Kerngegevens... 3 Aanbiedingsbrief... 4

JAARSTUKKEN 2013

Kerngegevens ............................................................................................................. 3 Aanbiedingsbrief ......................................................................................................... 4 I - Inleiding ...................................................................................................................................................... 4 IIa - Exploitatieresultaat ..................................................................................................................................... 6 IIb - Exploitatieresultaten vastgestelde jaarrekeningen ............................................................................................. 15 IIc - Resultaatbestemming .................................................................................................................................. 15 IId - Herkomst en besteding middelen ................................................................................................................... 16 III - Personeelsverslag ....................................................................................................................................... 18 V - Tot slot ..................................................................................................................................................... 20

JAARVERSLAG ............................................................................................................ 22 1a -Programmaverantwoording............................................................................................................................ 23

Programma bestuur .............................................................................................. 23 Programma veiligheid, overlast en handhaving .............................................................. 29 Programma fysiek beleid ........................................................................................ 34 Programma fysiek beheer ....................................................................................... 42 Programma economisch en sociaal-economisch beleid ...................................................... 54 Programma educatie en jeugd .................................................................................. 59 Programma sport en recreatie .................................................................................. 67 Programma gezondheidsbeleid ................................................................................. 70 Programma cultureel beleid .................................................................................... 76 Programma middelen en organisatie .......................................................................... 80 Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ...................................................... 87 1b - Overzicht baten en lasten inclusief mutaties op reserves .................................................................................... 89 1c. Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ......................................................................................... 92 1d. Inzicht in gebruik geraamd bedrag voor onvoorzien ............................................................................................ 93

Investeringen per beschikbaar gesteld krediet ............................................................... 94 1e.Paragrafen ................................................................................................................................................. 96

PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN en risicobeheersing .................................................. 97 PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN ..............................................................105 Paragraaf Bedrijfsvoering ......................................................................................109 PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN............................................................................115 Paragraaf Grondbeleid ..........................................................................................125 Paragraaf Treasury ..............................................................................................129 Paragraaf lokale heffingen .....................................................................................138 JAARREKENING ........................................................................................................ 141 Overrzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2013 ......................................................................................... Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2013 ........................................................................................... Balans 2013 .................................................................................................................................................. Toelichting op de balans .................................................................................................................................. Grondslagen waardering en resultaatbepaling ....................................................................................................... Bijlage met verantwoordingsinformatie over de specifieke uitkeringen ...................................................................... Controleverklaring .........................................................................................................................................

142 149 164 166 183 186 189

Bijlage met ARCHIEFVERSLAG ....................................................................................... 190

2

JAARSTUKKEN 2013

KERNGEGEVENS werk elijk 31-12-2013

Werk elijk 31-12-2012

8683 1837 5185 1661

8780 1894 5298 1588

5.772 ha. 659 ha. - ha. 3895 20 74 3 1109 136.503 m1 96.003 m1 40.500m1 837.049 m2 17 km

5.772 ha. 659 ha. - ha. 3770 20 74 3 1109 136.503 m1 96.003 m1 40.500 m1 837.049 m2 17 km

2.020 m1

2.020 m1

493.308 m2 3.942

493.308 m2 3.940

31-12-2013 feitelijk *1000

2013 31-12-2012 per inwoner feitelijk *1000

Sociale structuur Aantal inwoners waarvan van 0 t/m 19 jaar van 20 t/m 64 jaar van 65 jaar en ouder Fysieke structuur Oppervlakte gemeente waarvan binnenwater historische stads- of dorpskern Aantal woningen * Woonfunctie, winkelfunctie* Woonfunctie, industriefunctie* kantoorfunctie, woonfunctie* waarvan in w.w.-sector Lengte van de wegen wegen buiten de bebouwde kom wegen binnen de bebouwde kom Oppervlakte wegen # Lengte watergangen # Lengte van de recreatieve fiets-, ruiteren wandelpaden Aantal m2 openbaar groen (excl. sportcomplex) # Aantal rioolaansluitingen

Financiele structuur

Uitgaven Netto opbrengst belastingen Algemene uitkeringen gemeentefonds Vaste schuld waarvan voor woningbouw Algemene reserve Bestemmingsreserves Reserve sociale voorzieningen Reserves grondexploitatie Reserves scholen Voorziening.verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Rekeningsaldo dienstjaar (negatief)

16.577 2.202 7.553 17.244 10.800 5.166 4.672 41 1.955 1.410 500 567 -137

3

1.909 254 870 1.986 1.244 595 538 5 225 162 58 65 -16

15.843 2.198 7.808 19.137 12.504 5.128 4.544 46 2.057 1.453 106 546 497

2012 per inwoner 1.804 250 889 2.180 1.424 584 518 5 234 165 12 62 57

JAARSTUKKEN 2013

AANBIEDINGSBRIEF I - INLEIDING lgemeen Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2013 aan. De opzet sluit op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording 2004 (BBV 2004) aan bij de opzet van de begroting. Volgens deze voorschriften dient de jaarrekening te bestaan uit een programma-verantwoording (met een weergave van hetgeen beleidsmatig is bereikt) en een programmarekening (met de financiële gegevens en een toelichting op de verschillen tussen begroting en rekening). Na de programma’s wordt in het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ingegaan op de inkomsten van de gemeente Strijen. Vervolgens zijn alle paragrafen opgenomen. Evenals voorgaande jaren hebben wij in dit jaarverslag een personeelsverslag opgenomen. Ook in het jaar 2013 hebben wij weer een tweetal tussentijdse rapportages uitgebracht, waarin een beeld is geschetst van de stand van zaken ten aanzien van veel beleidsvoornemens. De tussentijdse rapportages 2013-I en 2013-II hebben geleid tot door uw raad vastgestelde begrotingswijzigingen. pdracht Accountant/Rechtmatigheid Met de invoering van de Wet dualisering is de kader stellende en controlerende functie van de gemeenteraad versterkt. In dat kader zijn aanpassingen in de Gemeentewet aangebracht. Om de gemeenteraad te helpen om zijn controlerende taak te vervullen is ook de positie van de accountant veranderd. De externe accountant wordt rechtstreeks benoemd door de gemeenteraad en ondersteunt de raad in zijn controlerende functie ten aanzien van de rechtmatigheid. In uw vergadering van 19 november 2013 heeft u de formele opdracht voor de interim-controle en de controle van de jaarrekening 2013 bevestigd aan Deloitte Accountants. Per 1 januari 2004 dienen op grond van artikel 213 van de Gemeentewet de accountants behalve een getrouwheidsonderzoek naar de jaarrekening ook een rechtmatigheid-onderzoek naar de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties uit te voeren. Een en ander is verder uitgewerkt in het Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Ter voorbereiding en ondersteuning van de accountantscontrole heeft uw raad in zijn vergadering van 16 april 2014 een controleprotocol voor de jaarrekening 2013 vastgesteld. Wij gaan er van uit, dat de gemeente Strijen – evenals dit het geval was voor voorgaande jaren ook in 2013 in aanmerking komt voor een goedkeurende verklaring op het gebied van de rechtmatigheid.

4

JAARSTUKKEN 2013

n Control Statement gemeente Strijen Als College van B&W van de gemeente Strijen zijn wij verantwoordelijk voor de opzet, bestaan en werking van de risicobeheersing- en controlesystemen van de gemeente. Deze systemen hebben tot doel de realisatie van de strategische, operationele en financiële doelstellingen te monitoren en de risico’s die de gemeente neemt en waaraan ze vanuit haar omgeving wordt blootgesteld, te identificeren en te beperken. Verder dienen de risicobeheersing- en controlesystemen zorg te dragen voor de naleving van relevante weten regelgeving. De risicobeheersing- en controlesystemen beogen een redelijke mate van zekerheid te bereiken ten aanzien van de identificatie en het ‘beheersen’ van risico’s. Het is belangrijk op te merken dat deze mate van zekerheid geen garantie geeft voor het daadwerkelijk behalen van strategische, operationele en financiële doelstellingen, noch dat het systeem alle fouten, fraudegevallen en het niet voldoen aan relevante weten regelgeving volledig kan voorkomen. Het College van B&W van de gemeente Strijen wil overigens benadrukken dat de aard van de werkzaamheden van de gemeente ervoor zorgt dat sommige risico’s buiten haar invloedssfeer liggen, zoals bijvoorbeeld demografische ontwikkelingen en ontwikkelingen op de financiële markten. Als onderdeel van ons risicomanagement en interne controle systemen hebben er gedurende het jaar verbijzonderde interne controles plaats gevonden. Als College van B&W van de gemeente Strijen zijn wij van mening dat in 2013 de opzet en inrichting van de interne risicobeheersingsystemen van de gemeente adequaat is. Deze mening is gebaseerd op onderstaande criteria: De belangrijkste risico’s van de gemeente Strijen zijn geïdentificeerd. Om deze risico’s te beheersen zijn controlesystemen aanwezig of wordt de beheersing van onderkende tekortkomingen verbeterd. Deze controlesystemen zijn erop gericht de beheersing van de risico’s aantoonbaar en daarmee toetsbaar te maken. De kaderstelling van de risicobeheersing is vastgelegd in het controleprotocol, vastgesteld door de raad op 16april 2014. De Interne Controle Rapportages rapporteren op frequente basis over de resultaten van de uitgevoerde controles.

5

JAARSTUKKEN 2013

IIA - EXPLOITATIERESULTAAT De jaarrekening 2013 geeft een negatief exploitatieresultaat te zien van afgerond € 137.300,-. Evenals in voorgaande jaren zullen wij in hoofdlijnen de afwijkingen aangeven ten opzichte van de bijgestelde ramingen welke tot dit saldo hebben geleid. Hierbij zal overigens geen rekening worden gehouden met ontstane verschillen als gevolg van een hogere of lagere doorberekening van ambtelijke uren. Deze post is in totaliteit op programma middelen en organisatie verantwoord. In Turap II – 2013 werd rekening gehouden met een positief resultaat van € 191.500. In de laatste drie maanden van 2013 hebben zich nog diverse ontwikkelingen voorgedaan waardoor het resultaat over 2013 uiteindelijk is uitgekomen op € 137.300 negatief. Te noemen valt in dit verband o.a. het treffen van een voorziening van € 240.000 voor het bedrijvenpark Hoeksche Waard en het afboeken van de vooruitbetaalde huur van de Hooistoof voor een bedrag van € 186.000. Daartegenover staan de meevallende kosten van de WMO regeling(open einde regeling). In de programmaverantwoording is een globale analyse opgenomen van de verschillen tussen geraamde en gerealiseerde lasten en baten. Overzicht afwijkingen (> € 10.000,--)

Negatief

Stand na begrotingswijziging reserves 2013 1) minder kosten e-dienstverlening 2) lagere opbrengst rijdocumenten 3) minder subsidie zonnepanelen 4) lagere kosten bestemmingsplannen 5) lagere kosten Oranjewijk 6) resultaat op grondexploitaties 7) minder groot onderhoud wegen 8) lagere kapitaallasten randweg 9) minder bijdragen randweg 10) inhuur tbv watergangen 11) uitvoering GRP 12) hogere opbrengst rioolrecht 13) geen kosten WMO benchmark / abonnement WMO 14) hogere eigen bijdrage Wmo 15) minder betaalde kosten AWBZ pakketmaatregelen 16) hogere kosten leerlingenvervoer 17) lagere kosten WMO oud-WVG regeling 18) lagere betaalde bijdrage Careyn jeugdgezondheidszorg 19) minder kosten restauratie kerktoren St. Lambertuskerk 20) invullen taakstellende bezuiniging 21) afboeken Hooistoof 22) naheffingsaanslag BTW compensatiefonds Meerwaarde 23) teruggaaf basispremie WAO / WIA 24) te betalen eindheffing over Ipads 25) lagere salariskosten ambtelijk apparaat 26) vergoeding salariskosten 27) hogere onderhoudskosten gebouw Waleplein 28) huuropbrengst SOHW gemeentehuis Waleplein 29) hogere kosten aankoop systeembeheer 30) onderhoud software systeembeheer 6

Positief € 143.000 16.300

16.700 19.000 18.600 259.600 257.500 69.900 17.200 27.800 12.100 33.400 20.800 10.500 71.800 18.100 11.300 146.300 15.900 13.700 60.100 186.700 37.900 12.900 13.600 12.000 12.500 11.100 12.400 33.000 24.500

JAARSTUKKEN 2013

31) bijdrage ICT samenwerking GR ISHW 32) lagere kapitaallasten hard- en software 33) saldo mutaties reserves van andere programma’s 34) minder rente opbrengst spaarrekening 35) meer dividendopbrengst (grotendeels Evides) 36) lager renteresultaat 37) hogere algemene uitkering 38) terug te ontvangen organisatiebijdrage RSD 39) bijdrage in tekort Dienst Gezondheid & Jeugd 40) ruilverkavelingsrente groenbeheer 41) verrekening landinrichtingskosten ruilverkaveling Diverse afwijkingen < € 10.000,--

54.200 15.400 327.100 24.700 15.000 80.100 45.100 44.800 10.000 52.500 10.200 _________ €1.218.200 €1.080.900 __________ € 137.300 ==========

Jaarresultaat (negatief)

3.800 _________ € 1.080.900 ----------

Korte toelichting verschillen 1) ontwikkelen e-dienstverlening Voor het verder ontwikkelen van de digitale dienstverlening was € 25.000 geraamd. Ten laste van dit budget is aan een verdere optimalisering / vernieuwing van de website circa € 8.700 uitgegeven. In het kader van de beoogde ICT-samenwerking in de Hoeksche Waard zijn in 2013 stappen gezet om de websites op basis van voor de Hoeksche Waardse gemeenten gelijke basisprincipes in te richten. Genoemd bedrag is met name voor dit doel ingezet. Doordat slechts € 8.700 van het budget is uitgegeven is € 16.300 niet besteed. 2) lagere opbrengst rijdocumenten In 2013 zijn minder rijbewijzen afgegeven dan geraamd. Dit heeft te maken met de cyclus wanneer de rijbewijzen vervallen. De piek voor het vernieuwen van rijbewijzen ligt inmiddels weer achter ons. In 2009 werden nog 1.150 rijbewijzen afgegeven, maar het aantal aangevraagde en afgegeven rijbewijzen bedroeg in 2013 slechts 605 stuks. Volgens de RDW is pas vanaf 2016 weer een stijging te verwachten. Hierdoor zijn de opbrengsten van rijdocumenten in 2013 € 16.700 lager. 3) minder subsidie zonnepanelen Volgens het maatregelenplan duurzaamheid is € 20.000 subsidie particulieren en € 5.000 subsidie MKB geraamd. Feitelijk is er slechts € 6.000 subsidie aan particulieren verstrekt. Van het budget is € 19.000 niet besteed. 4) algemene bestemmingsplannen In 2013 is hoofdzakelijk gewerkt aan het actualiseren van bestemmingsplannen en aan bestemmingsplannen die de ontwikkeling van plannen van particuliere initiatiefnemers mogelijk maken. De kosten voor het opstellen van de bestemmingsplannen komen hierbij voor rekening van de initiatiefnemer. In totaliteit onderschrijden de kosten van bestemmingsplannen het budget met € 11.200. Daarnaast zijn minder planschades in rekening gebracht dan was begroot en is er opbrengst ontvangen voor vrijstelling Wet Ruimtelijke ordening welke niet was geraamd. In totaliteit onderschrijden de kosten van bestemmingsplannen het budget met € 18.600.

7

JAARSTUKKEN 2013

5) kosten Oranjewijk In 2013 is € 90.400 uitgegeven aan slopen van het Groene Kruisgebouw en aanleg van parkeerkoffers in de Oranjewijk. Als bijdrage in de revitalisering van de Oranjewijk is een bedrag van € 350.000,- beschikbaar gesteld. Dit bedrag is niet volledig in 2013 uitgegeven. Van het budget 2013 is € 259.600 niet besteed. Dit bedrag moet nog in 2014 aan HW Wonen worden vergoed. 6) grondexploitaties Het resultaat op grondexploitaties ad € 257.500 heeft met name drie oorzaken: Ten eerste heeft een correctie van de boekwaarde van het project Dam plaats gevonden (€ 14.300 )omdat in 2012 te veel kosten zijn geactiveerd. Ten tweede was voor de grond aan de Sportlaan rentetoerekening van € 8.400 geraamd, maar volgens de richtlijnen mogen de kosten van grond welke niet in exploitatie is genomen uitsluitend op aanschafwaarde worden gewaardeerd. Daarom is geen rente aan de Sportlaan toegerekend. Ten derde vallen de verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein tegen. Er is regionaal afgesproken hier een aanvullende voorziening van € 2 miljoen voor te treffen (bovenop de voorziening van € 0,5 miljoen die reeds in 2012 is getroffen). Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 240.000 betekent. 7) groot onderhoud wegen Aan groot onderhoud wegen is € 641.200 uitgegeven terwijl € 711.000 was geraamd. Het verschil wordt veroorzaakt door: begroot 2013 uitgaven 2013 120.000 121.259 245.000 243.355 300.000 240.957 20.000 17.526 6.000 6.625 20.052 11.440 711.052 641.162

- kosten reconstructie Sportlaan - kosten reconstructie Waleweg / Walewegje - Herinrichting Steenplaats / Schelpweg - Herstraatwerk Apollostraat - Reconstructie Industriestraat - minder voorbereidingskosten projecten

verschil -1.259 1.645 59.043 2.474 -625 8.612 69.890

In de 2e turap was er van uit gegaan dat voor de herinrichting van de Schelpweg / Steenplaats in 2013 € 300.000 zou worden uitgegeven. Het project is gestart en loopt door in 2014. De exacte kosten in een jaar zijn moeilijk in te schatten; dit is mede afhankelijk van de start en de voortgang. De start van dit werk heeft pas in oktober 2013 plaats gevonden. De werkelijke kosten in 2013 zijn hierdoor € 59.000 lager. Deze kosten schuiven door naar 2014. 8) lagere kapitaallasten randweg De boekwaarde van de randweg per 1 januari 2013 was geraamd op € 3 miljoen maar bedroeg slechts € 2,64 miljoen. Door de lagere boekwaarde wordt minder rente toegerekend aan de randweg waardoor de kapitaallasten 2013 € 17.200 lager zijn dan geraamd. 9) minder bijdragen Randweg In de begroting was € 288.900 geraamd voor bijdragen Randweg en fonds Dorpsuitleg. Feitelijk is slechts € 18.800 aan bijdragen ontvangen (4 woningen plan Waleweg) en moest € 26.400 aan bijdrage worden terugbetaald (plan Schenkelhof). Daarnaast is € 263.200 ontvangen voor verkoop van 2 panden aan de Schelpweg en is € 5.400 huuropbrengst voor een ander pand aan de Schelpweg ontvangen. Per saldo ligt de opbrengst randweg in 2013 € 27.800 onder de begroting.

8

JAARSTUKKEN 2013

10) inhuur tbv watergangen Er was in 2012 extra geld opgenomen in de begroting voor het uitvoeren van baggerwerkzaamheden. Het waterschap zou het baggerwerk toen in haar bestek meenemen maar dat is niet gebeurd. Besloten was het baggerwerk zelf weer op te pakken, maar het was niet meer gelukt om in 2012 al het geplande baggerwerk uit te voeren. Het werk dat was blijven liggen is in 2013 opgepakt. Hierdoor overschrijden de kosten 2013 het budget met € 12.100. 11) uitvoering GRP kosten Integrale Sturing Afvalwaterketen (ISA)

-16.600

Investeringen GRP Diensten derden GRP controle indirecte lozingen hogere kapitaallasten GRP schoonhouden en onderhoud riool Onderhoud riolering onderhoud persleidingen Gas & elektra persleidingen Overige kosten tlv het GRP Totaal uitvoering GRP

52.900 -6.400 -15.200 4.400 -8.200 -18.700 31.100 4.500 5.600 33.400

Er is € 36.300 geraamd voor het project Integrale Sturing Afavalwaterketen (ISA). Omdat dit project zich nog in de aanloopfase bevindt en diverse projecten nog niet zijn uitgevoerd of nog niet zijn opgestart zijn de werkelijke kosten € 16.600 minder dan begroot. De overschrijding op de post uitbestede investeringen GRP wordt veroorzaakt door:

- vervangen 8 pompen - verzakte riolering Nieuwe haven opnieuw leggen - waterprobleem Achterpad van Vugtstraat oplossen - vervangen 5 gemaalcomputers - riool herstellen Trambaan schade door H2S gas - vervangen gescheurd gresriool Nieuweweg Strijensas

9.620 7.228 4.769 15.352 8.384 7.541 52.894

Diverse gemalen en de besturing van de gemalen zijn aan vervanging toe. Daardoor zijn in de loop van het jaar enkele pompen van gemalen en computers uitgevallen en vervangen. In de Nieuwe Haven is de rioolaansluiting op het gemaal hersteld op een diepte van 3 meter. In het Waterplan is € 10.000,- opgenomen voor onderzoek naar een verstopte duiker aan de Sassedijk in Strijensas, door in de Van Vugtstraat deze duiker door te koppelen met de riolering is dit probleem opgelost en is geen onderzoek meer nodig. In de Trambaan is een riool bezweken doordat dit was aangetast door H2S gas (vrijkomend gas door lozing van water uit een persriool in het hoofdriool). Er is in de Trambaan circa 50 meter riolering vervangen. In de Nieuweweg in Strijensas is de verzamelriolering voor 5 woningen aan de Sassedijk vervangen. Tijdens het doorspuiten bleek dat de riolering op diverse plaatsen gescheurd was en daardoor lekkage vertoonde. Er was € 15.200 geraamd voor controle op indirecte lozingen. Voorheen werd dit uitgevoerd door het waterschap. De bedoeling is dat de Omgevingsdienst deze controle gaat uitvoeren. Tot

9

JAARSTUKKEN 2013

op heden is er nog geen duidelijkheid over deze controlerende taak. Het budget is dus niet besteed. In 2013 zijn diverse calamiteiten, waarbij riool werd vervangen, geboekt op uitbestede investeringen (zie de overschrijding daarop van € 52.900). De kosten van onderhoud riolering zijn daardoor € 18.700 lager dan geraamd. Door een grote storing in het buitengebied onder andere aan de Oudendijk, Kruisdijk en ‘De Klem’ is een forse overschrijding ontstaan op het budget onderhoud persleidingen. In het buitengebied was circa 6 km persleiding zodanig dichtgeslibd dat bij een groot aantal minigemalen het rioolwater niet meer werd weggepompt. Deze persleidingen zijn opgegraven en doorgeperst. Het oplossen van de problemen heeft ongeveer3 weken in beslag genomen. De storing is reeds gemeld in turap II en er is toen € 45.000 bijgeraamd. Na het oplossen van de storing is geconstateerd dat het leidingwerk van een 7 tal drukgemalen moest worden vervangen. Om problemen in de toekomst te voorkomen is een extra doorspuitinrichting aangebracht. Ook is meer preventief onderhoud dan vorig jaar gepleegd aan onze 235 drukgemalen, omdat het merendeel van de gemalen tegen groot onderhoud aanzit. Bovengenoemde zaken veroorzaken een overschrijding van de begroting met € 31.100. 12) opbrengst rioolrecht De opbrengst rioolrecht ligt € 20.800 hoger dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. Dit wordt veroorzaakt doordat nog voor € 3.700 aanslagen over voorgaande jaren is opgelegd en door invoering van de nieuwe brede rioolheffing in 2012. Hierdoor betalen de niet gerioleerde buitengebieden mee voor de nieuwe taak hemelwater. Dit was nog niet in de begroting van 2013 verwerkt. De uitvoering van rioleringswerkzaamheden heeft overigens geen invloed op de exploitatie van de algemene dienst. De overdan wel onderbestedingen worden geneutraliseerd door middel van de egalisatiereserve GRP op programma Middelen (hogere kosten € 33.400, hogere opbrengst € 20.800; per saldo € 12.600 lagere dotatie aan reserve GRP). 13) geen WMO benchmark / abonnement Wmo De gemeente heeft de benchmark WMO zelf intern uitgevoerd (besparing € 7.000). Daarnaast is er besloten geen abonnement voor het Wmo loket (Invis) meer te nemen (€ 3.500).Totaal is € 10.500 geraamde kosten niet uitgegeven. 14) eigen bijdrage CAK De geinde eigen bijdrage CAK ligt in 2013 € 71.800 boven de begroting. De stijging van de eigen bijdrage wordt veroorzaakt doordat ook vanaf half 2012 een eigen bijdrage wordt gevraagd voor andere voorzieningen dan de Hulp bij de Huishouding. In 2013 is dit dus voor het eerst voor heel het jaar. Met ingang van 1-1-2013 heeft het ministerie van VWS de wetgeving rond de eigen bijdrage Wmo aangepast. Het is zo dat 8% van het vermogen in box 3 van de belastingaangifte ook meegeteld wordt voor de berekening van de hoogte van de eigen bijdrage. Deze veranderingen waren nog niet verwerkt in het geraamde bedrag voor 2013. 15) minder betaalde kosten AWBZ pakketmaatregelen Besloten is om jaarlijks een bedrag van € 20.000,-- in de begroting op te nemen voor de dagbesteding voor mensen die dit niet meer ontvangen vanuit de AWBZ (de zgn. AWBZpakketmaatregel). Hierop is maar een beroep gedaan voor € 1.900. Hierdoor zijn de kosten WMO € 18.100 lager dan geraamd. 16) leerlingenvervoer Door de komst van nieuwe leerlingen, maar ook door leerlingen die uit het vervoer zijn gegaan en nieuwe schoollocaties, kunnen bepaalde combinaties niet meer gemaakt worden. Hierdoor zijn de kosten leerlingenvervoer € 11.300 hoger uitgevallen dan begroot. 10

JAARSTUKKEN 2013

17) WMO (oud WVG regeling) Voor de WVG was € 310.000 geraamd, maar omdat dit een open einde regeling betreft zijn de kosten niet jaarlijks gelijk. De kosten 2013 zijn € 146.300 lager dan was geraamd, doordat minder beroep op de regeling is gedaan. De daling geldt voor alle voorzieningen: woningen, vervoersvoorzieningen en rolstoelen. Daarnaast is in het contract voor de rolstoelen opgenomen dat naar verloop van tijd de huurprijs van een rolstoel daalt. Dit is mede er oorzaak van dat de feitelijke uitgaven in 2013 lager liggen dan begroot. 18) lagere betaalde bijdrage Rivas/Careyn jeugdgezondheidszorg Omdat er onduidelijkheid was over het bedrag dat Strijen aan het consortium Rivas/Careyn voor jeugdgezondheidszorg ging betalen is het maximaal beschikbare bedrag (excl. Wmo deel) uit de voormalige Brede Doel Uitkering (BDU) Centrum Jeugd & Gezin begroot. Het feitelijk betaalde bedrag lag € 15.900 lager. 19) minder kosten restauratie kerktoren St. Lambertuskerk In de 1e turap 2013 heeft de raad budget beschikbaar gesteld om het achterstallig onderhoud op te pakken voor de kerktoren. Dit bedrag is niet in zijn geheel in 2013 uitgegeven en gedeeltelijk doorgeschoven naar 2014. Het vernieuwen van de galmborden en schilderwerk heeft wel plaats gevonden, maar het herstellen van de elektrotechnische installatie en het vervangen van de vlaggenmast is doorgeschoven. 20) taakstellende bezuiniging De begroting 2013 was met 1,5% geïndexeerd. Om de begroting weer dekkend te krijgen is het bedrag van € 60.100 als taakstellende bezuiniging in de begroting verwerkt. Feitelijk is op de functionele posten zoveel mogelijk rekening gehouden met de taakstellende bezuiniging. De bezuiniging zit dus verspreid over de gehele begroting. 21) afboeken Hooistoof In verband met de sluiting van de basisschool de Hooistoof is de overeenkomst inzake het schoolgebouw met HW Wonen ontbonden. Bij de bouw van de school is door de gemeente een bedrag van € 280.000 beschikbaar gesteld voor bouw van schoolwoningen op Strijensas. Dit bedrag betreft een afkoopsom huurrecht voor 15 jaar. Het bedrag is geactiveerd en wordt afgeschreven in 15 jaar, waarvan eind 2013 nog 10 jaar is te gaan. Door sluiting van de school op Strijensas is het restantbedrag eind 2013 ad € 186.700 afgeboekt. 22) naheffingsaanslag BTW compensatiefonds Meerwaarde Van de belastingdienst is een naheffingsaanslag BTW compensatiefonds ivm de bouw van de Meerwaarde ontvangen van € 37.900. De aanslag is betaald, doch tevens is een bezwaarschrift ingediend. De procedure met de belastingdienst loopt nog. 23) teruggaaf basispremie WAO / WIA In 2013 is bericht ontvangen van een eenmalige teruggaaf basispremie WAO/WIA van € 12.900. Dit bedrag is als bate op afwikkelingsverschillen geboekt. 24) te betalen eindheffing over Ipads De belastingdienst heeft aangegeven dat Strijen loonbelasting over de waarde van de verstrekte iPads moet betalen. Hiervoor is inmiddels aangifte gedaan. Er moet € 13.600 belasting worden afgedragen. 25) salaris ambtenaren Op de salarispost van het ambtelijk apparaat van € 3,1 miljoen wijkt de raming € 12.000 af van de werkelijke kosten (0,4 %). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door overwerk en verkoop van verlofuren. 11

JAARSTUKKEN 2013

26) vergoeding salariskosten Voor twee medewerkers konden uren worden doorbelast aan het SOHW (bestede uren voor project Zuidrand en leveren van projectleider Wonen). Hiervoor is € 12.500 ontvangen welke niet was geraamd. 27) hogere onderhoudskosten gebouw Waleplein De extra kosten onderhoud gemeentehuis Waleplein ad € 11.100 betreffen de verbouwing van de ruimte in het gemeentehuis voor het SOHW (radiator, tapijt, installatie aanpassen). 28) huuropbrengst SOHW gemeentehuis Waleplein Met ingang van 1 augustus 2013 huurt de SOHW de bovenverdieping van het gemeentehuis. Met deze huuropbrengst ad € 12.400 was in de begroting 2013 nog geen rekening gehouden. 29) hogere kosten aankoop systeembeheer Doordat het SOHW in 2013 in het gemeentehuis is getrokken zijn extra kosten gemaakt voor het doortrekken van leidingen, aanschaf van PC's etc. Mede hierdoor overschrijden de kosten aanschaf automatiseringsmateriaal het budget met € 33.000. 30) onderhoud software systeembeheer De extra kosten van onderhoud software betreffen aanvullende Oracle licenties en Decos licenties welke niet waren begroot (€ 24.500). 31) bijdrage ICT samenwerking GR ISHW In 2013 is een projectbijdrage ICT samenwerking van € 15.800 in rekening gebracht terwijl € 70.000 was geraamd. De kosten zijn in verband met de latere in werking treding van de GR ISHW € 54.200 lager dan geraamd. 32) lagere kapitaallasten hard- en software De investering hard- en software 2012 was in de begroting 2013 voor € 105.000 geraamd (inclusief het document managementsysteem DMS), maar de werkelijke investering heeft slechts € 58.300 bedragen. Hierdoor zijn de bijbehorende kapitaallasten 2013 € 15.400 lager dan begroot. 33) mutatie reserves Het saldo op mutatie reserves wordt veroorzaak door: - lagere onttrekking groot onderhoud wegen - lagere onttrekking reserve vervanging bij ziekte - lagere kosten reserve Oranjewijk - lagere dotatie reserve GRP - overig per saldo Totaal

69.900 6.300 259.600 12.600 -/3.900 327.100

34) minder rente opbrengst spaarrekening Van de geleende bedragen ter financiering van de kosten van de bouw van de Meerwaarde en de aanleg van de randweg stond begin 2013 € 4,88 miljoen op een spaarrekening gestort tegen 1,9 % rente. Eind mei is hiervan € 2,85 miljoen opgenomen om het saldo van de kasgeldlening terug te brengen. In de gewijzigde begroting was er van uit gegaan dat het resterende bedrag ad 2,03 miljoen tot eind 2013 op de spaarrekening zou blijven staan tegen 1,9% rente. Doordat de kasgeldlening medio december afliep en de gemeente per 1 januari 2014 geen eigen spaarsaldi meer aan mag houden volgens de wet schatkistbankieren is de spaarrekening al in de loop van december2013 opgeheven. Omdat het saldo per 31 december 2013 niet meer op de rekening stond is niet het toptarief van 1,9 % rente vergoed maar slechts het basistarief van 0,7%. De rente opbrengst is hierdoor beduidend lager dan begroot. 12

JAARSTUKKEN 2013

35) meer dividendopbrengst Evides Evides heeft als slotdividend 2012 uitgekeerd 10.315 aandelen x € 6,46 (2011 € 8,84) en als interimdividend 2013 € 6,27 (2012 € 6,43). In verband met de economische crisis was het dividend van Evides voorzichtig geraamd. Het interimdividend 2013 van Evides (uitbetaald eind december 2013) was daarom toch nog hoger dan verwacht waardoor € 15.000 hogere dividendopbrengst is gerealiseerd. 36) renteresultaat Het renteresultaat is € 80.100 lager dan geraamd. Dit wordt o.a. veroorzaakt door: - Afboeken boekwaarde eind 2013 speellokaal Hooistoof € 9.500 -/- Lagere kapitaallasten grondexploitaties € 60.700 - Lagere kapitaallasten randweg € 17.200 - Lagere kapitaallasten hard- en software € 15.400 - Lening Sportstichting verlengd, meer rente € 21.900 -/- Geen SVN pluslening voor MFA aangetrokken € 9.400 - Overig per saldo € 8.800 In verband met de fusie van de basisschool de Hooistoof met de Meerwaarde is de inrichting van het speellokaal met een resterende boekwaarde ad € 9.500 is in één keer afgeboekt. De toegerekende rente aan de grondexploitaties is € 60.700 lager door lagere boekwaardes per 1 januari 2013. De boekwaarde van de randweg was geraamd op € 3 miljoen maar bedroeg slechts € 2,64 miljoen. Door de lagere boekwaarde wordt minder rente toegerekend aan de randweg waardoor de kapitaallasten 2013 € 17.200 lager zijn dan geraamd. De investering hard- en software 2012 was in de begroting 2013 voor € 105.000 geraamd (inclusief het document management systeem DMS), maar de werkelijke investering heeft slechts € 58.300 bedragen. Hierdoor zijn de bijbehorende kapitaallasten 2013 € 15.400 lager dan begroot. Een doorgesluisde lening aan de Sportstichting was in de begroting niet meegenomen omdat deze zou worden afgelost. Feitelijk is de lening verlengd (met renteherziening), waardoor er € 21.939 rente op moest worden betaald. Ter financiering voor de bouw van het MFA was het aantrekken van een SVN pluslening geraamd met € 9.375 te betalen rente, maar feitelijk is deze lening niet aangetrokken. 37) algemene uitkering Over 2013 is een € 45.100 hogere algemene uitkering ontvangen dan waar bij de 2e turap rekening mee was gehouden. - Lagere algemene uitkering 2013 € 9.100 -/- Hogere algemene uitkering voorgaande jaren € 37.600 - Hogere WMO uitkering € 16.600 Totaal € 45.100 De lagere algemene uitkering 2013 wordt grotendeels veroorzaakt doordat de inkomensmaatstaven waarop elementen van de algemene uitkering worden uitbetaald zijn gecorrigeerd (€ 56.000 -/-). Daar staat tegenover dat de uitkeringsfactor werd verhoogd van 1,439 naar 1,447 (€ 41.300). 13

JAARSTUKKEN 2013

38) terug te ontvangen organisatiebijdrage RSD Het resultaat van de RSD bedraagt circa € 650.000 positief. Op basis van de maximaal toegestane reservepositie van 10% van het balanstotaal zal er minstens € 430.000 terug komen naar de deelnemende gemeenten. Het aandeel van Strijen hierin is € 44.849. 39) bijdrage in tekort Dienst Gezondheid & Jeugd De voorjaarsbrief van maart 2014 van de Dienst Gezondheid & Jeugd laat geheel onverwacht een tekort van € 550.000 over het jaar 2013 zien. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt circa € 10.000. 40) ruilverkavelingsrente groenbeheer Geheel onverwacht is er een bericht ontvangen van de Landregistratie en Geografie Gebiedsinrichting West dat de ruilverkaveling Hoeksche Waard-Oost na ruim 30 jaar is afgerond. De lijst der geldelijke regelingen geeft aan dat Groenbeheer Hoeksche Waard vanaf 2014 gedurende 26 jaar € 56.215 (of in 2014 eenmalig € 936.921) ruilverkavelingsrente moet betalen. Dit betreft gronden die de GR in de ruilverkaveling heeft gekregen als ruimhartige inpassing van de HSL. Deze gronden zouden echter om niet naar de GR gaan. Eerdere communicatie hierover heeft Groenbeheer sinds 2005 niet meer bereikt, omdat stukken naar het oude adres zijn verzonden en nooit bij Groenbeheer zijn aangekomen. Het aandeel van Strijen in de kosten bedraagt 5,6% van € 936.921 = € 52.468. Overigens wordt bezwaar tegen deze aanslag gemaakt na de definitieve ontvangst hiervan. 41) verrekening landinrichtingskosten ruilverkaveling Na 30 jaar is de ruilverkaveling Hoeksche Waard Oost eindelijk afgerond. Toedeling van alle grond die bij de ruilverkaveling was betrokken is afgerond. Op basis van de eigendom is de lijst van geldelijke verrekeningen opgesteld. Hieruit blijkt dat Strijen nog € 10.226 moet betalen. Doorgeschoven posten Posten welke in 2013 niet ten uitvoer zijn gebracht maar worden doorgeschoven naar 2014 betreffen: - kosten bestemmingsplan kartbaan/dorpskern/bedrijventerrein 18.500 - kosten Oranjewijk te betalen aan HW Wonen 259.600 - herinrichting Steenplaats / Schelpweg 59.000 - herstellen schade aan groen door ingraven kabels en leidingen 7.000 - achterstallig onderhoud kerktoren St Lambertuskerk 13.700 Per saldo 357.800 In verband met de nog te verwachten kosten voor het opstellen van de bestemmingsplannen kartbaan, dorpskern en bedrijventerrein wordt indien nodig het budget algemene plannen voor 2014 bij turap I-2014 met het resterende budget van 2013 verhoogd. Er is in 2013 een vergoeding binnengekomen voor het herstellen van schade door ingraven van kabels en leidingen. Voor het herstellen van groen is hiervan in de 2e turap € 7.000 bijgeraamd. Feitelijk worden de herstelwerkzaamheden pas in het voorjaar van 2014 uitgevoerd, zodat in 2013 de werkelijke kosten € 7.000 lager zijn dan begroot. Voor de toelichting op de overige posten wordt verwezen naar hetgeen onder de verschillenanalyse op bladzijde 7 en volgende is opgenomen. Bij turap I-2014 worden de doorgeschoven budgetten indien nodig opnieuw aangevraagd.

14

JAARSTUKKEN 2013

IIB - EXPLOITATIERESULTATEN VASTGESTELDE JAARREKENINGEN Van de behaalde exploitatieresultaten in de afgelopen 10 jaar kan het volgende overzicht worden gegeven (in euro): € 1.197.000 € 1.200.000 2004 € 1.000.000

2005

€ 808.200

2006

€ 711.400

€ 800.000

2007 € 600.000

€ 497.400

2009

€ 378.800 € 400.000

2008

€ 288.400 € 256.000

€ 255.800

2010 2011

€ 200.000

2012

€ 7.300

2013

€Exploitatieresultaat € -137.300

€ -200.000

IIC - RESULTAATBESTEMMING Het exploitatieresultaat over 2013 bedraagt € 137.268 negatief. In overeenstemming met de gedragslijn in voorgaande jaren zal dit bedrag worden onttrokken aan de algemene reserve.

15

JAARSTUKKEN 2013

IID - HERKOMST EN BESTEDING MIDDELEN Evenals bij de begroting presenteren wij u hierbij een grafiek inzake de herkomst en besteding van middelen. Deze grafiek is gebaseerd op de werkelijke uitgaven per programma. Besteding van middelen A = programma bestuur C = programma fysiek beleid E = programma sociaal economisch beleid G = programma sport en recreatie I = programma cultureel beleid

B = programma veiligheid, overlast en handhaving D = programma fysiek beheer F = programma educatie en jeugd H = programma gezondheidsbeleid J = programma Middelen en organisatie

A 7% J 39%

B 6%

C 3% D 10%

I 3%

E 11% H 5%

G 6%

16

F 10%

JAARSTUKKEN 2013

Herkomst van middelen (algemene dekkingsmiddelen)

Financiering 6%

Dividend 4% Overige 1% Algemene uitkering 75%

Belastingen 14%

17

JAARSTUKKEN 2013

III - PERSONEELSVERSLAG Personeelsvolume Per 31 december 2013 waren 61 personen (51,79 fte) in dienst van de gemeente Strijen (2012 62 personen en 52,73 fte). Voor 51,79 fte bedroeg de totale bruto loonsom exclusief sociale lasten afgerond € 2.570.600. De gemiddelde loonsom per werknemer komt over 2013 daarmee uit op € 49.600 (2012 : € 49.400). Van de loonsom werd 1,7% geïnvesteerd in opleidingen, dat is een bedrag van circa € 44.100,-. Binnen bureau maatschappelijke zaken heeft een tijdelijke formatie-uitbreiding voor 2 jaar plaatsgevonden van 0,67 fte: dit als gevolg van extra werkzaamheden binnen de Hoekse Waard voor de decentralisatie Sociaal Domein. Door de regionalisatie van de Brandweer is de medewerker Brandweer met ingang van 1 januari 2013 bij de gemeente Strijen uit dienst getreden (-1 fte). Daarnaast heeft binnen bureau ROWM een formatievermindering plaatsgevonden van -0,75 fte als gevolg van pensionering en herschikking van taken. Verder heeft één medewerker zich gecommitteerd aan het SOHW om tijdelijk als projectleider Wonen(0,22 fte op basis van detachering) aan de slag te gaan.

In dienst op 31/12/2013

Mannen Fulltime 28

Parttime 4

Vrouwen Fulltime 3

Parttime 26

Totaal 61

Procentueel gezien heeft de gemeente Strijen 52,46% mannelijke medewerkers en 47,54% vrouwelijke medewerkers in dienst (2013 54,8% mannelijk en 45,2% vrouwelijk). Arbeidsomvang De verhouding parttime/fulltime kan als volgt worden weergegeven: Aantal medewerkers in dienst 36 34 32 30 28 26 24 22 20

fulltime partime

2009

2010

2011

2012

2013

In procenten uitgedrukt werkte in 2013 (afgerond) 49,2% van het totale personeelsbestand parttime, en dus 50,8% fulltime. In 2012 lagen deze percentages op 45,2% parttime en 54,8% fulltime.

18

JAARSTUKKEN 2013

Personeelsverloop Per 1 januari 2013 is de brandweer (vrijwillige- en de beroeps brandweer) overgegaan naar de Veiligheidsregio ZHZ. Daarnaast zijn er 2 medewerkers met pensioen gegaan. Het personeelsverloop in 2013 is 4,9%. In 2012 was het personeelsverloop nihil. Vacatures in 2013 Afdeling Maatschappelijke zaken

Functie Beleidsmedewerker maatschappelijke zaken

Stand per 31-12-2013 Extern ingevuld.

ROWM

Beleidsmedewerker Volkshuisvesting en Milieu

Extern ingevuld.

Specificatie van de medewerkers naar leeftijdscategorie Leeftijdscategorie 19 t/m 25 26 t/m 30 31 t/m 35 36 t/m 40 41 t/m 45

2013 2 3 7 7 9

2012 2 2 8 7 9

Leeftijdscategorie 46 t/m 50 51 t/m 55 56 t/m 60 61 of ouder Totaal

2013 10 10 8 5 61

2012 9 11 9 5 62

Aantal medewerkers naar leeftijdscategorie 12 10 8 6

2012

4

2013

2 0

Ziekteverzuimpercentage Het percentage ziekteverzuim bedroeg in 2013 exclusief zwangerschap- en bevallingsverlof en inclusief langdurig zieken 2,93% ten opzichte van 2,28% in 2012. De meldingsfrequentie (het gemiddeld aantal keren dat een medewerker zich ziek moest melden) bedroeg 1,02 ten opzichte van 1,09 in 2012. De gemiddelde verzuimduur bedroeg in 2013 13,84 dagen ten opzichte van 32,20 dagen in 2012. 19

JAARSTUKKEN 2013

Het aantal mensen dat zich in het hele jaar niet ziek heeft hoeven te melden is in 2013 uitgekomen op 23 personen (2012: 20 personen). 10 Personen zijn in 2012 3x of vaker ziek geweest (2012: 16 personen).

Verloop ziekteverzuim % 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

V - TOT SLOT Evenals voorgaande jaren willen wij door middel van de thans aan u aangeboden stukken verantwoording afleggen over het door ons gevoerde beleid in het afgelopen jaar. Wij hopen hiermee een duidelijke weergave van de gegevens over het jaar 2013 te hebben verstrekt. Voorts hechten wij er aan op deze plaats onze waardering uit te spreken naar de ambtelijke organisatie die zich veel inspanningen heeft getroost om te bereiken dat de gemeente Strijen over 2013 ook op het gebied van rechtmatigheid een goedkeurende accountantsverklaring ontvangt. Wij houden ons gaarne aanbevolen voor suggesties, die kunnen bijdragen om – voor zover nodig – dit verslag verder te vervolmaken.

Burgemeester en wethouders van Strijen, De secretaris C.J. de Visser

de burgemeester, A.J. Moerkerke

20

JAARSTUKKEN 2013

21

JAARSTUKKEN 2013

JAARVERSLAG

22

JAARSTUKKEN 2013

1A -PROGRAMMAVERANTWOORDING

PROGRAMMA BESTUUR nhoud Het programma omvat het functioneren van bestuursorganen, de regionale samenwerking, dienstverlening, communicatie, burgerzaken, verkiezingen en rechtsbescherming. ntwikkelingen afgelopen jaar Evaluatie Regionale Samenwerking. In het verantwoordingsdocument Evaluatie Regionale Samenwerking Hoeksche Waard, door uw raad vastgesteld in uw vergadering van 25 februari 2014, is een inhoudelijke en financiële verantwoording afgelegd. Kortheidshalve wordt u hiernaar verwezen, alsmede naar de financiële verantwoording op pagina 28.

at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Een lokaal bestuur dichtbij de burger, met een grote mate van herkenbaarheid en transparantie; Een gemeente met voldoende bestuurlijke en ambtelijke kwaliteit om haar taken efficiënt en effectief uit te kunnen voeren; Een betrokken burger en wederzijds begrip tussen gemeente en burgers, bedrijven en instellingen mede tot stand gekomen door een goede communicatie; Kwaliteit dienstverlening verhogen door middel van –verdere ontwikkeling elektronische dienstverlening; Een goed functionerende commissie Hoeksche Waard waarin goed wordt samengewerkt op het gebied van strategische ontwikkelingen van de Hoeksche Waard.

23

JAARSTUKKEN 2013

at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:  Programma akkoord / coalitie akkoord  Communicatiebeleidsplan 2008 e.v.  Nota “Dualisme in Strijen, een terugblik”  Nota “De burgemeester en zijn rollen”  Verordening op de raadscommissies 2002  Verordening Rekenkamercommissie Hoeksche Waard (2005)  I&A Samenwerking  ROHW  Lokaal bestuurskrachtonderzoek  Uitvoeringsprogramma.

Rechtsbescherming Als burgers het niet eens zijn met een besluit van de gemeenteraad, het college of de burgemeester kunnen zij een bezwaarschrift indienen bij het betreffende bestuursorgaan. De gemeente Strijen krijgt in deze gevallen een advies van de onafhankelijke commissie bezwaarschriften. Die beoordeelt of, als gevolg van het bezwaarschrift, een beslissing anders zou moeten luiden. Met dit advies neemt het bestuursorgaan daarna een beslissing op bezwaar. In 2013 heeft de commissie bezwaarschriften 10 adviezen uitgebracht. In 9 dossiers werd geadviseerd om het bezwaarschrift ongegrond te verklaren en in 1 dossier luidde het advies het bezwaarschrift niet-ontvankelijk te verklaren. Daarnaast heeft de gemeente Strijen ook een klachtenregeling. Een klacht over een gedraging van het bestuursorgaan of een van zijn medewerkers kan door burgers ingediend worden bij het bestuursorgaan. Mocht de klachtbehandeling niet tot het gewenste resultaat hebben geleid voor de burger bestaat vervolgens de mogelijkheid om bij de onafhankelijke Ombudscommissie Hoeksche Waard een verzoek neer te leggen om deze klacht nogmaals te beoordelen. In 2013 zijn er geen klachten ontvangen door de gemeente Strijen die volgens de klachtenregeling behandeld moesten worden. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Beleidsprogramma

Samenwerkings Orgaan Hoeksche Waard

Beleidsprogramma

Verbetering dienstverlening

Startnotitie ambtelijke samenwerking en bestuurskrachtonderzoek( en). Gezamenlijke Nota Verbonden Partijen I&A samenwerking Hoeksche Waard

Programma andere overheid

Verbetering dienstverlening

Uitwerking dienstverlening programma

24

Jaar uitvoering 2012 /2013

Jaarlasten

2013 en volgende jaren

€ 70.000 (op programma Middelen) p.m.

2013

p.m.

JAARSTUKKEN 2013

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Verbonden Partijen Door uw raad is in uw vergadering van 25 februari 2014 de Nota Verbonden Partijen Hoeksche Waard vastgesteld. Daarbij werd unaniem een motie vastgesteld waarin het college verzocht werd enkele punten aan de orde te stellen bij de verdere uitwerking van de Nota Verbonden Partijen. Uiteraard zullen die in de uitwerkingsvoorstellen worden meegenomen. I & A Samenwerking Hoeksche Waard In het najaar van 2012 stemden de vijf raden van de gemeenten in de Hoeksche Waard in met het voorstel om per 1 januari 2013 - of zoveel later als noodzakelijk in verband met zorgvuldige voorbereiding – een gemeenschappelijke ICT-organisatie op te richten voor de gemeenten in de Hoeksche Waard. Ook gaven de raden toestemming aan de colleges om de ICT-organisatie vorm te geven in een uitsluitend voor die taken ingerichte gemeenschappelijke regeling waarover een nader voorstel tegemoet kon worden gezien. Naar aanleiding van dit besluit is een uitgebreid proces in gang gezet. Er was sprake van een complex proces dat uiteindelijk tot een goed resultaat heeft geleid. Ook is enige vertraging opgelopen, omdat het niet wenselijk werd geacht dat snelheid ten koste ging van de zorgvuldigheid. Uiteindelijk is in de raadsvergadering van 19 november 2013 daadwerkelijk besloten tot de oprichting van een gemeenschappelijke ICT-organisatie per 1 januari 2014 (de GR ISHW). Programma Dienstverlening/uitvoering NUP De uitvoering van de doelstelling van het NUP (Nationaal Uitvoeringsprogramma Dienstverlening en E-overheid) maakt een belangrijk onderdeel uit van het in februari 2010 door uw raad vastgestelde `Programma Dienstverlening gemeente Strijen 2010-2012`. Gezien de schaalgrootte van Strijen wordt voor diverse onderdelen van het NUP nadrukkelijk de samenwerking met de overige gemeenten in de Hoeksche Waard aangegaan. In dat kader zijn in 2013 stappen gezet om de websites op basis van voor de Hoeksche Waardse gemeenten gelijke basisprincipes in te richten. Dit project is inmiddels afgerond. Het lag in de bedoeling het beschikbare budget tevens aan te wenden voor een verdere implementatie van de zogenaamde NUP-bouwstenen. Mede vanwege het feit, dat het ISHW niet per 1 januari 2013, maar per 1 januari 2014 is opgericht – en het in de bedoeling ligt de NUPbouwstenen vooral gezamenlijk op te pakken – zijn diverse zaken in 2013 nog niet gerealiseerd. Hieronder bijvoorbeeld de invulling van het Klant Contact Centrum-concept (KCC). Begin 2014 heeft een regionale werkgroep dienstverlening een eerste concept gepresenteerd van een nota dienstverlening met een globaal jaarplan.

25

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording PROGRAMMA BESTUUR

Totaal programma

Rekening 2012 666.230

Begroting 2013 703.789

Rekening 2013 707.560

Rekening 2012 299.939 17.149 47.446 26.626 2.374 7.676 -100.084 154.432 207.956 2.716

Begroting 2013 313.448 18.348 60.915 26.954 2.600 0 -98.000 155.407 219.053 5.064

Rekening 2013 320.880 17.126 44.410 17.623 7.431 150 -84.459 160.584 217.649 6.167

666.230

703.789

707.561

Toelichting

110 210 220 310 320 330 410 510 610 14020

Bestuursorganen Bestuursondersteuning college B&W Communicatie Bevolking Burgerlijke stand Verkiezingen Baten secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursondersteuning Raad en rekenkamer Rechtsbescherming Totaal programma

Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 3.800 - lagere doorbelasting kosten ombudscommissie - lagere kosten evaluatie regionale samenwerking - minder kosten doorontwikkelen van e-dienstverlening - lagere kosten rijbewijzen - lagere opbrengst reis en rijdocumenten - overschrijdingskosten Regionale Agenda Samenleving (RAS gelden) - overige kosten < € 4.500 per saldo Totaal

6.425 -5.338 -16.300 -6.227 16.701 5.177 3.334 3.772

Doordat minder uren dan geraamd doorberekend konden worden aan andere deelnemers van de ombudscommissie wordt het totale budget met € 6.400 overschreden. De 5 gemeenteraden in de Hoeksche Waard hadden voor de Evaluatie van de Regionale Samenwerking (ERS) in totaal € 120.000 beschikbaar gesteld (voor rekening van Strijen ca. € 12.000). Van dit bedrag is € 117.576 uitgegeven. Daarnaast heeft de provincie voor het project ERS nog een subsidiebedrag van € 20.000 beschikbaar gesteld, maar deze is nog niet definitief binnen. In onze begroting was een (bijgesteld) bedrag beschikbaar van € 18.700. In totaal is voor de evaluatie, inclusief het fusieonderzoek RSD/WHW , een bedrag uitgegeven van €13.360, zodat een bedrag van circa € 5.300 niet is besteed. Dit bedrag kan (hopelijk) nog iets worden verhoogd als de financiële bijdrage van de provincie definitief wordt toegekend.

26

JAARSTUKKEN 2013 Voor een inhoudelijke toelichting van het Programma Dienstverlening van de gemeente Strijen wordt verwezen naar hetgeen onder de actiepunten is opgenomen. Doordat slechts circa € 8.700 van het budget van € 25.000 is uitgegeven is € 16.300 budget niet besteed. In 2013 zijn minder rijbewijzen afgegeven dan geraamd. Dit heeft te maken met de cyclus wanneer de rijbewijzen vervallen. De piek voor het vernieuwen van rijbewijzen ligt inmiddels weer achter ons. In 2009 werden nog 1.150 rijbewijzen afgegeven, maar het aantal aangevraagde en afgegeven rijbewijzen bedroeg in 2013 slechts 605 stuks. Volgens de Rijks Dienst Wegverkeer is pas vanaf 2016 weer een stijging te verwachten. Hierdoor zijn de afdrachten van de rijksleges in 2013 € 6.200 lager en de opbrengsten € 16.700 lager. Over de jaren 2009 t/m 2011 is een jaarlijks tekort in de coordinatiekosten RAS gelden (Regionale Agenda Samenleving) ontstaan. Daarnaast blijkt een terug te betalen subsidiebedrag van het Wellantcollege niet te zijn ontvangen. De verrekening van de RAS subsidie met de provincie is al afgehandeld. De kostenoverschrijding moest hierdoor worden verrekend met de gemeenten. Strijen moet hierin € 5.200 bijdragen. Rekening 2012 / rekening 2013 verschil € 41.300 - stijging salariskosten B&W - meer pensioenlasten en kosten APPA plan - minder opbrengst leges reisdocumenten - meer kosten burgerlijke stand - geen verkiezingen in 2013 - geen kosten evaluatie regionale samenwerking in 2012 - overschrijdingskosten Regionale Agenda Samenleving (RAS gelden) - hogere bijdrage SOHW - lagere bijdrage regiostaf - hogere kosten raadsvergoeding en sociale lasten - overige kosten < € 4.500 per saldo

5.744 5.304 11.883 5.057 -7.526 8.110 4.537 10.186 -8.192 7.798 -1.570

Totaal

41.331

Door stijging van de onkostenvergoeding van B&W met circa € 10 pp per maand en door stijging van het percentage sociale lasten met 5% zijn de salariskosten van B&W gestegen met € 5.700. Een ex-wethouder ontvangt vanaf augustus 2013 pensioen. Daarnaast is de premie voor de pensioenverzekering voor de huidige wethouders gestegen (APPA plan). Totaal zijn de pensioenlasten met € 5.300 gestegen. In 2012 is ingevoerd dat ieder kind dat naar het buitenland reist een eigen paspoort / ID kaart moet hebben. De legesopbrengst was hierdoor eenmalig verhoogd met € 11.900 in 2012. Een overschrijding van € 5.000 op burgerlijke stand is veroorzaakt door de aanschaf van nieuwe trouw- en partnerschapsboekjes (220 stuks). De boekjes zijn voorzien van het gemeentewapen van Strijen. In verband hiermee stelt de leverancier minimum aantallen per bestelling vast. Met de huidige voorraad kunnen we weer jaren vooruit. De kosten zullen via de verkoop van deze boekjes in de toekomstige jaren weer worden terugverdiend.

27

JAARSTUKKEN 2013 In 2012 zijn verkiezingen voor de Tweede Kamer gehouden. In 2013 waren er geen verkiezingen. De kosten 2013 zijn hierdoor € 7.500 lager. In 2012 heeft het onderzoek "waar staat je gemeente" plaats gevonden. Dit onderzoek vindt om de drie jaar plaats. In 2013 heeft de evaluatie regionale samenwerking plaats gevonden. Per saldo zijn de kosten van de evaluatie € 8.100 hoger dan de gemaakte kosten in 2012 voor "waar staat je gemeente". Over de jaren 2009 t/m 2011 is een jaarlijks tekort in de coordinatiekosten RAS gelden ontstaan. Daarnaast blijkt een terug te betalen subsidiebedrag van het Wellantcollege niet te zijn ontvangen. De verrekening van de RAS subsidie met de provincie is al afgehandeld. De kostenoverschrijding ad € 4.500 moest hierdoor in 2013 worden verrekend met de gemeenten. De inwonerbijdrage SOHW is in 2013 verhoogd van € 10,23 naar € 11,16. Het inwonertal van Strijen is gedaald, waardoor de stijging per saldo beperkt is gebleven tot € 7.900. Aan het project windenergie is in 2013 € 2.300 bijdrage betaald waarmee het totale verschil tussen de kosten 2013 en 2012 op € 10.200 uit komt. In 2012 is een hoger bedrag per inwoner in rekening gebracht ter dekking van het tekort van de GGD en de vorming van de nieuwe GR Publieke Gezondheid en Jeugd dan eind 2011 was gereserveerd. Hierdoor kwam in 2012 € 7.400 extra ten laste van de exploitatie. Daarnaast heeft in 2012 een renteafrekening over 2011 plaats gevonden en is een nacalculatie van het accres 2012 aan ons doorberekend, zodat het totale verschil op € 8.200 uit komt. De raadsvergoeding en de onkostenvergoeding is in 2013 tov 2012 gestegen en het percentage sociale lasten is gestegen met circa 5%. Hierdoor zijn de kosten van de griffier en raad € 7.800 hoger.

28

JAARSTUKKEN 2013

PROGRAMMA VEILIGHEID, OVERLAST EN HANDHAVING nhoud Het programma omvat de openbare orde, veiligheid, brandweer en rampenbestrijding en bestrijding van overlast. ntwikkelingen afgelopen jaar Veiligheidsregio Op 1 januari 2013 zijn alle brandweerkorpsen binnen de 19 gemeenten van de regio ZuidHolland Zuid geregionaliseerd. Dit betekent dat taken, mensen en middelen van de gemeentelijke brandweerkorpsen zijn overgedragen aan de Veiligheidsregio. Onze gemeente heeft dus vanaf die datum geen brandweer meer binnen de gemeentelijke organisatie. Voor de jaren 2013 en 2014 is de brandweerkazerne (om niet) in bruikleen gegeven aan de Veiligheidsregio. In 2014 wordt bezien op welke wijze de kazerne beheersmatig kan worden overgedragen aan de Veiligheidsregio. at willen we bereiken Als hoofddoelstelling geldt het creëren van een gemeente waarin een ieder veilig is en zich veilig voelt. Als subdoelstellingen gelden de volgende punten: Het voorkomen van het verstoren van de openbare orde en zo nodig het handhaven hiervan; Het terugdringen van de overlast en de subjectieve en objectieve gevoelens van onveiligheid die ondervonden worden; Het doen naleven van regelgeving, vallend onder de verantwoordelijkheid van de gemeente; Zorg dragen voor hulpverlening en een zo optimaal mogelijke veiligheid en bescherming van mensen, dieren, goederen en het milieu in situaties van brand, rampen en andere buitengewone situaties. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:  Beleidsplan VRZHZ 2012 - 2015  Regionaal crisisplan (2011)  Integraal Veiligheidsbeleid Hoeksche Waard 2012 - 2015

29

JAARSTUKKEN 2013

at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Jaar uitvoering 2012-2014

Jaarlasten

Gemeentewet

Het hebben van een Integraal Veiligheidsbeleid

Het uitvoeren van het integraal veiligheidsbeleid

Wet Veiligheidsregio

Het hebben van een regionaal crisisplan

Het implementeren van het crisisplan in de gemeentelijke organisatie Deelname aan regionale veiligheidsprojecten

2012

p.m.

Begroting

Verbeteren van leefbaarheid

2010-2013

p.m.

Drank- en Horecawet

Ontmoedigen van alcoholgebruik

- bij verordening regels stellen aan paracommerciële rechtspersonen bij hun verkoop van alcohol en om het drankgebruik van jongeren te ontmoedigen. - handhaven drank- en horecawet

2013

p.m.

p.m.

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Integraal veiligheidsbeleid De gemeenten in de Hoeksche Waard hebben gezamenlijk een integraal veiligheidsbeleid vastgesteld voor 2012 – 2014. De speerpunten in dit beleid zijn verkeersveiligheid, geweld, veilig uitgaan, woongedrag, alcohol- en drugsgebruik onder jongeren en overlast door hangjongeren. De gemeenten werken nauw samen met de zorgen justitiële ketenpartners. Afgelopen najaar is de tweede woninginbraakpreventieweek geweest. Het doel van deze week was om de inwoners bewust te maken van hoe inbrekers te werk gaan en het belang om hiertegen maatregelen te treffen voor zover mogelijk. Een andere prioriteit is geweld. Strijen is deelnemer van het Veiligheidshuis. In het Veiligheidshuis wordt onder andere gesproken over gevallen waarbij huiselijk geweld is voorgekomen. Regionaal crisisplan In de Wet Veiligheidsregio’s is opgenomen dat iedere Veiligheidsregio beschikt over een crisisplan, de vervanger van het gemeentelijke rampenplan. Opzet van het plan is om ten tijde van een crisis de brandweer, politie, geneeskundige hulpverlenings-organisatie in de regio en gemeenten te laten samenwerken in een tijdelijke regionale en multidisciplinaire crisisbeheersingsorganisatie. In 2013 en begin 2014 hebben alle medewerkers een oefening gedaan met hun eigen proces. In 2014 staat een grote oefening op de planning waarbij alle medewerkers tegelijk in actie zullen komen. Tegelijkertijd is een aantal medewerkers ook daadwerkelijk ingezet bij incidenten in Strijen in 2013. Veiligheidsprojecten In de Hoeksche Waard wordt zoals eerder gezegd de samenwerking op het terrein van veiligheid al nadrukkelijk gezocht. Daarnaast wordt er ook samengewerkt op regionaal (Zuid-Holland zuid) en bovenregionaal (Eenheid Rotterdam) niveau. Steeds vaker worden regionale veiligheidsprojecten geïnitieerd. Hierbij wordt uitgegaan van het feit dat alle gemeenten meedoen, zodat een sterk fundament wordt gecreëerd. Nu er een landelijke politie is, wij vallen onder de Eenheid Rotterdam, is een aantal projecten op dit niveau gaan werken. Het RIEC (Regionaal Informatie en Expertise Centrum) werkt inmiddels op deze wijze. In 2013 is een nieuwe BIBOB-beleidslijn aangeboden die wij in 2014 gaan implementeren. Het RIEC biedt ook regelmatig bijeenkomsten en cursussen aan voor medewerkers die met BIBOB te maken hebben.

30

JAARSTUKKEN 2013 Ontmoedigen alcoholgebruik In 2013 is de nieuwe Drank- en Horecawet in werking getreden. Met de inwerkingtreding van deze wet is onder andere de handhaving naar de gemeenten gegaan. Het jaar 2013 is gebruikt om de handhaving te gaan vormgeven en de (verplichte) verordening op en vast te stellen met regels voor paracommerciële rechtspersonen. De verordening is per 1 januari 2014 in werking getreden. Daarnaast is er een ambitieniveau en een plan van aanpak voor de handhaving opgesteld en vastgesteld. In 2014 zal er daadwerkelijk een BOA aangesteld worden om te gaan handhaven. Deze BOA wordt Hoeksche Waard breed ingezet.

31

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording PROGRAMMA VEILIGHEID, OVERLAST EN HANDHAVING

Totaal programma

Rekening 2012 496.466


Rekening 2013 579.128

Rekening 2012 485.624 10.842

Begroting 2013 558.131 13.452

Rekening 2013 566.972 12.156

496.466

571.583

579.128

Toelichting

12010 Brandweer en rampenbestrijding 14010 Openbare orde en veiligheid Totaal programma

Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 7.500 - eindafrekening plustaken (box 3) veiligheidsregio - overige kosten < € 4.500 per saldo

8.531 -986

Totaal

7.545

Over box 3 (plustaken) is een eindafrekening van de Veiligheidsregio ontvangen van € 8.500. Onder box 3 valt het gedeelte "been bijtrekken" voor opleidingskosten en een afrekening van salariskosten. Het aan de Veiligheidsregio betaalde opleidingsbudget wordt terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. Verder is op de afrekening een bedrag in rekening gebracht voor de levensloopregeling van de oud-commandant van Strijen. Strijen is voorshands niet akkoord met deze afrekening en heeft de Veiligheidsregio verzocht het geschil verder uit te zoeken. Rekening 2012 / rekening 2013 verschil € 82.700 - hogere inwonerbijdrage veiligheidsregio - in 2012 hogere betaalde brandweervergoeding - salaris medewerker brandweer in 2012 op programma middelen - In 2012 hogere opleidingskosten - in 2012 incidentele kosten - lagere bijdrage Veiligheidsregio - eindafrekening plustaken (box 3) veiligheidsregio - doorberekende overhead Veiligheidsregio - in 2012 opbrengst rampenbestrijding Moerdijk - overige kosten < € 4.500 per saldo Totaal

6.359 -35.000 57.100 -23.500 -15.700 -9.251 8.531 66.199 26.245 1.679 82.662

De inwonerbijdrage is gedaald van € 10,35 in 2012 tot € 10,13 in 2013 en ook het inwoneraantal is gedaald. Hierdoor is de inwonerbijdrag met € 3.100 gedaald. Daar staat tegenover dat in 2012 € 9.500 is terugontvangen in verband met het vervallen van de bijdrage van € 0,54 per inwoner welke de GR VRZHZ moest doorstorten aan de regio ZHZ ter dekking van de meerkosten van de dienstverlening van het SCD. Per saldo is de inwonerbijdrag in 2013 € 6.400 hoger dan de bijdrage 2012.

32

JAARSTUKKEN 2013 In 2012 zijn de brandweeractiviteiten over juli 2011 t/m december 2012 uitbetaald. In verband met de regionalisering van de brandweer moest het tweede halfjaar 2012 nog in 2012 worden uitbetaald in plaats van in 2013. Hierdoor was de brandweervergoeding in 2012 veel hoger dan gebruikelijk was in de afgelopen jaren. De uitbetaalde vergoeding 2012 ligt circa € 35.000 hoger dan de door de veiligheidsregio in rekening gebrachte bijdrage. Het salaris van de medewerker brandweer drukte in 2012 nog op het programma middelen. In 2013 zit dit in de doorbelaste bijdrage van de Veiligheidsregio verrekend. Hierdoor zijn de salariskosten op het programma Veiligheid € 57.100 hoger. In 2012 zijn 2 bevelvoerders op training in Zweden geweest en is er een neiuwe bevelvoerder opgeleid. Tevens was een extra brandweerman opgeleid. Hierdoor waren de opleidingskosten 2012 € 23.500 hoger dan het gemiddelde dat de Veiligheidsregio via de bijdrage in rekening brengt. Om te komen tot één brandweer Hoeksche Waard is in 2012 € 1 per inwoner beschikbaar gesteld. Tevens zijn incidentele kosten voor bijstandsverlening gemaakt. In totaal is in 2012 € 15.700 aan incidentele kosten uitgegeven welke niet in het gemiddelde bijdrage van de Veiligheidsregio zitten verrekend. In de bijdrage van de veiligheidsregio zijn de gemiddelde kosten over de afgelopen jaren voor onderhoud, verzekering, benzine etc begrepen. De werkelijke kosten 2012 lagen € 9.200 boven dit gemiddelde. Over box 3 (plustaken) is in 2013 een eindafrekening van de Veiligheidsregio ontvangen van € 8.500. In 2012 was een dergelijke afrekening er niet. Strijen is niet akkoord met deze afrekening en heeft de Veiligheidsregio verzocht het geschil verder uit te zoeken. Per 1 januari 2013 is de brandweer overgegaan naar de Veiligheidsregio. De Veiligheidsregio brengt voor de uitvoering van taken een bijdrage in rekening verhoogd met overheadkosten. De doorbelaste overheadkosten ad € 66.200 verhogen de kosten van Strijen doordat onze eigen overhead niet verminderd. De kosten voor de ramp in Moerdijk (bezorgen/drukken van bewonersbrieven, het laten rondrijden van een omroepwagen, het organiseren van een bewonersavond en het vervangen van het zand van zandbakken van scholen en speeltuinen) heeft bij elkaar € 26.200 gekost in 2011. In 2012 heeft het Rijk een vergoeding van de kosten voor dit bedrag beschikbaar gesteld.

33

JAARSTUKKEN 2013

PROGRAMMA FYSIEK BELEID nhoud Het programma omvat het milieubeleid, de ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, relatie met woningstichting HW Wonen en de grondexploitatie. ntwikkelingen afgelopen jaar Geen ontwikkelingen noemenswaardig. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het ontwikkelen en in stand houden van een duurzaam leef-, woonen werkklimaat in Strijen; Het actief invulling geven – in samenwerking met andere bestuurlijke partners – aan de ruimtelijke ontwikkeling van de Hoeksche Waard; Het behouden van de landschappelijke en agrarische karakter van het buitengebied en het benutten van die kwaliteiten en het creëren van planologische mogelijkheden voor recreatieve ontwikkelingen in het gebied; Het vergroten van de bewustwording van de inwoners over hun mogelijkheden om een bijdrage te leveren aan de verbetering van het milieu c.q. de inwoners stimuleren tot een milieuvriendelijk gedrag. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:         

Nota Grondbeleid Gemeente Strijen (2007) Jaarlijks Milieuprogramma Huisvestingsverordening Ruimtelijk plan van de Regionale Structuurvisie Hoeksche Waard (2009) Welstandsnota 2012 Volkshuisvestingsnota 2004-2015 Regionale woonvisie Hoeksche Waard Structuurvisie gemeente Strijen Centrumvisie 2010

Centrumvisie / locatie ‘de Striene’ Op 19 februari 2014 besloot de afdeling Bestuursrechtspraak van de Raad van State de ingestelde beroepen tegen het bestemmingsplan ‘de Striene’ ongegrond te verklaren. Met dat besluit werd het bestemmingsplan onherroepelijk en zijn er geen planologische beletsels meer voor de realisering van de tweede supermarkt en de bouw van 18 appartementen. De benodigde omgevingsvergunningen zijn inmiddels aangevraagd. De verwachting is dat binnen enkele maanden gestart kan worden met de bouw. Lokale structuurvisie In de lokale structuurvisie ‘Compleet Strijen: Strij(d)en voor kwaliteit en vitaliteit’ zijn de gewenste ruimtelijke ontwikkelingen geschetst voor de komende 10-20 jaar. De uitvoeringsparagraaf van de structuurvisie geeft in hoofdlijnen weer op welke wijze de gemeente uitvoering zal geven aan de opgenomen beleidskeuzen en projecten. Hierbij wordt ingegaan op de verschillende onderdelen van regievoering: procesmatige, juridische en financiële regievoering. Met betrekking tot de financiële regievoering is in de structuurvisie 34

JAARSTUKKEN 2013

aangegeven welke kostenverhaalinstrumenten de gemeente inzet om de ruimtelijke investeringsprojecten te bekostigen en welk type ruimtelijke ontwikkelingsprojecten, ruimtelijke en functionele samenhang vertonen waarbij bovenplanse verevening zal worden toegepast. Tot slot geeft de structuurvisie op hoofdlijnen inzicht in de beoogde investeringsdoeleinden waarvoor de gemeente een bijdrage ruimtelijke ontwikkeling vraagt. In een Nota Kostenverhaal wordt dit kostenverhaalinstrumentarium uitgewerkt. Die wordt in 2014 ter vaststelling aangeboden. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Het voldoen aan de WRO ten aanzien van actualiteit bestemmingsplannen

Herziening bestemmingsplannen “Dorp III”, “Mookhoek” en “Strijensas”.

Beleids Programma

Voldoende huisvesting doelgroepen (jongeren en ouderen) Voldoende huisvesting doelgroepen (jongeren en ouderen)

Het ontwikkelen en stimuleren van woningbouwprogramma’s Uitwerkingsplannen opstellen i.s.m. met woningstichting ‘HW Wonen’ voor het masterplan ‘Oranjewijk’

2010 - 2014

Regulier budget c.q. exploitatieov ereenkomst --

2010 - 2014

p.m.

Ontwikkelen duurzaam woon-,werken leefklimaat

Uitvoering geven aan het ‘maatregelenplan duurzaamheid’

2012 - 2014.

€ 25.000,-

Begroting

Beleidsprogramma

Jaar uitvoering 2013

Jaarlasten

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Actualiseren en uniformeren van voor buitengebied geldende bestemmingsplannen In 2012 is het bestemmingsplan ‘buitengebied’ onherroepelijk geworden. Als gevolg van de uitspraak van de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State moest het bestemmingsplan ‘buitengebied’ op enkele punten aangepast worden. Daarnaast hebben wij in de loop van de tijd geconstateerd dat er enkele omissies in het bestemmingsplan zitten. Het was gewenst deze te herstellen. Hiervoor zijn in 2013 twee bestemmingsplannen, te weten het bestemmingsplan ‘Buitengebied, 1e herziening’ en het bestemmingsplan ‘Buitengebied 2012’ vastgesteld. Tegen het bestemmingsplan ‘Buitengebied, 1e herziening’ is beroep ingesteld. Dit beroep is door de Afdeling bestuursrechtspraak Raad van State ongegrond verklaard. Hiermee zijn beide bestemmingsplannen inmiddels onherroepelijk geworden. Bestemmingsplannen algemeen In 2013 zijn de bestemmingsplannen ‘Drie vrije kavels Strienemonde’, ‘Keizersdijk 115’, ‘Waleweg 12’, ‘Mookhoek’, ‘Strijensas’, ‘Dorp III 2012’ en ‘Schenkelhof’ onherroepelijk geworden. Het bestemmingsplan ‘Drie vrije kavels Strienemonde’ maakt de bouw van drie vrijstaande woningen ten zuiden van de wijk Land van Essche mogelijk. Tegen de vaststelling van dit bestemmingsplan werd beroep ingesteld. Dit beroep is op 30 januari 2013 door de Afdeling bestuursrechtspraak Raad van State ongegrond verklaard. Zowel bij het bestemmingsplan ‘Waleweg 12’ als bij het bestemmingsplan ‘Keizersdijk 115’ is gebruik gemaakt van de Ruimte voor Ruimte regeling. Het bestemmingsplan ‘Waleweg 12’ maakt de bouw van vier vrijstaande woningen mogelijk in ruil voor de sloop van kassen op het

35

JAARSTUKKEN 2013

perceel Waleweg 12. Het bestemmingsplan ‘Keizersdijk 115’ maakt in ruil voor sloop van bebouwing op de percelen Keizersdijk 115, Keizersdijk 50 en Buitendijk 21a de bouw van één woning op het perceel Keizersdijk 115 mogelijk. Op grond van de Wet ruimtelijke ordening moeten bestemmingsplannen eens per 10 jaar geactualiseerd worden. Gelet hierop zijn in 2013 de bestemmingsplannen ‘Strijensas’ en ‘Mookhoek’ vastgesteld en onherroepelijk geworden. Het bestemmingsplan ‘Dorp III 2012’ is gedeeltelijk conserverend van aard maar heeft ook betrekking op de tweede herstructureringsfase van de bestaande Oranjewijk in Strijen. Het bestemmingsplan ‘Schenkelhof’ creëert een bouwtitel voor vier vrijstaande woningen. Ook vond in 2013 inspraak en overleg plaats voor de bestemmingsplannen ‘Zuid Kavelsedijk 3’ en ‘Zweedsestraat 2-12’. Deze bestemmingsplannen zijn in 2013 ook als ontwerp ter visie gelegd. Eerstgenoemd bestemmingsplan voorziet in een wijziging van een agrarische bestemming van het perceel Zuid-Kavelsedijk 3 naar de bestemming wonen waar tevens een bed & breakfast mogelijk wordt gemaakt. Het bestemmingsplan ‘Zweedsestraat 2-12’ ziet toe op het samenvoegen van de woningen Zweedsestraat 10 en 12 in Mookhoek tot één vrijstaande woning. In het voorheen geldende bestemmingsplan ‘Mookhoek’ is voor de percelen Zweedsestraat 2-12 opgenomen dat er 6 twee-onder-éénkap woningen aanwezig zijn. In het nieuwe bestemmingsplan ‘Zweedsestraat 2-12’ wordt opgenomen dat er ter plaatse 4 tweeonder-één kap woningen (Zweedsestraat 2 t/m 8) aanwezig zijn en 1 vrijstaande woning (Zweedsestraat 10/12). Het bestemmingsplan ‘De Striene’ is in 2013 vastgesteld. Dit bestemmingsplan is opgesteld om het realiseren van een supermarkt en woningen op de voormalige schoollocatie De Striene en een naastgelegen bedrijfslocatie mogelijk te maken. Tegen de vaststelling van dit bestemmingsplan werd beroep ingesteld. Dit beroep is inmiddels door de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State ongegrond verklaard. Daarnaast zijn in 2013 voorbereidingen getroffen voor het opstellen van bestemmingsplannen voor de kartbaan en de dorpskern. De bestemmingsplannen worden conform de Wet ruimtelijke ordening opgesteld. Dit houdt onder meer in dat de bestemmingsplannen die in procedure worden gebracht digitaal raadpleegbaar zijn via de landelijke website RO-Online (www.ruimtelijkeplannen.nl). Met de herzieningen van de bestemmingsplannen zijn nagenoeg alle bestemmingsplannen actueel. Woningbouwontwikkeling De woningen aan de Schoolstraat (9 eengezinswoningen, 8 maisonnettes en 4 tuinappartementen) zijn in 2013 opgeleverd. Aan de Marijkestraat is gestart met de sloop van 6 seniorenwoningen. Hier worden in 2014 6 nieuwe seniorenwoningen voor terug gebouwd. Ook de sloop van het Groene Kruisgebouw is gestart. Hier komen in 2014 5 seniorenwoningen. De lang gekoesterde wens van de gemeente om jongerenwoningen te bouwen is ingewilligd met de start van de bouw van 20 appartementen aan de Kop Bernhardtstraat. Hiervan zijn 14 appartementen bestemd voor jongeren. Aan de rand van Land van Essche II (Strienemonde) waren nog 3 vrije kavels beschikbaar. Hiervan zijn 2 verkocht in 2013, waarvan voor 1 woning de bouw reeds is gestart. Uitwerking masterplan Oranjewijk De uitvoering van het masterplan is in volle gang. De 22 woningen van fase 1A zijn begin 2014 opgeleverd. De 30 woningen uit fase 1B zijn eind 2013 in de verkoop gegaan. Beide fases betreft vervangende nieuwbouw. Fase 2 bestaat uit groot onderhoud. Deze fase is in 2013 afgerond. Er zijn 99 woningen grondig opgeknapt. Om de parkeerdruk te verminderen zijn 10 woningen gesloopt en heeft de gemeente 40 parkeerplaatsen gerealiseerd. 36

JAARSTUKKEN 2013

Het gemeentelijk maatregelenplan duurzaamheid De gemeente heeft in 2013 een nieuwe subsidieverordening vastgesteld die de oude regeling vervangt. Vanaf 10 september 2013 hebben inwoners van Strijen de mogelijkheid gekregen om 10% subsidie te ontvangen op de aanschaf en installatie van zonnepanelen. Het maximale subsidiebedrag per huishouden is € 650,-. Voor 2013 was € 25.000,- beschikbaar en in 2014 is eveneens € 25.000,- beschikbaar. In 2013 zijn 13 subsidies toegekend voor in totaal € 7.300, waarvan uitbetaald 11 subsidie voor een bedrag van € 6.000. De totale investering voor de aanschaf en installatie van deze zonnepanelen bedraagt € 89.070,-. Het totale watt piek dat hierdoor opgewekt kan worden is 46.860.

37

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording PROGRAMMA FYSIEK BELEID

Totaal programma

Rekening 2012 37.423


Rekening 2013 314.073

Rekening 2012 207.331 79.251 35.565 6.546 -210.831 -80.439

Begroting 2013 222.777 48.033 8.117 306.917 -150.000 -69.449

Rekening 2013 198.901 21.087 9.952 41.898 -145.856 188.091

37.423

366.395

314.073

Toelichting

72310 81010 82010 82210 82310 83010

Milieu Ruimtelijke ordening Woningbedrijf Volkshuisvesting Leges bouwvergunningen Grondexploitaties Totaal programma

Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 52.300 -/- afrekening voorschot milieutaken over 2012 - minder subsidie zonnepanelen - centrumvisie - bestemmingsplannen algemeen - kosten Oranjewijk - kosten omgevingsvergunningen - opbrengst omgevingsvergunningen - resultaat op grondexploitaties - overige kosten < € 4.500 per saldo

-5.652 -18.979 -8.388 -18.558 -259.643 -5.377 4.144 257.540 2.591

Totaal

-52.322

Zoals afgesproken in de overeenkomst met de Omgevingsdienst ZHZ wordt het verschil in begrote uitgaven en werkelijke uitgaven groter dan 10% aan de gemeente teruggestort. Dit was voor 2012 € 5.600. Dit bedrag is in 2013 aan ons overgemaakt. Volgens het maatregelenplan duurzaamheid is € 20.000 subsidie particulieren en € 5.000 subsidie MKB geraamd. Feitelijk is er slechts € 6.000 subsidie aan particulieren verstrekt. Van het budget is € 19.000 niet besteed. In de centrumvisie is een basis gelegd om sturing te geven aan de ruimtelijke ontwikkelingen in het centrum. In 2013 is opdracht gegeven voor het opstellen van de nota kostenverhaal en heeft een startoverleg bestemmingsplan dorpskern plaats gevonden. Er was een stelpost van € 15.000 opgenomen voor de uitgaven. De feitelijke kosten blijken € 8.400 lager te liggen. In 2013 is hoofdzakelijk gewerkt aan het actualiseren van bestemmingsplannen en aan bestemmingsplannen die de ontwikkeling van plannen van particuliere initiatiefnemers mogelijk maken. De kosten voor het opstellen van de bestemmingsplannen komen hierbij voor rekening van de initiatiefnemer. In totaliteit onderschrijden de kosten van bestemmingsplannen het budget met € 11.200. Daarnaast zijn minder planschades in rekening gebracht dan was begroot en is er opbrengst ontvangen voor vrijstelling Wet Ruimtelijke ordening welke niet was geraamd. In totaliteit onderschreiden de kosten van bestemmingsplannen de begroting met € 18.600.

38

JAARSTUKKEN 2013 In 2013 is € 90.400 uitgegeven aan slopen van het Groene Kruisgebouw en aanleg van parkeerkoffers in de Oranjewijk. Als bijdrage in de revitalisering van de Oranjewijk moet Strijen € 350.000 aan HW Wonen betalen. Dit bedrag is dus niet volledig in 2013 uitgegeven. Van het budget 2013 is € 259.600 niet besteed. Dit bedrag moet nog in 2014 aan HW Wonen worden vergoed. In 2013 zijn er in totaal iets minder omgevingsvergunningen/meldingen aangevraagd dan in 2012. In 2013 zijn er daardoor ook minder kosten gemaakt voor het opvragen van welstandsadviezen. De kosten omgevingsvergunningen zijn in totaliteit € 5.400 lager dan geraamd. De opbrengst omgevingsvergunning is € 4.400 lager dan begroot doordat er geen grootschalige nieuwbouw- en renovatieprojecten hebben plaats gevonden. Het resultaat op grondexploitatie ad € 257.500 heeft drie oorzaken: Ten eerste heeft een correctie van de boekwaarde van het project Dam plaats gevonden (€ 14.300 )omdat in 2012 te veel kosten zijn geactiveerd. Ten tweede was voor de grond aan de Sportlaan rentetoerekening van € 8.400 geraamd, maar volgens de richtlijnen mogen de kosten van grond welke niet in exploitatie is genomen uitsluitend op aanschafwaarde worden gewaardeerd. Daarom is geen rente aan de Sportlaan toegerekend. Ten derde vallen de verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein tegen. De accountant heeft geadviseerd regionaal hiervoor een aanvullende voorziening van 2 miljoen te treffen (bovenop de voorziening van 0,5 miljoen die reeds in 2012 is getroffen). Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 240.000 betekent. Rekening 2012 / rekening 2013 verschil € 276.700 - milieutaken OZHZ - ongediertebestrijding - brongericht meetnet - kosten klimaatkrant in 2012 - subsidies duurzaamheid in 2013 - structuurvisie - centrumvisie - bestemmingsplannen algemeen - salariskosten beleidsmedewerker - kosten Oranjewijk - bijdrage onrendabele top - opbrengst dwangsom in 2012 - lagere opbrengst leges omgevingsvergunningen - resultaat op grondexploitaties - overige kosten < € 4.500 per saldo

-10.951 -8.781 10.000 -5.868 6.021 -5.875 -7.776 -44.512 -25.612 78.282 -60.000 20.000 64.975 268.530 -1.783

Totaal

276.650

Zoals afgesproken in de overeenkomst met de Omgevingsdienst ZHZ wordt het verschil in begrote uitgaven en werkelijke uitgaven groter dan 10% aan de gemeente teruggestort. Dit was voor 2012 € 5.600. Dit bedrag is in 2013 aan ons overgemaakt. in 2012 is juist € 4.500 bijbetaald inzake correctie op de bezuinigingen. Per saldo zijn de kosten van de taken van de omgevingsdienst in 2013 € 11.000 lager dan de kosten in 2012. Tot 1 juli 2012 kreeg het waterschap Hollandse Delta een vast bedrag per jaar voor ongediertebestrijding. Na 1 juli 2012 is de gemeente alleen nog verantwoordelijk voor overlast van de bruine rat op openbaar gebied. Dit is ondergebracht bij de RAD. Waterschap Hollandse Delta is verantwoordelijk voor het bestrijden van de muskusrat, vanwege zijn graafwerk in dijken. Over 2013 zijn geen rekeningen voor rattenbestrijding ontvangen. Over 2012 is op basis van het oude contract in 2012 wel € 8.800 in rekening gebracht.

39

JAARSTUKKEN 2013 In 2013 is € 10.000 bijdrage betaald aan het pilotproject e-noses (brongericht meetnet). Hiermee worden metingen gedaan bij Strijensas met betrekking tot de overlast van schepen en de bedrijven in Moerdijk. De zogenoemde snuffelpalen zijn in 2013 geïnstalleerd. In 2012 waren deze kosten er niet. In 2012 zijn eenmalige kosten gemaakt voor het uitgeven van een klimaatkrant (€ 5.900). Vanaf september 2013 is de oude subsidie regeling duurzaamheid stop gezet en de subsidieregeling voor zonnepanelen ingevoerd. Van de oude regeling heeft niemand gebruik gemaakt, van de nieuwe wel maar nog altijd minder dan begroot. In 2013 zijn 11 subsidieaanvragen goedgekeurd en verstrekt (€ 6.000). De structuurvisie is in 2012 vastgesteld. Ten behoeve van deze structuurvisie zijn in 2012 nog kosten gemaakt voor inhuur van een adviesbureau inzake de nota kostenverhaal en voor het organiseren van een inspraakavond. In 2013 zijn geen kosten voor de structuurvisie gemaakt. De kosten 2013 zijn hierdoor € 5.900 lager. In 2012 zijn onderzoeken uitgevoerd in verband met de ontwikkeling van de locatie ‘de Striene’. In 2013 is opdracht gegeven voor het opstellen van de nota kostenverhaal en heeft een startoverleg bestemmingsplan dorpskern plaats gevonden. In totaliteit is in 2013 € 7.800 minder uitgegeven aan uitwerking van de centrumvisie dan in 2012. In 2012 is gestart met de voorbereidingen ten behoeve van het opstellen van het bestemmingsplan kartbaan en het uitvoeren van de hiervoor benodigde onderzoeken. Hieraan is in 2012 circa € 35.000 uitgegeven. In 2013 is hoofdzakelijk gewerkt aan bestemmingsplannen die geactualiseerd moeten worden en slechts kleine ontwikkelingen mogelijk maken, zoals o.a. de herziening van het bestemmingsplan buitengebied. Daarnaast is gewerkt aan bestemmingsplannen die de ontwikkeling van plannen van particuliere initiatiefnemers mogelijk maken. De kosten voor het opstellen van de bestemmingsplannen komen voor rekening van de initiatiefnemer. Bovenstaande verklaart het verschil in de uitgaven 2012-2013 ad € 44.500. In 2012 heeft een beleidsmedewerker volkshuisvesting 9 maanden gewerkt. Hij was per 1 maart met vervroegd pensioen gegaan, maar is vanaf 1 augustus 2012 tot 1 maart 2013 op tijdelijke basis terug in dienst getreden. Doordat de medewerker in 2013 maar 2 maanden heeft gewerkt zijn de salariskosten volkshuisvesting in 2013 € 25.600 lager dan in 2012. In 2013 is € 90.400 uitgegeven aan slopen van het Groene Kruisgebouw en aanleg van parkeerkoffers in de Oranjewijk. In 2012 is slechts € 12.100 uitgegeven aan adviseurs inzake het voorontwerp Oranjewijk. De kosten 2013 zijn hierdoor € 78.300 hoger. In verband met de bouw van een aantal koopwoningen isvoor een project in 2013 € 60.000 "bijdrage onrendabele top" in rekening gebracht. Dit bedrag wordt (op het programma middelen) aan de reserve sociale woningbouw gedoteerd. In 2012 is een handhavingsactie gestart tegen een bedrijf. De strijdige situatie bij het bedrijf is beëindigd na het opleggen van een dwangsom. Het bedrijf heeft in 2012 de opgelegde dwangsom ad € 20.000 betaald. De hogere opbrengst in 2012 komt met name door de grootschalige nieuwbouw en renovatie werkzaamheden in de Oranjewijk. Verder is er in 2012 een omgevingsvergunning aangevraagd voor het bouwen van 21 woningen aan de Schoolstraat in Strijen. In 2013 zijn er minder vergunningsaanvragen ingediend en liep slechts één groot project met een legesbedrag boven de € 20.000 ( 20 appartementen Bernardstraat). De totale opbrengsten 2013 waren € 65.000 lager dan de opbrengsten 2012. Per saldo zijn de verschillen op grondexploitaties als volgt samen te vatten: - vrijval voorziening Dam in 2012 31.900 - correctie boekwaarde grondexploitatie Dam 14.300 - bijdrage bedrijventerrein Oud Bonaventura 69.600 - treffen extra voorziening regionaal bedrijventerrein 180.000 - meer ambtelijke uren ten laste van grondexploitaties -35.600 - overig per saldo 8.300 Totaal verschil grondexploitaties 268.500

40

JAARSTUKKEN 2013 In 2012 is een gedeelte van de voorziening Dam vrijgevallen (circa € 32.000 ). De voorziening kon omlaag worden gebracht doordat er minder planschadeclaims zijn gekomen en de advieskosten iets lager zijn gebleven dan oorspronkelijk geraamd. Deze opbrengsten komen ten gunste van de exploitatie en zijn niet meegenomen in de boekwaarde van de grondexploitatie. In 2012 zijn ten onrechte kosten geactiveerd welke ten laste van de voorziening Dam gebracht hadden moeten worden. De boekwaarde van de grondexploitatie Dam wordt hiervoor in 2013 met € 14.300 afgeraamd. In 2012 is voor het industrieterrein Oud Bonaventura € 54.500 subsidie ontvangen en € 15.100 bijdrage verkochte kavels (€ 2,50 per m2). In 2013 is geen opbrengst voor dit bedrijventerrein ontvangen. Hiermee is de opbrengst 2013 € 69.600 lager dan de opbrengst over 2012. De verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein vallen tegen. De accountant heeft geadviseerd regionaal de voorziening van € 0,5 miljoen op te hogen tot € 2,5 miljoen . Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een extra dotatie voor 2013 van € 240.000 betekent. In 2012 was een bedrag van € 60.000 gedoteerd. In 2013 kon € 77.500 ambtelijke uren gedekt worden uit de grondexploitatie; in 2012 was dit slechts € 41.900. Per saldo drukt een bedrag van € 35.600 ambtelijke uren in 2013 minder op de gewone bedrijfsexploitatie.

41

JAARSTUKKEN 2013

PROGRAMMA FYSIEK BEHEER nhoud Het programma omvat het onderhoud aan wegen, straten en pleinen, de bijdrage aan de Kiltunnel, verkeersmaatregelen, watergangen, nutsvoorzieningen, natuurbescherming, openbaar groen, riolering en begraafplaatsen. ntwikkelingen afgelopen jaar Geen ontwikkelingen at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het realiseren van verkeersmaatregelen en het kwalitatief zodanig onderhouden van wegen, straten, pleinen en paden opdat een veilige deelname aan het verkeer wordt gewaarborgd; Het verbeteren van de verkeersveiligheid in het centrum door het verminderen van de verkeersintensiteit en het mede daardoor aantrekkelijker maken van het gebied als woon-/winkel- en verblijfsgebied; Het realiseren van een (vervangende) ontsluiting voor het uitbreidingsplan Land van Essche II en III en een toekomstige ontsluiting voor de eventueel nog te realiseren uitleggebieden ten oosten van de kern; Het uitvoeren van een meerjarenonderhoudsplan voor bruggen en kunstwerken; Het laten bijdragen van het openbaar groen in het creëren van een aantrekkelijke woonomgeving; Het zorgdragen voor een goede afvoer van het afval- en hemelwater ten behoeve van de volksgezondheid en het milieu. Het aansluitpercentage op de riolering moet op 95 liggen; Het zorgdragen voor een piëteitsvolle teraardebestelling en een verzorgd onderhoudsbeeld van de begraafplaatsen, waarbij tevens wordt voorzien in de toekomstige behoefte aan ruimte tot begraven. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:       

Wegenbeheersplan 2010 Verkeers- en wegencategoriseringsplan (2009) Groenbeleidsplan 2013 Beheersplan openbare verlichting 2010 - 2014 Gemeentelijk Rioleringsplan IV 2010 - 2015 Aansluitverordening vrij-vervalriolering (2003) Gemeentelijk waterplan 2008

BDU-gelden (Brede Doeluitkering) (2012-2013) De provincie beschikt over een BDU regeling verkeer en vervoer die wegbeheerders de mogelijkheid biedt om wegen en straten verkeerveiliger te maken. Bij de Provincie wordt via de Regionale Projectgroep Verkeersveiligheid Hoeksche Waard (RPV) subsidie voor de uitvoering van 42

JAARSTUKKEN 2013 Infrastructurele en “Duurzaam Veilig” Projecten in de gemeente Strijen aangevraagd. Van de totale projectkosten is 50% subsidiabel. De gemeente Strijen heeft voor de volgende projecten bij de Provincie subsidie aangevraagd en verkregen.  Waleweg en Walewegje;  Schelpweg / Steenplaats. GDU-gelden (Gebundelde Doeluitkering) (2004-2010) Vanuit het Gebiedsprofiel Hoeksche Waard is de fietsroute: Strijen - Oud-Beijerland nog niet afgerond. De realisatie vindt plaats via de Regionale Projectgroep Verkeersveiligheid (RPV) en het waterschap Hollandse Delta is trekker voor de uitvoering. Voor het geplande gedeelte fietsroute door het Oudeland van Strijen wordt een alternatief gezocht. Dit gezien de wens om de aanwezige grindpaden uit cultuurhistorisch oogpunt te behouden. Op bestuurlijk niveau is een alternatief aangedragen om het fietspad langs de buisleiding straat te laten lopen. Het waterschap kan zich hierin vinden mits de Waleweg voor motorverkeer wordt afgesloten. De gemeenteraad van Strijen is geen voorstander van het afsluiten van de Waleweg. De RPV Hoeksche Waard zal zich medio 2014 uitspreken over het al dan niet aanleggen van het fietspad langs de buisleidingstraat.


Doelstelling

Actiepunt

Beleidsprogramma

Verbeteren verkeersveiligheid in centrum en realiseren ontsluitingen voor uitbreidingsplannen Land van Essche III en toekomstige uitleggebieden ten oosten van de kern Verbeteren verkeersveiligheid in de gemeente Actualiseren onderhoudsplan kunstwerken

Realiseren van een randweg.

Begroting

Kwalitatief goed onderhouden van straten Adequaat waterbeheer

Beleidsprogramma

Beleid voeren m.b.t. openbare verlichting

Begroting

Het laten bijdragen van het openbaar groen in het creëren van een aantrekkelijke woonomgeving;

Begroting Beleidsprogramma

Begroting

Jaar uitvoering 2011-2012

Jaarlasten

Uitvoeren verkeerscirculatieplan

2013

€ 50.000

Geactualiseerd onderhoudsplan 2010 – 2015 uitvoeren

2013

Plegen onderhoud volgens beheersplan wegen Uitvoering geven aan de geplande maatregelen van het gemeentelijk waterplan en GRP. en uitvoering geven aan het doelmatig samenwerken in de waterketen Beheren en onderhouden van openbare verlichting volgens beleids- en beheersplan 2010-2014 Uitvoeren groenrenovaties en regulier onderhoud. Extra accent geven aan de toegangsweg naar de kern van Strijen d.m.v. perkgoed op rotonden en verkeersgeleiders.

2013

t.l.v. budget onderhoud kunstwerken en restant algemene reserve). t.l.v. budget onderhoud wegen t.l.v. GRP

Voortgang op doelstellingen en actiepunten 43

2013

€ 226.500 kapitaallasten gemiddeld per jaar

2013

t.l.v. budget openbare verlichting

2013

t.l.v. budget groenbeheer

JAARSTUKKEN 2013

Realiseren van een randweg Bij de vaststelling van deze jaarrekening stellen wij u voor om het project Randweg financieel af te sluiten en een voorziening te treffen voor de verdere afwikkeling van het project. Op dit moment sluit de exploitatie met een positief resultaat van € 912.000,- (ten opzichte van het vastgestelde budget). Voor de afwikkeling van onder meer planschadeclaims en het realiseren van groenvoorzieningen is een berekening opgesteld van de maximale te verwachten kosten. De omvang van dit bedrag is bepaald op € 200.000,-. Rekening houdend met dit bedrag aan benodigd krediet kan het project Randweg met een positief resultaat van € 712.000,- worden afgesloten. Wij zullen op basis van dit resultaat nog in beeld brengen wat de consequenties hiervan zijn voor de jaarlijkse lasten, zoals in de (meerjaren-)begroting zijn geraamd. Verkeersplan Strijen 2008 Op 21 april 2009 is het Verkeersplan Strijen 2008 vastgesteld. Dit plan biedt onder meer inzicht in de verkeersmaatregelen die getroffen kunnen worden ter verbetering van de verkeerscirculatie en de verkeersveiligheid in de kern Strijen na aanleg van de randweg. Naast het instellen van een inrijverbod voor vrachtverkeer zijn aanvullende snelheid beperkende maatregelen getroffen. Het gaat om de maatregelen die genoemd zijn in variant 1 van het verkeersplan. Dit betreft onder meer het verkleinen van het kruispunt Trambaan – OudBonaventurasedijk, plateau’s op de kruispunten Trambaan - Schoolstraat, Julianastraat met de Irenestraat, Beatrixstraat, Achterstraat en Oranjestraat-Sportlaan. Deze laatste is reeds gerealiseerd evenals de schoolzone op de Leeuwerikstraat. In 2014 wordt aangevangen met de uitvoering van de overige genoemde kruisingen in relatie met de aldaar geplande werken. Voor het uitvoeren van de maatregelen is jaarlijks en bedrag van € 50.000 in de begroting opgenomen. Bruggen en kunstwerken In 2013 is het hekwerk van de brug aan het Buiteneinde opnieuw geschilderd, ook is het brugdek opnieuw geasfalteerd. Het hekwerk langs de Boskade is waar nodig gerepareerd en ook opnieuw geschilderd. De kosten hiervoor zijn in de meerjaren onderhoudsplanning (MOP) opgenomen. Beheersplan wegen (meerjarenplanning 2012 - 2016) In de meerjarenplanning 2012-2016 waren voor 2013 de volgende straten opgenomen: Waleweg en Walewegje; de uitvoering is in 2013 afgerond; Schelpweg / Steenplaats (Julianastraat tot Steenplaats). In oktober 2013 zijn de werkzaamheden aangevangen en worden eind maart / begin april 2014 afgerond (inclusief het herstraten van het gedeelte Schelpweg die voor 2014 in de begroting is opgenomen). Ook zijn de groenvoorzieningen, riolering en openbare verlichting in bovenstaande projecten in de beschouwing meegenomen en waar nodig zijn deze vervangen of geoptimaliseerd volgens de eigen beheerplannen. Zo is de gehele riolering in de Waleweg en het Walewegje vervangen middels een gescheiden systeem. En met name bij de Schelpweg zijn de oude populieren vervangen door nieuwe iepen. Adequaat waterbeheer De Waleweg en het Walewegje zijn in 2013 voorzien van een gescheiden rioolsysteem. Ook is in de Sportlaan en de Oranjebuurt een gescheiden rioolsysteem aangelegd. Door het regenwater 44

JAARSTUKKEN 2013

te scheiden van het rioolwater komt er minder water op rioolwaterzuivering waardoor het milieu minder wordt belast. Het aanleggen van de gescheiden riolering is uitgevoerd in combinatie met de reconstructie van deze straten. Het project “Integrale sturing afvalwaterketen en watersysteem Hoeksche Waard” is eind 2012 afgesloten. Het project draagt bij aan het verminderen van overstorten en het beter benutten van de rioolgemalen en de riolering. Daarom is in februari 2013 besloten dit project voort te zetten en de sturing van de gemalen ‘in de lucht te houden’. Hiervoor is in 2013 een projectgroep bestaande uit medewerkers van de 5 gemeenten en het waterschap opgericht. In het kader van het Bestuursakkoord Water is in februari 2013 een ambitiedocument samenwerking in de afvalwaterketen ondertekend door het college waarin beoogd wordt 20 % te bezuinigen op de stijging van de kosten in de afvalwaterketen. De rioolpersleidingen aan de Oudendijk, Kruisdijk en in ‘De Klem’ zijn gereinigd , tevens zijn doorspuitpunten met afsluiters aangebracht. De lengte van de gereinigde leidingen is circa.6 kilometer. Ook zijn in deze drukriolering 3 gemaalcomputers vernieuwd en diverse pompen vervangen. Alle riolering in Strijensas is gereinigd en geïnspecteerd. In Strijen is de riolering in de Trambaan hersteld, gereinigd en geïnspecteerd. In verband met stankklachten is ook in de Leeuwerikstraat de riolering gereinigd en geïnspecteerd. Openbare Verlichting In het kader van het meerjarenplan 2011-2015, is in 2013 de openbare verlichting langs de Trambaan (gedeelte Edisonweg tot kruising Oud Bonaventurasedijk) vervanging door LEDverlichting. Deze verlichting wordt tevens gedimd in de nachtelijke uren wat nog een extra energiebesparing op levert. Conform het meerjarenplan zijn diverse verouderde masten en armaturen vervangen in de straten Buiteneinde, Waleweg, Beatrixstraat en in de dorpskern Strijensas. Omdat in deze straten sommige (niet verouderde) armaturen niet zijn vervangen is gekozen om de armaturen in deze straten te vervangen door dezelfde conventionele PLarmaturen. Zo behouden we hetzelfde lichtbeeld en wordt een willekeur van armaturen in dezelfde straat voorkomen. Tijdens de uitvoering van het project Sportlaan is een uitbreiding van de openbare verlichting gerealiseerd ter plaatse van de nieuwe parkeerplaats van de tennisvereniging, nieuwe entree van de voetbalvereniging en langs de rijbaan tussen de Klep en de waterzuivering. Openbaar groen Als leidraad voor groenbeleid, structuur en onderhoud wordt het, in 2013 door de raad vastgestelde, Groenbeleidsplan gemeente Strijen aangehouden. Hierin is vastgelegd dat met de uitvoering van straat- en rioleringswerkzaamheden de groenrenovaties worden meegenomen. In 2013 is met het herstraten van de Waleweg en de Sportlaan het groen gerenoveerd waar nodig. Om aan het gewenste beeld van gevulde groenvakken te voldoen is er op verschillende plekken binnen de gemeente groen verjongd. Dit samen met de groenrenovaties geeft ongeveer 3.050 m² nieuwe beplanting. Er zijn in 2013 30 nieuwe bomen geplant. Vier van de nieuwe bomen zijn Koningslinden. In iedere kern van Strijen is er met de troonswisseling door de burgemeester en schoolkinderen een Koningslinde geplant. In 2013 is het groenbeleidsplan 2013-2022 vastgesteld. Het groenbeleidsplan geeft de hoofdzaken van de huidige groenstructuur in de gemeente Strijen weer en beschrijft de gewenste ontwikkelingen voor de komende 10 jaar. Het groenbeleidsplan betreft het groenareaal binnen de kernen van de gemeente. Het beschrijft de gewenste (hoofd)groenstructuur, dat uitgangspunt is bij het nemen van allerlei beslissingen bij inrichting en beheer van de openbare ruimte. In het beleidsplan wordt een aantal groene thema’s behandeld waarin verschillende doelen staan opgenomen. Naast het bieden van een strategisch 45

JAARSTUKKEN 2013

plan waarmee verschillende doelen bereikt kunnen worden, biedt dit groenbeleidsplan voorstellen tot bezuinigingen. Speelterreinen De speellocatie aan de Stoop van Strijenstraat is in 2013 gedeeltelijk gerenoveerd. Aan de speelplaats aan de Boomgaard zijn 2 sterk verouderde picknickbanken vervangen voor een nieuwe. De centrale speelplaats aan de Hilsondusstraat is in 2002 aangelegd. In 2013 is gestart met het renoveren en repareren van de verschillende toestellen. Onderdelen worden vervangen door kunststof of fsc hardhout.

46

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording PROGRAMMA FYSIEK BEHEER

Totaal programma

Rekening 2012 974.068

Begroting 2013 1.009.334

Rekening 2013 1.023.966

Rekening 2012 1.192.581 15.500 37.183 39.559 -38.908 9.726 95.944 643.437 -39.299 -981.655

Begroting 2013 1.216.054 15.890 44.594 36.028 -33.551 11.132 59.068 672.033 -44.559 -967.355

Rekening 2013 1.162.466 15.500 46.749 24.272 -33.431 11.174 111.613 705.118 -31.369 -988.126

974.068

1.009.334

1.023.966

Toelichting

21010 21020 21110 24010 33010 55010 56010 72210 72410 72610

Wegen, straten, pleinen Kiltunnel Verkeersmaatregelen Watergangen Nutsvoorzieningen Natuurbescherming Openbaar groen Riolering Begraafplaatsen Baten rioolrecht Totaal programma

Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 14.600 - hogere waterschapslasten - lagere kosten groot onderhoud wegen - lagere bijdrage Wet Uitkering Wegen - minder kapitaallasten randweg - minder vergoeding randweg - inhuur tbv watergangen - minder onderhoud groenbeheer - ruilverkavelingsrente groenbeheer - minder opbrengst grondverkopen - adviseurs GRP: integrale sturing afvalwaterketen - investeringen GRP - diensten derden GRP - controle indirecte lozingen - hogere kapitaallasten GRP - schoonhouden riolering - onderhoud riolering - gas & electra persleidingen - onderhoud persleidingen - meer opbrengst rioolrecht - minder opbrengst begraafrechten - overige kosten < € 4.500 per saldo

4.100 -69.882 -5.172 -17.152 27.779 -12.118 -7.000 52.468 4.506 -16.572 52.894 -6.428 -15.225 4.410 -8.200 -18.665 4.475 31.128 -20.771 8.259 21.800

Totaal

14.632

47

JAARSTUKKEN 2013 De waterschapslasten zijn € 4.100 hoger dan geraamd. Het areaal wegen waarvoor waterschapslasten afgedragen moeten worden is door de Randweg uitgebreid tov 2012. Tevens zijn de tarieven behoorlijk verhoogd. Hier was in de begroting nog geen rekening mee gehouden. Aan groot onderhoud wegen is € 641.200 uitgegeven terwijl € 711.000 was geraamd. Het verschil wordt veroorzaakt door: begroot 2013 uitgaven 2013 verschil - kosten reconstructie Sportlaan 120.000 121.259 -1.259 - kosten reconstructie Waleweg / Walewegje 245.000 243.355 1.645 - Herinrichting Steenplaats / Schelpweg 300.000 240.957 59.043 - Herstraatwerk Apollostraat 20.000 17.526 2.474 - Reconstructie Industriestraat 6.000 6.625 -625 - minder voorbereidingskosten projecten 20.052 11.440 8.612 711.052 641.162 69.890 In de 2e turap was er van uit gegaan dat voor de herinrichting van de Schelpweg / Steenplaats in 2013 € 300.000 zou worden uitgegeven. Het project is gestart en loopt door in 2014. De exacte kosten in een jaar zijn moeilijk in te schatten; dit is mede afhankelijk van de start en de voortgang. De start van dit werk heeft pas in oktober 2013 plaats gevonden. De werkelijke kosten in 2013 zijn hierdoor € 59.000 lager. Deze kosten schuiven door naar 2014. De bijdrage Wet Uitkering Wegen stijgt jaarlijks met 3,125 % plus een "nominale component" ter dekking van de onderhoudskosten van wegen in beheer bij het waterschap. Het percentage van de nominale component wisselt jaarlijks. In 2013 is 1,7% in rekening gebracht terwijl in de begroting rekening was gehouden met 3,25%. De bijdrage Wet Uitkering Wegen is hierdoor € 5.200 lager dan begroot. De boekwaarde van de randweg per 1 januari 2013 was geraamd op € 3 miljoen maar bedroeg slechts € 2,64 miljoen. Door de lagere boekwaarde wordt minder rente toegerekend aan de randweg waardoor de kapitaallasten 2013 € 17.200 lager zijn dan geraamd. In de begroting was € 288.900 geraamd voor bijdragen Randweg en fonds Dorpsuitleg. Feitelijk is slechts € 18.800 aan bijdragen ontvangen (4 woningen plan Waleweg)) en moest € 26.400 aan bijdrage worden terugbetaald (plan Schenkelhof). Daarnaast is € 263.200 ontvangen voor verkoop van 2 panden aan de Schelpweg en is € 5.400 huuropbrengst voor een ander pand aan de Schelpweg ontvangen. Per saldo ligt de opbrengst randweg in 2013 € 27.800 onder de begroting. Er was in 2012 extra geld opgenomen in de begroting voor het uitvoeren van baggerwerkzaamheden. Het waterschap zou het baggerwerk toen in haar bestek meenemen maar dat is niet gebeurd. Besloten was het baggerwerk zelf weer op te pakken, maar het was niet meer gelukt om in 2012 al het geplande baggerwerk uit te voeren. Het werk wat was blijven liggen is in 2013 opgepakt. Hierdoor overschrijden de kosten 2013 het budget met € 12.100. Er is in 2013 een vergoeding binnengekomen voor het herstellen van schade door ingraven van kabels en leidingen. Voor het herstellen van groen is hiervan in de 2e turap € 7.000 bijgeraamd. Feitelijk worden de herstelwerkzaamheden pas in het voorjaar van 2014 uitgevoerd, zodat in 2013 de werkelijke kosten € 7.000 lager zijn dan begroot. Geheel onverwacht is er een bericht ontvangen van de Landregistratie en Geografie Gebiedsinrichting West dat de ruilverkaveling Hoeksche Waard-Oost na ruim 30 jaar is afgerond. De lijst der geldelijke regelingen geeft aan dat Groenbeheer Hoeksche Waard vanaf 2014 gedurende 26 jaar € 56.215 (of in 2014 eenmalig € 936.921) ruilverkavelingsrente moet betalen. Dit betreft gronden die de GR in de ruilverkaveling heeft gekregen als ruimhartige inpassing van de HSL. Deze gronden zouden echter om niet naar de GR gaan. Eerdere communicatie hierover heeft Groenbeheer sinds 2005 niet meer bereikt, omdat stukken naar het oude adres zijn verzonden en nooit bij Groenbeheer zijn aangekomen Het aandeel van Strijen in de kosten bedraagt 5,6% van € 936.921 = € 52.468. Bij de 2e turap was reeds beduidend meer stukjes snippergroen van de gemeente verkocht dan begroot. Er liepen toen nog een paar verkooptrajecten, waardoor in de 2e turap € 15.000 opbrengst is bijgeraamd. Feitelijk blijken niet alle trajecten in 2013 te zijn afgerond, waardoor de opbrengst nu € 4.500 lager ligt dan de bijgestelde raming van 2013. Er is € 36.300 geraamd voor het project Integrale Sturing Afavalwaterketen (ISA). Omdat dit project zich nog in de aanloopfase bevindt en diverse projecten nog niet zijn uitgevoerd of nog niet zijn opgestart zijn de werkelijke kosten € 16.600 minder dan begroot.

48

JAARSTUKKEN 2013 De overschrijding op de post uitbestede investeringen GRP wordt veroorzaakt door: - vervangen 8 pompen - verzakte riolering Nieuwe haven opnieuw leggen - waterprobleem Achterpad van Vugtstraat oplossen - vervangen 5 gemaalcomputers - riool herstellen Trambaan schade door H2S gas - vervangen gescheurd gresriool Nieuweweg Strijensas

9.620 7.228 4.769 15.352 8.384 7.541 52.894

Diverse gemalen en de besturing van de gemalen zijn aan vervanging toe. Daardoor zijn in de loop van het jaar enkele pompen van gemalen en computers uitgevallen en vervangen. In de Nieuwe Haven is de rioolaansluiting op het gemaal hersteld op een diepte van 3 meter. In het Waterplan is € 10.000,- opgenomen voor onderzoek naar een verstopte duiker aan de Sassedijk in Strijensas, door in de Van Vugtstraat deze duiker door te koppelen met de riolering is dit probleem opgelost en is geen onderzoek meer nodig. In de Trambaan is een riool bezweken doordat dit was aangetast door H2S gas (vrijkomend gas door lozing van water uit een persriool in het hoofdriool). Er is in de Trambaan circa 50 meter riolering vervangen. In de Nieuweweg in Strijensas is de verzamelriolering voor 5 woningen aan de Sassedijk vervangen. Tijdens het doorspuiten bleek dat de riolering op diverse plaatsen gescheurd was en daardoor lekkage vertoonde. De Grontmij voert mutaties uit in het beheerssysteem voor de riolering Dgdialog. Feitelijk zijn er in 2013 geen mutaties in het beheerssysteem geweest waardoor € 6.400 budget niet is besteed. Er was € 15.200 geraamd voor controle op indirecte lozingen. Voorheen werd dit uitgevoerd door het waterschap. De bedoeling is dat de Omgevingsdienst deze controle gaat uitvoeren. Tot op heden is er nog geen duidelijkheid over deze controlerende taak. Het budget is dus niet besteed. De investeringen in het GRP 2012 waren in de begroting 2013 op nihil geraamd maar bedroegen in werkelijkheid € 66.400. Hierdoor zijn de kapitaallasten over het GRP 2012 € 4.400 hoger dan begroot. In 2013 is de riolering in Strijensas en een deel Trambaan gereinigd en geïnspecteerd. Deze werkzaamheden zijn zeer voorspoedig verlopen. De kosten onderschrijden de begroting hierdoor met € 8.200. In 2013 zijn diverse calamiteiten waarbij riool werd vervangen geboekt op uitbestede investeringen (zie de overschrijding daarop van € 52.900). De kosten van onderhoud riolering zijn daardoor € 18.700 lager dan geraamd. In 2013 is aan Reedijk Wonen € 6.300 betaald omdat de stroomkosten voorhet gemaal Handelsstraat 5 jaar lang ten onrechte door DVEP energie in rekening waren gebracht bij hen. Daarnaast zijn de laatste twee voorschotten voor 2013 veel te hoog maar is nog geen afrekening over 2013 ontvangen. In totaliteit zijn de kosten voor gas en electra voor de persleidingen en gemalen € 4.500 hoger dan begroot. Door een grote storing in het buitengebied o.a. aan de Oudendijk, Kruisdijk en ‘De Klem’ is een forse overschrijding ontstaan. In het buitengebied was circa 6 km persleiding zodanig dichtgeslibd dat bij een groot aantal minigemalen het rioolwater niet meer werd weggepompt. Deze persleidingen zijn opgegraven en doorgeperst. Het oplossen van de problemen heeft ongeveer 3 weken in beslag genomen. De storing is reeds gemeld in turap II en er is toen € 45.000 bijgeraamd. Na het oplossen van de storing is geconstateerd dat het leidingwerk van een 7 tal drukgemalen moest worden vervangen. Om problemen in de toekomst te voorkomen is een extra doorspuitinrichting aangebracht. Ook is meer preventief onderhoud dan vorig jaar gepleegd aan onze 235 drukgemalen, omdat het merendeel van de gemalen tegen groot onderhoud aanzit. Bovengenoemde zaken veroorzaken een overschrijding van de begroting met € 31.100. De opbrengst rioolrecht ligt € 20.800 hoger dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. Dit wordt veroorzaakt doordat nog voor € 3.700 aanslagen over voorgaande jaren is opgelegd en door invoering van de nieuwe brede rioolheffing in 2012. Hierdoor betalen de niet gerioleerde buitengebieden mee voor de nieuwe taak hemelwater. Dit was nog niet in de begroting van 2013 verwerkt. De uitvoering van rioleringswerkzaamheden heeft overigens geen invloed op de exploitatie van de algemene dienst. De overdan wel onderbestedingen worden geneutraliseerd door middel van de egalisatiereserve GRP op programma Middelen. De opbrengst begraafrechten is € 8.300 lager dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat meer mensen kiezen voor crematie.

49

JAARSTUKKEN 2013 Rekening 2013 / rekening 2012 verschil € 49.900 - waterschapslasten wegen - meer onderhoud wegen - meer groot onderhoud wegen - kosten sanering Achterstraat in 2012 - Wet Uitkering Wegen - lagere vergoeding wegen - hogere ontvangen bijdragen provincie wegen - meer opbrengst randweg - hogere kapitaallasten randweg - inhuur WHW bedrijven straatreiniging - ondergrondse afvalcontainer -lagere kosten schoonhouden straten - hogere kosten gladheidsbestrijding - kapitaallast gladheidsbestrijding - openbare verlichting: hogere energiekosten - eenmalige vergoeding Stedin openbare verlichting in 2012 - vervanging openbare verlichting Trambaan - electriciteitsaansluiting digitale informatiepanelen - adviseurs watergangen - onderhoud kabels en leidingen - kosten adviseurs groenbeleid in 2012 - ruilverkavelingsrente groenbeheer - meer opbrengst verkoop snippergroen - groenbeheer: in 2012 kappen populieren en essen - vergoeding straatwerkbonnen groenbeheer - minder kosten adviseurs GRP - uitvoering GRP oplossen problemen rioolstelsel - diensten derden GRP - kapitaallasten uitvoering GRP - subsidie GRP - riool schoonhouden - rioolonderhoud - gas en electra persleidingen en gemalen - meer onderhoud aan persleidingen en gemalen - bijdrage Binnenmaas transport afvalwater - onderhoud begraafplaatsen - hogere baten rioolrecht - overige kosten < € 4.500 per saldo

4.486 9.035 209.011 -55.790 12.300 -5.651 -187.572 -261.129 157.659 5.250 5.600 -4.641 15.950 4.813 4.908 34.024 13.560 7.440 -15.564 5.636 -14.954 52.468 -6.529 -10.036 -7.000 -17.178 28.426 5.879 4.410 19.591 -17.324 -21.494 22.175 40.183 -8.529 5.170 -6.471 21.786

Totaal

49.898

De waterschaps lasten zijn € 4.500 hoger dan de lasten van 2012. Het areaal wegen waarvoor waterschapslasten afgedragen moeten worden is door de Randweg uitgebreid tov 2012. Tevens zijn de tarieven behoorlijk verhoogd. Hierdoor zijn de lasten 2013 hoger dan de lasten over 2012. Van de nutspartijen Evides en Stedin en van de telecombedrijven krijgt de gemeente na ingravingen binnen ons beheersgebied een degeneratievergoeding. Deze inkomsten zijn bedoeld voor o.a. herstel van verhardingen na ingraving. In 2013 is voor € 20.100 verhardingen hersteld en in 2012 voor € 12.500. De kosten 2013 zijn in totaliteit € 9.000 hoger dan de kosten van 2012. Hier staan de opbrengsten van de degeneratie vergoeding tegenover. Kosten voor Groot onderhoud Wegen kunnen jaarlijks afwijken. Dit hangt af van de werken die zijn uitgevoerd. Het project Waleweg / Walewegje, Apollostraat en Steenplaats / Schelpweg waren gepland om in 2012 aan te vangen. De projecten zijn echter doorgeschoven naar 2013, mede door de drukke werkzaamheden aan de Randweg. In 2013 zijn hierdoor € 209.000 meer kosten gemaakt dan in 2012.

50

JAARSTUKKEN 2013 In 2012 is een bedrag van € 55.800 uitgegeven ten behoeve van te saneren grond in de Achterstraat (project Oranjebuurt). In 2013 zijn hiervoor geen kosten gemaakt. De kosten werden overigens gedekt uit de reserve Oranjewijk en de algemene reserve. De hogere kosten voor de Wet Uitkering Wegen betreft de indexering met 3,125% (€ 12.300). Het verschil in de bijdragen wegen is als volgt te verklaren: - subsidie gedragsbeinvloeding - vergoeding straatwerk - overig

2012 25.000 0 801 25.801

2.013 0 20.150 0 20.150

verschil -25.000 20.150 -801 -5.651

Van de provincie is in 2012 € 25.000 subsidie gedragsbeinvloeding ontvangen. In 2013 was een dergelijke bate er niet. In 2013 is € 20.150 degeneratievergoeding van de nutsbedrijven / telecombedrijven ontvangen. Hier staan zoals hierboven reeds aangegeven hogere kosten tegenover. In 2012 zijn welliswaar ook kosten gemaakt voor het herstellen van verhardingen, maar de vergoeding welke hiertegenover stond was reeds in 2011 ontvangen. Voor een aantal projecten is subsidie aangevraagd (BDU) in 2013. Het gaat om de volgende projecten: - herinrichting Sportlaan € 134.441 - reconstructie Schelpweg / Steenplaats € 30.643 - reconstructie Waleweg € 14.288 - gedragsbeinvloeding € 8.200 € 187.572 In 2013 en 2012 zijn de volgende opbrengsten ontvangen voor de Randweg: 2013 - bijdragen Randweg en fonds Dorpsuitleg (plan Waleweg) € 18.796 - terugbetaling bijdragen Randweg en fonds Dorpsuitleg € -26.352 - verkoop 2 panden Schelpweg € 263.240 - huuropbrengst Schelpweg € 5.445 - overige opbrengst € € 261.129

€ € € € € €

2012 114.394 6.435 621 121.450

De opbrengsten 2012 stonden oorspronkelijk tegenover de kapitaallasten van de Randweg. Omdat de randweg in 2012 nog niet gereed was had er nog geen afschrijving plaats gevonden. Daarom was in 2012 besloten de opbrengsten van € 121.450 in mindering te brengen op de geactiveerde kosten van de randweg in plaats van deze ten gunste van de jaarrekening 2012 te brengen. De opbengsten 2013 komen wel als bate in de jaarrekening van 2013. Zoals aangegeven werd in 2012 nog niet afgeschreven op de randweg omdat deze nog niet in gebruik was genomen. Er is wel 5% rente toegerekend over de boekwaarde. Met ingang van 2013 wordt wel afgeschreven op de randweg en ook de rentetoerekening is hoger door de hogere boekwaarde. De kapitaallasten 2013 zijn hierdoor € 157.700 hoger dan de kapitaallasten over 2012. In 2012 is een maand minder inhuur van WHW medewerkers voor verwijderen van zwerfafval, ledigen van prullenbakken e.d. betaald. Er werd per kwartaal afgerekend en de betaling liep 1 maand achter. In 2013 is deze maandtermijn ingelopen. Hierdoor is in 2013 € 5.200 meer betaald dan in 2012. De betaling loopt nu gelijk met het jaar van uitvoering. In 2013 is een ondergrondse restafvalcontainer geplaats op de parkeerplaats “van het Spui” om tegemoet te komen aan het probleem van bovengrondse losse containers - van met name bedrijven - die op de openbare weg gestald werden maar waarvoor geen plaats was op eigen terrein. Dit gold ook voor een aantal particuliere minicontainers in de Boompjestraat die een blokkade vormden op de dag van lediging op het smalle trottoir van de Boompjestraat voor voetgangers. De kosten straatreiniging zijn hierdoor € 5.600 hoger dan de kosten over 2012. De kosten van de ondergrondse afvalcontainer worden overigens gedekt uit de algemene reserve op het programma middelen. In 2012 is € 4.600 meer uitgegeven aan schoonmaken van de straten. Een onbekende personenauto heeft olie gelekt in StrijenSas. Het oliespoor is op kosten van de gemeente opgeruimd door een gespecialiseerd bedrijf, hetgeen de hogere kosten verklaart.

51

JAARSTUKKEN 2013 In de strooiperiode 2012-2013 is sprake geweest van een zeer strenge winter waarin meer dan normaal uitgerukt diende te worden. Het winterseizoen 2011/2012 is ten opzichte van voorgaande winter(s) zonder problemen verlopen ,vooral omdat sneeuw achterwege is gebleven. Ter vergelijking; in het seizoen 2011/2012 is er 18 keer gestrooid en is er 31 ton zout gebruikt. In het seizoen 2012/2013 is er 52 keer gestrooid en is er 110 ton zout gebruikt. De kosten van gladheidsbestrijding zijn in 2013 € 16.000 hoger dan in 2012. De kapitaallasten gladheidsbestrijding (strooi aanhanger, sneeuwschuif) zijn in 2013 op gladheidsbestrijding geboekt (programma fysiek beheer) maar in 2012 op kapitaallasten voertuigen (programma middelen). Op het programma fysiek beheer zijn de kapitaallasten daardoor € 4.800 hoger in 2013. De prijzen van energielevering zijn gestegen, waar de gemeente verder geen invloed op uit kan oefenen. Verder zijn wel energiezuinige armaturen geplaatst, maar door areaaluitbreiding stijgt per saldo het energieverbruik toch. Per saldo zijn de kosten van energie gestegen met € 4.900. Vanaf 2004 heeft Stedin ten onrechte te veel kosten (ontsteekpuntenvergoeding) in rekening gebracht. De ontsteekpunten zorgen ervoor dat de openbare verlichting wordt in- en uitgeschakeld. De kosten hiervan zijn echter al sinds 2004 begrepen in het transporttarief. In 2012 heeft Stedin de bedragen terug betaald die al de jaren onterecht in rekening waren gebracht (€ 34.000). Met ingang van 2013 zijn de kosten structureel naar beneden bijgesteld. In 2012 had het plan ‘vervanging openbare verlichting Trambaan’ gereed moeten zijn volgens ons vervangingsplan. Echter alleen de voorbereiding was uitgevoerd en betaald. Het budget 2012 was niet volledig besteed. In 2013 is de vervanging afgerond. Hierdoor zijn de kosten 2013 € 13.600 hoger dan de kosten 2012. In 2013 zijn 3 digitale informatiepanelen geplaatst aan de Trambaan, Randweg en Mookhoek. De panelen zijn gratis geplaatst, maar de kosten van aansluiting op het netwerk en de kosten van de energielevering komen voor rekening van de gemeente. De kosten van energie zijn hierdoor in 2013 € 7.400 hoger dan in 2012. Ten gevolge van de implementatie van het meerjarenbaggerplan van het waterschap is er gewacht met baggeren tot de nieuwe legger gereed was. Dit geeft duidelijkheid welke sloten door het waterschap gebaggerd moeten worden en welke door Strijen. Streven is om in 2014 een (meerjaren)baggerplan voor Strijen te maken en ook weer feitelijk te gaan baggeren. In 2013 is niet gebaggerd. In 2012 is een verkennend waterbodemonderzoek uitgevoerd en is een deel van de sloten gebaggerd. Tevens is vrijgekomen groenafval verwerkt. De kosten watergangen 2012 zijn hierdoor € 15.600 hoger dan de kosten 2013. Het budget voor onderhoud brandkranen is na het vertrek van de brandweer naar de Veiligheidsregio bij de gemeente achtergebleven. In 2012 vielen deze kosten onder de brandweer, maar met ingang van 2013 onder het programma fysiek beheer. De kosten op fysiek beheer zijn hierdoor € 5.600 hoger. In 2012 is het groenbeheerplan geactualiseerd. De kosten hiervan bedroegen € 9.700. Tevens zijn extra kosten gemaakt voor het jaarlijks onderhoud aan het beheerprogramma dg DIALOG voor het opstellen van werkpakketten (€ 2.400). Daarnaast is 23m2 grond aan de Schenkeldijk aangekocht en is advies gevraagd inzake nieuwe erfpachtcontracten van een aantal in- en uitritten aan de Oud Bonaventurase dijk (€ 3.000). Ook heeft het kadaster in 2012 een groot aantal kabel- en leiding tekeningen geleverd. Deze oriëntatietekeningen zijn nodig om in gebruik genomen gemeentegrond te kunnen beoordelen op aanwezigheid van kabels en leidingen. Dit bepaalt mede of en onder welke voorwaarden de grond verkocht kan worden (€ 2.000). Dit alles bij elkaar heeft tot gevolg dat de kosten adviseurs groenbeleid in 2012 € 15.000 hoger zijn dan de kosten 2013. Voor de toelichting op de ruilverkavelingsrente wordt verwezen naar de toelichting op bladzijde 14 (punt 40). Het aandeel van Strijen in de kosten bedraagt 5,6% van € 936.921 = € 52.468. Er zijn in 2013 beduidend meer stukjes snippergroen van de gemeente verkocht. De opbrengst grondverkopen is hierdoor € 6.500 hoger dan in 2012.

52

JAARSTUKKEN 2013 In 2012 zijn vooruitlopend op de reconstructie van de Schelpweg 27 populieren en 5 essen gekapt. Het verwijderen van de bomen heeft € 8.900 gekost. Dit verklaart grotendeels de hogere kosten groenbeheer 2012 tov 2013 van € 10.000. In 2013 is een vergoeding ontvangen van de energie- en telecombedrijven voor het herstellen van de schade aan groen door ingraven van kabels en leidingen (€ 7.000). De hiertegenover staande kosten zullen overigens pas in 2014 worden gemaakt. In 2012 zijn er extra kosten gemaakt voor advieskosten herinrichting riolering Waleweg, opstellen rioolincidentenplan, advies grondwatermeetnet en Integrale Sturing Afvalwaterketen. Dit verklaart de hogere kosten voor adviseurs uitvoering GRP van € 17.200. In 2013 is een verzakte riolering in de Nieuwe Haven opnieuw gelegd, is een waterprobleem aan de Van Vugtstraat opgelost, zijn 5 gemaalcomputers en 8 pompen vervangen en is een gescheurd gresriool aan de Nieuweweg in Strijensas vervangen. In 2012 zijn er minder ad hoc problemen geweest met het rioolstelsel. In 2012 is het grondwatermeetnet verder aangelegd en zijn enkele gemaalcomputers van hoofdgemalen vervangen. De kosten van investeringen in het GRP zijn hierdoor in 2013 € 28.400 hoger dan in 2012. In 2013 zijn voor de WION ( wet informatie-uitwisseling ondergrondse netten) extra mutaties doorgevoerd. Hiermee was € 6.800 kosten gemoeid. Tevens zijn kosten gemaakt voor het grondwatermeetnet. In 2012 zijn alleen kosten gemaakt voor de benchmark rioleringszorg € 3.400 Dit verklaart dat de kosten van diensten derden GRP in 2013 € 5.900 hoger zijn dan in 2012. De investeringen in het GRP 2012 bedroegen € 66.400. Hierop wordt in 2013 voor het eerst afgeschreven. Hierdoor zijn de kapitaallasten 2013 € 4.400 hoger dan in 2012. In voorgaande jaren zijn kosten voor het project Integrale Sturing Afavalwaterketen (ISA) gemaakt. Deze kosten werden in 2012 gedekt uit een eenmalige subsidie van het Ministerie van Economische zaken (Senter Novem) van in totaal € 19.600. In 2012 is extra riool gereinigd in de Trambaan (hoofdafvoer naar de waterzuivering), daarnaast waren de kosten van kolken reinigen en straatvegen iets hoger. De kosten van schoonhouden riolering waren hierdoor in 2012 € 17.300 hoger dan in 2013. In 2012 zijn er veel meldingen van verstopte straatkolkleidingen en huisaansluitingen geweest. Tevens zijn enkele straatkolken huisaansluitingen verbeterd en vernieuwd. In 2013 zijn diverse calamiteiten waarbij riool werd vervangen geboekt op uitbestede investeringen De kosten van rioolonderhoud 2012 zijn hierdoor € 21.500 hoger dan de kosten over 2013. In 2012 zijn de stroomkosten van de grondwatersanering van vd Sijde afgerekend (bate € 7.200). In 2013 is aan Reedijk € 6.300 betaald omdat de stroomkosten voor gemaal Handelsstraat ten onrechte in rekening waren gebracht bij Reedijk. Daarnaast zijn de laatste twee voorschotten in 2013 veel te hoog maar is nog geen afrekening over 2013 ontvangen. Per saldo zijn de kosten voor gas & electra van de pompen in 2013 € 22.200 hoger dan in 2012. In 2013 is een grote storing in het buitengebied o a. aan de Oudendijk, Kruisdijk en ‘De Klem’ geweest. In het buitengebied was ca.6 km persleiding zodanig dichtgeslibd dat bij een groot aantal minigemalen het rioolwater niet meer werd weggepompt. Na het oplossen van de storing is geconstateerd dat het leidingwerk van een 7 tal drukgemalen moest worden vervangen, en tevens is een extra doorspuitinrichting aangebracht om problemen in de toekomst te voorkomen. Ook is meer preventief onderhoud dan vorig jaar gepleegd aan onze 235 drukgemalen. In 2012 heeft ook veel onderhoud aanpersleidingen en gemalen plaats gevonden (opnieuw leggen van twee persleidingen aan de Broekseweg en Oud Bonaventurase dijk, vervangen persleidingen bij de randweg, aangevangen met de controle van de 235 drukgemalen), maar per saldo zijn de kosten van onderhoud aan persleidingen en gemalen in 2013 € 40.200 hoger dan in 2012. In 2012 is een afrekening transport afvalwater over de jaren 2008 t/m 2012 ontvangen van de gemeente Binnenmaas. Strijen loost het afvalwater van 49 woningen aan de Oudendijk, Meeuwenoordseweg en Ritselaarsdijk op het rioolsysteem van Binnenmaas, maar heeft hier nog nooit een afrekening voor ontvangen. De aansluitingen bestaan sinds 2002, maar er is overeengekomen dat Strijen met terugwerkende kracht vanaf 2008 gaat betalen (€ 8.500). Met ingang van 2013 worden de kosten van deze aansluitingen verrekend met de opbrengst welke Strijen ontvangt van de gemeente Binnenmaas voor lozing door woningen aan de Wacht en de Schenkeldijk op ons riool. De kosten onderhoud begraafplaats 2013 zijn € 5.200 hoger dan in 2012 door het vervangen van 38 naamblokjes voor de gedenkmonumenten in Strijen en Strijensas. De opbrengst rioolrecht over 2013 ligt € 6.500 hoger dan de opbrengst over 2012. Dit wordt veroorzaakt door een stijging van de tarieven met 1,5%. Doordat in 2012 meer aanslagen over voorgaande jaren zijn opgelegd dan in 2013 (2012 € 14.600, 2012 € 3.700) is het bedrag van de stijging iets minder dan verwacht.

53

JAARSTUKKEN 2013

PROGRAMMA ECONOMISCH EN SOCIAAL-ECONOMISCH BELEID nhoud Het programma omvat economische zaken, bijstandverlening, minimabeleid, werkgelegenheid inkomensvoorziening, maatschappelijke begeleiding en opvang nieuwkomers. ntwikkelingen afgelopen jaar Gevolgen regeerakkoord In 2012 is het regeerakkoord “Bruggen slaan” gepresenteerd. Hierin wordt de gemeenten een grote rol toebedeeld in de aanpak van maatschappelijke problemen. Met name in het Sociale Domein worden omvangrijke taken bij gemeenten neergelegd. In het regeerakkoord werd ook duidelijk dat de voorgenomen Wet werken naar vermogen vervangen is door de Participatiewet. Participatiewet Naar verwachting zal met ingang van 1 januari 2015 de Participatiewet van kracht worden. Deze wet integreert de Wwb, Wsw en een deel van de Wajong. In 2013 is door de gemeenteraad de kadernota Werk en Inkomensondersteuning vastgesteld. Daaruit zijn zeven implementatiethema’s benoemd te weten; één uitvoeringsorganisatie, dienstverleningsconcept, verantwoording, arbeidsmarktstructuur, SROI (social return on investment), wederkerigheid en inkomensondersteuning. Deze thema’s worden nader uitgewerkt in werkgroepen en in 2014 worden de uitkomsten opgeleverd. Fusie Regionale Sociale Dienst Hoeksche Waard (RSDHW) en WHW bedrijven Door de komst van de Participatiewet en de integratie van de WWB en de WSW is er aangestuurd op de vorming van één uitvoeringsorganisatie. Door de vijf gemeenteraden in de Hoeksche Waard is ingestemd met de intentie om te komen tot een fusie van de RSDHW en de WHW. In 2014 zal hier verdere invulling aan gegeven worden. RSDHW Door het Rijk is er een impuls gegeven aan de armoedebestrijding onder kwetsbare doelgroepen. In 2012 heeft de gemeenteraad ingestemd deze middelen door te zetten naar de RSDHW als uitvoerder van de sociale zekerheidswetten. De raad van Strijen heeft meegegeven dat de middelen bij voorkeur ingezet worden voor de doelgroep kinderen. De RSDHW is bezig met het ontwikkelen van beleid op de inzet van deze middelen. Inburgering statushouders De huisvestingstaakstelling is in 2012 teruggebracht van 6 naar 3 personen. De verwachting was dat de taakstelling voor 2013 ten opzichte van 2012 niet zou worden verhoogd. In 2013 is de taakstelling echter verdubbeld naar 6 (mede door de grote instroom van Syrische vluchtelingen). Bij brief van 20 januari 2014 heeft de provincie Zuid-Holland meegedeeld dat Strijen per 1 januari 2014 een achterstand van 1 persoon heeft op de huisvestingstaakstelling. Op de bestuurlijke interventieladder blijft onze gemeente in de fase “signaleren”. Wij kunnen er als gemeente niets aan doen dat wij een achterstand hebben, dit is in de tweede helft van 2013 veroorzaakt door het ontbreken van uitstroom uit opvangcentra in onze regio.

54

JAARSTUKKEN 2013

at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het stimuleren van de economische ontwikkeling in de gemeente door het creëren en behouden van een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor bedrijven en winkels; Het verhogen van de maatschappelijke participatie en het doorbreken of voorkomen van sociaal isolement door maatschappelijk zinvolle activiteiten (sociale activeringsactiviteiten). Tevens een actief beleid te voeren om armoede te bestrijden door verbetering van de inkomenssituatie van personen met een minimum inkomen. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:    

Algemene verkoopvoorwaarden verkoop gronden (2004) Gemeenschappelijke regeling Regionale Sociale Dienst HW (2003) Gemeenschappelijke regeling WHW-bedrijven Evaluatierapport Voorkomen Sociaal Isolement Strijen 2010


Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Stimuleren economische ontwikkeling

Revitalisering bedrijventerrein

BeleidsProgramma Begroting

Stimuleren economische ontwikkeling Stimuleren economische ontwikkeling

Nieuw lokaal bedrijventerrein Realiseren nieuw regionaal bedrijventerrein

Jaar uitvoering 2012 2006 e.v. 2008 e.v.

Jaarlasten Gedekt door reserve en subsidie Dekkende exploitatie Dekkende exploitatie

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Revitalisering bedrijventerrein Oud Bonaventura In het verleden heeft de gemeente een stimuleringsregeling in het leven geroepen voor het opknappen van het bedrijventerrein waarbij als stimuleringsmiddel voor het verfraaien van het bedrijventerrein een bijdrage beschikbaar is gesteld. Dit betreft een bijdrage van 50% voor de aanleg van groen en voor aanpassing van de verharding / bijzonder straatmeubilair een bijdrage van 25%. De subsidie is maximaal € 4.500,- per aanvraag. In het kader van de subsidieregeling Revitalisering Bedrijventerrein zijn er in 2013 van 3 bedrijven voor 4 locaties verzoeken binnengekomen voor een subsidiebijdrage voor het verfraaien van het (eigen)terrein. Er is totaal voor € 15.138,53 aan subsidie uitbetaald in 2013. Realiseren nieuw lokaal bedrijventerrein In 2013 is geen grond op het bedrijventerrein verkocht. In 2014 wordt de exploitatieopzet geactualiseerd. Realiseren nieuw regionaal bedrijventerrein De belangstelling voor kavels op het regionale bedrijventerrein valt als gevolg van de economische crisis bijzonder tegen en zo er al belangstelling is levert de financiering in het huidige economische klimaat problemen op. Inmiddels is door de Hoeksche Waardse gemeenten besloten het uitgiftebeleid met betrekking tot de bedrijventerreinen in de Hoeksche Waard te 55

JAARSTUKKEN 2013

herzien. Het openstellen van het Bedrijvenpark Hoeksche Waard voor ondernemingen van buiten de Hoeksche Waard vormt hierin een belangrijk onderdeel. In 2014 wordt dan ook steviger ingezet op de acquisitie van potentiële bedrijven. Wel is inmiddels door de aandeelhouders in het bedrijvenpark (de 5 gemeenten in de Hoeksche Waard) een voorziening getroffen voor mogelijk optredende verliezen als gevolg van de achterblijvende uitgifte. Financiële verantwoording PROGRAMMA ECONOMISCH EN SOCIAAL- ECONOMISCH BELEID Rekening 2012 1.265.721

Begroting 2013 1.335.457

Rekening 2013 1.174.679

Economische zaken Bijstandsverlening Werkgelegenheid Minimabeleid Maatschappelijke begeleiding Vreemdelingen

Rekening 2012 6.094 477.692 0 13.165 770.792 -2.022

Begroting 2013 5.359 509.665 0 14.000 799.779 6.654

Rekening 2013 -269 467.544 0 13.945 690.194 3.265

Totaal programma

1.265.721

1.335.457

1.174.679

Totaal programma Toelichting

31010 61010 61110 61410 62011 62110

Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 160.800 -/- meer opbrengst / minder kosten BIZ regeling - minder kosten opvang en begeleiding statushouders - terug te ontvangen aanvullende bijdrage in tekort RSD - geen WMO benchmark / abonnement Wmo - hogere eigen bijdragen Wmo (CAK) - minder betaalde kosten AWBZ pakketmaatregelen - overige kosten < € 4.500 per saldo Totaal

-5.628 -3.316 -44.849 -10.494 -71.802 -18.110 -6.579 -160.778

56

JAARSTUKKEN 2013 In 2012 is meer voorschot BIZ regeling (Bedrijven Investerings Zone) uitbetaald dan via de OZB belasting bij de gemeente was ontvangen. In 2013 is via de OZB nog geld voor de BIZ regeling over 2012 ontvangen. Per saldo zijn de kosten minus de opbrengsten 2013 hierdoor € 5.600 lager dan begroot. Voor de huisvesting van vier uitgenodigde vluchtelingen in twee woningen is van het COA een bijdrage van € 8.000 ontvangen waar niet op was gerekend. Doordat de gemaakte kosten gedekt konden worden uit deze subsidie is van het exploitatiebudget van de gemeente € 3.300 overgebleven. Het resultaat van de RSD bedraagt circa € 650.000 positief. Op basis van de maximaal toegestane reservepositie van 10% van het balanstotaal zal er minstens € 430.000 terug komen naar de deelnemende gemeenten. Het aandeel van Strijen hierin is € 44.849. De gemeente heeft de benchmark WMO zelf intern uitgevoerd (besparing € 7.000). Daarnaast is er besloten geen abonnement voor het Wmo loket (Invis) meer te nemen (€ 3.500).Totaal is € 10.500 geraamde kosten niet uitgegeven. De geinde eigen bijdrage CAK ligt in 2013 € 71.800 boven de begroting. De stijging van de eigen bijdrage wordt veroorzaakt doordat vanaf half 2012 ook een eigen bijdrage wordt gevraagd voor andere voorzieningen dan de Hulp bij de Huishouding. In 2013 is dit dus voor het eerst voor heel het jaar. Met ingang van 1-1-2013 heeft het ministerie van VWS de wetgeving rond de eigen bijdrage Wmo aangepast. Het is zo dat 8% van het vermogen in box 3 van de belastingaangifte ook meegeteld wordt voor de berekening van de hoogte van de eigen bijdrage. Deze veranderingen waren nog niet verwerkt in de geraamde bedrag voor 2013. Besloten is om jaarlijks een bedrag van € 20.000,-- in de begroting op te nemen voor de dagbesteding voor mensen die dit niet meer ontvangen vanuit de AWBZ (de zgn. AWBZ-pakketmaatregel). Hierop is maar een beroep gedaan voor € 1.900. Hierdoor zijn de kosten € 18.100 lager dan geraamd. Rekening 2012 / rekening 2013 verschil € 91.000 -/- meer opbrengst / minder kosten BIZ regeling - in 2012 terugontvangen aanvullende bijdrage tekort RSD - in 2013 lagere aanvullende bijdrage in tekort RSD - hogere kosten inburgering - kosten AWBZ begeleiding - geen Wmo benchmark / aanbesteding HBH - hogere kosten hulp bij de huishouding - hogere eigen bijdrage CAK - lagere kosten Careyn voor Algemeen Maatschappelijk Werk - autohulpdienst - overige kosten < € 4.500 per saldo

-7.531 36.700 -52.174 5.299 -15.362 -6.632 16.523 -49.982 -8.453 -5.025 -4.405

Totaal

-91.042

In 2012 is meer voorschot BIZ regeling (Bedrijven Investerings Zone) uitbetaald dan via de OZB belasting bij de gemeente was ontvangen. In 2013 is via de OZB nog geld voor de BIZ regeling over 2012 ontvangen. Per saldo zijn de kosten minus de opbrengsten 2013 hierdoor € 7.500 lager dan in 2012. Het resultaat over 2012 van de RSD bedroeg € 1,3 miljoen positief. Dit bedrag is terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. Voor Strijen betekende dit een bedrag van € 36.700. In 2012 heeft Strijen € 68.185 aanvullende bijdrage betaald aan de RSD (waarvan zoals hierboven aangegeven € 36.700 is terugontvangen). In 2013 is € 60.860 aanvullende bijdrage betaald incl. de extra ICT beheerskosten. Naar verwachting wordt hiervan € 44.849 terug betaald. De aanvullende bijdrage 2013 is hiermee € 52.200 lager dan de bijdrage over 2012.

57

JAARSTUKKEN 2013

In 2013 zijn twee statushouders en vier uitgenodigde vluchtelingen in totaal in vier woningen gehuisvest. In 2012 zijn drie uitgenodigde vluchtelingen gehuisvest in één woning. De gemeente betaald per adres een bedrag aan Vluchtelingenwerk Zuidvleugel. In 2013 is een bijdrage voor 4 adressen betaald en in 2012 maar voor 1 adres. Hierdoor zijn de kosten van inburgering in 2013 € 5.300 hoger dan in 2012. Strijen ontvangt voor implemantatie begeleiding AWBZ in 2013 € 32.000 en in 2012 € 47.400. Er is totaal € 30.000 uitgegeven Het resterende bedrag van € 49.500 is op basis van het projectplan van het portefeuillehoudersoverleg SOHW gereserveerd voor de kosten van aanpak Sociaal Domein. Voor 2013 was € 32.000 budget beschikbaar en in 2012 € 47.400. De kosten welke gedekt werden uit de ontvangen bijdragen waren in 2013 dus € 15.400 lager dan in 2012. Het verschil tussen begroot en feitelijk 2013 wordt veroorzaakt doordat de Wmo-benchmark met ingang van 2013 intern is uitgevoerd (kosten 2012 € 5.700). In 2012 zijn ook kosten gemaakt voor de aanbesteding van de Hulp bij de Huishouding. Totaal is in 2013 € 6.600 minder uitgegeven dan in 2012. De kosten van Hulp bij de Huishouding zijn in 2013 € 16.500 hoger dan 2012. Het aantal unieke cliënten is gedaald, maar het aantal zorguren is gestegen Zie verder onderstaande tabel. 2012 bedrag HBH Alfa HBH1 HBH2 HBH3 onbekend naheffing Agathos PGB HBH1 PGB HBH2 PGB HBH3 advieskosten nagekomen kosten Zorgwaard overig

unieke clienten

2013 aantal uren

unieke clienten

bedrag

93.445 432.240 92.876 0 7.024 6.864 27.062 7.001 266 500 8.000 4.026

39 181 40

5.903 22.545 5.290

8 3 1 3

1.572 328 20

679.304

275

35.658

aantal uren

92.805 458.363 110.028 0 1.760 0 24.750 4.571 0 714 4.109 -1.273

36 168 30

5.747 23.493 4.744

8 2

1.583 246

695.827

247

3

35.813

De stijging van de eigen bijdrage wordt veroorzaakt doordat vanaf half 2012 ook een eigen bijdrage wordt gevraagd voor andere voorzieningen dan de HbH. In 2013 is dit dus voor het eerst voor heel het jaar. Met ingang van 1-1-2013 heeft het ministerie van VWS de wetgeving rond de eigen bijdrage Wmo aangepast. Het is zo dat 8% van het vermogen in box 3 van de belastingaangifte ook meegeteld wordt voor de berekening van de hoogte van de eigen bijdrage. De eigen bijdrage over 2013 ligt hierdoor € 50.000 hoger dan de eigen bijdrage over 2012. Over voorgaande jaren is in 2013 € 6.100 terugontvangen, terwijl in 2012 € 3.000 moest worden bijbetaald. De totale kosten Algemeen Maatschappelijk Werk zijn over 2013 daardoor € 8.500 lager dan over 2012. Per 1 januari 2013 is het vrijwillig vervoer voor ouderen niet meer ondergebracht bij de Autohulpdienst van Zorgwaard, maar bij Stichting Welzijn Binnenmaas. Voor de Autohulpdienst heeft de gemeente t/m 2012 een structureel subsidie van € 5.025 aan Zorgwaard verstrekt. In 2013 heeft Welzijn Hoeksche Waard geen kosten voor deze dienst in rekening gebracht aan Strijen. In feite “hebben wij meegelift” op de gemeenten die deze dienst al eerder afnamen.

58

JAARSTUKKEN 2013

PROGRAMMA EDUCATIE EN JEUGD nhoud Het programma omvat het de lokaal bestuurlijke onderwijstaken, volwasseneneducatie, jeugdwerk en kinderopvang. ntwikkelingen afgelopen jaar Op landelijk niveau is er zeer veel aandacht voor de positie van jongeren. De afgelopen jaren is een grote hoeveelheid beleid ontwikkeld dat in de regio wordt uitgevoerd. De belangrijkste initiatieven zijn: -

Decentralisatie Jeugdzorg Met ingang van 1 januari 2015 worden gemeenten verantwoordelijk voor de uitvoering van de gehele zorg voor kinderen, jongeren en hun opvoeders. Doordat de verschillende onderdelen van de jeugdzorg bij elkaar worden gebracht op en rond plaatsen waar jeugdigen en gezinnen vaak komen, komt integrale ondersteuning en zorg dicht bij huis makkelijker tot stand. Het Centrum voor Jeugd en Gezin speelt hier een centrale rol in. Om te komen tot een goede implementatie van de Jeugdwet en een daadkrachtige uitvoering van de jeugdzorg is de Hoeksche Waard aangesloten bij de regio Zuid Holland Zuid (ZHZ). De 17 gemeenten in deze regio trekken samen op om ervoor te zorgen dat per 1 januari 2015 jeugdigen en hun opvoeders op een goede wijze geholpen kunnen worden. In 2013 is een aantal stappen gezet. Zo zijn onder andere de bestuursopdracht en het ontwerp opgeleverd en door de 17 gemeenteraden vastgesteld. Ook is in 2013 het beleidsarme transitiearrangement aangeleverd aan het Rijk, waarin de regio ZHZ heeft aangegeven hoe zij de zorgcontinuïteit in 2015 zullen garanderen. Dit is bewust beleidsarm gedaan, omdat het Rijk nog geen duidelijkheid heeft gegeven over de verwachte budgetten en de aanpalende efficiencykorting. In 2014 worden het beleidsplan en het beleidsrijke transitiearrangement opgeleverd, evenals de verordeningen. Daarnaast zal er gestart worden met het inkoopproces van de zorg.

-

De doorontwikkeling van het Centrum voor Jeugd en Gezin Op 14 januari 2010 is het Centrum voor Jeugd en Gezin in Oud-Beijerland geopend. Dit is de hoofdvestiging voor alle gemeenten in de Hoeksche Waard. In het beleidsplan Jeugdhulp Hoeksche Waard staat omschreven dat de toegang tot de zorg via de zogeheten Jeugdteams wordt verzorgd. Deze jeugdteams gaan wijkgericht en vooral ambulant werken. Hiermee verandert de status van het CJG enigszins. De hoofdvestiging blijft vooralsnog bestaan, maar de diverse kleine inlooplocaties in de kernen zullen als zodanig verdwijnen. De zorg zal breder te vinden zijn op locaties als scholen, kinderopvang/peuterspeelzalen, consultatiebureaus, jongerenwerk, en dergelijke. Met ingang van 1 april 2014 wordt er een pilot gestart om ervaring op te doen met de inzet van deze jeugdteams. Aan de hand van de informatie die de pilot zal opleveren wordt verder beleid geformuleerd.

59

JAARSTUKKEN 2013

-

Harmonisatie Kinderopvang en peuterspeelzalen Sinds enkele jaren wordt er landelijk gewerkt aan een harmonisatie van de regelgeving voor kinderopvang en peuterspeelzalen. Na het in werking treden van de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE) zijn er nieuwe eisen gaan gelden voor onder andere gastouders en peuterspeelzalen. Ook zijn beide vormen van kinderopvang nu opgenomen in het Landelijk Register Kinderopvang en Peuterspeelzalen. In 2013 werden door het Rijk opnieuw maatregelen aangekondigd waarmee een verdere harmonisatie van peuterspeelzalen met kinderopvang wordt beoogd. Er zijn hiervoor plannen gepresenteerd waarop de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) een alternatief plan presenteerde. Nader overleg tussen rijk en gemeenten en verdere besluitvorming zal in 2014 plaatsvinden. Uitgaande van deze door het rijk aangekondigde beleidswijzingen is er in de Hoeksche Waard in 2013 een traject gestart om te komen tot een gezamenlijke visie op de voorschoolse voorzieningen. De gemeenten Oud-Beijerland en Cromstrijen hebben de trekkersrol in dit traject. In het traject worden verschillende kinderopvangorganisaties, de peuterspeelzaal en het centrum voor jeugd en gezin betrokken.

-

Voor- en Vroegschoolse Educatie Gemeenten zijn wettelijk verplicht Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) te bieden aan kinderen met een spraak-/taalachterstand. De Voorschoolse Educatie wordt verzorgd in de leeftijd van 2 tot 4 jaar. In Strijen wordt hieraan uitvoering gegeven door de peuterspeelzaal. De Vroegschoolse Educatie vindt plaats in de groepen 1 en 2 van het basisonderwijs. De indicering en toeleiding naar een plaats in de voorschoolse educatie wordt gedaan door het consultatiebureau. Wanneer een kind onder de doelgroep valt, kan het met gemeentelijke subsidie vier dagdelen naar de peuterspeelzaal om zo de taalachterstand te minimaliseren. In 2013 heeft er een bestandsopname plaatsgevonden door de inspectie van het onderwijs, om de kwaliteit van het VVE-beleid en de uitvoering hiervan te beoordelen.

-

Passend Onderwijs Met ingang van 1 augustus 2014 wordt de wet Passend Onderwijs van kracht. Deze wet wijzigt reeds bestaande onderwijswetten, zoals de Wet Primair Onderwijs (WPO) en de Wet op de Expertisecentra (WEC). Met de komst van Passend Onderwijs verandert het onderwijsstelsel aanzienlijk. Scholen hebben vanaf 1 augustus 2014 een zorgplicht. Deze zorgplicht houdt in dat scholen ervoor moeten zorgen dat er een passende onderwijsplek wordt geboden aan kinderen die aangemeld worden. Ook kinderen met een extra zorgbehoefte. Dit hoeft niet altijd te zijn op de voorkeursschool van de ouders, maar kan ook op een andere school binnen het samenwerkingsverband zijn. Iedere school is aangesloten bij een samenwerkingsverband. Vanuit het samenwerkingsverband wordt er een ondersteuningsplan opgesteld en iedere school heeft een eigen ondersteuningsprofiel. In de Hoeksche Waard zijn 3 samenwerkingsverbanden actief, te weten KoersVO voor het voortgezet onderwijs, SWV Hoeksche Waard voor het primair onderwijs en Berséba voor het reformatorisch onderwijs. De ondersteuningsplannen van de samenwerkingsverbanden moeten met de gemeenten besproken worden via het Op Overeenstemming Gericht Overleg (OOGO). Met KoersVO is deze in 2013 gevoerd. Met de andere 2 samenwerkingsverbanden vindt dit in 2014 plaats.

-

Regionale Educatieve Agenda In 2013 is er gestart met een Regionale Educatieve Agenda (REA). De REA is een overlegvorm waarbij onderwijs, jeugdzorg en gemeenten met elkaar om tafel zitten. De agenda is inmiddels gevuld en de prioriteit is gelegd bij de aansluiting tussen onderwijs en

60

JAARSTUKKEN 2013

jeugdzorg. Door de komst van Passend Onderwijs en de doordecentralisatie van de Jeugdzorg moeten er verbindingen gelegd worden tussen onderwijs en jeugdhulp, zodat deze goed op elkaar aansluiten. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het zorgdragen voor een adequate huisvesting voor zowel het openbaar als het bijzonder onderwijs in de gemeente Strijen; Het streven naar een doorlopende pedagogische lijn van al die instanties die zich met jeugd en opvoeding bezig houden; Het verzorgen van passend dagelijks- en weekendvervoer voor leerlingen in het basis, speciaal, en voortgezet speciaal onderwijs; Het in stand houden van voorzieningen op het gebied van doelgroepgerichte recreatieve en sociaal-culturele voorzieningen; Het bewaken van de kwaliteit van de kinderopvang. Wat doen we al

Bestaande bestuurlijke kaders:          

Nota ‘Jeugd in Beeld, integraal jeugdbeleid gemeente Strijen’ (2011) Algemene Subsidieverordening Strijen 2012 Gemeenschappelijke regeling Dienst gezondheid en jeugd (2012) Gemeenschappelijke regeling Primair Openbaar Onderwijs Hoeksche Waard (2003) Huisvestingsverordening Onderwijs gemeente Strijen (2010) Integraal Huisvesting Plan (IHP) Verordening Kinderopvang (2004) Verordening leerlingenvervoer gemeente Strijen 2009 Verordening ruimte- en inrichtingseisen peuterspeelzalen 2011 Visiedocument Jeugdbeleid in de Hoeksche Waard (programma 2011-2014)

Leerlingenvervoer Het leerlingenvervoer is een zogenaamde open-einde regeling. Het aantal kinderen dat gebruik maakt van het leerlingenvervoer kan elk jaar fluctueren. De tendens is echter dat het aantal leerlingen, dat van het aangepast vervoer gebruik moet maken, alleen maar toeneemt. Dit heeft als gevolg dat de jaarlijkse kosten stijgen. Met de invoering van het Passend Onderwijs in 2014 vindt er een mogelijke verschuiving plaats van leerlingen tussen het speciaal onderwijs, speciaal basisonderwijs en regulier onderwijs. Deze verschuiving kan ook in het leerlingenvervoer plaatsvinden. De kosten voor het leerlingenvervoer kunnen hierdoor verschillen ten op zicht van de huidige situatie. In welke mate deze verschuiving plaatsheeft is nog niet bekend. Dit wordt mede ingegeven door de geografische indeling van de samenwerkingsverbanden en de uiteindelijke plaatsing van leerlingen. In 2013 is er een nieuwe aanbesteding gestart voor het leerlingenvervoer. De huidige contracten lopen op 1 augustus 2014 af en naar verwachting zijn dan nieuwe contracten afgesloten voor de komende vier schooljaren (augustus 2014- augustus 2018). Bureau Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten In april 2008 hebben de vijf gemeenten van de Hoeksche Waard zich aangesloten bij het Bureau Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten (BLVS). Daarmee zijn de leerplichtambtenaren van de regio Hoeksche Waard officieel in dienst gekomen van deze organisatie. BLVS is met ingang van 61

JAARSTUKKEN 2013

1 juli 2009 aangesloten bij de regio Zuid Holland Zuid en is in 2012 meegegaan in de vorming van de Gemeenschappelijke Regeling Dienst Gezondheid & Jeugd. Schoolmaatschappelijk werk en regionaal jeugdbeleid In het kader van het preventief jeugdbeleid en de verbinding met het onderwijs is er in de Hoeksche Waard schoolmaatschappelijk werk op zowel het voortgezet onderwijs als het primair onderwijs. Sinds 2010 is het schoolmaatschappelijk werk op het voortgezet onderwijs opgenomen in de gemeentelijke begroting. Het schoolmaatschappelijk werk voor het primair onderwijs werd tot en met 2012 vanuit de RAS bekostigd. Omdat de RAS-middelen gestopt zijn, worden de jaren 2013, 2014 en 2015 vanuit de gemeentelijke begroting bekostigd. Maatschappelijke Stages, meedoen in de samenleving In het schooljaar 2011-2012 is de maatschappelijke stage (MaS) verplicht voor alle leerlingen in het voortgezet onderwijs. Het Rijk heeft inmiddels besloten de middelen voor de MaS per 2015 stop te zetten en de MaS is dan ook per 1 augustus 2014 niet meer wettelijk verplicht voor de leerlingen. In de Hoeksche Waard is er op bestuurlijk niveau gesproken over het behoud van de MaS, omdat het een mooi initiatief is om jongeren te betrekken bij maatschappelijke ondernemingen. In 2014 wordt u hier een voorstel over aangeboden. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Adequate huisvesting Onderwijs Het streven naar een doorlopende pedagogische lijn van al die instanties die zich met jeugd en opvoeding bezig houden Transformatie Jeugdzorg

Huisvestingsplan 2013

Te komen tot een allesomvattende en gedragen jeugdnota Het bieden van ontwikkelingskansen aan jeugd

Begroting

Begroting

Beleidsprogramma Beleidsprogramma/ Begroting


Jaarlasten

Opstellen en uitvoeren van VVE-beleid

2011 e.v.

€ 12.727

Uitvoering bestuursopdracht transformatie jeugdzorg

2012 e.v.

€ 4.528

Verbeteren Jeugd en Jongerenbeleid

2012 e.v.

p.m.

Activiteiten brede school

2012 e.v.

€ 9.500 / € 19.500

Impuls Brede Scholen, Sport en Cultuur

2012 e.v.

€ 27.000

€ 34.940

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Huisvestingsplan 2013 Voor het huisvestingsplan 2013 is een bedrag van € 34.940,- opgenomen: een bedrag van € 21.940,- voor werkzaamheden aan OBS De Boemerang en een bedrag van € 13.000,- ten behoeve van de huurvergoeding van OBS De Meerwaarde. De werkzaamheden aan de Boemerang betroffen het vervangen van de dakbedekking, de hemelwaterafvoer en de CV-radiatoren. Bij het vervangen van de hemelwaterafvoer bleek het tevens noodzakelijk een gedeelte van de riolering te vervangen. Alle werkzaamheden zijn in 2013 uitgevoerd. Voor- en Vroegschoolse Educatie Sinds 2011 ontvangen wij van het Rijk een specifieke uitkering van € 12.727,- per jaar voor het bestrijden van onderwijsachterstanden. Deze uitkering wordt ingezet om Voor- en vroegschoolse educatie (VVE) aan te bieden. VVE is het bieden van een programmatisch aanbod 62

JAARSTUKKEN 2013

aan jonge kinderen, waarbij zij al spelend worden gestimuleerd in hun ontwikkeling, met als doel de peuters en kleuters die dat nodig hebben een betere start te geven in het basisonderwijs. VVE is integraal gericht op de gehele ontwikkeling van het jonge kind, de taalontwikkeling krijgt daarbij prioriteit. Sinds september 2012 wordt er gericht voorschoolse educatie aangeboden op de peuterspeelzaal in Strijen, aan de kinderen die dit nodig hebben. Het consultatiebureau stelt vast welke kinderen hiervoor in aanmerking komen. In 2013 is het VVE-beleid nader uitgewerkt, onder andere op basis van de ervaringen uit de praktijk en de bevindingen van de onderwijsinspectie van maart 2013. Dit heeft geleid tot de notitie ‘VVE Gemeente Strijen – Uitwerking beleid en financiën’. Het VVE-beleid en de uitvoering hiervan is een terugkerend onderwerp op de agenda van de regiegroep onderwijs. Uitvoering bestuursopdracht transformatie jeugdzorg Met ingang van 1 januari 2015 wordt de jeugdzorg gedecentraliseerd naar de gemeenten. De gemeenten worden hiermee verantwoordelijk voor de totale jeugdzorg, van preventief tot aan de jeugdreclassering. De decentralisatie gaat gepaard met een efficiencykorting. De decentralisatie is complex en het huidige systeem moet geheel gewijzigd worden om de efficiencykorting te kunnen halen. Daarom spreekt men in de regio Zuid Holland Zuid niet meer van de transitie jeugdzorg, maar van een transformatie. Vanwege de omvang sluit Strijen in dit traject aan bij de regio ZHZ. Via het Rijk wordt er een invoeringsbudget ontvangen. Verbeteren Jeugd en Jongerenbeleid In 2011 is de jeugdnota “Jeugd in beeld, integraal jeugdbeleid gemeente Strijen 2011-2014” vastgesteld. De nota omvat alle onderwerpen die momenteel in zowel het lokaal als regionaal jeugdbeleid spelen. De uitvoering van het kinderen jongerenwerk is in 2012 overgenomen door Stichting Welzijn Binnenmaas, welke vervolgens per 1 juli 2013 is opgegaan in de nieuwe regionale stichting Welzijn Hoeksche Waard. Dit biedt een goede basis voor kwaliteit en continuïteit in het jongerenwerk. In 2013 is er vervolgens aan gewerkt om, naast het kinderen jongerenwerk, ook de coördinatie van de Brede School activiteiten en de inzet van een combinatiefunctionaris sport (die onder meer de verbinding legt tussen jeugd, onderwijs en sport) onder te brengen bij Welzijn Hoeksche Waard. Door de verschillende functies onder te brengen bij één partij kunnen werkzaamheden en netwerken gecombineerd worden en efficiënter worden ingezet. Activiteiten brede school Met ingang van het schooljaar 2009-2010 is de Brede School Strijen van start gegaan. Door het aanbod aan naschoolse Brede school activiteiten wil de gemeente kinderen van 2 tot 12 jaar brede ontwikkelingskansen bieden op het gebied van sport, cultuur, natuur en educatie. Hiertoe werken verschillende organisaties samen waaronder alle basisscholen, de peuterspeelzaal, de buitenschoolse opvang, de bibliotheek, het kinderen jongerenwerk en diverse sportverenigingen. Er wordt zo veel mogelijk aansluiting gezocht bij lokale organisaties en bedrijven voor het verzorgen van het activiteitenaanbod. Ook in 2013 zijn er weer twee projectperiodes van 8 weken uitgevoerd waarin de kinderen hebben kunnen deelnemen diverse activiteiten, zoals kennismaken met judo, tennis, softbal, snorkelen of hockey, een fotografie- en een architectuurproject, een muziek- en theaterworkshop, een expeditie met een boswachter, kookworkshops en het jaarlijkse kinderpersbureau. De naschoolse activiteiten zijn inmiddels een vaste waarde geworden in Strijen, waar kinderen en hun ouders op rekenen. In 2013 is besloten te bezuinigen op de inzet van de coördinator van de brede school activiteiten. Het activiteitenbudget is gehandhaafd. Om te voldoen aan de bezuinigingsopgave is er in 2013 aan gewerkt om de taken van de coördinator vanaf 2014 deels te beleggen bij de stichting Welzijn Hoeksche Waard met de bedoeling de taken uiteindelijk volledig bij deze stichting neer te leggen. Verwacht wordt dat het combineren van de diverse activiteiten die de stichting uitvoert leidt tot lagere kosten.

63

JAARSTUKKEN 2013

Sinds 2011 ontvangt de gemeente Strijen een bijdrage van het Rijk van € 27.000,- per jaar, op basis van de Impuls brede scholen, sport en cultuur, inmiddels Brede Impuls Combinatiefuncties geheten. Voor dit bedrag moet Strijen een combinatiefunctionaris inzetten. Een combinatiefunctionaris is een medewerker die werkzaam is voor twee of meer sectoren, en daarmee een brug slaat tussen bijvoorbeeld sport & onderwijs, cultuur & onderwijs of jeugd & sport. De rijksbijdrage betreft een bijdrage van 40% van de kosten, de overige 60% moet de gemeente zelf of via derden financieren, dit doen wij vanuit bestaande budgetten. Een gedeelte van het aantal in te zetten uren werd vanaf 2011 reeds gerealiseerd (in de vorm van het jongerenwerk en de reeds aangestelde brede school coördinator), in 2013 is het resterende aantal uur ingezet in de vorm van een combinatiefunctionaris sport. Met de inzet van deze medewerker wordt beoogd sportverenigingen binnen de gemeente Strijen te ondersteunen en te versterken, een verbinding te leggen tussen het (basis)onderwijs en de sportverenigingen, en extra sport- en spelmomenten aan de jeugd te bieden.

64

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording PROGRAMMA EDUCATIE EN JEUGD

Totaal programma

Rekening 2012 951.058

Begroting 2013 1.023.703

Rekening 2013 1.026.241

Rekening 2012 20.890 79.467 279.886 231.861 94.068 129.517 115.369

Begroting 2013 21.000 86.986 297.002 222.288 110.618 174.449 111.360

Rekening 2013 19.834 86.638 308.007 223.577 102.165 176.395 109.626

951.058

1.023.703

1.026.242

Toelichting

42010 42110 42210 42310 48010 63020 65010

Openbaar onderwijs excl. huisvesting Huisvesting primair onderwijs Bijzonder basisonderwijs excl. huisvesting Huisvesting bijzonder basisonderwijs Lokaal bestuurlijke onderwijstaken Jeugdwerk Kinderopvang Totaal programma

Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 2.500 - leerlingenvervoer - lagere kosten schoolbegeleiding / coordinator brede school - overige kosten < € 4.500 per saldo

11265 -4.664 -4.062

Totaal

2.539

Door de komst van nieuwe leerlingen, maar ook door leerlingen die uit het vervoer zijn gegaan en nieuwe schoollocaties, kunnen bepaalde combinaties niet meer gemaakt worden. Hierdoor zijn de kosten leerlingenvervoer € 11.300 hoger uitgevallen dan begroot. Ieder schooljaar wordt per leerling € 12 beschikbaar gesteld voor het inzetten van leerlingenbegeleiding, bijvoorbeeld voor een weerbaarheidstraining. Door een daling in het aantal leerlingen dalen ook de totale kosten per jaar. De Brede School-coördinator heeft daarnaast in 2013 iets minder uren ingezet dan was geraamd, waardoor het totaalbedrag lager uitvalt. Totaal is op deze post € 4.700 minder uitgegeven. Rekening 2012 / rekening 2013 verschil € 75.200 - hogere kosten leerlingenvervoer - onderhoudskosten basisscholen - lagere kapitaallasten - aankoop materiaal sporthal Apollo - kosten combinatiefuncties - kosten Welzijn HW - jeugdzorg - kosten schoolmaatschappelijk werk - kosten zorg voor jeugd / virtueel centrum - subsidie peuterspeelzaal - overige kosten < € 4.500 per saldo

29.693 4.989 -4.421 -12.827 22.305 -7.022 33.372 10.501 5.261 -4.763 -1.904

Totaal

75.184

65

JAARSTUKKEN 2013

In de contracten met de vervoerders is opgenomen dat zij jaarlijks de tarieven mogen verhogen met de NEA-index. Voor het jaar 2013 was deze index vastgesteld op 6,5%. Dit verklaart een deel van de verhoging van de kosten ten opzichte van2012. Daarnaast zijn door de komst van nieuwe leerlingen, maar ook door leerlingen die uit het vervoer zijn gegaan en nieuwe schoollocaties, bepaalde combinaties niet meer te maken. Hierdoor zijn de kosten leerlingenvervoer in 2013 ook hoger uitgevallen. In totaliteit zijn de kosten leerlingenvervoer in 2013 met € 29.700 gestegen ten opzichte van 2012. Voor 2013 zijn er meer aanvragen op het gebied van onderhoud ingediend door het openbaar schoolbestuur (Acis) dan in 2012. De aangevraagde onderhoudsvoorzieningen zijn opgenomen in het huisvestingsprogramma 2013 en betroffen het vervangen van de dakbedekking, de hemelwaterafvoer en de CV-radiatoren op basisschool De Boemerang in Mookhoek. Voor 2013 zijn er geen aanvragen op het gebied van onderhoud ingediend door het bestuur voor bijzonder basisonderwijs. In 2012 is uitsluitend asbest in de kruipruimte Obs de Boemerang verwijderd. De onderhoudskosten huisvestingsplan 2013 zijn per saldo € 5.000 hoger dan de kosten 2012. Het verschil in de kapitaallasten wordt veroorzaakt door lagere rentetoerekening doordat de boekwaarde van schoolgebouwen e.d. per begin 2013 lager is. De gemeente is verantwoordelijk voor de eerste aanschaf van materialen voor het gymonderwijs. In 2012 is voor € 12.800 materiaal voor bewegingsonderwijs in sporthal Apollo aangeschaft omdat door sluiting van de gymzaal aan de Trambaan daar meer materialen nodig waren. Voor de uitvoering van de combinatiefuncties is jaarlijks een bedrag opgenomen in de begroting van € 27.405. Van dit bedrag is in 2012 € 5.100 ingezet voor een behoeftepeiling onder het maatschappelijk middenveld. In 2012 was de combinatie-functionaris nog niet feitelijk ingezet. De beschikbare middelen waren daardoor niet volledig besteed. In 2013 is er gewerkt aan de inzet van een combinatiefunctionaris sport / onderwijs. Onder andere door de fusie van de welzijnsinstellingen in de Hoeksche Waard heeft dit traject vertraging opgelopen, waardoor de combinatiefunctionaris pas in november 2013 van start is gegaan. Hierdoor is ook in 2013 niet het volledige bedrag benut. Het restant is echter gereserveerd op de balans voor het uitvoeren van activiteiten in 2014 en verder, op het gebied van sport, jeugd & onderwijs. De kosten 2013 zijn hierdoor € 22.300 hoger dan de kosten van 2012. Met het onderbrengen van het jeugd- en jongerenwerk bij Welzijn Binnenmaas – vervolgens door fusie opgegaan in Welzijn Hoeksche Waard- zijn nieuwe afspraken gemaakt rondom werkzaamheden, ureninzet en subsidiebedrag. De totale kosten voor het jeugd- en jongerenwerk bedragen hierdoor in 2013 € 96.000. In het 1e halfjaar 2012 vond nog inhuur van een coordinator jongerenwerk plaats en werd nog subsidie aan de Klep betaald. Door de inhuur waren de kosten 2012 € 7.000 hoger dan de kosten voor 2013. Voor de implementatie van de transformatie Jeugdzorg ontvangen wij vanuit het Rijk invoeringsmiddelen (via de algemene uitkering). Deze worden grotendeels ingezet voor het proces dat nu samen met de overige 16 gemeenten in Zuid-Holland Zuid wordt doorlopen. De implementatiemiddelen zijn voor het jaar 2013 vanuit het Rijk verhoogd (2013 € 45.400 ten opzichte van 2012 € 12.000). De hier tegenover staande kosten zijn in 2013 dus € 33.400 hoger. Met ingang van 2013 worden de kosten van het schoolmaatschappelijk werk voor het basisonderwijs niet meer uit de RAS subsidie bekostigd (Regionale Agenda Samenleving). Hierdoor zijn de lasten voor Strijen € 10.500 hoger. De kosten voor het pakket Zorg voor jeugd en voor het virtueel centrum worden met ingang van 2013 ten laste van het programma educatie & jeugd gebracht (€ 5.300). In 2012 zijn de kosten nog ten laste van het programma gezondheidszorg geboekt. De subsidie aan de peuterspeelzaal was in 2012 gebaseerd op 5,5 groep. Door sluiting van de halve groep in de Hooistoof is de subsidie over 2013 gedaald met € 4.800.

66

JAARSTUKKEN 2013

PROGRAMMA SPORT EN RECREATIE nhoud Het programma omvat sport en recreatie

ntwikkelingen afgelopen jaar Er zijn geen ontwikkelingen te melden. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het stimuleren en ondersteunen van een breed aanbod van voorzieningen op het gebied van jeugd en sport; Het versterken van de toeristisch-recreatieve kwaliteiten van de gemeente en de regio door het creëren van: de beleving van rust, ruimte en groen gerichte vormen van recreatie. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:     

Visie op verblijfsrecreatie Nota Recreatie in de gemeente Strijen (2000) Algemene subsidieverordening Strijen 2012 Uitvoeringsprogramma Groen/Blauw (opgenomen in de structuurvisie Hoeksche waard 2009-2013) Kampeerbeleid 2008

Uitvoeringsprogramma 2013 Landschap, Recreatie & Toerisme Door het SOHW zijn door de hele Hoeksche Waard recreatieve bewegwijzeringen geplaatst (bruine bordjes) naar recreatieve objecten, ondernemingen gericht op recreatie e.d. om de recreatie te bevorderen en zichtbaar te maken. Voor de pontjes tussen Strijensas en Moerdijk en Numansdorp en Willemstand die de afgelopen drie jaar gevaren hebben als pilot project zijn de contracten voor nog eens twee jaar verlengd. Door het financieel bijspringen van de gemeente Moerdijk konden de pontjes in de vaart blijven daar een deel van de provinciale subsidie is vervallen. Na 2015 zal opnieuw bezien moeten worden of er dan nog voldoende financiële middelen zijn om de pontjes in de vaart te houden. Groenbeheer Hoeksche Waard Halverwege de negentiger jaren van de vorige eeuw werd het belang van het landschapsbeeld in de Hoeksche Waard beschreven in een Landschapsbeleidsplan. In de loop der tijd is door veranderde inzichten, kennis en maatschappelijke ontwikkelingen de noodzaak ontstaan om het destijds voorgesteld beleid aan te passen. Er is besloten om het Landschapsbeleidsplan om te zetten in een landschapsbeheerplan (hierna LBP) Om hiermee een start te maken moest eerst duidelijkheid komen over de Structuurvisie Hoeksche Waard. Deze is vastgesteld en is er tevens een uitvoeringsprogramma Structuurvisie HW 2010–2014 vastgesteld. In het 67

JAARSTUKKEN 2013

uitvoeringsprogramma is opgenomen dat in 2011 een geactualiseerd LBP wordt opgesteld. Begin 2012 is het LBP door het SOHW vastgesteld. Op het moment spelen er twee risicovolle zaken bij Groenbeheer HW. Als eerste een discussie rondom de kosten van het afvoeren en verwerken van de bagger. Hiernaast een discussie rondom herinrichtingsrente naar aanleiding van ontvangen grond tijdens de aanleg van de HSL. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Beleidsprogramma

Het versterken van de toeristisch-recreatieve kwaliteiten van de gemeente en de regio door het creëren van op de beleving van rust, ruimte en groen gerichte vormen van recreatie

Het opstellen van een Masterplan voor de Zuidrand van de Hoeksche Waard

Jaar uitvoering 2012 / 2013

Jaarlasten (opgenomen in kosten regionale uitvoeringsProgramma)

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Masterplan Zuidrand van de Hoeksche Waard In 2013 is gestart met het project ‘Hoeksche Waardenmakerij aan de Delta’. Bij de uitvoering van dit project wordt uitgegaan van de huidige (crisis) situatie waarin de traditionele aanpak voor de ontwikkelingen van gebieden niet meer werkt. Ook de rol van de overheid is aan het veranderen door toenemende bezuinigingen. Er is daarom gekozen voor een vernieuwende aanpak welke zich vooral strekt tot het versterken van samenwerkingen, coalities en netwerken. Met deze aanpak wordt tevens aangesloten op de lopende Dialoogtafels. Het bureau BVR uit Rotterdam is aangesteld om het project te ondersteunen. Het project zal half 2014 afgerond worden.

68

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording PROGRAMMA SPORT EN RECREATIE Rekening 2012 569.533


Rekening 2013 581.383

53010 Sport 53110 Groene sportvelden 58010 Toerisme

Rekening 2012 453.857 75.760 39.916

Begroting 2013 459.563 76.421 39.374

Rekening 2013 459.528 81.652 40.202

Totaal programma

569.533

575.358

581.382


Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 6.000 - onderhoud sportterreinen - overige kosten < € 4.500 per saldo

5.487 537

Totaal

6.024

In 2013 is er extra hekwerk vervangen (€ 2.100) en is een extra reparatie aan de beregeningsleiding uitgevoerd (€ 500). Deze posten waren niet begroot. Daarnaast is iets meer onderhoud nodig geweest dan was geraamd. De onderhoudskosten van de sportterreinen zijn hierdoor € 5.500 hoger dan geraamd. Rekening 2012 / rekening 2013 verschil € 11.800 - indexering subsidie Laco - in 2013 meer onderhoud / beregenen - overige kosten < € 4.500 per saldo

7.275 7.381 -2.807

Totaal

11.849

De subsidie aan Laco wordt jaarlijks met 3% geindexeerd (€ 7.300). Er is in 2012 over het gehele jaar minder onderhoud nodig geweest (€ 1.000) en is minder doorberekend voor het onderhoud aan het kunstgras ( € 2.000). In 2013 is er extra hekwerk vervangen (€ 2.100) en is een extra reparatie aan de beregeningsleiding uitgevoerd (€ 500). Per saldo zijn de onderhoudskosten 2013 € 7.400 hoger dan de onderhoudskosten over 2012.

69

JAARSTUKKEN 2013

PROGRAMMA GEZONDHEIDSBELEID nhoud Het programma omvat volksgezondheid, Wet Maatschappelijke Ondersteuning (onderdeel voorziening gehandicapten), integrale zorg.

ntwikkelingen afgelopen jaar De kanteling De Wmo is een brede participatiewet: iedereen moet kunnen meedoen. Het vraagt om een gekantelde benadering in de dienstverlening. Om dit te ondersteunen heeft de VNG het project “De Kanteling” opgezet. Een gekantelde manier van werken vergt van gemeente, maatschappelijke instellingen en burgers een andere opstelling. Het doel van de nieuwe werkwijze is om het welzijn van de burgers te verbeteren door hen in staat te stellen meer in hun eigen kracht te staan, zelfredzaam te zijn en mee te doen. Het beoogde maatschappelijke effect op de langere termijn is dat meer zelfredzame en betrokken burgers tot een meer betrokken samenleving leiden. Er zal ingezet worden op netwerken ketenvorming met andere organisaties, opzetten van een nog betere lokale sociale kaart, ontwikkeling van algemene voorzieningen, ondersteuning mantelzorgers en communicatie met doelgroepen en inwoners. Transformatie Sociale Domein Op 29 oktober 2012 is het Regeerakkoord VVD - PvdA "Bruggen slaan" verschenen. Duidelijk is dat het regeerakkoord aanzienlijke financiële en organisatorische gevolgen heeft voor de gemeenten in de Hoeksche Waard. In het regeerakkoord wordt de gemeenten een grotere rol toebedeeld in de aanpak van maatschappelijke problemen. Deze grote opgave die op de Hoeksche Waardse gemeenten in hoog tempo afkomt vraagt om een regionale aanpak. Het transformatie proces richt zich niet alleen op de drie grote decentralisaties (Jeugd, Awbz, Participatie) maar het gaat om het hele domein. Dus ook de andere terreinen zullen geraakt worden of moeten een transitie traject ondergaan. De impact is dus veel breder. Naast de inhoudelijke afweging is het vooral ook vanuit financieel oogpunt van essentieel belang dat er samenwerking tussen de verschillende onderdelen (integrale aanpak) binnen het sociaal domein wordt georganiseerd. Om deze samenwerking tussen de verschillende onderdelen mogelijk te maken hebben de vijf gemeenten in de Hoeksche Waard een aanpak opgesteld. Het gaat hierbij om zowel de inhoudelijke- als ook de financiële componenten. In deze aanpak zijn een aantal concrete voorstellen gedaan om te komen tot de noodzakelijke transformatie in het brede Sociale Domein in de Hoeksche Waard. Zo is er een integrale projectleider aangesteld en is er aandacht voor het communicatietraject. Overlegresultaat decentralisatie langdurige zorg en maatschappelijke ondersteuning Gemeenten worden verantwoordelijk voor de ondersteuning van mensen met een beperking bij zelfredzaamheid en participatie. In het wetsvoorstel Wmo 2015 wordt geregeld dat gemeenten ruimte krijgen om vernieuwende en samenhangende ondersteuningsarrangementen in de wijk vorm te geven. De persoonlijke verzorging (PV) gaat in zijn geheel naar de zorgverzekeraars en in de aanspraak (besluit Zwn) wordt vastgelegd dat gemeenten samen met de zorgverzekeraars de functie van de wijkverpleegkundigen gaan organiseren. Verpleging en verzorging worden onderdeel van het verzekerd pakket op grond van de Zorgverzekeringswet (Zvw). In de nieuwe Wmo komt geen verantwoordelijkheid voor de PV met verwijzing naar specifieke doelgroepen of grondslagen.

70

JAARSTUKKEN 2013

Dienst Gezondheid & Jeugd ZHZ De dienst voldoet vrijwel geheel aan de met de gemeenten en partners overeengekomen prestaties en producten. Het dagelijks bestuur heeft de volgende bestuursopdrachten vastgesteld: gezondheidsbevordering, preventieve ouderengezondheidszorg en prenatale voorlichting. De gemeenteraden hebben ingestemd met de voorgestelde wijzigingen van de Gemeenschappelijke Regeling. Men is bezig met het op orde brengen van de bedrijfsvoering. De dienst is niet geconfronteerd met onvoorziene risico’s. De risico’s zijn voornamelijk gebaseerd op bezuinigingen van gemeenten. De directeur heeft opdracht gekregen van het algemeen bestuur om een weerstandsvermogen op te bouwen. Er is een Verbeterplan vastgesteld om de risico’s naar een aanvaardbaar niveau te reduceren. De innovatie-agenda. De eerste resultaten van de strategische agenda / nieuwe ontwikkelingen zijn zichtbaar geworden. Regionaal ambtenaar volksgezondheid In verband met een toename van het aantal wettelijke taken zijn de formatie-uren van de regionaal ambtenaar volksgezondheid (Oud-Beijerland) in 2013 tijdelijk uitgebreid van 0,6 fte naar 0,8 te. Voorkomen sociaal isolement Strijen In 2013 zijn geen huisbezoeken ter voorkoming van sociaal isolement uitgevoerd maar wel twee winterkostdagen voor ouderen bekostigd vanuit het programma Gezondheidszorg. Bemoeizorg Bemoeizorg is een wettelijke taak die valt onder de Wet maatschappelijke ondersteuning, prestatieveld 8: het bevorderen van de openbare geestelijke gezondheidzorg. De gemeenten in de Hoeksche Waard zijn sinds 1 januari 2013 verantwoordelijk voor bemoeizorg. Voorheen werd dit onder verantwoordelijkheid door de centrumgemeente Spijkenisse uitgevoerd en gefinancierd. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Voorwaarden scheppen voor behoud en modernisering van een adequate eerstelijnszorg; Een adequate uitvoering van de Wmo; Het bevorderen van de preventieve gezondheidszorg, alsmede het terugdringen van alcohol- en drugsverslaving in de gemeente; Het beschikbaar hebben van voldoende en passende huisvestingsmogelijkheden voor ouderen ten behoeve van het behoud en/of het opnieuw bereiken van zelfstandigheid en zelfredzaamheid; Het bieden van een samenhangend pakket aan voorzieningen voor ouderen en gehandicapten in Strijen. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:       

Urgentiedraaiboek voor de Hoeksche Waard Kadernota Wmo (2005) Verordening maatschappelijke ondersteuning Gemeente Strijen Beleidsregels maatschappelijke Ondersteuning gemeente Strijen Besluit maatschappelijke ondersteuning gemeente Strijen WMO beleidsplan/Nota volksgezondheid 2008-2011 Nota volksgezondheid (prestatieveld 10) Wmo 2012

71

JAARSTUKKEN 2013

Wet maatschappelijke ondersteuning Het maatschappelijke doel van de Wmo is ‘meedoen’. De wet moet er voor zorgen dat mensen zo lang mogelijk zelfstandig kunnen blijven wonen en mee kunnen doen in de samenleving, al of niet geholpen door vrienden, familie of bekenden. Dat is de onderlinge betrokkenheid tussen mensen. En als dat niet kan, is er ondersteuning vanuit de gemeente. De gemeente ondersteunt bijvoorbeeld vrijwilligers en mantelzorgers. De Wmo regelt ook de hulp bij het huishouden en zorgt voor goede informatie over de hulp en informatie die mensen kunnen krijgen. Wmo-loket In het gemeentehuis is een fysiek Wmo-loket aanwezig waar mensen terecht kunnen voor aanvragen en vragen in het kader van de Wmo. Het loket is op werkdagen geopend van 9.00 tot 12.00 uur. Daarnaast gaat elke aanvraag gepaard met een huisbezoek van een van de consulenten. Samen met de cliënt bekijkt de consulent de beperkingen of problemen, samen gaan ze na welke oplossingen voorhanden zijn. Ook oplossingen in de privésfeer en met inzet van vrijwilligers komen aan de orde. Hulp bij het huishouden Per 1 januari 20013 zijn er nieuwe contracten voor de levering van de Hulp bij het huishouden afgesloten met Agathos Thuiszorg, Alerimus, Careyn, Zorgbedrijf en Zorgwaard. Er is gekozen voor een zogenaamde “bestuurlijke aanbesteding”. Deze keuze is gemaakt omdat de Wmowereld zich snel ontwikkelt waardoor de starre contractvorm van de klassieke aanbesteding steeds minder als passend wordt ervaren. In deze aanbesteding wordt er uitsluitend een contract afgesloten voor de Hulp bij het huishouden, maar het hoofdconvenant -de COBovereenkomst- biedt de mogelijkheid om voor nieuwe ontwikkelingen, zoals de decentralisatie van de AWBZ-begeleiding, aan te haken bij deze overeenkomst. Bij een “bestuurlijke aanbesteding” is het verder mogelijk dat er jaarlijks nieuwe aanbieders bij komen of zich terugtrekken. Zo hebben zich in 2013; 4 nieuwe aanbieders gemeld en Zorgbedrijf heeft zich teruggetrokken. De nieuwe aanbieders per 1 januari 2014 zijn Axxicom, Heemzicht, Privazorg en T-zorg, zodat we in totaal 9 aanbieders hebben. Visie op sociaal-maatschappelijke structuur In 2010 is de toekomstvisie sociaal-maatschappelijke structuur Hoeksche Waard vastgesteld. In deze visie wordt een streefbeeld geschetst van hoe de samenleving er in de Hoeksche Waard in 2020 uit zou moeten zien. Hoewel de toekomstige ontwikkelingen moeilijk te voorspellen zijn, vormt de toekomstvisie een kader waarbinnen verder nagedacht kan worden over toekomstige maatschappelijke vraagstukken en de benodigde maatschappelijke voorzieningen in de Hoeksche Waard. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Jaar uitvoering

Jaarlasten

Begroting

Uitvoering geven aan wettelijke taak

Treffen WMO voorziening AWBZ-functie begeleiding

2013

p.m.

72

JAARSTUKKEN 2013

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Visie op Sociale Domein De Hoeksche Waard is tot nu toe hard aan de slag geweest met de drie decentralisaties vanuit het Rijk naar de gemeenten: Participatiewet, decentralisatie begeleiding AWBZ en Jeugdzorg. Met al deze decentralisaties en andere maatregelen is het sociaal domein sterk in beweging. Er is sprake van een omvangrijke transformatie. Een transformatie met uitgangspunten of pijlers als vraaggericht werken, zelfstandigheid en zelfredzaamheid burgers, participatie burgers, voorop stellen eigen kracht burgers, wederkerigheid van burgers, integrale aanpak bij meervoudige en complexe problematiek, uitvoering door externe partijen, samenwerking tussen gemeenten, samenwerken met maatschappelijke partners, regie door gemeenten, et cetera. Dat vraagt om een visie. Niet zozeer om een streefbeeld te schetsen, maar vooral om richting te geven aan de wijze waarop de transformatie vorm moet krijgen. De visie op sociaal domein is een visie van de vijf gemeenten in de Hoeksche Waard gezamenlijk. In november 2013 is deze visie in de gemeenteraad vastgesteld. Schrappen AWBZ-functie begeleiding / treffen Wmo-voorziening Het kabinet heeft ervoor gekozen om de functie begeleiding van de Algemene wet bijzondere ziektekosten (Awbz) over te hevelen naar de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Het betreft de begeleiding inclusief kortdurend verblijf en vervoer van mensen met een matige of ernstige beperking. Deze begeleiding vindt exramuraal plaats, dat wil zeggen buiten de muren van een instelling. De uiteindelijke overheveling van de Awbz taken naar de gemeente zal, zoals het zich nu laat aanzien, op 1 januari 2015 plaatsvinden. In mei 2012 zijn de uitgangspunten die de gemeenten in de Hoeksche Waard hanteren bij het onderbrengen van de AWBZ-taken onder de Wmo bepaald door de vijf gemeenteraden in de uitgangspuntennotitie “begeleiding onder de Wmo”. In 2013 zijn deze uitgangspunten verder uitgewerkt. Dit heeft geresulteerd in een Kadernota Wmo 2015 die in de raad van februari 2014 is vastgesteld. Gekantelde Verordening In juni 2013 zijn de kaders voor de gekantelde verordening vastgesteld. De belangrijkste kaders waren: - Wmo als participatiewet gericht op de zelfredzaamheid en maatschappelijke participatie van inwoners; - vraaggericht. Niet de voorzieningen staan centraal maar de behoefte aan ondersteuning bij de betrokken burger. Bij ondersteuning gaat het vervolgens om het bereiken van resultaten (in plaats van het verstrekken van voorzieningen); - eigen kracht, eigen netwerk, algemene en collectieve voorzieningen; - compensatieplicht en resultaatgebieden. Van een passende oplossing kan ook de ondersteuning vanuit de Wmo onderdeel uitmaken; - eigen bijdrage en eigen aandeel. De eigen verantwoordelijkheid en eigen kracht vertaalt zich ook in de financiële draagkracht van betrokken inwoners. Vervolgens zijn deze kaders uitgewerkt in een verordening die in december 2013 is vastgesteld. Vanaf 1 januari 2014 wordt er met deze verordening gewerkt.

73

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording PROGRAMMA GEZONDHEIDSBELEID

Totaal programma

Rekening 2012 532.088


Rekening 2013 473.517

Rekening 2012 252.853 157.214 122.021

Begroting 2013 309.450 109.438 196.582

Rekening 2013 163.125 121.103 189.289

532.088

615.470

473.517

Toelichting

65210 Voorziening gehandicapten 71410 Volksgezondheid 71510 Jeugdgezondheidszorg Totaal programma

Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 142.000 -/- lagere kosten WMO (oud-WVG regeling) - contactmomenten adolescenten - bijdrage in tekort 2013 Dienst Gezondheid & Jeugd - lagere betaalde bijdrage Careyn jeugdgezondheidszorg - overige kosten < € 4.500 per saldo

-146.325 7.694 10.000 -15.892 2.570

Totaal

-141.953

Voor de WMO (onderdeel oud-WVG regeling) was € 310.000 geraamd, maar omdat dit een open einde regeling betreft zijn de kosten niet jaarlijks gelijk. De kosten 2013 zijn € 146.300 lager dan was geraamd, doordat minder beroep op de regeling is gedaan. De daling geldt voor alle voorzieningen: woningen, vervoersvoorzieningen en rolstoelen. Daarnaast in het contract voor de rolstoelen opgenomen dat naar verloop van tijd de huurprijs van een rolstoel daalt. Dit is mede er oorzaak van dat de feitelijke uitgaven in 2013 lager liggen dan begroot. Voor een extra contactmoment adolescenten is € 7.694 in rekening gebracht. Dit is pas heel laat bekend geworden, zodat hier in de turap nog geen rekening mee was gehouden. De voorjaarsbrief van maart 2014 van de Dienst Gezondheid & Jeugd laat geheel onverwacht een tekort van € 550.000 over het jaar 2013 zien. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt circa € 10.000. Omdat er onduidelijkheid was over het bedrag dat Strijen aan het consortium Rivas/Careyn voor jeugdgezondheidszorg ging betalen is het maximaal beschikbare bedrag (excl. Wmo deel) uit de voormalige Brede Doel Uitkering (BDU) Centrum Jeugd & Gezin begroot. Het feitelijk betaalde bedrag lag € 15.900 lager.

74

JAARSTUKKEN 2013 Rekening 2012 / rekening 2013 verschil € 58.600 -/- lagere kosten WMO (oud-WVG regeling) - bemoeizorgtrajecten - contactmomenten adolescenten - bijdrage in tekort 2013 Dienst Gezondheid & Jeugd - kosten zorg voor jeugd / virtueel centrum - uitvoeringsprogramma gezond gewicht - lagere inwonerbijdrage GGD / bijdrage Careyn JGZ - hogere kosten maatwerk jeugdgezondheidszorg - overige kosten < € 4.500 per saldo

-89.700 12.606 7.694 10.000 -7.140 10.517 -9.718 5.560 11.610

Totaal

-58.571

De WMO (onderdeel oud-WVG regeling) is een open einde regeling waarvan de kosten afhankelijk zijn van het beroep dat op de regeling wordt gedaan. De kosten 2013 zijn € 89.700 lager dan de kosten 2012. In 2012 is er een grote woningaanpassing geweest. Dit veroorzaakt de daling van de feitelijke uitgaven in 2013 ten opzicht van 2012. Het aantal taxikosten vergoedingen, verstrekte scootmobielen en aantal rolstoelen is afgenomen. Daarnaast is in het contract voor rolstoelen opgenomen dat naar verloop van tijd de huurprijs van een rolstoel daalt. Dit is mede er oorzaak van dat de feitelijke uitgaven in 2013 zijn gedaald t.ov. 2012. Met ingang van 2013 zijn gemeenten verantwoordelijk geworden voor bemoeizorgtrajecten; dit veroorzaakt het verschil ad € 12.600 tussen 2012 en 2013. Voor een extra contactmoment adolescenten is € 7.694 in rekening gebracht. In 2012 is deze bijdrage niet betaald. De voorjaarsbrief van maart 2014 van de Dienst Gezondheid & Jeugd laat geheel onverwacht een tekort van € 550.000 over het jaar 2013 zien. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt circa € 10.000. De kosten voor het pakket Zorg voor jeugd en voor het virtueel centrum worden met ingang van 2013 ten laste van het programma educatie & jeugd gebracht. In 2012 zijn de kosten nog ten laste van het programma gezondheidszorg geboekt (€ 7.100). In 2013 is € 10.500 betaald voor het uitvoeringsprogramma gezond gewicht, mentale weerbaarheid & verzuip jij je toekomst (€1,19 per inwoner). In 2011 werd dit nog onder de benaming depressiepreventie betaald uit het Wmo budget. In 2012 is hiervoor helemaal geen bedrag in rekening gebracht. Dit was onderhandeld omdat de HW gemeenten een hogere bijdrage betaalden en nog diverse producten zouden ontvangen uit de oude GGD ZHE tijd. Met ingang van 2013 betalen alle gemeenten dezelfde bijdrage en worden de uitvoeringsprogramma's ook bij ons gewoon in rekening gebracht. De kosten 2013 zijn hierdoor € 10.500 hoger dan de kosten 2012. De jeugdgezondheidszorg 4-19 jaar is overgegaan van de Dienst Gezondheid & Jeugd naar Rivas/Careyn. Hierdoor treedt een verschuiving op van de inwonerbijdrage volksgezondheid naar de bijdrage jeugdgezondheidszorg. De bijdrage volksgezondheid aan de Dienst G&J is hierdoor gedaald van € 14,37 in 2012 tot € 6,41 in 2013 (daling € 70.900). In 2012 betaalde Strijen een vast bedrag van € 97.100 aan Careyn voor de uitvoering van de JGZ. De totale kosten van de jeugdgezondheidszorg in 2013 bedroegen € 157.500 (€ 17,82 per inwoner) Hiermee zijn de kosten van de JGZ € 61.200 gestegen. Dat is € 9.700 minder dan het bedrag waar de kosten van de Dienst G&J mee zijn gedaald. Dit hangt samen met de harmonisatie van de tarieven, waardoor de Hoeksche Waardsche gemeenten een lagere bijdrage zijn gaan betalen. Recapitulatie: - volksgezondheid - jeugdgezondheidszorg

2013 56.830 157.522 214.352

2012 127.702 96.368 224.070

verschil -70.872 61.154 -9.718

De bijdrage welke Strijen aan Careyn betaalt voor jeugdgezondheidszorg maatwerkdeel is gestegen. Dit wordt veroorzaakt door het feit dat de gemeenten met ingang van 2013 verplicht zijn prenatale voorlichting aan te bieden aan aanstaande ouders (Wet PubliekeGezondheid). De kosten van uitvoering door Careyn bedragen € 7,58 per kind. Daar bovenop komen de kosten voor netwerkvorming, voorlichting en regievoering door de GGD ZHZ. In totaliteit betekent dit een toename van de bijdrage met € 5.600.

75

JAARSTUKKEN 2013

PROGRAMMA CULTUREEL BELEID nhoud Het programma omvat het bibliotheekwerk, het vormings- en ontwikkelingswerk, kunst en cultuur en het sociaal-cultureel werk. ntwikkelingen afgelopen jaar Archeologie In regionaal verband is een werkgroep samengesteld die samenwerkt om beleid te maken rondom de eerder opgestelde archeologische waardenkaart. Deze waardenkaart geeft een overzicht van de archeologische verwachtingen bij eventuele bodemverstoringen. Deze waardenkaart is nog niet vastgesteld, daar de gemeente belang hecht aan een goed en duidelijk beleid bij deze kaart. Verder moeten de risico’s en consequenties van het vaststellen van de waardenkaart goed in beeld worden gebracht. Het beleid moet zorg dragen voor een betere bescherming en samen met de waardenkaart zorgen voor een nog gedetailleerder overzicht van het archeologisch erfgoed in de gemeente Strijen. In 2013 is definitieve beleidsnota archeologie vastgesteld door alle gemeenteraden in de Hoeksche Waard. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het bevorderen van het vrije verkeer van informatie en daarmee de kwaliteit van het maatschappelijk en culturele leven, alsmede een doelmatige instandhouding van een voorziening ten behoeve van een substantieel deel van de bevolking; Het stimuleren van inwoners tot deelname aan maatschappelijke activiteiten; Het bevorderen van de kennis en belangstelling voor de ontwikkelingen op cultureel, sociaal, economische en ander gebied van Strijen en de Hoeksche Waard; Het bieden van mogelijkheden tot amateur-kunstbeoefening door de inwoners; Het beschermen van beeldbepalende objecten in de gemeente; Het duurzaam behouden en in kwaliteit versterken van de historische waarden van de kern, de buurtschappen en het landelijk gebied, mede ten behoeve van het versterken van de recreatieve kwaliteiten van de gemeente. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:      

Nota Monumentenbeleid gemeente Strijen (evaluatie 2002) Erfgoedverordening Subsidieverordening monumenten gemeente Strijen Algemene Subsidieverordening Strijen 2012 Nota ondersteuning vrijwilligerswerk (2006) Beleidsregels subsidiëring deskundigheidsbevordering vrijwilligerswerk 2009

76

JAARSTUKKEN 2013

Restauratie toren Grote kerk In 2011 en in 2012 is BRIM-subsidie (Besluit Rijkssubsidiering Instandhouding Monumenten) aangevraagd voor het uitvoeren van groot onderhoud aan de toren van de Grote Kerk in Strijen. Wegens de vele aanvragen die zijn ingediend bij het Ministerie en de daaropvolgende loting is de subsidie beide keren afgewezen. In 2013 heeft het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap opnieuw geld beschikbaar. Wij waren voornemens wederom in 2013 een aanvraag in te dienen. In 2013 waren de voorwaarden echter dermate gewijzigd dat een aanvraag, bij een eventuele positieve beschikking, niet meer interessant voor ons was gezien de administratieve lasten die hier mee gemoeid zijn. Inmiddels is besloten het noodzakelijk onderhoud aan de kerk uit te laten voeren in 2013 en 2014 en is hiervoor budget beschikbaar gesteld. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Het beschermen van beeldbepalende objecten in de gemeente Het in standhouden van een voorziening voor maatschappelijke doeleinden. Samenwerking op sociaal-cultureel gebied

Het actualiseren van de gemeentelijke monumentenlijst. Vervanging dorpshuis (en eventueel andere accommodaties)

Beleidsprogramma Beleidsprogramma

Koepelvorming sociaalcultureel werk Hoeksche Waard


Jaarlasten

2012 e.v.

p.m.

2013

-

p.m.

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Het actualiseren van de gemeentelijke monumentenlijst In 2013 zijn de potentiële monumenten in de monumentencommissie besproken en is een daadwerkelijke selectie gemaakt. Deze selectie wordt in 2014 gewaardeerd door een extern adviseur op de cultuurhistorische waarde voor de gemeente Strijen. De objecten en panden, die na deze waardering voldoende punten hebben gekregen, worden opgenomen in de gemeentelijke monumentenlijst. Vervanging dorpshuis Op 21 mei 2013 besloot de gemeenteraad om definitief in te stemmen met de realisatie van een nieuwe multifunctionele accommodatie (MFA) en daarvoor een totaal krediet ter beschikking te stellen van € 1.858.500,- voor de realisatie van de MFA. De realisering van de MFA is planologisch mogelijk gemaakt door een herziening van het ter plaatse geldende bestemmingsplan. De omgevingsvergunning voor de bouw is inmiddels onherroepelijk. In overleg met de beoogde exploitant en de toekomstige gebruikers is het definitief ontwerp vertaald naar bestek en tekeningen. In januari 2014 is gestart met de aanbestedingsprocedure. Op 25 maart 2014 is besloten om de opdracht te gunnen aan het bedrijf Gebrs. Hooghwerff B.V. uit Strijen. De verwachting is dat in de maand mei gestart kan worden met (de voorbereidingen voor) de bouw. Sociaal cultureel werk Per 1 juli 2013 is de fusie Welzijn Hoeksche Waard gerealiseerd. Zeven welzijnsinstellingen uit de vijf gemeenten in de Hoeksche Waard zijn van die datum ondergebracht in één stichting. Stichting Jeugd- en Jongerencentrum Strijen was per 1 juli 2012 al ondergebracht bij Stichting Welzijn Binnenmaas, Stichting Samenlevingsopbouw die ook is opgegaan in de nieuwe stichting Welzijn Hoeksche Waard. Vrijwilligersondersteuning is een onderdeel van de nieuwe stichting. In 2013 is het Beleidskader Welzijn Hoeksche Waard vastgesteld. 77

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording PROGRAMMA CULTUREEL BELEID

Totaal programma

Rekening 2012 401.346


Rekening 2013 350.421

Rekening 2012 216.458 79.026 18.122 33.249 54.491

Begroting 2013 210.837 55.833 14.589 53.957 33.565

Rekening 2013 210.782 55.533 13.626 35.980 34.501

401.346

368.781

350.422

Toelichting

51010 51110 54010 54110 63010

Openbare bibliotheek Vormings- en ontwikkelingswerk Kunst en cultuur Oudheidkunde en musea Sociaal cultureel werk Totaal programma

Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 18.400 -/- kerktoren St. Lambertuskerk - overige kosten < € 4.500 per saldo

-13.652 -4.707

Totaal

-18.359

Via de 1e turap 2013 heeft de raad budget beschikbaar gesteld om het achterstallig onderhoud op te pakken voor de kerktoren. Dit bedrag is niet in zijn geheel in 2013 uitgegeven en gedeeltelijk doorgeschoven naar 2014. Het vernieuwen van de galmborden en schilderwerk heeft wel plaats gevonden, maar het herstellen van de elektrotechnische installatie en het vervangen van de vlaggenmast is doorgeschoven. Rekening 2013 / rekening 2012 verschil € 50.900 -/- minder subsidie bibliotheek - minder subsidie muziekonderwijs - minder subsidie culturele activiteiten - lagere kosten restauratie cultureel erfgoed - achterstallig onderhoud kerktoren St. Lambertuskerk - kosten vrijwilligersbeleid - geen voorbereidingskosten MFA - minder subsidie verenigingsgebouw Strijensas - overige kosten < € 4.500 per saldo

-5.408 -22.481 -4.496 -6.715 10.156 4.554 -14.377 -6.000 -6.157

Totaal

-50.924

78

JAARSTUKKEN 2013 In 2013 heeft een bezuiniging van 2,5% op de subsidie van de bibliotheek plaats gevonden (€ 5.400). Muziekschool To Be heeft in verband met een eenmalige verandering van boekjaar (van schooljaar naar kalenderjaar) in 2012 eenmalig subsidie voor 17 maanden gehad. Hierdoor zijn de kosten 2012 € 22.500 hoger dan in 2013. Met ingang van 2013 zijn de subsidies opnieuw voor vier jaar vastgesteld. Diverse verenigingen kregen hierdoor minder of geen subsidie. Per saldo zijn de kosten van subsidie verstrekking op cultureel gebied in 2013 € 4.500 lager dan in 2012. In 2012 zijn kosten gemaakt voor de restauratie van de luchtwachttoren. De meeste kosten worden gedekt uit een bijdrage van de provincie. Daarnaast is In 2012 € 3.600 monumentensubsidie toegekend aan de St Joods herdenkingsmonument. In 2013 zijn geen restauratiesubsidies uitbetaald. Per saldo zijn de kosten van restauratie cultureel erfgoed in 2013 € 6.700 lager dan in 2012. In 2013 is een gedeelte van het achterstallig onderhoud voor de kerktoren opgepakt. Dit betreft het vernieuwen van de galmborden en schilderwerk. De kosten van onderhoud van de kertoren zijn hierdoor in 2013 € 10.200 hoger dan de kosten van 2012. In 2013 zijn uitgaven gedaan ten behoeve van de fusie Welzijn Binnenmaas en er is subsidie deskundigheidsbevordering voor vrijwilligers betaald. In 2012 waren deze uitgaven er niet. De kosten van vrijwilligersbeleid zijn hierdoor in 2013 € 4.600 hoger dan in 2012. Voor procesbegeleiding bij de realisatie van een nieuw MFA is een adviesbureau en een architect ingehuurd. Deze kosten zijn in 2012 nog ten laste van de exploitatie geboekt (€ 14.400). Sinds het voorbereidingskrediet voor het nieuwe MFA beschikbaar is gesteld worden de kosten geactiveerd, waardoor er in 2013 geen kosten ten behoeve van het nieuwe MFA op de exploitatie drukken. Met ingang van 2013 is € 6.000 bezuinigd op de subsidie aan het verenigingsgebouw Strijensas.

79

JAARSTUKKEN 2013

PROGRAMMA MIDDELEN EN ORGANISATIE nhoud Het programma omvat bestuursondersteuning en financiering. Tevens omvat het programma alle salaris- en overheadkosten. ntwikkelingen afgelopen jaar Rijksbezuinigingen In 2013 is een drietal circulaires over het Gemeentefonds uitgebracht. Naast de bezuinigingen uit de verschillende akkoorden van het kabinet Rutte II werden de gemeenten nog eens verrast met aanvullende maatregelen tot een bedrag van € 6 miljard. Bij de algemene beschouwingen werd duidelijk dat de diverse begrotingswetten niet op voldoende steun in de Eerste Kamer konden rekenen, zodat met drie oppositiepartijen een zogenaamd Herfstakkoord is gesloten. Hoofdpunt is dat de € 6 miljard overeind is gebleven. Wel is een andere onderverdeling tot stand gebracht, hetgeen overigens wel effecten heeft op het Gemeentefonds. Daarnaast hebben – zoals al eerder gemeld – begin 2013 VNG, IPO en de Unie van Waterschappen over de invoering van de Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof), het schatkistbankieren en het afschaffen van het BTW Compensatiefonds een onderhandelaarsakkoord bereikt. Hierbij ging de afschaffing van het BCF van tafel, maar bleef de bezuiniging van ruim € 300 miljoen overeind. Ook de wet Hof en het schatkistbankieren zijn blijven staan (en inmiddels ingevoerd). Door de gemeenteraad van Strijen is door middel van een groot aantal bezuinigings- en ombuigingsmaatregelen ingespeeld op de Rijksbezuinigingen. Grote (financiële) onzekerheid bestaat echter nog immer over de decentralisatiemaatregelen. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het aantrekken van financieringsmiddelen en uitzetten van gelden binnen de kaders van de Wet financiering decentrale overheden; Het verwerven van eigen middelen door middel van het heffen van belastingen ter bekostiging van uitgaven die niet worden gedekt door algemene en specifieke uitkeringen en kostendekkende bijdragen van derden; Het zorg dragen voor een gezond financieel beleid.

80

JAARSTUKKEN 2013

at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:        

Notitie Tussentijdse Rapportages Gemeente Strijen Verordening artikel 213 Gemeentewet (2003) Verordening artikel 212 en 213a Gemeentewet (herzien 2010) Treasurystatuut (2010) Nota Verbonden Partijen (2005) Nota Reserves en Voorzieningen (2010) Nota Waardering en Afschrijving (2010) Gemeenschappelijke regeling SVHW

Rechtmatigheid De gemeente is er in geslaagd voor de jaarrekeningen 2006 tot en met 2012 een goedkeurende accountantsverklaring met betrekking tot het rechtmatig handelen van de gemeentelijke organisatie te ontvangen. De in het controleplan opgenomen maatregelen zijn op een structurele wijze geborgd in de organisatie. Bij het door de raad jaarlijks vast te stellen controleprotocol ten behoeve van de accountantscontrole wordt tevens een rapportage verstrekt over de bevindingen bij de uitvoering van het interne controleplan. Opzet programmarekening Bij de opzet van de programmarekening is er voor gekozen op de programma’s uitsluitend de directe kosten aan te geven. Dit betekent, dat de programma’s worden geschoond van de doorbelasting van ambtelijke uren. Gelet op deze keuze zijn de salariskosten en de overheadkosten ondergebracht onder het programma middelen en organisatie. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Jaar uitvoering

Jaarlasten

-

-

-

-

-

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Niet van toepassing.

81

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording

PROGRAMMA MIDDELEN EN ORGANISATIE Rekening 2012 3.981.169

Begroting 2013 3.438.875

Rekening 2013 4.021.750

Bestuursondersteuning college B&W Bestuursondersteuning raad & rekenkamer Belasting Gemeentefinanciën Exploitatiesaldo Mutatie reserves Salariskosten en overheadkosten

Rekening 2012 2.998 0 107.498 84.818 0 -285.414 4.071.269

Begroting 2013 3.694 -60.149 114.375 -6.700 0 -808.471 4.196.126

Rekening 2013 101 0 122.424 232.196 0 -481.355 4.148.384

Totaal programma

3.981.169

3.438.875

4.021.750


00211 00611 92010 92210 97010 98010

Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 582.900 - taakstellende bezuiniging - meer kosten bezwaarschriften - meer kosten afwikkelingsverschillen - lagere salariskosten ambtelijk apparaat - vergoeding salariskosten - druk & bindwerk reprografie - hogere onderhoudskosten gebouw Waleplein - huuropbrengst SOHW gemeentehuis Waleplein - meer kosten aankoop duurzame zaken systeembeheer - aankoop materiaal systeembeheer - onderhoud software systeembeheer - bijdrage ICT samenwerking GR ISHW - lagere kapitaallasten hard- en software - vervanging bij ziekte - saldo mutatie reserves van andere programma's - overige kosten < € 4.500 per saldo

60.149 7.945 241.234 -12.021 -12.530 -7.455 11.110 -12.375 5.040 33.010 24.518 -54.250 -15.374 -6.275 327.116 -6.967

Totaal

582.875

De begroting 2013 was met 1,5% geindexeerd. Om de begroting weer dekkend te krijgen is het bedrag van € 60.100 als taakstellende bezuiniging in de begroting verwerkt. Feitelijk is op de functionele posten zoveel mogelijk rekening gehouden met de taakstellende bezuiniging. De bezuiniging zit dus verspreid over de gehele begroting. Op basis van voorgaande jaren was in 2013 € 31.500 geraamd voor de kosten van toegekende bezwaarschriften SVHW. In de tussenrapportage is dit al opgehoogd tot een geraamd bedrag van € 46.500. De werkelijke kosten van toegekende bezwaarschriften zijn echter toegenomen tot € 54.400, waarmee het begrote bedrag alsnog met € 7.900 wordt overschreden. Over 2013 zijn 82 WOZ bezwaren gegrond verklaard (2012: 57) en 45 overige bezwaren (2012: 21). Ongegrond waren 66 WOZ bezwaren (2012: 43) en 69 overige bezwaren (2012: 5).

82

JAARSTUKKEN 2013 In totaliteit bedragen de niet geraamde kosten welke op afwikkelingsverschillen zijn geboekt € 241.200. Recapitulatie: - afboeken boekwaarde school de Hooistoof 186.700 - afboeken boekwaarde speellokaal Hooistoof 9.500 - naheffingsaanslag BCF Meerwaarde 37.900 - vrijval balansreserveringen -9.800 - teruggaaf basispremie WAO/WIA -12.900 - te betalen eindheffing over Ipads 13.600 - verrekening landinrichtingskosten ruilverkaveling 10.200 - terug te betalen BTW waterschap 8.200 - overige niet geraamde afwikkelingsverschillen -2.200 Totaal niet geraamde afwikkelingsverschillen 241.200 In verband met de sluiting van de basisschool de Hooistoof is het overeenkomst inzake het schoolgebouw met HW Wonen ontbonden. Bij de bouw van de school is door de gemeente een bedrag van € 280.000 beschikbaar gesteld voor bouw van schoolwoningen op Strijensas. Dit bedrag betreft een afkoopsom huurrecht voor 15 jaar. Het bedrag is geactiveerd en wordt afgeschreven in 15 jaar, waarvan eind 2013 nog 10 jaar is te gaan. Door sluiting van de school op Strijensas is het restantbedrag eind 2013 ad € 186.700 afgeboekt. Ook de inrichting van het speellokaal met een resterende boekwaarde ad € 9.500 is in één keer afgeboekt. Van de belastingdienst is een naheffingsaanslag BTW compensatiefonds ivm de bouw van de Meerwaarde ontvangen van € 37.900. De procedure met de belastingdienst loopt nog. Van de balansreserveringen ultimo 2012 is een bedrag van € 9.800 vrijgevallen omdat daar geen rekeningen meer voor zullen komen. In 2013 is bericht ontvangen van een eenmalige teruggaaf basispremie WAO/WIA van € 12.900. Dit bedrag is als bate op afwikkelingsverschillen geboekt. De belastingdienst heeft aangegeven dat Strijen loonbelasting over de waarde van de verstrekte Ipads moet betalen. Hiervoor is inmiddels aangifte gedaan. Er moet € 13.600 belasting over worden afgedragen. Na 30 jaar is de ruilverkaveling Hoeksche Waard Oost eindelijk afgerond. Toedeling van alle grond die bij de ruilverkaveling was betrokken is afgerond. Op basis van de eigendom is de lijst van geldelijke verrekeningen opgesteld. Hieruit blijkt dat Strijen nog € 10.226 moet betalen. Met het Waterschap Hollandse Delta wordt momenteel een discussie gevoerd over de BTW op het beheer van de openbare verlichting. Het Waterschap vordert € 8.235 van de gemeente Strijen terug over de jaren 2011 en 2012. Strijen is niet akkoord met deze afrekening en heeft haar bezwaren kenbaar gemaakt aan het Waterschap. Op de salarispost van het ambtelijk apparaat van € 3,1 miljoen wijkt de raming € 12.000 af van de werkelijke kosten (0,4 %). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door overwerk en verkoop van verlofuren. Voor twee medewerkers konden uren worden doorbelast aan het SOHW (bestede uren voor project Zuidrand en leveren van projectleider Wonen). Hiervoor is € 12.500 opbrengst ontvangen welke niet was geraamd. Op reprografie was een bedrag van € 7.500 geraamd voor drukken en inlijmen van de programmabegroting en de jaarrekening. Door het gebruik van Ipads en het intern kopieren van de genoemde documenten is deze post niet uitgegeven. De extra kosten onderhoud gemeentehuis Waleplein ad € 11.100 betreffen de verbouwing van de ruimte in het gemeentehuis voor het SOHW (radiator, tapijt, installatie aanpassen). Met ingang van 1 augustus 2013 huurt de SOHW de bovenverdieping van het gemeentehuis. Met deze huuropbrengst ad € 12.400 was in de begroting 2013 nog geen rekening gehouden. In 2013 is het softwarepakket Youpp aangeschaft en geinstalleerd waarin de digitale salarisstroken van de ambtenaren staan. Met deze post was in de begroting geen rekening gehouden (€ 5.000). Doordat het SOHW in 2013 in het gemeentehuis is getrokken zijn extra kosten gemaakt voor het doortrekken van leidingen, aanschaf van PC's etc. Hierdoor overschrijden de kosten aanschaf automatiseringsmateriaal het budget met € 33.000. De extra kosten van onderhoud software betreffen aanvullende Oracle licenties en Decos licenties (document management systeem) welke niet waren begroot (€ 24.500).

83

JAARSTUKKEN 2013 In 2013 is een projectbijdrage ICT samenwerking van € 15.800 in rekening gebracht terwijl € 70.000 was geraamd. De kosten zijn dus € 54.200 lager dan geraamd. Dit wordt mede veroorzaakt door het feit, dat het ISHW niet per 1 januari 2013, maar per 1 januari 2014 is opgericht. Voor de investering hard- en software 2012 was in de begroting 2013 voor € 105.000 geraamd (inclusief het document management systeem DMS), maar de werkelijke investering heeft slechts € 58.300 bedragen. Hierdoor zijn de bijbehorende kapitaallasten 2013 € 15.400 lager dan begroot. Voor vervanging bij ziekte was € 15.000 geraamd in de begroting. Het gehele budget is niet opgemaakt omdat er intern veel werkzaamheden opgevangen zijn door collega's. Een bedrag van € 6.300 is niet besteed. Het saldo van de mutaties op de reserves bedraagt feitelijk Geraamd was Verschil begroting / rekening 2013

481.355 -/808.471 -/327.116

Voor inzicht in de mutaties op de reserves wordt verwezen naar de betreffende specificatie. Rekening 2013 / rekening 2012 verschil € 40.600 - hogere uitvoeringskosten SVHW - meer kosten bezwaarschriften - hogere kosten financiele beleidsadvisering - minder salariskosten FPU - meer afwikkelingsverschillen - meer salariskosten ambtelijk apparaat - vergoeding salariskosten - minder inhuur bestuursondersteuning en sociale zaken - minder kosten onderhoud voertuigen - minder kapitaallasten voertuigen - minder opleidingskosten ambtenaren - meer aanschaf duurzame roerende zaken - aankoop materiaal systeembeheer - meer kosten licenties software systeembeheer - hogere kosten GR ISHW -hogere kapitaallasten systeembeheer - meer onderhoud gemeentehuis - hogere kapitaallasten gebouw Waleplein - meer huuropbrengst gemeentehuis Waleplein - in 2012 uitkering brandschade ontvangen - minder portikosten - liquidatie uitkering - saldo mutatie reserves van andere programma's - overige kosten < € 4.500 per saldo

4.166 11.484 6.372 -17.594 158.600 23.069 -12.530 -17.550 -6.066 -6.502 -10.637 20.716 28.302 29.640 15.750 10.784 8.361 4.157 -12.467 7.538 -7.555 8.411 -195.941 -2.389

Totaal

40.581

In 2012 is het batig saldo van het SVHW over 2011 ad € 7.900 uitgekeerd en in mindering gebracht op de uitvoeringskosten. Doordat de uitvoeringskosten in 2013 iets zijn gedaald zijn de kosten SVHW per saldo € 4.200 hoger dan in 2012. De kosten van toegekende bezwaarschriften SVHW zijn gestegen van € 26.000 in 2011 naar € 43.000 in 2012 en vervolgens tot € 54.400 in 2013. Hiermee komt de totale kostenstijging 2013 tov 2012 uit op € 11.500 In 2012 is een bureau ingehuurd voor berekening van het mengpercentage voor het BTW compensatiefonds (kosten € 7.400). In 2012 is een aantal keren belastingadvies ingewonnen ten behoeve van het te bouwen MFA (totaal € 13.800), waardoor de kosten 2013 € 6.400 hoger zijn dan de kosten over 2012.

84

JAARSTUKKEN 2013

Voor een medewerker is in 2012 eenmalig € 10.000 aan het ABP betaald voor opgebouwde rechten FPU (vervroegd pensioen). Andere medewerkers die ook gebruik maken van de FPU gaan vaak eerder en zodoende worden de opgebouwde rechten dan verspreid uitbetaald over de maanden/jaren. In 2012 waren er verder 3 medewerkers waarvoor FPU suppletie werd betaald. Doordat in 2013 2 van de 3 medewerkers met pensioen zijn gegaan wordt er vanaf juni 2013 nog maar voor één persoon FPU suppletie betaald. Per saldo is in 2013 € 17.600 minder FPU suppletie betaald dan in 2012. Voor inzicht in de baten en lasten op de post afwikkelingsverschillen wordt verwezen naar de betreffende specificatie. De hogere salariskosten van het ambtelijk apparaat zijn als volgt te verklaren: - doorwerking herwaardering funkties / stijging periodieken - stijging percentage sociale lasten - in 2013 medewerkster onderwijs aangetrokken - medewerker milieu en medewerker projecten met pensioen en voor minder uren vervangen - in 2012 eenmalige uitkering volgens cao uitbetaald - in 2013 minder ontvangen zwangerschapsuitkering - medewerker brandweer naar de Veiligheidsregio - overige posten per saldo Totaal hogere salariskosten

42.100 32.800 18.500 -27.700 -14.500 20.400 -49.700 1.200 23.100

Voor twee medewerkers konden uren worden doorbelast aan het SOHW (bestede uren voor project Zuidrand en leveren van projectleider Wonen). Hiervoor is in 2013 € 12.500 opbrengst ontvangen. In 2012 was een dergelijke opbrengst er niet. In 2012 heeft vervanging van twee zwangere medewerksters op de afdelingen Bestuursondersteuning en Wmo plaats gevonden (€ 26.300). In 2013 is alleen de medewerkster rampenbestrijding vervangen wegens zwangerschap (€ 8.700) Per saldo zijn de kosten voor inhuur ter vervanging bij zwangerschap in 2013 € 17.600 lager dan in 2012. In 2012 is meer onderhoud aan de voertuigen van de buitendienst nodig geweest dan in 2013. Het ging voornamelijk om het vervangen van autobanden en een spoorstang. De kosten 2013 zijn hierdoor € 6.100 lager dan de kosten over 2012. De kapitaallasten gladheidsbestrijding (strooi aanhanger, sneeuwschuif) zijn in 2013 op gladheidsbestridjing geboekt (programma fysiek beheer) maar in 2012 op kapitaallasten voertuigen (programma middelen). Daarnaast zijn de kapitaallasten 2013 iets lager door de lagere boekwaarde van de activa. Per saldo zijn de kapitaallasten 2013 € 6.500 lager dan de kapitaallasten 2012. In 2012 is er € 10.600 meer aan opleidingen uitgegeven dan in 2013. Dit komt mede doordat langdurige opleidingen zijn afgerond waardoor de kosten in 2013 lager zijn. In 2013 is het pakket Decos in gebruik genomen (document management systeem). De implementatie van dit pakket en de koppeling van Decos met het pakket van bouw-en woningtoezicht heeft kosten met zich mee gebracht. Daarnaast is het pakket notubiz geimplementeerd (stukken inzien op de Ipads). In totaliteit zijn de kosten 2013 van duurzame roerende zaken € 20.700 hoger dan de kosten van 2012. Doordat het SOHW in 2013 in het gemeentehuis is getrokken zijn extra kosten gemaakt voor het doortrekken van leidingen, aanschaf van PC's etc. Hierdoor overschrijden de kosten aanschaf automatiseringsmateriaal 2013 de kosten van 2012 met € 28.300. De extra kosten van onderhoud software betreffen aanvullende Oracle licenties en Decos licenties welke er in 2012 nog niet waren (€ 29.600). In 2013 is een projectbijdrage ICT samenwerking van € 15.800 in rekening gebracht. In 2012 is € 10.500 betaald maar dit is toen geboekt op voorlichting (programma bestuur).

85

JAARSTUKKEN 2013 In 2012 is behoorlijk geinvesteerd in hard- en software (Ipads, document management systeem). Hierdoor is de kapitaallast hard- en software met € 10.800 gestegen ten opzichte van 2012. De extra kosten onderhoud 2013 gemeentehuis Waleplein ad € 8.400 betreffen de verbouwing van de ruimte in het gemeentehuis voor het SOHW (radiator, tapijt, installatie aanpassen). In 2012 werd voor het eerst afgeschreven op de nieuwe CV / luchtbehandelingsinstallatie in het gemeentehuis. In 2012 is een half jaar afgeschreven en vanaf 2013 wordt een heel jaar afgeschreven. Hierdoor zijn de kapitaallasten 2013 € 4.100 hoger dan de kapitaallasten 2012. Met ingang van 1 augustus 2013 huurt de SOHW de bovenverdieping van het gemeentehuis. Hierdoor is de huuropbrengst 2013 € 12.500 hoger dan de huuropbrengst over 2012. In 2012 is een brandschade uitkering ontvangen voor een kleine brand in het archief (€ 7.500). De portokosten zijn in 2013 € 7.600 lager dan in 2012. Enerzijds wordt dit veroorzaakt doordat in 2012 meer nieuwsbrieven bij burgers zijn bezorgd (randweg, structuurvisie, buitengebied) en door de bezorging van verkiezingslijsten/stembiljetten. Anderzijds is in 2012 een speciale driewielfiets aangeschaft voor een gehandicapte die post voor de gemeente bezorgd. In 2013 zijn hiervoor nauwelijks kosten gemaakt. Voor afwikkeling van de liquidatie IZA Nederland heeft de gemeente in 2012 een eenmalige uitkering tweede tranche (en laatste) ontvangen van € 8.400. De eerste tranche (90%) was reeds in 2009 uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Het saldo van de mutaties op de reserves bedraagt in 2013 Het saldo van de mutaties op de reserves bedraagt in 2012 Verschil begroting / rekening 2011

481.355 -/285.414 -/195.941 -/-

Voor inzicht in de mutaties op de reserves wordt verwezen naar de betreffende specificatie.

86

JAARSTUKKEN 2013

OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN PROGRAMMA ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN Rekening 2012 -10.372.514

Begroting 2013 -10.008.745

Rekening 2013 -10.115.449

Financiering Belasting Algemene uitkering Gemeentefinanciën

Rekening 2012 -1.049.745 -1.370.126 -7.808.316 -144.327

Begroting 2013 -1.149.579 -1.364.969 -7.507.983 13.786

Rekening 2013 -1.059.416 -1.371.773 -7.553.122 -131.138

Totaal programma

-10.372.514

-10.008.745

-10.115.449


91310 92010 92110 92210

Begroting 2013 / rekening 2013 verschil € 106.700 -/- minder rente opbrengst spaarrekening - meer dividend ontvangen (grotendeels Evides) - lager renteresultaat - hogere opbrengst OZB (eigenaren en gebruikersdeel) - hogere algemene uitkering - saldo budget voor onvoorzien - overige kosten < € 4.500 per saldo

24.745 -14.977 80.080 -8.151 -45.139 -143.051 -211

Totaal

-106.704

Rekening 2013 / rekening 2012 verschil € 257.100 - minder rente spaarrekening - hoger renteresultaat - meer dividend ontvangen - lagere algemene uitkering - minder compensabele BTW - overige kosten < € 4.500 per saldo

66.049 -66.822 -8.785 255.194 13.189 -1.760

Totaal

257.065

Voor analyse van de verschillen wordt verwezen naar de betreffende specificaties.

87

JAARSTUKKEN 2013

Toelichting op afschrijvingslasten en kapitaallasten: Overzicht kapitaallasten 2013

Rubriek

Rente langlopende geldleningen Rente kortlopende geldleningen Debetrente banken Afschrijvingen Doorberekend renteresultaat

Totaal

Begroting 2013 Lasten 913.360 3.000 0 555.650 706.541

2.178.551

Rekening 2013 Lasten

924.824 Rente verstrekte/uitgezette gelden 3.090 Doorberekende kapitaallasten 1.011 545.344 626.461

2.100.730 Totaal

Analyse 2013 Lasten

Rubriek

Rente langlopende geldleningen Rente kortlopende geldleningen Debetrente banken Afschrijvingen Doorberekend renteresultaat

Rubriek

Begroting 2013 Baten

2.178.551

2.100.730

2.178.551

2.100.730

Rubriek

-11.464 Rente verstrekte/uitgezette gelden -90 Doorberekende kapitaallasten -1.011 10.306 80.080

Totaal

Rekening 2013 Baten

77.821 Totaal

Analyse 2013 Baten 0 77.821

77.821

Toelichting: Rente langlopende geldleningen Een doorgesluisde lening aan de Sportstichting was in de begroting niet meegenomen omdat deze zou worden afgelost. Feitelijk is de lening verlengd (met renteherziening), waardoor er € 21.939 rente op moest worden betaald. Ter financiering voor de bouw van het MFA was het aantrekken van een SVN pluslening geraamd met € 9.375 te betalen rente, maar feitelijk is deze lening niet aangetrokken. Afschrijvingen - afboeken speellokaal Hooistoof - overige posten per saldo

Doorberekende kapitaallasten - afboeken speellokaal Hooistoof - lagere kapitaallast grondexploitaties - lagere kapitaallasten randweg - lagere kapitaallasten hard- en software - meer rente langlopende geldleningen - overige posten per saldo

9.533 773 10.306

-9.533 60.710 17.152 15.374 -11.464 5.581 77.821

minder rentetoerekening door lagere boekwaardes De boekwaarde van de randweg was geraamd op 3 miljoen maar bedroeg slechts € 2,64 miljoen. deel van de investeringen 2012 doorgeschoven naar 2013, investeringen 2013 nog niet afgeschreven zie boven

88

JAARSTUKKEN 2013

1B - OVERZICHT BATEN EN LASTEN INCLUSIEF MUTATIES OP RESERVES De programmarekening bestaat volgens de nieuwe voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording uit de volgende onderdelen: Een overzicht van de begrote en de werkelijke baten en lasten per programma. De gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen. Het gerealiseerde resultaat voor bestemming. De toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Het resultaat na bestemming.

Overzicht baten en lasten inclusief mutaties op reserves

programma 10 15 20 30 40 50 60 70 80 90

Rekening 2012 666.200 496.500 37.400 974.100 1.265.700 951.100 569.500 532.100 401.300 195.300 4.071.300

Begroting 2013 703.800 571.600 366.400 1.009.300 1.335.500 1.023.700 575.400 615.500 368.800 51.200 4.196.100

Rekening 2013 707.600 579.100 314.100 1.024.000 1.174.700 1.026.200 581.400 473.500 350.400 354.700 4.148.400

10.160.500

10.817.200

10.734.100

-10.372.500

-10.008.700

-10.115.400

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen en toevoegingen aan reserves

-212.000 -285.400

808.500 -808.500

618.600 -481.400

Gerealiseerd resultaat

-497.400

0

137.300

Bestuur Veiligheid, overlast en handhaving Fysiek beleid Fysiek beheer Economisch en sociaal-economisch beleid Educatie en jeugd Sport en recreatie Gezondheidsbeleid Cultureel beleid Middelen en organisatie Salariskosten en overhead Saldo programma's Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

89

JAARSTUKKEN 2013

De onttrekkingen en toevoegingen aan reserves zijn als volgt te specificeren: De onttrekkingen en toevoegingen aan reserves zijn als volgt te specificeren: Onttrekkingen groot onderhoud wegen brongericht meetnet ondergrondse afvalcontainers salariskosten beleidsmedewerker dotatie reserve huisvestingsplan Afschrijving Weele aandelen Bouwfonds begraafrechten versnelde afschrijving afschrijving CV / luchtbehandeling herwaardering functies verkeerscirculatieplan verfraaiing bedrijventerrein kinderdagopvang winstsaldo 2011 kosten bemoeizorgtrajecten vervanging bij ziekte GRP reserve huisvestingsplan basisonderwijs reserve volkshuisvestingsfonds kosten Oranjewijk reserve masterplan salaris beleidsmedewerker

Dotaties resultaat 2012 toevoegen aan algemene rerserve GRP reserve vervanging bij ziekte dotatie reserve huisvestingsplan basisonderwijs reserve sociaal fonds woningbouw

Per saldo

90

werkelijk

begroot

290.118 10.000 6.228 2.706 100.000 43.376 5.672 17.892 99.196 8.114 34.000 3.000 8.988 4.830 497.415 12.606 8.725 0 23.361 90.357 2.706

360.000 10.000 7.500 2.706 100.000 43.376 5.672 17.892 99.196 8.114 34.000 3.000 10.000 6.000 497.415 13.000 15.000 56.800 23.445 350.000 2.706

1.269.288

1.665.822

497.415 122.319 8.200 100.000 60.000

497.415 191.736 8.200 100.000 60.000

787.933

857.351

481.355

808.471

JAARSTUKKEN 2013

Hiervan betreft structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves: Onttrekkingen Afschrijving Weele aandelen Bouwfonds begraafrechten versnelde afschrijving afschrijving CV / luchtbehandeling verkeerscirculatieplan verfraaiing bedrijventerrein kinderdagopvang vervanging bij ziekte GRP reserve huisvestingsplan basisonderwijs

Dotaties GRP reserve vervanging bij ziekte

Per saldo

91

werkelijk

begroot

43.376 5.672 17.892 99.196 8.114 3.000 8.988 4.830 8.725 0 23.361

43.376 5.672 17.892 99.196 8.114 3.000 10.000 6.000 15.000 56.800 23.445

223.153

288.495

122.319 8.200

191.736 8.200

130.519

199.936

92.634

88.559

JAARSTUKKEN 2013

1C. OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN Omschrijving

Rekening 2012

Begroting 2013

Rekening 2013

687.869 342.466 250.466 492 203 26.441 62.190

699.219 334.530 240.870 733 596 28.555 60.466

699.788 339.572 243.410 0 0 26.826 62.176

7.808.316

7.507.983

7.553.122

3 Dividend

394.954

388.762

403.739

4 Saldo financieringsfunctie renteresultaat overige rente

559.639 4.805

706.541 276

626.461 -38

90.346

54.000

29.255

144.327

129.265

131.138

1 Lokale heffingen (niet gebonden) OZB eigenaren woning OZB eigenaren niet woningen OZB gebruikers niet woningen Roerende zaakbelasting eigenaren Roerende zaakbelasting gebruikers Toeristenbelasting Hondenbelasting 2 Algemene uitkering

5 Financiering > 1 jaar rente spaarsaldi 6 Saldo BCF 7 Onvoorzien (stelpost nieuw beleid + onvoorzien) Totaal algemene dekkingsmiddelen

-143.051 10.372.514

92

10.008.745

10.115.449

JAARSTUKKEN 2013

1D. INZICHT IN GEBRUIK GERAAMD BEDRAG VOOR ONVOORZIEN Inzicht in gebruik geraamd bedrag voor onvoorzien Begroot voor onvoorzien

26.942

- turap I - turap II - reserves

177.425 -12.821 -48.495 116.109 143.051 ========

In jaarrekening 2013 geraamd winstaldo Begroot voor uitvoeren beleidsvoornemens Stelpost opstellen centrumvisie

10.000

Stelpost uitwerken verkeerscirculatieplan

3.000

Stelpost verbeteren electronische dienstverlening

25.000

In de centrumvisie is een basis gelegd om sturing te geven aan de ruimtelijke ontwikkelingen in het centrum. Er was een budget van € 10.000 beschikbaar voor het uitvoeren van eventuele onderzoeken etc. ter uitwerking van de centrumvisie. Feitelijk is € 6.600 uitgegeven voor de nota kostenverhaal en een startoverleg bestemmingsplan dorpskern. Voor het realiseren van verkeersmaatregelen die getroffen kunnen worden ter verbetering van de verkeerscirculatie en de verkeersveiligheid in de kern van Strijen was een bedrag van € 50.000 geraamd. In de 2e tussenrapportage is dit afgeraamd tot € 3.000. Feitelijk is € 4.697 uitgegeven voor het plaatsen van een paal met beugel bij de voetgangersoversteekplaats bij de ingang van school Het Spui. Voor de verdere ontwikkeling van de digitale dienstverlening was in 2013 € 25.000 geraamd. Feitelijk is aan een verdere optimalisering/vernieuwing van de website circa € 8.700 uitgegeven. Begroot voor kapitaallasten vervangingsinvesteringen begroot 3.500

overige vervangingsinvesteringen

feitelijk 0

De geraamde vervangingsinvesteringen zijn doorgeschoven naar 2014 omdat de betreffende apparatuur nog voldoende functioneerde. Het gaat om de koffie automaten, de geluidsinstallatie in de raadszaal en de huistelefooninstallatie.

93

JAARSTUKKEN 2013

INVESTERINGEN PER BESCHIKBAAR GESTELD KREDIET VERVANGINGSINVESTERINGEN JAARREKENING 2013 Omschrijving

Begroot voor investering in 2013

Uitgevoerde investering in 2013

Verschil

€

1.858.500

€

140.754

€

1.717.746

Uitvoering GRP

€

730.000

€

652.752

€

77.248

sector 3 Vervanging hardware/software

€

35.000

€

38.526

-€

3.526

sector 1 Nieuwbouw/renovatie Dorpshuis sector 2

Toelichting op de vervangingsinvesteringen Voor de nieuwbouw/renovatie van de multi functionele accommodatie (MFA) is via een raadsbesluit in 2013 € 1.858.500 investeringsbudget beschikbaar gesteld. Dit krediet loopt nog door in 2014. De tot nu toe gemaakte kosten betreffen uitsluitend voorbereidingskosten. In de begroting 2013 was € 72.000 geraamd voor het renoveren van enkele gemalen. Dit is niet uitgevoerd in 2013 en staat nu voor 2014 op de planning. In het GRP was een bedrag van € 274.000 geraamd, maar dit bedrag is aangepast in de tussenrapportage. Omdat de Waleweg/Walewegje in 2013 opnieuw werd geasfalteerd is hierbij aangesloten met de vervanging van de riolering. Hiervoor is € 558.000 bijgeraamd. Feitelijk zijn de volgende bedragen geinvesteerd: - Waleweg/Walewegje - Sportlaan - Schelpweg / Steenplaats - bijdrage HW Wonen riolering Oranjewijk

begroot GRP 2013 € € 137.000 € 137.000 € €

274.000

aangepaste begroting € 558.000 € 72.000 € € 100.000 €

730.000,00

uitgevoerd € € € €

494.735 43.573 14.444 100.000

€

652.752

Het project Waleweg/Walewegje was (voor het rioleringsdeel) geraamd op € 558.000, maar de feitelijke aanbesteding lag veel lager. Daarom zijn de werkelijke kosten lager dan de in de turap geraamde kosten. Ook het werk aan de Sportlaan is lager aanbesteed dan geraamd. Daarnaast is het plaatsen van een leidingsgemaal en aanbrengen van kabels direct op de kosten geboekt in plaats van geactiveerd. Het werk Schelpweg / Steenplaats loopt door in 2014, vandaar de lage kosten in 2013. Een aantal jaren geleden is met HW Wonen een overeenkomst gesloten voor de uitvoering van de Oranjewijk. Hierin is afgesproken dat Strijen een bijdrage van € 150.000 voor het opnieuw aanleggen van de riolering betaald. Ter uitvoering van deze overeenkomst is inmiddels feitelijk € 100.000 betaald. Het begrote bedrag voor hard- en software is volledig verbruikt. De uitgaven betreffen o.a. de aanschaf van een Document Management Systeem Decos en de aanschaf van Notubox (documenten inzien op de Ipad).

94

JAARSTUKKEN 2013 INVESTERINGEN (GEEN VERVANGING) JAARREKENING 2013 Omschrijving

Begroot voor investering in 2013

Uitgevoerde investering in 2013

Verschil

sector 2 Aanleg randweg

€

260.000

€

245.078

€

14.922

Hekwerk VV Strijen

€

0

€

2.756

-€

2.756

Cyclone Cirkelmaaier

€

0

€

3.150

-€

3.150

€

73.000

€

35.709

€

37.291

sector 3 Zonnepanelen

Toelichting op de investeringen De aanleg van de randweg heeft over de jaren 2009 t/m 2013 € 8.892.000 gekost, waarvan € 5.803.000 is gedekt uit de reserve randweg en de rest is geactiveerd. Bij het opstellen van de berekening van de kosten van de aanleg van de randweg is een raming opgenomen in welk jaar welke inkomsten/uitgaven worden verwacht. De feitelijke kosten wijken daar van af. In 2012 is niet het gehele krediet gebruikt, de overige uitgaven zijn gedaan in 2013. Er is in 2011 afgesproken het nog resterende investeringsbudget voor de aanleg van het kunstgras beschikbaar te stellen voor de aanschaf van hekwerken ten behoeve van een goede afsluiting van de sportvelden.In 2013 is het hekwerk tussen de voetbal en de scouting vervangen. Dit was het laatste hekwerk dat nog vervangen moest worden. Jaarlijks is een exploitatiebudget van € 2.450 beschikbaar voor het vervangen van kleine machines. Heel het jaar zijn geen uitgaven op dit budget gedaan omdat men eind van het jaar een cirkelmaaier aan wilde schaffen. Tot nu toe werd een dergelijke maaier ingehuurd om stug of juist net ingezaaid gras te kunnen maaien. De maaier is oorspronkelijk in het beschikbare exploitatiebudget geboekt. Omdat de maaier echter net boven de investeringsgrens van € 2.500 uit komt moest hij worden overgeboekt naar de investeringen. Op 15 november 2012 heeft de raad een principebesluit genomen om over te gaan tot de aanschaf en plaatsing van 141 zonnepanelen voor een bedrag van € 73.000. De eerste inventarisatie liet zien dat het dak met maximaal 141 panelen bedekt kon worden. Anderhalf jaar later – en met input van diverse partijen – bleek dat de meest efficiente oplossing rond de 100 panelen zou zijn. Daarbij bleek dat in de tussentijd de marktprijzen van de panelen met zo’n 35 % gedaald waren. Hierdoor is de feitelijke investering uit gekomen op € 35.700.

95

JAARSTUKKEN 2013

1E.PARAGRAFEN nleiding Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording dat met ingang van 2004 in werking is getreden, is het verplicht de volgende paragrafen op te stellen: Weerstandsvermogen; Onderhoud kapitaalgoederen; Bedrijfsvoering; Verbonden partijen; Grondbeleid; Treasuryparagraaf; Lokale heffingen. Het besluit BBV/2004 beveelt aan voor elke paragraaf een beleidsnota op te stellen. Voor zover de gemeente ter zake geen beleidsnota’s heeft, zijn de beleidsuitgangspunten verwoord in de betreffende paragraaf. Bij de respectievelijke paragrafen zijn ook de theoretische uitgangspunten conform de voorschriften 2004 toegelicht. Hierdoor worden de doelstellingen van de paragrafen duidelijker en transparanter.

96

JAARSTUKKEN 2013

PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING lgemeen De paragraaf weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de financiële positie is. Dit is van belang wanneer er zich een financiële tegenvaller voordoet. De aandacht voor het weerstandsvermogen kan voorkomen dat elke financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigen. Voor het beoordelen van de robuustheid is inzicht nodig in de omvang en in de achtergronden van de risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit. Het begrip weerstandscapaciteit wordt hierna toegelicht. eleidskader Bij raadsbesluit van 23 november 2010 is de beleidsnota Reserves en voorzieningen vastgesteld. Deze nota geeft een overzicht van de reserves en voorzieningen, evenals richtlijnen hoe hiermee wordt omgegaan. ndersteunende software De NARIS software van het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement is aangeschaft. Dit is een applicatie waar de gebruikers hun risico’s in kunnen inventariseren en kwantificeren. Momenteel zijn we ver gevorderd in de implementatiefase; in 2013 heeft een HBO student als afstudeeropdracht deze implementatie afgerond. In deze jaarrekening is de paragraaf weerstandsvermogen nog hetzelfde als het model zoals gebruikt in de jaarrekening 2012. Vanaf de begroting 2015 zal deze paragraaf opgesteld worden met behulp van de NARIS software. eerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrootte kosten die onverwacht en substantieel zijn te dekken. Het gaat om de elementen waarmee tegenvallers eventueel bekostigd kunnen worden zoals de algemene reserve, maar ook de onbenutte belastingcapaciteit en de stille reserves. Stille reserves zijn de meerwaarden van activa die te laag of tegen nul zijn gewaardeerd maar wel direct verkoopbaar zijn indien men dat zou willen. Onderscheid kan worden gemaakt in incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Met het eerste wordt bedoeld het vermogen om calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat dit invloed heeft op de voortzetting van taken op het geldende niveau. Met de structurele weerstandscapaciteit worden de middelen bedoeld die permanent kunnen worden ingezet om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de bestaande taken.

97

JAARSTUKKEN 2013

Voor de berekening van de weerstandscapaciteit wordt het volgende model gehanteerd: Weerstandscapaciteit exploitatie

Jaarrekening 2013

Onbenutte belastingcapaciteit 1. Onroerende zaakbelastingen 2. Rioolrechten 3. Leges en andere heffingen Totaal onbenutte belastingcapaciteit Onvoorzien Weerstandscapaciteit exploitatie

659.500 0 0 659.500 32.500 692.000

Weerstandscapaciteit vermogen Vrij aanwendbaar deel algemene reserve Stille reserves aandelen Stille reserves gebouwen Weerstandscapaciteit vermogen Totale weerstandscapaciteit

4.196.112 4.240.775 3.855.373 12.292.260 12.984.260

Onbenutte belastingcapaciteit De onbenutte belastingcapaciteit ten aanzien van de onroerende zaakbelastingen is berekend op basis van het verschil tussen het voor 2011 bepaalde redelijk peil OZB-tarieven voor toelating tot de artikel 12-status en het gewogen gemiddelde OZB-tarief in Strijen (2012). Stille reserves Om een reëel inzicht in de omvang van het eigen vermogen te hebben dienen ook stille reserves in beeld te worden gebracht. Deze reserves vormen namelijk één van de elementen waarmee tegenvallers eventueel bekostigd kunnen worden. De gemeente heeft stille reserves op aandelen (BNG, Evides en Eneco) en op gebouwen. De aandelen BNG en Evides zijn alleen verkoopbaar aan een andere aandeelhouder en alleen tegen de intrinsieke waarde. Deze aandelen hebben dus een verwaarloosbare stille reserve in zich. De aandelen Eneco zijn wel verkoopbaar aan de andere aandeelhouders. Eneco: de intrinsieke waarde betreft afgerond € 4.240.775 (10.772 aandelen, nominale waarde € 1.077.200). De gemeente heeft hiernaast een aantal gebouwen welke verkoopbaar zijn en momenteel voor een lagere boekwaarde op de balans staan. Hierbij moet wel in het achterhoofd gehouden worden dat bij verkoop een ander pand gehuurd moet worden. De panden betreffen: Gebouw:

WOZ waarde

Boekwaarde

Stille reserve

School Boemerang School Spui (36+28a) School Weele De Klep Gemeentehuis

€ 348.000 € 1.304.000 € 2.058.000 € 214.000 € 3.441.000

€ 15.756 € 814.636 € 1.410.375 € 5.095 € 1.290.765

€ 332.244 € 489.364 € 674.625 € 208.905 € 2.150.235

Totaal

€ 7.365.000,00

€ 3.536.627,00

€ 3.855.373,00

98

JAARSTUKKEN 2013

lgemene reserve De algemene reserve per 31 december 2013 is € 5.126.112. In deze reserve is conform eerder vastgelegde uitgangspunten begrepen € 750.000 als een ‘ijzeren reserve’ en € 180.000 als buffer voor bodemsaneringsprojecten. Dit betekent dat € 4.196.112 is te beschouwen als het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve. isico’s De risico’s relevant voor het weerstandsvermogen zijn die risico’s die niet op een andere manier zijn ondervangen. Reguliere risico’s – risico’s die zich regelmatig voordoen en die veelal vrij goed meetbaar zijn - maken geen deel uit van de risico’s in de paragraaf weerstandsvermogen. Hiervoor kunnen immers verzekeringen worden afgesloten of voorzieningen worden gevormd. De volgende risico’s zijn geïnventariseerd. Algemene uitkering (structureel) Inmiddels hebben wij nu reeds een aantal jaren melding gemaakt van de bezuinigingsdrang van de kabinetten. In de afgelopen jaren zijn diverse bezuinigingsronden geweest vanuit de overheid. Deze hebben op zijn beurt ook bij de gemeente(n) plaats gevonden. Alle aangekondigde bezuinigingen hebben hun doorgang gevonden naar de circulaires van de uitkering vanuit het gemeentefonds. Op dit moment zijn er geen bezuinigingen aangekondigd die afgewenteld zullen worden op de gemeente(n). BTW compensatiefonds (structureel) Het BTW compensatiefonds (BCF) is per 1 januari 2003 in werking getreden. Gemeenten kunnen betaalde BTW van leveringen en diensten gecompenseerd krijgen uit het fonds. Het fonds wordt gevoed uit de algemene uitkering, aangezien de invoering voor de rijksoverheid budgettair neutraal moet verlopen. In zijn algemeenheid is er voor de gemeente Strijen sprake van een negatief budgettair effect. Voor het opvangen van de nadelige gevolgen is een bestemmingsreserve BCF beschikbaar. Naheffing BTW bouw brede school De Meerwaarde Eind 2013 heeft de Belastingdienst de gemeente Strijen een naheffing BTW en BCF opgelegd over de periode 2008-2012 in verband met de bouw van de Brede School De Meerwaarde. Tegen beide naheffingen is bezwaar aangetekend door ons. Ons verweer wordt begeleid door Deloitte Belastingadviseurs. Wij zijn van mening dat wij volledig volgens de geldende wetgeving gehandeld hebben. Decentralisatie-operaties (structureel) De decentralisatie van taken vormt op twee wijzen een risicofactor voor de gemeente. Enerzijds treden er in de regel herverdeeleffecten op. Die kunnen positief zijn, doch pakken meestal negatief uit (vooral door toepassing van een zogenaamde efficiencykorting). Anderzijds is er in veel gevallen sprake van een zogenaamde open-einde-regeling, waarbij het toekomstig risico naar de gemeenten wordt geschoven. Op het moment spelen drie decentralisaties, dit zijn; Jeugdzorg, Participatiewet en de AWBZ. Hoe groot de impact van deze decentralisaties zal zijn, is nog steeds niet bekend. Hierdoor is het nagenoeg onmogelijk om een schatting te maken van een eventueel financieel voor- of nadeel. Wet maatschappelijke ondersteuning (structureel) De Wet Maatschappelijke ondersteuning is per 1 januari 2007 ingevoerd. Met de komst van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) zijn de gemeenten verantwoordelijk geworden voor het organiseren van zorg en ondersteuning. Taken die eerst door Rijkswet en regelgeving werden geleid. Zoals eerder aangegeven gaan decentralisatie-impulsen van de rijksoverheid meestal gepaard met budgettaire kortingen of het overhevelen van risico’s (open eind regelingen). Zo ook in dit 99

JAARSTUKKEN 2013

geval, waarbij de (zekere) risico’s ten aanzien van de vergrijzing van de bevolking nu voor een groot deel bij de gemeenten op het bord liggen. Overigens wordt de decentralisatie AWBZ (zie boven) geïntegreerd met het Wmo-beleid. Verleende garanties (incidenteel) Door de taakoverdracht van de gemeentegaranties naar en de overname van de bestaande garantieverplichtingen (welke zijn afgekocht) door de Nationale Hypotheek Garantie ligt het primaire risico vanaf 1 januari 1995 bij deze instantie. Met ingang van 1999 is nog een aanvullende achtervangovereenkomst afgesloten voor nog te verlenen garanties ten behoeve van woningverbetering in verband met herstel van (achterstallig) onderhoud. Daarnaast bestaat uiteraard de mogelijkheid dat de gemeente financieel wordt aangesproken voor verleende garanties op geldleningen. De gemeente werd bij iedere aan te trekken lening door HW Wonen gevraagd garant te staan voor deze lening. In december 2009 heeft de gemeente het besluit genomen niet meer voor iedere lening afzonderlijk een garantieverklaring te tekenen, maar doorlopend mede garant te staan voor iedere lening die wordt afgesloten door een woningstichting werkzaam in de gemeente. De gemeente is hiermee de derde achtervang. Als eerste is dat het woningbezit van de woningstichting, als tweede is dat het WSW en als derde is de gemeente dit voor circa 50%. De garantiestelling van de gemeente betreft het geven van een renteloze lening. Het risico voor de gemeente betreft in dat geval de rentelasten van de leningen die de gemeente hier zelf voor zal moeten aantrekken. De kans dat hier gebruik gemaakt van moet worden is, gezien de huidige situatie, nihil. Daarbij zijn de eerste 2 achtervangen zeer sterk en is het toezicht op deze sector omvangrijk (door het Centraal Fonds Volkshuisvesting). Het resterende risico moet gedragen worden door het weerstandsvermogen. Wettelijke aansprakelijkheid (incidenteel) Gemeenten worden tegenwoordig steeds vaker geconfronteerd met aansprakelijkstellingen. Geconstateerd kan worden dat er sprake is van een toegenomen claimbewustheid en hogere schadevergoedingen. Om risico's van schadeclaims te beheersen en te verminderen moet veel aandacht aan preventie worden besteed. Hierbij kan gedacht worden aan verantwoord wegenonderhoud en het verbeteren van de juridische kwaliteit van de gemeentelijke producten. Voor zover afdekking van schadeclaims niet plaats heeft door middel van een verzekering, wordt in voorkomende gevallen bij substantiële claims de algemene reserve aangesproken. In 2013 is de gemeente Strijen 14 maal door burgers en bedrijven aansprakelijk gesteld in verband met schade aan (privé) eigendommen. In een 8-tal gevallen is een vergoeding toegekend van in totaal € 4.839,17. ESF-project ‘Werken dat Werkt’ (incidenteel) Het project is enige jaren geleden succesvol afgerond. De vaststellingsbeschikking is van het Agentschap SZW ontvangen. Tot 2014 is het echter mogelijk dat de vaststellingsbeschikking nog wordt gewijzigd, waarbij er een (gering) risico bestaat dat er door de RSD terugbetaald moet worden aan het Agentschap. Vanaf de jaarrekening 2014 zal deze post niet meer opgenomen worden. Planschadevergoeding (incidenteel) Steeds meer worden overheden geconfronteerd met verzoeken tot planschadevergoeding ingevolge artikel 49 van de (oude) wet op de Ruimtelijke Ordening en verzoeken om een tegemoetkoming in schade ingevolge artikel 6.1 van de (nieuwe) Wet op de ruimtelijke ordening. Ook de gemeente Strijen ontkomt hier niet aan als er planologische veranderingen plaatsvinden die noodzakelijk zijn om aanpassingen / verbeteringen in de gemeente door te voeren.

100

JAARSTUKKEN 2013

De Wet ruimtelijke ordening maakt het mogelijk om met een initiatiefnemer van een (bouw)plan een planschadeovereenkomst te sluiten. Hierdoor is het financiële risico voor de gemeente op het gebied van planschade weggenomen. Hiernaast wordt planschade tegenwoordig al geïnventariseerd voor de start van een project. Door deze inventarisatie zijn de totale kosten aan planschade al bekend en kan hier rekening mee gehouden worden in de totale projectsom. Het Besluit ruimtelijke ordening verplicht gemeenten tot het vaststellen van een verordening waarin regels worden gegeven over de aanwijzing van een adviseur en de wijze waarop deze tot een advies komt. Deze verordening is – op basis van een door de VNG aangeboden model – op 30 september 2008 vastgesteld. De kosten voor het inwinnen van advies bij een adviseur zijn voor rekening van de gemeente. Deze worden gedekt door de exploitatie. Eventuele schade-uitkeringen die door de gemeente moeten worden betaald, worden ten laste gebracht van het project of verhaald op de initiatiefnemer (indien dit overeengekomen is). Bodemsanering (incidenteel) De gemeente loopt risico’s ten aanzien van bodemvervuiling en de eventueel daaruit volgende sanering. Zoveel als mogelijk worden deze risico’s beperkt, onder andere door het bij aankoop van gronden eerst doen uitvoeren van een bodemonderzoek. Toch blijft het risico aanwezig dat bij werken vervuilde grond aangetroffen zal worden. In de algemene reserve is – zoals eerder aangegeven – een vast bedrag van € 180.000 begrepen voor eventuele saneringsprojecten waarvoor de gemeente aansprakelijk is. Explosieven Strijensas (incidenteel) In het verleden zijn door de eigenaar van een stuk grond in de polder Oud- Beversoord te Strijensas munitieartikelen aangetroffen bij het bewerken van zijn land. Uit nader historisch onderzoek bleek dat er in de desbetreffende polder aanzienlijke hoeveelheden explosieven hebben gelegen in de vorm van antipersoonsmijnen (AP-mijnen) en afgeworpen munitie. Uit nader veldonderzoek door middel van detectie op metalen bleek dat er aanzienlijke hoeveelheden AP-mijnen in de grond waren opgeslagen. In de polder Oud-Beversoord (ca. 37 ha.) heeft een ruimingsactie plaatsgevonden. Een deel van de kosten is gesubsidieerd door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Het is op basis van historisch onderzoek niet uit te sluiten dat in de omliggende polders ter grootte van ca. 260 ha. ook mijnen aangetroffen kunnen worden. Op basis van onze wettelijke plicht heeft de gemeente een nader onderzoek uit laten voeren op de geschetste locatie. Op basis hiervan is er een risicogebied aangewezen. Indien iemand wil graven of bouwen is hij verplicht hier een gedetailleerd bommenonderzoek plaats te laten vinden. Gezegd moet worden dat deze locatie buitengebied betreft en er in de voorzienbare toekomst niet gebouwd zal (mogen) worden. Echter mocht de situatie zich voor doen en er worden explosieven gevonden is het de vraag voor wie de kosten hiervan zijn. Leerlingenvervoer (structureel) Voorafgaande aan het schooljaar 2008/2009 heeft er een nieuwe Europese aanbesteding plaatsgevonden aangaande het leerlingenvervoer. Leerlingenvervoer is een open-einderegeling. Dit betekent dat de omvang van de kosten wordt bepaald door het aantal leerlingen en niet gerelateerd is aan een vast budget. Een of twee leerlingen meer of minder kan op het leerlingenbestand van Strijen meteen forse invloed hebben op het uitgavenpatroon. Uit recente cijfers blijkt dat het aantal leerlingen dat is aangewezen op speciaal basisonderwijs toe neemt. De kosten voor de gemeente Strijen zijn de afgelopen jaren behoorlijk gestegen. Regionaal bedrijventerrein (incidenteel) Ten behoeve van de realisatie van een regionaal bedrijventerrein op het grondgebied van de gemeente Binnenmaas is door de gemeenten in de Hoeksche Waard besloten tot oprichting van een CV/BV. Hierin participeert de gemeente Strijen voor 12%. Voor het kapitaal hebben de deelnemende gemeenten een garantieovereenkomst afgesloten. Uiteindelijk betreft de totale 101

JAARSTUKKEN 2013

garantiestelling maximaal € 27,5 miljoen. Op dit moment is hiervan ongeveer € 15 miljoen in gebruik door de CV. Op dit moment loopt de gemeente dus risico over 12% van € 15.000.000,ofwel € 1.800.000,-. Uiteraard staat hier de grondwaarde van 12% van dit terrein tegenover, echter we gaan uit van een worst case scenario voor bovenstaande berekening. Indien er gebruik gemaakt moet worden van de garantiestelling komt dit ten laste van het weerstandsvermogen. Door middel van het regelmatig toetsen van de uitgangspunten wordt getracht een goed zicht te houden op de risico’s. Door de directie van de BV/CV wordt een aantal malen per jaar tussentijds gerapporteerd over de stand van zaken. Begin 2014 heeft dit geresulteerd in een prognose van een maximaal verlies (in de meest ongunstige situatie) van €2 500.000,-. De gemeente Strijen deelt voor 12% in dit resultaat mee. Er is in de jaarrekening 2013 daarom een voorziening opgenomen ter dekking van toekomstige verliezen van € 300.000,-. Dit is een stijging van € 240.000,- ten opzichte van boekjaar 2012). Indien in de toekomst blijkt dat het geprognotiseerde verlies stijgt zal ook onze voorziening aangevuld moeten worden. Randweg (structureel) In het kader van het benoemen van mogelijke risico’s wordt eveneens het realiseren van de randweg in Strijen opgenomen. Gelet op de hoogte van de daarmee gemoeide bedragen wordt daarbij met name gedacht aan de risico’s aan de kostenkant (kostenstijgingen, vervuilde grond en marktomstandigheden), maar ook aan de batenkant (realisatie woningbouwplannen en nog te verkopen woningen die tijdelijk aangekocht zijn). Een eventuele overschrijding van het budget (door bijvoorbeeld tegenvallende resultaten van de woningverkopen) zal geactiveerd moeten worden in het project en zal zorgen voor omvangrijkere kapitaalslasten. Deze kunnen eventueel direct ten laste van het weerstandsvermogen worden gebracht of zullen via een negatief saldo in de jaarrekening ten laste van het weerstandsvermogen komen. De randweg is eind 2013 financieel afgerond. Er is een berekening gemaakt voor maximaal nog te komen kosten van € 200.000,-. Hiermee is rekening gehouden in de afsluiting van het krediet. De volledige berekening aan planschade is erin meegenomen. Hiermee is het volledige risico voor de randweg afgedekt. Gemeenschappelijke regelingen In de meest recente bestuursrapportage van de Dienst Gezondheid en Jeugd bleek een geheel onverwacht structureel tekort van € 550.000,- per heden oplopend naar € 1.000.000,- in 2015. Hiervan zal de gemeente Strijen slechts een klein deel dragen. Indien er echt een structureel tekort ontstaat dan zal dit in eerste instantie opgevangen moeten worden door het weerstandsvermogen en vervolgens in de lopende begroting. De Gemeenschappelijke Regeling Groenbeheer Hoeksche Waard heeft momenteel met twee risico’s te maken. Allereerst heeft de GR een factuur ontvangen van de Landinrichtingscommissie van bijna € 1 mln euro aan landinrichtingsrente. Hiernaast is er een discussie met het Waterschap omtrent het afvoeren en verwerken van bagger op grondgebied waar de GR de beheerder van is. Indien deze zaken beiden negatief voor Groenbeheer Hoeksche Waard uitpakken zullen de deelnemers het bijbehorende tekort op moeten vangen. Splitsing aandelen ENECO NV Uiterlijk 1 januari 2011 zou een splitsing plaats moeten gaan vinden tussen het netwerkbedrijf en het productie- en leveringsbedrijf. Onder andere door een splitsing van het aandelenkapitaal op basis van een splitsingsplan. Door de minister van Economische Zaken zijn dwingende aanwijzingen gegeven over de noodzakelijke versterking van de vermogenspositie van het netwerkbedrijf. Een dergelijke splitsing kan maximaal resulteren in het afgeven van een garantievermogen van in totaal € 375 miljoen gedurende 3 jaar door de huidige aandeelhouders. Dit kan voor de gemeente Strijen maximaal betekenen het verstrekken van ongeveer € 850.000,- aan garantievermogen voor 3 jaar. Dit vermogen is vereist in verband met een cross borderlease. 102

JAARSTUKKEN 2013

Het Gerechtshof in Den Haag verklaarde echter in een uitspraak op 22 juni 2010 de splitsing onverbindend omdat dit in strijd is met het Europees recht. De minister van Economische Zaken is in cassatie gegaan tegen deze uitspraak. Inmiddels heeft de hoge raad deze cassatie tweemaal uitgesteld omdat zij meer tijd nodig had. Eind februari 2012 heeft de Hoge Raad vragen gesteld aan het Hof van Justitie van de Europese Unie over de verenigbaarheid van de Splitsingswet met het Europese recht. In afwachting van de uitspraak in cassatie zijn de voorbereidingen op de wettelijke gedwongen splitsing van het concern stopgezet. In verband met het toch aanwezige risico blijft dit punt opgenomen in deze paragraaf. Overzicht risico’s Risico

Omvang

Geschatte kans

Kwantificering

Dekking

Algemene uitkering

p.m.

p.m.

p.m.

BTW compensatiefonds

p.m.

p.m.

p.m.

Naheffing BTW Meerwaarde Decentralisatie-operaties (w.o. WMO) Verleende (hypotheek)garanties WSW garantiestelling Wettelijke aansprakelijkheid ESF-project ‘Werken dat Werkt’ (project is afgerond; het resterende risico wordt gering geacht). Planschadevergoeding Bodemsanering

€ 735.000

10%

73.500

Eerste jaren weerstandsvermogen, daarna exploitatie Reserve BCF van € 600.000 Weerstandsvermogen

p.m.

p.m.

p.m.

Exploitatie

p.m.

p.m.

p.m.

Weerstandsvermogen

Onbekend € 40.000*

Nihil 25%

nihil € 10.000

Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen

€ 130.800

10%

€ 13.800

Weerstandsvermogen

€ 50.000* € 180.000

25% 100%

€ 12.500 € 180.000

Explosieven Strijensas Leerlingenvervoer Regionaal bedrijventerrein Randweg Gemeenschappelijke regelingen

€ 250.000* p.m. € 1.800.000

10% p.m. 25%

€ 200.000 € 25.000

100% 50%

€ 25.000 p.m. € 150.000 € 300.000 € 200.000 € 12.500

Splitsing aandelenkapitaal Eneco NV Totaal tlv exploitatie:

€ 850.000

50%

€ 425.000

Project / exploitatie Algemene reserve (vast deel € 180.000) Weerstandsvermogen Exploitatie Weerstandsvermogen Voorziening Voorziening Eerste jaren weerstandsvermogen, daarna exploitatie Weerstandsvermogen

p.m.

p.m.

Totaal:tlv weerstandsvermogen

€ 4.260.800

€ 889.800

* bedragen betreffen aannamen en schattingen

103

JAARSTUKKEN 2013

De dekkingsratio van de weerstandscapaciteit van de exploitatie berekenen we hier niet. Er is teveel onduidelijkheid omtrent de financiële omvang van de risico’s om een betrouwbare schatting te maken. Ratio: totale weerstandscapaciteit vermogen: Totale weerstandscapaciteit vermogen: Totaal aan ingeschat risico: Dekkingsratio:

€ 12.292.260 € 889.800 13,8

Deze ratio is zeer goed te noemen. Ratio: vrij aanwendbaar deel algemene reserve: Totaal vrij aanwendbaar deel algemene reserve: Totaal aan ingeschat risico: Dekkingsratio:

€ 4.196.112 € 889.800 4,7

Deze ratio is ook zeer steeds goed. Deze ratio geeft weer wat we kunnen opvangen zonder dat er activiteiten gewijzigd zullen moeten worden (bijvoorbeeld het huren van gebouwen of afname dividendontvangsten). De ratio’s zijn ten opzichte van onze voorgaande jaarrekening flink gestegen. Dit komt omdat de risico’s met betrekking tot de algemene uitkering (voorlopig) geheel zijn verwerkt in de officiële documenten van het ministerie en de gemeente Strijen heeft voldoende bezuinigd om deze in de meerjaren begroting te dekken. Ook heeft de afronding van de randweg hier een rol in gespeeld.

104

JAARSTUKKEN 2013

PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN lgemeen Met de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen krijgt de raad mogelijkheden kaders te stellen voor onderhoud van wegen, riolering, schoolgebouwen etc. De paragraaf is onder meer een instrument om onderhoud systematisch aan te pakken. Het is dan ook de taak voor de raad het passende vereiste kwaliteitsniveau vast te stellen en daarmee de structurele onderhoudskosten voor een lange periode te bepalen. Een vraag is in dit verband of de gemeente maximale (of minimale) kwaliteit wil nastreven of dat men wilt aansluiten bij normbedragen (zoals een landelijk gemiddelde). eleidskader De planning van het onderhoud en het beheer is gebaseerd op beheersprogramma’s. Deze programma´s verschaffen inzicht in de kwaliteit en de staat van onderhoud van de kapitaalgoederen. Door de actuele stand te confronteren met het ambitieniveau kan een inschatting worden gemaakt van de nodige inspanning in technische en financiële zin om te komen tot het gewenste kwaliteitsniveau. Ten aanzien van de Openbare Verlichting (beleidsplan 2010 – 2014), Wegen, straten en pleinen (Beheersplan wegen 2011-2015) en het rioolbeheer (in het GRP 2011-2015) zijn door de raad nadrukkelijk uitgangspunten ten aanzien van de kwaliteit vastgelegd. Ten aanzien van het groenbeheer geldt dat een herziening van het Groenbeleids- en beheerplan van de gemeente Strijen plan 2013-2022 momenteel beschikbaar is. Deze is opgesteld op basis van de aanwijzingen welke de commissie Wonen en Werken heeft gegeven. Hierin zijn de mogelijkheden tot bezuinigingen meegenomen zonder dat het huidige kwaliteitsniveau van het gemeentelijk groen wijzigt. De herziening is in augustus 2013 door de gemeenteraad vastgesteld. Voor het bepalen van het kwaliteitsniveau van de wegverhardingen maken we gebruik van de CROW Kwaliteitscatalogus en de CROW richtlijnen. Hierbij wordt uitgegaan van een gemiddeld kwaliteitscijfer van 7,5 en waarbij de kwaliteit van voet- fietspaden, verhardingen in verblijfsgebieden en erf toegangswegen niet lager dan een 5(B) mag zijn. De kwaliteitscijfers zijn met beleidsthema’s en kwaliteitsbeelden gevisualiseerd. De globale visuele weginspectie van september 2013 geeft de gemeente Strijen een 7,5 als kwaliteitscijfer voor het totale verhardingsareaal. In 2010 is het beleidsplan Openbare Verlichting vastgesteld. Hier is de normering in opgenomen waaraan de verlichting moet voldoen (NPR 13201-1, NSvV en de NEN). Ook de uitgangspunten voor vervanging zijn hierin beschreven (mast 40 jaar en armatuur 20 jaar). Als eerste worden de niet energiearme lampen (incl. armaturen) vervangen. Daarnaast worden nieuwe ontwikkelingen nauwlettend gevolgd (zoals LED verlichting). Het gemeentelijk waterplan is in november 2008 door de Raad vastgesteld. In het waterplan voor de gemeente Strijen is op integrale wijze, vanuit verschillende beleidsvelden en de samenwerkende organisaties (gemeente en waterschap), een onderbouwing gegeven voor benodigde maatregelen om het watersysteem op orde te krijgen. Dat wil zeggen, het realiseren van een veilig, schoon en aantrekkelijk watersysteem waarbij de beheer- en onderhoudsaspecten verregaand zijn geoptimaliseerd. Hierbij is rekening gehouden met de verwachte klimaatverandering, de doelstellingen die gesteld worden vanuit de Europese Kaderrichtlijn Water (KRW) met betrekking tot de waterkwaliteit alsmede de verbrede zorgtaak van de gemeenten inzake de grondwaterproblematiek en verzameling van overtollig hemelwater zoals opgenomen in de Wet gemeentelijke watertaken. Het waterplan heeft een doorlooptijd van 2009 tot en met 2015 om het watersysteem op orde te krijgen.

105

JAARSTUKKEN 2013

In 2010 is het GRP herzien en aan de raad ter vaststelling aangeboden. Acties en uitgangspunten vanuit het gemeentelijk waterplan zijn integraal in het GRP opgenomen. Alsmede de nieuwe taken zoals boven genoemd uit de nieuwe Waterwet. Het beheer en onderhoudsplan voor kunstwerken is in juli 2012 vastgesteld door het college van burgemeester en wethouders en ter kennisgeving gebracht van de raadscommissie Wonen en Werken. apitaalgoederen In onderstaand overzicht is het (onderhouds)beleidsprofiel van de afzonderlijke kapitaalgoederen aangegeven. De kapitaalgoederen worden als volgt gespecificeerd: infrastructuur (wegen, water, riolering, kunstwerken), voorzieningen (groen, verlichting, sportfaciliteiten) en gebouwen. Kapitaalgoederen

Huidige onderhoudstoestand

Wegen

Onderhoud wordt uitgevoerd volgens een meerjaren planning (5 jaar) De meerjarenplanning is opgesteld met behulp van het wegbeheerprogramma ‘dgDialog’ en wordt om het jaar geactualiseerd na een gehouden wegeninspectie. Voor de beoordeling van de wegen wordt de CROW-systematiek gehanteerd (handboek en handleiding visuele inspectie). Om de twee jaar stelt het college de meerjarenplanning vast en brengt deze ter kennis van de raadscommissie Wonen en Werken.

Water

In november 2008 is het gemeentelijk waterplan door de Raad vastgesteld. Het waterplan is mede leidend voor het beheer van het watersysteem. De kosten die in het waterplan zijn opgenomen, zijn ingebed in het nieuwe GRP 2011-2015. Door gewijzigde aanpak van het baggeren van watergangen door het waterschap heeft de gemeente in 2013 het baggeren van de watergangen weer zelf ter hand genomen.

Riolering

Om aan de wettelijke plicht voor het doelmatig en milieutechnisch verantwoord inzamelen en transporteren van het afvalwater te voldoen beschikt de gemeente over een Gemeentelijk RioleringsPlan 2011-2015 (GRP) (versie VI). De te nemen maatregelen worden volgens dit plan uitgevoerd. Het GRP IV heeft de instemming van het waterschap Hollandse Delta. Als hulpmiddel voor het beheer van de riolering wordt gebruik gemaakt van het beheerprogramma ‘dg-Dialog’. Voor alle gemalen wordt gebruik gemaakt van een automatisch signaleringssysteem. Het optimaliseren, beheer en onderhoud zijn kostendekkend middels rioolheffing. Naast de exploitatie van het bestaande areaal is in 2012 de samenwerken in de afvalwaterketen van start gegaan. Dit project is integraal opgepakt met het waterschap en de vijf gemeenten van de Hoeksche Waard. De rioolheffing bedroeg in 2013 € 234,96 en wordt aangepast aan de inflatie. De vervangingswaarde van de riolering bedraagt op dit moment ca. € 23,5 miljoen. Met ingang van 22 december 2009 is de Waterwet in werking getreden. Gemeenten krijgen meer regie over regenwater in bebouwd gebied. Daarnaast geeft de wet gemeenten ook een rol in de aanpak van stedelijke grondwaterproblemen. Gemeenten kunnen maatregelen voor de verwerking van regenwater en overtollig grondwater bekostigen uit de verbrede rioolheffing. In het Gemeentelijk Waterplan is hiermee al een aanzet gegeven en zijn maatregelen opgenomen of worden er knelpunten onderzocht. Deze maatregelen zijn in het in 2010 opgestelde (verbrede) GRP opgenomen. Deze nieuwe wetgeving regelt ook de verbreding van het gemeentelijk rioolrecht tot een bestemmingsheffing. Hiermee kunnen de voorzieningen bekostigd worden van de nieuwe taken en de daaruit voortvloeiende maatregelen. Op 1 februari 2007 is de Telecommunicatiewet gewijzigd. Hieronder vallen ook netwerken van overige kabels en leidingen, waaronder riolering. De wijziging houdt in dat het rioolnet (de gemeentelijke riolering) is opgenomen in de openbare registers van het Kadaster. Het eigendom van de gemeentelijke riolering ligt dan vast, ook als

106

JAARSTUKKEN 2013 deze door particuliere grond gaat. Dit geldt niet voor de huisaansluitingen. Het eigendom en het onderhoud van de huisaansluitingen hebben wij al geregeld in de ‘aansluitverordening vrijverval riolering’. Kunstwerken

Met betrekking tot de kunstwerken is ons beleid er op gericht de constructies te beheren en te onderhouden op een zodanige wijze dat de veiligheid en de werking gewaarborgd is. De inspecties voor kunstwerken worden uitbesteed inclusief het onderhoudsprogramma. Conform dit programma wordt het onderhoud uitgevoerd. De beheer en onderhoudsplanning is in 2012 geactualiseerd, welke een doorkijk geeft tot en met 2016. Er is in de begroting een bedrag opgenomen van structureel € 7.000,- hetgeen is afgestemd op de meerjaren onderhoudsplanning van 2012-2016. De voorziening onderhoud bedroeg eind 2013 € 15.681,-.

Groen

Het groen wordt onderhouden volgens een door de raad vastgesteld groenstructuurplan en beheersplan 2013 - 2022. Dit structuurplan geeft de hoofdzaken van de groenstructuur in 2013 weer en de gewenste ontwikkelingen voor de komende 10 jaar. Hierin staan aangegeven de gewenste uitgangspunten voor het ontwerp, de aanleg en het beheer van de groenvoorzieningen in de gemeente Strijen. Het beheersplan geeft aan hoe het bestaande, of gerenoveerd groen onderhouden dient te worden. Tevens is er aangeven waar bezuinigingen doorgevoerd kunnen worden zonder kwaliteitsverlies. Het onderhoud in Strijen wordt op een traditionele wijze uitgevoerd. Groenvakken worden zoveel als mogelijk door middel van schoffelen onkruid vrij gehouden en de meeste gazons worden intensief gemaaid. Het bestrijden van onkruid met chemische middelen wordt tot een minimum beperkt. Om chemische middelen op verhardingen te mogen blijven gebruiken moet dit conform het certificaat Duurzaam Onkruid Beheer (DOB) gebeuren. Om dit te kunnen bereiken is er in 2009 een Weed-it MK II selectspray machine gekocht. De gemeente is hiervoor gecertificeerd. Alle groenrenovaties vinden plaats in gecombineerde werken om de kosten van renovatie beperkt te houden. Als hulpmiddel voor het beheer, onderhoud en budgetplanning wordt een beheersprogramma gebruikt, namelijk het beheerssysteem ‘dg-Dialog’ dat ook gebruikt wordt voor riool- weg- en het beheer van bewegwijzering. Hierdoor wordt een stuk uniformiteit behaald en kunnen beheersplannen eenvoudiger op elkaar worden afgestemd. De wettelijk verplichte Boomcontrole (VTA) vindt jaarlijks plaats. Hiervan wordt een digitaal logboek bijgehouden. Geconstateerde gebreken worden aangepakt naar urgentie.

Speelplekken

Aan het beheer en onderhoud van de speelplekken (32 kleine speelplekjes en 1 grotere centrale speeltuin) ligt het attractiebesluit ten grondslag. In het attractiebesluit is wettelijk vastgesteld dat speeltoestellen 4 maal per jaar gecontroleerd moeten worden en in een logboek worden vastgelegd. De jaarlijkse grote inspectie wordt door een gespecialiseerd bedrijf uitgevoerd (Repcon). De overige drie inspecties en aanpassingen worden door de algemene dienst uitgevoerd. Alle handelingen moeten worden verwerkt in een registratiesysteem wat tevens dient als beheerssysteem voor de onderhouds- en vervangingsbegroting. Om dit op een efficiënte wijze te doen is het beheerspakket ‘dg Dialog’ uitgebreid met een module voor speelwerktuigen. Tevens kan met dit beheerspakket een verantwoorde meerjaren begroting worden gemaakt om de werkelijk benodigde kosten in beeld te brengen. Om een consistent beleid te kunnen voeren is een nieuwe nota speelplaatsen opgesteld die eind 2009 door de raad is vastgesteld. In voorgaande jaren is onvoldoende rekening gehouden met de vervanging van de huidige speeltoestellen. Dit betekent dat na afschrijving van het toestel er geen geld is om deze te vervangen. In de begroting is om dit probleem op te lossen de post vervanging speelwerktuigen in 2013 met € 7.000,- verhoogd.

Verlichting

Voor het beheer, onderhoud en uitbreiding van de openbare verlichting is in 2010 een beleidsplan vastgesteld. Hier zijn diverse normeringen en uitgangspunten in

107

JAARSTUKKEN 2013 vastgelegd. In het beleidsplan is opgenomen dat eerst alle niet energiezuinige lampen worden vervangen door energiezuinige lampen. Voor het onderhoud en beheer van de lichtmasten is in 2010 voor een tweede maal een openbare aanbesteding gehouden, gezamenlijk met de gemeenten ’s-Gravendeel, Binnenmaas, Cromstrijen en Oud-Beijerland. Essent Lighting BV ( inmiddels genaamd Ziut ) is wederom als laagste uit de ‘bus’ gekomen en heeft vervolgens de opdracht voor het beheer en onderhoud gekregen. In 2014 vindt er een nieuwe aanbesteding plaats. Gemeentelijke gebouwen

Voor alle schoolgebouwen zijn MOP’s (meerjarige onderhoudsprogramma’s) beschikbaar. De te nemen maatregelen komen in het jaarlijks vast te stellen Huisvestingsplan aan de orde. Ook voor het gemeentehuis en de sociaal-culturele accommodaties, waarvan de gemeente eigenaar is, zijn MOP’s vastgesteld. De aanwezige onderhoudsvoorzieningen zijn op peil om de MOP’s te kunnen uitvoeren.

Van de onderhoudsposten in de exploitatie kan in financiële zin het volgende overzicht worden gegeven:

Onderdeel Wegen Water Riolering Kunstwerken Groen Verlichting Speelplekken Gebouwenbeh eer Interne uren, incl. overhead Totaal

Begroting (na wijziging) 2013

Rekening 2013

Programma Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Diverse

1.338.273 25.736 281.589 7.000 94.646 92.365 37.831 127.239

1.275.499 13.989 306.698 7.000 141.619 91.730 37.711 135.705

Diverse

870.101

867.898

2.874.780

2.877.849

*) exclusief bedragen die rechtstreeks ten laste van de betreffende voorziening zijn gebracht.

108

JAARSTUKKEN 2013

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING lgemeen In deze paragraaf over de bedrijfsvoering wordt met name ingegaan op het doel van de paragraaf en wordt een aantal bedrijfsvoeringfacetten aangestipt. De gemeente Strijen levert een scala aan externe producten. Voor het leveren van deze producten is interne ondersteuning en facilitering onontbeerlijk. De bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Het succesvol kunnen uitvoeren van de verschillende programma’s is dan ook in belangrijke mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering In deze paragraaf wordt ingegaan op de verschillende facetten die hierbij te onderkennen zijn. De bedrijfsvoering heeft betrekking op de totale gemeentelijke organisatie, zowel de ambtelijke als de bestuurlijke. De burger verwacht van de gemeente dat de gelden rechtmatig, doelmatig en doeltreffend besteed worden en dat de gemeente een betrouwbare partner voor de burger is. Er is momenteel sprake van een groeiende maatschappelijke aandacht voor het functioneren van de gemeentelijke overheid. Wij juichen die tendens toe. Er zijn omvangrijke middelen gemoeid met de gemeentelijke bedrijfsvoering. Zowel voor de gemeenteraad als voor de burger is transparantie en inzicht in deze kosten dan ook van belang. ersoneel en organisatie Integriteit Integriteit is een vast agendapunt binnen het werkoverleg van de leidinggevende en de medewerkers. Nieuwe medewerkers gaan met de burgemeester in gesprek over integriteit en de bewustwording hiervan. Tijdens dit gesprek wordt ook de integriteitverklaring ondertekend. Daarnaast is er eind 2013 voor de gehele organisatie een workshop gegeven door burgemeester Moerkerke. De workshop ging met name over ‘morele bewustwording’. In 2014 zal aan de hand van de reacties van de medewerkers het integriteitsbeleid van de organisatie, waar nodig, geactualiseerd worden. CAO Er is nog geen akkoord bereikt tussen de bonden en de VNG voor een nieuwe CAO vanaf 2013. Naar verwachting zal dit wel bereikt worden in 2014 en met terugwerkende kracht verwerkt worden. Werkkostenregeling Op 1 januari 2011 is er door de Belastingdienst een nieuwe werkkostenregeling geïntroduceerd. Deze fiscale regeling vervangt het huidige systeem van onbelaste vergoedingen en verstrekkingen. In 2013 is er een advies uitgebracht voor het implementeren hiervan. Besloten is om de regeling in deze gemeente pas in te voeren in 2015. In 2014 volgen de verdere voorbereidingen voor implementatie. Het Nieuwe Werken / thuiswerken Het Nieuwe Werken staat voor flexibeler werken naar tijd en plaats. In 2013 is er, samen met de OR, gekeken naar de mogelijkheden voor onze organisatie om het nieuwe werken op kleinschalig niveau in te voeren. Op gebied van ICT zijn er voorzieningen getroffen om medewerkers thuis te kunnen laten werken. Functiewaarderingssysteem In de loop van 2014 zal de organisatie overstappen op het ODRP systeem van CapGemini, dit om ons functiewaarderingssysteem actueel en flexibel te houden en aan te sluiten bij de overige gemeenten binnen de Hoekse Waard. In 2013 zijn hier diverse voorbereidingen voor getroffen.

109

JAARSTUKKEN 2013

Participatiewet Vanaf 1 januari 2015 komen alleen nog volledig en duurzaam arbeidsongeschikte jongeren voor de Wajong in aanmerking. Jongeren die niet volledig en duurzaam arbeidsongeschikt zijn vallen vanaf dan onder de Participatiewet. Arbeidsgehandicapten moeten zoveel mogelijk bij reguliere werkgevers aan de slag. In 2013 zijn, in overleg met het UWV en de RSD, de mogelijkheden in kaart gebracht voor het in dienst nemen van en / of aanbieden van een werkervaringsstageplaats aan een Wajonger. Onlangs is hierover aan uw raad een memo toegestuurd en loopt één WAJONG ‘er stage op de afdeling Interne Zaken (Archief). Samenwerking In het programma Bestuur is ingegaan op de stand van zaken van de Evaluatie Regionale Samenwerking. -Aangegeven is dat in de gemeenteraad van 25 februari 2014 het Verantwoordingsdocument ERS is vastgesteld en dat daarmee het project ERS is beëindigd. lanning en control De planning en controlcyclus is er op gericht systematisch en gemeentebreed de gewenste effecten en doelen af te wegen, prioriteiten te bepalen, uit te voeren en te verantwoorden. Instrumenten die mede hiervoor worden ingezet zijn de (meerjaren) begroting en het jaarverslag. Tussentijds wordt het bestuur door middel van een voorjaars- en een najaarsrapportage op de hoogte gebracht van de stand van zaken ten aanzien van de uitvoering van de beleidsvoornemens. Met een meerjarig beeld op een sluitende exploitatie kan een evenwichtige besluitvorming plaatsvinden, mits ook de risico’s goed in beeld zijn. Mede om deze risico’s goed in beeld te krijgen en inzicht te verkrijgen in de mogelijkheden van deze risico’s zijn de meest kritische bedrijfsprocessen beschreven en gemodelleerd. Hiertoe wordt gebruik gemaakt van een speciaal softwarepakket (ARIS). Hiernaast heeft de gemeente een softwarepakket aangekocht ter ondersteuning van het risicomanagement (NARIS). De tweede fase van de implementatie van dit softwarepakket heeft gedurende 2011 plaats gevonden. Wij hebben de risicomatrix terugontvangen en zoveel mogelijk aangepast. In 2013 heeft een HBO student, door middel van een afstudeerscriptie, onze risico- en beheersingsinventarisatie geüpdate en adviezen uitgebracht over hoe dit proces in te richten en te onderhouden. De uitkomsten hiervan worden in 2014 in het MT besproken en uitgewerkt in afspraken om te komen tot een effectief en efficiënt proces. De in het interne controleplan opgenomen IC-maatregelen maken deel uit van de reguliere werkzaamheden. echtmatigheid Mede door het beschikbaar hebben van procesbeschrijvingen en het adequaat oppakken van de interne controlemaatregelen heeft de gemeente Strijen over de afgelopen jaren een goedkeurende accountantsverklaring met betrekking tot het rechtmatig handelen ontvangen. Het is de verwachting dat de goedkeurende controleverklaring ook over 2013 weer verleend zal worden. nformatisering / automatisering In het najaar van 2012 stemden de vijf raden van de gemeenten in de Hoeksche Waard in met het voorstel om per 1 januari 2013 - of zoveel later als noodzakelijk in verband met zorgvuldige voorbereiding – een gemeenschappelijke ICT-organisatie op te richten voor de gemeenten in de Hoeksche Waard. Ook gaven de raden toestemming aan de colleges om de ICT-organisatie vorm te geven in een uitsluitend voor die taken ingerichte gemeenschappelijke regeling waarover een nader voorstel tegemoet kon worden gezien. Naar aanleiding van dit besluit is een uitgebreid proces in gang gezet. Er was sprake van een complex proces dat uiteindelijk tot een goed resultaat heeft geleid. Ook is enige vertraging opgelopen, omdat het niet wenselijk werd geacht dat snelheid ten koste ging van de zorgvuldigheid. Uiteindelijk is in de raadsvergadering van 19 november 2013 daadwerkelijk besloten tot de oprichting van een gemeenschappelijke ICT-organisatie per 1 januari 2014 (de GR ISHW).

110

JAARSTUKKEN 2013

nwikkeling e-dienstverlening De uitvoering van de doelstelling van het NUP (Nationaal Uitvoeringsprogramma Dienstverlening en E-overheid) maakt een belangrijk onderdeel uit van het in februari 2010 door uw raad vastgestelde `Programma Dienstverlening gemeente Strijen 2010-2012`. Gezien de schaalgrootte van Strijen wordt voor diverse onderdelen van het NUP nadrukkelijk de samenwerking met de overige gemeenten in de Hoeksche Waard aangegaan. In dat kader zijn in 2013 stappen gezet om de websites op basis van voor de Hoeksche Waardse gemeenten gelijke basisprincipes in te richten. Dit project is inmiddels afgerond. Het lag in de bedoeling het beschikbare budget tevens aan te wenden voor een verdere implementatie van de zogenaamde NUP-bouwstenen. Mede vanwege het feit, dat het ISHW niet per 1 januari 2013, maar per 1 januari 2014 is opgericht – en het in de bedoeling ligt de NUPbouwstenen vooral gezamenlijk op te pakken – zijn diverse zaken in 2013 nog niet gerealiseerd. Hieronder bijvoorbeeld de invulling van het Klant Contact Centrum-concept (KCC). Begin 2014 heeft een regionale werkgroep dienstverlening een eerste concept gepresenteerd van een nota dienstverlening met een globaal jaarplan. uridische kwaliteitszorg en rechtmatigheid In 2012 is het plan van aanpak voor juridische kwaliteitszorg geactualiseerd. Hierbij is geconstateerd dat er in de voorgaande jaren veel verbeteringen op het gebied van juridische kwaliteit hebben plaatsgevonden. Alhoewel de eerder gestelde doelen zijn uitgevoerd, is juridische kwaliteitszorg een continue proces. Gelet hierop zijn in het actuele plan van aanpak wederom een aantal doelen voor de komende jaren gesteld, zoals bijvoorbeeld het verbeteren van de (juridische) informatievoorziening, het invoeren van een systeem voor termijnbewaking, het opstellen van documenten om de juridische kwaliteit te verbeteren en het organiseren van een cursus Algemene wet bestuursrecht. In 2013 zijn een aantal van deze doelen uitgevoerd. In 2014 wordt hiermee verder gegaan. Door deze aanpak kunnen rechtszaken en schadeclaims worden voorkomen of beperkt. N control statement De zorg voor een goede informatievoorziening is een vitaal onderdeel binnen de ‘In Control Statement’ De gemeente Strijen neemt met ingang van 2010 een ‘In Control Statement’ op in de jaarrekening. B&W geven hierbij aan ‘in control’ te zijn. In control houdt in: ‘de wijze van sturen, beheersen en toezicht houden, gericht op een effectieve en efficiënte realisatie van strategische en operationele doelstellingen evenals het hierover op een open wijze communiceren en verantwoording afleggen ten behoeve van belanghebbenden’. Een ‘In Control Statement’ (ICS) is een verklaring in het jaarverslag van de bestuurder over de geschiktheid en effectiviteit van de interne risicobeheersings- en controlesystemen van de organisatie. De gemeente moet aan enkele eisen voldoen om een ICS af te kunnen geven. De eisen zijn dat de interne processen van de organisatie moeten worden beheerst; er moet een goede risicobeheersing aanwezig zijn. Voor een goede risicobeheersing moeten alle risico’s afgedekt worden met interne beheersingsmaatregelen. Verder moet de gemeente aan de voorwaarden voldoen van een goed functionerende organisatie met een goede interne beheersing. Het geheel moet periodiek intern worden gecontroleerd. Indien er wordt geconstateerd dat iets niet naar behoren verloopt, moet het aangepast worden. Om zekerheid te verkrijgen of aan bovengenoemde voorwaarden wordt voldaan moet er sprake zijn van interne controle. Zoals eerder aangegeven is het voor het afgeven van een ICS van belang dat alle risico’s gedekt zijn, door middel van interne beheersingsmaatregelen. De naleving/werking van deze interne beheersingsmaatregelen wordt vervolgens intern gecontroleerd. Bij de interne controle wordt er beoordeeld of: de bevoegdheden goed gebruikt worden; er kwalitatieve en kwantitatieve normen aanwezig zijn; 111

JAARSTUKKEN 2013

de normen goed toegepast worden; de verstrekte gegevens en de processen effectief, doelmatig en betrouwbaar zijn; de wettelijke en interne voorschriften worden nageleefd. Als blijkt dat iets niet naar behoren is verlopen moet dit in de volgende periode gecorrigeerd worden en zullen er maatregelen getroffen moeten worden om herhaling te voorkomen. Door alle inkomende en uitgaande geldstromen in de interne controle op te nemen en te beoordelen op getrouwheid en rechtmatigheid wordt periodiek beoordeeld of aan de genoemde voorwaarden wordt voldaan en wordt een antwoord gegeven op de vraag of de bedrijfsvoering onder controle is en eventuele problemen worden afgevangen en gecorrigeerd. De controles zijn als volgt uitgevoerd: - Alle facturen van inkoop & aanbesteding / kosten van een bedrag van € 2.500 en hoger worden gecontroleerd - Integrale controle op bouwleges, begraafrechten, leerlingenvervoer, APV leges, huuropbrengsten, subsidies, gedragscode B&W, huisvesting onderwijs en salarissen De bevindingen zijn teruggekoppeld naar de direct betrokken medewerkers en de leidinggevenden. Periodiek is gerapporteerd over de resultaten en de voortgang van de openstaande meldingen en zijn aanbevelingen gedaan om tekortkomingen in de toekomst te voorkomen. Het “in control statement” is opgenomen in de aanbiedingsbrief. evitalisering generiek toezicht Op 1 oktober 2012 is de Wet revitalisering generiek toezicht in werking getreden. Deze wet volgt uit het feit dat er in het verleden veel instrumenten voor interbestuurlijk toezicht zijn ontstaan. Dit maakte het complex en bureaucratisch. Met de Wet revitalisering generiek toezicht wil men het toezicht eenvoudiger en transparanter maken. Het uitgangspunt van de wet is vertrouwen; het vertrouwen dat een bestuurslaag zijn taken goed uitoefent en dat de horizontale verantwoording -van college aan raad en van Gedeputeerde Staten aan Provinciale Staten- op orde is. Daardoor kan het toezicht sober en terughoudend worden uitgevoerd. Met de Wet revitalisering generiek toezicht is de gemeente zelf verantwoordelijk voor de (kwaliteit van de) taakuitvoering. Hierbij wordt vertrouwd op de controle door en verantwoording aan de gemeenteraad. Uitgangspunt van de wet is dat de controlerende positie van de raad in zijn kracht gezet wordt en dat de verantwoording zoveel mogelijk transparant en openbaar moet zijn. Met de wijzigingen in het toezicht wordt nu gerekend op de kracht van de controlerende rol van de raad. Het is de raad die als eerste aan zet is, met de provincie of het Rijk met terughoudendheid en op afstand in de tweede lijn. Om controle te kunnen uitoefenen hebben toezichthouders (gemeenteraad, provincie, Rijk) informatie nodig om te kunnen beoordelen of een gemeente aan de wettelijke vereisten voldoet. Voor het verstrekken van deze informatie zal in de toekomst gebruik gemaakt gaan worden van de website www.waarstaatjegemeente.nl. Op deze website worden prestatieindicatoren geplaatst welke informatie geven over de prestaties van gemeenten bij de uitvoering van hun wettelijke medebewindstaken. Deze taken liggen op het gebied van woonen leefklimaat, zorgen welzijn, arbeidsparticipatie- en werkgelegenheid, veiligheid- en leefbaarheid, dienstverlening en gezondheid. Het uitgangspunt bij het gebruik van deze website is dat alle toezichthouders zoveel mogelijk van deze informatie gebruik maken. Het uitgangspunt is: eenmalige uitvraag, meervoudig gebruik. Het jaar 2014 wordt gebruikt om de prestatie-indicatoren te vullen. De provincie Zuid-Holland heeft in het kader van de Wet revitalisering generiek toezicht aangegeven dat het toezicht sober en proportioneel zal zijn, met zo min mogelijk lasten voor de gemeenten. In dit kader is een bestuursovereenkomst met de provincie gesloten. In de bestuursovereenkomst spreekt de provincie met de gemeente af dat de gemeente jaarlijks 112

JAARSTUKKEN 2013

door middel van de jaarrekening informatie aan de provincie verschaft over de behartiging van weten regelgeving op de domeinen financiën, ruimtelijke ordening, huisvesting verblijfsgerechtigden, omgevingsrecht (Wet algemene bepalingen omgevingsrecht), externe veiligheid en archief- en informatiebeheer. Afgesproken is dat de gegevens voor het eerst in de jaarrekening over 2013 aan de provincie verstrekt worden door middel van het invullen van de zogenaamde bijlage B bij de overeenkomst. Bij deze jaarrekening treft u bijlage B met daarin de verantwoording over 2013 aan. Onderdeel daarvan is tevens het verslag archief- en informatiebeheer. Dit verslag is afzonderlijk bijgevoegd. Voor de komende jaren zal bezien worden of telkens gebruikt gemaakt moet worden van het model bijlage B of dat de provincie ook gebruik gaat maken van www.waarstaatjegemeente.nl. Uit bijlage B blijkt dat de gemeente Strijen haar wettelijke taak op de toezichtgebieden financiën, ruimtelijke ordening, huisvesting verblijfsgerechtigden, externe veiligheid en archief- en informatiebeheer geheel op orde heeft. Het toezichtgebied omgevingsrecht is thans nog niet op orde. In de toelichting wordt aangegeven dat dit te wijten is aan het feit dat de criteria vooral betrekking hebben op aantallen medewerkers en opleidingsniveau per taakgebied. Daarbij wordt geen rekening gehouden met de (beperkte) omvang van de werkvoorraad. Zo kan het zijn dat een gemeente voor een onderwerp - zoals het controleren van akoestische berekeningen of het toetsen van archeologische rapporten- op basis van de criteria per onderdeel meerdere mensen in dienst moet hebben. Dit terwijl daar in de dagelijkse praktijk nog niet eens voor een halve formatie werk voor is. Het is voor een kleine gemeente niet mogelijk om aan dergelijke criteria te voldoen. Landelijk zijn de criteria dan ook ter discussie gesteld. Daarnaast wordt door ons bezien hoe met de criteria kan worden omgegaan en wordt een verbeterplan opgesteld. Zodra deze stukken gereed zijn, zullen deze aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Hieronder zijn de bijlagen B bij model bestuursovereenkomst opgenomen. Het archiefverslag is (in verband met de omvang) als bijlage achter de jaarrekening opgenomen. BIJLAGE B BIJ MODEL BESTUURSOVEREENKOMST: Structuur Staat van de Gemeente

Financiën

Rood/Oranje/Groen (de tekst 'rood', 'oranje' of 'groen' opnemen, niet inkleuren)

TOELICHTING (korte en bondige tekst)

De begroting is materieel in evenwicht Groen

De geraamde structurele lasten en baten zijn in evenwicht. Het weerstandsvermogen is voldoende. Uit de meerjaren-begroting blijkt dat dit evenwicht wordt gecontinueerd. Er is geen sprake van bestuurlijk relevante onderwerpen die de financiële positie substantieel kunnen beïnvloeden. De provincie Zuid-Holland heeft in de brief van 19 december 2013 reeds geconstateerd dat de begroting 2014 structureel en reëel sluitend is.

De meerjarenbegroting is materieel in Groen evenwicht

Zie bovenstaande tekst. Het evenwicht wordt gecontinueerd in de jaren na 2014.

Is er reden voor extra aandacht?

n.v.t.

Ruimtelijke ordening

Rood/Oranje/Groen

TOELICHTING

De provinciale ruimtelijke belangen zijn opgenomen in de gemeentelijke ruimtelijke plannen

Groen

De gemeente Strijen heeft in 2013 1 voorontwerp bestemmingsplan aan de provincie ZuidHolland voorgelegd. Daarnaast zijn in 2013 7 ontwerp bestemmingsplannen en 9 vastgestelde bestemmingsplannen aan de provincie Zuid-Holland voorgelegd. Bij geen van deze bestemmingsplannen heeft de provincie aangegeven dat ze niet geheel overeenkomen met het provinciaal ruimtelijk beleid.


n.v.t.

113

JAARSTUKKEN 2013 Omgevingsrecht (T oezicht, handhaving en vergunningverlening milieu, bouwen en wonen )

Rood/Oranje/Groen

TOELICHTING

Er is een door de gemeenteraad vastgestelde zelfevaluatie.

Rood

De gemeente Strijen heeft de zelfevaluatietool ingevuld. Gebleken is dat de gemeente op enkele onderdelen niet voldoet aan de criteria. Onderzocht wordt met de Hoeksche Waardse gemeenten gezamenlijk aan de criteria kunnen voldoen.Na afronding van dit onderzoek worden de resultaten aan de gemeenteraad voorgelegd.

Er is een door de gemeenteraad vastgesteld verbeterplan.

Rood

De Hoeksche Waardse gemeenten stellen gezamenlijk een verbeterplan op. De eerste vormen voor dit verbeterplan moeten in 2014 zichtbaar zijn. Daarna wordt ook dit plan aan de gemeenteraad voorgelegd.

Vanaf 1-1-2015: er is een door de gemeenteraad vastgestelde eindmeting.

Deze indicator is in 2014 nog niet van toepassing.


De criteria voor de uitvoering van vergunning-, toezicht- en handhavingstaken (VTH-taken) zijn nog niet wettelijk verplicht. Mogelijk is dat per 1 januari 2015 wel het geval. Landelijk is de discussie over de inhoud van de criteria echter nog niet afgerond. De criteria hebben namelijk vooral betrekking op aantallen medewerkers en opleidingsniveau per taakgebied. Daarbij wordt geen rekening gehouden met de (beperkte) omvang van de werkvoorraad. Zo kan het dus zijn dat een gemeente voor een onderwerp als bijvoorbeeld controle van akoestische berekeningen, of het toetsen van archeologische rapporten op basis van de criteria per onderdeel meerdere mensen in dienst moet hebben. Dit terwijl daar in de dagelijkse praktijk nog niet eens voor een halve formatie werk voor is. Dit is een organisatorische aangelegenheid waarvoor het college verantwoordelijk is. Bij de toekomstige verantwoording naar de gemeenteraad zal dit onderwerp worden belicht.

Externe veiligheid

Rood/Oranje/Groen

TOELICHTING

De gemeente levert actuele en volledige informatie voor de provinciale risicokaart

Groen

De provinciale risicokaart bevat informatie over risicovolle (RRGS) en kwetsbare (ISOR) objecten. In de brief van 18 april 2013 van provincie Zuid-Holland is reeds geconstateerd dat de gegevens over risicovolle objecten actueel zijn. Ten aanzien van de kwetsbare objecten is geconstateerd dat de meeste objecten zijn geautoriseerd, maar dat de gegevens van de objecten sinds de invoer in 2006 niet meer zijn aangepast. In 2013 heeft een actualisatie plaatsgevonden, waardoor de gegevens over de kwetsbare objecten ook geautoriseerd en actueel zijn.


n.v.t.

Archief- en informatiebeheer

Rood/Oranje/Groen

TOELICHTING

Het archief- en informatiebeheer zijn op orde

Groen

De onderbouwing van dit oordeel is te vinden in bijgaand verslag over het archief- en informatiebeheer. Uit het verslag volgt dat er geen bijzondere aandachtspunten zijn en dat archief- en informatiebeheer op orde zijn.


n.v.t.

Huisvesting Verblijfsgerechtigden

Rood/Oranje/Groen

TOELICHTING

Er is volledig voldaan aan de halfjaartaakstelling en er is geen achterstand

Groen

De gemeente Strijen moest in het eerste halfjaar van 2013 3 personen huisvesten. Er zijn 2 personen gehuisvest. Dit betekent dat er 1 persoon te weinig is gehuisvest. Daarnaast is de taakstelling in het tweede halfjaar van 2013 met 1 persoon omhooggegaan. In deze periode moesten derhalve 5 personen gehuisvest worden (4 personen voor tweede halfjaar, inclusief 1 tekort uit eerste halfjaar 2013). In het tweede halfjaar zijn 4 mensen gehuisvest. Dit betekent dat er 1 persoon tekort is gehuisvest. De provincie Zuid-Holland heeft aangegeven dat wij daarmee in de fase signaleren van de interventieladder zitten. Uit de toelichting op deze bijlage blijkt dat wanneer een gemeente de taakstelling heeft gerealiseerd óf in de fase 'signaleren' van de interventieladder zit, de kleur groen is.

Er is tijdig voldaan aan de halfjaartaakstelling en er is geen achterstand

Groen

zie bovenstaande toelichting


n.v.t.

114

JAARSTUKKEN 2013

PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN lgemeen Ook door middel van verbonden partijen kunnen gemeentelijke beleidsvoornemens tot uitvoering worden gebracht. Uitgangspunt bij dit beleid is dat het vastgestelde beleid van de verbonden partijen in overeenstemming moet zijn met het gemeentelijk beleid. Tevens dienen de verbonden partijen een publiek doel na te streven. In verband met bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen en mogelijk daarmee verband houdende risico’s moet in de begroting en in de jaarstukken een paragraaf worden opgenomen waarin aandacht wordt besteed aan de verbonden partijen. Met verbonden partijen worden bedoeld privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties, waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft, zoals in vennootschappen, gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen. Van een bestuurlijk belang is sprake indien de gemeente zeggenschap heeft, hetgeen blijkt uit het hebben van stemrecht of door middel van vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. Onder een financieel belang wordt verstaan dat de gemeente middelen beschikbaar heeft gesteld die niet verhaalbaar zijn in geval van faillissement van de verbonden partij of ingeval de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. eleidskader In het kader van het vorenstaande heeft de gemeenteraad in zijn vergadering van 26 april 2005 een beleidsnota ‘Verbonden partijen’ vastgesteld. Het doel van deze nota is het bieden van een kader voor de oprichting en de deelneming in een publiekrechtelijke of privaatrechtelijke organisatie, alsmede voor gemeentelijke vertegenwoordiging in deze organisaties. Als uitgangspunt van beleid wordt de volgende regel gehanteerd: ‘De gemeente gaat niet over tot de oprichting van of de deelneming in een privaatrechtelijke rechtspersoon, tenzij op deze wijze een publiek belang wordt behartigd dat niet op een andere wijze tot stand kan worden gebracht’ (‘het nee, tenzij-principe’). De beleidsnota verschaft daarnaast een zo volledig mogelijk inzicht in de huidige verbonden partijen van de gemeente en tevens een besliskader voor het aangaan van nieuwe deelnemingen etc. In de nota is voorts aangegeven, dat specifieke wijzigingen ten aanzien van de deelnemingen worden opgenomen in het ‘Register verbonden partijen’ dat één keer per jaar wordt bijgewerkt en aan uw raad bij de jaarrekening wordt toegezonden. Het betreffende register is in deze paragraaf opgenomen. Gezien de leeftijd van de op dit moment vastgestelde regeling wordt er momenteel gewerkt aan een nieuwe beleidsnota ‘Verbonden partijen’. De wijzigingen wat betreft local government zijn mogelijk zo sterk dat dit ook op bestuurlijk niveau bediscussieerd zal moeten worden. emeenschappelijke regelingen De gemeenschappelijke regelingen voeren het beleid en het beheer op de betreffende terreinen uit voor de gemeente. In zijn algemeenheid wordt voor een gemeenschappelijke regeling gekozen indien de gemeente dit beleid niet alleen dan wel niet doeltreffend kan uitvoeren. Door middel van jaarlijkse toezending van begroting en jaarrekening vindt controle plaats op onder meer de doelstellingen van de betreffende regeling.

115

JAARSTUKKEN 2013

Van de gemeenschappelijke regelingen kan het volgende overzicht worden gegeven: Regeling WHW-bedrijven Wegschap Tunnel Dordtse Kil

BestuursDeelname DB/AB DB/AB

GR RAD

DB/AB

GR SVHW GR SOHW GR Regio ZHZ (Regiostaf) GR OZHZ GR Veiligheidsregio GR Regionale Sociale Dienst

DB/AB DB/AB AB Via Regio ZHZ DB/AB DB/AB

1)

Financiële betrokkenheid Pm Bijdrage tot max. 2% in exploitatietekort Pm

Bijdrage 2013

Bijdrage per product Bijdrage per product Bijdrage per inwoner Bijdrage per inwoner Bijdrage per inwoner Bijdragen gerelateerd aan aantal inwoners

€ 76.433 1) € 100.896 € 42.251 € 30.539 € 73.525 € 427.103

€ 15.500 -

Voorschot 2013 + afrekening 2012

Stichtingen en verenigingen In een aantal stichtingen en verenigingen heeft de gemeente zitting in het bestuur, verstrekt een jaarlijkse bijdrage en is financieel aansprakelijk bij eventuele tekorten. Hiervan kan het volgende overzicht worden gegeven: Regeling

Financiële Betrokkenheid Bijdrage in exploitatie

Bijdrage 2013

Sportstichting Strijen

BestuursDeelname DB

Stichting ToBe Dordrecht

DB

Bijdrage per inwoner

€ 44.700

€ 199.372

Vennootschappen De deelname in het aandelenkapitaal van een aantal vennootschappen vloeit in hoofdzaak voort uit de van oudsher maatschappelijke belangen, die door deze vennootschappen worden (werden) nagestreefd. In de meeste vennootschappen is de gemeente niet bestuurlijk vertegenwoordigd, maar bezit zij stemrecht. De financiële risico’s zijn beperkt tot de omvang van de dividenduitkeringen en de waarde van het aandelenpakket. De verhandelbaarheid van deze aandelen is over het algemeen overigens altijd aan beperkingen onderhevig. Vennootschap

Bestuursdeelname Nee

Financiële betrokkenheid Dividend

Dividend 2013

BV Gemeenschappelijk Bezit Evides NV BNG

Nee

Dividend

€ 131.307

Nee

Dividend

€ 9.298

CV/BV Regionaal Bedrijventerrein

Ja

12% aandeel

Pm

NV Eneco

1)

€ 263.841

1)

Er is geen dividend ontvangen, echter in verband met mogelijke tekorten is er een voorziening getroffen van € 300.000,-.

116

JAARSTUKKEN 2013

Register Verbonden partijen (zoveel als mogelijk bijgewerkt met de laatst bekende gegevens). Naam Gemeenschappelijke regeling WHW-bedrijven Doel WHW-bedrijven biedt werk aan circa 200 enthousiaste en gemotiveerde medewerkers die vanwege persoonlijke omstandigheden zijn aangewezen op arbeid onder aangepaste omstandigheden. Binnen de kaders van de Wet sociale werkvoorziening wordt in een reguliere productieomgeving de arbeid zoveel als mogelijk aangepast aan de individuele mogelijkheden van de medewerkers Betrokkenen De vijf Hoeksche Waardse gemeenten. Bestuurlijk belang De gemeenteraad wijst vertegenwoordigers aan in het AB: gemeenten tot 15.000 inwoners - 2 leden gemeenten van 15.000 tot 22.500 inwoners - 3 leden gemeenten met meer dan 22.500 inwoners - 4 leden. In totaal kent het AB 14 leden. Vanuit het AB worden DB leden gekozen (6 leden). Financieel belang Gemeenten zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De afgelopen jaren is slechts een (geringe) bijdrage per inwoner betaald. Met ingang van 2010 werd geen bijdrage meer geheven. Relatie programmabegroting Programma Sociaaleconomisch beleid, doelstelling: ‘Het verhogen van de maatschappelijke participatie en het doorbreken en voorkomen van sociaal isolement door maatschappelijk zinvolle activiteiten’. Financiële kengetallen In 2012 is een negatief exploitatieresultaat (voor bestemming) behaald van € 343.000 (2011 -\€ 343.000). Het eigen vermogen per 31 december 2012 beloopt een bedrag van € 2.040.000 (2012: € 2.040.000). Ontwikkelingen Momenteel zitten de WHW Bedrijven en de RSD HW in een fusietraject. Hierdoor zijn de cijfers over 2013 nog niet bekend. Naam Wegschap Tunnel Dordtse Kil Doel Het wegschap is opgericht voor de aanleg en het beheer van de toltunnel en de aansluitende verbindingswegen. Het wegschap is bevoegd om verordeningen vast te stellen die voor het vervullen van de tak van het wegschap nodig zijn. Betrokkenen Provincie Zuid-Holland en de gemeenten Dordrecht, Binnenmaas en Strijen. Bestuurlijk belang Collegelid in DB, raadslid in AB. Financieel belang Bijdrage van 2% in het exploitatietekort. Relatie programmabegroting Programma Fysiek beheer, doelstelling: ‘Het realiseren van verkeersmaatregelen en het kwalitatief zodanig onderhouden van wegen, straten en pleinen opdat een veilige deelname aan het verkeer wordt gewaarborgd’. Financiële kengetallen Het resultaat over 2013 bedraagt € 1.207.000,- positief (2012 € 1.453.791,- positief). Per 31 december 2012 is er nog een fors negatief eigen vermogen van € 6.956.000,-(2012: € 8.163.000,-) als gevolg van de afboeking van immateriële vaste activa in 2005 conform het BBV. Ontwikkelingen Geen bijzonderheden.

117

JAARSTUKKEN 2013

Naam Gemeenschappelijke regeling RAD Doel Het doel van de RAD is het zorgdragen voor het op een milieuhygiënische verantwoorde en doelmatige wijze verwijderen van afvalstoffen. Zorgdragen van de inzameling van (grove) huishoudelijke afvalstoffen, afzonderlijke inzameling van groente-, fruit- tuinafval en plastic, en het zorgdragen voor het doen verwerken van deze afvalstoffen. De RAD haalt het huishoudelijke afval gescheiden op. Grof huishoudelijk afval, asbest, puin, papier en karton kunnen worden ingeleverd op de milieustraat aan de Smidsweg in Westmaas. Betrokkenen De Regionale Afvalstoffendienst Hoeksche Waard (RAD) is een gemeenschappelijke regeling van vijf Hoeksche Waardse gemeenten. Bestuurlijk belang De gemeente wordt vertegenwoordigd door een collegelid (DB) en een raadslid (AB). Elk van de deelnemers heeft een stem, ongeacht het aantal inwoners. Financieel belang Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende gemeenten. Op dit moment is het financiële risico zeer gering. De RAD werkt op basis van kostendekkende tarieven. Relatie programmabegroting Programma Fysiek beleid, doelstelling: ‘Het vergroten van de bewustwording van de inwoners over hun mogelijkheden om een bijdrage te leveren aan de verbetering van het milieu c.q. de inwoners stimuleren tot een milieuvriendelijk gedrag’. Financiële kengetallen Het eigen vermogen bedraagt per 31-12-2013 € 6.050.000 (31-12-2012: € 5.880.000). Het jaarresultaat over 2013 bedroeg € 303.000 positief (2012 € 259.000 positief). Ontwikkelingen Geen bijzonderheden. Naam Gemeenschappelijke regeling SVHW Doel Het samenwerkingsverband is verantwoordelijk voor de heffing en invordering van belastingen, de administratie m.b.t. de wet waardering onroerende zaken, het administreren van vastgoedgegevens en het verstrekken van vastgoedgegevens van de aangesloten instellingen. Betrokkenen In het samenwerkingsverband participeren de gemeenten Alblasserdam, Albrandswaard, Barendrecht, Bergambacht, Bernisse, Binnenmaas, Boskoop, Brielle, Cromstrijen, Dirksland, Goedereede, Graafstroom, Hardinxveld-Giessendam, Hellevoetsluis, Korendijk, Liesveld, Nederlek, Nieuwkoop, Nieuw-Lekkerland, Oud-Beijerland, Ouderkerk, Schoonhoven, Strijen, Vlist en Zederik. Naast de deelnemende gemeenten participeren ook de RAD Hoeksche Waard en het Waterschap Hollandse Delta. Bestuurlijk belang Een collegelid vertegenwoordigt de gemeente Strijen in het algemeen bestuur. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. Op basis van hetgeen aan producten wordt afgenomen betaalt de deelnemer een bijdrage. Relatie programmabegroting Programma Middelen en organisatie, doelstelling: ‘Het verwerven van eigen middelen door middel van het heffen van belastingen ter bekostiging van uitgaven die niet worden gedekt door algemene en specifieke uitkeringen en kostendekkende bijdragen van derden’. Financiële kengetallen Per 31-12-2013 heeft het SVHW een algemene reserve van € 423.000,- na onttrekking van het negatieve resultaat over 2013. Dit is net boven het vastgestelde minimum van € 400.000,-. Het resultaat over 2013

118

JAARSTUKKEN 2013 is € 248.000 negatief (2012 € 66.000 positief). Dit bedrag wordt geheel ten laste van de algemene reserve gebracht. Ontwikkelingen Per 2013 zijn de gemeenten Aalburg, Goeree-Overflakkee, Langsingerland, Werkendam en Woudrichem om toegetreden. Naam Gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid & jeugd Zuid-Holland Zuid Doel Samenwerking op het gebied van onderwijs en publieke gezondheid. Betrokkenen De Regio Zuid-Holland Zuid is een samenwerkingsverband van volgende gemeenten; Alblasserdam, Binnenmaas, Cromstrijen, Dordrecht, Giessenlanden, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-IdoAmbacht, Korendijk, Leerdam, Molenwaard, Oud-Beijerland, Papendrecht, Sliedrecht, Strijen, Zederik en Zwijndrecht. Bestuurlijk belang De regio kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De gemeente Strijen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door één door de raad aangewezen lid. De leden van het AB hebben een gewogen stem naar rato van het inwonertal van hun gemeente. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Bestuur, doelstelling: ‘Ter behartiging van de strategische belangen van de Hoeksche Waard zal een niet-vrijblijvende samenwerking met andere organen worden aangegaan’. Financiële kengetallen Het resultaat over 2013 is € 1.167.000 negatief (2012 was dit 400.234 positief). Het eigen vermogen bedraagt per 31-12-2013 € 955.000 negatief (31-12-2012 was dit € 359.000 positief). Ontwikkelingen Geen.

Naam Gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard Doel Samenwerking op de domeinen: fysiek, sociaal, economisch, veiligheid en bestuurlijk & organisatorisch. Betrokkenen Het Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard is een samenwerkingsverband van de 5 gemeenten in de Hoeksche Waard. Bestuurlijk belang De regio kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De gemeente Strijen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door 2 collegeleden. Alle leden van het AB hebben één stem. De stem weegt niet op basis van de omvang van de gemeenten. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Bestuur, doelstelling: ‘Ter behartiging van de strategische belangen van de Hoeksche Waard zal een niet-vrijblijvende samenwerking met andere organen worden aangegaan’. Financiële kengetallen Het resultaat over 2013 is € 50.958 positief (2013 was dit 25.863 negatief). Het eigen vermogen bedraagt per 31-12-2013 € 112.306 (31-12-2012 was dit € 138.169 positief).

119

JAARSTUKKEN 2013 Ontwikkelingen Geen.

Naam Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid Doel Een veilige regio voor iedereen door middel van samenwerking tussen organisaties als politie, brandweer en GHOR en de samenwerking met partners. Betrokkenen De GR Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid bestaat uit 19 deelnemende gemeenten. Bestuurlijk belang De veiligheidsregio kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De gemeente Strijen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door de burgemeester. De leden van het AB hebben een gewogen stem naar rato van het inwonertal van hun gemeente. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage vindt plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Veiligheid, overlast en handhaving, doelstelling: ‘Voorbereiding rampenbestrijding’. Financiële kengetallen Het resultaat na bestemming over boekjaar 2013 betreft € 2.907.959 positief (2012: € 467.828,negatief): het eigen vermogen per 31-12-2013 beloopt € 1.882.606,- (2012: € 2.769.660). Ontwikkelingen Geen. Naam Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid Doel Adviseren en ondersteunen van de gemeenten en provincie bij het maken van verantwoorde keuzen op het gebied van economische ontwikkelingen, de schaarse ruimte en het milieu. Betrokkenen De GR OZHZ is een samenwerkingsverband van de 19 gemeenten van de regio Zuid-Holland Zuid en de Provincie Zuid-Holland. Bestuurlijk belang De Omgevingsdienst kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en een bestuurscommissie. De gemeente Strijen heeft een collegelid in de bestuurscommissie. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Fysiek beleid, doelstelling: ‘het verrichten van diverse milieutaken’. Financiële kengetallen Het resultaat over boekjaar 2012 betrof € 880.000,- positief (2011: € 1.149.000,- positief). Het eigen vermogen eind 2012 was € 229.227,- positief (2011: € 294.566,- negatief). Ten tijde van het opstellen van deze jaarrekening zijn de jaarcijfers 2013 nog niet door ODZHZ aangeleverd. Ontwikkelingen De gemeenschappelijke regeling is per 1 januari 2011 gestart. Wat voormalig de Milieudienst Zuid Holland Zuid was is nu de Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid.

120

JAARSTUKKEN 2013 Naam Gemeenschappelijke regeling Regionale Sociale Dienst Hoeksche Waard Doel De regionale sociale dienst Hoeksche Waard is een samenwerkingsverband van alle Hoeksche Waardse gemeenten die zorgdraagt voor de uitvoering van de Wet werk en inkomen en overige relevante wetgeving. Betrokkenen De gemeenten Strijen, Cromstrijen, Binnenmaas, Oud-Beijerland en Korendijk nemen deel aan deze gemeenschappelijke regeling. Bestuurlijk belang De gemeente Strijen wordt vertegenwoordigd door een collegelid in DB en een raadslid in AB. Financieel belang De deelnemende gemeenten dragen de kosten van de organisatie (organisatiedeel), alsmede van de uitvoering van de regelingen (productiedeel). Relatie programmabegroting Programma Sociaaleconomisch beleid, doelstelling: ‘Het voeren van een actief beleid om armoede te bestrijden door verbetering van de inkomenssituatie van personen met een minimum inkomen’. Financiële kengetallen Het programmaresultaat (voor bestemming) over 2013 is € 646.577 positief (2012 € 1.299.203 positief). Per 31-12-2013 beschikt de RSD over een eigen vermogen van € 1.962.893 (2012: € 1.668.072,-). Ontwikkelingen Geen Naam Sportstichting Strijen (gemeentelijke stichting) Doel Het oprichten en instandhouding van sport- en recreatieobjecten in de gemeente Strijen. Betrokkenen Gemeente Strijen Bestuurlijk belang Collegebestuur vormt tevens bestuur van de sportstichting. Financieel belang Gemeente is aansprakelijk voor exploitatietekorten. Relatie programmabegroting Sport en recreatie, doelstelling: ‘Het stimuleren en ondersteunen van een breed aanbod van voorzieningen op het gebied van jeugd en sport’. Financiële kengetallen De bijdrage per jaar is met ingang van 2009 vastgesteld op een jaarlijks bedrag van ± € 199.000. Ontwikkelingen Geen bijzonderheden Naam Stichting ToBe Dordrecht Doel Het bieden van muziekonderwijs Betrokkenen Deze stichting is een samenwerkingsverband tussen twee muziekstichtingen, namelijk gemeenten die zijn aangesloten bij de gemeenschappelijke regeling Muziekschool Hoeksche Waard en een gemeentelijke muziekschool. Zij zijn verder gegaan in de stichting ToBe. Bestuurlijk belang Er fungeer een raad van Toezicht (bestaande uit 7 leden), waarin de gemeente Strijen overigens geen zitting heeft. Daarna wordt er gemiddeld 2 maal per jaar een subsidiëntenoverleg gehouden. Financieel belang

121

JAARSTUKKEN 2013 Subsidiëring van afgenomen activiteiten. Relatie programmabegroting Programma Cultureel beleid, doelstelling: ‘Het bieden van mogelijkheden van amateuristische kunstbeoefening’. Financiële kengetallen Over het boekjaar aug 2011-dec 2012 werd een positief resultaat behaald van € 34.500,- (boekjaar 20102011 € 86.000,-). Het eigen vermogen bedroeg per 31-12-2012 € 1.328.500,- (31-7-2011: € 1.268.700,-). Ontwikkelingen Voor deze ene jaarrekening werd een verslagperiode gehanteerd van 18 maanden. Dit om de P&C cyclus aan te passen aan die van de subsidiërende gemeenten. Voortaan zal er verslag gedaan worden over perioden van 12 maanden in de vorm van kalenderjaren. 28 april 2014 heeft Stichting ToBe uitstel gevraagd voor het indienen van de jaarstukken tot en met 1 juni 2014 in verband met het niet gereed hebben van de controledocumenten door hun huis accountant. Naam Stichting Sportcentrum Apollo Doel Het exploiteren van een zwembad en een sporthal binnen de gemeente Strijen met een daartoe in eigendom of gebruik te verkrijgen accommodatie. Betrokkenen Er is sprake van een onafhankelijke stichting van de gemeente. Bestuurlijk belang Raadslid in AB. Financieel belang Bijdrage in exploitatietekort op basis van de subsidieverordening. Relatie programmabegroting Programma Sport en recreatie, doelstelling: ‘Het stimuleren en ondersteunen van een breed aanbod van voorzieningen op het gebied van jeugd en sport’. Financiële kengetallen Niet meer van toepassing in verband met de overdracht van de exploitatie aan Laco. Ontwikkelingen Per 1 juli 2006 is in verband met de gewenste privatisering van de exploitatie van het sportcomplex een einde gekomen aan de activiteiten van de Stichting Sportcentrum Apollo. De Stichting is per 24 februari 2014 officieel uitgeschreven bij de Kamer van Koophandel. Naam Naamloze Vennootschap Eneco (Eneco Holding NV) Doel Het produceren, leveren en transporteren van gas, elektriciteit en warmte. Betrokkenen Deelnemende gemeenten in het werkgebied Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in de algemene vergadering van aandeelhouders (gemeenten als aandeelhouders). Stemrecht in AVA is gekoppeld aan aandelenbezit. Financieel belang Aandeelhouderschap, op basis daarvan dividenduitkering. Relatie programmabegroting Geen Financiële kengetallen Het nettoresultaat bedroeg in 2013 € 241 miljoen (2012: € 233 miljoen). Het eigen vermogen bedraagt per 31-12-2013 € 4,59 miljard (31-12-2012: € 4,45 miljard). Ontwikkelingen

122

JAARSTUKKEN 2013 Geen bijzonderheden. Naam BV Gemeenschappelijk Bezit Evides Doel Het houden en beheren van de aandelen in Evides en het uitoefenen van stemrecht daarop voor eigen rekening en risico, maar ten behoeve van de aandeelhouders van de vennootschap en al hetgeen met het voorgaande verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. GBE houdt 50% van de aandelen in Evides . DELTA N.V. houdt de andere 50%. Betrokkenen Gemeenten in werkgebied van Evides (23 gemeenten). Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in de algemene vergadering van aandeelhouders van BV Gemeenschappelijk Bezit Evides. Financieel belang Aandeelhouderschap, op basis daarvan dividenduitkering. Relatie programmabegroting Geen Financiële kengetallen Totaal uitstaande aandelen 1.850.000 (nominaal € 0,05). Aandelenbezit Strijen 10.315 stuks. Eigen vermogen 31-12-2013 € 229,1 miljoen (2012 € 224,8 miljoen). Het resultaat over 2013 bedraagt € 27,6 miljoen (2012 € 28,6 miljoen). Ontwikkelingen Geen Naam Naamloze Vennootschap Bank Nederlandse Gemeenten Doel De BNG is een gespecialiseerde bank, van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Klanten zijn decentrale overheden, corporaties, en instellingen op het gebied van nut, zorg en onderwijs. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening daagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Betrokkenen Gemeenten, provincies en rijk. De Staat is houder van 50% van de aandelen. De overige 50% is in handen van provincies, gemeenten en een hoogheemraadschap. De gemeente Strijen heeft 6.240 aandelen van in totaal 55.690.720 geplaatste aandelen. Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in algemene vergadering van aandeelhouders (stemrecht naar rato van het aandelenbezit). Financieel belang Aandeelhouderschap, op basis daarvan dividenduitkering. Relatie programmabegroting Programma Middelen en organisatie, doelstelling: ‘Het aantrekken van financieringsmiddelen en uitzetten van gelden binnen de kaders van de wet FIDO’. Financiële kengetallen Netto winst 2013 na belastingen € 283 miljoen (2012: € 332 miljoen). Het eigen vermogen per 31 december 2013 bedraagt € 3.430 miljoen. (per 31 december 2012 € 2.752 miljoen. Ontwikkelingen Geen

123

JAARSTUKKEN 2013 Naam Bedrijvenpark Hoeksche Waard B.V. Doel Voeren van beheer over de grondexploitatiemaatschappij Bedrijvenpark Hoeksche Waard C.V. Betrokkenen Gemeenten Binnenmaas, Cromstrijen, Korendijk, Oud-Beijerland en Strijen. Bestuurlijk belang De gemeente heeft 1 zetel in de RvC (van in totaal 5 zetels). Financieel belang De gemeente Strijen houdt 12% in het aandelenkapitaal (d.w.z. 42 van de 350 aandelen). Relatie programmabegroting Programma Economisch en sociaal-economisch beleid: doelstelling ‘Het stimuleren van de economische ontwikkeling (in de gemeente) door het creëren en behouden van een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor bedrijven en winkels’. Financiële kengetallen Het eigen vermogen van de BV bedraagt per 31-12-2011 € 35.000 (=geplaatst aandelenkapitaal). De exploitatie van de BV sluit zonder resultaat aangezien alle kosten worden doorbelast naar de CV. Ontwikkelingen Geen bijzonderheden. Naam Bedrijvenpark Hoeksche Waard C.V. Doel Ontwikkelen en realiseren van een regionaal bedrijvenpark van 60 ha. netto. Betrokkenen Gemeenten Binnenmaas, Cromstrijen, Korendijk, Oud-Beijerland en Strijen. Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in de Algemene vergadering van Aandeelhouders. Financieel belang De gemeente Strijen houdt 11,88% in het commanditaire kapitaal van € 35.000,-. Hiernaast heeft de gemeente een garantie afgegeven aan de CV in verband met zelfstandige financiering. Relatie programmabegroting Programma Economisch en sociaal-economisch beleid: doelstelling ‘Het stimuleren van de economische ontwikkeling (in de gemeente) door het creëren en behouden van een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor bedrijven en winkels’. Financiële kengetallen De C.V. heeft statutair een commanditair kapitaal van € 35.000,-. Alle lasten worden bijgeboekt op het onderhanden project. Het geïnvesteerd bedrag in het plan bedraagt per 31-12-2013 circa € 19,8 miljoen. Ontwikkelingen Vanaf 2012 (en nog steeds in 2014) vind er een discussie plaats over het geldende uitgiftebeleid. De interesse in kavels vanuit de regio is gering. De discussie vindt plaats of er ook bedrijven van buiten de regio kavels kunnen kopen. Door de sterke vertraging en de geringe interesse zijn er door alle deelnemers voorzieningen getroffen voor mogelijke toekomstige verliezen.

124

JAARSTUKKEN 2013

PARAGRAAF GRONDBELEID lgemeen De paragraaf Grondbeleid geeft de visie op het grondbeleid in relatie tot de wijze waarop wordt getracht de doelstellingen, zoals opgenomen in het programmaplan, te realiseren. Transparantie van grondbeleid voor de raad is om twee redenen van belang. In de eerste plaats vanwege het financiële belang en de risico’s en in de tweede plaats vanwege de relatie met de in de programma’s aangegeven doelstellingen. De paragraaf dient volgens de voorschriften de volgende aspecten te belichten: een visie, een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert, een actuele prognose van de te verwachten resultaten (incl. verliesvoorzieningen) van de totale grondexploitatie, een onderbouwing van de winstneming en de uitgangspunten voor de reserves. eleidskader Op 19 juni 2007 heeft de gemeenteraad een gewijzigde nota Grondbeleid vastgesteld. Deze nota vormt een sturingselement om beleidsdoelstellingen op het gebied van de ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, economie, milieu en maatschappelijke doeleinden te realiseren. De nota verschaft inzicht in de wijze waarop de gemeente haar grondbeleid voert en zorgt tevens voor eenduidige kaders. Door het vaststellen van dit beleidskader geeft de gemeenteraad sturing aan het grondbeleid van onze gemeente. Binnen dit kader voert het college het grondbeleid uit. Daarnaast vormt het grondbeleid de mogelijkheid om publieke taken goed te vervullen. Zo bestaat soms de mogelijkheid om voor bepaalde ontwikkelingen bijdragen te leveren aan het realiseren van maatschappelijke doelstellingen en functies welke zijn geformuleerd in het beleidsprogramma van het college. Het betreft hier zaken als maatschappelijk belang van goede volkshuisvesting, het realiseren van voldoende werkgelegenheid, een goede kwaliteit van de leefomgeving, het voorzieningenniveau. Periodiek wordt bezien of deze nota herziening behoeft. De doelstelling van de nota Grondbeleid is het creëren van een algemeen beleidskader waaraan belangrijke ontwikkelingen binnen bestemmingsplannen kunnen worden getoetst. De nota Grondbeleid moet dan ook antwoord geven op de vraag welk grondbeleid wordt gehanteerd bij een bepaalde ruimtelijke vraag. a. De gemeente probeert met haar doen en laten op de grondmarkt het ruimtegebruik dat zij wenst beter te laten aansluiten op het maatschappelijk gewenste ruimtegebruik. Hierbij kan worden gedacht aan het stimuleren van bepaalde voorzieningen (bijvoorbeeld de aankoop van een pand aan de Kerkstraat voor het museum); b. Een andere doelstelling is het verbeteren van de kwaliteit van het ruimtegebruik. Door het ruimtelijk ordeningsbeleid en, bij actief grondbeleid, het gronduitgiftebeleid zodanig te formuleren dat het gewenste resultaat (volkshuisvesting, veiligheid, voorzieningen, inrichting openbaar gebied etc.) wordt gerealiseerd (bijvoorbeeld: het realiseren van een nieuw bedrijventerrein tegenover het gemeentehuis); c. Tenslotte is er het bevorderen van een rechtvaardige verdeling van kosten en opbrengsten over gebruikers, eigenaren, ontwikkelaars en overheid. Dit houdt in dat er een gedifferentieerd gronduitgifte-prijsbeleid moet worden gehanteerd. De status van de nota Grondbeleid is richtinggevend en dient te fungeren als algemeen toetsingskader. Datgene waarin de nota niet voorziet, wordt ter besluitvorming voorgelegd aan het college van burgemeester en wethouders en indien de raad hierin een bevoegdheid heeft aan de raad.

125

JAARSTUKKEN 2013

ntwikkelingen De nota grondbeleid, vastgesteld in 2007, behoeft een evaluatie. Op een aantal terreinen hebben structurele wijzigingen zich voorgedaan. De woningmarkt stagneert, er is een regionaal kader woningbouwproductie in voorbereiding, de lokale prestatieafspraken met de woningcorporatie worden herzien en daarenboven wordt een lokale structuurvisie vastgesteld. Voldoende indicatoren om de uitgangspunten van het grondbeleid te heroverwegen. ctiviteiten 2013 Plannen in exploitatie Bedrijventerrein VI In 2013 zijn nauwelijks werkzaamheden uitgevoerd aan bedrijventerrein VI. Van de verkoop van de gronden kan het volgende overzicht worden gegeven: 2005 2008 2009 2012 2013

– 3.990 m2 -10.879 m2 – 3.828 m2 – 5.550 m2 - 1.226 m2

De boekwaarde per m2 (bruto) bedraagt per 31 december 2013 € 21,60 (per 31 december 2012 € 22,56). De afname van de boekwaarde is het gevolg van de verkoopopbrengsten. In 2012 is een herziene exploitatieopzet vastgesteld, waarin rekening is gehouden met een tragere uitgifte dan eerder aangenomen. Ook deze herziene opzet geeft aan, dat nog immer een ruim positief exploitatieresultaat wordt geprognosticeerd. Strienemonde (deelplan LvE III) Als onderdeel van het plan Land van Essche III is het deelplan Strienemonde in ontwikkeling. Het gaat om 7 kavels voor vrijstaande woningen en een kavel voor een appartementencomplex. In 2007 is hiervoor een exploitatieopzet met instemming van de raadscommissie Financiën en economische zaken vastgesteld. Deze exploitatieopzet geeft een (gering) positief resultaat aan. In 2010 is de grond administratief overgeboekt van Land van Essche III naar Strienemonde. Er zijn nog 3 kavels te koop per einde 2013, er zijn geen kavels verkocht in 2013. Wel zijn er begin 2014 twee kavels verkocht. Dus per heden is er nog een enkele kavel over. In 2011 is een aangepaste exploitatieberekening opgesteld, deze is in 2012 aangeboden ter vaststelling. Er wordt nog steeds een positief resultaat verwacht op dit plan. Gronden Dam Voor HW Wonen bestaat het project Dam uit twee fasen. Inmiddels zijn de Brede School en de 18 appartementen gereed (voor HW Wonen de 1e fase) en is begonnen met de voorbereiding van de 2e fase van deze grondexploitatie. Deze fase bevat alleen woningbouw door HW Wonen. Buiten enkele kosten van stedenbouwkundige aard en de verkoop van onze grond aan HW Wonen hebben wij er financieel geen bemoeienis mee. Op basis van de overeenkomst met de Maashoek blijven diverse kosten (waaronder de kosten voor de stedenbouwkundige adviezen) voor rekening van de gemeente Strijen. Ter dekking van deze kosten is in 2009 een voorziening getroffen ten laste van de exploitatie van de algemene dienst, deze is in dit verslagjaar vrijgevallen (voor zover deze niet is gebruikt om kosten te dekken). Op dit moment zijn we in een heroriëntatiefase van fase 2 van het plan samen met HW Wonen.

126

JAARSTUKKEN 2013

Nog niet in exploitatie genomen plannen Land van Essche III De boekwaarde van dit plan is in 2013 per saldo gestegen met ongeveer € 123.000 van € 1.377.000 naar € 1.500.000 per 31 december 2013. De rente is evenals voorgaande jaren bijgeschreven samen met enkele investeringen. De boekwaarde komt op 31 december 2013 uit op € 27,37 per m2 (2011: € 25,11 per m2). De prijs per m2 is overigens nog steeds op een dusdanig niveau, dat dit een budgettair neutrale exploitatie mogelijk moet maken. Dit laatste is overigens wel , mede door de cumulatieve rentebijschrijvingen, afhankelijk van het moment van in exploitatie nemen. Ontwikkelingslocatie De Striene In verband met de bouw van de brede school aan de Dam worden de locaties, waar de huidige openbare scholen (De Patrijspoort en De Striene) zijn gevestigd, herontwikkeld. De locatie van De Patrijspoort is inmiddels in exploitatie genomen en afgesloten. Voor de locatie De Striene moet nog een exploitatieopzet worden opgesteld. In 2010 is een deel van de locatie in gebruik genomen in verband met de vaste parkeerplaatsen voor de Albert Hein. Hierdoor is het exploitatiegebied kleiner geworden. In 2011 is de gymzaal aan de Trambaan gesloopt tot op de fundering. Ontwikkellocatie De Striene heeft eind 2013 een boekwaarde van € 381.000,-. Naar verwachting wordt in de loop van 2014 met de ontwikkeling van deze locatie aangevangen. Overige gronden Sportlaan Op basis van strategische overwegingen heeft de gemeente in het verleden (agrarische) gronden aangekocht aan de Sportlaan. Dat betreft een kavel van ongeveer 1 ha. In 2012 is een deel van dit perceel overgeboekt naar het project randweg omdat de randweg letterlijk over dit stuk grond heen loopt. In 2012 zijn de verslaggevingsregels van het BBV aangescherpt voor de NIEGG (Niet In Exploitatie Genomen Gronden). Omdat er geen plan is vastgesteld door de gemeenteraad voor dit perceel is de waarde verplicht afgewaardeerd naar de historische uitgaafprijs. Er mogen geen uren of rente meer aan toegevoegd worden tot er een door de raad vastgesteld plan is. De boekwaarde beloopt per 31 december 2013 een bedrag van € 53.000. Oftewel per m2: € 5,33 (zelfde als in 2012). inancieel kader Uit het vorenstaande blijkt dat in 2013 er geen plannen afgerond zijn, maar nog wel een aantal in exploitatie. Dit betekent niet dat alle kavels volledig door de gemeente geëxploiteerd worden (volledig risicodragend), echter wel dat er exploitatieopzetten zijn en bestemmingsplannen. De locaties zijn de passieve status voorbij gegaan. Op basis van de exploitatieberekeningen van de diverse plannen kunnen wij positieve of budgettair neutrale resultaten op alle plannen verwachten behalve de gronden van de Dam. Zoals in de desbetreffende paragraaf aangegeven hebben wij in een overeenkomst afgesproken enkele kosten te dragen, hier staat niets tegenover. Dit betekent dat dit project als geheel zal eindigen met een negatief resultaat. Deze kosten zijn reeds opgenomen in een voorziening. Dit heeft voor 2013 geen kosten met zich meegebracht. De voorziening is in 2013 volledig vrijgevallen omdat de termijn van indienen van planschaden verlopen is. Naast onze eigen exploitaties zijn we ook deelnemer in het regionale bedrijventerrein. Uit een van de opgestelde scenario’s is gebleken dat er mogelijk een verlies van € 2.500.000,- euro te verwachten valt. In verband hiermee hebben wij in 2012 een voorziening gevormd ter dekking van een mogelijk verlies voor ons deel (12%) van € 60.000,-. Deze is in 2013 verhoogd met € 240.000,- tot in totaal € 300.000,-.

127

JAARSTUKKEN 2013

Overzicht mutaties: Plan Plannen in exploitatie Bedrijventerrein VI Grondexploitatie Dam Strienemonde(deelplan LvE III)

Plannen tegen boekwaarde Land van Essche III Overige gronden Ontwikkelingslokatie De Striene

Boekwaarde 01/01/2013

Mutaties 2013

Boekwaarde 31/12/2013

1.534.159 1.756.179 - 16.304 3.274.034

- 61.542 - 13.253 45.693 -29.102

1.472.617 1.742.927 29.389 3.244.933

1.377.017 53.252 315.357

123.577 0 65.575

1.500.594 53.2252 380.932

1.745.626

189.152

1.934.778

128

JAARSTUKKEN 2013

PARAGRAAF TREASURY lgemeen Op 1 januari 2001 is de Wet financiering lagere overheden (Wet Filo) vervangen door de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). In deze wet worden de kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. In 2006 is de Wet fido geëvalueerd, waarbij een aantal vereenvoudigingen zijn doorgevoerd. In de loop van 2008 bleek dat sommige financiële instellingen waarbij decentrale overheden gelden hadden uitgezet niet meer (volledig) aan hun verplichtingen konden voldoen. Gelet op de onrust op de financiële markten is de Wet fido per 1 januari 2009 opnieuw aangepast en zijn als nadere uitwerking hiervan de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) en de Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden aangescherpt. De wetgeving bevat met name regels voor het beheersen van financiële risico’s zowel op aangetrokken als op uitgezette middelen en voor het beheer van de treasury. Sinds de invoering van het Besluit Begroting en Verantwoording is het verplicht om een treasuryparagraaf in de programmabegroting en de programmaverantwoording op te nemen waarin de onderwerpen die van belang zijn voor het inzicht in de financiële positie worden behandeld. Het beleid van de gemeente Strijen voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het treasurystatuut. Het wetsvoorstel verplicht schatkistbankieren is vanaf 16 december 2013 van kracht. De wijziging van de Wet financiering decentrale overheden in verband met het rentedragend aanhouden van liquide middelen in 's Rijks schatkist (verplicht schatkistbankieren) is nog niet in het treasurystatuut van de gemeente Strijen verwerkt. Het wetsvoorstel verplicht decentrale overheden alle overtollige middelen die niet gebruikt worden ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak aan te houden in de schatkist. Hierdoor wordt een centrale treasury binnen de publieke sector versterkt, daalt de EMU-schuld en wordt de externe financieringsbehoefte van het Rijk en daarmee van de totale collectieve sector lager. Per 16 december voldeed Strijen aan de vereisten om niet meer dan € 250.000 overtollige middelen op een spaarrekening te hebben staan. n- en externe ontwikkelingen Begin 2013 bedroeg het banksaldo € 28.500 negatief. In de loop van het jaar zijn de volgende grote ontvangsten binnen gekomen: -

€ 7,55 miljoen aan algemene uitkering; Van het SVHW is € 2,3 miljoen ontvangen (belastingen); € 1,1 miljoen uitkering van het BTW compensatiefonds; € 404.400,- dividend Eneco / Evides / BNG; Opbrengst verkoop roerende activa brandweer € 308.100; Opbrengsten grondverkopen grondexploitaties (S. Stevinstraat) € 188.400; Eigen bijdrage WMO € 167.800

De grote uitgaven betroffen: -

Loonkosten/ sociale lasten werkgeversdeel € 3,5 miljoen; RSD: WMO (incl WVG) & uitvoeringskosten € 1,39 miljoen; Veiligheidsregio: inwonerbijdrage en brandweertaken € 525.000; Regio Zuid Holland Zuid /Dienst gezondheid & Jeugd / consortium JGZ: € 280.700 Omgevingsdienst: inwonerbijdrage en milieutaken € 180.300,-; Bibliotheek Strijen € 210.900,-; 129

JAARSTUKKEN 2013

-

Laco / Sportstichting € 449.200; Overige subsidies € 325,000; Leerlingenvervoer: € 301.300; Waterschap Wet Uitkering Wegen € 425.900; Groot onderhoud wegen € 641.200; Investering randweg € 245.100; Investering MFA € 140.700; Investeringen Oranjewijk € 90.400; Investeringen riolering € 652.700,-;

Eind 2013 bedroeg het banksaldo € 396.900 negatief. De aangetrokken kasgeldlening van € 4 miljoen eind 2012 is in 2013 gecompenseerd met het saldo van de spaarrekening. Eind 2013 is er geen kasgeldlening meer aangetrokken en staat er geen geld meer op de spaarrekening. isicobeheer Volgens de kasgeldlimiet is het de gemeente toegestaan tot een bedrag van € 1,499 miljoen kortlopende financiering aan te trekken, wat nog verhoogd mag worden met het bedrag van de vlottende middelen minus de vlottende schulden. Zoals uit de bijgevoegde staten blijkt is de kasgeldlimiet in 2013 geen enkele maal overschreden, evenals in voorgaande jaren. Hierdoor is het niet nodig geweest over te gaan tot het aantrekken van vaste geldleningen. De norm voor de renterisiconorm die gehanteerd wordt is 20% van de vaste schuld per 1 januari van het betreffende jaar, dat wil zeggen dat 1/5 deel van de totale vaste schuld per jaar herzien mag worden. Het renterisico op de vaste schuld van de Gemeente Strijen is ruim onder de risiconorm gebleven. Rentevisie Het treasurybeleid van de gemeente is gericht op het minimaliseren van de rentelasten op korte en lange termijn. De marktrente voor langlopende leningen (10 jaar) is in 2013 gestegen van minder dan 2% tot boven de 3%. De marktrente voor kortlopend krediet (1 maand) is eveneens gestegen, namelijk van circa 0,11 % begin 2013 tot circa 0,50 % per eind 2013. Aangezien de rentekosten van kortlopend krediet beduidend lager zijn dan op af te sluiten leningen is het gunstiger om de ruimte die beschikbaar is binnen de kasgeldlimiet te benutten voor kortlopend krediet. Tijdelijke liquiditeitstekorten worden daarom opgevangen door middel van kasgeldleningen. In 2013 zijn voortdurend kasgeldleningen aangetrokken. Begin 2013 was een kasgeldlening van € 4 mln. aangetrokken tegen 0,08% rente. Eind mei 2013 is één van de twee spaarrekeningen met een saldo van rond de 3 miljoen opgeheven en gecompenseerd met de lopende kasgeldlening. Per 1 juli 2013 was daarom nog 1,5 miljoen kasgeldlening aangetrokken tegen 0,10% rente. In verband met de wet schatkistbankieren mag Strijen eind 2013 geen spaartegoeden van meer dan € 250.000 aanhouden. De tweede spaarrekening met een bedrag van circa 2 miljoen is daarom medio december 2013 ook opgeheven. De kasgeldlening van € 1,5 miljoen tegen 0,18% rente is daarmee afgelost. De lening portefeuille van onze gemeente bestaat uit een negental leningen die direct aan de woningstichting en de Sportstichting zijn doorgesluisd. Wijzigingen in het rentepercentage hebben in deze gevallen geen invloed op de financiële positie van de gemeente. Ten behoeve van de financiering van de Randweg zijn 2 leningen aangetrokken. In november 2008 is € 3,5 miljoen aangetrokken tegen een rente van 5,08 % voor 40 jaar vast. In november 2009 is een tweede lening van € 3 miljoen aangetrokken tegen een rente van 3,83 %. 130

JAARSTUKKEN 2013

Kredietrisico Van de ultimo 2013 uitgezette geldleningen ad € 11.711 miljoen betreft 98,04 % doorgesluisde geldleningen aan Woningstichting HW Wonen en de Sportstichting. Verder betreft 1,96 % uitgezette leningen aan Strijense stichtingen en verenigingen zonder rating. Uitzettingen Publieke taak Sportstichting St.Collectieve Beveiliging Strijen Overig

2012

2013

198 35

1,47% 0,26%

173 35

1,48% 0,30%

22 255

0,16%

21 229

0,18 %

Treasury Woningstichting Sportstichting

12.504 708

92,85% 5,26%

10.800 682

92.22 % 5,82 %

Totaal

13.467

100%

11.711

100 %

Zoals uit voorgaand overzicht blijkt is het kredietrisico vrij beperkt. De lening aan de Sportstichting bedraagt totaal € 500.000, waarvan de helft in 2008 is opgenomen en de andere helft op een later tijdstip zal worden verstrekt. Het rentepercentage bedraagt 5,08%. Naast een lening heeft de Sportstichting ook de beschikking over een rekening courant van € 48.500. Over de lening aan de St. Collectieve Beveiliging Strijen wordt geen rente in rekening gebracht. Er zijn in 2013 geen aan HW Wonen doorverstrekte geldlening waarvan het rentepercentage is herzien. Aangezien het een doorgesluisde geldlening betreft heeft renteherziening overigens toch geen invloed op de exploitatie van de gemeente Strijen. Koersrisico De gemeente is in het bezit van 6.240 aandelen BNG, 10.315 aandelen Evides en 11.256 aandelen Eneco met een verkrijgingsprijs van totaal € 313.300. Naar verwachting zal een scheiding worden aangebracht tussen netbeheer en handelsactiviteiten van Eneco, waarbij het netbeheer in publieke handen dient te blijven. Dit heeft consequenties bij een eventuele overname voor de te ontvangen prijs per aandeel. Doordat alle aandelen tegen de nominale waarde in de boekhouding zijn verwerkt en de grote positieve herwaarderingen van aandelen conform de voorschriften niet zijn verwerkt hebben koersschommelingen geen invloed op het financiële resultaat. Pas bij feitelijke verkoop blijkt het resultaat. Valutarisico Alle leningen, deposito’s en fido geldmarktselect beleggingen zijn in euro’s aangegaan, zodat hierop geen valutarisico wordt gelopen. Debiteurenrisico Het debiteurensaldo bedraagt gemiddeld € 142.000, waarvan circa 5,78 % ouder is dan een half jaar. In 2013 is niets afgeboekt aan oninbare debiteuren.

131

JAARSTUKKEN 2013

inanciering Liquiditeitspositie 31-12-2012

31-12-2013

Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa op korte termijn

140.000 4.880.300 1.921.500 6.941.800

144.300 7.600 1.649.000 1.800.900

Overlopende passiva Kasgeldleningen Kortlopende schulden

580.600 4.000.000 1.164.800 5.745.400 1.196.400 ========

554.500 0 1.032.500 1.587.000 213.900 ========

Liquiditeitsoverschot

Zoals uit bovenstaand overzicht blijkt is in beide jaren sprake geweest van een liquiditeitsoverschot. Leningenportefeuille Voor inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen geldleningen wordt verwezen naar bijgevoegde overzichten. Opgemerkt wordt dat alle leningen doorgesluisde geldleningen betreffen aan Woningstichting HW Wonen en de Sportstichting, met uitzondering van de in 2008 aangetrokken geldlening van 3,5 miljoen en de in 2009 aangetrokken lening van € 3 miljoen ter financiering van de aanleg van de randweg. Derivaten In 2013 is geen gebruik gemaakt van derivaten. edrijfseconomische kengetallen Bij de financiële analyse wordt gebruik gemaakt van de volgende bedrijfseconomische kengetallen: Current ratio: Zijn er voldoende middelen om op korte termijn aan de direct opeisbare verplichtingen te kunnen voldoen. Berekening: vlottende activa (incl. liquide middelen) / kort vreemd vermogen 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012: 2013:

13.343.500 / 1.994.500 = 13.795.200 / 1.539.400 = 15.435.300 / 5.070.400 = 16.151.700 / 3.280.300 = 13.186.100 / 2.446.700 = 12.030.200 / 4.638.700 = 11.944.900 / 5.745.400 = 6.980.600 / 1.587.000 =

6,69 8,96 3,04 4,92 5,39 2,59 2,08 4,40

Volgens de literatuur moet de current ratio tussen de 1 en de 1,5 liggen. Onder de 1 is het voortbestaan van de onderneming in gevaar; boven de 1,5 is er een te veel aan liquiditeit en zou meer op lange termijn belegd of geïnvesteerd moeten worden.

132

JAARSTUKKEN 2013

Quick ratio: bij grote voorraden kan de current ratio een te hoge waarde krijgen omdat de post vlottende activa dan hoog is, maar er toch weinig liquide middelen kunnen zijn. Daarom worden bij de quick ratio de voorraden geëlimineerd. Berekening: vlottende activa -/- voorraden / kort vreemd vermogen 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012: 2013:

4.697.400 3.316.200 6.103.100 7.661.600 7.690.300 7.176.700 6.941.800 1.800.900

/ 1.994.500 = / 1.539.400 = / 5.070.300 = / 3.280.300 = / 2.446.700 = / 4.638.700 = / 5.745.400 = / 1.587.000 =

2,36 2,15 1,20 2,34 3,14 1,55 1,21 1,13

Volgens de literatuur moet de quick ratio tussen de 0,5 en de 1 liggen. Voor toelichting zie current ratio. Solvabiliteit: De mate waarin in geval van liquidatie aan de verplichtingen kan worden voldaan. Berekening: eigen vermogen / vreemd vermogen 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012: 2013:

20.592.700 22.045.100 23.176.100 17.616.000 16.014.100 13.512.800 13.724.700 13.106.100

/ 22.297.600 = / 21.262.700 = / 21.189.700 = / 23.569.400 = / 22.003.700 = / 21.095.900 = / 19.789.800 = / 18.311.700 =

0,924 1,037 1,094 0,747 0,730 0,640 0,694 0,716

De daling van het percentage in de jaren 2009 t/m 2011 werd veroorzaakt door de aangetrokken langlopende leningen en de afname van het eigen vermogen door de onttrekkingen aan diverse reserves. In 2013 is een doorgesluisde geldleningen afgelopen, waardoor het vreemd vermogen is gedaald. Het eigen vermogen is ook wel gedaald door onttrekking aan diverse reserves, maar minder hard dan het vreemd vermogen. Dit veroorzaakt de stijging van de ratio in 2013. In alle jaren is er voldoende eigen vermogen om op lange termijn aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Een andere gangbare solvabiliteitsratio is de verhouding tussen het eigen vermogen en het balanstotaal. Hoe hoger dit getal is, hoe hoger de buffer is voor het opvangen van verliezen, en dus hoe hoger de solvabiliteit is. In de praktijk wordt een norm van minimaal 0,25 gehanteerd. Berekening: eigen vermogen / balanstotaal 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012: 2013:

20.592.700 22.045.100 23.176.100 17.616.000 16.014.100 13.512.800 13.724.700 13.106.100

/ 44.884.800 = / 44.847.100 = / 49.436.300 = / 44.465.700 = / 40.464.500 = / 39.247.500 = / 39.259.900 = / 33.004.800 =

0,46 0,49 0,49 0.40 0,40 0,34 0,35 0,40

133

JAARSTUKKEN 2013

KASGELDLIMIET PER 31-12-2013 Kasgeldlimiet Omvang begroting per 1 januari 2013

17.644

Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag

8,50%

Kasgeldlimiet in bedrag

1.500 (Bedragen x EUR 1.000) BUDGET

REALISATIE Kwartaal

Jaar

1: jan-mrt

2: apr-jun

3: jul-sep

4: okt-dec

Jaar

Vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar

0

0

0

0

0

224

425

131

403

296

0

0

0

0

0

5.000

3.000

1.000

1.667

2.667

5.224

3.425

1.131

2.069

2.962

Uitgeleende gelden < 1 jaar

0

0

0

0

0

Contante gelden in kas

1

1

2

1

1

4.917

4.151

2.179

2.306

3.388

Schuld in rekening-courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende schuld

0

Vlottende middelen

Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen

0

0

0

0

0

0

4.918

4.152

2.181

2.307

3.389

Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld

0

306

-727

-1.050

-238

-427

Toegestane kasgeldlimiet

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

Ruimte (+) / Overschrijding (-)

1.500

1.194

2.226

2.550

1.737

1.927

134

JAARSTUKKEN 2013 RENTERISICONORM EN RENTERISICO'S VAN DE VASTE SCHULD PER 31-12-2013 (Bedragen x EUR 1.000) 2012 Renterisico op vaste schuld

budget

realisatie

2013

2014

2015

budget

budget

budget

1a. Renteherziening op vaste schuld o/g

0

1.912

0

675

0

1b. Renteherziening op vaste schuld u/g

0

1.912

0

675

0

0

0

0

0

0

3a. Nieuw aangetrokken vaste schuld (o/g)

0

708

0

0

0

3b. Nieuw verstrekte lange leningen (u/g)

0

708

0

0

0

4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b)

0

0

0

0

0

5. Betaalde aflossingen

0

2.165

1.892

1.708

1.361

6. Herfinanciering (laagste van 4 en 5)

0

0

0

0

0

7. Renterisico op vaste schuld (2 + 6)

0

0

0

0

0

15.537

2. Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b)

Renterisiconorm 8. Stand van de vaste schuld per 1 januari

0

20.594

19.137

17.244

20%

20%

20%

20%

20%

2.500

4.119

3.827

3.449

3.107

2.500

4.119

3.827

3.449

3.107

0

0

0

0

0

2.500

4.119

3.827

3.449

3.107

9. Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 10. Renterisiconorm Toets Renterisiconorm 10. Renterisiconorm 7. Renterisico op vaste schuld 11. Ruimte(+) / Overschrijding(-) (10 - 7)

PORTEFEUILLE VASTE UITZETTINGEN PER 31-12-2013 VASTE UITZETTINGEN PUBLIEKE TAAK Naam geldnemer Overige instellingen Sportstichting Strijen Sportstichting Strijen Sportstichting Strijen Voetbalvereniging Strijen St. Collectieve Beveiliging Strijen Subtotaal Overige instellingen

Rating

BBB BBB BBB BBB Geen

Soort Instrument

Naam uitzetting

Doorverstrekking Nominaal van

Onderhandse lening (u/g) Rek crt sportstichting Onderhandse lening (u/g) ULG sportstichting 1e tranche OLG 103773 Onderhandse lening (u/g) ULG50 OLG 40108050 Onderhandse lening (u/g) ULG 27 Onderhandse lening (u/g) St. Collectieve Beveiliging Strijen

Totaal uitzettingen publieke taak

VASTE UITZETTINGEN TREASURY Naam geldnemer

Aankoopdatum

(Bedragen x EUR 1.000) AfloopDatum datum renteherz.

49 1-1-2001 250 3-11-2008 3-11-2018 708 30-12-2012 30-12-2032 24 1-7-2011 1-7-2035 35 6-6-2008 6-6-2018 1.065

Couponrente 0,7200% 5,0800% 3,1000% 0,0000% 0,0000%

1.065

Rating

Woningcorporaties met borging WSW Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Subtotaal Woningcorporaties met borging WSW

Soort Instrument

Naam uitzetting

Certificate of deposit (u/g) ULG 09 Onderhandse lening (u/g) ULG 015 Onderhandse lening (u/g) ULG 016 Onderhandse lening (u/g) ULG 06 Onderhandse lening (u/g) ULG 07 Onderhandse lening (u/g) ULG 08 Onderhandse lening (u/g) ULG 10

Doorverstrekking Nominaal van OLG 23/69423 OLG 30/83013 OLG 31/84531 OLG 20/69490 OLG 21/69489 OLG 22/69422 OLG 25/71255

Aankoopdatum

Afloopdatum

2.556 30-12-1992 30-12-2021 908 11-1-1994 11-1-2034 7.714 6-12-1995 6-12-2020 565 1-7-1995 1-7-2015 1.008 1-7-1994 1-7-2014 2.642 1-7-1992 1-7-2020 5.534 1-12-1997 1-12-2022 20.927

Datum renteherz.

1-11-2014 1-7-2015 1-7-2014

Couponrente 3,9500% 4,1000% 6,8500% 3,6000% 4,5200% 3,6200% 6,0400%

Restant Weging in uitzetting portefeuille 49 125 682 21 35 911

0,41% 1,07% 5,82% 0,18% 0,30% 7,78%

911

7,78%

Restant Weging in uitzetting portefeuille 1.847 697 2.160 437 779 1.929 2.951 10.800

15,78% 5,95% 18,44% 3,73% 6,65% 16,47% 25,20% 92,22%

Totaal uitzettingen treasury

20.927

10.800

92,22%

TOTAAL VASTE UITZETTINGEN

21.992

11.711

100,00%

135

JAARSTUKKEN 2013

MUTATIES VASTE SCHULD IN 2013

Bedrag

(Bedragen x EUR 1.000) Gemiddelde Invloed op rente gem. rente

Beginstand per 1 januari 2013

19.137

4,84%

Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Renteaanpassing (oud percentage) Renteaanpassing (nieuw percentage) Omzetting vast naar vlottend Omzetting vlottend naar vast

0 -1.892 0 0 0 0 0

0,00% 5,14% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

0,00% -0,03% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Eindstand per 31 december 2013

17.244

4,81%

-0,03%

MUTATIES VASTE UITZETTINGEN IN 2013 Vastrentende uitzettingen Bedrag

(Bedragen x EUR 1.000) Gemiddelde Invloed op rente gem. rente

Beginstand per 1 januari 2013

13.467

4,96%

Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Renteaanpassing (oud percentage) Renteaanpassing (nieuw percentage) Omzetting vast naar vlottend Omzetting vlottend naar vast

0 -1.756 0 0 0 0 0

0,00% 5,20% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

0,00% -0,04% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Eindstand per 31 december 2013

11.711

4,92%

-0,04%

136

JAARSTUKKEN 2013 PORTEFEUILLE NETTO VLOTTENDE SCHULD PER 01-01-2014 VLOTTENDE SCHULD Soort instrument

Naam vlottende schuld

Naam geldgever

(Bedragen x EUR 1.000) Oorspr. Renteperc. Restant- Weging in hoofdsom schuld portefeuille

Rekening-courant Subtotaal Rekening-courant

285008196

0

397 397

100,00% 100,00%

TOTAAL VLOTTENDE SCHULD

0

397

100,00%

VLOTTENDE MIDDELEN Soort instrument

Naam vlottende middelen

BNG

Naam geldnemer

Rating

(Bedragen x EUR 1.000) Oorspr. Renteperc. Restant- Weging in hoofdsom uitzetting portefeuille

Rekening-courant 361804644 587369841

Rabobank Strijen AA ABN AMRO AA 0

0 6 6

1,24% 77,40% 78,64%

Subtotaal Contante gelden in kas

0

2 2

21,36% 21,36%

TOTAAL VLOTTENDE MIDDELEN

0

8

100,00%

TOTAAL NETTO VLOTTENDE SCHULD

0

389

Subtotaal Rekening-courant Contante gelden in kas Kas

137

JAARSTUKKEN 2013

PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN lgemeen De paragraaf lokale heffingen bevat de gemeentelijke inkomsten voor zover deze uit de in Strijen ingevoerde belastingen en retributies voortkomen, de beleidsvoornemens voor de lokale heffingen, een overzicht op hoofdlijnen van de diverse belastingen en heffingen, een aanduiding van de lokale lastendruk en een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. eleid lokale heffingen In onze gemeente zijn buiten de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds de onroerendzaakbelastingen en de rioolheffingen de belangrijkste bron van inkomsten. De tarieven met betrekking tot de legesverordening, de hondenbelasting, de rioolheffing en de toeristenbelasting zijn voor het jaar 2013 met 1,5% verhoogd. Bij tarieven van de onroerendezaakbelastingen en de belasting op roerende woonen bedrijfsruimten wordt de waardevermindering van de WOZ-waarde gecorrigeerd met 3,8% om de inkomsten uit de onroerende zaakbelasting en roerende zaakbelasting gelijk te houden. Ten aanzien van de rioolheffing wordt uitgegaan van een kostendekkendheid van 100%. Er is een notitie kostendekking opgesteld. Hierbij is besloten de Algemene Plaatselijke Verordening (APV) tarieven meer in overeenstemming te brengen met de tarieven van de andere Hoeksche Waardse gemeenten. Als uitgangspunt wordt het gemiddelde tarief per onderdeel van de 5 gemeenten genomen. Aangezien dit in een aantal gevallen door de extreem lage tarieven in Strijen leidt tot een verhoging van enige honderden procenten wordt een ingroeimodel van 4 jaar gehanteerd. De leges omgevingsvergunningen worden in een viertal jaarlijkse stappen van 10% tot een minimaal 80% kostendekkend tarief verhoogd. Er wordt over 2 jaar opnieuw een evaluatie opgesteld. De begraafrechten worden gedurende een periode van 4 jaar met 10% verhoogd om het gemiddelde tarief van de gemeenten in de Hoeksche Waard te benaderen. In de begroting 2014 is dit voor het eerst verwerkt. De aanslagoplegging, heffing en invordering, alsmede de administratieve verwerking van OZB, de rioolheffing en de hondenbelasting is ondergebracht bij de GR SVHW (Gemeenschappelijke Regeling Samenwerkingsverband Vastgoed-informatie Heffing en Waardebepaling). Deze gemeenschappelijke regeling wikkelt ook aanvragen om kwijtschelding af. pbrengst belastingen en rechten Op grond van artikel 219 van de gemeentewet zijn in 2013 in onze gemeente de volgende belastingen geheven:

Belasting Onroerende zaakbelastingen Roerende zaakbelastingen Toeristenbelasting Hondenbelasting Rioolheffing Lijkbezorgingsrechten WABO leges Overige leges Standplaatsrechten

Werkelijk 2012

Raming 2013

Werkelijk 2013

1.280.801 695 26.441 62.190 981.655 92.484 210.831 137.923 2.946

1.274.619 1.329 28.555 60.466 967.355 100.000 153.081 138.000 3.500

1.282.770 0 26.827 62.176 988.126 91.741 145.856 124.146 2.383

138

JAARSTUKKEN 2013

Overzicht in hoofdlijnen van de diverse heffingen (On-)roerende zaakbelastingen De (on-)roerende zaakbelastingen zijn sedert hun invoering ondergebracht bij wat thans de gemeenschappelijke regeling SVHW geworden is. Deze GR verzorgt niet alleen de oplegging en inning van de aanslagen maar houdt tevens de bestanden in verband met de wet WOZ up-todate. Regelmatig vindt er afdracht van de ontvangen belastingbedragen aan de gemeente Strijen plaats. Toeristenbelasting Toeristenbelasting wordt geheven van een drietal exploitanten. Twee jachthavens en een caravanpark. Voor de inning van de belasting wordt een forfaitaire berekeningswijze toegepast. Hondenbelasting Net zoals de onroerende zaakbelastingen bij het SVHW is ondergebracht, verzorgt dit orgaan sinds enige jaren eveneens de heffing en actualisering van de bestanden van de hondenbelasting. De controle is nog wel in handen van de gemeente Strijen en geschiedt door een tweejaarlijkse huis-aan-huis controle. In 2011 heeft er een controle plaatsgevonden. Deze controle heeft 62 nieuwe hondenbezitters opgeleverd. In 2013 hebben we geen controle hondenbelasting gehouden in afwachting van de uitspraak van de Hoge Raad inzake ingediende beroepsschriften. In 2014 wordt de controle weer opgepakt. Rioolheffing Voor wat betreft de oplegging, invordering en onderhoud van het gegevensbestand geldt hetzelfde als bij de hondenbelasting is vermeld. De rioolheffing geldt uitsluitend ter dekking van de uitvoering van het Gemeentelijk RioleringsPlan. Afvalstoffenheffing De inzameling van huisvuil, alsook de administratie hiervan, wordt door de gemeenschappelijke regeling RAD Hoeksche Waard verzorgd. Aan de RAD is tevens de heffing en invordering van de afvalstoffenheffing overgedragen. Lijkbezorgingsrechten Om de exploitatie van de begraafplaats mogelijk te houden worden begraafrechten geheven. Leges In onze gemeente worden leges geheven op grond van de legesverordening 1998, waarvan de bijbehorende tabel sedertdien jaarlijks wordt aangepast. De leges hebben o.a. betrekking op de Algemeen Plaatselijke Verordening, rij- en reisdocumenten, burgerlijke stand en de wet Ruimtelijke Ordening & Milieuwetgeving. Marktverordening en standplaatsrechten Om uitvoering te geven aan de marktverordening is een verordening standplaatsrechten in het leven geroepen. Hierin worden o.a. de te betalen marktgelden geregeld. De opbrengst van de standplaats van de jaarlijkse Koninginnekermis komt aan de gemeente Strijen ten goede. De organisatie van de Herfstmarkt, met de daarbij behorende braderie en andere activiteiten, alsmede de voorjaars-viooltjesmarkt worden door de plaatselijke winkeliersvereniging georganiseerd zonder bemoeienis van de gemeente. Hetzelfde is het geval met het Sasser dorpsfeest dat door een comité wordt georganiseerd. In deze gevallen worden geen standplaatsrechten geheven.

139

JAARSTUKKEN 2013

Aanduiding van de lokale belastingdruk Overzicht tarieven lokale heffingen Onroerende-zaakbelastingen Gebruiker - woningen - niet woningen Eigenaar - woningen - niet-woningen Rioolheffing Gebruiker (woningen) Eigenaar (woningen) Reinigingsrechten Meerpersoonshuishoudens Eenpersoonshuishoudens

2011

2012

2013

---0,1212% 0,0728% 0,1489%

---0,1236% 0,0743% 0,1519%

---0,1302% 0,0783% 0,1593%

138,74 92,75

138,74 92,75

140,82 94,14

205,00 169,00

194,00 160,00

184,00 152,00

In bovenstaand overzicht is duidelijk te zien dat de jaarlijkse verhogingen van de onroerende zaakbelastingen vrij gering zijn en voornamelijk verricht als inflatiecorrectie. De rioolheffing is al jaren op een vergelijkbaar niveau. In verband met overschotten bij de RAD HW zijn de reinigingsrechten de afgelopen jaren alleen maar verlaagd. Bij de bepaling van de belastingdruk wordt uitgegaan van de drie belangrijkste heffingen, te weten de onroerendezaakbelasting, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Voor de berekening is voorts uitgegaan van een fictieve waarde van een woning van € 200.000,-. Weergegeven wordt de gemiddelde belastingdruk bij een eigenaar/gebruiker en een gebruiker (huurder) van een woning, die een meerpersoonshuishouden vormt.

Overzicht belastingdruk

2011

2012

2013

Eigenaar/gebruiker

582,09

574,09

577,56

Gebruiker Gemiddelde stijging belastingdruk Eigenaar/gebruiker Gebruiker

343,74

332,74

326,82

-3,29% -7,53%

-3,20% -1,37%

1,78% -0,60%

Kwijtscheldingsbeleid Omdat de heffing en invordering van de daarvoor in aanmerking komende heffingen bij de twee eerder genoemde gemeenschappelijke regeling in handen is gegeven heeft de gemeente hierin zelf nauwelijks een eigen beleid. Het beleid dat door beide gemeenschappelijke regelingen (SVHW en RAD) wordt toegepast is gebaseerd op de 100%-norm en houdt in dat afhankelijk van het inkomen en eventueel vermogen de heffingen, met uitzondering van hondenbelasting, geheel of gedeeltelijk worden kwijtgescholden.

140

JAARSTUKKEN 2013

JAARREKENING

141

JAARSTUKKEN 2013

OVERRZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING 2013 Programma

Programma bestuur Programma veiligheid, overlast en handhaving

Raming 2013 voor wijziging

Raming 2013 na wijziging

Realisatie 2013

Realisatie 2012

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 147.611 867.528 719.917 147.611 851.400 703.789 128.633 836.193 707.560 142.889 809.119 666.230 9.320

603.921

594.601

9.320

580.903

571.583

7.570

586.698

579.128

38.159

534.625

496.466

Programma fysiek beleid

3.801.767

3.862.212

60.445

3.839.767

4.206.162

366.395

1.257.140

1.571.213

314.073

1.362.238

1.399.661

37.423

Programma fysiek beheer

1.447.961

2.237.303

789.342

1.675.883

2.685.217

1.009.334

1.656.909

2.680.875

1.023.966

1.250.936

2.225.004

974.068

Programma sociaal economisch beleid

1.412.925

2.718.772

1.305.847

1.598.024

2.933.481

1.335.457

1.701.027

2.875.706

1.174.679

1.579.213

2.844.933

1.265.720

Programma educatie en jeugd

19.132

1.010.319

991.187

23.132

1.046.835

1.023.703

23.230

1.049.471

1.026.241

22.048

973.106

951.058

Programma sport en recreatie

52.303

627.661

575.358

61.542

636.900

575.358

61.910

643.293

581.383

72.789

642.322

569.533

550

609.875

609.325

550

616.020

615.470

1.288

474.805

473.517

1.426

533.514

532.088

Programma cultureel beleid

22.547

394.987

372.440

26.312

395.093

368.781

27.739

378.160

350.421

108.383

509.729

401.346

Programma middelen en organisatie

7.000

4.361.460

4.354.460

33.000

4.280.346

4.247.346

84.893

4.587.998

4.503.105

57.003

4.323.585

4.266.582

6.921.116

17.294.038

10.372.922

7.415.141

18.232.357

10.817.216

4.950.339

15.684.412

10.734.073

4.635.084

14.795.598 10.160.514

1.364.969 7.584.483 283.034 698.213 0 179.000 0

0 0 708 0 1.624 49.735 0

-1.364.969 -7.584.483 -282.326 -698.213 1.624 -129.265 0

1.364.969 7.507.983 389.470 706.541 55.900 179.000 0

0 0 708 0 1.624 49.735 0

-1.364.969 -7.507.983 -388.762 -706.541 -54.276 -129.265 0

1.371.773 7.553.122 404.447 628.350 29.255 215.164

-1.371.773 -7.553.122 -403.739 -626.423 -29.255 -131.138 0

1.370.126 7.808.318 395.662 566.486 90.346 204.108

-1.370.126 -7.808.318 -394.954 -564.444 -90.346 -144.327 0

52.067 -10.057.632

10.203.863

52.067 -10.151.796

10.202.111

86.661 -10.115.450

10.435.046

Programma gezondheidsbeleid

Subtotaal programma's Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Financiering > 1 jaar Saldo compensabele BTW Overige alg. dekkingsmid. Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

10.109.699

708 1.927 84.026

708 2.042 59.781

62.531 -10.372.515

0

-102.424

-102.424

0

143.051

143.051

0

0

0

0

0

0

17.030.815

17.243.681

212.866

17.619.004

18.427.475

808.471

15.152.450

15.771.073

618.623

15.070.130

14.858.129

-212.001

0 0 15.412 110.578 0 176.239 0 13.000 12.320 177.053

0 0 0 191.736 0 100.000 0 0 0 0

0 0 15.412 -81.158 0 76.239 0 13.000 12.320 177.053

0 0 370.000 487.879 13.000 177.744 0 0 12.320 604.879

0 0 60.000 191.736 0 100.000 0 0 0 505.615

0 0 310.000 296.143 13.000 77.744 0 0 12.320 99.264

0 0 109.345 359.925 12.606 176.490 0 0 12.320 598.603

0 0 60.000 122.319 0 100.000 0 0 505.615

0 0 49.345 237.606 12.606 76.490 0 0 12.320 92.989

0 0 94.448 260.579 0 66.581 0 0 26.697 324.819

0 0 68.383 162.753 0 0 0 0 612 255.962

0 0 26.065 97.826 0 66.581 0 0 26.085 68.858

504.602

291.736

212.866

1.665.822

857.351

808.471

1.269.288

787.933

481.355

773.124

487.710

285.414

17.535.417

17.535.417

0

19.284.826

19.284.826

0

16.421.738

16.559.006

-137.268

15.843.254

15.345.839

497.415

Mutatie reserves Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm

bestuur veiligheid, overlast fysiek beleid fysiek beheer sociaal econ. beleid educatie en jeugd sport en recreatie gezondheidsbeleid cultureel beleid middelen en organisatie

Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

142

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording programma bestuur Rekening 2012 00110 00210 00220 00310 00320 00330 00410 00510 00610 14020

Bestuursorganen Bestuursondersteuning college B&W Communicatie Bevolking Burgerlijke stand Verkiezingen Baten secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursonderst. Raad en rekenkamer Rechtsbescherming

Totaal programma 10 Bestuur

Begroting 2013

Rekening 2013

299.939 17.149 47.446 26.626 2.374 7.676 -100.084 154.432 207.956 2.716

313.448 18.348 60.915 26.954 2.600 0 -98.000 155.407 219.053 5.064

320.879 17.126 44.410 17.623 7.431 150 -84.459 160.584 217.649 6.167

666.230

703.789

707.560

Financiële verantwoording programma veiligheid, overlast en handhaving Rekening 2012 12010 Brandweer en rampenbestrijding 14010 Openbare orde en veiligheid

Totaal programma 15 Veiligheid, overlast en handhaving

Begroting 2013

Rekening 2013

485.624 10.842

558.131 13.452

566.972 12.156

496.466

571.583

579.128

Financiële verantwoording programma Fysiek beleid Rekening 2012 72310 81010 82010 82210 82310 83010

Milieu Ruimtelijke ordening Woningbedrijf Volkshuisvesting Leges Bouwvergunningen Grondexploitatie

Totaal programma 20 Fysiek beleid

143

Begroting 2013

Rekening 2013

207.331 79.251 35.565 6.546 -210.831 -80.440

222.777 48.033 8.117 306.917 -150.000 -69.449

198.901 21.087 9.952 41.898 -145.856 188.091

37.422

366.395

314.073

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording programma Fysiek beheer Rekening 2012 21010 21020 21110 24010 33010 55010 56010 72210 72410 72610

Wegen,straten en pleinen Kiltunnel Verkeersmaatregelen Watergangen Nutsvoorzieningen Natuurbescherming Openbaar groen Riolering Begraafplaatsen Baten rioolrecht

Totaal programma 30 Fysiek beheer

Begroting 2013

Rekening 2013

1.192.581 15.500 37.183 39.559 -38.908 9.726 95.944 643.437 -39.299 -981.655

1.216.054 15.890 44.594 36.028 -33.551 11.132 59.068 672.033 -44.559 -967.355

1.162.466 15.500 46.749 24.272 -33.431 11.174 111.613 705.118 -31.369 -988.126

974.068

1.009.334

1.023.966

Financiële verantwoording programma Sociaal economisch beleid Rekening 2012 31010 61010 61110 61210 61410 62011 62110

Economische zaken Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorziening Minimabeleid Maatschappelijke begeleiding Vreemdelingen

Totaal programma 40 Sociaal economisch beleid

Begroting 2013

Rekening 2013

6.094 477.692 0 0 13.165 770.791 -2.022

5.359 509.665 0 0 14.000 799.779 6.654

-269 467.544 0 0 13.945 690.194 3.265

1.265.720

1.335.457

1.174.679

Financiële verantwoording programma Educatie en jeugd Rekening 2012 42010 42020 42110 42210 42310 48010 63020 65010

Openbaar basisonderwijs excl. huisvesting Administratie, beheer en bestuur Huisvesting openbaar basisonderwijs Bijzonder basisonderwijs excl. huisvesting Huisvesting bijzonderbasisonderwijs Lokaal bestuurlijke onderwijstaken Jeugdwerk Kinderopvang

Totaal programma 50 Educatie en jeugd

144

Begroting 2013

Rekening 2013

20.890 0 79.467 279.886 231.861 94.068 129.517 115.369

21.000 0 86.986 297.002 222.288 110.618 174.449 111.360

19.834 0 86.638 308.006 223.577 102.165 176.395 109.626

951.058

1.023.703

1.026.241

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording programma Sport en recreatie Rekening 2012 53010 Sport 53110 Groene sportvelden 58010 Toerisme

Totaal programma 60 Sport en recreatie

Begroting 2013

Rekening 2013

453.857 75.760 39.916

459.563 76.421 39.374

459.528 81.652 40.202

569.533

575.358

581.382

Financiële verantwoording programma Gezondheidsbeleid Rekening 2012 62010 65210 71410 71510 71610

Maatschappelijke begeleiding Voorziening gehandicapten Volksgezondheid Jeugdgezondheidszorg uniform Jeugdgezondheidszorg maatwerk

Totaal programma 70 Gezondheidsbeleid

Begroting 2013

Rekening 2013

0 252.853 157.214 114.183 7.838

309.450 109.438 184.089 12.493

163.125 121.103 175.891 13.398

532.088

615.470

473.517

Financiële verantwoording programma Cultureel beleid Rekening 2012 51010 51110 54010 54110 63010

Openbare bibliotheek Vormings- en ontwikkelingswerk Kunst en cultuur Oudheidkunde en musea Sociaal cultureel werk

Totaal programma 80 Cultureel beleid

145

Begroting 2013

Rekening 2013

216.458 79.026 18.122 33.249 54.491

210.837 55.833 14.589 53.957 33.565

210.781 55.533 13.626 35.980 34.501

401.346

368.781

350.421

JAARSTUKKEN 2013

Financiële verantwoording programma Middelen en organisatie Rekening 2012 00211 00611 92010 92210 96010 97010 98010

Bestuursondersteuning college B&W Bestuursondersteuning raad en rekenkamer Belasting Gemeentefinanciën Kostenplaatsen Exploitatiesaldo Mutatie reserves

Totaal programma 90 Middelen en organisatie

Begroting 2013

Rekening 2013

2.998 0 107.498 84.818 0 497.415 -285.415

3.694 -60.149 114.375 -6.700 0 0 -808.471

102 0 122.424 232.196 0 -137.268 -481.355

407.314

-757.251

-263.901

Financiële verantwoording programma Algemene middelen en onvoorzien Rekening 2012 91310 92011 92110 92211

Financiering Belasting Algemene uitkering Gemeentefinanciën

Totaal programma 110 Alg. middelen en onvoorzien

Begroting 2013

Rekening 2013

-1.049.745 -1.370.126 -7.808.316 -144.327

-1.141.251 -1.364.969 -7.507.983 13.786

-1.059.416 -1.371.773 -7.553.122 -131.138

-10.372.514

-10.000.417

-10.115.449

Financiële verantwoording alle programma's Rekening 2012 Totaal programma 10 Bestuur Totaal programma 15 Veiligheid, overlast en handhaving Totaal programma 20 Fysiek beleid Totaal programma 30 Fysiek beheer Totaal programma 40 Sociaal economisch beleid Totaal programma 50 Educatie en jeugd Totaal programma 60 Sport en recreatie Totaal programma 70 Gezondheidsbeleid Totaal programma 80 Cultureel beleid Totaal programma 90 Middelen en organisatie Totaal algemene dekkingsmiddelen salariskosten en overhead

Totaal programma's

146

Begroting 2013

Rekening 2013

666.230 496.466 37.422 974.068 1.265.720 951.058 569.533 532.088 401.346 407.314 -10.372.514 4.071.269

703.789 571.583 366.395 1.009.334 1.335.457 1.023.703 575.358 615.470 368.781 -757.251 -10.000.417 4.187.798

707.560 579.128 314.073 1.023.966 1.174.679 1.026.241 581.382 473.517 350.421 -263.901 -10.115.449 4.148.383

0

0

0

JAARSTUKKEN 2013 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid (BBV artikel 28) Raming 2013 na wijziging

Programma bestuur

Realisatie 2013

Begrotingsafwijking

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 147.611 851.400 703.789 128.633 836.193 707.560 18.978 15.207 -3.771

*1

Programma veiligheid, overlast en handhaving Programma fysiek beleid

9.320

580.903

571.583

7.570

586.698

579.128

1.750

-5.795

-7.545

3.839.767

4.206.162

366.395

1.257.140

1.571.213

314.073

2.582.627

2.634.949

52.322

Programma fysiek beheer

1.675.883

2.685.217

1.009.334

1.656.909

2.680.875

1.023.966

18.974

4.342

-14.632

Programma soc.econ.beleid

1.598.024

2.933.481

1.335.457

1.701.027

2.875.706

1.174.679

-103.003

57.775

160.778

Programma educatie en jeugd

23.132

1.046.835

1.023.703

23.230

1.049.471

1.026.241

-98

-2.636

-2.538

*4

Programma sport en recreatie

61.542

636.900

575.358

61.910

643.293

581.383

-368

-6.393

-6.025

*5

550

616.020

615.470

1.288

474.805

473.517

-738

141.215

141.953

Programma cultureel beleid

26.312

395.093

368.781

27.739

378.160

350.421

-1.427

16.933

18.360

Programma middelen en organisatie

33.000

4.280.346

4.247.346

84.893

4.587.998

4.503.105

-51.893

-307.652

-255.759

7.415.141

18.232.357

10.817.216

4.950.339

15.684.412

10.734.073

2.464.802

2.547.945

83.143

1.364.969 7.507.983 389.470 706.541 55.900 179.000 0

0 0 708 0 1.624 49.735 0

-1.364.969 -7.507.983 -388.762 -706.541 -54.276 -129.265 0

1.371.773 7.553.122 404.447 628.350 29.255 215.164 0

0 0 708 1.927 0 84.026 0

-1.371.773 -7.553.122 -403.739 -626.423 -29.255 -131.138 0

-6.804 -45.139 -14.977 78.191 26.645 -36.164 0

0 0 0 -1.927 1.624 -34.291 0

6.804 45.139 14.977 -80.118 -25.021 1.873 0

10.203.863

52.067

-10.151.796

10.202.111

86.661

-10.115.450

1.752

-34.594

-36.346

0

143.051

143.051

0

0

0

0

143.051

143.051

17.619.004

18.427.475

808.471

15.152.450

15.771.073

618.623

2.466.554

2.656.402

189.848

Pgm bestuur

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pgm veiligheid, overlast

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pgm fysiek beleid

370.000

60.000

-310.000

109.345

60.000

-49.345

260.655

0

-260.655

Pgm fysiek beheer

487.879

191.736

-296.143

359.925

122.319

-237.606

127.954

69.417

-58.537

13.000

0

-13.000

12.606

0

-12.606

394

0

-394

Pgm educatie en jeugd

177.744

100.000

-77.744

176.490

100.000

-76.490

1.254

0

-1.254

Pgm sport en recreatie

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pgm gezondheidsbeleid

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12.320

0

-12.320

12.320

0

-12.320

0

0

0

604.879

505.615

-99.264

598.603

505.615

-92.989

6.276

0

-6.275

1.665.822

857.351

-808.471

1.269.288

787.933

-481.355

396.534

69.418

-327.116

19.284.826

19.284.826

0

16.421.738

16.559.006

-137.268

2.863.088

2.725.820

137.268

Programma gezondheidsbeleid

Subtotaal programma's

*2

*3

*6

Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Financiering > 1 jaar Saldo compensabele BTW Overige alg. dekkingsmid. Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie reserves

Pgm sociaal econ. beleid

Pgm cultureel beleid Pgm middelen en organisatie

Subtotaal mutaties reserves

Gerealiseerd resultaat

147

*7 *8

JAARSTUKKEN 2013

*1 Er zijn minder ambtelijke uren aan de ombudscommissie besteed waardoor ook minder uren aan de deelnemende gemeenten / gemeenschappelijke regelingen zijn doorbelast dan geraamd. Deze overschrijding is door de raad goedgekeurd op 25 maart 2014. *2 Dit betreft de afrekening met de veiligheidsregio inzake de levensloopregeling van de brandweercommandant en de terug te ontvangen opleidingskosten. Het bedrag is gereserveerd op basis van een in februari 2014 ontvangen e-mail. De gemeente is vooralsnog niet akkoord met deze afrekening. De officiele factuur is nog steeds niet ontvangen van de Veiligheidsregio. Aangezien deze post bij het opstellen van de door de raad te autoriseren overschrijdingen nog niet bekend was is de overschrijding niet aan de raad gemeld. Volgens het controleprotocol beschouwt de raad extra kosten welke niet tijdig gesignaleerd konden worden niet als onrechtmatig. *3 Geheel onverwacht is er een bericht ontvangen van de Landregistratie en Geografie Gebiedsinrichting West dat de ruilverkaveling Hoeksche Waard-Oost na ruim 30 jaar is afgerond. De lijst der geldelijke regelingen geeft aan dat Groenbeheer Hoeksche Waard vanaf 2014 gedurende 26 jaar € 56.215 (of in 2014 eenmalig € 936.921) ruilverkavelingsrente moet betalen. Dit betreft gronden die de GR in de ruilverkaveling heeft gekregen als ruimhartige inpassing van de HSL. Deze gronden zouden echter om niet naar de GR gaan. Eerdere communicatie hierover heeft Groenbeheer sinds 2005 niet meer bereikt, omdat stukken naar het oude adres zijn verzonden en nooit bij Groenbeheer zijn aangekomen Het aandeel van Strijen in de kosten bedraagt 5,6% van € 936.921 = € 52.468. Doordat de kosten niet tijdig gesignaleerd konden worden is dit volgens het vastgestelde controleprotocol een rechtmatige overschrijding. *4 Door de komst van nieuwe leerlingen, maar ook door nieuwe schoollocaties, kunnen bepaalde vervoerscombinaties niet meer gemaakt worden. Hierdoor zijn de kosten van leerlingenvervoer beduidend hoger uitgevallen dan geraamd. Deze overschrijding is door de raad goedgekeurd op 25 maart 2014. *5 In 2013 is er extra hekwerk vervangen (€ 2.100) en is een extra reparatie aan de beregeningsleiding uitgevoerd (€ 500). Deze posten waren niet begroot. Daarnaast is iets meer onderhoud nodig geweest dan was geraamd. Omdat het kleine overschrijdingen op verschillende grootboekrekeningen betreft is de overschrijding niet apart geautoriseerd door de raad. *6 In verband met de sluiting van de basisschool de Hooistoof is de overeenkomst inzake het schoolgebouw met HW Wonen ontbonden. Bij de bouw van de school is door de gemeente een bedrag van € 280.000 beschikbaar gesteld voor bouw van schoolwoningen op Strijensas. Dit bedrag betreft een afkoopsom huurrecht voor 15 jaar. Het bedrag is geactiveerd en wordt afgeschreven in 15 jaar, waarvan eind 2013 nog 10 jaar is te gaan. Door sluiting van de school op Strijensas is het restantbedrag eind 2013 ad € 186.700 afgeboekt. Ook de inrichting van het speellokaal met een resterende boekwaarde ad € 9.500 is in één keer afgeboekt. Van de belastingdienst is een naheffingsaanslag BTW compensatiefonds ivm de bouw van de Meerwaarde ontvangen van € 37.900. De procedure met de belastingdienst loopt nog. Deze overschrijdingen op afwikkelingsverschillen zijn door de raad goedgekeurd op 25 maart 2014. Voor een meer uitgebreide toelichting verwijzen wij u naar de financiële analyse in het beleidsdeel van het programma middelen en organisatie. *7 De lagere opbrengst wordt grotendeels veroorzaakt door lagere boekwaarden van de grondexploitaties en de randweg, waardoor er minder rente aan wordt toegerekend. *8 In overleg met de accountant is medio 2013 één deposito opgeheven. In verband met het schatkistbankieren was het per 1 januari 2014 niet meer toegestaan nog deposito's aan te houden, dus het tweede deposito is medio december 2013 ook opgeheven (per de datum dat de hier tegenover staande kasgeldlening verviel). Doordat het saldo per 31 december niet meer op het deposito stond werd niet het toptarief ad 1,9% rente vergoed, maar slechts de basisrente van 0,7%. De rente opbrengst is dus € 24.745 lager dan geraamd doordat de deposito's eerder zijn opgeheven en doordat een lager rentepercentage werd vergoed. Deze overschrijding is door de raad goedgekeurd op 16 april 2014. De conclusie is dat de overschrijding ad punt 5 op programma sport van € 6.025 een onrechtmatige begrotingsoverschrijdingen betreft.

148

JAARSTUKKEN 2013

TOELICHTING OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2013 Lokale heffingen De gemeente kent de volgende niet bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen: Belastingen

Rekening 2013

Raming 2013 Raming 2013 na wijziging voor wijziging

Onroerende zaak belastingen Roerende zaak belastingen Toeristenbelasting Hondenbelasting

1.282.770 0 26.827 62.176

1.274.619 1.329 28.555 60.466

1.274.619 1.329 28.555 60.466

Incidenteel gerealiseerd in 2013 2.578 0 0 433

Totaal

1.371.773

1.364.969

1.364.969

3.011

De incidenteel gerealiseerde belasting betreft opgelegde kohieren over voorgaande jaren. Algemene uitkering De verantwoorde algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseeerd op de decembercirculaire 2013. De raming in de primitieve begroting was gebaseerd op de junicirculaire 2011. Algemene uitkering

Rekening 2013


Incidenteel gerealiseerd in 2013

Algemene uitkering 2012 Algemene uitkering voorgaande jaren WMO bijdrage

6.711.951 32.615 808.556

6.721.093 -5.000 791.890

6.816.093 0 791.890

32.615

Totaal

7.553.122

7.507.983

7.607.983

32.615

De belangrijkste verschillen tussen de primitieve raming en de raming na wijziging betreffen: - een daling van de uitkeringsfactor van 1,468 naar 1,439 - Diverse kleinere mutaties in maatstaven - Toename correctie inkomensmaatstaven - Daling uitkering Centra Jeugd en gezin - Stijging uitkering uitvoeringskosten Decentralisatie Jeugdzorg - lagere uitkering voorgaande jaren

- overig per saldo

-150.000 13.000 20.000 -4.000 27.000 -5.000

-1.000 -100.000

Het verschil tussen de raming na wijziging en de werkelijke uitkering betreft: - een stijging van de uitkeringsfactor van 1,439 naar 1,447 - Verhoging correctie inkomensmaatstaven - de verhoging van de rijksbijdrage WMO - Doeluitkering inburgering - hogere algemene uitkering over voorgaande jaren

41.280 -56.000 16.000 7.000 37.500

- overig per saldo

-641 45.139

149

JAARSTUKKEN 2013 Dividend Verantwoord zijn de navolgende dividenden: Dividenden

BNG Eneco Evides kapitaallasten Totaal

Rekening 2012

Rekening 2013


7.176 230.973 157.513

9.298 263.841 131.308

9.000 263.841 116.629

9.000 199.034 75.000

-708

-708

-708

-708

394.954

403.739

388.762

282.326

Incidenteel gerealiseerd in 2013 2.122 32.868 -26.205

8.785

Voor de bepaling van het bedrag incidenteel gerealiseerd is gekeken naar het verschil tussen 2013 en 2012. Dit verschil is als incidenteel aangemerkt. De BNG heeft over 2012 evenals over 2011 slechts 25% van de nettowinst uitgekeerd (jaren daarvoor werd 50% uitgekeerd). Het BNG dividend bedroeg € 1,49 per aandeel (2011: € 1,15 per aandeel). Het dividend van Eneco is in 2013 ondanks de recessie meegevallen. Ontvangen is 11256 aandelen x € 23,44 (over 2011 € 20,52 per aandeel). Het interimdividend van Evides lag € 14.678 hoger dan de in de begroting geraamde € 50.000. De dividenden van Evides lagen echter wel lager dan de dividenden over voorgaand jaar. Evides heeft als slotdividend 2012 uitgekeerd 10.315 aandelen x € 6,46 (2011 € 8,84) en als interimdividend 2013 € 6,27 (2012 € 6,43). Saldo financieringsfunctie Rekening 2012

Rekening 2013


Renteresultaat Rente spaarrekeningen Creditrente banken Overige rente opbrengst

559.639 90.346 6.810 37

626.461 29.255 0 1.889

698.213 54.000 0 1.900

698.213 0 0 0

Totaal baten Bankkosten

656.832 2.042

657.605 1.927

754.113 1.624

698.213 1.624

Totaal

654.790

655.678

752.489

696.589

In november 2008 is een externe lening van € 3,5 miljoen aangetrokken ter financiering van de kosten van de bouw van de Meerwaarde en de aanleg van de randweg. Eind 2009 is, rekening houdend met de lage rentestand (3,83%), een tweede lening (€ 3 miljoen) aangetrokken voor de randweg. Van de geleende bedragen stond begin 2013 € 4,88 miljoen op een spaarrekening tegen 1,9 % rente. Eind mei is hiervan € 2,85 miljoen opgenomen om het saldo van de kasgeldlening terug te brengen. In de gewijzigde begroting was er van uit gegaan dat het resterende bedrag ad € 2,03 miljoen tot eind 2013 op de spaarrekening zou blijven staan tegen 1,9% rente. Doordat de kasgeldlening medio december afliep en de gemeente per 1 januari 2014 geen eigen spaarsaldi meer aan mag houden volgens de wet schatkistbankieren is de spaarrekening al in de loop van december 2013 opgeheven. Omdat het saldo per 31 december 2013 niet meer op de rekening stond is niet het toptarief van 1,9 % rente vergoed maar slechts het basistarief van 0,7%. De rente opbrengst is hierdoor beduidend lager dan begroot. Het renteresultaat is opgebouwd uit het saldo van de betaalde rente op kort- en langlopende geldleningen en afschrijvingen, tegenover de doorberekende kapitaallasten. Voor de specificatie wordt verwezen naar het overzicht kapitaallasten.

150

JAARSTUKKEN 2013

BTW compensatiefonds Rekening 2013

Raming 2013 na wijziging

Rekening 2012

Rekening 2011

RAD SOHW Dienst gezondheid & jeugd Veiligheidsregio Kiltunnel

0 23.017 11.863 43.649 5.497

0 23.000 14.500 8.235 4.000

0 23.804 14.412 17.122 4.443

4.986 23.175 18.404 10.409 9.396

Totaal lasten door te betalen doorschuif BTW

84.026

49.735

59.781

66.371

SVHW RAD SOHW RSD Dienst gezondheid & jeugd Veiligheidsregio Groenbeheer Kiltunnel Rekenkamercommissie Implementatie NUP VZHG

10.196 80.203 23.017 35.904 11.863 43.649 2.839 5.497 1.888 0 108

7.500 78.500 23.000 40.000 14.500 8.235 2.265 4.000 1.000 0 0

8.750 73.957 23.804 31.084 14.412 17.122 15.702 4.443 1.532 13.227 76

6.812 82.486 23.175 44.137 18.404 10.409 0 9.396 1.090 700 94

Terug te vorderen doorschuif BTW

215.164

179.000

204.108

196.705

Totaal batig saldo

131.138

129.265

144.327

130.334

151

JAARSTUKKEN 2013 Overzicht afwikkelingsverschillen - afboeking vooruitbetaalde huur Hooistoof - afboeken boekwaarde speellokaal Hooistoof - naheffingsaanslag BTW compensatiefonds Meerwaarde - te betalen eindheffing over Ipads - verrekening landinrichtingskosten ruilverkaveling - terug te betalen BTW waterschap

-186.723 -9.533 -37.940 -13.640 -10.226 -8.235

- verdeling liquidatiesaldo St. Onderlingen Verzekeringen Overheid (OVO) - eenmalige teruggave basispremie WAO/WIA - vrijval teveel gereserveerde kosten voorgaand jaar - herrekening BTW mengpercentage over 2012 - teveel betaalde vergoeding kwartiermaker brandweer - overige posten < € 2.500 Saldo afwikkelingsverschillen

16.396 12.942 9.796 5.140 4.460 2.330 -215.233

In verband met de sluiting van de basisschool de Hooistoof is de overeenkomst inzake het schoolgebouw met HW Wonen ontbonden. Bij de bouw van de school is door de gemeente een bedrag van € 280.000 beschikbaar gesteld voor bouw van schoolwoningen op Strijensas. Dit bedrag betreft een afkoopsom huurrecht voor 15 jaar. Het bedrag is geactiveerd en wordt afgeschreven in 15 jaar, waarvan eind 2013 nog 10 jaar is te gaan. Door sluiting van de school op Strijensas is het restantbedrag eind 2013 ad € 186.700 afgeboekt. Ook de inrichting van het speellokaal met een resterende boekwaarde ad € 9.500 is in één keer afgeboekt. Van de belastingdienst is een naheffingsaanslag BTW compensatiefonds ivm de bouw van de Meerwaarde ontvangen van € 37.900. De procedure met de belastingdienst loopt nog. De belastingdienst heeft aangegeven dat Strijen loonbelasting over de waarde van de verstrekte Ipads moet betalen. Hiervoor is inmiddels aangifte gedaan. Er moet € 13.600 belasting over worden afgedragen. Na 30 jaar is de ruilverkaveling Hoeksche Waard Oost eindelijk afgerond. Toedeling van alle grond die bij de ruilverkaveling was betrokken is afgerond. Op basis van de eigendom is de lijst van geldelijke verrekeningen opgesteld. Hieruit blijkt dat Strijen nog € 10.226 moet betalen. Met het Waterschap Hollandse Delta wordt momenteel een discussie gevoerd over de BTW op het beheer van de openbare verlichting. Het Waterschap vordert € 8.235 van de gemeente Strijen terug over de jaren 2011 en 2012. Strijen is niet akkoord met deze afrekening en heeft haar bezwaren kenbaar gemaakt aan het Waterschap. Het resterend eigen vermogen van de St. Onderlingen Verzekeringen Overheid (OVO) is uitgekeerd aan de voormalige leden van het OVO. Strijen heeft hiervoor € 16.400 ontvangen. In 2013 is bericht ontvangen van een eenmalige teruggaaf basispremie WAO/WIA van € 12.900. Dit bedrag is als bate op afwikkelingsverschillen geboekt. Van de balansreserveringen ultimo 2012 is een bedrag van € 9.800 vrijgevallen omdat daar geen rekeningen meer voor zullen komen. In 2013 is intern een herrekening van het mengpercentage voor het BTW compensatiefonds over 2012 gemaakt. Dit heeft dit een teruggave van de BTW van € 5.100 opgeleverd. In 2012 is door de Hoeksche Waardse gemeenten een bedrag van € 1 per inwoner beschikbaar gesteld voor de clustervorming van de brandweer. Dit bedrag bleek niet volledig besteed. In 2013 heeft Strijen hiervan € 4.500 terug ontvangen.

152

JAARSTUKKEN 2013

Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten De incidentele baten en lasten welke in de begroting en de rekening over 2013 zijn opgenomen worden in onderstaande tabellen weergegeven. Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten Omschrijving Incidentele baten

werkelijk 2012

werkelijk 2013

geraamd 2013

31.931

0

0

112.344

8.785

0

203.129 41.555 13.299

409.052 139.669 0

480.206 399.706 0

56.766

52.440

26.000

0 189.295 0 4.996 90.346 14.488 105.366

12.530 187.572 60.000 0 29.255 3.011 32.615

0 187.572 60.000 0 54.000 0 -5.000

Totaal batig saldo

863.515

934.929

1.202.484

Omschrijving Incidentele lasten

werkelijk 2012

werkelijk 2013

geraamd 2013

Verliezen uit grondexploitaties Extra afschrijvingen Extra dotaties aan voorzieningen Extra stortingen in reserves Incidentele bouwleges B&L ten gevolge van incidenteel nieuw beleid Nadelige afwikkelingsverschillen Eenmalige subsidies Incideltele personeelslasten/tijdelijke inhuur Onverwachte verkiezingen Onverzekerde schadeclaims Eenmalige kosten Incidentele kosten welke gedekt worden uit reserve Investeringen maatschappelijk nut tlv een reserve

110.971

0

0

240.000 160.000

0 160.000

2.429

267.674

0

202.447 392.317

155.810 414.721

131.294 745.912

Totaal nadelig saldo

708.164

1.238.204

1.037.206

Saldo

155.351

-303.275

165.278

Inkomsten grondexploitaties Verkoop eigendommen Extra dividendopbrengsten Incidentele bouwleges Investeringen maatschappelijk nut tlv een reserve Aanwenden van een deel van de algemene reserve Inzet van bestemmingsreserves (niet structureel) Vrijval voorzieningen / reserves B&L ten gevolge van incidenteel nieuw beleid Voordelige afwikkelingsverschillen Eenmalige hoge opbrengst bouwleges incidentele detacheringsvergoeding Eenmalige subsidies Incidenteel ontvangen bijdragen Bijzondere specifieke uitkeringen Incidentele rente opbrengst Alg. dekkingsmiddelen: lokale heffingen voorg. jaar Algemene uitkering voorgaande jaren Incidentele mutaties reserves

153

JAARSTUKKEN 2013

Incidentele baten Voor de bepaling van het bedrag aan incidentele dividenduitkering is gekeken naar het verschil tussen de in 2013 en 2012 ontvangen bedragen. Dit verschil is als incidenteel aangemerkt (€ 8.785). De algemene reserve is aangewend voor de volgende zaken: - groot onderhoud wegen - brongericht meetnet - ondergrondse afvalcontainers - salariskosten beleidsmedewerker - dotatie aan reserve huisvestingsplan

Niet structurele inzet bestemmingsreserves: - reserve herwaardering functies - reserve Wmo kosten bemoeizorgtrajecten - reserve volkshuisvestingsfonds kosten Oranjewijk - reserve Oranjewijk salaris beleidsmedewerker

€ € € € € €

werkelijk 290.118 10.000 6.228 2.706 100.000 409.052

€ € € € € €

begroot 360.000 10.000 7.500 2.706 100.000 480.206

€ € € € €

34.000 12.606 90.357 2.706 139.669

€ € € € €

34.000 13.000 350.000 2.706 399.706

Voor de specificatie van de afwikkelingsverschillen wordt verwezen naar het betreffende overzicht. De baten betreffen grotendeels de verdeling van het liquidatiesaldo vam St. Onderlingen Verzekeringen Overheid (€ 16.396), terugontvangen basispremie WAO / WIA (€ 12.942 ) en vervallen betalingsverplichtingen uit voorgaande jaren (bate € 14.256). Voor twee medewerkers konden uren worden doorbelast aan het SOHW (bestede uren voor project Zuidrand en leveren van projectleider Wonen). Hiervoor is in 2013 € 12.530 opbrengst ontvangen. De volgende eenmalige bijdragen zijn van de provincie ontvangen: - herinrichting Sportlaan € - reconstructie Schelpweg / Steenplaats € - reconstructie Waleweg € - gedragsbeinvloeding €

134.441 30.643 14.288 8.200 187.572

€ € € €

134.441 30.643 14.288 8.200 187.572

Voor een aantal projecten is subsidie (BDU verkeer & vervoer) aangevraagd. In 2013 is 80% subsidie van het aangevraagde bedrag ontvangen. De overige 20% zullen na het indienen van de SiSa rapportage worden verkregen. Van de provincie is € 8.200 subsidie gedragsbeinvloeding ontvangen voor werkzaamheden aan de schoolzones bij basisschool het Spui (gekleurde palen / materialen). In verband met de bouw van een aantal koopwoningen is voor een project in 2013 € 60.000 "bijdrage onrendabele top" in rekening gebracht. Dit bedrag wordt overigens aan de reserve sociale woningbouw gedoteerd. De incidentele rente opbrengst (€ 29.255) betreft de rente over de tijdelijk op een spaarrekening uitgezette € 2 miljoen welke beschikbaar was voor de aanleg van de randweg. Eind 2013 staat er geen geld meer op de spaarrekening. Het bedrag aan lokale heffingen dat is ontvangen over voorgaande jaren is als incidenteel aangemerkt (€ 3.011). Hetzelfde geldt voor de algemene uitkering (€ 32.615).

154

JAARSTUKKEN 2013 Incidentele lasten De verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein vallen tegen. De accountant heeft geadviseerd regionaal een aanvullende voorziening van 2 miljoen te treffen. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een dotatie voor 2013 van € 240.000 betekent. Extra stortingen in reserves: - dotatie reserve huisvestingsplan basisonderwijs - reserve sociaal fonds woningbouw

€ € €

werkelijk 100.000 60.000 160.000

€ € €

begroot 100.000 60.000 160.000

Voor de specificatie van de afwikkelingsverschillen wordt verwezen naar het betreffende overzicht. De lasten betreffen grotendeels de afboeking van de vooruitbetaalde huur van basisschool de Hooistoof (€ 186.723), de naheffingsaanslag BTW compensatiefonds voor basisschool de Meerwaarde (€ 37.940) en de te betalen eindheffing over de Ipads (€ 13.640). De eenmalige kosten zijn te specificeren als volgt: - dubbele woonlastenvergoeding burgemeester - evaluatie regionale samenwerking - kosten subsidie zonnepanelen - verbouwing gemeentehuis voor huurder SOHW - inhuur projectleider participatiewet - kosten restauratie kerktoren St. Lambertuskerk - bijdrage in tekort RSD - bijdrage in tekort Dienst Gezondheid & Jeugd - ruilverkavelingsrente groenbeheer

€ € € € € € € € €

werkelijk 12.291 13.360 6.000 44.100 5.801 11.790 10.000 52.468

€ € € € € € € € €

begroot 12.520 18.698 25.000 6.610 23.617 44.849 -

€

155.810

€

131.294

In 2013 is aan de burgemeester een tijdelijke vergoeding voor dubbele woonlasten van € 1.100 per maand toegekend. In 2013 is een adviesbureau ingehuurd ten behoeve van de Evaluatie Regionale Samenwerking Hoeksche Waard. Daarnaast heeft een onderzoek naar een fusie tussen de Regionale Sociale Dienst en de WHW bedrijven plaats gevonden. De kosten van de evaluatie en het fusie onderzoek bedroegen tezamen € 13.360. In 2013 is een subsidieregeling voor zonnepanelen ingevoerd. Hiervoor was € 25.000 budget geraamd. In 2013 zijn 11 subsidieaanvragen goedgekeurd en verstrekt (€ 6.000). In 2013 heeft Strijen een nieuwe huurder voor de bovenverdieping van het gemeentehuis gevonden. Voor verbouwing van deze ruimte voor het SOHW zijn extra kosten gemaakt (radiator, tapijt, installatie aanpassen, doortrekken van leidingen, aanschaf van PC's etc). De meerkosten bedroegen circa € 44.100. Voor de invoering van de Participatiewet is er een projectgroep geformeerd. De projectleider wordt extern ingehuurd (kosten € 5.801). Er is budget beschikbaar gesteld om het achterstallig onderhoud op te pakken voor de kerktoren. Dit bedrag is niet in zijn geheel in 2013 uitgegeven en gedeeltelijk doorgeschoven naar 2014. Het vernieuwen van de galmborden en schilderwerk heeft wel plaats gevonden, maar het herstellen van de elektrotechnische installatie en het vervangen van de vlaggenmast is doorgeschoven naar 2014. In 2013 is € 11.790 uitgegeven. In 2013 heeft Strijen een aanvullende bijdrage in het verwachte tekort van de Regionale Sociale Dienst van € 44.849 betaald. Het resultaat van de RSD bedraagt circa € 650.000 positief. Op basis van de maximaal toegestane reservepositie van 10% van het balanstotaal zal dit bedarg weer terug komen naar de gemeente. De voorjaarsbrief van maart 2014 van de Dienst Gezondheid & Jeugd laat geheel onverwacht een tekort van € 550.000 over het jaar 2013 zien. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt circa € 10.000.

155

JAARSTUKKEN 2013 Geheel onverwacht is er een bericht ontvangen van de Landregistratie en Geografie Gebiedsinrichting West dat de ruilverkaveling Hoeksche Waard-Oost na ruim 30 jaar is afgerond. De lijst der geldelijke regelingen geeft aan dat Groenbeheer Hoeksche Waard vanaf 2014 gedurende 26 jaar € 56.215 (of in 2014 eenmalig € 936.921) ruilverkavelingsrente moet betalen. Dit betreft gronden die de GR in de ruilverkaveling heeft gekregen als ruimhartige inpassing van de HSL. Deze gronden zouden echter om niet naar de GR gaan. Eerdere communicatie hierover heeft Groenbeheer sinds 2005 niet meer bereikt, omdat stukken naar het oude adres zijn verzonden en nooit bij Groenbeheer zijn aangekomen Het aandeel van Strijen in de kosten bedraagt 5,6% van € 936.921 = € 52.468. Incidentele kosten welke gedekt worden uit een reserve: - uit 2012 doorgeschoven kosten groot onderhoud wegen - brongericht meetnet - ondergrondse afvalcontainers - kosten bemoeizorgtrajecten - kosten parkeerkoffers Oranjewijk - salariskosten beleidsmedewerker volkshuisvesting

€ € € € € € €

290.118 10.000 6.228 12.606 90.357 5.412 414.721

€ € € € € € €

360.000 10.000 7.500 13.000 350.000 5.412 745.912

In 2012 is in verband met de drukke werkzaamheden aan de randweg een aantal groot onderhoud projecten aan wegen doorgeschoven naar 2013. Het niet bestede budget is in 2012 via resultaatbestemming in de algemene reserve terecht gekomen. In 2013 is daarom besloten de extra kosten van groot onderhoud wegen te dekken uit de algemene reserve. In 2013 is € 10.000 bijdrage betaald aan het pilotproject e-noses (brongericht meetnet). Hiermee worden metingen gedaan bij Strijensas met betrekking tot de overlast van schepen op het Haringvliet en de bedrijven in Moerdijk. In 2013 is een ondergrondse restafvalcontainer geplaats op de parkeerplaats “van het Spui” om tegemoet te komen aan het probleem van bovengrondse losse containers van met name bedrijven die op de openbare weg gestald werden (€ 6.228). Met ingang van 2013 zijn gemeenten verantwoordelijk geworden voor bemoeizorgtrajecten; dit heeft in 2013 € 12.606 gekost. Uitsluitend voor 2013 is besloten deze kosten te dekken uit de reserve Wmo. In 2013 is € 90.400 uitgegeven aan het slopen van het Groene Kruisgebouw en de aanleg van parkeerkoffers in de Oranjewijk. Als bijdrage in de revitalisering van de Oranjewijk heeft de gemeente Strijen een bedrag van € 350.000 besteld. Dit bedrag is niet volledig in 2013 uitgegeven. Het restant bedrag moet nog in 2014 aan HW Wonen worden uitbetaald. In 2013 is een medewerker die reeds met vervroegd pensioen was voor enkele maanden weer in dienst genomen, waarbij zijn salaris voor 2/3 deel gedekt werd uit reserves en voor 1/3 deel ten laste van een grondexploitatie werd geboekt. Ten laste van de reserves is € 5.412 gekomen.

156

JAARSTUKKEN 2013 Overzicht incidentele baten en lasten per programma Omschrijving Incidentele baten

werkelijk 2012

werkelijk 2013

geraamd 2013

Programma bestuur

0

0

0

Programma veiligheid, overlast & handhaving

0

0

0

31.931 0 11.848 35.630 20.000 0 99.409

0 10.000 5.412 90.357 0 60.000 165.769

0 10.000 5.412 350.000 0 60.000 425.412

0 0 189.295 150.000 339.295

290.118 6.228 187.572 0 483.918

360.000 7.500 187.572 0 555.072

0

0

0

0 4.996 12.827 17.823

100.000 0 0 100.000

100.000 0 0 100.000

0

0

0

0 0

12.606 12.606

13.000 13.000

14.377 14.377

0 0

0 0

56.766 0 0 13.299 70.065

52.440 12.530 34.000 0 98.970

26.000 0 34.000 0 60.000

112.344 90.346 14.488 105.366 322.544

8.785 29.255 3.011 32.615 73.666

0 54.000 0 -5.000 49.000

863.513

934.929

1.202.484

Programma fysiek beleid Inkomsten grondexploitaties dekking reserves: brongericht meetnet dekking reserves: salariskosten beleidsmedewerker dekking reserves: kosten Oranjewijk dekking reserves: bodemsanering Achterstraat bijdrage onrendabele top bij bouw koopwoningen

Programma fysiek beheer dekking reserves: groot onderhoud wegen dekking reserves: ondergrondse afvalcontainer eenmalige subsidies dekking reserves: reconstructie Sportlaan

Programma sociaal economisch beleid Programma educatie en jeugd dotatie aan reserve huisvestingsplan bijzondere specifieke uitkeringen dekking reserves: materiaal gymzaal

Programma sport en recreatie Programma gezondheidsbeleid dekking reserves: kosten bemoeizorgtrajecten

Programma cultureel beleid dekking reserves: adviseurs Dorpshuis

Programma middelen en organisatie voordelige afwikkelingsverschillen incidentele detacheringsvergoeding dekking reserves: herwaardering functies vrijval voorzieningen / reserves

Programma algemene dekkingsmiddelen extra dividendopbrengsten incidentele rente opbrengst alg. dekkingsmiddelen: lokale heffingen voorg. jaar algemene uitkering voorgaande jaren

Totaal batig saldo

157

JAARSTUKKEN 2013 Omschrijving Incidentele lasten Programma bestuur dubbele woonlastenvergoeding burgemeester evaluatie regionale samenwerking

Programma veiligheid, overlast & handhaving brandweervergoeding ivm overgang naar veil.regio

Programma fysiek beleid dotatie voorziening regionaal bedrijventerrein dotatie reserves: bijdrage onrendabele top kosten subsidie zonnepanelen kosten brongericht meetnet salariskosten beleidsmedewerker kosten Oranjewijk verliezen uit grondexploitaties

Programma fysiek beheer kosten groot onderhoud wegen kosten ondergrondse afvalcontainer ruilverkavelingsrente groenbeheer

Programma sociaal economisch beleid inhuur projectleider participatiewet bijdrage tekort Regionale Sociale Dienst

Programma educatie en jeugd dotatie aan reserve huisvestingsplan aanschaf materiaal gymzaal verwijderen asbest school Boemerang

Programma sport en recreatie Programma gezondheidsbeleid kosten bemoeizorgtrajecten bijdrage tekort Dienst gezondheid & Jeugd

158

werkelijk 2012

werkelijk 2013

geraamd 2013

12418 0 12418

12.291 13.360 25.651

12.520 18.698 31.218

27550 27550

0 0

0 0

0 0 0 0 11.850 55.630 110.971 178.451

240.000 60.000 6.000 10.000 5.412 90.357 0 411.769

0 60.000 25.000 10.000 5.412 350.000 0 450.412

297.633 0

360.000 7.500

297.633

290.118 6.228 52.468 348.814

0 31.485 31.485

5.801 0 5.801

6.610 44.849 51.459

0 12.827 17.332 30.159

100.000 0 0 100.000

100.000 0 0 100.000

0

0

0

0 0 0

12.606 10.000 22.606

13.000 0 13.000

367.500

JAARSTUKKEN 2013 Omschrijving Incidentele lasten Programma cultureel beleid kosten restauratie kerktoren St. Lambertuskerk extra subsidie muziekschool kosten restauratie luchtwachttoren adviseurs Dorpshuis

Programma middelen en organisatie nadelige afwikkelingsverschillen verbouwing gemeentehuis voor huurder SOHW afkoop FPU beleidsmedewerker

Programma algemene dekkingsmiddelen Totaal batig saldo

159

werkelijk 2012

werkelijk 2013

geraamd 2013

0 17.988 85.188 14.377 117.553

11.790 0 0 0 11.790

23.617 0 0 0 23.617

2.429 0 10.486 12.915

267.673 44.100 0 311.773

0 0 0 0

0

0

0

708.164

1.238.204

1.037.206

JAARSTUKKEN 2013 Kosten van inhuur en advies

Inhuur en advies

Feitelijk 2012 Begroot 2013 Feitelijk 2013

Inhuur Inhuur brandweercommandant Inkoopbureau SIW Rekenkamercommissie V&R jongerenwerker Ondersteuning dienstverleningsconcept Netwerk support systeembeheerder Notuleren commissies / raad Regionaal medewerker jeugd Regionaal medewerker volksgezondheid Regionaal medewerker crisisbeheer Regionaal preventie coordinator Projectleider participatiewet Totaal inhuur tlv exploitatie

104.118 23.765 10.618 25.355 1.841 15.664 0 4.334 6.002 6.548 10.748 0 208.992

0 22.072 10.777 0 0 12.302 1.015 4.429 7.934 6.700 0 6.610 71.839

0 24.431 10.642 0 0 16.280 948 4.333 7.934 6.807 0 5.801 77.176

26.275 26.275

15.000 15.000

8.725 8.725

Adviseurs centrumplan Structuurvisie Waar staat je gemeente Evaluatie regionale samenwerking BMC passende uitvoeringsorganisatie RSD / WHW Deloitte / EFK fiscaal advies Bureau Step BTW onderzoek Centric begeleiding Cognos Advies bouwconstructies WRO adviseurs aanpassen pakketten Dialog onderzoek kruising Trambaan-Oud Bondijk Advies bestemmingsplan Oranjewijk Personeelsadvies (funktiewaardering) Juridisch advies Advies tbv monumentencommissie Totaal advies tlv exploitatie

14.388 5.875 5.250 0 0 0 6.189 1.200 2.567 7.186 3.610 12.075 2.000 3.798 1.614 65.751

5.000 0 0 18.698 0 16.000 0 0 3.113 0 0 0 2.030 5.075 2.132 52.048

6.612 0 0 10.500 2.860 13.761 0 0 654 0 0 0 2.027 6.178 404 42.996

Procesbegeleiding Dorpshuis Adviseurs GRP Totaal advies gedekt uit reserves / voorzieningen

14.377 40.721 55.099

0 52.423 52.423

0 29.423 29.423

Vervanging bij zwangerschap Totaal inhuur gedekt uit reserves of uit zwangerschapsuitkering Advies

160

JAARSTUKKEN 2013

Inhuur en advies

Feitelijk 2012 Begroot 2013 Feitelijk 2013

advies bestemmingsplan en fiscaal advies Land v Essche III advies bestemmingsplan de Striene advies bestemmingsplan Dam Totaal advieskosten grondexploitaties geactiveerd

3.321 13.174 4.263 20.758

Voorbereiden aanleg Randweg - directievoering - bindend advies planschade Totaal advieskosten Randweg geactiveerd

9.881 2.665 12.546

Procesbegeleiding Dorpshuis - atelier Boekhout, H&S adviseurs Totaal advieskosten Dorpshuis geactiveerd

46.416 46.416

1.858.500 1.858.500

140.754 140.754

415.078

2.049.810

303.259

Totaal

0 0 0 0

12.157 20.929 0 33.086

4.185 0 4.185

Kosten van inhuur en advies Onder adviseurs wordt in dit kader verstaan de inhuur op incidentele basis voor activiteiten waarvoor de gemeente zelf niet de kennis of de mankracht in huis heeft. Structurele inhuur van loonwerkbedrijven, milieudienst e.d. is hierbij dus niet meegenomen. Toelichting posten > € 5.000 Met ingang van augustus 2007 was de brandweercommandant gedetacheerd naar de regio ZHZ. De salariskosten werden volledig aan de gemeente doorbelast. Met ingang van 2013 is de brandweer over gegaan naar de veiligheidsregio. Strijen betaalt een bijdrage aan de veiligheidsregio, maar er worden geen salariskosten meer apart doorbelast. Met ingang van 2007 is de gemeente aangesloten bij het Inkoopbureau West Brabant. Hiervoor wordt een jaarlijkse bijdrage van € 24.400 in rekening gebracht. Met ingang van 2006 neemt de gemeente deel in de rekenkamercommissie. De bijdrage voor 2013 bedroeg € 10.600. Ter ondersteuning van de gemeentelijke systeembeheerder wordt een systeembeheerder ingehuurd bij Netwerk support. Een aantal functies wordt regionaal ingevuld, waarna de kosten worden doorberekend aan de overige Hoeksche Waardse gemeenten. De volgende kosten worden doorberekend: Gemeente Oud Beijerland: - medewerker volksgezondheid € 7.900 Gemeente Binnenmaas - medewerker crisisbeheer € 6.800 Gemeente Cromstrijen - medewerker jeugd € 4.300 De medewerkster volksgezondheid heeft in 2013 een tijdelijke urenuitbreiding gehad in verband met een aantal lopende projecten. Hierdoor zijn de betaalde kosten 2013 hoger dan in 2012.

161

JAARSTUKKEN 2013

De regionaal preventie coördinator is overgegaan naar de veiligheidsregio en wordt met ingang van 2013 betaald uit de gemeentelijke bijdrage die Strijen aan de veiligheidsregio betaald.

Voor invoering van de Participatiewet is in 2013 een projectgroep geformeerd. De projectleider wordt extern ingehuurd en de kosten worden doorberekend aan de gemeenten. In 2013 was een medewerkster rampenbestrijding zwanger. Hiervoor is vervanging aangetrokken; kosten € 8.700. De kosten van vervanging worden gedekt uit de reserve vervanging bij ziekte. De ontvangen zwangerschapsuitkering (€ 10.700) is voor het grootste gedeelte gedoteerd aan de reserve vervanging bij ziekte. In de centrumvisie is een basis gelegd om sturing te geven aan de ruimtelijke ontwikkelingen in het centrum. In 2013 is opdracht gegeven voor het opstellen van de nota kostenverhaal. De kosten voor de centrumvisie 2013 bedragen € 6.600. In 2013 is het onderzoek Evaluatie Regionale Samenwerking Hoeksche Waard uitgevoerd door een extern bureau, hetgeen € 10.500 heeft gekost. BMC heeft in 2013 een onderzoek naar een passende uitvoeringsorganisatie voor de fusie RSD / WHW bedrijven uitgevoerd. De kosten hiervan bedragen € 2.860. In 2013 is fiscaal advies ingewonnen bij Deloitte en EFK belastingadviseurs voor de bouw van het MFA en voor de procedure over de Meerwaarde (kosten totaal € 13.761). In 2013 is juridiche bijstand ingehuurd, voornamelijk in verband met een bestemmingsplan in Land van Essche (€ 6.200). In 2013 zijn kosten voor het project Integrale Sturing Afvalwaterketen (ISA) gemaakt, is betaald voor directievoering voor het grondwatermeetnet en zijn kabel- en leiding mutaties doorgevoerd voor de Wet Informatie-uitwisseling Ondergrondse Netten (WION). In totaliteit is hiervoor € 29.400 ten laste van de reserve GRP gebracht. Bureau RHO heeft advies uitgebracht over het bestemmingsplan Land van Essche III . De kosten hiervan bedragen € 12.200. Tevens hebben zij advies uitgebracht over het bestemmingsplan de Striene voor een bedrag van € 20.900. Genoemde kosten zijn geactiveerd op de boekwaarden van de grondexploitaties. De inhuur- en advieskosten randweg 2013 ad € 4.200 betreffen directievoering (gemeente OudBeijerland). De kosten worden geactiveerd. Voor verbouwing in combinatie met nieuwbouw van het bestaande Dorpshuis is in 2012 een voorbereidingskrediet van € 120.000 beschikbaar gesteld ten behoeve van de planuitwerking (uitwerking van het schetsontwerp tot definitief ontwerp) en in 2013 is het investeringskrediet van € 1.858.500 beschikbaar gesteld. Inmiddels is in 2012 € 46.400 van dit krediet uitgegeven en in 2013 € 140.754. Deze kosten zijn geactiveerd. - Atelier Boekhout € 72.500 - H&S adviseurs € 30.200 - Grontmij constructieve adviezen € 25.600 - Overige advieskosten € 12.500 Totaal 2013 € 140.800

162

JAARSTUKKEN 2013

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) Per 1-1-2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) in werking getreden. De WNT stelt een maximum aan de bezoldiging van topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector van € 228.599. De wet kent een openbaarmakingsverplichting voor alle medewerkers in de (semi) publieke sector die uit gaan boven het WNT maximum en hoe dan ook voor de inkomens van alle topfunctionarissen. Bij gemeenten is de functie van gemeentesecretaris en de functie van griffier als topfunctionaris aangemerkt. Gemeentesecretaris: Omvang dienstverband:

C.J. de Visser 1-1-2013 t/m 31-12-2013 full time

Bezoldiging 2013: Bruto beloning Belaste onkostenvergoedingen Werkgeversdeel sociale premies Totaal

€ 88.143 1.879 19.710 € 109.732

Griffier: Omvang dienstverband:

M.A. Bourdrez 1-1-2013 t/m 31-12-2013 part time 89%

Bezoldiging 2013: Bruto beloning Belaste onkostenvergoedingen Werkgeversdeel sociale premies Totaal

€ 58.360 1.672 16.549 € 76.581

Bij de gemeente Strijen zijn er dus geen personen die meer dan het norminkomen hebben verdiend.

163

JAARSTUKKEN 2013

BALANS 2013 Balans van de gemeente Strijen per 31 december 2013 (voor resultaatbestemming) (bedragen in €)

ACTIVA Vaste activa

Ultimo 2013

Immateriële vaste activa - kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen - kosten van onderzoek en ontwikkeling

Ultimo 2012

0 0 0

Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - investeringen met een economisch nut met dekking uit heffing - overige investeringen met een economisch nut - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen - Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen u/g - Overige uitzettingen met een looptijd van één jaar of langer - Bijdragen aan activa in eigendom van derden

0 0 0

13.799.700 0 5.660.900 5.096.300 3.042.500

13.534.400 0 5.092.000 5.525.100 2.917.300

12.024.500

13.780.600

313.300 0 0

313.300 0 0

10.800.200 0 0 911.000 0 0

12.503.900 0 0 963.400 0 0

Totaal vaste activa

25.824.200

27.315.000

Vlottende activa Voorraden - Voorraad grond - Bouwgrond in exploitatie (BIE) - Niet in exploitatie genomen grond (NIEGG) - Gereed product en handelsgoederen - Vooruitbetalingen

5.179.700 53.300 3.244.900 1.881.500 0 0

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen - Rekening courantverhoudingen met niet financiële instellingen - Overige vorderingen - Overige uitzettingen

5.003.100 53.300 3.257.400 1.692.400 0 0

144.300 0 0 20.500 123.800 0

Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi

140.000 0 0 14.500 125.500 0

7.600 1.600 6.000

4.880.300 2.400 4.877.900

Overlopende activa

1.649.000

1.860.000

Totaal vlottende activa

6.980.600

11.883.400

32.804.800

39.198.400

Totaal generaal

164

JAARSTUKKEN 2013

Balans van de gemeente Strijen per 31 december 2013 (voor resultaatbestemming) (bedragen in €)

PASSIVA Vaste passiva

Ultimo 2013

Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - voor egalisatie van tarieven - overige bestemmingsreserves - Nog te bestemmen resultaat

Ultimo 2012

13.106.100

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - Obligatieleningen - Onderhandse leningen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - binnenlandse bedrijven - overige binnenlandse sectoren - buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren - Waarborgsommen - Verplichtingen uit hoofde van financial lease overeenkomsten

13.724.800

5.216.000

5.127.600

0 8.027.400 -137.300

0 8.099.800 497.400 866.600

300.000 566.600 0

652.300 106.000 546.300

17.245.100

19.137.400

0

0

0 0 0 17.244.300 0 800 0

0 0 0 19.136.600 0 800 0

Totaal vaste passiva

31.217.800

33.514.500

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden

Overlopende passiva

1.032.500 0 396.900 635.600

5.103.300 4.000.000 28.500 1.074.800

554.500

580.600

1.587.000

5.683.900

Totaal generaal

32.804.800

39.198.400

Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen

8.016.050 14.611.408

8.229.073 16.364.147

Totaal vlottende passiva

165

JAARSTUKKEN 2013

TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa In de bij de rekening 2013 behorende staat van geactiveerde kapitaaluitgaven zijn geen immateriële vaste activa opgenomen. Materiële vaste activa Het verloop van de boekwaarde van de onderscheidene groepen is als volgt: Omschrijving

Rekening-

Boekwaarde

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijving

Boekwaarde

nummer

1-1-2013

2013

2013

2013

31-12-2013

a. Gronden en terreinen

1000001

160.200

b. Bedrijfsgebouwen

1000002

4.002.400

176.500

1000003

8.480.200

900.600

1000004

328.500

1000005

246.600

3.100

1000006

316.500

38.500

46.500

13.534.400

1.118.700

308.100

160.200 181.000

3.997.900

249.800

9.131.000

15.900

51.000

24.600

225.100

74.000

234.500

545.300

13.799.700

c. Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken d. Vervoermiddelen

261.600

e. Machines, apparaten en installaties f. Overige materiële vaste activa

Totaal

De gedane investeringen in 2013 betreffen: Voorbereiding nieuwbouw MFA Zonnepanelen dak gemeentehuis Aanleg randweg Uitvoering GRP 2013 Hekwerk VV Strijen Cyclone cirkelmaaier Vervanging hardware/software

140.800 35.700 245.100 652.700 2.800 3.100 38.500 1.118.700

De desinvesteringen in 2013 betreffen: A. bijdragen van reserves en voorzieningen 0 0 B. opbrengsten (on-)roerende zaken verkoop roerende activa brandweer

308.100 308.100

C. bijdragen publiekrechtelijke lichamen 0 0 D. overige desinvesteringen 0 Totaal desinvesteringen

308.100

166

JAARSTUKKEN 2013 Gesplitst naar investeringen met een economisch of maatschappelijk nut kunnen de materiële vaste activa als volgt worden weergegeven: Omschrijving

Rekening-

Boekwaarde

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijving

Boekwaarde

nummer

1-1-2013

2013

2013

2013

31-12-2013

activa met economisch nut waarvoor ter dekking van 5.092.000

652.700

0

83.800

5.660.900

overige activa met economisch nut

de kosten een heffing kan worden geheven

5.525.100

220.900

308.100

341.600

5.096.300

activa met maatschappelijk nut

2.917.300

245.100

0

119.900

3.042.500

13.534.400

1.118.700

308.100

545.300

13.799.700

Totaal

De (des)investeringen met maatschappelijk nut betreffen de kosten en opbrengsten van de randweg. Met ingang van 2013 moeten conform de voorschriften de activa met economisch nut worden uitgesplitst in activa waarvoor ter dekking van de kosten een heffing kan worden geheven (rioleringsplan, begraafplaats) en de overige activa. Financiële vaste activa Het verloop van de boekwaarde van de onderscheidene groepen is als volgt: Omschrijving

Rekening-

Boekwaarde

Vermeerderingen

Vervroegde

Aflossingen

Boekwaarde

nummer

1-1-2013

2013

aflossing 2011

2013

31-12-2013

a. kapitaalverstrekking aan a1. deelnemingen aandelen a2. verbonden partijen

313.300

313.300

0

0

b. leningen aan: b1. woningbouwcoorporaties b2. overige langlopende leningen

Totaal

12.503.900 963.400

0

13.780.600

0

0

-aandelen Evides 1.593 aandelen x € 45,38 -aandelen ENECO Holding NV 723 aandelen x € 314 -aandelen Bank Nederlandse Gemeenten 31200 aandelen x € 0,45 Totaal

1.703.700

10.800.200

52.400

911.000

1.756.100

12.024.500

72.300 226.900 14.100 313.300

In 2000 is door de AVA van het Waterbedrijf Europoort (inmiddels Evides genaamd) besloten een deel van de algemene reserve om te zetten in nieuw aandelenkapitaal. Het aantal aandelen van de gemeente Strijen steeg hiermee van 705 naar 8722 tegen een gelijke nominale waarde van € 45,38 per aandeel (verschil € 363.800). De herwaardering van aandelen in het Waterbedrijf Europoort is conform de voorschriften niet verwerkt. De oorspronkelijke aanschaf van 705 aandelen is overigens ook niet op de balans opgenomen. In 2004 is het aandelenkapitaal verder uitgebreid van 8722 aandelen naar 10.315 aandelen tegen een nominale waarde van € 45,38 per aandeel. De aanschafkosten ad € 72.300 zijn opgenomen als financiële vaste activa. In 2000 heeft een omwisseling plaats gehad van aandelen in de NV ENECO in aandelen van de ENECO Holding NV. Hierbij is het aandelenbezit gewijzigd van 723 aandelen van € 314 nominaal (€ 226.900) in 10.772 aandelen van € 100 nominaal (€ 1.077.200). Inmiddels bezit de gemeente 11.256 aandelen ENECO Holding NV (nominaal € 1.125.600). In 2001 heeft de AVA van de Bank Nederlandse Gemeenten besloten een deel van de reserves om te zetten in nieuw aandelenkapitaal. Het aandelenbezit van de Gemeente Strijen is hierbij omgezet van 31.200 aandelen van fl. 1,-- in 6.240 aandelen van € 2,50. Deze herwaardering van € 1.442 is conform de voorschriften eveneens niet verwerkt. Per saldo zijn de volgende herwaarderingen conform de voorschriften niet in de balans verwerkt: -aandelen Evides 8.722 aandelen x € 45,38 -aandelen ENECO Holding NV € 1.125.600 -/- € 226.900 - herrwaardering aandelen Bank Nederlandse Gemeenten Totaal

395.800 898.700 1.400 1.295.900

Tevens is de gemeente Strijen voor 12% aandeelhouder in het ontwikkelingsbedrijf Bedrijvenpark Hoeksche Waard B.V. Het hiervoor betaalde bedrag van € 4.200 is indertijd teruggestort door de BV.

167

JAARSTUKKEN 2013 De leningen aan woningbouwcoorporaties betreffen doorgesluisde geldleningen. Onder de overige langlopende leningen is een doorgesluisde geldlening aan de Sportstichting van € 681.700 opgenomen, alsmede een aan de Sportstichting in 2008 verstrekte niet doorgesluisde geldlening van € 125.000. Omschrijving

Vorderingen

Vorderingen

per 31-12-2012

per 31-12-2013

doorgesluisde lening Sportstichting

707.700

681.700

niet doorgesluisde lening Sportstichting

150.000

125.000

Rekening courant Sportstichting

48.500

48.500

Stichting Collectieve Beveiliging Strijen

35.000

35.000

VV Strijen

21.800

20.800

400

0

963.400

911.000

Ver.gebouw Sas

Totaal

Vlottende activa Voorraden De diverse bestemmingsplannen hadden per 31 december 2013 een boekwaarde van € 5.179.700 positief. Voor een nadere detaillering omtrent het verloop van de boekwaarde zie de overzichten grondexploitatie 2013. De algemene verwachting is dat voor de plannen welke in exploitatie zijn genomen, sprake is van een sluitende exploitatie. De discusie met HW Wonen over een aantal posten welke op de grondexploitatie Dam zijn geboekt is inmiddels afgerond. De voorziening van € 16.600 is vrijgevallen. Recapitulatie 0 Voorraad grond

Boekwaarde 1-1-2013

Investeringen

Desinvesteringen

2013

2013

afboekingen

Boekwaarde 31-12-2013

53.300

Boekwaarde per M2

53.300

Niet in exploitatie genomen grond

1.692.400

189.200

Bouwgrond in exploitatie (BIE)

3.274.000

173.600

188.400

-14.300

3.244.900

Totaal

5.019.700

362.800

188.400

-14.300

5.179.700

-16.600

0

16.600

0

5.003.000

362.800

2.300

5.179.800

Voorziening grondexploitatie Dam Totaal grondexploitatie

Voorraad grond 0

Boekwaarde 1-1-2013

Gemeenteterrein Sportlaan

53.300

Totaal

53.300

Niet in exploitatie genomen grond (NIEGG) Land van Essche III Grondexploitatie De Striene Totaal

Bouwgrond in exploitatie (BIE)

Boekwaarde 1-1-2013

188.400

Investeringen

Desinvesteringen

2013

41275

afboekingen


Boekwaarde per M2

53.300 0

0

Investeringen

Desinvesteringen

2013

2013

0

53.300


Boekwaarde per M2

123.600

1.500.600

27

315.400

65.600

380.900

151

1.692.400

189.200

Boekwaarde 1-1-2013

0

Investeringen

Desinvesteringen

2013

2013

1.534.200

126.900

Grondexploitatie Dam

1.756.200

1.100

-16.300

45.700

3.274.000

173.700

-16.600

0

3.257.400

173.700

0

afboekingen

188.400 -14.300

1.881.500


Boekwaarde per M2

1.472.500

22

1.742.900

286

29.400

nnb

(deelplan LvE III)

Totaal Voorziening grondexploitatie Dam Totaal gronden in exploitatie

5

1.377.000

bedrijventerrein VI Grondexploitatie Strienemonde

1.881.500

188.400

188.400

168

-14.300

3.244.800

16.600

0

2.300

3.244.800

JAARSTUKKEN 2013 Vorderingen De vorderingen per 31 december 2013 kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Omschrijving

10340 a. Debiteuren algemeen 10010341 b. Debiteuren openbare lichamen 20020280 Rekening courant SVHW

Subtotaal

Vorderingen

Vorderingen

per 31-12-2012

per 31-12-2013

117.300

110.700

8.200

13.100

14.500

20.500

140.000

144.300

0

0

140.000

144.300

Voorziening dubieuze debiteuren Totaal

Specificatie debiteuren algemeen: Sportstichting Strijen (rente en aflossing lening) Jachthaven Strijensas SOHW (detacheringswerkzaamheden) Caravanpark Bonaventura Waterschap Hollandse Delta Gemeente Binnenmaas Zuidema begrafenisonderneming A. Reedijk Rekening courant SVHW Overige debiteuren < € 5.000 Debiteuren ouder dan 1 jaar Debiteuren 1e halfjaar 2012 resp. 2013 Totaal

2012

2013

33.100 20.000 0 0 28.500 7.000 6.000 5.600 14.500 25.200 200 0

48.100 20.100 12.100 5.700 0 4.000 0 0 20.400 25.500 6.600 1.700

140.000

144.300

Het percentage vorderingen ouder dan een half jaar bedraagt 5,78 % in 2013 tegenover 0,11 % in 2012. Er zijn geen debiteuren afgeboekt in 2013. Liquide middelen Omschrijving

Saldo

Saldo

per 31-12-2012

per 31-12-2013

10010100

Kas

2.400

1.600

10010124

ABN/AMRO 58.73.69.841

1.400

5.900

10010130

RABO rek.nr. 36.18.04.644

100

100

10100127

ABN/Amro ondernemersdeposito 49.02.27.007

2.846.500

0

10010128

ABN/Amro loyaal deposito 49.02.29.751

2.029.900

0

Totaal

4.880.300

7.600

169

JAARSTUKKEN 2013

Overlopende activa De overlopende activa zijn als volgt te specificeren: Omschrijving

Saldo

Saldo

per 31-12-2012

per 31-12-2013

10010700

Vooruitbetaalde kosten

286.800

137.500

10010730

Nog te ontvangen

466.000

435.200

10010750

Ombudscommissie

20020120

BCF omzetbelasting laag 6%

20020121

BCF omzetbelasting hoog 19%

20020130

Overige omzetbelasting laag 6%

20020131

Overige omzetbelasting hoog 19%

20020150

Doorschuif BTW gemeenschappelijke regelingen

20020310

Leges algemeen

20020417

3.200 3.500

3.200

890.100

778.400

600

500

7.500

8.900

204.100

215.200

200

600

Afdracht FPU

0

0

20020520

Kruisposten

0

0

20020610

Fietsregeling personeel

1.200

800

20020702

Te verrekenen met Regionaal Sociale Dienst

0

65.500

1.860.000

1.649.000

Totaal

Voor een specificatie van de vooruitbetaalde en de nog te ontvangen posten wordt verwezen naar de bijlage.

170

JAARSTUKKEN 2013 PASSIVA Eigen vermogen Het eigen vermogen is als volgt opgebouwd: Omschrijving

Saldo begin dienstjaar 2013

Vermeerdering wegens rente 2013

Overige vermeerderingen 2013

Verminderingen 2013

Saldo einde dienstjaar 2013

Algemene Reserve Algemene Reserve Toevoeging saldo rekening Kapitaal zonder bep. bestemming (aand. BNG) Kapitaal zonder bep. bestemming (aand. RED)

5.087.700 497.400 14.200 25.700 5.625.000

0

497.400

409.100 497.400

5.176.100 0 14.200 25.700

497.400

906.500

5.216.000

17.900

8.700 34.000 3.000

835.400 23.400 76.600 27.200 989.500 717.200 598.700 542.300 12.800 24.500 90.000 142.500 31.300 387.900

8.100

122.700

212.600

4.621.900

9.000 90.400 2.700

244.600 1.687.100 23.400

102.100

1.955.100

4.800

40.700

4.800

40.700

43.400

1.409.700

Bestemmingsreserves - Algemeen Begraafrechten Kunstfonds(1%-regeling) Reserve huisvestingsplan BO Aandelen Bouwfonds Reserve rioleringen Reg. Uitvoering WMO Reserve BTW compensatiefonds Reserve versnelde afschrijving activa Reserve vrijwilligersbeleid Reserve monumenten Reserve sociaal fonds woningbouw Reserve vervanging bij ziekte Reserve herwaardering functies Reserve verkeerscirculatieplan

853.300 23.400 0 32.900 867.200 729.800 598.700 641.500 12.800 24.400 30.000 143.000 65.300 390.900

Reserve afschrijving CV / luchtbehandeling

130.800 4.544.000

100.000

23.400 5.700

122.300 12.600 99.200

60.000 8.200

0

290.500

Reserve Grondexploitatie/ vm.woningbedrijf Verfraaiing Bedrijventerrein Fonds Volkshuisvesting Reserve masterplan Oranjewijk

253.600 1.777.500 26.100 2.057.200

0

0

Reserve Sociale Voorzieningen Kinderdagopvang

45.500 45.500

0

0

Reserves scholen Reserve afschrijving nieuwbouw scholen

Totaal reserves

1.453.100 1.453.100

0

0

43.400

1.409.700

13.724.800

0

787.800

1.269.300

13.243.400

171

JAARSTUKKEN 2013 Toevoegingen t.l.v. de exploitatie Dotatie winst 2012 aan algemene reserve Dotatie reserve huisvestingsplan BO Dotatie reserve rioleringen Dotatie reserve sociaal fonds woningbouw Dotatie zwangerschapsuitkering aan reserve vervanging bij ziekte Totaal generaal vermeerderingen Onttrekkingen t.l.v. de reserves wegens bijdragen aan de exploitatie Algemene reserve: groot onderhoud wegen Algemene reserve: dotatie aan reserve huisvestingsplan BO Algemene reserve: kosten brongericht meetnet Algemene reserve: kosten ondergrondse afvalcontainers Algemene reserve: loonkosten beleidsmedewerker Dotatie winst 2012 aan algemene reserve Reserve begraafrechten: afschrijving uitbreiding begraafplaats Reserve huisvesting BO: kosten huisvestingsplan 2013 Reserve aandelen Bouwfonds Reserve GRP: kosten onderhoud rioleringen Reserve WMO: kosten bemoeizorg Reserve versnelde afschr.: ontrekking volgens specificatie Reserve vervanging bij ziekte: kosten vervanging Reserve herwaardering functies: dekking meerkosten Reserve verkeerscirculatieplan: kosten verkeerscirculatieplan Reserve afschrijving CV / luchtbehandeling: afschrijvingskosten Reserve verfraaiing bedrijventerrein: kosten controleverklaring Reserve Volkshuisvestingsfonds: parkeerkoffers Oranjewijk Reserve masterplan: dekking loonkosten 2013 Reserve kinderopvang: kosten kwaliteitsinspecties / WKO Reserve afschr. nieuwbouw scholen: afschr. Weele Totaal generaal verminderingen

feitelijk

begroot

497.400 100.000 122.300 60.000 8.200

497.400 100.000 191.700 60.000 8.200

787.900

857.400

feitelijk

begroot

290.100 100.000 10.000 6.200 2.700 497.400 17.900 23.400 5.700 0 12.600 99.200 8.700 34.000 3.000 8.100 9.000 90.400 2.700 4.800 43.400

360.000 100.000 10.000 7.500 2.700 497.400 17.900 23.400 5.700 56.800 13.000 99.200 15.000 34.000 3.000 8.100 10.000 350.000 2.700 6.000 43.400

1.269.300

1.665.800

Toelichting op de belangrijkste reserves De algemene reserve is dat deel van het eigen vermogen dat vrij besteedbaar is. Uit de algemene reserve worden diverse incidentele kosten gedekt, zoals de kosten van brongericht meetnet en ondergrondse afvalcontainers. Daarnaast worden de uit 2012 doorgeschoven kosten groot onderhoud wegen uit de algemene reserve gedekt. Uit de reserve begraafrechten wordt de afschrijving op de uitbreidingen van de begraafplaats bekostigd. De uitbreidingen hebben in 2005 en 2009 plaats gevonden en worden in 25 jaar afgeschreven. Ook de afschrijving op de bergruimte wordt uit de reserve begraafrechten gedekt. De afschrijvingslast 2013 bedraagt € 17.900,--. De reserve huisvestingsplan Basisonderwijs is gevormd uit de algemene reserve om de jaarlijks fluctuerende kosten van het huisvestingsplan van de scholen te dekken. In 2013 is € 23.400 ten laste van de reserve gebracht. De reserve aandelen Bouwfonds is bij verkoop van de aandelen Bouwfonds éénmalig gevormd om gedurende een periode van 15 jaar het budgettaire (negatieve) verschil ad € 5.700 tussen het voor de verkoop ontvangen dividend en de toenmalige kapitaallasten op te vangen. De egalisatiereserve GRP dient om schommelingen tussen de exploitatie uitgaven en de inkomende rioolrechten te neutraliseren. In 2013 bedroegen de kosten € 870.000 en de opbrengsten € 992.300. Het verschil ad € 122.300 is aan de reserve gedoteerd. De van het Rijk via de algemene uitkering ontvangen bijdragen WMO werden in het verleden gedoteerd aan de reserve WMO. De kosten van de WMO, zoals hulp bij huishouding, subsidie en inhuur externe deskundigheid, werden ten laste van de reserve gebracht. In het kader van de bezuinigingen vindt sinds 2012 geen dotatie van het saldo meer plaats. In 2013 bedroegen de kosten € 773.300 en de opbrengsten (incl. eigen bijdrage) € 976.400. Het verschil ad € 203.100 blijft ten gunste van de exploitatie. Conform het raadsvoorstel worden de kosten van bemoeizorgtrajecten 2013 ad € 12.600 ten laste van de reserve WMO gebracht. De reserve BTW compensatiefonds is gevormd uit de over 2003 gedeclareerde en ontvangen BTW uit het BTW-Compensatiefonds. De reserve wordt gevormd om toekomstige negatieve budgettaire gevolgen van de werking van het BCF op te kunnen vangen. Zolang het exploitatieresultaat het toelaat wordt het nadeel van het BCF opgevangen uit de lopende exploitatie en wordt de reserve BCF niet aangesproken. De reserve versnelde afschrijving is grotendeels gevormd uit de extra dividenduitkering van Waterbedrijf Evides. De reserve wordt gebruikt ter dekking van de kapitaallasten van een aantal met name genoemde activa, met het doel meer budgettaire ruimte in de exploitatie te creëren voor een aantal jaren. Het gaat hier met name om activa als hard- en software, de bibliotheek en het Dorpshuis waarvan de toekomstige gebruiksduur onzeker is.

172

JAARSTUKKEN 2013 De monumentenreserve is ingesteld om uitvoering te kunnen geven aan het vastgestelde monumentenbeleid. De reserve is gevoed uit een eenmalige dotatie uit de algemene reserve en fungeert nu als een soort schommelfonds. De kosten van subsidie monumenten wordt jaarlijks gedekt uit de reserve monumentenfonds. In 2013 zijn er geen subsidies voor monumenten verstrekt. Het sociaal fonds woningbouw is gevormd als financiele compensatie aan de sociale verhuurder voor het feit dat hij de niet gerealiseerde huurwoningen door projectontwikkelaars moet compenseren. In 2013 is geen bijdrage uit het fonds geclaimd. Bij de bouw van een aantal koopwoningen in het project Waleweg is een bijdrage onrendabele top in rekening gebracht van € 60.000. Dit bedrag is in 2013 gedoteerd aan de reserve sociaal fonds woningbouw. De reserve vervanging bij ziekte was gevormd als een schommelfonds. Jaarlijks werd € 30.000 aan de reserve gedoteerd en de kosten van vervanging bij ziekte werden uit de reserve onttrokken. In het kader van de bezuinigingen is in 2011 éénmalig € 120.000 uit de algemene reserve onttrokken om zo de reserve vervanging bij ziekte op het vereiste niveau te brengen. In 2013 is € 8.725 kosten voor vervanging bij zwangerschap ten laste van de reserve gebracht. De zwangerschapsuitkering die hier tegenover staat is gedoteerd aan de reserve vervanging bij ziekte. In 2010 is berekend dat als gevolg van herwaardering van functies / marktconform belonen de salarissen in de jaren daarna behoorlijk gaan stijgen. Hiervoor is in de afgelopen jaren een reserve gevormd. In 2013 zijn de salarissen gestegen met circa € 42.000. Volgens de eerdere berekeningen wordt slechts € 34.000 aan de reserve herwaardering onttrokken. In 2010 is een reserve verkeerscirculatieplan ad € 458.900 gevormd. Voor 2013 was begroot dat er € 50.000 kosten voor het plan gemaakt zouden worden maar dit is in de turap bijgesteld tot € 3.000. De werkelijke kosten bedroegen uiteindelijk € 4.700, maar de dekking uit de reserve bedraagt nu slechts € 3.000. Begin 2012 is de CV installatie en de luchtbehandelingsinstallatie van het gemeentehuis aan het Waleplein vervangen. Om te voorkomen dat de afschrijvingslasten zwaar op de axploitatie drukken is in 2011 ten laste van de algemene reserve een reserve afschrijving CV / luchtbehandelingsinstallatie gevormd waaruit vanaf 2012 de afschrijvingslasten gedekt worden. Voor 2013 is € 8.100 afschrijvingslast aan de reserve onttrokken. Uit de reserve verfraaiing bedrijventerrein worden de uitvoeringskosten van het opgestelde revitaliseringsplan voor het bedrijventerrein V betaald. Geheven bijdragen van € 2,50 per verkochte vierkante meter worden aan de reserve gedoteerd. De in 2013 betaalde subsidie aan bedrijven voor beplanting ad € 9.000 is ten laste van de reserve gebracht. Bij overdracht van het gemeentelijk woningbezit aan woningstichting HW Wonen is door de woningstichting ruim € 9.000.000 in een fonds volkshuisvesting gestort. In 2004 is dit fonds opgeheven en zijn de middelen van het fonds gelijkelijk verdeeld over de gemeente en de woningstichting. In 2006 is van het bedrag dat aan de gemeente was toebedeeld € 2.700.000 onttrokken voor de vorming van een reserve afschrijving nieuwbouw scholen. In 2013 was een onttrekking van € 350.000 geraamd als bijdrage in de kosten van revitalisering Oranjewijk aan HW Wonen. De uitgaven voor aanleg van parkeerkoffers en de sloop van het Groene Kruisgebouw worden in 2013 ten laste van de reserve gebracht. De overige kosten schuiven door naar 2014. De reserve masterplan is gevormd voor de ontwikkeling van de Oranjewijk. In voorgaande jaren zijn daar de kosten van de ontwikkeling van een visie en accommodatie onderzoek uit betaald en de kosten van sanering van de Achterstraat. In 2013 zijn geen kosten ten laste van de reserve gebracht. De reserve kinderdagopvang wordt aangewend ter dekking van de kosten van kwaliteitsinspecties van de kindercentra en de gastouders, alsmede de kosten van de Wet op de Kinderopvang. De reserve afschrijving nieuwbouw scholen is gevormd uit de algemene reserve en de reserve volkshuisvestingsfonds (beiden 50%). De kapitaallasten van de in 2006 gebouwde Weele worden ten laste van de reserve gebracht.

173

JAARSTUKKEN 2013

Voorzieningen De voorzieningen zijn te specificeren als volgt: Omschrijving

Saldo begin dienstjaar 2013

Correcties

Vermeerderingen

Verminderingen 2013

2013

Saldo einde dienstjaar 2013

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening winstwaarschuwing accres Voorzieing regionaal bedrijventerrein Totaal

46.000 60.000

46.000

0 300.000

240.000

46.000

300.000

2.500 8.600 49.700 6.800 3.000 7.000

2.200 0 42.700 3.800 1.600 7.000

17.600 43.000 411.300 42.200 36.800 15.700

240.000

106.000

0

Onderhoudsegalisatievoorzieningen Onderhoud de Klep Voorziening onderhoud Dorpshuis Buitengewoon onderhoud gemeentehuis Voorziening onderhoud museum Kerkstraat Voorziening onderhoud bibliotheek Voorziening bruggen en kunstwerken

17.300 34.400 404.300 39.200 35.400 15.700

Totaal

546.300

0

77.600

57.300

566.600

0

0

0

0

0

652.300

0

317.600

103.300

866.600

Door derden beklemde middelen nvt Totaal Subtotaal voorzieningen

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie Dotatie aan voorziening regionaal bedrijventerrein Dotaties aan onderhoudsvoorzieningen o.b.v. MOP Totaal generaal vermeerderingen

240.000 77.600 317.600

Onttrekkingen t.l.v. de voorzieningen Voorziening onderhoud de Klep: zinkwerk Voorz. buitengewoon onderhoud gemeentehuis: onderhoudskosten en dakrenovatie Voorziening onderhoud museum Kerkstraat: schilderwerk Voorz. onderhoud bibliotheek: dakreparatie Voorz. onderhoud bruggen: schilderwerk hekken en reinigen ophaalbrug Strijensas Totaal generaal verminderingen

2.200 42.700 3.800 1.600 7.000 57.300

Toelichting op de belangrijkste voorzieningen Als gevolg van onderuitputting bij het Rijk viel het accres 2012 lager uit dan in de septembercirculaire 2012 was gemeld. Er was uitsluitend een winstwaarschuwing gegeven, de definitieve cijfers werden pas in de meicirculaire 2013 bekend gemaakt. Eind 2013 is een voorziening voor € 46.000 getroffen en deze is in 2013 gecorrigeerd op de definitieve afrekening van de algemene uitkering. De verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein vallen tegen. Er is overeengekomen regionaal hiervoor een voorziening van 2 miljoen te treffen. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 240.000 betekent. De voorziening kosten afwikkeling randweg is bij de financiële afsluiting in 2013 gevormd ter dekking van de nog te maken kosten. De voorziening bruggen en kunstwerken is gevormd om blijkens het meerjarenonderhoudsplan geconstateerd achterstallig onderhoud in te lopen en groot onderhoud uit te voeren. In 2013 zijn de hekwerken van de bruggen geschilderd en is de ophaalbrug in Strijensas gereinigd. Medio 2012 is het nieuwe meerjaren onderhoudsplan bruggen en kunstwerken door de raad vastgesteld. Op basis hiervan wordt met ingang van 2012 jaarlijks een bedrag van € 7.000 aan de voorziening gedoteerd. De onderhoudsvoorzieningen voor de Klep / Dorpshuis / gymzaal / museum / gemeentehuis / bibliotheek zijn gevormd om fluctuaties in de kosten van onderhoud op te vangen. Voor de besteding is in 2012 een nieuw Meerjaren Onderhouds Plan opgesteld. Alle voorzieningen zijn op het vereiste niveau.

174

JAARSTUKKEN 2013 Langlopende schulden De langlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: Omschrijving

Rekening-

Stand per

Vermeerderingen

Aflossingen

Naar kortlopend

Stand per

nummer

1-1-2013

2013

2013

2013

31-12-2013

a. Leningen gemeente

30000001

19.136.600

d. Waarborgsommen gemeente

20020530

800

Totaal

0

19.137.400

0

1.892.300

17.244.300

0

800

1.892.300

De leningen betreffen: - doorgesluisde geldleningen aan HW Wonen - doorgesluisde geldleningen aan de Sportstichting - opgenomen geldlening school Dam / Randweg

10.800.200 681.600 5.762.500

Totaal per 31-12-2013

17.244.300

0

17.245.100

De waarborgsommen betreft € 800 borgstelling voor huurovereenkomst Nijverheidsstraat. Kasgeldleningen Ultimo 2012 was € 4 miljoen aan kasgeldleningen aangetrokken. In 2013 is de kasgeldlening afgelost met het saldo van de ABN spaarrekening. Ultimo 2013 zijn er geen kasgeldleningen. Vlottende passiva Kortlopende schulden Omschrijving

10440 10010120

Crediteuren algemeen BNG rek.nr. 28.50.08.196 Totaal

Onder de post crediteuren zijn o.a. opgenomen:

Saldo

Saldo

per 31-12-2012

per 31-12-2013

1.074.800

635.600

28.500

396.900

1.103.300

1.032.500

2012

2013

460.000 185.700 0 0 0 0 8.900 0 0 66.200 63.500 49.300 25.600 20.700 194.800

0 180.100 94.200 43.600 35.500 33.300 26.400 22.700 20.400 0 0 7.700 0 0 171.700

1.074.800

635.600

Aann. Bedrijf A.J. Kuipers (randweg) Belastingdienst (loonheffing) EVS infrabouw (Schelpweg) Ziut BVb (vervangen lichtmasten) Gemeente Cromstrijen (jeugdbeleid) BMC advies (passende uitvoeringsorganisatie) Aannemingsbedrijf Buitendijk Waterschap Hollandse Delta Aannemingsbedrijf Stoutjesdijk HW Wonen (Sanering Oranjewijk) Decos information solutions (aanschaf DMS) SOHW inwonerbijdrage / regiofonds/doorschuif BTW Aann. Bedrijf vd Tempel (Broekseweg) P&G Hooghwerff B.V. Overig < € 20.000

175

JAARSTUKKEN 2013 Overlopende passiva De overlopende passiva is als volgt te specificeren: Omschrijving

Saldo

Saldo

per 31-12-2012

per 31-12-2013

10010101

Afdrachtverplichting

10010710

Vooruitontvangen vorderingen

10010720

Nog te betalen posten

10010750

Egalisatierekening ombudscommissie

100

0

20020115

Af te dragen OB algemene dienst 19%

6.500

6.400

20020116

Af te dragen OB algemene dienst 6%

400

300

20020135

Verlegde BTW

0

100

20020400

Salarissen netto

20020410

Loonheffing

20020702

Te verrekenen met Regionaal Sociale Dienst

Totaal

0

800

35.900

1.800

476.700

531.500

5.500

0

0

13.600

55.500

0

580.600

554.500

Voor een specificatie van de nog te betalen posten wordt verwezen naar de bijlage. Onder de nog te betalen posten is opgenomen een reservering voor de Brede doeluitkering centrum jeugd & gezin: In 2008 t/m 2011 ontvangen aan Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin Aan kosten welke onder de BDU vallen is uitgegeven Terug te betalen Brede Doel Uitkering

622.600 591.300 31.300

Afrekening van de brede doeluitkering zal pas in de loop van 2014 plaats vinden. Omdat voor het Digitaal Dossier Jeugdgezondheidszorg hoge kosten worden verwacht zijn de ontvangen rijksbijdragen gereserveerd. Alle gemeenten hebben in de jaren 2007 t/m 2013 via de algemene uitkering bedragen voor de invoering van het Digitaal Dossier Jeugdgezondheidszorg ontvangen. Strijen heeft tot en met 2012 € 55.700 ontvangen en pas € 20.100 betaald. Het verschil ad € 35.600 is gereserveerd voor toekomstige uitgaven. Niet in de balans opgenomen verplichtingen De gemeente Strijen is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet in de balans opgenomen financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen. Omschrijving

Startdatum

looptijd in jaren

Einddatum

Jaarlast

Vakantiegeld incl. sociale lasten

nvt

1

nvt

134.400

Tegoed ambtelijk verlof

nvt

1

nvt

43.900

Tegoed ouderschapsverlof

nvt

1

nvt

76.400

Huur loods buitendienst en brandweer

1-1-2009

10

31-12-2018

68.400

Huur Meerwaarde

1-4-2009

onbepaalde tijd

13.000

Het huurcontract van de Hooistoof is in 2013 beeeindigd. Op basis van de cao hebben ambtenaren over de periode 2016 - 2015 recht op een individueel loopbaanbudget (ILB) van € 500 per jaar. Gezien het feit dat Strijen al een opleidingsbeleid heeft waarin voldoende ruimte is voor individuele loopbaanontwikkeling is door B&W besloten het huidige opleidingsbeleid te handhaven en geen extra gelden beschikbaar te stellen.

176

JAARSTUKKEN 2013 Rekening 2013: Staat van gegarandeerde geldleningen Omschrijving

Oudheidkundige vereniging Regionaal bedrijventerrein St. Collect. Beveiliging Strijen St. HW Wonen St .Scouting Strijen St. Tennisvereniging Strijen St. Zorgwaard Ver. van eigenaren Goed gezond Voetbalvereniging Strijen Wegschap Tunnel Dordtse Kil

Oorspr. lening 27.227 3.300.000 140.000 2.500.000 13.613 70.000 903.387 600.000 140.000 100.144.505 107.838.732

Waarvan gewaarborgd 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0,02

Lening begin dienstjaar 14.612 3.300.000 35.000 2.500.000 1.359 70.000 858.204 460.000 86.333 49.378.264 56.703.772

Waarvan gewaarborgd

Aflossing

14.612 1.089 3.300.000 0 35.000 14.000 2.500.000 0 1.359 681 70.000 0 858.204 46.982 460.000 20.000 86.333 5.600 987.565 12.099.381 8.313.073 12.187.732

Lening einde dienstjaar 13.523 3.300.000 21.000 2.500.000 678 70.000 811.222 440.000 80.733 37.278.883 44.516.040

Waarvan gewaarborgd 13.523 3.300.000 21.000 2.500.000 678 70.000 811.222 440.000 80.733 745.578 7.982.734

Door Waarborgfonds Sociale Woningbouw gegarandeerde geldleningen waarvoor de gemeente als achtervang fungeert: Nummer

40 0069422 40 0069423 40 0069489 40 0069490 40 0071255 40 0077882 40 0083013 40 0084531 162580001 St. HW Wonen lening 40102129 St. HW Wonen lening 43291 St. HW Wonen lening 44017 Totaal

Oorspr. lening 2.703.370 2.614.959 1.007.988 584.292 6.126.114 657.981 907.560 7.714.264 1.089.073 3.250.000 5.000.000 10.000.000 41.655.600

Waarvan gewaarborgd 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0,50 0,50 0,50

Lening begin dienstjaar 1.999.154 1.912.032 801.082 449.693 3.192.554 0 717.423 2.468.563 963.366 2.720.555 5.000.000 10.000.000 30.224.422

177

Waarvan gewaarborgd 1.999.154 1.912.032 801.082 449.693 3.192.554 0 717.423 2.468.563 963.366 1.360.278 2.500.000 0 16.364.145

Aflossing

69.825 64.543 22.015 12.893 241.758 0 20.706 308.571 963.366 98.122 0 0 1.801.797

Lening einde dienstjaar 1.929.329 1.847.489 779.067 436.800 2.950.796 0 696.717 2.159.992 0 2.622.433 5.000.000 10.000.000 28.422.625

Waarvan gewaarborgd 1.929.329 1.847.489 779.067 436.800 2.950.796 0 696.717 2.159.992 0 1.311.217 2.500.000 5.000.000 19.611.408

JAARSTUKKEN 2013 Rekening 2013: Staat van opgenomen langlopende geldleningen

Nummer

Datum besluit raad

Laatste jaar aflossing

doorgesluisde leningen Sportstichting 557/95924 lening Sportstichting 40108050 lening Sportstichting 31-12-2012

2012 2032

Totaal

EUR

Oorspr. bedrag lening

Percentage

856.000,00

Lening begin dienstjaar

4,67 3,10

856.000,00

Extra lening in dienstjaar

0,00 707.714,70 707.714,70

0,00

Betaalde rente dienstjaar

Aflossing

Lening einde dienstjaar

0,00 21.939,16

0,00 26.071,28

0,00 681.643,42

21.939,16

26.071,28

681.643,42

72.369,35 75.525,29 36.208,90 16.188,96 192.830,21 0,00 29.414,37 169.096,66 46.048,88

69.824,89 64.543,22 22.014,65 12.892,74 241.757,87 0,00 20.706,16 308.570,55 963.365,75

1.929.328,50 1.847.489,32 779.067,18 436.800,48 2.950.795,23 0,00 696.717,50 2.159.993,81 0,00

doorgesluisde leningen Maashoek 40 0069422 GWB 40 0069423 GWB 40 0069489 GWB 40 0069490 GWB 40 0071255 GWB 40 0077882 GWB 40 0083013 GWB 40 0084531 GWB 16258000 GWB

C XXVII HV 4207 C XXVIII + XXIX HVAT 390+HV 4326 C XXXI HV 4413 C XXXII HV 4660 C XVIII t/m XXIV + X t/m XIV C XXXVIII HPNH 143 C.XLII SH94011 C.I,XV,XVI,XVII,XXV<XXVI,XXX,XXXV C.XXXIX HWSH 000013

2032 2032 2034 2035 2012 2012 2034 2020 2043

Totaal

2.703.370,04 2.614.958,54 1.007.987,81 584.292,13 6.126.113,52 657.981,31 907.560,43 7.714.263,67 1.089.072,52

3,62 3,95 4,52 3,60 6,04 3,28 4,10 6,85 4,78

23.405.599,97

1.999.153,39 1.912.032,54 801.081,83 449.693,22 3.192.553,10 0,00 717.423,66 2.468.564,36 963.365,75 12.503.867,85

0,00

637.682,61 1.703.675,83 10.800.192,02

niet doorgesluisde leningen 40.103.773 BNG 40.103773 40.104.661 BNG 40.104661

2048 2049

Totaal Totaal generaal

3.500.000 3.000.000

5,08 3,83

3.150.000 2.775.000

160.020 106.283

87.500 75.000

3.062.500,00 2.700.000,00

162.500,00

5.762.500,00

6.500.000,00

5.925.000,00

0,00

266.302,50

30.761.599,97

0,00 19.136.582,55

0,00

925.924,27 1.892.247,11 17.244.335,44

Rekening 2013: Staat van uitgezette langlopende geldleningen

Nummer

Omschrijving

Laatste jaar aflossing

Extra lening in dienstjaar

Aflossing 2013

Lening einde 2013 dienstjaar 2013

Sportstichting

40 0069422 40 0069423 40 0069489 40 0069490 40 0071255 40 0077882 40 0083013 40 0084531 162580001 Totaal

GWB C XXVII HV 4207 GWB C XXVIII + XXIX HVAT 390+HV 4326 GWB C XXXI HV 4413 GWB C XXXII HV 4660 GWB C XVIII t/m XXIV + X t/m XIV GWB C XXXVIII HPNH 143 GWB C.XLII SH94011 GWB C.I,XV,XVI,XVII,XXV<XXVI,XXX,XXXV GWB C.XXXIX HWSH 000013 doorgesluisd Maashoek

2032 2032 2034 2035 2022 2012 2034 2020 2043

2.703.370,04 2.614.958,54 1.007.987,81 584.292,13 6.126.113,52 657.981,32 907.560,00 7.714.263,68 1.089.072,52 23.405.599,56

3,62 3,95 4,52 3,60 6,04 3,28 4,10 6,85 4,78

1.999.153,40 1.912.032,54 801.081,83 449.693,22 3.192.553,10 0,00 717.423,66 2.468.564,36 963.365,75 12.503.867,86

St. Collectieve Beveiliging Verenigingsgebouw Strijensas VV Strijen

2018 2013 2035

35.000,00 9.075,60 23.670,00

5,00 4,50 5,00

35.000,00 439,58 21.776,40

1.750,00 19,66 1.088,82

0,00 439,58 946,80

35.000,00 0,00 20.829,60

67.745,60

57.215,98

2.858,48

1.386,38

55.829,60

24.479.563,11

13.467.301,79

670.148,75 1.756.133,49

11.711.168,29

1.006.217,95

707.714,70 150.000,00 0,00 48.503,25

Betaalde rente

Totaal

Totaal generaal

3,10 5,08 0,00 0,72

Lening begin dienstjaar 2013

lening sportstichting 31-12-2012 lening sportstichting 1e tranche lening sportstichting 2e tranche Sportstichting rekening courant

overige leningen

707.714,70 250.000,00 0,00 48.503,25

Percentage

40108050

Totaal

2032 2019 2019

Oorspr. bedrag lening

906.217,95

178

0,00

0,00

21.939,16 7.620,00 0,00 48,50

26.071,28 25.000,00 0,00 0,00

681.643,42 125.000,00 0,00 48.503,25

29.607,66

51.071,28

855.146,67

72.369,35 69.824,89 75.525,29 64.543,22 36.208,90 22.014,65 16.188,96 12.892,74 192.830,21 241.757,87 0,00 0,00 29.414,37 20.706,16 169.096,66 308.570,55 46.048,88 963.365,75 637.682,61 1.703.675,83

1.929.328,50 1.847.489,32 779.067,18 436.800,48 2.950.795,23 0,00 696.717,50 2.159.993,81 0,00 10.800.192,02

JAARSTUKKEN 2013

Specificatie 10010700 vooruitbetaalde kosten 41.639

41.274

0 0 0

205.395 12.211 1.640

Sector 1 Huurrecht Hooistoof vooruitbetaald voor 13 jaar Subsidie 2013 Streekmuseum Sichting CED Groep logopedie 2013 Totaal sector 1

0

219.246

Sector 2 Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard inwonersbijdrage 2013 Omgevingsdienst Zui-Holland Zuid voorschottaken 2014 VNG contributie 2013/2014 Omgevingsdienst Zui-Holland Zuid inwonersbijdrage 2014 Wegschap tunnel Dordtse Kil bijdrage 1e kw 2012/2013 Bijdrage NME 2013 -1 Samenwerkingsorgaan HW Centraal Beheer werkmaterieelverzekering 2013/2014 KPN abonnement NCV bellen 2014 Centraal Beheer instrumentenverzekering gemeentewerken 2014 Centraal Beheer werkmaterieelverzekering 2013/2014

0 38.067 12.223 7.505 3.875 0 990 185 137 61

Totaal sector 2

49.316 0 12.310 0 3.875 1.432 990 0 0 61 63.042

67.983

Sector 3 SIM groep onderhoud software 2013 /2014 KPN uitwijkcontract 2014 Inkoopbureau West-Brabant 1e halfjaar 2014 BTW 2007-2011 groenbeheer Oracle onderhoudsvergoeding 330 dagen naar 2013 Gemnet abonnement gemeente Stichting collectieve beveiliging strijen deelnamebijdr 1e kw 2013/2014 Kleine kas bode

27.409 14.645 11.550 0 0 0 1.193 125

Totaal sector 3

22.993 0 0 12.220 2.590 2.304 1.175 125 54.922

41.406

Sector 4 staf Centraal beheer aanspr verz gemeenten2013/2014 Nationale nederlanden wia arbeids ongeschiktheids pensioen 2013/2014 Centraal beheer ongevallenverz stagiares /molest 2013/2014 Centraal beheer Ongevallen verzekering Ambtenaren 2013/2014 Centraal beheer Collegebescherming 2013/2014 Centraal beheer Rechtsbijstand gemeenteambt 2013/2014 Totaal sector 4 Totaal vooruitbetaalde kosten

179

14.477 1.409 1.288 972 787 611

14.415 1.409 1.288 972 1.059 599 19.542

19.741

137.506

348.377

JAARSTUKKEN 2013 Specificatie 10010720 nog te betalen posten 31-12-2013

31-12-2012

49.465 35.581 31.313 29.446 19.905 19.739 10.000 0 7.680 1.690 1.065 0 0 0 0 0 0 0

39.587 36.087 31.313 0 12.405 0 0 12.704 0 0 0 8.000 5.226 4.400 3.812 1.200 700 488

Sector 1 Reserveren gelden begeleiding AWBZ Reservering digitaal dossier CJG ( uit alg uitk) Terug te betalen BDU centum Jeugd & gezin Overschot invoeringsmiddelen jeugdzorg Overschot VVE gelden naar 2012/2013 Combinatiefunktionaris overschot reserveren Bijdrage in tekort Dienst Gezondheid en Jeugd Acis huurkosten De Meerwaarde 2012 Schoolbreed 2e halfjaar 2013 Stichting tot exploitatie van het dorpshuis kerstviering ROC afrekening educatiebudget 2011 Naheffing Zorgwaard Teveel ontvangen subsidie binnenklimaat GGD ZHZ nacalculatie accres 2012 Afrekening declaratie BBZ 2012 Gemeente Oud-Beijerland transitie jeugdzorg HW Bollaart 4e kw /Zorgwaard dec 2012 EHBO Strijen brede school Totaal sector 1

205.885

155.922

Sector 2 Inwonersbijdrage 2e halfjaar 2012 Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid voorschot 4e kw RAD HW veegronde oktober en november 2012 Verplichting termijn 3 Schelpweg 2013 Bijdrage groenbeheer ruilverkaveling CityTec renoveren openbare verlichting 2013 Verplichting openbare verlichting 2013 Ziut BTW openbare verlichting 2010 DVEP energie afrekening elektriciteit 2013 WHW bedrijven zwerfvuil 2013 ZHE Maasdam servicebeurt trekker RAD HW afvoer groenafval RAD HW afvoer groenafval Stedin Netbeheer transportkosten december 2013 Xtreme testing keuringsronde 2013 Loonwerkbedrijf v.o.f. Schilperoort zuigwagen december 2013 Waterschap Hollandse Delta verkeersregelinstallatie Dorp stad & land december 2012 DVEP energie openbare verlichting december 2013 Royal Event Security bv beveiligingsdiensten oud en nieuw 2013 Ziut onbemete aansluitingen RHO postkantoor molenstraat 25 advies Argos groenbeheer Argos riolering RHO incidentele adviezen Agri service werkzaamheden december 2013 ZHEMaasdam gemeentewerken banden calcium voorzien Khonraad forfaitair tarief december Bloemsierkunst Gert van der Steeg Totaal sector 2

0 0 0 70.978 52.468 20.168 6.500 12.524 3.297 2.625 2.139 2.000 1.967 1.686 1.466 1.270 1.095 1.075 849 660 551 464 397 366 322 258 203 76 0

161.734 43.297 6.471 0 0 0 4.570 4.290 0 0 0 0 0 0 0 0 0 615 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.897 185.400

180

222.874

JAARSTUKKEN 2013

31-12-2013

31-12-2012

38.855 0 0 0 0 36.316 17.504 10.226 6.600 3.595 2.708 1.624 1.302 1.206 935 687 183 0 0 0 147

39.955 10.500 8.529 7.507 7.282 0 0 0 0 0 2.524 0 1.550 0 0 0 0 6.133 2.344 1.509 613

Sector 3 Rente langlopende leningen randweg Projectbijdrage ISHW 2012 Gemeente Binnenmaas transport afvalwater Regiostaf ZHZ Algemeen 2e helft 2012 Doorschuif BTW 4e kw regio ZHZ Belastingdienst naheffingsaanslag BTW Veiligheidsregio ZHZ BTW 4e kw 2013 Verrekening landinrichtingskosten ruilverkaveling Dienst Gezondheid & Jeugd zhz doorschuif BCF 4e kw Sodexo afrekening december 2013 Mako cleaning service ned.bv periode december Belastingdienst naheffingsaanslag BCF Wegschap tunnel Dordtse Kil BTW 4e kw 2013 DVEP energie gebouwen december 2013 Canon Nederland nv Clicls Pool 4e kw 2013 Rad HW ophalen restafval rolcontainer Stedin Netbeheer transportkosten dec 2013 Doorschuif BTW 4e kw Samenwerkingsorgaan HW Step In control 2e termijn 2012 Netwerksupport december 2012 Freebird-it Bloemsierkunst Gert van der Steeg Totaal sector 3

121.889

88.447

Sector 4 staf Brandweervergoeding januari Afrekening box 3 veiligheidsregio BMC passende uitvoeringsorganisatie Reserveren kosten functiewaarderingsdeskundige Overuren Piet Troost 62,56 uur + € 19,89 + SL Arbode BHV binnendienstmedewerkers 2013 Arbode BHV buitendienstmedewerkers 2013 Gemeente Dordrecht advisering archiefbeheer 2013 Het Plein maaltijden december 2013 Arbo Unie preventief medisch onderzoek Veiligheidsregio ZHZ dienstkleding

0 8.531 2.860 1.780 1.555 1.293 1.293 807 216 0 0

Totaal sector 4 Totaal 10010720

181

5.069 0 0 1.330 1.555 0 0 0 0 1.200 323 18.335

9.477

531.509

476.719

JAARSTUKKEN 2013

Specificatie 10010730 nog te ontvangen posten 31-12-2013

31-12-2012

0 44.849 24.801 24.282 22.268 5.679 242 201

91.352 36.700 24.801 0 17.584 0 0 0

Sector 1 Incidentele aanvullende uitkering WWB 2011 Terug te ontvangen organisatiebijdrage RSD Incid. Aanvulling Uitkering RSD Suppletie aangifte Step WWB 2008/2009 Eigen bijdrage CAK 2012/2013 Vergoeding onderzoekskosten BBZ Taxi Bakker leerlingenvervoer aug t/m dec 2013 Taxi Bakker leerlingenvervoer aug t/m dec 2013 Totaal sector 1

122.323

170.437

Sector 2 Concessievergoeding 2012/2013 ISA Hoeksche Waard project Waterschap Nog te ontvangen subsidie luchtwachttoren Nog niet gefactureerde bouwvergunningen 2012/2013 NTO 20% BDU subsidies diverse projecten 2013 Bijdrage Waterschap in kosten openbare verlichting

38.118 0 0 46.269 44.081 22.500

Totaal sector 2

38.118 19.591 13.000 6.908 0 0 150.968

77.617

Sector 3 Afrekening SVHW Rente ondernemers loyaal deposito Suppl. Aangifte BTW + BCF Rente ondernemersdeposito Teruggaaf basispremie WAO/WIA 2013 Nog te ontvangen dividend belasting Evides 2012 Telegrootgebruik korting corporate voice

92.944 0 0 14.026 12.942 9.702 4.514

Totaal sector 3

119.223 42.685 24.754 11.083 0 9.953 6.321 134.128

214.019

Sector 4 Afrekening detachering G. Schreuders BMC correctiefactuur 51400147 Teruggave eindejaars uitkering

0 27.500 300

Totaal sector 4 Totaal nog te vorderen posten

182

3.882 0 0 27.800

3.882

435.219

465.955

JAARSTUKKEN 2013

GRONDSLAGEN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen van waardering en resultaatbepaling is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. Waarderingsgrondslagen balans Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervangingsprijs verminderd met de afschrijving. Activa worden gewaardeerd tegen het bruto bedrag van de investering. Reserves mogen niet in mindering worden gebracht op het actief. Uitzondering hierop zijn investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Op deze activa mogen reserves wel in mindering worden gebracht. Bijdragen van derden met een directe relatie tot het actief mogen op de waardering daarvan in mindering worden gebracht. De afschrijving vindt plaats op basis van de lineaire methode of de annuïteitenmethode. De afschrijvingstermijnen bedragen: Categorie activa

Soort activa

Type afschrijving

Afschrijvingstermijn

Immateriële vaste activa Kosten onderzoek en ontwikkeling Kosten sluiten geldleningen

nvt nvt

Lineair Lineair

5 jaar Looptijd lening

Financiële vaste activa Bijdrage aan activa in eigendom van derden

nvt

Zelfde als actief waarvoor de bijdrage wordt verstrekt

Zelfde als actief waarvoor de bijdrage wordt verstrekt

Materiële vaste activa Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Onderwijsgebouwen Levensduurverlengende renovaties Overige renovaties Noodgebouwen en noodlokalen Terreinafrastering en omheiningen

Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

Geen 40 jaar 40 jaar 25 jaar 15 jaar 15 jaar 10 jaar

Economisch / Maatschappelijk Economisch /

Lineair

40 jaar

Lineair

25 jaar

Grond-, wegen waterbouwkundige werken e Grondbewerkingen (1 bewerking) Grondbewerkingen (renovaties en overige)

183

JAARSTUKKEN 2013

Grondbewerkingen (toplagen)

Maatschappelijk Economisch / Maatschappelijk Economisch Economisch Maatschappelijk

Lineair

15 jaar

Annuïtair Annuïtair Lineair

40 jaar 25 jaar 40 jaar

Maatschappelijk Economisch / Maatschappelijk

Lineair Lineair

25 jaar 25 jaar

Vervoermiddelen Brandweerauto’s Hulpverleningsvoertuigen Vrachtauto’s en tractoren Overige bedrijfswagens Aanhangers

Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

15 jaar 10 jaar 15 jaar 8 jaar 10 jaar

Machines, apparaten en installaties Computernetwerk Servers en grote softwarepakketten Computers en bijbehorende software Audiovisuele apparatuur Telefooncentrale Kooimaaimachine Overige machines, apparaten en installaties

Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

15 jaar 5 jaar 4 jaar 4 jaar 10 jaar 6 jaar 10 jaar

Overige materiële vaste activa Meubilair Overig materiaal

Economisch Economisch

Lineair Lineair

15 jaar 5 jaar

Riolering (uitvoering GRP) Riolering (overig) e Wegen en straten (1 aanleg, voor zover niet vallende binnen een exploitatie van een bestemmingsplan) Wegen en straten (reconstructie en overige) Overige grond-, wegen waterbouwkundige werken

1) 1)

1)

ten aanzien van de riolering is onderscheid gemaakt tussen de reeds bestaande riolering en investeringen in het kader van het GRP. Dit vanuit de gedachte dat door het gebruik van betere materialen en een intensiever toezicht de levensduur langer is.

Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de vaste aflossingen. Voorraden De voorraden bouwgrond zijn gewaardeerd tegen de historische uitgaafprijs, vermeerderd met de bijkomende kosten, zoals rente en toezicht, en verminderd met de werkelijke verkoopopbrengsten. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

184

JAARSTUKKEN 2013

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve, bestemmingsreserves en het exploitatieresultaat over het verslagjaar. De algemene reserve is gevormd uit de voordelige exploitatieresultaten van de voorgaande jaren. De bestemmingsreserves zijn in het verleden gevormd ten laste van de exploitatie. De bestemmingsreserves zijn gevormd ter dekking van (onverwachte) specifieke uitgaven. Voorzieningen De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen kunnen eventueel gewaardeerd worden tegen de contante waarde. Overige passiva De overige passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten van het boekjaar worden in de rekening genomen, onverschillig of zij tot ontvangsten of uitgaven hebben geleid. Dit houdt in dat de ontvangsten, onverschillig of zij al dan niet gerealiseerd zijn, en de uitgaven, onverschillig of zij al dan niet verricht zijn, worden toegekend aan het jaar waarin de activiteiten plaatsvinden waarop de ontvangsten en uitgaven betrekking hebben.

185

JAARSTUKKEN 2013

Ontvanger

D9

Juridische grondslag

Nummer

OCW

Specifieke uitkering

Departement

BIJLAGE MET VERANTWOORDINGSINFORMATIE OVER DE SPECIFIEKE UITKERINGEN

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Onderwijsachterstanden Besteding (jaar T) aan beleid 2011-2014 (OAB) voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel Gemeenten 166, eerste lid WPO)

I Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

I&M

E27B

€ 5.227 Brede doeluitkering Hieronder per regel één verkeer en vervoer SiSa beschikkingsnummer en in de tussen medeoverheden kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Provinciale beschikking en/of verordening

N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) aan Opgebouwde reserve ultimo afspraken over voor- en (jaar T-1) vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)


€0 Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen


€ 4.235 Overige bestedingen (jaar T)

Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1 D12047 Waleweg 2 D12048 Schelpweg 3 G 12010 Sportlaan Kopie beschikkingsnummer

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 06

1 D12047 Waleweg 2 D12048 Schelpweg 3 G 12010 Sportlaan

SZW

G1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

SZW

G1A

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr. Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2012 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen


Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie


€ 28.560 € 61.285 € 310.589


€ 6.031 € 52.777 €0


-€ 155.456 Eindverantwoording Ja/Nee Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden


in 2012 was bij overige bestedingen per abuis de besteding ten laste van onze eigen middelen vermeld.


Ja Ja Ja

Het totaal aantal inwoners dat Volledig zelfstandige uitvoering is uitgestroomd uit het Ja/Nee werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze

Aard controle R Indicatornummer: G1 / 02

0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1);

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 03

Nee Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

€ 6.031 € 52.777 €0 Cumulatieve overige Toelichting bestedingen tot en met (jaar T)

inclusief deel openbaar lichaam

1 0617 (Strijen) 2 3

Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde overige bestedingen

€ 28.560 € 61.285 € 176.148 Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)


0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen



€ 12.405 Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van provinciale middelen

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

33,00

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam


0,00


20,07

186

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;


0,00

JAARSTUKKEN 2013 SZW

G2

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2013 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Rijk)

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)


I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)


I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)



€0 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€0 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)


SZW

G2A

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_totaal 2012 Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T1) regeling G2B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G2C-1)

€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen


Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeent e 2013

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

inclusief geldstroom openbaar lichaam








Baten (jaar T-1) IOAW (exclusief Rijk)



€ 795.419

€ 9.913

€ 57.237

€ 2.064

Besteding (jaar T-1) IOAZ

Baten (jaar T-1) IOAZ (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten (jaar T-1) Bbz 2004 Baten (jaar T-1) WWIK levensonderhoud beginnende (exclusief Rijk) zelfstandigen inclusief geldstroom inclusief geldstroom openbaar lichaam openbaar lichaam I.6 Wet werk en inkomen I.4 Besluit bijstandverlening kunstenaars (WWIK) zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

inclusief geldstroom openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)


inclusief geldstroom openbaar lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)



€ 15.238

€0

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) gevestigde zelfstandigen kapitaalverstrekking (exclusief (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk)


€0


€0 €0 €0 Besteding (jaar T) aan Volledig zelfstandige uitvoering uitvoeringskosten Bob als Ja/Nee bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.


€0




€0 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.




€0

Nee Besteding (jaar T-1) IOAW


G3


€0 Baten (jaar T-1) algemene bijstand (exclusief Rijk)

inclusief geldstroom openbaar lichaam In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor I.3 Wet inkomensvoorziening die gemeente invullen oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

1 0617 (Strijen) 2 3 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)


€0 €0 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

€0 Besteding (jaar T-1) algemene bijstand


1 0617 (Strijen) 2 3 Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij indicator G2A / 01

SZW


€0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen


€0


Nee

187



€0

€0

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) Bob



€0


€0

JAARSTUKKEN 2013 SZW

G3A

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2012

Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Besteding (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Besteding (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T-1) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)






Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar TAard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R 1) regeling G3B + deel Indicatornummer: G3A / 01 Indicatornummer: G3A / 02 Indicatornummer: G3A / 03 gemeente uit (jaar T-1) 1 0617 (Strijen) €0 €0 2 3 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T-1) Bob Baten (jaar T-1) Bob (exclusief gemeente(code) conform de Rijk) keuzes gemaakt bij G3A / 01 In de kolommen hiernaast de inclusief geldstroom openbaar verantwoordingsinformatie voor lichaam die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3A / 07

SZW

G5

1 0617 (Strijen) 2 3 Wet participatiebudget Het aantal in (jaar T) bij een (WPB)_gemeente 2013 ROC ingekochte contacturen Wet participatiebudget (WPB)



€0


€0

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Besteding (jaar T) Regelluw



€0

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/02 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

96 Volledig zelfstandige uitvoering Besteding (jaar T) Ja/Nee participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget

Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk

De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/03 tot en met G5/07 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 02

G5A


€ 8.772

Besteding (jaar T-1) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0


€ 15.610

Nee Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2012 Wet participatiebudget (WPB)





€0 Besteding (jaar T-1) participatiebudget

€0 Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's

€0 Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget

€0 Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s





Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5C-1)


Besteding (jaar T-1) Regelluw Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk. inclusief deel openbaar lichaam


1 0617 (Strijen) 2 3


€ 148.377


€ 51.417


€ 8.688

188


€0


JAARSTUKKEN 2013

CONTROLEVERKLARING

189

JAARSTUKKEN 2013

BIJLAGE MET ARCHIEFVERSLAG

190

JAARSTUKKEN 2013

191

JAARSTUKKEN 2013

192

JAARSTUKKEN 2013

193

JAARSTUKKEN 2013

194

JAARSTUKKEN 2013

195

JAARSTUKKEN 2013

196

JAARSTUKKEN 2013

197

JAARSTUKKEN 2013

198

JAARSTUKKEN 2013

199

JAARSTUKKEN 2013

200

JAARSTUKKEN 2013

201

JAARSTUKKEN 2013

202

JAARSTUKKEN 2013

203

JAARSTUKKEN 2013

204

JAARSTUKKEN 2013

205

Kerngegevens... 3 Aanbiedingsbrief... 4

Recommend Documents