Inhoudsopgave jaarstukken 2014

Jaarstukken 2014

Pagina

Inhoudsopgave jaarstukken 2014 Paginanummer

Deel 1: Jaarverslag Aanbiedingsbrief 1. Inleiding 2. Algemene beschouwingen 3. Financiële beschouwingen 4. Vaststellingsbesluit 5. Controleverklaring

7 9 11 23

Programmaverantwoording 1. Veiligheid 2. Dienstverlening 3. Economische ontwikkeling 4. Mobiliteit 5. Ruimtelijke ontwikkeling 6. Openbare ruimte 7. Onderwijs 8. Maatschappelijke voorzieningen 9. Het besturen van de stad

27 39 45 57 67 75 85 97 107

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

115

Paragrafen A. Lokale heffingen B. Weerstandsvermogen en risicobeheersing C. Onderhoud kapitaalgoederen D. Financiering E. Bedrijfsvoering F. Verbonden partijen G. Grondbeleid

127 133 147 155 161 171 185

1

Jaarstukken 2014

H. TSOb II I. Subsidies

Pagina

189 193

Deel 2: Jaarrekening Overzicht van baten en lasten met toelichting

205

Balans en toelichting

224

Verantwoordingsinformatie over de specifieke uitkeringen (SISA)

259

Bijlagen Overzicht kapitaalwerken / investeringsstaat

267

2

Jaarstukken 2014

Pagina

Jaarverslag

Opmaakdatum: 19-05-2015

3

Jaarstukken 2014

Pagina

4

Jaarstukken 2014

Pagina

5

Jaarstukken 2014

Pagina

6

Jaarstukken 2014

Pagina

7

1. Inleiding Aan de raad Voor u liggen de jaarstukken van 2014. Ze bestaan uit de volgende onderdelen: •

• • • • •

aanbiedingsbrief bestaande uit: ♦ inleiding ♦ algemene beschouwingen (bevat op hoofdlijnen enkele 'highlights' van 2014) ♦ financiële beschouwingen ♦ het vaststellingsbesluit ♦ de controleverklaring van de onafhankelijke accountant; de programmaverantwoording; algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien; de paragrafen; de programmarekening en toelichting en tenslotte de balans met toelichting.

Tevens vindt u aan het einde in de jaarrekening de verantwoordingsinformatie over de specifieke uitkeringen (SISA) en rapporteren we over het financiële verloop van de kapitaalkredieten. De jaarrekening sluiten we af met een voordelig saldo van € 2.853.674. In hoofdstuk 3 'Financiële beschouwingen' van de Aanbiedingsbrief lichten wij dit nader toe en doen we een voorstel voor de bestemming van dit resultaat.

Jaarstukken 2014

Pagina

8

De programmaverantwoording sluit aan op de indeling die in de begroting 2014 is gehanteerd. Dat betekent dat we nu voor het eerst voor alle programma's rapporteren op basis van vastgestelde speerpunten, uitgewerkt in een doelenboom en indicatoren. Gebleken is dat dit voor het ene programma beter is gelukt dan voor het andere. We proberen elk jaar weer verdere verbeteringen in de begroting en de verantwoording aan te brengen, zowel in de programma's als in de paragrafen. Graag ontvangen we hierop ook uw input.

College van Burgemeester en Wethouders, de secretaris, de burgemeester,

Jaarstukken 2014

Pagina

9

2. Algemene beschouwingen Inleiding Tiel is een aantrekkelijke woon- werk- en winkelstad en economische motor in Rivierenland. Bovendien een stad in het centrum van het land, aan het spoor, de A15, de Waal en het Amsterdam-Rijn Kanaal en temidden van aantrekkelijk groen (landbouw en fruitteelt) en blauw (rivieren). Een stad die leefbaar en overzichtelijk is. Kortom, een levendige stad met ambitie. In 2014 bent u in het voor- en najaar met voortgangsrapportages geïnformeerd over de uitvoering van het door u vastgestelde beleid en door ons gevoerde beheer. In dit jaarverslag vindt u in het onderdeel Programmaverantwoording een uitvoerige toelichting en verantwoording op het gevoerde beleid en beheer in 2014. Hieronder noemen wij enkele hoofdlijnen uit het afgelopen jaar. besturen In 2014 zijn er gemeenteraadsverkiezingen geweest en is in Tiel het Bloesemakkoord gesloten. Datzelfde jaar heeft het college een Collegeprogramma vastgesteld om uitvoering te geven aan dat akkoord. Per 1 januari 2014 is Expeditie Tiel van start gegaan en werkt de ambtelijke organisatie in een nieuwe teamstructuur. In veel opzichten is er in 2014 dan ook sprake van een nieuwe start. Een belangrijk aandachtspunt in het Bloesemakkoord is Burgerparticipatie, daartoe is eind 2014 een Programmaplan vastgesteld. Ook is een begin gemaakt met de gewenste omvorming van de wijkschouwen naar Buurtgesprekken. sociaal domein In 2014 heeft de economische situatie zich gestabiliseerd, maar de instroom in de bijstand stijgt nog steeds. De wettelijke transities in het sociaal domein hebben in 2014 veel aandacht en energie gevraagd en zijn in 2014 afgerond in afstemming met onze externe partners.

Jaarstukken 2014

Pagina

10

centrumstad en -voorzieningen De bouw van de Westluidense Poort en de parkeergarage is gestart. Voor de Santwijckse Poort is een nieuwe ontwikkelstrategie vastgesteld, die prioriteit geeft aan het toevoegen van kwaliteit aan de openbare ruimte en het voorzien in parkeerbehoefte. In december is daartoe de benodigde grond aangekocht. In 2014 is ook de Brede Zorgschool gereed gekomen, met een dak vol zonnepanelen. En in november 2014 is de verbouwde Agnietenhof heropend. De oostelijke toegang tot de stad, de Binnenhoek, is eind 2014 aangepakt en nadert zijn voltooiing. Tiel en zijn wijken In Tiel Oost is het voormalig kerkgebouw aangekocht ten behoeve van de aanleg van een Waterplein als één van de maatregelen in het kader van de waterproblematiek. Eind van het jaar is de Pr. Willem Alexanderschool gereed gekomen, de derde van de drie basisscholen die samen de Brede School Tiel Oost vormen. Zoals altijd stond Tiel in september in het teken van het Fruitscorso en Appelpop. Dit jaar voor het eerst en met groot succes verdeeld over twee weekenden. Tiel in Rivierenland Tiel heeft zich flink ingezet voor de verbetering van de regionale samenwerking in de gemeenschappelijke regeling Regio Rivierenland. Eind 2014 is het verbeterproces van anderhalf jaar afgerond met de vaststelling in alle gemeenten van een nieuwe structuur, die ook de gemeenteraden een betere positie geeft in die samenwerking. In april is de Bedrijfsvoeringsorganisatie West Betuwe (i.o.) gestart waarin Tiel samenwerkt met Geldermalsen en Culemborg. Ook Neerijnen heeft belangstelling zich aan te sluiten bij BWB (i.o.). Eind 2014 is Neerijnen uitgenodigd hierover door te praten.

Jaarstukken 2014

Pagina

11

3. Financiële beschouwingen Algemeen In november van 2013 konden we u een sluitende begroting 2014 aanbieden. Het bleek zelfs nog mogelijk om extra middelen vrij te maken voor een derde kunstgras veld en een praktijklokaal voor het Lingecollege. Bij de 1e voortgangsrapportage konden we nog een aantal incidentele meevallers melden, waardoor bij de vorming van de nieuwe coalitie geld vrij kon worden gemaakt voor burgerparticipatie (€ 100.000), een revolving fund voor energiebesparing (€ 300.000) en een kunstgrasveld voor TEC (€ 500.000). Via een amendement heeft u daar nog aan toegevoegd een krediet voor het verleggen van de Bulkweg. Bij de 2e voortgangsrapportage was de verwachting dat we op een overschot zouden uitkomen van rond de € 1 miljoen. Tegelijkertijd hebben we toen al aangegeven dat er waarschijnlijk een aantal tegenvallers aan zouden komen. Deze tegenvallers hebben zich inderdaad voorgedaan en zijn ook gedeeltelijk verwerkt in deze jaarrekening (een ander deel, min de bouwclaim van van Wanrooij volgt in 2015). Maar in z'n algemeenheid kunnen we terugkijken op een in financieel opzicht positief jaar, ook gelet op de uitkomst van deze jaarrekening. De vooruitzichten voor na 2015 waren een stuk minder positief. Daarom zijn we vòòr de behandeling van de begroting in de raad al begonnen met het inventariseren van mogelijkheden om verdere bezuinigingen vanaf 2015 door te voeren. Begin 2014 konden we een groslijst van mogelijkheden aanbieden aan de politieke partijen. Dit heeft bij de opstelling van het Bloesemakkoord geresulteerd in een lijst met bezuinigingen 2015-2018. In economisch opzicht hebben we gezien dat in 2014 het herstel is ingezet. Dit herstel is voorzichtig en heeft nog geen direct effect op de gemeentebegroting. Zo is de omvang van het bestand aan bijstandsklanten nog onverminderd hoog en slaan de bezuinigingen waartoe het Rijk de afgelopen jaren heeft besloten voor een deel pas nu neer in middelen die de gemeenten te besteden hebben. Ook in de komende jaren zullen we nog te maken krijgen met grote financiële opgaven, met name in het sociaal domein. In eigen huis zagen we een aantal grote eenmalige meevallers, maar ook tegenvallers, waarover we in de voortgangsrapportages hebben gerapporteerd. Belangrijke meevallers waren de opbrengst precarioheffing voor leidingen (€ 1.072.000), WMO-verstrekkingen (€ 469.000), een bijdrage uit het fonds bovenwijks Medel (€ 709.000) en de algemene uitkering (€ 417.000). Tegenvallers waren er vooral bij de bijstand, zowel in levensonderhoud als bijzondere bijstand (428.000).

Jaarstukken 2014

Pagina

12

Belangrijk zorgpunt blijft de post bijstandverlening. We zien het aantal uitkeringsontvangers nog steeds stijgen. Weliswaar ontvangen we nu een meerjarige aanvullende uitkering (MAU), waardoor de gevolgen beperkt zijn, maar, het blijft een risico of deze definitief zal worden toegekend, gelet op de voorwaarden waaraan moet worden voldaan. De groei van de aantallen en de steeds toenemende regelgeving hebben ook tot gevolg dat de uitvoeringskosten sterk onder druk staan. Ook in 2014 was dit het geval. Uiteindelijk hebben we e.e.a. met bestaande middelen kunnen opvangen. Veel gemeenten hebben als gevolg van de economische en vastgoed ontwikkelingen te maken met tekorten en risico's bij grondexploitaties. In Tiel wordt daar over gerapporteerd in de laatste versie van het Blauwe Boekje. Daarin is te zien dat de gevolgen voor Tiel nog relatief beperkt zijn. Naar mate een aantal grote projecten dichter bij de uitvoering komt, wordt steeds duidelijker met welke kosten en risico's rekening gehouden moet worden. Ook te weinig voortgang brengt risico's met zich mee als er sprake is van onderlinge afhankelijkheden. In de laatste versie van het Blauw Boekje is een uitgebreide risico-inventarisatie opgenomen en zijn beheersmaatregelen genomen en reserveringen aangevuld om deze risico's afdoende te kunnen opvangen, mochten die zich op termijn voordoen. In de loop van 2014 is ook steeds meer duidelijk geworden over de nieuwe taken die op de gemeenten afkomen. Dit geldt ook voor de daarmee gepaard gaande budgetten. Deze budgetten vormden het uitgangspunt voor de inkoop van zorg die heeft plaatsgevonden. We gaan er nog steeds vanuit dat we de nieuwe taken kunnen uitvoeren binnen de daarvoor beschikbaar gestelde middelen. De realisatie van de bezuinigingen ligt behoorlijk op schema, zoals u heeft kunnen constateren bij iedere voortgangsrapportage. Wel hebben we in 2014 een beroep moeten doen op de reserve frictie ombuigingen, onder andere voor personeel dat bovenformatief is geworden als gevolg van de bezuinigingen. Tegelijkertijd moesten we in 2014 aan de slag met de implementatie van de nieuwe bezuinigingen van het Bloesemakkoord, die niet alleen financieel, maar ook in de cultuur een belangrijke omslag met zich meebrengen. We doelen dan met name op het loslaten van een aantal taken waarvan we gewend waren dat de overheid deze voor haar rekening nam, zoals het accommodatiebeheer en het beheer van speelvoorzieningen. De risico's die we in de paragraaf weerstandsvermogen hebben opgenomen zijn aanzienlijk. Met name de 3 decentralisaties en de grote projecten zorgen nog voor de nodige onzekerheid. Met de huidige informatie voldoet de weerstandsratio aan de norm van groter dan 1, waarbij vermeld moet worden dat de risico's bij de grondexploitatie nog altijd groter zijn dan de algemene reserve grondexploitatie. In het vervolg van deze beschouwingen gaan we nader in op de totstandkoming van het resultaat en ons voorstel tot resultaatbestemming.

Jaarstukken 2014

Pagina

13

Resultaat 2014 Bij de begroting was aanvankelijk sprake van een overschot van € 1.050.000. De septembercirculaire 2014 en de behandeling van de begroting in uw raad leidde er toe dat dit saldo terugliep naar € 17.000. In de 1e voortgangsrapportage konden we dat positief bijstellen naar € 1.067.500, en in de 2e voortgangsrapportage kwamen we uit op € 1.143.500. Tot slot hebben we u nog gerapporteerd over de septembercirculaire en kwam de uiteindelijke raming van het resultaat uit op € 1.053.000. Het uiteindelijk resultaat is hoger dan we hadden verwacht. Na de vaststelling van de 2e voortgangsrapportage is nog een aantal meevallers opgetreden en verwerkt in deze jaarrekening. Bij de bestemming van het resultaat zullen we overigens op een aantal van deze meevallers terugkomen. Daarnaast is het met name bij open eindregelingen moeilijk om ten tijde van de 2e voortgangsrapportage al een betrouwbare voorspelling van de einduitkomst te doen. Prognose 2e voortgangsrapportage/ septembercirculaire Projecten Duurzaam Veilig Treffen voorziening woonwagens Retailpark Latenstein

1.053.000

Project vervanging openbare verlichting Vrijval voorzieningen Plantage en Bibliotheek Doorberekende kosten aan derden voor werken in de openbare ruimte Kosten onderwijshuisvesting Verstrekkingen en eigen bijdrage WMO Sportaccommodaties Opbrengst belastingen Algemene uitkering Doorschuif BTW gemeenschappelijke regeling Kapitaallasten diverse programma's Diversen Eindsaldo jaarrekening 2014

+130.000 +310.000 +100.000

+90.000 -890.000 +684.000

-171.000 +264.000 +92.000 +113.000 +393.000 +154.000 +335.000 +197.000 2.854.000

Jaarstukken 2014

Pagina

14

Een overzicht van de verschillen per programma vindt u in de toelichting op de programmarekening (pagina 267 en verder). Een groot aantal van de bovengenoemde oorzaken vindt u ook weer terug bij de bestemming van het resultaat. Investeringswerken In deze jaarrekening hebben we ook het financieel overzicht opgenomen van de lopende investeringswerken. In dit overzicht leggen we verantwoording af van de door u in het verleden toegekende kredieten. Omdat investeringswerken vaak meerdere jaren in beslag nemen treft u ook een aantal kredieten aan die al jaren geleden beschikbaar zijn gesteld. Wij streven ernaar om de doorlooptijd zo kort mogelijk te houden, maar dit lukt niet altijd. Per 31-12-2014 kunnen 19 kredieten afgesloten worden. Van de af te sluiten kredieten zijn er 4 waarop een overschrijding is ten opzichte van het begrote bedrag. In totaal gaat het om ruim € 178.297 Daar staat tegenover dat we op de andere kredieten geld hebben overgehouden. Dit betreft een bedrag van € 521.644 De belangrijkste overschrijding heeft plaatsgevonden bij de omroep- en ontruimingsinstallatie van de Agnietenhof. De investering maakte, samen met andere vervangingsinvesteringen deel uit van het verbouwingskrediet. In totaliteit is op het totaal van de vervangingen plus de verbouwing bijna € 250.000 overgehouden. Daarnaast was er € 65.000 beschikbaar voor verrijkingsmaatregelen bij de Waayer. Het schoolbestuur heeft de aanvraag ingetrokken, waardoor het krediet komt te vervallen. Voor een nadere toelichting bij de kredieten verwijzen wij u naar het overzicht investeringswerken. Wij stellen u voor om middels vaststelling van deze jaarrekening in te stemmen met de overschrijdingen op de investeringswerken. De onder- en overschrijdingen en de intrekking van een aantal kredieten hebben ook structurele consequenties. Deze nemen we mee bij de 1e voortgangsrapportage 2015. Instelling, opheffing en afroming reserves Tot de bevoegdheid van de raad behoort het instellen en opheffen van reserves. Op te heffen reserves Reserve ISV Deze reserve was gevormd uit provinciale middelen die nog niet allemaal waren besteed aan het daarvoor bestemde doel. In 2014 is de laatste onttrekking geweest, ten behoeve van de bodemsanering aan de Papesteeg. Daarmee kan de reserve nu opgeheven worden. Reserve wegen In 2014 zijn de middelen uit deze reserve gestort in de voorziening. Daarmee kan deze reserve vervallen.

Jaarstukken 2014

Pagina

15

Reserve WMO Al eerder was besloten deze reserve op te heffen nadat de bestaande verplichtingen waren afgerond. Dat is nu het geval. Reserve voorbereiding grote investeringen Deze reserve is een aantal jaren geleden in het leven geroepen om het mogelijk te maken onderzoeken te doen naar mogelijke toekomstige investeringen. Deze onderzoeken hebben plaatsgevonden of zijn niet meer nodig of achterhaald. We stellen voor om de reserve op te heffen en het saldo van € 113.729 toe te voegen aan de algemene weerstandsreserve. Nieuw te vormen reserves In de loop van 2014 is besloten om een aantal nieuwe reserves in het leven te roepen. Dit zijn de volgende: Revolverend energie investeringsreserve In het Bloesemakkoord is afgesproken om deze reserve à € 300.000 te vormen. Risicoreserve WLP In de 2e voortgangsrapportage is besloten om deze reserve in het leven te roepen. Op basis van het berekende rentevoordeel wordt hierin in 2014 € 31.384 gestort. Egalisatiereserve gebouwen gemeentelijke organisatie Deze vloeit voort uit het krediet voor de verbouwing van het stadhuiscomplex. De storting in 2014 bedraagt € 933.303. Reserve onderhoud gebouwen Bibliotheek en Plantage Deze vloeit voort uit de voorgestelde resultaatbestemming 2014.

Bestemming van het resultaat Het overschot op de jaarrekening is in principe vrij besteedbaar. Wij vinden het echter gewenst om ten behoeve van de continuïteit van beleid en bedrijfsvoering een aantal middelen vast te houden. Daarbij onderscheiden we een aantal categorieën. Decentralisatie-uitkeringen die we via de algemene uitkering hebben ontvangen en waarvan de uitgaven nog niet (volledig) hebben plaatsgevonden.

Jaarstukken 2014

Pagina

16

• Gids gelden € 20.000 Deze middelen zijn bedoeld voor een samenhangende aanpak van gezondheidsproblemen. De middelen zijn pas laat in 2014 beschikbaar gekomen, dus we stellen voor om deze in 2015 te besteden. • Compensatieregeling eigen risico € 100.000 Via de algemene uitkering hebben we € 100.000 ontvangen voor de uitvoering van de compensatieregeling eigen risico binnen de WMO. Uitvoering zal plaatsvinden in 2015. • Implementatie werkbedrijven € 100.000 In het kader van de implementatie van de Participatiewet ontvangen de 35 centrumgemeenten van de arbeidsmarktregio's elk € 1 miljoen om in de regio werkbedrijven in te richten. De eerste € 100.000 daarvan hebben we eind 2014 ontvangen. Besteding zal plaatsvinden in 2015 en 2016. • Eigen kracht € 30.000 Het programma Eigen Kracht heeft betrekking op het activeren van vrouwen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Tiel doet aan dit programma mee en heeft bij de decembercirculaire 2014 middelen hiervoor toegewezen gekregen. Wij besteden deze middelen in 2015 en 2016. Uitvoering eerdere raadsbesluiten • Extra storting in reserve parkeren € 150.000 Bij de behandeling van de begroting 2012 hadden wij in het kader van de bezuinigingen voorgesteld om de parkeertarieven te verhogen en om de opbrengst ad. € 150.000 niet te storten in de reserve parkeren, maar ten gunste te laten komen van de algemene middelen. Bij de behandeling van die begroting heeft u hier in principe mee ingestemd, maar via een motie aangegeven dat bij een positief rekeningresultaat deze € 150.000 alsnog in de reserve parkeren gestort zou worden. We kunnen constateren dat het rekeningresultaat positief is en dus kan deze storting plaatsvinden. In plaats van € 775.000 zal dan € 925.000 in de reserve parkeren worden gestort.

Eenmalige budgetten die in 2014 niet (volledig) zijn besteed •

Praktijklokalen Lingecollege € 160.000

De raad heeft tijdens de begrotingsraad van 6 november 2013 een amendement aangenomen waarin werd besloten € 400.000 beschikbaar te stellen voor een nieuw praktijklokaal t.b.v. het Lingecollege.

Jaarstukken 2014

Pagina

17

In overleg met het Lingecollege is een plan opgesteld, waar de vakcommissie mee heeft ingestemd, om meerdere technieklokalen op de locaties Teisterbantlaan en Heiligestraat te moderniseren. De uitvoerende werkzaamheden konden echter niet geheel uitgevoerd worden in 2014. Naast het feit dat besluitvorming eerst in april 2014 kon worden afgerond, maakt het zorgvuldig aanbesteden van de werkzaamheden, de levertijden van goederen en het slechts kunnen (ver)bouwen in de schoolvakanties het niet mogelijk de werkzaamheden voor 1 januari 2015 af te ronden. De uitvoering van de werkzaamheden wordt in het eerste kwartaal van 2015 afgerond. Voorgesteld wordt om het restant budget per 1 januari 2015 ad € 160.000 over te hevelen naar 2015. • •

Kruispunt Lingedijk-Dreef € 25.000 Duurzaam Veilig € 65.000

In de begroting 2014 is voor het project verbeteren van de verkeerssituatie bij het kruispunt Lingedijk – Dreef in Wadenoijen € 25.000 opgenomen. Ook is via een aangenomen amendement een bedrag van € 90.000 geraamd voor het uitvoeren van diverse verkeersmaatregelen, Duurzaam Veilig woonstraten en schoolomgeving, in de begroting van 2014 opgenomen. Door diverse stagnaties, waaronder voorstellen met een pakket aan verbetermaatregelen die door diverse bewonersgroepen niet gedragen worden, zijn een aantal projecten in 2014 niet tijdig in uitvoering gebracht. Na het verkrijgen van draagvlak voor een nieuw samengesteld pakket aan verbetermaatregelen, willen we alsnog uitvoering hieraan geven in 2015. We stellen daarom voor om de bovengenoemde bedragen via resultaatbestemming over te hevelen naar 2015. • Openbare verlichting € 165.000 Voor het uitvoeren van de motie van de Perspectievennota 2013 voor het vervangen van SOX verlichting door LED verlichting is budget beschikbaar gesteld. Voor 2014 was nog een bedrag van € 130.000 geraamd. Hoewel er opdracht is gegeven voor de werkzaamheden zijn ze nog niet uitgevoerd door problemen met de levering van de armaturen. Daarbij is dit eenmalige budget ingebracht in het Businessplan voor de Bedrijfsomgeving Bedrijventerrein Kellen. Op basis van onder andere dit budget is door de provincie een subsidie toegekend voor de herstructurering van het bedrijventerrein. Het is dus nodig om dit budget vast te houden om te voorkomen dat een deel van de subsidie en daarmee een aantal doelstellingen vervalt. Daarnaast is in 2014 € 35.374 overgehouden op het regulier vervangingsbudget. Er heeft in 2014 geen remplace plaatsgevonden, dat is het groepsgewijs vervangen van lampen aan het einde van de technische levensduur. Elk lamptype heeft een bepaald aantal branduren. Hierop wordt een vervangingsplan gemaakt en heeft er in 2014 geen vervanging plaatsgevonden. Dat betekent dat het komende jaar meer vervangen zal moeten worden en het restantbudget dan nodig is.

Jaarstukken 2014

Pagina

18

• Verleggen Bulkweg € 24.000 Bij amendement heeft u eenmalig € 700.000 beschikbaar gesteld voor het verleggen van de Bulkweg. Hiervoor zijn in 2014 kosten gemaakt voor onderzoeken, juridische ondersteuning en dergelijke. Deze kosten zijn ook nog doorgelopen in 2015. De kosten in 2014 waren € 16.000, in 2015 gaat het om € 24.000. Inmiddels is duidelijk geworden dat het retailpark Latenstein niet van de grond komt. Daarmee vervalt ook de noodzaak tot het verleggen van de Bulkweg. Wij stellen dan ook voor om de in 2015 gemaakte kosten ad. € 24.000 nog ten laste van dit budget te brengen en het resterende deel, € 660.000, vrij te laten vallen ten gunste van het resultaat. • Gelden Nedvang € 49.000 Van stichting Nedvang is in 2014 € 49.000 ontvangen ten behoeve van het uitvoeringsplan Zwerfvuil. Besteding zal plaatsvinden in 2015. Overige • Vrijval voorziening Bibliotheek en Plantage € 309.700 Voor het onderhoud van de Bibliotheek en de Plantage zijn in het verleden onderhoudsvoorzieningen gevormd. Omdat beide gebouwen straks opgaan in het nieuwe cultuurcluster zijn de onderhoudsplannen recent niet meer bijgesteld. De voorzieningen kunnen daarom niet meer worden onderbouwd door plannen en moeten daarom opgeheven worden. Teneinde de middelen wel te behouden voor noodzakelijk onderhoud aan de bestaande gebouwen stellen we voor om deze voor dit moment te storten in een nieuwe reserve onderhoud gebouwen Bibliotheek en Plantage. Het gaat om respectievelijk € 165.000 en 144.700. Het eventuele overschot, nadat deze gebouwen buiten gebruik zijn gesteld, kan worden ingezet voor het toekomstig onderhoud van het nieuwe cultuurcluster. • Positief resultaat budgetten BWB i.o. € 42.338 Binnen de budgetten van BWB i.o. is in 2014 een positief resultaat behaald van € 42.338. Vanaf 2015 is op de samenwerking met Culemborg en Geldermalsen een bezuiniging ingeboekt van € 166.000, oplopend naar € 229.000 in 2016. Als gevolg van vertraging bij de vorming van BWB staat deze bezuiniging onder druk. We stellen daarom voor om bovengenoemd positief resultaat 2014 toe te voegen aan de frictiereserve ombuigingen als eerste bijdrage aan de ingeboekte bezuiniging van 2015. • Opleidingskosten € 47.500 Na de reorganisatie Expeditie Tiel is er tijd nodig geweest om met alle medewerkers afspraken te maken over te volgen opleidingen. De afspraken die gemaakt zijn konden niet allemaal nog in 2014 worden gerealiseerd. Hierdoor is het opleidingsbudget 2014 niet volledig besteed. We stellen voor om het overschot ad. € 47.500 mee te nemen naar 2015.

Jaarstukken 2014

Pagina

19

Resumerend stellen wij u voor om het resultaat als volgt te besteden: Resultaat Gids-gelden Compensatieregeling eigen risico Implementatie Participatiewet Eigen kracht Extra storting in reserve parkeren Praktijklokalen Lingecollege Kruispunt Lingedijk-Dreef Duurzaam Veilig Openbare verlichting Verleggen Bulkweg Gelden Nedvang Reserve onderhoud gebouwen Bibliotheek en Plantage Overschot budgetten BWB aan reserve ombuigingen Opleidingskosten Restant vrij besteedbaar

€ 2.853.674 € 20.000 € 100.000 € 100.000 € 30.000 € 150.000 € 160.000 € 25.000 € 65.000 € 165.000 € 24.000 € 49.000 € 309.700 € 42.338 € 47.500 € 1.566.136

Investeringsimpuls in kwaliteit gemeentelijke organisatie Het doel van het organisatieontwikkelingstraject, Expeditie Tiel, is om de gemeentelijke organisatie om te vormen, te kantelen: van een stabiele beheersorganisatie naar een nieuwe pro-actieve regie- en netwerkorganisatie. Meer op publieke gerichte dienstverlening, kanteling in de zorg voor de inwoners, activeren van participatie in de samenleving en het op orde brengen van de basisprocessen in de organisatie zijn daarbij de doelen. Dit alles vraagt om een totaal andere manier van werken voor de ambtelijke organisatie. Daarnaast worden veel uitvoerende taken van de ambtelijke organisatie in- of uitbesteed en/of in samenwerking met partners uitgevoerd (BTH, BOR, ODR, WZR enz). De regierol van de gemeente wordt steeds belangrijker. De beweging naar een andere manier van werken gaat gepaard met stevige bezuinigingen op de bedrijfsvoering. Die zijn de afgelopen jaren doorgevoerd. Tegelijkertijd heeft de gemeente sinds 1 januari 2015. nieuwe taken in het sociaal domein. Al met al constateren we dat bovengenoemde processen over meerdere jaren de druk op de organisatie hebben verhoogd. Door de druk van de gerealiseerde bezuinigingen op de bedrijfsvoering is de rek uit de organisatie. Daarnaast zien we dat we steeds meer tijd en energie moeten stoppen in het verdergaand verbeteren en aanscherpen van onze interne beheersing van bedrijfsvoeringsprocessen door aanscherpende verantwoordingseisen vanuit accountancy (audit quality).

Jaarstukken 2014

Pagina

20

Als wij de ambities van de gemeente Tiel waar willen maken, onze bedrijfsvoering verdergaand willen verbeteren en een aantrekkelijke werkgever willen blijven, is er extra geld nodig om deze veranderingen in goede banen te leiden. De (financiële) ruimte voor verbetering in de organisatie is vanaf 2015 zeer beperkt, aangezien het organisatieontwikkel-budget inmiddels verbruikt is. Om de kanteling in de gemeentelijke organisatie door te zetten en te bestendigen is in 2015 een investeringsimpuls nodig. 1. We hebben gekozen voor een grote span of control voor de teammanagers. Die situatie is in de eerste jaren zeer kwetsbaar gebleken door onvoorziene en onverwachte omstandigheden wegens uitval en ziekte. Het is noodzakelijk om in 2015 € 125.000 te reserveren voor het opvangen van arbeidsverzuim bij de leiding. 2. Het is noodzakelijk om proceseigenaren te benoemen en vervolgens alle werkprocessen in de gemeente Tiel eenvoudig, slim en simpel te beschrijven en overbodige schakels er uit te halen. Dat gaat helpen om het ambtelijk bestuurlijke samenspel sterk te verbeteren en taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden scherp te maken en te houden. In de managementletter werd door de accountant geconstateerd dat het goed beschrijven en borgen van de zogenaamde 6-W vragen (wie, wat, waarom, waarmee, wanneer, welk doel) zorgt voor een betere interne beheersing en een verbeterd risicomanagement. Zodoende zorgt deze maatregel er ook voor dat we de jaarlijkse rechtmatigheid controle van de accountant blijven doorstaan. Dit kost naar schatting eenmalig € 75.000. 3. Als we wijkgericht werken tot een succes willen maken in de gemeente Tiel dan is het noodzakelijk om extra budget te reserveren voor de uitvoeringskosten, die hiermee gepaard gaan. Nu is er wel budget voor het programma beschikbaar gesteld, maar niet voor de ambtelijke ondersteuning. Deze ambtelijke ondersteuning is deels door de organisatie zelf in te vullen, maar vraagt daarnaast aanvullende inzet. Met het oog op het meer zelfbeheer van bijvoorbeeld sportaccommodaties en wijkvoorzieningen in Tiel vraagt dit een eenmalige impuls van € 100.000. Dan kan de omslag in denken en werken in de ambtelijke organisatie gemaakt worden. Zij kunnen dan inwoners faciliteren om meer zelfbeheer op te pakken. Op die manier kunnen bezuinigingen op programma's de komende jaren gerealiseerd worden. 4. De gemeente Tiel kan haar uitgaven onvoldoende monitoren en sturen. Eisen van de accountant worden strenger. Gelet op de grote uitgaven in het sociale domein, de vele 'open einde regelingen' (zoals bijstand, Wmo voorzieningen en Jeugdzorg) en het beheersbaar houden van de kosten is het werken met een verplichtingenadministratie noodzakelijk. De kosten voor implementatie in cultuur en werkprocessen bedragen € 100.000. Hierbij geeft de accountant aan dat voor de uitrol van de 3D's de volgende aandachtspunten liggen: de inrichting van de interne beheersing / interne controles, de kwaliteit van de informatievoorziening alsmede de inrichting en het beheer van de applicaties en automatiseringsomgeving. 5. Door alle bezuinigingen is er geen instroom en doorstroom van medewerkers in de gemeente. Alleen uitstroom. Dit betekent, dat er geen strategisch HRM-beleid gemaakt kan worden door de toenemende vergrijzing van ons personeelsbestand. Een investering in ons HRM-beleid is nodig om nieuwe, hoog opgeleide, jonge mensen aan te nemen en zo de slagkracht en flexibiliteit van de organisatie te vergroten. We denken daarbij aan het inrichten van een flexpool van trainees onder leiding van een mentor. Geschatte kosten: € 50.000 per jaar.

Jaarstukken 2014

Pagina

21

6. Het is noodzakelijk dat de medewerkers van de gemeente Tiel regelmatig een kijkje in de keuken van andere gemeenten, instellingen en partners nemen om zo mee te bewegen met de veranderingen in de wereld om ons heen en te leren van ervaringen. Nu wordt dit via zogenaamde kwartaal bijeenkomsten georganiseerd. Daarvoor is in 2015 en 2016 eenmalig € 20.000 nodig. Met deze investeringimpuls in de gemeentelijke organisatie in 2015 wordt een belangrijke basis gelegd voor de doorontwikkeling de komende jaren. Die doorontwikkeling zal de organisatie dan veel meer op eigen kracht kunnen realiseren. Wij stellen voor om het restant van het vrij besteedbare overschot ad € 1.096.136 toe te voegen aan de algemene weerstandsreserve.

Stand algemene weerstandsreserve De stand van de algemene weerstandsreserve 31-12-2014 bedraagt op basis van deze jaarrekening € 9.868.510 Een deel van de middelen was via eerdere raadsbesluiten al geoormerkt. Het gaat om een bedrag van € 3.038.029 (voor een specificatie hiervan verwijzen we naar de toelichting op de balans). Daarnaast is een aantal kosten door de algemene weerstandsreserve voorgeschoten. In de loop van de jaren zullen deze bedragen terugvloeien naar de reserve. Zo komen we tot de volgende opstelling: Stand per 31-12-2014 Af: geoormerkt voor uitvoering diverse besluiten Bij: terugvloeien voorgeschoten middelen Actuele stand vrij besteedbaar

9.868.510 3.038.029 3.465.900 10.296.381

Daar komt dan eventueel nog bij het vrij besteedbare saldo van deze jaarrekening en het opheffen van de reserve voorbereiding grote investeringen. In de paragraaf weerstandsvermogen wordt dit saldo afgezet tegen de aanwezige risico's.

Onderzoek accountant / rechtmatigheid Naast de gebruikelijke toets of de gepresenteerde cijfers de werkelijkheid getrouw weergeven, is er een wettelijke verplichte controle op rechtmatigheid. Er wordt niet alleen gekeken of de bedragen juist zijn, maar ook of de wijze waarop de opbrengsten en kosten tot stand zijn gekomen in overeenstemming zijn met de weten regelgeving.

Jaarstukken 2014

Pagina

22

In het kader van de rechtmatigheid begrotingsafwijkingen dienen programma's met een lastenoverschrijding expliciet toegelicht worden. De overschrijdingen worden getoetst aan de weten regelgeving en kunnen eventueel meegewogen worden in het accountantsoordeel inzake rechtmatigheid. In onze jaarstukken is bij de programma's 2 en 7 een overschrijding op de lasten geweest, die overigens door hogere baten is afgedekt. In de toelichting op de programmarekening vindt u een toelichting over de begrotingsrechtmatigheid en de daaraan gekoppelde toetsing op weten regelgeving. Wij stellen u voor om in te stemmen met de overschrijdingen ten opzichte van de begrote bedragen op de programma's 2 en 7. Op de andere programma’s is er in totaliteit geen overschrijding, omdat overschrijdingen op bepaalde producten gedekt worden door onderschrijdingen op andere producten binnen die programma’s. De controle van de jaarstukken is bij het opmaken van dit document nog niet helemaal afgerond. Er vindt nog een review binnen Deloitte plaats. In de commissievergadering van 9 juni a.s. wordt u verder bijgepraat over de afronding van de controle en de bevindingen die uit de controle zijn gekomen. In deze vergadering wordt door de accountant de controleverklaring afgegeven.

Jaarstukken 2014

Pagina

4. Vaststellingbesluit De raad van de gemeente Tiel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 31 maart 2015 en 19 mei 2015; gelet op artikel 197 tot en met 201 van de Gemeentewet;

besluit: de jaarstukken 2014 vast te stellen. 1. In te stemmen met de overschrijdingen op de investeringswerken. 2. De volgende reserves te vormen: Revolverend energie investeringsreserve 300.000 Risicoreserve WLP 31.384 Egolisatiereserve gebouwen gemeentelijke organisatie 933.303 reserve onderhoud gebouwen Bibliotheek en Plantage en de volgende reserves op te heffen Reserve ISV 0 Reserve wegen 0 Reserve Wmo 0 Reserve voorbereiding grote investeringen 113.729

23

Jaarstukken 2014

Pagina

3. Het voordelige resultaat van de programmarekening 2014 ad. € 2.853.674 als volgt te bestemmen: Gids-gelden Compensatieregeling eigen risico Implementatie Participatiewet Eigen kracht Extra storting in reserve parkeren Praktijklokalen Lingecollege Kruispunt Lingedijk-Dreef Duurzaam Veilig Openbare verlichting Verleggen Bulkweg Gelden Nedvang Opleidingskosten Investeringsimpuls kanteling gemeente Overschotten budgetten BWB i.o. in reserve ombuiging Vorming reserve onderhoud gebouwen Bibliotheek en Plantage Toevoegen aan algemene weerstandsreserve

€ 20.000 € 100.000 € 100.000 € 30.000 € 150.000 € 160.000 € 25.000 € 65.000 € 165.000 € 24.000 € 49.000 € 47.500 € 470.000 € 42.338 € 309.700 € 1.096.136

4. Instemmen met de overschrijdingen ten opzichte van de begrote bedragen op de programma's 2 en 7. 5. De opgelegde geheimhouding ten aanzien van deel III van het Blauwe Boekje 2014 door het college d.d. 7 april 2015 en door de commissie Beleidscyclus inclusief het behandelde ter vergadering d.d. 20 mei 2015 van deze commissie te bekrachtigen en geheimhouding op te leggen ten aanzien van het behandelde in de besloten raadsvergadering d.d. 27 mei 2015.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 24 juni 2015, de griffier, de voorzitter,

24

Jaarstukken 2014

Pagina

25

Jaarstukken 2014

Pagina

26

Jaarstukken 2014

Pagina

27

Programma 1

Veiligheid Integrale veiligheid / Brandweer / Bureau Toezicht en Handhaving / Milieu / Bouw- en Woningtoezicht / Crisisbeheersing

Wat willen we? Tiel wil een veilige gemeente zijn waar het goed wonen, werken en recreëren is. 2014 was het laatste jaar van het meerjarenprogramma veiligheid 2010-2014. In algemene zin kunnen we stellen dat de meeste van de gestelde doelstellingen zijn behaald. De integrale aanpak van criminaliteit door politie, openbaar ministerie, gemeente en, via het Veiligheidshuis en het veiliger wijkteam, met tal van andere partners werpt zijn vruchten af. De cijfers over 2014 laten een flinke daling zien van de misdaadcijfers. Vooral het aantal woninginbraken daalde fors. In 2014 vonden 175 woninginbraken plaats. Ten opzichte van 2013 (362 inbraken) is dit een daling van 52%. Vergeleken met 2012, waarin het aantal inbraken een triest hoogtepunt bereikte, is de daling nog sterker, namelijk 70%. De integrale aanpak van de criminele jeugdgroep is een belangrijke oorzaak van de forse daling. Evenals de inzet van veel mensen, onder wie onze inwoners die onder andere in buurtpreventieprojecten samen met de politie en de gemeente werken aan preventie en toezicht. Ook andere criminaliteitscijfers laten mooie cijfers zien. Hoewel over meerdere jaren stabiel, is er ten opzichte van 2013 een lichte stijging te zien van het aantal zaken jeugdoverlast. Samen met de politie en onze andere ketenpartners hebben we hier veel aandacht voor. Daardoor wordt er ook meer gemeld en geregistreerd. Het Zohra-project, waarin jongeren nieuw perspectief wordt geboden door leer-werktrajecten in samenwerking met het ROC heeft een succesvol jaar gekend. In totaal zijn 24 jongeren toegelaten tot het project. Een evaluatie is opgemaakt. In 2014 heeft een uitgebreide evaluatie van het meerjarenprogramma Veiligheid 2010-2014 plaatsgevonden en is in een intensief proces een nieuw meerjarenprogramma Veiligheid 2014-2018 door de Raad vastgesteld. De mobiele camera kende een vertraging in de aflevering maar is inmiddels afgeleverd.

Jaarstukken 2014

Pagina

28

Speerpunten De speerpunten in 2014 (doelenboom) waren: 1) Terugdringen van overlast van groepen jongeren en verminderen van jeugdcriminaliteit. 2) Terugdringen van hinderlijk gebruik van drugs in de openbare ruimte en tegengaan van handel in soft- en harddrugs inclusief hennepteelt. 3) Verhogen van de verkeersveiligheid voor specifieke doelgroepen zoals woongebieden, scholen, winkelgebieden en tegengaan overlast verkeer en parkeren. 4) Tegengaan geweldscriminaliteit en huiselijk geweld, verminderen van het aantal geweldsmisdrijven en horeca gerelateerd geweld verminderen. 5) Terugdringen van het aantal woninginbraken. Op al deze speerpunten hebben vele interventies en acties plaatsgevonden. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar het inmiddels vastgestelde uitvoeringsplan veiligheid 2015, waarin een uitgebreide evaluatie is opgenomen.

Jaarstukken 2014

Pagina

29

Indicatoren Veiligheid 1)

2)

Jeugd Aantal meldingen jeugdoverlast Aantal hinderlijke jeugdgroepen Aantal overlastgevende jeugdgroepen Aantal criminele jeugdgroepen Aantal risicojongeren < 18 jaar Aantal risicojongeren > 18 jaar Aantal harde kernjongeren Aantal veelplegers < 24 jaar Aantal jongeren in preventienetwerk 12 min: - nieuwe aanmeldingen Aantal jongeren in preventienetwerk 12 min: - nieuwe aanmeldingen + vervolgbesprekingen Aantal jongeren in preventienetwerk 12 plus: - nieuwe aanmeldingen Aantal jongeren in preventienetwerk 12 plus: - nieuwe aanmeldingen + vervolgbesprekingen % perceptie overlast jongeren

realisatie 2012 450 2 0 1 117 16 16 0

bron 2013 436 1 0 1 * 28** 18 2

39

28

61

78

2014 450 1 0 1 X 27 * 4 *

Politie Politie Politie Politie G/VH MDT VH G/VH G

nulmeting (2010) 406 2 1 0 59 14 6 5

norm (2014) 350 2 0 0 X X X X

38

X X

0 G

46

Drugs % jongeren harddrugs gebruik % jongeren softdrugs gebruik Aantal incidenten overlast drugs en alcohol Incidenten drugshandel

69 8 realisatie 2012 1 5 45 69

Verkeer Aantal verkeersongevallen met dodelijke afloop Aantal verkeerongevallen met letselschade Aantal verkeersongevallen met materiële schade % te hard rijden komt vaak voor

realisatie 2012 0 32 250 32

39

28

144

98 9

2013 1 5 102 73

2014 1 5 86 76

VM bron E move E move Politie Politie

36

X

0 15 nulmeting (2010) 4 (2007) 7 (2007) 11 79

X X norm (2014) <4 <7 <45 <60

X = gegevens onbekend of geen norm gesteld

3)

bron 2013 1 37 183

2014 0 * * 29

Politie Politie Politie Politie en Gemeente

nulmeting (2010) 1 37 267 x

norm (2014) x x x x

Jaarstukken 2014

4)

5)

Geweld Aantal aangiften huiselijk geweld Aantal opgelegde huisverboden Aantal aangiften mishandeling Aantal geregistreerde gevallen geweld tegen ambtenaren

Woninginbraken Aantal aangiften woninginbraken % huizen met politie keurmerk veilig wonen

Pagina

realisatie 2012 64 9 182 4

2013 72 7 223 2

2014 107 10 193 1

bron

realisatie 2012 567 9,7

2013 362 10

2014 175 10

bron

VM = Veiligheidsmonitor; MDT = Multidisciplinair team; G = gemeente; VH = Veiligheidshuis * x

Niet (meer) beschikbaar Niet vastgesteld of onbekend

Politie Politie Politie Gemeente

Politie

30

nulmeting (2010) 73 x 159 2

norm (2014) <70 x <150 <5

nulmeting (2010) 286 9,7

norm (2014) 180 15

Jaarstukken 2014

Pagina

31

Wat hebben we gedaan in 2014? Voor een uitgebreide evaluatie 2014 wordt verwezen naar het uitvoeringsplan veiligheid 2015, waarin alle acties en interventies die in 2014 hebben plaatsgevonden zijn beschreven. Hieronder zijn een aantal hoofdlijnen weergegeven. Speerpunten Jeugd

Drugs

Verkeersveiligheid

Geweld

Woninginbraak

Actiepunten • Iedere jeugdgroep een plan van aanpak Is gerealiseerd. • Integrale, multidisciplinaire aanpak criminele groep Hier is veel in geïnvesteerd en we zien dat het aantal leden van de criminele groep fors is afgenomen (van 48 naar 29). Een aantal zijn aangehouden en onderwerp van strafrechtelijk onderzoek. Ook binnen het Zohra project zijn een aantal leden van de criminele groep opgenomen. • Tegengaan overlast rond coffeeshops Dit is in de handhaving een belangrijk aandachtspunt geweest. De coffeeshophouders hebben door het uitvoeren van hun 10 punten plan hieraan een belangrijke bijdrage geleverd. • Onderzoek naar verplaatsing coffeeshops Dit heeft plaatsgevonden. Besluitvorming in de Raad in 2015. • Realiseren van snelheidsremmende maatregelen op diverse woonstraten en inventarisatie en aanpak knelpunten rond schoolomgevingen en thuisschoolroutes (Prins Clausschool, Stefanusschool en de Moespot). Gedeeltelijke gerealiseerd en een aantal lopen nog in 2015 door. Handhaving Fietsparkeren rond gebruik van fietsenstalling en –rekken in het centrum van Tiel en op de beide stationsomgevingen. Is gerealiseerd. • Gericht toezicht en handhaving op openbare weg Overlast en geweld op straat is een belangrijk aandachtspunt geweest waarop door de partners veel is geïnvesteerd. • Huiselijk geweld Het protocol huiselijk geweld is toegepast. M.b.t. dit onderwerp zijn verder geen aanvullende acties uitgevoerd. • Aanpak criminele groep Zie de opmerkingen bij jeugd. • Heling aanpak (invoeren DOR: digitaal opkoop register) Hiermee is een begin gemaakt en zal verder in 2015 beslag krijgen.

Jaarstukken 2014

Pagina

Overige onderwerpen Crisisbeheersing

•

Vergunningverlening en handhaving

• • •

32

In samenwerking met de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid is de inrichting en procesbeschrijving van de gemeentelijke taken tijdens rampen en crises (bevolkingszorg) afgerond en zijn twee regionaal werkende crisisteams samengesteld en opgeleid. Daarmee is bevolkingszorg (= de gemeentelijke processen in de crisisbeheersing) een volwaardige sectie geworden, in aanvulling op de secties brandweerzorg, politiezorg, communicatie en de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen. Vaststellen integraal handhavingsplan In 2014 is gestart met het opstellen van een dienstverleningsovereenkomst met AVRI in verband met overdracht Bureau Toezicht en Handhaving. Tevens is binnen de organisatie gestart met zoeken van een medewerker voor de rol van 'contractmanager BTH'. Overdracht wettelijke milieutaken naar de Omgevingsdienst: Per 1 april 2013 zijn de wettelijk verplichte milieutaken (vergunningverlening, handhaving, klachtenbehandeling) overgedragen aan de Omgevingsdienst Rivierenland. In 2014 heeft er een verdere professionalisering van de Omgevingsdienst plaatsgevonden. Op 30 oktober 2014 hebben wij de vakcommissie Bestuur kennis gegeven van de Bestuursrapportage over de eerste helft 2014. In grote lijnen is de conclusie dat de planningen en begrotingen voor Tiel geen grote uitschieters laten zien. Ook zijn in 2014 stappen gezet tot verdere professionalsering van de opdrachtgevers- en eigenaarsrol van gemeenten en provincie. In 2014 is er tevens een onderzoek gestart naar de wenselijkheid om WABO-brede taken bij de ODR te beleggen. Volgens planning wordt het resultaat van dit onderzoek gepresenteerd bij de Perspectievennota 2015 (in juni 2015).

Jaarstukken 2014

Overige onderwerpen Natuur en Milieu

Pagina

•

•

•

•

33

Stimulering zonne-energie: Het aantal adressen waarvan bekend is dat er zonnestroom wordt opgewekt, is in de gemeente Tiel toegenomen van 4 in 2001 naar 379 in 2014. Op de Prins Willem Alexander School en op de Brede Zorgschool is eind 2014 begonnen met het leggen van zonnepanelen. Vervolg op energieconvenant: Er is een regionaal energieconvenant, waaraan Tielse bedrijven deelnemen en nog kunnen deelnemen. Daarnaast krijgen ondernemers in de gemeente Tiel een gratis startabonnement aangeboden op het online instrument Milieubarometer. Verduurzaming woningvoorraad: In de afgelopen vier jaar is aan bijna 450 huiseigenaren die hun woning isoleerden subsidie verstrekt, voor in totaal circa € 225.000. Daarnaast hebben de woningcorporaties SVT en SCW gezamenlijk 2,8 miljoen gekregen van de provincie om circa 450 sociale huurwoningen die al opgeknapt zouden worden in 2014 en 2015 extra te verduurzamen. Andere maatregelen staan genoemd in de Terugblik Klimaatbeleid 2014 die ook is aangeboden aan de commissie bestuur. Afvalscheiding: Het afvalscheidingspercentage in het werkgebied van AVRI bedraagt 55%, terwijl de streefwaarde volgens het Landelijk Afvalstoffenplan 65% in 2016 bedraagt. Het streven van het kabinet is een percentage van 75% in 2020. Op 31 december 2014 was het afvalscheidingspercentage volgens opgave van de AVRI 69,6%, dus (ruim) boven de gestelde doelstelling voor 2016 maar nog niet voor 2020.

Jaarstukken 2014

Pagina

34

Wat heeft het gekost? Ter besluitvorming In onderstaande tabel zijn de lasten en baten opgenomen die aan dit programma verbonden zijn. bedragen x € 1.000

Lasten Baten Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten Mutaties reserves: toevoegingen onttrekkingen Gerealiseerd resultaat

rekening 2013

primitieve begroting 2014

begroting na wijz. 2014

rekening 2014

verschil begroting na wijz. -/rekening

7.629 1.990 5.639

6.920 1.187 5.733

8.949 3.078 5.871

7.137 1.537 5.600

1.812 1.541 271

9 32

8 31

308 89

411 31

-103 58

5.616

5.710

6.090

5.980

110

Jaarstukken 2014

Pagina

35

Ter informatie Het gerealiseerd resultaat voor 2014 is opgebouwd uit de volgende producten: Product Naam 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

bedrag

Integrale veiligheid Brandweer Stadswachten Milieu Bouw- en woningtoezicht

982 2.129 505 1.624 740

Totaal programma 1

5.980

Jaarstukken 2014

Pagina

36

Verschillenverklaring begroting na wijziging 2014 en rekening 2014 bedragen x € 1.000

Het voordelig verschil van € 110 wordt als volgt verklaard: Analyse verschillen Lasten: Lagere doorbelasting ambtelijke uren Lagere kapitaallasten wegens latere overdracht brandweerkazerne aan Veiligheidsregio Lagere lasten Stimuleringsregeling Zonne-energie Kellen Lagere kosten handhaving integraal veiligheidsbeleid Lagere kosten rampenbestrijdingsorganisatie Lagere dotatie voorziening onderhoud brandweer (is dotatie aan de reserve onderhoud brandweer geworden) Hogere kosten project bodemsanering Papesteeg (zie ook inkomsten) Lagere kosten project woninginbraken (project wordt verder uitgevoerd in 2015) Uitgaven zonnepanelen Brede Zorgschool (uitgaven worden gedekt door bijdrage GSO-gelden) Overige kleine verschillen Baten: Lagere opbrengst brandweerkazerne wegens latere verkoop en overdracht aan de Veiligheidsregio Lagere bijdrage provincie Stimuleringsregeling Zonne-energie Kellen Hogere bijdrage project bodemsanering Papesteeg Lagere bijdrage project woninginbraken (project wordt verder uitgevoerd in 2015) Hogere inkomsten projecten klimaatbeleid (detachering medewerker aan Regio Rivierenland) Bijdrage project zonnepanelen Brede Zorgschool Hogere bijdrage Veiligheidshuis wegens inzet personeel regio projecten Overige kleine verschillen

V V V V V V N V N V

31 1.625 100 38 12 66 148 102 25 10

N N V N V V V V

1.625 65 148 102 24 25 31 24

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

V

271

Reserves Hogere dotatie reserve onderhoud brandweerkazerne Hogere dotatie reserve klimaatbeleid als gevolgen van gerealiseerde inkomsten klimaatbeleid Geen onttrekking reserve onderhoud brandweerkazerne Lagere onttrekking reserve klimaatbeleid Gerealiseerd resultaat

N N N N V

66 37 23 35 110

Jaarstukken 2014

Pagina

37

Verrekeningen met reserves In onderstaande tabel zijn de bij dit programma behorende reserves genoemd en de voorgestelde stortingen en onttrekkingen in 2014. Naam reserve Reserve onderhoud brandweer Reserve Stichting Duurzaam Rivierenland Revolverend energie investeringsreserve Reserve klimaatbeleid

stand per 1-1-2014 23.090 158.823 35.000

toevoeging rente

overige toevoegingen 66.000

7.941

onttrekkingen

30.630 300.000 37.000

stand per 31-12-2014 89.090 136.134 300.000 72.000

Jaarstukken 2014

Pagina

38

Jaarstukken 2014

Pagina

39

Programma 2

Dienstverlening Burgerzaken / Publieksvoorlichting / Dienstverleningsconcept / Kadaster en kaarten

Verbetering van dienstverlening is één van de speerpunten van de organisatie. Binnen het werkveld van (Publieks-)dienstverlening vinden de laatste jaren grote veranderingen plaats. Nieuwe en veranderende weten regelgeving, andere taken/opdrachten vanuit het Rijk maar zeker ook vanuit de samenleving zelf liggen hieraan ten grondslag. Ook de eigen organisatieontwikkeling, met o.a. de resultaatgebieden 'klantgerichtheid en resultaatgerichtheid', vraagt om verdere ontwikkeling van de dienstverlening. Om hier invulling aan te geven voor de komende jaren is in 2014 gestart met de 'Expeditie Dienstverlening'. Het actualiseren van onze dienstverlening, het bepalen van de benodigde randvoorwaarden om de dienstverlening te realiseren, te waarborgen en aan te laten sluiten bij de ingezette ontwikkelingen (intern en extern) zijn enkele resultaatgebieden van de Expeditie Dienstverlening. In 2015 wordt verder invulling gegeven aan dit onderdeel van de organisatieontwikkeling.

Wat willen we? Tiel moet een gemeente zijn waar de dienstverlening aan burgers, bedrijven en instellingen optimaal functioneert

Speerpunten 1) 2) 3) 4)

Voldoen aan alle wettelijke eisen Verhogen van de klanttevredenheid met betrekking tot de dienstverlening in het KCC (balie, telefoon en digitaal) Uitbreiden mogelijkheden voor digitale dienstverlening Meer regionale samenwerking op gebied van IM /ICT

Jaarstukken 2014

40

Pagina

Indicatoren Dienstverlening 1)

Wettelijk eisen Tiel voldoet aan de audits /zelf-evaluatie voor: • Basisregistratie adressen en gebouwen (BAG) • Website DigiD • BRP * • Waardepapieren *

realisatie 2012 geslaagd geslaagd geslaagd n.v.t.

bron 2013

geslaagd geslaagd n.v.t. afgerond

2014 n.v.t. realisatie 4-2015 niet geslaagd geslaagd

Team Publiekszaken BWB

* Dit betreft vanaf 2014 een zelfevaluatie 2)

3)

Klanttevredenheid* Rapportcijfer Klanttevredenheidonderzoek balie Rapportcijfer Klanttevredenheidonderzoek telefoon Rapportcijfer Klanttevredenheidonderzoek digitaal Aantal klachten dat aan de externe klachtencommissie: • wordt voorgelegd • gegrond is verklaard

Digitalisering Aantal gemaakte afspraken digitaal Aantal digitaal ingevulde formulieren Aantal digitale transacties Aantal dagen per jaar dat het netwerk eruit ligt door hackersaanval/veiligheidslek: • ICT • Website

realisatie 2012

2013

2014 X X X

X X X

1 1

1 0

0 0

2013

2014 350*** 650 254

realisatie 2012

BMPZ BMPZ BMPZ Team Advies

bron

710** 571 230

561 646 229

0 0

0 0

0 0

norm

geslaagd geslaagd n.v.t. n.v.t.

Geslaagd Geslaagd Geslaagd Geslaagd

X = gegevens onbekend nulmeting norm (2011)

bron

X X X

nulmeting (2011)

7,8 (2010) 7,5 (2010) 6,8 (2010)

7,8 7,5 7,5

2 (2011) 0 (2011)

2 0

nulmeting (2011)

Webteam Webteam Webteam

Afdeling ICT Webteam

norm

0 (2010) 395 (2010) 142 (2010)

700 450 200

0 (2011) 0 (2011)

0 dagen 0 dagen

X = gegevens onbekend ** Dit hoge getal werd veroorzaakt door het in dat jaar afschaffen van de mogelijkheid om kinderen bij te schrijven in het paspoort van de ouder(s). *** De daling wordt verklaard doordat er een verschuiving heeft plaatsgevonden van de middaguren naar de vrije inloopuren in de ochtend en donderdagavond.

Jaarstukken 2014

Pagina

41

Wat hebben we gedaan in 2014? Speerpunten Wettelijke eisen

Actiepunten • Doorgaande voorbereiding op DigiD audit • Het breed regionaal opzetten van BGT (Basisregistratie Grootschalige Topografie) • Er is een onvoldoende gescoord bij de zelf-evaluatie van de BRP en een voldoende bij de zelfevaluatie van de reisdocumenten. Voor beide onderzoeken geldt een normpercentage van 90%. Voor de BRP is een eindresultaat gehaald van 86% en voor de reisdocumenten een resultaat van 94%. Het jaar 2014 was het eerste jaar waarbij de methode van 'zelf-evaluatie' werd toegepast. In deze nieuwe methode zijn diverse externe partijen nodig. Ervaring heeft geleerd dat een nauwkeurige planning en een goed afgesproken proces van belang is om een positief resultaat te behalen. Op basis van de ervaringen uit 2014 is, samen met de betrokken partijen, een verbeterd plan van aanpak opgesteld om in 2015 aan de gestelde norm te voldoen. De inhoudelijke kwaliteit van de BRP is beoordeeld met scores van 99,98% tot 100%. • In 2014 is/zijn een aantal aspecten van dienstverlening nader onderzocht. Dit om een beeld te krijgen waar Tiel staat ten opzichte van het lopende overheidsprogramma Antwoord©. Uitkomsten hiervan worden ingebracht in de "Expeditie Dienstverlening'. Er moet veel gebeuren om de ambities van het programma Antwoord© te kunnen bereiken. Om de ingang te zijn voor alle burgers, bedrijven en instellingen moet de gemeente Tiel uitvoering geven aan de agenda van Antwoord© en aansluiten bij de ambities van verschillende interne programma's als Expeditie Tiel, Expeditie Flexibel werken en Expeditie sociaal domein.

Klanttevredenheid

• Er heeft een nadere verkenning plaatsgevonden naar het door de vakvereniging van Burgerzaken ontwikkelde 'Dashboard Dienstverlening'. Dit dashboard bestaat uit een set prestatie-indicatoren om per kanaal te monitoren in hoeverre de processen goed functioneren en waar eventuele bijsturing nodig is. Vanaf maart 2015 is het 'Dashboard Dienstverlening' voor gemeenten beschikbaar. Ook is er dan meer informatie bekend over voorwaarden en tarieven. Bij de komende perspectievennota 2015 komen wij hierop terug. • Er zijn twee bijeenkomsten bijgewoond waar nieuwe softwaretoepassingen zijn gedemonstreerd voor het optimaliseren van de interne en externe dienstverlening.

Digitalisering

• Het statisch archief van Burgerzaken is gedigitaliseerd. • Er heeft een verkenning plaatsgevonden naar de mogelijkheden om in 2015 de huidige website toegankelijker en klantvriendelijker te maken.

Jaarstukken 2014

Regionale samenwerking

Pagina

42

• De bestaande samenwerking op het taakveld 'aanvragen Nederlanderschap' is gecontinueerd. • Voor de technische modernisering van de bevolkingsadministratie zijn in samenwerking met Culemborg en Geldermalsen voorbereidingen getroffen voor de workshop onder leiding van KING t.b.v. het op orde krijgen van de binnengemeentelijke gegevenshuishouding. • Er wordt gekeken naar de mogelijkheid om gezamenlijk ontwikkeling en technisch beheer van de websites bij de BWB onder te brengen.


Lasten Baten Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten

rekening 2013



rekening 2014

verschil begroting na wijz. -/- rekening

2.615 698 1.917

2.549 683 1.866

2.630 652 1.978

2.647 742 1.905

-17 -90 73

1.917

1.866

1.978

1.905

73

Mutaties reserves: toevoegingen onttrekkingen Gerealiseerd resultaat

Jaarstukken 2014

Pagina

43

Ter informatie Het gerealiseerd resultaat voor 2014 is opgebouwd uit de volgende producten: Product Naam 2.1 2.2 2.5 2.6

Burgerzaken Publieksvoorlichting Dienstverleningsconcept Kadaster en kaarten Totaal programma 2

bedrag 457 403 456 589 1.905

Jaarstukken 2014

44

Pagina


Het voordelig verschil van € 73 wordt als volgt verklaard Analyse verschillen lasten Minder uitgifte eigen verklaringen rijbewijs ivm verhoging leeftijdkeuring Lagere uitgaven voor burgerlijke stand (o.o. voorraad trouwboekjes uit vorig jaar) Meer uitgifte paspoorten, ID-kaarten en rijbewijzen hierdoor hogere afdracht leges Minder inhuur personeel van derden tbv website I.v.m. wettelijke aanpassingen BGT is er meerwerk uitgevoerd (conversies e.d) Minder behandelingskosten Gehandicapten parkeerkaart Lagere uitgaven voor publieksvoorlichting ivm een voor de gemeente zeer gunstig contract met BDU voor Tiel en de openbare mededelingen en het zorgvuldig beoordelen van nut en noodzaak Overige verschillen

V V N V N V

14 6 67 25 13 6

V N

14 2

baten Meer uitgifte paspoorten, ID-kaarten en rijbewijzen Hogere opbrengst gehandicaptenparkeerkaarten als gevolg van toename uitgifte gehandicaptenparkeerkaarten Overige verschillen

V V V

82 6 2


V

73

Verrekeningen met reserves Voor dit programma zijn geen bestemmingsreserves gevormd.

Jaarstukken 2014

Pagina

45

Programma 3

Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling / Recreatie en toerisme / Markten / Havens / Werkgelegenheid / Bijstandsverlening / Minimazorg

Wat willen we? De gemeente Tiel stimuleert het economische klimaat op een actieve wijze, zodat bedrijven bereid zijn te investeren in de gemeente en er voldoende en passende arbeidsplaatsen ontstaan. De gemeente stimuleert inwoners opdat iedereen participeert naar zijn of haar (arbeids)capaciteiten.

Speerpunten 1) Voldoende en passende werkgelegenheid behoren bij de regiofunctie van Tiel 2) Verhogen van het aantal passende arbeidsplaatsen 3) De arbeidsparticipatie verhogen; verminderen van de werkloosheid

Jaarstukken 2014

46

Pagina

Indicatoren Economische ontwikkeling 1

Voldoende en passende werkgelegenheid Werkgelegenheid (aantal banen) in Tiel: • overige dienstverlening • handel • delfstoffen, industrie / nutsbedrijven • financiële en zakelijke dienstverlening • vervoer Aantal bedrijven in Tiel Aantal bedrijven in Regio Rivierenland Aantal bedrijven in Gelderland Aantal detailhandelsbedrijven heel Tiel: • exclusief leegstand, aantal Verkooppunten / aantal m² WVO • inclusief leegstand, aantal Verkooppunten / aantal m² WVO Aantal detailhandelsbedrijven binnenstad Tiel: • exclusief leegstand, aantal Verkooppunten / aantal m² WVO • inclusief leegstand, aantal Verkooppunten / aantal m² WVO Aantal passanten binnenstad Tiel: • zaterdag • donderdag • koopavond • totaal Koopstroom onderzoek: • algemeen oordeel over binnenstad (cijfer) • % lokale koopkrachtbinding dagelijks • % lokale koopkrachtbinding niet-dagelijks • % regionale koopkrachtbinding dagelijks • % regionale koopkrachtbinding niet-dagelijks

* ** ***

realisatie 2012

bron

nulmeting (2011)

norm

2013

2014

24.170 7.630 5.040 3.040 3.920 2.210

23.220 7.680 4.980 2.780 3.580 2.160

22.630

3.040 22.520 156.600

3.100 23.030 161.670

3.170 23.720 166.370

289 (81.840) 334 (87.599)

286 (84.133) 325 (88.387)

279 (85.822) 329 (92.230)

Locatus

301 (85.807) 348 (94.260)

Per branche niet lager dan vergelijkbare steden

171 (28.491) 209 (33.687)

169 (30.998) 199 (34.353)

158 (28.955) 193 (35.301)

Locatus

Per branche niet lager dan vergelijkbare steden

Geen actuelere informatie


Geen actuelere en vergelijkbare informatie

175 (28.900) 209 (34.771) 20.230 8.400 5.650 34.280



7.830 4.910 2.680 3.130 2.130

Geen Actuelere informatie

PWE*

PWE*

Koopstroom onderzoek 2011 en Locatus 2013** Koopstroom onderzoek 2011**

23.370 (100%) 7.520 (32%) 4.920 (21%) 3.000 (13%) 3.430 (15%) 2.270 (10%)

Niet lager dan regionale / provinciale cijfers***

3.030 21.650 151.142

Niet lager dan regionale / provinciale cijfers***

6,9 98 82 12 20

Toename

Toename

De gegevens van de PWE komen voort uit het lidmaatschap van de regio op de Provinciale Werkgelegenheid Enquête (PWE). Het koopstroomonderzoek wordt, bij beschikbaarheid van financiële middelen, één keer in de 5 jaar uitgevoerd. Door Locatus is op 28 september 2013 een passantentelling gehouden in het winkelcentrum van Tiel (rapportage 19 november 2013). Gezien de verschillende methodiek is een vergelijk met de tellingen uit het koopstroomonderzoek niet te maken. Eventuele toe- of afname van de werkgelegenheid en het aantal (detailhandels) bedrijven wordt mede verklaard door deze activiteiten of door andere (macro-) economische ontwikkelingen zoals de economische recessie, automatisering of outsourcing van productie activiteiten naar het buitenland.

Jaarstukken 2014

2)

Passende arbeidsplaatsen* Aantal banen in Tiel Aantal openstaande vacatures in Rivierenland Aantal nieuwe vacatures in Rivierenland Aantal werkloos werkzoekenden Tiel

3)

Pagina

realisatie 2012

bron

47

nulmeting (2010)

norm (2014)

24.610 426 171 1.435

> 24.030

Gem.Tiel

962 357 277

1.080 330 300

Gem.Tiel

38 62 97 91 33 19 1 1.080 2.010 7,5 6,9 74

80 50 40 100/40 25 1 30 Afname Afname max. 1% boven landelijk % 76

2013

2014

24.170 493 182 1.594

23.220 426 171 2.100

22.630 698 762 2.244

PWE 2014 UWV

962 483 357 277

1.070 751 391 275

1.167 632 471 374

146 22 8 79 / 43 25 1

38 62 97 91 33 19 1 1.200 2.020 7,5 6,9 75

54 62 73 49 11 34 1.220 2.050 8,2 7,7 76

UWV

Afname

Verhogen van de arbeidsparticipatie * Aantal WWB (participatiewet) Tiel Meldingen voor WWB Instroom WWB Uitstroom WWB Het aantal uitgevoerde reïntegratie trajecten per trede op de participatieladder (met bijbehorend budget) * Trede 6. bemiddelen en plaatsen Trede 5. werken met ondersteuning Trede 4. werken met uitkering Trede 3. reïntegratie en scholing Trede 2. activering en participatie Trede 1. zorg Trede 0. intake en diagnose Aantal WW (UWV) Tiel Aantal AO uitkeringen (UWV) Tiel Werkloosheidspercentage in Tiel Ten opzichte van het landelijke percentage % participatiegraad beroepsbevolking Tiel

* Nulmeting 2013 * Conform de afspraken met de raad in januari 2012

800 2.020 5,7 4,3 74

UWV Gem.Tiel Arbeidsmarkt Monitor Gelderland

Jaarstukken 2014

Pagina

48

Wat hebben we gedaan in 2014? Speerpunten Voldoende en passende werkgelegenheid

Actiepunten Bedrijvenpark Medel De grenscorrectie tussen Tiel en Neder-Betuwe voor de uitbreiding van Medel is op 1 januari 2014 gerealiseerd en de mutaties zijn in de BAG (Basisregistratie Adressen en Gebouwen) opgenomen. Voor de 1e fase van de uitbreiding heeft de provincie een Provinciaal Inpassingsplan opgesteld en in procedure gebracht. Dit heeft inmiddels geleid tot de verkoop van een kavel van 11 ha en de bouw van een distributiecentrum voor Keune + Nagel. De financiële afspraken gemaakt in het compromis grenscorrectie Medel (raadsbesluit 16 januari 2013) zijn in 2014 afgewikkeld. Het industrieschap Medel heeft vervolg gegeven aan benodigde besluiten, onderzoeken, verwervingen etc. noodzakelijk voor de verdere afronding (uitbreiding) Medel. Logistieke Hotspot Rivierenland Voor de Logistieke Hotspot Rivierenland is een organisatiemodel ontwikkeld met een stichting LHR en een uitvoerings BV. Besluiten zijn genomen over de deelname aan de stichting LHR middels de aankoop van certificaten en over de afdracht van een fee aan de LHR BV bij de verkoop van een kavel aan bedrijven van buiten de regio. De initiatieven van de LHR BV hebben ook in 2014 geleid tot belangstelling van marktpartijen voor Rivierenland. Mede door de LHR is het belang van de logistieke potenties voor Rivierenland opgenomen in het beleid van de provincie Gelderland (o.a. Omgevingsvisie en Gelderse Corridor). Afsprakenkader Regionale Samenwerking bedrijventerreinen Regio Rivierenland Het afsprakenkader is door de gemeente vastgesteld. Conform het afsprakenkader wordt momenteel gewerkt met een coördinatiepunt voor bedrijven (het Regionaal Acquisitie Punt) en aan de herijking van de Regionale Planning Bedrijventerreinen (RPB). Regionale detailhandelsvisie De visie is door de gemeente vastgesteld. In 2015 zal verdere behandeling/besluitvorming in de regio plaatsvinden. Kantorenvisie Samen met de provincie is een concept kantorenvisie opgesteld. Op basis van deze visie beraadt de provincie zich over haar rol en de mogelijke rol van de regio.

Jaarstukken 2014

Verhogen passende arbeidsplaatsen

Pagina

49

Herstructurering Kellen Voor het bedrijventerrein Kellen heeft de provincie een subsidie van 1,7 miljoen beschikbaar gesteld. Hiermee is de financiering compleet en is gestart met de werkzaamheden. Inmiddels is de bewegwijzering vernieuwd, zijn maatregelen getroffen voor een betere waterberging en is de herinrichting van het kruispunt Grotebrugse Grintweg/ Hoog Kellensweg gerealiseerd.

• Initiëren en bijdragen aan een regionaal arbeidsmarktbeleid Arbeidsmarkt en subsidies. Het arbeidsmarktbeleid is regionaal en wordt geregeld via het POA (platform onderwijs arbeidsmarkt) Rivierenland. De gemeente Tiel is in toenemende mate centrumgemeente voor Rivierenland voor binnenkomende subsidies. Daarvoor is een nieuwe samenwerkingsovereenkomst gemaakt voor Tiel en de regio Rivierenland (POA). De volgende subsidies waren actueel in 2014. Provincie Gelderland; Robuuste Investeringsimpuls tbv. leerwerkplekken. ESF-jeugd 2014 tbv. Jong leren blijft werken in Rivierenland. ESF 2014-2020, tranche 2014-2016. De subsidie voor de VSO/Pro scholen is inmiddels toegekend. De subsidie aanvraag voor reintegratie door gemeenten is nog in behandeling. Verhogen • Heroriëntatie op de positie en dienstverlening Beursplein Rivierenland als 'Werkplein' in het kader van de arbeidsparticipatie Participatiewet i.c. het ontwikkelingsproces RIW (regionale infrastructuur werk) • Versterken werkgeversbenadering via WAPR (Werkgevers Adviespunt Rivierenland) en ook RSA (Regionaal Sociaal Accoord nr.2) Werkzaak. In 2014 is gewerkt aan de totstandkoming van de Werkzaak. Besluitvorming vond plaats in de raad van november 2014. De regionale uitvoeringsorganisatie voor de Participatiewet. De Werkzaak komt begin 2015 formeel tot stand en wordt feitelijk operationeel per 2016. De dienstverlening rond de Participatiewet en de arbeidsmarkt zal als gevolg hiervan worden geconcentreerd in het stadhuis van Tiel. Werkbedrijf. Onderdeel van de uitwerking van de Participatiewet is ook het oprichten van een zg. Regionaal Werkbedrijf. Dit Werkbedrijf krijgt een centrale plaats in de regionale arbeidsmarkt. In 2014 heeft de orientatie op dit Werkbedrijf plaatsgehad. Gedacht wordt om het bestaande POA Rivierenland hiervoor aan te passen. Het Werkbedrijf is een overleg en afspraken platform van gemeenten, werkgevers, UWV, werknemers en onderwijs. Belangrijkste taak richt zich op het realiseren van de zg. banenafspraak. Per januari 2015 wordt een kwartiermaker aangesteld.

Jaarstukken 2014

Pagina

50

RSA 2.0 Het RSA 2.0 is in 2014 in uitvoering genomen en loopt nog. Doelgroep voor dit akkoord zijn werkzoekenden met een lange afstand tot de arbeidsmarkt en een arbeidsbeperking. • Beperken van Wwb volume en terugdringen financieel tekort; inzet reïntegratiebeleid en budget, intensivering fraude aanpak en debiteurenuitvoering WWB volume. Het aantal bijstandsuitkeringen is in Tiel, net als landelijk, door blijven stijgen in 2014 van 1.070 naar 1.167 eind december. Een stijging van 9%. Landelijk ligt dat gemiddeld op 12%. Er is weliswaar een grote uitstroom van 374. Maar de instroom is groter namelijk 471, waarbij een poortwachtersresultaat is gerealiseerd van 25,5%. MAU. Doordat Tiel meer jaren een tekort heeft op het budget voor bijstandsuitgaven is er in beginsel een aanspraak op een zg. aanvullende MAU-uitkering van het rijk. Voor 2014 maken wij aanspraak op een aanvullende uitkering van ca. € 1,4 mln. Wordt deze MAU-uitkering ontvangen dan resulteert het in € 13.781 negatief ten opzichte van de begroting voor de bijstandsuitgaven in 2014. Na toekenning van de MAU is het nog zo dat er een bedrag van € 1.091.471 ten laste van de gemeente is gebleven. Definitieve vaststelling van deze aanvullende uitkering vindt plaats nadat de verantwoording over 2014 en de rapportage over het Verbeterplan MAU akkoord zijn bevonden door het ministerie van SZW. Vanuit het Verbeterplan is in 2014 de groepsvoorlichting over rechten en plichten structureel vormgegeven. Door de Werktop aanpak is de werkgeversbenadering verder ontwikkeld. De debiteurenratio is gestegen van 2% in 2013 naar 8% in 2014. Over de beoogde resultaten van ons Verbeterplan 2014 kan door onze gemeente naar verwachting een positieve rapportage worden opgesteld. Einddoel van de MAU is echter dat eind 2015 ons tekort op het budget niet meer dan € 73.960 mag zijn. Dat is niet haalbaar, want het tekort loopt nog op. Andere MAU gemeenten kampen met hetzelfde probleem. Daarin trekken deze gemeenten samen op. Duidelijkheid over de MAU-uitkering 2014 is pas eind 2015 te verwachten. De MAU regeling is per 2015 ingetrokken omdat er een nieuwe verdeelsystematiek geldt voor het macro budget voor de bijstandsuitgaven. Voor volgende jaren zal Tiel zonodig een beroep moeten doen op een nieuwe regeling, de Vangnetuitkering.

Jaarstukken 2014

Pagina

51

Reïntegratie inzet en WSW. In de tabel met indicatoren onder 3) zijn de aantallen betaalde re-integratie activiteiten opgenomen. Hier worden de bijbehorende uitgaven per trede van de participatieladder vermeld. Trede 5 € 133.072 4 € 171.969 3 € 167.912 2 € 97.139 1 € 36.193 0 € 58.682 In totaal na verwerking van de (vaste) verplichtingen m.b.t. reintegratie resulteert de rekening op dit onderdeel in een tekort van € 53.864. Dit tekort wordt verrekend met het toegekende budget over 2015. Dit is zeer belastend voor het budget en de mogelijkheden in 2015, het jaar van de invoering Participatiewet en overgang naar de Werkzaak. Aan dit knelpunt wordt specifiek aandacht gegeven. De WSW. In 2014 zijn er gemiddeld 358,4 se gerealiseerd. Dit is een overrealisatie van 0,22%. Hiervan werkt 51% binnen Lander, 16% werkt buiten via Lander, 18% werkt bij derden via Lander en 15% is in dienst van een reguliere werkgever. Eind december zijn er in Tiel 436 mensen met een WSW indicatie. Daarvan staan er 20 personen op de wachtlijst WSW. • Visie en aanzet tot ontwikkeling van werken naar vermogen binnen de bredere context van het sociale domein Participatiewet + Wwb. De visie op de Participatiewet is in 2014 opgenomen in het Bedrijfsplan en Meerjarenbeleidsplan voor de Werkzaak. Daarin is ook vastgelegd dat de uitvoering van de Participatiewet onderdeel moet zijn van het totale sociale domein. De ontwikkeling en voorbereiding van de Participatiewet in de loop van 2014 maakte duidelijk dat ook het UWV belangrijke taken krijgt in de uitvoering van deze nieuwe wet. Binnen de Participatiewet zijn ook grote wijzigingen doorgevoerd in de bijstandsregelingen. Dit zijn de tegenprestatie, de kostendelersregeling en het verzwaarde maatregelen regime. Deze zijn in 2014 voorbereid aan de hand van de nieuwe en wijzigende regelgeving. De betreffende verordeningen werden in december vastgesteld door de raad.

Jaarstukken 2014

Overige onderwerpen Recreatie en Toerisme

Pagina

52

Binnen de regio Rivierenland is op het gebied van recreatie en toerisme samengewerkt aan de volgende projecten. ♦ Het toeristisch beleid herzien en actualiseren ♦ Oprichten/uitbreiden Wandelroutenetwerk ♦ Kwaliteitsslag Fietsknooppuntensysteem ♦ Marketing en Promotie: provinciale acties ♦ Projecten uit de actielijst van de toeristisch recreatieve visie Regio Rivierenland 'Versterken en Uitbouwen' 2012-2015. Het toeristisch beleid herzien en actualiseren De stuurgroep Recreatie en Toerisme heeft samen met het toeristisch-recreatief bedrijfsleven, uitvoeringsorganisaties als het Regionaal BT en Uiterwaarde en andere maatschappelijke partners een toekomstbeeld met een doelstelling voor recreatie en toerisme geformuleerd. Hiervoor zijn kansen en investeringsplannen van zowel het regionale bedrijfsleven als van potentiële investeerders geïnventariseerd. Eind 2014 is gestart met het maken van een uitvoeringsprogramma. Oprichten/uitbreiden Wandelroutenetwerk Uiterwaarde heeft in samenwerking met alle regiogemeenten de mogelijkheden geïnventariseerd om in Rivierenland tot een regiodekkend wandelroutenetwerk te komen. Op basis van de bevindingen is door Uiterwaarde een projectvoorstel opgesteld om in 2015 een regiodekkend wandelnetwerk te realiseren. Dit voorstel is eind 2014 door de regio goedgekeurd. Kwaliteitsslag Fietsknooppuntensysteem Uiterwaarde heeft, in samenwerking en afstemming met alle regiogemeenten, een verbeterslag uitgevoerd in het Fietsknooppuntensysteem dat enkele jaren geleden is gerealiseerd. Hierbij zijn ondermeer enkele aanpassingen gemaakt in de routing om een beter economisch spin-off effect te krijgen (oa. betere aansluiting met horecafaciliteiten). Ook is op een aantal plaatsen straatmeubilair aangepast. Marketing en Promotie: provinciale acties In afstemming met de Provincie Gelderland heeft het Regionaal Bureau voor Toerisme voor Rivierenland in 2014 meegedaan aan de Provinciale promotiecampagne “Gelderse Streken”. Voor deze campagne zijn diverse televisie- en radiospots gemaakt en uitgezonden.

Jaarstukken 2014

Pagina

53

Projecten uit de actielijst van de toeristisch recreatieve visie Regio Rivierenland 'Versterken en Uitbouwen' 20122015 Aan het begin van de looptijd van het Regiocontract, is voor recreatie en toerisme een actielijst opgesteld, als deel van de regionale visie ‘Versterken en Uitbouwen’. Vrijwel alle activiteiten op deze actielijst zijn uitgevoerd. Met name is sterk ingezet op het verbeteren van de basisinfrastructuur voor wandelen, varen en fietsen, en op toeristische promotie en marketing. Omdat extra aandacht nodig is voor de realisatie van goede overnachtingsmogelijkheden en attracties, aansluitend bij de behoefte van de consument, en om de samenwerking met het bedrijfsleven te optimaliseren is een regionale stuurgroep ingesteld. In 2014 is gestart met de formulering van een aantal projectvoorstellen hiervoor.


Lasten Baten Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten

rekening 2013



rekening 2014


37.167 29.085 8.082

36.438 28.989 7.449

40.623 31.522 9.101

40.566 31.662 8.904

57 -140 197

8.082

7.449

9.101

8.904

197

Mutaties reserves: toevoegingen onttrekkingen Gerealiseerd resultaat

Jaarstukken 2014

Pagina

54

Ter informatie Het gerealiseerd resultaat voor 2014 is opgebouwd uit de volgende producten: Product Naam 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7

bedrag

Economische ontwikkeling Recreatie en toerisme Markten Havens Werkgelegenheid Bijstandsverlening Minimazorg

1.332 116 36 -60 962 3.979 2.539

Totaal programma 3

8.904

Jaarstukken 2014

Pagina

55


Het voordelig verschil van € 197 wordt als volgt verklaard: Analyse verschillen Lasten: Lagere uitgaven revitalisering Kellen, daartegenover ook lagere inkomsten Onderbesteding op diverse projecten economische zaken (budget programmaraad welvarend, budget promoten maatschappelijk verantwoord en sociaal ondernemen) Lagere uitgaven markten Lagere uitgaven reïntegratie a.g.v. lagere rijksbijdrage P-buget Hogere uitgaven Tsob, Dynamiek Tiel - Oost en project Eigen Kracht, hiertegenover ook hogere rijksbijdrage Hogere doorbetaling diverse subsidies werkgelegenheid aan regio Rivierenland Lagere uitgaven Werkgeversadviespunt Lagere uitgaven Abu-project, samenwerking met uitzendbureau's (gestart in 2013) Hogere doorbetaling Wsw subsidies aan Lander Lagere uitgaven bijstandsverlening Wwb, Ioaw en Bbz Hogere uitgaven minimabeleid op ondereel bijzondere bijstand Lagere uitgaven minimabeleid, uitvoering compensatie eigen risico heeft in 2014 niet plaatsgevonden, voorgesteld wordt om budget door te schuiven naar 2015 Overige verschillen Baten: Lagere provinciale baten revitalisering Kellen, daartegenover ook lagere uitgaven Lagere opbrengst reclame Lagere inkomsten marktgelden Hogere opbrengsten haven en kadegelden Lagere rijksbijdrage P-budget (per saldo op reïntegratie nadeel van € 124k, deze wordt afgedekt door hogere opbrengsten dienstverlening contractgemeenten) Hogere bijdrage Tsob voor dekking kosten Dynamiek Tiel - Oost Lagere bijdrage deelnemen gemeenten Wapr door lagere uitgaven Hogere subsidies werkgelegenheid, zijn doorbetaald aan regio Rivierenland Hogere rijksbijdrage Wsw (zijn doorbetaald aan Lander) Hogere opbrengsten terugvordering en verhaal Wwb, Ioa en Bbz

V

328

V V V N N V V N V N

29 13 211 41 490 50 44 131 103 139

V N

100 20

N N N V

328 19 14 47

N V N V V V

335 42 50 490 131 122

Jaarstukken 2014

Pagina

56

Lagere rijksbijdrage Buig ivm lagere uitgaven bijstand en hogere inkomsten terugvordering en verhaal Hogere opbrengsten dienstverlening contractgemeenten, ter dekking resultaat reïntegratie en hogere uitvoeringskosten

N

204

V

258


V

197

Verrekeningen met reserves Voor dit programma zijn geen bestemmingsreserves gevormd.

Jaarstukken 2014

Pagina

Programma 4

Mobiliteit Verkeersregeling / Verkeersveiligheid / Openbaar vervoer / Parkeren / Voetveer

Wat willen we? In Tiel bestaat evenwicht tussen de behoefte aan mobiliteit enerzijds en de beschikbaarheid van voldoende en verkeersveilige infrastructuur anderzijds.

Speerpunten 1) 2) 3) 4) 5)

Goede auto-ontsluiting van Tiel vanuit de regio en de omliggende grote steden Goede ontsluiting per openbaar vervoer van Tiel vanuit de regio en de omliggende grote steden; versterken ketenmobiliteit Goede parkeervoorzieningen in en om de binnenstad Goede lokale auto-ontsluiting Versterking van de rol van de fiets

57

Jaarstukken 2014

58

Pagina

Indicatoren Mobiliteit 1)

1) X

2)

Regionale auto-ontsluiting Aantal motorvoertuigen per etmaal (werkdag): • Grotebrugse Grintweg (Amsterdam– Rijnkanaal) • N835 (A15 – Laan van Westroijen) • N834 (Schaarsdijkweg – komgrens) • Lingeweg (Inundatiekanaal)

bron 2013

nulmeting

norm 1)

2014 telling

X 21.100 17.200 3.000

10.500

X

21.900 19.000 3.000

X X X

9.200 (2009) 22.000 (2009) 19.400 (2010) 3.200 (2010)

16.400 39.000 22.500 2.200

Norm (verkeerskundig): streefwaarden en/of beleidsdoelstellingen, op basis van het gemeentelijk verkeersmodel Er zijn op deze wegen geen tellingen verricht dit jaar, i.v.m. de vele wegwerkzaamheden op hoofdwegennet.

Regionale OV-ontsluiting Dekkingsgraad bushaltes (% woningen binnen 300 m. van een bushalte): • Tiel centrum • Tiel oost • Tiel west • Tiel noord • Passewaaij • Bergakker • Zennewijnen • Wadenoijen • Kapel-Avezaath In- en uitstap cijfers trein aantal reizigers per etmaal (werkdag): • Tiel Centraal (richting Utrecht) • Tiel Centraal (richting Arnhem) • Tiel Passewaaij (totaal)

1) X

realisatie 2012

realisatie 2012

bron 2013

2014

85 65 80 60 20 0 15 80 5

85 65 80 60 20 0 15 80 5

85 65 80 60 20 0 15 80 5

3.768 X 1.276

X X X

X X X

NS Prov. Gld NS

nulmeting

norm 1)

85 65 80 60 20 0 15 80 5

95 75 90 60 30 30 15 80 5

4.200 (2009) X 950 (2008)

5.900 X 1.650

norm (trein): streefwaarden en/of beleidsdoelstellingen, op basis van vervoersmodel 2020 norm (bushaltes): dekkingsgraad na realisatie extra bushaltes op bestaande buslijnen gegevens onbekend; Provincie Gelderland (vervoerder Arriva) heeft geen betrouwbare informatie; informatie wordt per 2015 beter a.g.v. verplicht gebruik o.v. chipkaart

Jaarstukken 2014

3)

Parkeervoorzieningen binnenstad Bezettingsgraden parkeervoorzieningen* • Burgemeester Hasselmanplein (50 pp = 500 uur) • Het Taluud (279 pp = 2790 uur) (wisselend ivm.

59

Pagina

realisatie 2012

bron 2013

nulmeting

norm 1)

2014 registratie

76% (381) 14% (395)

64% (321) 11% (296)

66% (328) 10% (285)

71,4% 7,5%

maximaal 85% 85%

75% (836) 20% (880) 26% (362)

78% (864) 21% (906) 28% (389)

67% (745) 35%(1499) 31% (276)

70,3% 16,0% 17,8%

85% 85% 85%

57% (383)

49% (321)

0

48,4%

85%

Aannemer)

• Oude Haven (111 pp = 1110 uur) • De Waalkade (432 pp = 4320 uur) • Bleekveld (141 pp = 1410 uur) (90 pp = 900 uur in 2014 WLP) • Koninginnestraat (67 pp) (0 pp in 2014 WLP) * 1)

4)

1) X

De bezettingsgraad in percentage en het aantal betaalde uren op de woensdag (representatief). De tellingen fluctueren per dag, donderdagavond en zaterdag veelal 'vol' (90% - 105%). De gegevens zijn zonder vergunninghouders, ontheffinghouders en kraskaarthouders. inschatting op basis van trend 2009-2013

Goede lokale auto-ontsluiting Aantal motorvoertuigen per etmaal (werkdag) • Lokstraat (Esdoornstraat – Westroijensestraat) • Nieuwe Tielseweg (Waardenburglaan Teisterbantlaan) • Schaarsdijkweg (Dr. J.M. Den Uyllaan Lingeweg) • Rivierenlandlaan (Burg. Meslaan - Wilhelmina Druckerstraat) • Laan van Westroijen (Predikbroedersweg Gasthuislingelaan)

realisatie 2012

bron

nulmeting

norm 1)

2013

2014

13.900

15.200

X

17.000 (2009)

17.000

15.600

16.400

X

16.900 (2010)

16.000

9.500

10.300

X

10.900 (2009)

17.200

10.100

10.400

X

10.800 (2009)

15.300

10.100

10.800

X

10.300 (2009)

15.900

telling

Norm (verkeerskundig): streefwaarden en/of beleidsdoelstellingen, op basis van vervoersmodel 2020 Er zijn op deze wegen geen tellingen verricht dit jaar, i.v.m. de vele wegwerkzaamheden op hoofdwegennet.

Jaarstukken 2014

Rol van de fiets Bezettingsgraden fietsparkeervoorziening (Oude Haven)* Onderhoud fietsvoorzieningen onvoldoende (fietspaden en fietsstroken)

5)

* ** 1)

n.v.t.

Pagina

realisatie 2012 2013 13.485 12.915 (58%) (56%) 2 x** 9.812 m x 5,1%

bron 2014 12.450 (54%) 2 7.983 m 4,1%

nulmeting

registratie

n.v.t.

registratie

n.v.t.

CROW

60

norm 1) 23.162 (100%) 193,576 m² (100%)

Op basis van de CROW normeringen (minimaal niveau) Inventarisatie over het jaar 2012 heeft niet plaatsgevonden Norm (verkeerskundig): streefwaarden en/of beleidsdoelstellingen Geen nulmeting naar relatie tot de volledige capaciteit of areaal. Een goed beeld van de diverse ontwikkelingen kan verkregen worden door de voorgaande jaren met elkaar te vergelijken

Jaarstukken 2014

Pagina

61

Wat hebben we gedaan in 2014? Speerpunten Regionale autoontsluiting

Regionale openbaar vervoer ontsluiting

Actiepunten • Aanpassing vrachtroute door Kellen: o het kruispunt Grotebrugse Grintweg - Hoogkellenseweg is in november / december 2014 gereconstrueerd (kosten: Bedrijvenpark Medel); o voor de reconstructie van de N835 (Industrieweg, kruispunten Kellenseweg, Staartsestraat en open afritten A15) heeft de Provincie het definitieve ontwerp vastgesteld; de besteksvoorbereiding en de voorbereiding van een samenwerkingsovereenkomst voor de verdeling van de investerings- en beheerkosten zijn gestart; • Uitvoering reconstructie Binnenhoek: o de reconstructie is gestart in september 2014 en zal naar verwachting in het voorjaar van 2015 worden afgerond; • Verder overleg met Rijk en Provincie over de doorstroming op de A15 (in samenwerking met Regio Rivierenland) o Rijkswaterstaat heeft in het najaar van 2014 het inhaalverbod voor vrachtwagens op de A15 uitgebreid; o het Dagelijks Bestuur van de Regio Rivierenland heeft een businesscase vastgesteld met een plan van aanpak voor de lobby; • Verder overleg met de Provincie over behoud van de treinverbinding Tiel – Arnhem o Regio Rivierenland (trekkers zijn de portefeuillehouders Vervoer van Tiel en Neder-Betuwe) heeft diverse malen overleg gevoerd met de Provincie Gelderland, het Ministerie van Infrastructuur en Milieu, ProRail en NS; het resultaat tot nu toe is, dat de kosten voor aanpassingen aan het spoor het beschikbare budget van € 25 mlj. overschrijden; de Provincie werkt een "palet" aan mogelijke scenario's uit, op basis waarvan een besluit genomen kan worden; • Verder overleg met de Provincie over mogelijke frequentieverhoging van de treindienst Tiel –Geldermalsen o NS en Arriva hebben aangegeven dat de vervoerwaarde te gering is om een frequentieverhoging (financieel) haalbaar te maken; • Een nieuwe veerpont laten bouwen en in gebruik nemen 2015

Jaarstukken 2014

Parkeervoorziening binnenstad

Pagina

• • •

• •

• •

62

Monitoren parkeren 2e schil o Monitoring heeft geleid tot uitbreiding in de schil en detail aanpassingen (o.a. de Twaalf Apostelen). Eventueel invoeren schilparkeren 3e schil o Na het monitoren en de brief met vragen over de overlast is vanaf oktober 2014 ook de 3e schil uitgerold in de omgeving van Dr. Kuyperstraat en het Stationsplein. Invoeren dubbelgebruik parkeervergunninghoudersplaatsen o In de omgeving Prinses Irenelaan is een gebied als Parkeerschijfzone ingericht om het de (veelal oudere) bezoekers aan Fysiotherapie en Chiropractie beter mogelijk te maken gebruik te maken van deze dienstverlening. Tevens zijn er na bezettingstellingen vergunningen aan bedrijven verkocht, waardoor zij ook in de vergunninggebieden voor bewoners kunnen parkeren. Aanleg parkeerroute informatie systeem (PRIS) o Er is een marktconsultatie geweest met 4 bedrijven. Het voorstel komt naar verwachting in april in de raad. Start aanleg parkeergarage Westluidense Poort o De aanleg van Parkeergarage WLP is begonnen. Met Volker Wessels worden nu de verdere invullingen voorbereid als camerabewaking, ontwerp Portiersloge, parkeerapparatuur via kentekenparkeren en de aanvullende bewegwijzering (signing) in de garage. Aanleg tijdelijke parkeerplaatsen o In september is het parkeerterrein (voormalig Vahstal) opgeleverd en ingericht als Parkeerschijfzone. In april zal er een evaluatie van het gebruik worden aangeboden aan de commissie Ruimte. Aanpassen van de parkeerautomaten naar klantvriendelijke betaling (onder andere achteraf) o In maart is parkeerterrein Oude Haven ingericht voor het zgn. Kentekenparkeren met camera’s, waardoor achteraf betalen van parkeergeld mogelijk is geworden. In september is dit systeem door de raad geëvalueerd en is uitgesproken dat we op deze weg verder gaan. o In oktober zijn wegens het verdwijnen van de chip-knip alle parkeerautomaten die nog geen PINmogelijkheden hadden, omgebouwd en geschikt gemaakt voor bankpas betalingen. Achteraf betalen blijft via de bel-providers mogelijk op alle betaald parkeerplaatsen.

Jaarstukken 2014

Lokale auto ontsluiting

Pagina

• • •

Rol van de fiets

• • •

•

63

Voorbereiding rondweg Passewaaij o Op 18 december 2013 heeft de Raad besloten de rondweg Passewaaij niet op te nemen in het bestemmingsplan Tiel-Zuid; de voorbereidingen zijn gestaakt; Realiseren van extra snelheidsremmende maatregelen in diverse woonstraten o enkele locaties zijn gerealiseerd, de meeste locaties worden in het 1e kwartaal van 2015 aangevoerd; Inventarisatie knelpunten rond schoolomgevingen en thuisschoolroutes o Prins Clausschool, Stefanusschool en de Moespot zijn in 2014 gestart. Een verbetervoorstel is medio 2014 gecommuniceerd richting de bewoners en de scholen maar is niet als oplossing geaccepteerd. In 2015 worden vervolg gesprekken gevoerd om te komen tot een breed gedragen verbetervoorstel. Handhaving Fietsparkeren rond gebruik van fietsenstalling en –rekken in het centrum van Tiel o Als zeer positief ervaren en krijgt zeker een vervolg. Verkeerseducatie en campagnes: o Praktische verkeersexamen, Anti-fietsdiefstalcampagne station Tiel en binnenstad Tiel en verkeerseducaties op diverse scholen zijn met een goed gevolg uitgevoerd. Aanpassing spoorkruising Tiel Centraal o Op 12 november 2014 heeft de Raad besloten om geen financiële middelen beschikbaar te stellen voor het aanbrengen van een fysieke scheiding tussen voetgangers en fietsers op de spoorwegovergang. Gelet op de risicotoename heeft ProRail aangegeven dat geen toestemming zal worden verleend aan een eenvoudige oplossing in de vorm van een markering tussen loop- en fietsgedeelte en het verwijderen van de nietjes. Het budget ad € 50.000 voor de aanpassing van de spoorwegovergang is gereserveerd binnen de algemene reserve. Hiermee komt de claim te vervallen. In 2014 is gestart met de uitvoering van het Wegenbeheerplan. o De eerste werkzaamheden die zijn uitgevoerd betroffen het onderhoud aan de fietspaden. In 2015 wordt verder gegaan met het onderhoud.

Jaarstukken 2014

Pagina

64



rekening 2013



rekening 2014


2.308 2.106 202

2.216 1.822 394

2.905 2.010 895

2.373 2.162 211

532 -152 684

870

531

542 184

775 0

-233 184

1.072

925

1.253

986

267

Ter informatie Het gerealiseerd resultaat voor 2014 is opgebouwd uit de volgende producten: Product Naam 4.1 4.3 4.4 4.5

bedrag

Verkeersregeling en -veiligheid Openbaar vervoer Parkeren Voetveer

722 40 108 116

Totaal programma 4

986

Jaarstukken 2014

65

Pagina


Het voordelig verschil van € 267 wordt als volgt verklaard: Analyse verschillen Lasten: Minder vandalisme dan voorgaande jaren Geen dienstkleding voor medewerkers BTH aangeschaft Lagere doorbelasting ambtelijke uren voor product parkeren Project duurzaam Veilig Lingeweg-Dreef nog niet uitgevoerd (via resultaatbestemming wordt voorgesteld om dit budget door te schuiven naar 2015 Project Kellen nog niet uitgevoerd (loopt mee in revitalisering) Project duurzaam veilig Tiel nog niet uitgevoerd (via resultaatbestemming wordt voorgesteld om dit budget door te schuiven naar 2015) Minder inhuur voor het Veer Abusievelijk is de doorbelasting van personeel opgenomen terwijl er alleen nog oproepkrachten in dienst zijn (=nadeel op saldikostenplaatsen) Hogere uitgaven voor parkeerkaarten en -vergunningverlening Stelpost oud voor nieuw niet gerealiseerd voor onderdeel veer Overige verschillen

V V V

8 7 68

V V

25 111

V V

65 69

V N N N

219 12 24 4

Baten: Lagere provinciale bijdrage omdat project Kellen nog niet is uitgevoerd (loopt mee in revitalisering) Geen inzet meer voor brandweer (blusboot) door het Veer Lagere opbrengst Veergelden Lagere bijdrage Verenfonds Hogere opbrengst parkeervergunningen Hogere opbrengst parkeergelden Lagere inkomsten naheffingen Overige verschillen

N N N N V V N V

111 8 28 35 51 329 50 4


V

684

Jaarstukken 2014

66

Pagina

Analyse mutaties reserves Lasten Hogere storting reserve parkeren als gevolg van hogere opbrengsten parkeren Baten Geen onttrekking uit de reserve parkeren omdat de storting in de reserve gesaldeerd heeft plaatsgevonden Gerealiseerd resultaat

N

233

N V

184 267

Verrekeningen met reserves In onderstaande tabel zijn de bij dit programma behorende reserves genoemd en de voorgestelde stortingen en onttrekkingen in 2014. Naam reserve Reserve parkeren

stand per 1-1-2014 2.657.697

toevoeging rente 53.154


onttrekkingen

stand per 31-12-2014 3.582.779

Jaarstukken 2014

Pagina

Programma 5

Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ordening / Wonen / Woonwagenzaken / Gemeentelijke eigendommen / Grondexploitatie / Monumenten

Wat willen we? Tiel is een attractieve centrumstad, waar het prettig leven is.

Speerpunten 1) Ruimtelijke ontwikkeling en inrichting verder vormgeven

Uitvoeren van het Masterplan Waalfront in deelprojecten: - start ontwikkeling project Westluidense Poort - planontwikkeling bioscoop - planontwikkeling Slokker - planontwikkeling Santwijckse Poort - planontwikkeling FluviaTiel/Vijverterrein Uitvoeren van het masterplan Stationsomgeving; - planvorming Burense Poort

2) Ruimtelijke structuur van de stad versterken

67

Jaarstukken 2014

68

Pagina

Indicatoren Ruimtelijke ontwikkeling 1A

Ruimtelijke ontwikkeling en inrichting verder vormgeven

1B

Woningbouw Huur: aantal nieuwe woningen - tot toeslaggrens - boven toeslaggrens Koop: aantal nieuwe woningen - tot € 170.000 - € 170.000 - € 200.000 - € 200.000 - € 250.000 - boven € 250.000 Totaal: aantal nieuwe woningen

Realisatie 2012

2013

realisatie 2012

2013

2014

nulmeting 2010

2014

norm

44 28

20 0

30 0

n.v.t. n.v.t.

n.v.t. n.v.t.

8 13 *24 25

0 35 25 30

0 10 4 1

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

142

110

45

n.v.t.

n.v.t.

* Cijfers zijn gebaseerd op het aantal opgeleverde woningen volgens de BAG

Jaarstukken 2014

Pagina

69

Raadsperiode 2

Ruimtelijke structuur van de stad versterken

2012

Onderstaande kaartjes zijn gebaseerd op in de Structuurvisie Tiel 2030 opgenomen ontwikkelingen:

2013

2014

Jaarstukken 2014

Pagina

70

Wat hebben we gedaan in 2014? Speerpunten Ruimtelijke ontwikkeling en inrichting

Ruimtelijke structuur Overige onderwerpen Goed wonen

Actiepunten • Uitvoeren meerjarenplan Planologisch Beleid 2013-2023 integrale herziening bestemmingsplan Buitengebied • Kaders en instrumenten ontwikkelen om uitvoering van het oplossingsscenario voor wateropgave Tiel Oost te koppelen aan de verdere ruimtelijke ontwikkeling van Tiel Oost • Uitvoeren van het Masterplan Waalfront in deelprojecten het gefaseerd ontwikkelen en uitvoeren van de locatie Westluidense Poort planontwikkeling Santwijckse Poort planontwikkeling Burense Poort • Op 17 december 2014 is de “Beeldkwaliteitsvisie Tiel 2014’ door de raad vastgesteld. In aansluiting op de vaststelling van de visie heeft de raad tevens besloten de gebieden Muggenborch/Richtershof, een deelgebied van het Vijverterrein en de toekomstige woongebieden buurten Passewaay 9, 10 en 11 welstandsvrij te maken. • Opstellen van het Tiels ruimtelijk investeringsprogramma (TRIP)

•

•

• •

De uitvoering van het plan van aanpak normalisatie woonwagenlocaties is in 2014 afgerond. De uitvoering van de herstructurering op de Latensteinse Rondweg - waar besloten is te wachten op de uitspraak in het beroep van bewoners tegen het bestemmingsplan - wordt in 2015 uitgevoerd. Het bestemmingsplan is inmiddels ongewijzigd vastgesteld. Eind 2014 is in overleg met SVT (nu Kleurrijk Wonen) een intentieovereenkomst gesloten voor het overdragen van de helft van de Tielse woonwagenlocaties. In 2015 wordt hier verder uitvoering aan gegeven. De berekende bedrijfswaarde van de woonwagens is lager dan de huidige boekwaarde. Op basis van de gesloten overeenkomst moet een voorziening gevormd worden voor het verschil, € 890.000. Eind 2013 is de woonvisie vastgesteld. In 2014 is begonnen met het uitvoeren van het meerjarig actieprogramma. Eind 2014 zijn de prestatieafspraken met de corporaties vastgesteld, op dit moment wordt gewerkt aan de uitvoering van het meerjarig actieprogramma.

Jaarstukken 2014

Historische identiteit

Pagina

•

71

Uitvoeren van het uitvoeringsprogramma Cultuurhistorie 2012-2015 de volgende activiteiten uit het vastgestelde 'Uitvoeringsprogramma Cultuurhistorie 2012-2015' zijn gerealiseerd: ontwikkelen archeologisch GIS voor efficiënt beheer incl. jaarlijkse updates (A6) aanpassen redengevende omschrijvingen (M9) selectie en inventarisatie monumentenbestand (M9) Inventarisatie gebouwd gebied stadsring (M11) Continuering Erfgoededucatie en Cultuurhistorische Stadspromotie (C1, C4, C5)

Daarnaast is ook in 2014 gebruik gemaakt van de regeling bouwhistorisch onderzoek bij sloop historische panden (M8) en zijn de gemeentelijke middelen voor het verstrekken van instandhoudingssubsidies (M6) benut.



rekening 2013



rekening 2014

Verschil begroting na wijz. -/- rekening

8.269 4.785 3.484

6.894 3.531 3.363

8.773 5.755 3.018

2.000 -1.906 3.906

6.773 7.661 -888

427 801

28 41

90 292

315 600

-225 -308

3.110

3.350

2.816

3.621

-805

Jaarstukken 2014

Pagina

72

Ter informatie Het gerealiseerd resultaat voor 2014 is opgebouwd uit de volgende producten: Product Naam 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

bedrag

Ruimtelijke ordening Wonen Woonwagenzaken Gemeentelijke eigendommen Grondexploitatie Monumenten

889 56 1.349 869 132 326

Totaal programma 5

3.621

Jaarstukken 2014

73

Pagina


Het nadelig verschil van € 805 wordt als volgt verklaard Analyse verschillen lasten: Lagere uitgaven bestemmingsplannen (uitgaven zijn cyclisch en kunnen jaarlijks sterk fluctueren) Lagere kapitaallasten leningen volkshuisvesting i.v.m. extra aflossing door woningcorporatie Kosten onderste trede woonladder (dekking uit GSO middelen, zie ook baten) Kapitaallasten startersleningen Vorming voorziening woonwagens Extra afschrijving woonwagens i.v.m. verlies op verkoop Niet geraamde verhuisvergoedingen woonwagens Lagere uitgaven normalisatie (uitgaven doorgeschoven naar 2015); zie ook voordeel op dekking uit reserve Kosten asbestverwijdering garageboxen Lijsterstraat (budget beschikbaar gesteld in 2013 tlv onvoorzien) Hogere onderhoudslasten gemeentelijke eigendommen met name t.a.v. tijdelijke panden (niet in voorziening) Hogere kosten elektra ivm naverrekening kerktoren Tiel Lagere lasten strategische eigendommen (verrekend via reserve) Lagere kosten bouw TKV (zie ook lagere onttrekking reserve Vogelbuurt, programma 6) Saldo grondexploitatie (budgettair neutraal, zie ook inkomsten) Hogere toevoeging aan verliesvoorziening grondexploitatie; gedekt uit reserve grondexploitatie Aankoop gronden NS (dekking uit algemene weerstandsreserve) Hogere lasten juridische advisering hoger beroep bouwclaim GOB Lagere kosten monumenten en archeologie (zie ook lagere bijdrage reserve monumenten) Overige kleine verschillen

V V N N N N N V N N N V V V N N N V V

45 26 11 8 890 47 11 71 11 35 6 5 143 8.052 405 166 23 34 10

baten: Lagere vergoeding woningcorporaties voor verstrekte geldleningen Kosten onderste trede woonladder gedekt uit GSO middelen, zie ook lasten Aflossing startersleningen Hogere huurontvangst gemeentelijke eigendommen (o.a. zorggedeelte Brede zorgschool) Incidentele verkoop grond Hogere inkomsten strategische eigendommen (verrekend via reserve) Saldo grondexploitatie (budgettair neutraal; zie ook uitgaven)

N V V V V V N

26 11 49 35 7 5 8.052

Jaarstukken 2014

Pagina

Hogere opbrengst grondverkoop project Bulkweg 1/Industrieweg (toegev. aan res.kap lasten gemeentewerf) Winst grondexploitatieproject Fabriekslaantje (wordt gestort in reserve grondexploitatie) Subsidie provincie onderhoud monumenten Overige kleine verschillen

V V V V


74

81 215 9 5 888

Reserves lasten: Hogere storting reserve strategische eigendommen i.v.m exploitatievoordelen Storting winst Fabriekslaantje in reserve grondexploitatie baten: Lagere bijdrage reserve woonwagens i.v.m. lagere kosten normalisatieproject (zie voordeel op uitgaven) Hogere bijdrage reserve grondexploitatie met name tbv verhoging verliesvoorziening Lagere bijdrage reserve monumenten i.v.m. onderschrijding op uitgaven Gerealiseerd resultaat

N N

10 215

N V N

71 395 16

N

805

Verrekeningen met reserves In onderstaande tabel zijn de bij dit programma behorende reserves genoemd en de voorgestelde stortingen en onttrekkingen in 2014. Naam reserve Reserve woonwagens Reserve onderhoud strategische eigendommen Algemene reserve Grondexploitatie Reserve monumenten Risicoreserve WLP Reserve ISV

stand per 1-1-2014 840.673 190.048 1.806.168 133.051

toevoeging rente 42.034

overige toevoegingen

onttrekkingen 178.451

57.500 215.801

405.388 16.386

31.384 75.083

75.083

stand per 31-12-2014 704.256 247.548 1.616.581 116.665 31.384 0

Jaarstukken 2014

Pagina

Programma 6

Openbare ruimte Groen / Verhardingen / Civiele kunstwerken / Straatreiniging / Verlichting / Watergangen / Rioleringen / Begraven / Wijkbeheer

Wat willen we? Een opgeruimde en goed onderhouden leefomgeving, verzorgd groen en goede bestrating zijn het visitekaartje van de stad.

Speerpunten 1) Het op niveau hebben en/of brengen van het onderhoud van de wegen conform het basisniveau van de CROW 2) Het op niveau houden en/of brengen van het onderhoud van het groen en de begraafplaatsen 3) Het op niveau houden en/of brengen van het onderhoud van het rioleringsstelsel en oppervlaktewater

75

Jaarstukken 2014

76

Pagina

Indicatoren openbare ruimte 1

2

3

Wegen In de buurt zijn de wegen, paden en pleintjes goed onderhouden: (helemaal) NIET mee eens In de buurt is het buiten goed verlicht: (helemaal) NIET mee eens Aantal meldingen verhardingen Aantal meldingen openbare verlichting Rommel op straat komt (vaak) voor * Veel overlast (indicator is aangepast) Hondenpoep komt (vaak) voor * Veel overlast (indicator is aangepast) Aantal meldingen reiniging Aantal meldingen straatmeubilair Aantal meldingen graffiti neutraal Aantal meldingen hondenpoep op straat

Groen In de buurt zijn perken, plantsoenen en parken goed onderhouden: (helemaal) NIET mee eens Aantal meldingen groen

Riool en oppervlakte water Aantal meldingen riolering

realisatie 2012

2013

2014

bron

Nulmeting* (2009/2010)

Norm**

17%

21%

X

IVM

38%

25%

15% 346 372

21% 426 432

X 421 276

IVM B&H B&H

12% 416 338

10% 400 300

7%

11%

X

IVM

24%

20%

26% 519 312 20 86

34% 675 292 30 95

X 929 260 30 33

IVM B&H B&H B&H B&H

35% 582 284 554 61

30% 550 275 25 60

realisatie 2012 2013

17% 513

bron 2014

20% 556

X 598

realisatie 2012 2013 211 256

2014 251

Nulmeting* (2009/2010)

IVM B&H

28% 561

bron

nulmeting (2010) 275

B&H

Norm**

25% 500 norm

IVM = Integrale Veiligheidsmonitor (X = gegevens niet bekend); B&H = Bel- en Herstellijn.

* Vanaf 2011 is de gemeente Tiel overgestapt van de lokale leefbaarheidsmonitor naar de landelijke veiligheidsmonitor, in 2014 is geen monitor uitgevoerd. ** De normen hebben geen wettelijke grondslag. Ze zijn opgesteld naar aanleiding van de nulmeting en worden gezien als richtgetallen.

250

Jaarstukken 2014

Pagina

77

Wat hebben we gedaan in 2014? Speerpunten Onderhoud van wegen

Onderhoud van openbaar groen

Actiepunten De basisplanning van het Wegenbeheerplan 2014 – 2023 is aangepast aan de integrale planning en aanbesteed. Drie aannemers werken tot en met 2018 aan het onderhoud van de verhardingen. De voorbereiding heeft langer geduurd en hierdoor is de jaarschijf 2014 van het Wegenbeheerplan niet helemaal uitgevoerd. De niet uitgevoerde werken van 2014 worden in 2015 gerealiseerd. Uitgevoerd in 2014 aan asfaltverharding wegen/fietspaden: Laan van Westroijen, Moespot, Rivierenlandlaan (gedeeltelijk), Gasthuislingelaan, Hamse Biezen, Culemborgse Grintweg. Uitgevoerd in 2014 aan elementenverharding: al het onderhoud in Passewaaij. Het is in 2014 niet gelukt om een beleid- en beheerplan op te stellen voor de openbare verlichting. Er is prioriteit gegeven aan wegbeheer en aan de DVO BOR-AVRI. Gewerkt is ook aan de uitvoering van een motie van de raad om voor €200.000 natriumlampen te vervangen door LED-lichtbronnen. Een groot deel van dit budget is ingebracht in de revitalisering van Kellen. De opdracht voor dit werk is verleend maar door problemen met de leveringen is het nog niet in uitvoering. Het beschikbare budget wordt overgeheveld naar 2015. Er zijn maatregelen genomen om de overlast van hondenpoep terug te dringen (zie het aantal meldingen in 2014). Uitvoering van projecten conform het beheerplan. Een aantal projecten loopt door in 2015 (Vuadabos, Kloosterhof en Frieslandstraat). Het budget voor deze projecten moet gereserveerd blijven. In 2015 wordt de overstap gemaakt naar een dienstverleningsovereenkomst (DVO) met AVRI. Zij worden verantwoordelijk voor het onderhoud van de openbare ruimte, dat voor een groot deel wordt uitgevoerd op beeldkwaliteit, conform de CROW kwaliteitscatalogus. Over het te bereiken kwaliteitsniveau in centrumgebieden, woonwijken, bedrijventerrein en buitengebied zijn afspraken gemaakt. Om inzicht te krijgen in hoeverre de huidige, gemiddelde kwaliteit aansluit bij de afspraken met AVRI vanaf 2015, zijn in 2014 twee nulmetingen uitgevoerd. Op enkele plaatsen hebben bewoners in overleg met de gemeente het dagelijks onderhoud van de openbare ruimte overgenomen, dit areaal betreft enkele ares. In 2013 is het integraal bestek voor het dagelijks onderhoud van de openbare ruimte aanbesteed. De opgave voor 2013 was een structurele bezuiniging van € 130.000, deze is gehaald zoals vermeld in de jaarrekening van 2013. In de 1e voortgangsrapportage is aangekondigd dat vanaf 2014 structureel 123.000 extra bezuinigd kan worden. Dit is vooruitlopend op de bezuinigingstaakstelling die de AVRI krijgt.

Jaarstukken 2014

Onderhoud van begraafplaatsen (gedenkparken)

Onderhoud van het rioleringsstelsel/ het oppervlaktewater

Pagina

78

Het project restgroen is na besluitvorming door het college vanaf de zomer beperkt uitgevoerd tot erkenning van de eigendomsvraag. Hierdoor zijn de inkomsten in de tweede helft van het jaar lager dan verwacht. Desondanks worden de uitgaven nog steeds gedekt door de inkomsten. De exploitatie van de actieve begraafplaatsen is sterk verbeterd. In 2014 werd 87% van de uitgaven gedekt door de inkomsten (exploitatietekort van circa € 30.000). In 2010 was dit 56% (exploitatietekort van circa € 180.000). Er is uitvoering gegeven aan de Ontwikkel- en Beheervisie begraafplaatsen 2010-2020: Begraafplaats Kloosterhof is per 1 januari 2014 gesloten voor het begraven van personen. Voor Rijksmonument Ter Navolging is een activeringsplan vastgesteld. Dit maakt het in 2015 mogelijk om de begraafplaats na 45 jaar weer open te stellen voor de uitgifte van nieuwe (urnen)graven en asverstrooingen. In 2014 is gestart met de versterking van de groenstructuur van begraafplaats Papesteeg en Zennewijnen. Begraafplaats Kloosterhof is grotendeels omgevormd van grind naar gazon. De werkzaamheden zijn nog niet voltooid. Op initiatief van een stichting1 wordt, in lijn met het Bloesemakkoord, actief gesproken over de overname van het (groen)onderhoud van begraafplaats Ter Navolging en de Joodse begraafplaats van de gemeente naar deze stichting. Er is voortgang gegeven aan het verder actualiseren van de grafadministratie conform collegebesluit van 20 december 2013 (informatienota verzonden aan de Commissie Ruimte). In het kader van de regionale samenwerking in de waterketen is in 2014 een basisovereenkomst voor onderzoek en analyse in de waterketen afgesloten. In 2014 is nieuw open water aangelegd voor waterberging langs de Industrieweg en in de waterpartij nabij RKTVC (sportpark De Ridderweide). Om het water beter over het watersysteem te verdelen en om de mogelijkheden voor waterberging in het Inundatiekanaal te benutten, zijn meerdere zaken uitgevoerd. Het Waterschap heeft twee stuwen aangepast (nabij het Schaarsdijkpad en nabij de Beethovenlaan). De gemeente heeft met het Waterschap het verbreden van de sloot en de aanleg van een extra duiker bij nabij de Rivierenlandlaan en Provincialeweg en de aanleg van een duiker naar het Inundatiekanaal voorbereid en aanbesteed. Voor een tweede verbinding naar het Inundatiekanaal is meegekeken in het ontwerp voor Westlede en omgeving, zodat de waterpartij in dat plan ingepast kan worden.

1

Stichting tot behoud van historische begraafplaatsen in Tiel en omgeving.

Jaarstukken 2014

Pagina

79

De oevers langs de waterpartij nabij RKTVC (sportpark De Ridderweide) zijn natuurvriendelijk gemaakt. De aanleg van een natuurvriendelijke oever langs de waterpartij nabij de Rivierenlandlaan en Provincialeweg is voorbereid en aanbesteed. In het kader van het programma Tiel Oost, mooier en droger, zijn diverse maatregelen verder voorbereid. Voor het waterplein in de Vogelbuurt is samen met de buurt een ontwerp gemaakt. Het ontwerp voor de spoorsingel midden is opgestart. Ook zijn ontwerpen gemaakt voor extra waterberging langs de Doode Linge en nabij de Latensteinse Rondweg. Het project afkoppelen van hemelwater is afgerond.

Jaarstukken 2014

Pagina

80



rekening 2013


10.243 4.493 5.750

9.208 3.787 5.421

523 5.227

5.421

begroot na wijz. 2014

rekening 2014


15.708 5.733 9.975

13.538 4.627 8.911

2.170 1.106 1.064

-25 1.478

68 1.414

-93 64

8.472

7.565

907

Jaarstukken 2014

Pagina

81

Ter informatie Het gerealiseerd resultaat voor 2014 is opgebouwd uit de volgende producten: Product Naam 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.7 6.8 6.9

Groen Verhardingen Civiele kunstwerken Straatreiniging Verlichting Watergangen Rioleringen Begraven Wijkbeheer Totaal programma 6

bedrag 2.056 4.508 293 707 457 90 -1.140 84 510 7.565

Jaarstukken 2014

82

Pagina


Het voordelig verschil van € 907 wordt als volgt verklaard Analyse verschillen lasten: Intergraal bestek Openbaar groen Lagere uitgaven restgroenbeleid Ziektebestrijding Onderhoud wegen, achterstalling onderhoud nog niet volledig uitgevoerd (wordt gestort in voorziening) Hogere uitgaven ivm aankoop grond Boterkampsteeg Sanering Hertogenwijk De niet uitgevoerde werkzaamheden achterstallig onderhoud wegen gestort in voorziening wegen (conform raaadsvoorstel) Hogere kapitaallasten Diverse kleine verschillen wegen Minder uitrukken tbv gladheidbestrijding Meer werkzaamheden tbv werk voor derden Werkzaamheden Vogelbuurt nog niet geheel uitgevoerd , loopt door in 2015 (dekking reserve) Revitalisering Kellen nog niet afgerond Project verleggen Bulkweg stoptgezet Lagere uitgaven Brede school, project loopt nog door in 2015 Storting in voorziening bruggen ivm voorgeschoten project Lagere uitgaven hondenpoep Lagere doorbelasting ambtelijke uren Project openbare verlichting Kellen nog niet uitgevoerd (via resultaatbestemming wordt voorgesteld om dit budget door te schuiven naar 2015) Waterplein Vogelbuurt, project nog niet gereed Lagere onderhoudskosten begraven ivm intergraal aanbesteden Strategisch budget wijkbeheer niet gebruikt Extra storting voorziening riolering, (betreft projecten waarvoor bijdrage van derden is ontvangen) Achterstallig onderhoud OV ( via resultaatbestemming wordt voorgesteld om dit budget door te schuiven naar 2015 Onderhoud riolering

N V N V N N

20 99 9 1.924 7 9

N N N V N V V V V N V V

1.924 8 6 12 20 336 1.165 684 78 123 8 125

V V V V N

166 247 33 22 202

V V

35 150

Jaarstukken 2014

Pagina

83

Niet uitgevoerde werkzaamheden Groen Project kellen loopt door in 2015 Minder handmatig vuil Voordeel op electra Diverse kleine verschillen Storting in voorziening riolering a.g.v. vrijval reserve riolering en overschotten budgetten riolering 2014

V V V V V N

59 25 11 10 12 703

baten: Lagere inkomsten restgroenbeleid Meer in rekening gebracht tbv werken voor derden Subsidie nog niet ontvangen omdat de werkzaamheden nog niet zijn uitgevoerd Revitalisering Kellen nog niet afgerond Lagere provinciale bijdrage Brede School ivm lagere uitgaven Voorgeschoten project Inudatiekanaal ontvangen Nedvang subsidie tbv zwerfafval ontvangen Bijdrage provincie Openbare verlichting nog niet ontvangen Project Waterplein nog niet gereed, derhalve ook nog geen subsidie ontvangen Hogere rioolheffing Inkomsten riolering mbt projecten (worden gestort in voorziening Overige verschillen

N V N N N V V N N V V V

94 100 122 1.165 78 123 49 36 255 160 210 2


V

1.064

N

93

N N V

59 350 345

V

907

Reserves Lasten: Correctie reserve Vogelbuurt i.v.m. overheveling vanuit Algemene Weerstandsreserve Baten: Lagere onttrekking ivm nog niet uitgevoerde werkzaamheden groen Lagere onttrekking ivm nog niet uitgevoerde werkzaamheden/projecten Vogelbuurt Vrijval reserve riolering (toegevoegd aan de voorziening riolering)

Gerealiseerd resultaat

Jaarstukken 2014

Pagina

84

Verrekeningen met reserves In onderstaande tabel zijn de bij dit programma behorende reserves genoemd en de voorgestelde stortingen en onttrekkingen in 2014. Naam reserve Reserve riolering Reserve onderhoud wegen Reserve onderhoud groen Reserve Vogelbuurt

stand per 1-1-2014 103.000 786.199 171.941 550.090

toevoeging rente


onttrekkingen 345.500 786.199 14.195 200.079

stand per 31-12-2014 0 0 157.746 350.011

Jaarstukken 2014

Pagina

85

Programma 7

Onderwijs Lokaal onderwijsbeleid/ Onderwijshuisvesting / De Plantage

Wat willen we? Elke Tielenaar heeft de mogelijkheid om zich met behulp van een kwalitatief goed en gevarieerd onderwijsaanbod te ontwikkelen.

Speerpunten 1) Alle kinderen moeten goed voorbereid hun onderwijstraject kunnen beginnen (of te wel volgens de Onderwijsinspectie: 'gewoon mee kunnen naar groep 3' (Onderwijsachterstandenbeleid). 2) Jongeren doorlopen en ronden met succes hun onderwijsloopbaan af binnen de mogelijkheden die zij hebben om een goede kans te maken op de arbeidsmarkt. 3) Alle Tielse inwoners in een achterstandssituatie krijgen de mogelijkheid zich te scholen om hun geletterdheid te verhogen en daarmee hun zelfredzaamheid en kansen op de arbeidsmarkt te vergroten. 4) Als Tiel toonaangevend zijn op gebied van onderwijs, waarbij huisvesting een belangrijk aandachtspunt is. 5) De Plantage levert een bijdrage aan een levendige centrumstad met een breed cultureel aanbod voor inwoners uit Tiel en omringende gemeenten. Inwoners krijgen de mogelijkheid zich te ontwikkelen op het gebied van muziek, dans, beeldende kunst en theater door middel van cultuuren erfgoededucatie.

Jaarstukken 2014

Pagina

86

nulmeting (2010)

norm

Indicatoren Onderwijs 1

Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) % deelname VVE-peuters aan een voorschools programma Aantal VVE plaatsen

Realisatie 2012 2013 95% 124

bron 2014

96% 124

97% 148

Realisatie 2012 2013 2.510 2.441 451 406 1.038 951 8 8

2014 2.405 384 1.124** X

KPTBV KPTBV

83% 124

KPTBV = Kinderopvang Peuterspeelzalen Tiel BV

2

Voortijdig Schoolverlaten (VSV) Aantal niet-leerplichtige jongeren (18 tot 23 jaar) Aantal VSV-ers (18 tot 23 jaar)* Aantal kwalificatieplichtigen(16 tot 18 jaar) Aantal VSV-ers (16-18 jaar)

bron

nulmeting (2010)

norm

nulmeting (2010)

norm

nulmeting (2010)

norm

RMC RMC Leerplicht Leerplicht

RMC = Regionaal Meld- en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters

* peildatum 1 augustus 2012 ** peilldatum 1 augustus 2014

3

Deelnemers programma laaggeletterdheid ROC

Aantal deelnemers Aantal certificaten

realisatie 2012 2013 X 68 * X

bron 2014 96 96

ROC

* Aantal behaalde certificaten na afloop van het traject bekend. Traject duurt 2 tot 3 jaar. Eerste gegevens in 2015 bekend.

4.1

Aantal leerlingen Basisonderwijs (Voortgezet) Speciaal onderwijs Voortgezet onderwijs (Lingecollege)

realisatie 2012 2013 4.053 3.972

bron 2014 3.862

698

692

616

2.802

2.820

3.010

Teldatum 01-102014 Teldatum 01-102014 Teldatum 01-102014

Jaarstukken 2014

Taakstelling convenant 5

Cultuureducatie Plantage Aantal leerlingen / cursisten buitenschoolse educatie Aantal leerlingen binnenschoolse educatie Bezoekers/ deelnemers producties/ evenementen Plantage / Servicepunt AK (incl. muzikale monumenten)

realisatie

bron

1.875 3.000

2013 2.565 5.285

2014 2.479 3.569

Plantage Plantage

3.000

12.950

21.155

Plantage

Pagina

87

nulmeting

norm

(2010)

Buitenschoolse educatie De totale daling van aantal buitenschoolse leerlingen (86) wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een daling in de regio, het aantal Tielse leerlingen is nagenoeg gelijk gebleven (-4). Binnenschoolse educatie Teneinde beter aan te sluiten bij de formulering van de taakstelling in het Convenant Interne Verzelfstandiging is de opgave zodanig aangepast dat dubbeltellingen van leerlingen in het Primair onderwijs er uit zijn gehaald (een dubbeltelling is een leerling die aan twee of meer projecten heeft deelgenomen, bv een leerling die Muziek in de Klas volgt en in de loop van het jaar ook aan een ander project van de Plantage heeft deelgenomen). Op deze wijze wordt dus nauwkeuriger het bereik in beeld gebracht (taakstelling 75% van ca. 4000 basisschoolleerlingen). Bij de eerder gevolgde systematiek lag het accent op de in totaal door de Plantage geleverde prestatie. Vanuit dit gezichtspunt hebben er in 2014 ca. 4800 leerlingen deelgenomen, ongeveer gelijk aan 2013 (4733).

Jaarstukken 2014

Pagina

88

Wat hebben we gedaan in 2014? •

Onderwijshuisvesting

Het project Nieuwbouw Bataaf/MFC Passewaaij is in 2014 opgestart tezamen met de beoogde deelnemers. Gewerkt wordt aan een samenwerkingsconcept dat als solide basis moet dienen voor de vervolgens te realiseren brede voorziening in Passewaaij. De nieuwbouw voor de Cambier (Brede Zorgschool) en de Prins Willem Alexanderschool is conform planning in 2014 opgeleverd binnen de daarvoor gestelde kaders. De eindafrekening van het project Brede Zorgschool zal een positief saldo te zien geven. Het onderzoek naar de haalbaarheid en betaalbaarheid van de huisvestingsplannen voor het Lingecollege is uitgevoerd. Besluitvorming zal de eerste helft van 2015 plaatsvinden in combinatie met de resultaten van het door de raad gevraagde onderzoek n.a.v. de motie Onderzoek Huisvesting Lingecollege. In het najaar van 2014 zijn gesprekken gevoerd met de verschillende schoolbesturen in Tiel omtrent passend gebruik van leegkomende ruimten in schoolgebouwen. Dit overleg is nog niet afgerond en zal in 2015 worden voortgezet. T.b.v. een te formuleren maatschappelijk vastgoedbeleid zijn in het kader van "de basis op orde" de eerste inventariserende stappen gezet in het digitaliseren van de beschikbare informatie van het gemeentelijk vastgoed. Voor de tijdelijke huisvesting van het Lingecollege is in het verleden een investering gedaan en daarbij is rekening gehouden met een afschrijvingstermijn van 50 jaar. Omdat de levensduur van deze lokalen slechts 15 jaar is, heeft er een extra afwaardering van dit activum plaatsgevonden en dit resulteert in extra kapitaallasten van € 458.000.

Jaarstukken 2014

Speerpunten 1. Alle kinderen (12-) Voorkomen van achterstanden

Pagina

89

Actiepunten • De uitvoering van het onderwijsachterstandenbeleid 2010-2014 is ook in 2014 gecontinueerd. Op gebied van de uitvoering en doorontwikkeling van VVE vindt nauwe samenwerking plaats tussen de VVE-peuterspeelzalen (KPTBV), VVE-basisscholen (SKOR, OPO-R en CPOB), het consultatiebureau (STMR), de GGD (logopedie), bibliotheek en Mozaïek onder regie van de gemeente. •

Met betrekking tot de aandachtspunten van de Onderwijsinspectie voor VVE en de tussenevaluatie Onderwijsachterstandenbeleid zijn de aanbevelingen met betrekking tot het bereik en de toeleiding van de VVE-doelgroep opgevolgd. Er zijn op twee VVE-schoollocaties VVE-peutergroepen gestart. De bezetting van beide groepen is eind 2014 alweer opgelopen tot 100%. Ook wordt in samenwerking met het consultatiebureau en Mozaïek in kaart gebracht welke VVE-peuters nu niet bereikt worden met het VVE-aanbod. Met betrekking tot VVE en het ouderbeleid zijn op twee koppels VVEpeuterspeelzaal/ VVE-basisschool een pilot gestart met als doel de leerresultaten van kinderen uit de VVE-doelgroep te vergroten door het versterken van de relatie van de VVE-instellingen met de ouders vanuit gelijkwaardigheid en educatief partnerschap. Ook dit jaar blijkt uit de monitor resultaatafspraken VVE 2014 dat de groep kinderen die minimaal 6 maanden VVE op de peuterspeelzaal hebben gehad en aansluitend daarop een VVE-aanbod op de basisschool betere resultaten hebben dan de groep kinderen die geen VVE voorschool hebben gehad.

•

Met betrekking tot de nieuwe wettelijke taak om het taalniveau van de peuterspeelzaalleidsters te verhogen hebben alle leidsters in 2014 een toetstraining gehad. Begin 2015 hebben zij de taaltoetsen gemaakt. Indien niet het juiste niveau gehaald wordt, vindt er in 2015 een taalopleidingstraject plaats.

•

Vanuit de scholen met een TaalPlusklas is een subsidieaanvraag ingediend bij het Samenwerkingsverband BePo in het kader van Passend Onderwijs. De honorering van deze aanvraag wordt maart 2015 bekend.

•

De Brede School Academie waarbij specifiek wordt ingezet op het vergroten van talenten van leerlingen van de Brede Scholen in Tiel Oost is met ingang van schooljaar 2014-2015 gestart met een tweede groep.

•

Informatie over het programma de bibliotheek op school (dBOS) en Voorleescorso is te vinden bij programma 8 (onderdeel bibliotheek).

Jaarstukken 2014

2. Jongeren (12+)

Pagina

90

2. Versterken van onderwijspositie van jongeren •

Passend onderwijs

Passend onderwijs is op 1 augustus 2014 officieel van start gegaan. Er is in het bestuurlijk overleg Regionaal Educatieve Agenda passend onderwijs overeenstemming bereikt tussen de samenwerkingsverbanden en de 6 gemeenten over de ondersteuningsplannen passend onderwijs. Ook hebben de Samenwerkingsverbanden ingestemd met de Jeugdplannen van de gemeenten. Bij beide plannen betreft het de onderwerpen die beide partijen aan gaan (denk aan de zorg voor jeugd in en om school, leerlingenvervoer, leerplicht, etc). Middels de zogenaamde strategische agenda passend onderwijs die door de REA is vastgesteld worden door de gemeenten en de Samenwerkingsverbanden thema's opgepakt om samen uit te werken (lokaal danwel regionaal). Op lokaal niveau is dit najaar een bijeenkomst tussen het onderwijsveld, leerplicht en de wijkteams Jeugd om het netwerk te versterken en kennis te maken met elkaars velden (jeugdzorg/ passend onderwijs). Een soortgelijke bijeenkomst op regionaal niveau vindt in 2015 plaats voor de wijk-/ gebiedsteams (jeugd), het schoolmaatschappelijk werk, leerplicht en het voortgezet onderwijs. Dit zijn slechts voorbeelden van samenwerking. •

Leerplicht

Het 'Jaarverslag leerplicht 2012-2013, 2013-2014' is afgerond en wordt in het eerste kwartaal 2015 aangeboden aan de gemeenteraad. Overigens stellen we voor om in de toekomst deze jaarverslagen te integreren in de reguliere P & C-cyclus. •

Leerlingenvervoer

De Verordening leerlingenvervoer gemeente Tiel 2015 is in het najaar vastgesteld. De gemeenten binnen deze regio Passend Onderwijs hebben afgesproken zoveel mogelijk dezelfde regels te hanteren. Mogelijk heeft de invoering van passend onderwijs en daarmee waar mogelijk thuisnabij onderwijs straks positieve effecten op een daling van het leerlingenvervoer. Het effect van passend onderwijs op leerlingenvervoer wordt de komende jaren gemonitord. •

Combinatiefunctionaris

Ook in 2014 waren de combinatiefunctionarissen actief in Tiel op het gebied van sport en bewegen, cultuuren erfgoededucatie, leesbevordering en mediawijsheid, maatschappelijke stages en coördinator Brede School Tiel-Oost. Tal van activiteiten zijn uitgezet voor ruim 5000 leerlingen van alle basisscholen, speciaal onderwijs en voortgezet onderwijs in Tiel.

Jaarstukken 2014

Pagina

•

91

Aanpak schooluitval (Voortijdig Schoolverlaten)

De maatregelen zoals opgenomen in het VSV-convenant zijn ook verder gecontinueerd. Vanuit het Rijk is bericht dat de landelijke resultaten positief zijn en alle regio's goed op weg zijn om de landelijke doelstelling van 25.000 nieuwe voortijdige schoolverlaters in 2016 te halen. Met het oog op de verankering van het huidige instrumentarium VSV in bestaande weten regelgeving heeft het Rijk besloten het huidige convenant met een jaar te verlengen tot en met 2017 waardoor de gemeente Tiel als contactgemeente voor de regio ook voor schooljaar 2016-2017 nog subsidie voor regionale middelen VSV blijft ontvangen. 3. Laaggeletterden

3.1 en 3.2 • Uitvoering gegeven aan deelprojecten Laaggeletterdheid. • We hebben veel laaggeletterden bereikt: Jong, oud, werkenden en niet werkenden, mannen en vrouwen. • Het aanbod bestond uit: basisvaardigheden in Nederlands taal, rekenen en computervaardigheden, cursussen gericht op het ingangsniveau dat nodig is voor het volgen van het beroepsonderwijs.

4. Onderwijshuisvesting

4.1 • Passende definitieve huisvesting realiseren, bij voorkeur in combinatie met overige voorzieningen, voor rkbs De Bataaf in Passewaaij. • Bouw Prins Willem-Alexanderschool (Brede School Tiel Oost). • Bouw Brede Zorgschool Cambier van Nooten/'s Heeren Loo. • De Waaijer locatie Wadenoijen samen met de overige voorzieningen binnen de Brede School Wadenoijen verbouwen/renoveren. 4.2 • Onderzoek verrichten welke bijdrage huisvesting kan bieden om de concurrentiepositie van het Lingecollege te verbeteren; hiervoor een Plan van aanpak en Plan van eisen opstellen. 4.3 • Een accommodatiebeleid formuleren voor maatschappelijk vastgoed dat verbinding zoekt met ontwikkelingen in de maatschappij. • In overleg met schoolbesturen bredere bestemming(en) zoeken voor leegkomende ruimten in schoolgebouwen.

Jaarstukken 2014

5. Cultuureducatie nb erfgoededucatie is vermeld bij museum bij programma 8

Pagina

92

5.1 • Een aanbod van zowel losse lessen en workshops voor het primair onderwijs door De Plantage. In 2014 zijn hiermee 3017 leerlingen bereikt. • Meerjarige projecten en doorlopende leerlijnen door De Plantage in overleg met het primair onderwijs. Door de leerlijnen Muziek in de Klas, (voor de groepen één tot en met acht) .en IK! DANS, (voor de groepen 1 t/m 6) hebben in 2014 de leerlingen van 13 scholen wekelijks kennis gemaakt met muziek / instrumentaal onderwijs of dans onder leiding van kunstvakdocenten. • Centrale coördinatie van vraag en aanbod en informatiebijeenkomsten voor onder andere ICC'ers door Kultuurkonnekt / Plantage. 5.2 • Een divers aanbod aan cursussen en lessen op het gebied van muziek, dans, theater en kunst. • Verbreding van het bereik van kinderen en jongeren in Tiel door verbindingen te leggen tussen binnen- en buitenschoolse educatie via onder andere de inzet van de cultuurcoach jongerenparticipatie en een aanbod voor leerlingen die deel hebben genomen aan Muziek in de Klas. In 2014 zijn 2895 jongeren in het voortgezet onderwijs bereikt via de activiteiten van de cultuurcoach jongerenparticipatie. • Ondersteuning amateurkunst via onder andere verhuur oefenruimten (Plantage), diensten via het Servicepunt Amateurkunst en subsidieregeling amateurkunst. In 2014 hebben 5 verengingen en gemiddeld 5 popbands wekelijks gebruik gemaakt van de oefenruimten.

Jaarstukken 2014

Pagina

93



rekening 2013



rekening 2014

verschil begroting na wijz. -/-rekening

10.343 3.294 7.049

10.584 3.424 7.160

10.655 3.254 7.401

10.729 3.281 7.448

-74 27 -47

312 51

248 51

248 51

248 75

-24

7.310

7.357

7.598

7.621

-23

Jaarstukken 2014

Pagina

94

Ter informatie Het gerealiseerd resultaat voor 2014 is opgebouwd uit de volgende producten: Product Naam 7.1 7.3 7.4 7.5 7.6

bedrag

Onderwijshuisvesting Financieel toezicht Gemeenschappelijke lasten Lokaal stimuleringsbeleid Plantage

4.715 2 1.075 580 1.249

Totaal programma 7

7.621

Jaarstukken 2014

95

Pagina


Het nadelig verschil van € 23 wordt als volgt verklaard Analyse verschillen Lasten: Extra afschrijving tijdelijke huisvesting Lingecollege Overschot incidenteel budget aanpassing Lingecollege, via resultaatbestemming wordt voorgesteld om restant door te schuiven naar 2015 Overige kosten onderwijshuisvesting Lagere doorbetaling Rmc a.g.v. lagere Rijksbijdrage Lagere uitgaven onderwijsachterstandenbeleid, eveneens lagere Rijksbijdrage Lagere uitgaven schoolmaatschappelijk werk en maatschappelijke stages Hogere salariskosten en inhuur derden Plantage Overige verschillen

N

458

V V V V V N V

160 87 50 49 35 15 18

V N N N N N V

40 45 10 49 19 178 143

V

145


N

47

Reserves Baten: Hogere onttrekking weerstandsreserve Plantage

V

24


N

23

Baten: Hogere huuropbrengsten wisselscholen Lagere Rijksbijdrage Rmc Lagere ouderbijdrage leerlingenvervoer Lagere Rijksbijdrage onderwijsachterstandenbeleid Lagere bijdrage schoolbesturen in kosten schoolmaatschappelijk werk Lagere opbrengst lesgelden en cursussen Plantage Hogere bijdrage gemeenten en provincie diverse projecten Plantage Vrijval voorziening Plantage (voorgesteld wordt om deze te storten in reserve onderhoud gebouwen Bibliotheek en Plantage

Jaarstukken 2014

Pagina

96

Verrekeningen met reserves In onderstaande tabel zijn de bij dit programma behorende reserves genoemd en de voorgestelde stortingen en onttrekkingen in 2014. Naam reserve Reserve verrijkingsmaatregelen Reserve multifunctioneel gebouw Avezaath Reserve kapitaallasten Brede Zorgschool Algemene reserve Plantage

stand per 1-1-2014 183.097 342.561 243.200 52.019

toevoeging rente

overige toevoegingen

onttrekkingen 23.974 26.644

16.272 231.800

24.851

stand per 31-12-2014 159.124 332.189 475.000 27.168

Jaarstukken 2014

Pagina

97

Programma 8

Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijke ondersteuning / Prestatievelden Wmo / Verstrekkingen Wmo / Ouderen en gehandicapten / Allochtonen / Jeugd / Sociaal cultureel werk / Lokaal gezondheidsbeleid / OGGZ en maatschappelijke opvang / Sport / Spelen / Cultuurbeleid / Bibliotheek / Museum / Schouwburg Agnietenhof / Stads- en regionaal archief / Evenementen en volksfeesten

Wat willen we? Krachtige burgers die bereid zijn zich in te zetten voor anderen en hun omgeving.

Speerpunten 1) 2) 3) 4) 5) 6)

Maatschappelijk actieve inwoners zetten zich in voor anderen en hun omgeving. Inwoners met een ondersteuningsvraag zo zelfstandig mogelijk mee laten doen aan de samenleving. Sluitend vangnet voor kwetsbare inwoners. Krachtige jonge burgers door doorontwikkeling centrum Jeugd en Gezin. Sport: zoveel mogelijk Tielenaren laten bewegen en voldoende faciliteiten bieden voor een actieve levensstijl. Cultuur: een aantrekkelijke en levendige centrumstad met ruimte voor ontmoeting, creativiteit en beleving voor inwoners van stad en regio dankzij goede faciliteiten op het gebied van cultuur.

Jaarstukken 2014

Pagina

98

Indicatoren Speerpunt 1 t/m 4 In het Wmo-beleidsplan is voorgesteld dat, in het kader van het uitvoeringsprogramma Wmo, geëxperimenteerd gaat worden met een nieuwe verantwoordingssystematiek. Voorgesteld is om gebruik te gaan maken van eenvoudige effectindicatoren als vertrekpunt voor een subjectief expertoordeel. De indicatoren hebben betrekking op klanttevredenheid en medewerkerstevredenheid. In overleg met de raadswerkgroep Sociaal Domein zullen deze indicatoren ontwikkeld worden. Speerpunt 5 In het sportbeleid 2006-2015 'Sport beweegt, sport bindt' zijn diverse indicatoren opgesteld. In de afgelopen jaren zijn deze indicatoren niet jaarlijks gemeten, waardoor éénduidige monitoring ontbreekt. Voor sport zal een actualisatie van de indicatoren moeten plaatsvinden. De oude indicatoren zijn niet bruikbaar.

Jaarstukken 2014

Pagina

99

Wat hebben we in 2014 gerealiseerd? Speerpunten 1. Actieve inwoners 2. Inwoners met een ondersteuningsvraag 3. Kwetsbare inwoners 4. Krachtige jonge burgers

Actiepunten Het jaar 2014 stond in het teken van de voorbereiding op de transities in het sociale domein per 01-01-2015. Dit met inachtneming van de kaders uit de in 2013 vastgestelde beleidsnota’s Krachtige burgers en Krachtige jonge burgers. Om het Tielse bestuurlijke kader gereed te hebben om de transities Wmo en Jeugd in Tiel goed te laten landen zijn er in 2014 een groot aantal beleidsdocumenten vastgesteld, waaronder: - Beleidskader sturing, bekostiging en inkoop (juni 2014, Raad) - Nota beleidsprestaties (juli 2014, Raad) - Nota van inrichten (juli 2014, College) - Nota solidariteit Wmo en Jeugd (juli 2014, Raad) - Nota van inkoop (augustus 2014, College) - Beleidsplan Jeugd en Wmo ‘Samen kan er meer – de kracht van Tiel’ (oktober 2014, Raad) - Verordeningen Jeugd en Wmo (oktober 2014, Raad) - Nadere regels Jeugd en Wmo (december 2014, College) Daarnaast is er in 2014 gewerkt aan verschillende processen en projecten om invulling te geven aan de nieuwe gemeentelijke rol en taken in het sociaal domein. • • • • • • •

Het project portaal dat voor de zomer van 2015 helderheid verschaft over de wijze waarop de gemeente Tiel de toegang in het sociale domein organiseert. Het inrichten van de gebiedsteams Jeugd als Pilot. Het opstellen en in uitvoering brengen van het Tielse communicatieplan gericht op de transities in het sociale domein De implementatie van de aanpak van multiproblemhuishoudens (MPH). Het invulling geven aan de intensieve samenwerking met de Wmo-raad om de diverse voorstellen van advies te voorzien. Het opstellen van het burgerparticipatieplan ‘Samen aan de slag’. De start van de overdracht van het beheer van de wijkcentra in Tiel aan de gebruikers.

Jaarstukken 2014

5. Sport

Overige onderwerpen Vitale en aantrekkelijke stad

Pagina

100

•

Het sportaccommodatiebeleid is vastgesteld, inclusief een nieuw tariefstelsel voor de buitensportaccommodaties. • Op sportpark de Lok is een kunstgras voetbalveld aangelegd. • Op sportpark Rauwenhof is in samenwerking en met een financiële bijdrage van de Tielse Hockey- en Cricket Club de Kromhouters een kunstgras waterhockeyveld gerealiseerd. • De raad heeft besloten aanvullende financiële middelen in de begroting op te nemen, waardoor de realisatie van het Wielerpark haalbaar wordt geacht. Stimuleren sport en bewegen (inzet combinatiefunctionarissen sport), door: • In samenwerking met Tielse sportverenigingen een buitenschools sportaanbod van vijf blokken van 6 weken. Per blok konden kinderen van het regulier én het speciaal onderwijs gedurende 6 weken kennis maken met één sport, waarna ze konden doorstromen naar een sportvereniging (deelname in 2014: wekelijks 465 kinderen vanuit het reguliere onderwijs en 146 kinderen vanuit het speciaal onderwijs). • Aanbod van diverse sport en spelactiviteiten in de schoolvakanties ( 695 deelnemende kinderen) en in de buurt (1837 deelnemende kinderen). • In samenwerking met het Veilige Wijkteam elke dinsdagavond sporten voor jongeren uit de buurt.

Uitvoeren Westluidense Poort / cultuurcluster zie programma 5 ruimtelijke ordening. Agnietenhof • In 2014 zijn de publieksruimten van de Agnietenhof verbouwd en is de capaciteit van de zalen op bescheiden wijze vergroot. Ook de mogelijkheden voor de verhuur van (congres/ vergader)ruimten en de horecavoorzieningen zijn vergroot. Het resultaat mag er zijn! • Uiteraard kon de Agnietenhof vanwege het korte seizoen door de verbouwing niet geheel voldoen aan de producten prestatie-afspraken in het convenant 2013 t/m 2016 over het aantal voorstellingen (minimaal 155) en het bezoekersaantal (minimaal 55.000). Desondanks heeft de Agnietenhof in 2014 148 professionele voorstellingen geprogrammeerd en is een bezoekersaantal van 45.362 gerealiseerd. Bibliotheekwerk: • Het programma bibliotheek op school (dBos) is uitgevoerd op 20 Tielse basisscholen op 24 locaties. Het is een programma ter voorkoming van taalachterstanden en digibetie door het bevorderen van leesplezier en informatievaardigheden. Lees- en mediacoaches hebben wekelijks workshops en voorlichting gegeven (gemiddeld 2 uur per week per locatie). Een actuele boekencollecties op de scholen maakt deel uit van het programma. Ook wordt er een boekencollectie geleverd aan de Brede School Academie.In het kader van Voorleescorso hebben vrijwilligers wekelijks voorgelezen in gezinnen zonder voorleescultuur. De bibliotheek begeleidt en adviseert de vrijwilligers. Met dit programma zijn 46 gezinnen met jonge kinderen bereikt.

Jaarstukken 2014

Pagina

•

101

In 2014 zijn de openingstijden van bibliotheek Rivierenland verruimd naar 61 uur per week. Er worden geen boetegelden of leengelden meer in rekening gebracht en wekelijks worden voor verschillende doelgroepen activiteiten georganiseerd. Het aanbod van populaire titels en Ebooks is groter geworden.

Flipje- en Streekmuseum • De afgelopen acht jaar heeft op de Tielse Scholen het analoge erfgoedleerprogramma 'Reizen in de Tijd' gedraaid. Met behulp van diverse overheidsgelden is dit programma nu digitaal geworden en zal beschikbaar zijn voor het onderwijs vanaf september 2015. Het geeft aan culturele instellingen en scholen de mogelijkheid zich te profileren binnen een doorgaande leerlijn erfgoed. Cultuur- en erfgoedpact Rivierenland • Het festival Muzikale Mo(NU)menten is onderdeel van het programma cultuuren erfgoedpact Rivierenland 2014-2016. Het festival dat wordt georganiseerd door Servicepunt amateurkunst (Plantage) trok in 2014 10.730 bezoekers met 80 optredens en meer dan 1000 musici (professionals en amateurs). De ontwikkeling en implementatie van de andere deelprojecten verloopt eveneens naar wens. Het betreft o.a. de ontwikkeling van een digitale leerlijn 'Reizen in de tijd' en het met elkaar verbinden en ontsluiten van databases op gebied van cultuur, erfgoed en toerisme(coördinatie Bibliotheek Rivierenland). Inburgering

•

Handhaving inburgeringstrajecten in 2014 en 2015.

Jaarstukken 2014

Pagina

102



rekening 2013



rekening 2014


19.040 3.606 15.434

19.673 3.526 16.147

19.333 3.780 15.553

18.991 3.930 15.061

342 -150 492

342 224

325 105

2.334 1.397

2.335 1.430

-1 -33

15.552

16.367

16.490

15.966

524

Jaarstukken 2014

103

Pagina

Ter informatie Het gerealiseerd resultaat voor 2014 is opgebouwd uit de volgende producten: Product Naam 8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 8.6 8.7 8.9 8.10 8.11 8.12 8.13 8.14 8.16 8.17 8.18 8.19

Maatschappelijke ondersteuning Prestatievelden Wmo Verstrekkingen Wmo Ouderen en gehandicapten Allochtonen Jeugd Sociaal Cultureel Werk Lokaal gezondheidsbeleid OGGZ/maatschappelijke opvang Sport Spelen Cultuurbeleid Bibliotheek Museum Schouwburg Agnietenhof Stads- en regionaal archief Evenementen en volksfeesten Totaal programma 8

bedrag 318 151 4.656 39 124 814 1.078 2.025 145 2.622 273 190 661 432 1.323 404 711 15.966

Jaarstukken 2014

104

Pagina


Het voordelig verschil van € 524 wordt als volgt verklaard Analyse verschillen Lasten: Hogere uitgaven i.v.m. invoering transities, dekking uit transitiebudget Hogere uitgaven Tsob projecten, soc maatsch onderst icm leren / werken, ontwikkeling servicegebieden wonen / welzijn / zorg, verminderen sociaal economische gezondheidsverschillen, cultuurpact Lagere verstrekkingen Wmo Lagere uitgaven jaarthema "ouderen" Hogere uitgaven afwikkeling verplichte inburgering, dekking rijksbijdrage Participatiebudget Hogere uitgaven tbv Centrum Jeugd en Gezin ivm voorbereiding transities, worden gedekt door provinciale subsidie en inzet reserve CJG Lagere kosten sociaal cultureel werk (kinderopvang, welzijnswerk, vrijwilligerswerk) Lagere uitgaven Gids gelden (gezond in de stad), via resultaatbestemming wordt voorgesteld om dit budget door te schuiven naar 2015 Lagere uitgaven sport, grotendeels onderhoud binnen- en buitensportaccommodaties, eveneens lagere dekking uit algemene reserve (aanpassing toegankelijkheid) Hogere uitgaven speelvoorzieningen door aanschaf mobiele jops Lagere uitgaven bibliotheek voor uitvoering cultuurpact , hiertegenover lagere subsidie Lagere uitgaven museum wegens project Reizen in de tijd Rivierenland (onderdeel Cultuurpact); wordt in 2015 uitgevoerd Lagere kosten schoonmaken Agnietenhof i.v.m. verbouwing Lagere kosten voorstellingen Agnietenhof i.v.m. verbouwing Diverse lagere kosten Agnietenhof Lagere kosten evenementen Overige verschillen Baten: Hogere provinciale bijdrage projecten Tsob, soc maatsch onderst icm leren en werken, ontwikkeling servicegebieden wonen / welzijn / zorg, verklaring sociaal economische gezondheidsverschillen, cultuurpact Hogere eigen bijdrage verstrekkingen Wmo Hogere rijksbijdrage Participatiebudget ter dekking kosten inburgering

N N

141 45

V V N

214 12 180

N V

80 35

V

20

V N V

92 26 48

V V V V V V

41 27 299 10 14 2

V

45

V V

50 180

Jaarstukken 2014

Hogere bijdrage dienstverlening contractgemeenten werkzaamheden asiel en bijdrage COA voor toename aantal asielzoekers Provinciale bijdrage projecten in het kader van CJG Diverse hogere inkomsten museum Agnietenhof, lagere rente reserve Lagere opbrengst toegangsgelden, verkoop horeca, verhuur accommodatie, inkomsten reclame en sponsoring wegens verbouwing en tijdelijke sluiting Agnietenhof Hogere opbrengst wegens vrijval oude pauzebonnen, tegoedbonnen en inruil vleugel Overige verschillen Vrijval voorziening Bibliotheek (voorgesteld wordt om deze te storten in reserve onderhoud gebouwen Bibliotheek en Plantage) Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Analyse mutaties reserves Lasten Hogere storting evenementenfonds Baten: Vrijval reserve Wmo Inzet reserve CJG ter dekking hogere uitgaven Hogere onttrekking weerstandsreserve Agnietenhof Gerealiseerd resultaat

Pagina

105

V V V N

53 45 4 16

N V N

411 63 28

V

165

V

492

N

1

N V V V

10 35 8 524

Jaarstukken 2014

Pagina

106

Verrekeningen met reserves In onderstaande tabel zijn de bij dit programma behorende reserves genoemd en de voorgestelde stortingen en onttrekkingen in 2014. Naam reserve Reserve collectie Museum Reserve onderhoud Museum Reserve vervangingsinvesteringen Agnietenhof Reserve verbouwing Agnietenhof Algemene reserve Agnietenhof Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning Reserve subsidie amateurkunst Reserve kapitaallasten buitensportaccommodaties Reserve Jeugd en Gezin Reserve Elektronisch Kinddossier Reserve Evenementenfonds

stand per 1-1-2014 36.256 19.195 1.739.798

toevoeging rente

23.592 31.050

overige toevoegingen 19.195 234.996 1.150.000

104.207 54.000 31.731 37.493 466.614 1.546 11.518

onttrekkingen

1.228.291 8.323 54.000

1.781

874.000

1.306

5.191 134.632

stand per 31-12-2014 36.256 38.390 770.095 1.181.050 95.885 0 31.731 908.083 331.982 1.546 12.824

Jaarstukken 2014

Pagina

Programma 9

Het besturen van de stad Verkiezingen / Raad en commissies / Burgemeester en wethouders / Bestuursondersteuning / Bestuurlijke samenwerking / Juridische zaken / Wijkgericht werken / Stadspromotie

Wat willen we? De burgers van Tiel staan in het gemeentelijk handelen centraal.

Speerpunten 1) Het versterken van de verantwoordelijkheid en betrokkenheid van inwoners, ondernemers en organisaties 2) Versterken van de positie van Tiel door regionale samenwerking 3) Het versterken van het imago van Tiel

107

Jaarstukken 2014

Pagina

108

Indicatoren programma besturen van de stad 1.

Inwoners, ondernemers en organisaties 2012 Aantal stadsgesprekken door de raad Aantal bedrijfsbezoeken door het college Aantal georganiseerde wijkschouwen *

x 4 tot 6 15

Saldo wijkbudget per 31-12 in €: Kapel Avezaath Wadenoijen Zennewijnen Passewaaij Tiel Centrum Tiel Noord Tiel West Tiel Oost

23.212 23.627 23.750 42.485 10.032 30.000 17.364 30.000

realisatie 2013 2 + pilot

bron 2014 0 2 10

10 tot sept. 2013

gemeente Tiel

gemeente Tiel 28.107 30.000 28.750 21.518 10.045 30.000 24.506 30.000

29.873 30.000 30.000 19.852 11.322 24.691 30.000 30.000

nulmeting (2010)

norm

x 4 tot 6 15

4 16

€ 0 34.338 30.336 16.704 11.758 30.000 7.115 13.707

X X X X X X X X

* Er zijn in Tiel acht wijken. In elke wijk wordt twee maal per jaar een wijkschouw georganiseerd.

4.

Imago van Tiel Aantal bezoekers van de Zaak van de Stad

X = gegevens onbekend

2012 6.538

realisatie 2013 7.009

bron 2014 5.000

Zaak van de Stad

nulmeting (2010) 6.130

norm X

Jaarstukken 2014

Pagina

109

Wat hebben we gedaan in 2014? Speerpunten Inwoners, ondernemers en organisaties

Regionale samenwerking

Actiepunten • In 2014 is een programmaplan Burgerparticipatie opgesteld dat zich richt op: A. het ondersteunen van de ambtelijke organisatie, het college en de raad om te 'kantelen' en initiatieven vanuit de samenleving te ontvangen, te stimuleren en te ondersteunen B. de voorwaarden waaronder inwoners en maatschappelijke partners kunnen participeren (het plan Vitale Wijken waarin voorzien is in wijkregisseurs) en C. concrete activiteiten om burgerparticipatie vorm te geven. Dit plan is aanvullend op de gebruikelijke activiteiten om inwoners, ondernemers en organisaties actief te betrekken bij gemeentelijke plannen in het ruimtelijke en het sociale domein en stimuleert dat onze partners hierin ook zelf actief worden (en zonodig de gemeente er bij betrekken). • In 2014 is gestart met de omvorming van de wijkschouwen naar buurtgesprekken waarin meer aandacht is voor ideeën en initiatieven uit de buurt en waar inwoners actief bij worden betrokken • Het college heeft naast bedrijven bezoeken en bijwonen bijeenkomsten van het georganiseerde bedrijfsleven ook in een bustour diverse burgerinitiatieven bezocht. • De raad heeft na de gemeenteraadsverkiezingen in 2014 geen stadsgesprekken meer gehouden. In het kader van het jaarthema 2014 "Ouderen" zijn veel mensen betrokken bij activiteiten voor en door ouderen, o.m. de zomerschool voor ouderen was een groot succes. Op 10 december is het jaarthema afgesloten met een bijeenkomst, waarin bij diverse in gang gezette activiteiten 'eigenaren' zijn gekoppeld, zodat ze ook na het jaarthema verder kunnen gaan. • In 2014 is de omvorming van de structuur voor een verbetering van de regionale samenwerking afgerond. Alle raden hebben ingestemd met de beoogde verbetering waarvan de kern is het instellen van een regionale agendacommissie bestaande uit twee raadsleden per gemeente, het scheiden van beleid en uitvoering in aparte regelingen en het beter afstemmen van de P&C cyclus van RRL met de gemeentelijke processen. De tien gemeenten richten zich vooral op de gezamenlijke strategische speerpunten (logistiek, agribusiness en recreatie en toerisme). Hiervoor zijn speerpuntberaden in het leven geroepen. Het Regiokantoor krijgt een procesondersteunende en faciliterende rol. • Op 31 maart 2014 is de samenwerking tussen Culemborg, Geldermalsen en Tiel concreet van start gegaan op het gebied van Financiën, P&O en IM/ICT. De Tielse medewerkers zijn sindsdien gehuisvest in Culemborg en werken deels op locatie in Tiel. In afwachting van de gemeenschappelijke regeling, wordt er samengewerkt op basis van een samenwerkingsovereenkomst.

Jaarstukken 2014

Pagina

110

Medio november 2014 bent u geïnformeerd over de stip op de horizon: o BWB is een volwaardige en hoogwaardige bedrijfsvoeringorganisatie van en voor Culemborg, Tiel, Geldermalsen en waarschijnlijk Neerijnen en eventueel later ook Lingewaal. o Onderzocht wordt of naast Financiën, P&O en IM/ICT, ook Facilitair, Vastgoed en Juridische zaken bij BWB ondergebracht kunnen worden en wellicht (op termijn) ook andere PIJOFACHtaken. o Tevens wordt onderzocht of een deel van de bedrijfsvoering van Werkzaak per 1 januari 2016 bij BWB kan worden ondergebracht. Deze ontwikkeling past binnen de kaders van het Bloesemakkoord. Op basis van “de stip” is een plan van aanpak opgesteld. Dit plan is op dit moment volop in uitvoering. De verwachting is dat medio 2015 de gemeenschappelijke regeling kan worden opgericht en dat per 1 januari 2016 het personeel “over kan gaan”. Daarbij wordt gestreefd naar de harmonisatie van de arbeidsvoorwaarden van Culemborg, Geldermalsen, Tiel, BWB en Werkzaak. In 2014 zijn de gesprekken gestart met Werkzaak over het uitvoeren van bedrijfsvoeringstaken door BWB. Dit geldt ook voor de gemeenten Neerijnen en Lingewaal. Imago van Tiel

• •

• • • •

Tiel werd in 2014 genomineerd voor de titel evenementenstad van het jaar. Dit zijn we bijna geworden. Tiel blijft zich positioneren als 'stad van Flipje'. Daarom wordt in alle communicatieve uitingen die zich daarvoor lenen, het beeldmerk van Tiel, stad van Flipje meegenomen. Een aantal ondernemers werken inmiddels ook met Flipje als beelddrager (o.a. Meeuwsen Bloemen, Carwellness, visboer Rob, EB personeelsdiensten, Daisy's , etc.). Inzetten van stakeholders die Tiel op een positieve wijze voor het voetlicht brengen. Dit gebeurt door de grote evenementen (Appelpop, Corso, Profronde) te verbinden aan het beeldmerk van Flipje. In 2014 heeft de samenwerking met HvT, Appelpop, Corso en Profronde ook geresulteerd in een gezamenlijke billboard langs de A15. De aankleding van de binnenstad met bloembakken is een gevolg van de samenwerking met HvT. Inmiddels worden de social media kanalen ook aangeboord ten behoeve van stadspromotie (o.a. facebook). Het aantal website bezoekers van www.uitintiel.nl is in 2014 verdubbeld.

Jaarstukken 2014

Overige onderwerpen Verkiezingen

Pagina

• •

111

De gemeenteraadsverkiezing is georganiseerd op 19 maart 2014. De verkiezing voor de leden van het Europees Parlement is georganiseerd op 22 mei 2014.



rekening 2013

6.044 157 5.887


4.698 26 4.672

68 34 5.921

4.672


rekening 2014


6.600 26 6.573

5.609 296 5.313

991 -270 1.260

0 20

9 46

-9 -26

6.553

5.276

1.277

Jaarstukken 2014

Pagina

112

Ter informatie Het gerealiseerd resultaat voor 2014 is opgebouwd uit de volgende producten: Product Naam 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.7 9.8 9.9

bedrag

Verkiezingen Raad en commissies Burgemeester en wethouders Bestuursondersteuning Bestuurlijke samenwerking Juridische zaken Wijkgericht werken Stadspromotie

78 919 1.183 2.315 -2 390 166 227

Totaal programma 9

5.276

Jaarstukken 2014

113

Pagina


Het voordelig verschil van € 1.277 wordt als volgt verklaard Analyse verschillen Lasten: Geen rekenkameronderzoek in 2014 Hogere uitgaven wachtgelden en pensioenen voormalige bestuurders (gedekt uit reserve) Stijging premie APPA verzekering Meer kosten dan geraamd op frictiebudget organisatie-ontwikkeling (dekking komt uit de reserve frictie ombuigingen) Meer kosten dan geraamd voor programmakosten samenwerking met Culemborg en Geldermalsen (dekking komt nu uit de algemene weerstandsreserve en wordt nog verrekend met de twee gemeenten) Meer kosten dan geraamd op businesscase Financiën en Personeel & Organisatie (dekking komt uit de algemene weerstandsreserve en is toereikend) Overschot op transitiekosten Beheer Openbare Ruimte (restant budget blijft beschikbaar in algemene weerstandsreserve voor 2015 e.v.) Overschot op transitiekosten Bureau Toezicht en Handhaving (restant budget blijft beschikbaar in algemene weerstandsreserve voor 2015 e.v.) Lagere bijdrage Regio Rivierenland Overschot fraude onderzoek WIZ Overschot budgetten wijkgericht werken (waarvan € 8.500 wordt gestort in reserve wijkgericht werken) Uitgaven GSO IV project wijkgericht werken (gedekt uit GSO subsidie) Overschot budget burgerparticipatie (overheveling naar 2015) Hogere uitgaven stadspromotie, gedekt door hogere inkomsten Overige kleine verschillen

V N N

10 40 12

N

78

N

31

N

11

V

827

V V V V N V N V

444 13 7 16 233 99 23 2

Baten: Subsidie provincie GSO project Wijkontwikkeling Tiel-West (incl. doorbelasting) Hogere ontvangsten Stadspromotie (Zaak van de Stad) zie ook overschrijding op uitgaven Overig verschil

V V V

243 26 1


V

1.260

Jaarstukken 2014

Pagina

Mutaties in de reserves Lasten: Toevoeging aan reserve wijkgericht werken (zie overschot bij uitgaven) Baten: Bijdrage reserve wachtgelden en pensioenen wethouders Lagere beschikking over reserve wijkgericht werken (werkzaamheden nog niet geheel uitgevoerd) Gerealiseerd resultaat

114

N

9

V N V

40 14 1.277

Verrekeningen met reserves In onderstaande tabel zijn de bij dit programma behorende reserves genoemd en de voorgestelde stortingen en onttrekkingen in 2014. Naam reserve Reserve wijkgericht werken

stand per 1-1-2014 202.927

toevoeging rente


onttrekkingen 5.744

stand per 31-12-2014 205.737

Jaarstukken 2014

Pagina

115

Jaarstukken 2014

Pagina

116

Jaarstukken 2014

Pagina

117

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien In dit hoofdstuk geven wij een overzicht van die baten en lasten die niet direct samenhangen met een programma. Dit zijn de algemene dekkingsmiddelen, waarvan de opbrengst OZB en de algemene uitkering de belangrijkste zijn, alsmede de ramingen voor onvoorzien en tevens een aantal stelposten, waarvan de nadere invulling in de loop van het jaar plaatsvindt.

Algemene dekkingsmiddelen Hieronder vindt u een overzicht van de gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen. bedragen x € 1.000

Heffingen Algemene uitkering gemeentefonds Geldleningen Dividend van deelnemingen Resultaat

Rekening 2013 -7.845

primitieve begroting 2014 -7.102

begroting na wijziging 2014 -8.191

Rekening 2014 -8.287

verschil begr. na wijz. -/- rekening 2014 96

-43.484 -217

-43.238 -209

-44.174 -218

-44.567 -194

393 -24

-158

-155

-155

-155

0

-51.704

-50.704

-52.739

-53.203

464

Jaarstukken 2014

Pagina

118

Toelichting heffingen De lasten en baten 2014 zijn als volgt opgebouwd: Omschrijving lasten Onroerend zaakbelasting gebruikers Onroerend zaakbelasting eigenaren Toeristenbelasting Hondenbelasting Reclamebelasting Precariorechten Uitvoering belastingen en wet WOZ Totaal

baten 1.277.548 5.705.371 51.617 247.933 485.300 1.110.514

591.617 591.617

8.878.283

Saldo 1.277.548 5.705.371 51.617 247.933 485.300 1.110.514 -591.617 8.286.666

Verschillen met begroting De opbrengsten van de heffingen zijn in totaal ruim € 100.000 hoger dan de raming. Dit geldt voor alle belastingsoorten met uitzondering van de reclamebelasting. Een gedetailleerd overzicht is opgenomen in de paragraaf lokale heffingen. De kosten van BSR zijn iets hoger dan geraamd. De cijfers zijn opgenomen op basis van de bevoorschotting, wellicht dat de jaarrekening van BSR nog tot een bijstelling leidt. Deze zullen we dan verwerken in de 1e voortgangsrapportage 2015. Toelichting algemene uitkering Het voordeel op de algemene uitkering bedraagt € 393.000. Voor het grootste deel, € 258.000, wordt dit veroorzaakt door de decembercirculaire 2014. U bent hierover middels een informatienota aan de commissie Bestuur al geïnformeerd. Daarin is ook beschreven dat in de decembercirculaire extra middelen beschikbaar zijn gesteld voor Eigen kracht en voor de implementatie van de participatiewet (€ 30.000 resp. € 100.000). In de financiële beschouwingen hebben we voorgesteld om deze via resultaatbestemming over te hevelen naar 2015. Voor het overige hebben bijstellingen van de jaren 2012 en 2013 nog tot nabetalingen geleid van in totaal € 152.000. Deze verwerken we in 2014 als voordeel. Een nadeel van € 17.000 wordt veroorzaakt door bijstelling van een aantal maatstaven waarop de berekening van de algemene uitkering is gebaseerd.

Jaarstukken 2014

Pagina

119

Toelichting geldleningen Hier zijn kapitaallasten opgenomen van verstrekte geldleningen en daartegenover als baten de ontvangen rente op deze leningen plus de rente over belegde reserves. Door de daling van de rente is de opbrengst € 24.000 lager dan geraamd. Toelichting dividend De lasten en baten in 2014 zijn als volgt opgebouwd: Dividend BNG Bank Dividend Vitens Diversen

46.740 116.220 -7.592

Totaal

155.368

Onvoorzien en stelposten Verloop onvoorzien In de loop van het jaar is het bedrag voor onvoorzien aangewend voor de volgende zaken: Nr. begr.wijz. 8 17 -

Omschrijving

Bedrag

Raming begroting Tijdelijke huisvesting wijkvereniging Passewaaij Planschade Hoogeinde 2 Organisatie logistieke hotspot Rivierenland

70.000 10.400 17.770 3.600

Resteert

38.230

Via de bevoorschotting is € 10.581 in rekening gebracht als bijdrage in onvoorziene uitgaven bij Regio Rivierenland. Op basis van ervaringen in voorgaande jaren hebben we hiervoor in de begroting geen raming opgenomen. Hoewel de jaarrekening 2014 van de Regio Rivierenland bij het opmaken van deze jaarrekening nog niet is vastgesteld, is al wel duidelijk dat de post onvoorzien niet gebruikt is. Bij de bestemming van het resultaat van de jaarrekening van de Regio Rivierenland zal duidelijk worden of het overschot terugvloeit naar de gemeenten. Dit verwerken we dan in de 1e voortgangsrapportage 2015.

Jaarstukken 2014

Pagina

120

Stelposten en overige niet in te delen inkomsten/uitgaven In de begroting ramen we altijd een aantal stelposten. Deze zijn bedoeld om een bepaalde raming die we (nog) niet direct aan een product kunnen toerekenen te 'parkeren'. Op deze stelposten vinden in principe geen boekingen plaats. Daardoor ontstaan hier vaak grote verschillen, die gecompenseerd worden door een groot aantal kleine verschillen, verspreid over de hele jaarrekening. Ook zijn er uitgaven en inkomsten die niet direct betrekking hebben op een bepaald programma. Het gaat om de volgende posten: bedragen x € 1.000

Lasten Stelpost oud voor nieuw Stelpost saldo begroting Stelpost reservering algemene uitkering Bovenformatief personeel en ww-lasten Voormalig personeel Personeel van derden Overige materiele kosten Saldo van kostenplaatsen subtotaal lasten Baten Renteparagraaf Vergoeding personeel Terugontvangen BTW gemeenschappelijke regelingen Teruggave premie WAO/WIA subtotaal baten Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten Mutaties reserves Toevoegingen Algemene weerstandsreserve Reserve frictie ombuigingen Bedrijfsvoeringsreserves Totaal toevoegingen

Geraamd

Werkelijk

Verschil

-10 1.053 25 220 96 37 -21 -1.034 366

0 0 0 306 63 0 -55 96 410

N V V N V V V N N

10 1.053 25 86 33 37 34 1.130 44

-2.572 -65

-2.908 -95

V V

336 30

-343 -82 -3.062

-497 -83 -3.583

V V V

154 1 521

-2.696

-3.173

V

477

652 308 94 1.054

404 298 585 1.287

V V N N

248 10 491 233

Jaarstukken 2014

Pagina

Onttrekkingen Algemene weerstandsreserve Reserve egalisatie renteresultaat Reserve Tielse methode Reserve frictie ombuigingen Totaal onttrekkingen

-5.660 0 -4 -306 -5.970

-5.070 -5 -15 -466 -5.556

N V V V N

590 5 11 160 414


-7.612

-7.442

N

170

121

De verklaring van de belangrijkste verschillen is als volgt: Stelpost oud voor nieuw Hier is de besparing geraamd die bereikt wordt door vacatures van beleidsfuncties langer open te houden plus een besparing op arbeidsvoorwaarden. Deze post is gedurende de loop van het jaar afgeraamd en verrekend met werkelijk opgetreden besparingen. Voor een bedrag van € 10.000 kon dat nog niet gedaan worden. E.e.a. is meegenomen in de opstelling van bedrijfsvoeringskosten zoals die in de paragraaf bedrijfsvoering is opgenomen. Stelpost saldo begroting Bij de begroting en de voortgangsrapportages zijn saldi geraamd van de uitkomsten. Bij de laatste bijstelling, de septembercirculaire 2014, raamden we een overschot van € 1.053.000. Het werkelijke saldo van de jaarrekening wordt elders geboekt. Stelpost reservering algemene uitkering De stelpost wordt geraamd voor toename van kosten als gevolg van areaaluitbreiding. Door areaaluitbreiding neemt ook de algemene uitkering toe. Afgesproken is om hiervoor een bedrag van € 450 per extra gerealiseerde woning apart te houden teneinde de toegenomen kosten uit te dekken. In 2014 is geen beroep op deze post gedaan, waardoor deze kan vrijvallen. Bovenformatief personeel Onder andere als gevolg van de reorganisatie per 1-1-2014 zijn enkele personeelsleden bovenformatief geworden. Met hen is/wordt een traject gelopen naar ander werk. De lasten hiervan zijn hier geboekt en worden voor het grootste deel gedekt uit de frictiereserve ombuigingen. Ook zijn middelen ontvangen vanuit de regio Rivierenland waaraan diensten zijn verleend.

Voormalig personeel Hierop zijn met name de lasten geboekt van (voormalig) personeel dat gebruik heeft kunnen maken van de FPU-regeling.

Jaarstukken 2014

Pagina

122

Inhuur van derden De hier geraamde kosten zijn uiteindelijk elders geboekt en maken onderdeel uit van de totale lasten zoals opgenomen in de paragraaf bedrijfsvoering. Saldi van kostenplaatsen Op de kostenplaatsen waar de bedrijfsvoeringskosten zijn verwerkt zijn ook lasten opgenomen die gedekt worden uit reserves of bijdragen van derden. Het nadelig verschil op het saldo van kostenplaatsen wordt dan ook voor een groot gedeelte gedekt uit inkomsten elders in deze jaarrekening. Daarnaast zijn vanuit de kostenplaatsen minder uren toegerekend aan diverse producten en investeringen. Dat leidt op die plaatsen tot lagere lasten. Omdat een deel van die producten en investeringen niet uit de algemene middelen worden gedekt (bijvoorbeeld riolering en parkeren) leidt dit binnen het totaal van de exploitatie wel tot een nadelig verschil van rond de € 370.000. Vergoeding personeel Tegenover de lasten voor personeelsleden die bij de gemeente Tiel bovenformatief zijn geworden staan bijdragen van derden. Deze zijn hier verantwoord. Renteparagraaf Ook in 2014 hebben we het grootste deel van het jaar onze financieringsbehoefte met kort geld kunnen afdekken. Gezien het grote verschil tussen de rente voor kort geld en lang geld heeft dit een aanzienlijk rentevoordeel met zich meegebracht, dat we in de voortgangsrapportages al hadden meegenomen. Ten opzichte van de 2e voortgangsrapportage hebben we meer rente dan geraamd toegerekend aan lopende investeringen. Terugontvangen BTW gemeenschappelijke regelingen Van de gemeenschappelijke regelingen is meer BTW terugontvangen die kan worden gedeclareerd bij het BTW-compensatiefonds. Dit wordt vooral veroorzaakt door de Regio Rivierenland die meer kosten heeft gemaakt voor projecten die gefinancierd worden uit het Regiocontract en extra kosten in het kader van de ondersteuning en begeleiding bij de transities in het sociale domein. Teruggave premie WAO/WIA Over 2013 hebben we van de belastingdienst € 83.000 terugontvangen in verband met teveel betaalde premie WAO/WIA.

Jaarstukken 2014

Pagina

123

Verrekeningen met reserves In onderstaande tabel zijn de reserves genoemd die geen betrekking hebben op een bepaald programma en daarom in dit hoofdstuk worden opgenomen. Een toelichting op de stortingen en onttrekkingen is opgenomen in de toelichting op de balans. Naam reserve Algemene weerstandsreserve Egalisatie renteresultaat Tielse Methode Frictiekosten ombuigingen Voorbereiding grote investeringen Onderzoekskosten bezuinigingen

stand per 1-1-2014 12.113.459 963.444 199.862 472.649 113.729 111.431

toevoegingen

onttrekkingen

2.825.419

5.070.367 963.444 15.117 465.950

452.034

0

stand per 31-12-2014 9.868.511 0 184.745 458.733 113.729 111.431

Jaarstukken 2014

Pagina

124

Jaarstukken 2014

Pagina

125

Jaarstukken 2014

Pagina

126

Jaarstukken 2014

Pagina

127

Paragraaf A

Lokale heffingen Algemene inleiding In deze paragraaf gaan wij in op de lokale heffingen voor 2014, voor zover het gaat om heffingen die de gemeente mag opleggen vanuit haar publiekrechtelijke taak. Lokale heffingen bestaan uit belastingen en rechten (retributies), die volgens de Gemeentewet worden aangemerkt als gemeentelijke belastingen. De gemeente Tiel heft de volgende belastingen: • onroerende-zaakbelastingen* • hondenbelasting* • parkeerbelastingen • precariobelasting • reclamebelasting* • rioolheffing* • toeristenbelasting De heffingen, gemerkt met een * worden verzorgd door de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR). Tevens verzorgt BSR de uitvoering van de wet Waardering Onroerende Zaken (WOZ). De volgende retributies (rechten) worden in Tiel geheven: • Haven-, kade- en liggelden (Scheepvaartrechten) • Leges • Lijkbezorgingsrechten • Marktgelden Het gemeentelijke belastinggebied is wettelijk begrensd; alleen de in de Gemeentewet (art. 219) opgesomde heffingen mogen worden opgelegd.

Jaarstukken 2014

Pagina

128

In dit artikel wordt tevens geregeld, dat de gemeente vrij is in het hanteren van heffingsmaatstaven, met dien verstande dat het bedrag van een gemeentelijke belasting niet afhankelijk mag worden gesteld van inkomen, winst of vermogen. Ten aanzien van de rioolheffing en de overige rechten is bepaald dat hierop geen winst mag worden behaald. Dit wordt berekend op begrotingsbasis: de geraamde baten mogen de geraamde lasten niet overschrijden.

Uitgangspunten beleid lokale heffingen Uitgangspunt voor de heffing van de gemeentelijke belastingen is, dat de tarieven van de heffingen met een algemeen karakter (de onroerende-zaakbelastingen en de hondenbelasting) jaarlijks worden aangepast met het inflatiepercentage. Dit percentage hoort bij het jaar dat vooraf gaat aan het jaar waarin de nieuwe tarieven ter vaststelling worden voorgelegd. Voor de overige heffingen is het uitgangspunt dat zoveel mogelijk wordt gestreefd naar kostendekkende tarieven.

Waardering onroerende zaken (WOZ) en Onroerende-zaakbelastingen (OZB) WOZ Sinds 2008 vindt jaarlijks de herwaardering plaats van de onroerende zaken. Het belastingjaar 2014 heeft als waardepeildatum 1-12013. In de categorie woningen was er ten opzichte van 2012 sprake van een daling van de waarden met gemiddeld 7%. De waarden bij de niet-woningen daalden met gemiddeld 10%. Het aantal WOZ-bezwaren is blijkens de opgave van BSR fors gedaald ten opzichte van 2013, namelijk van 654 naar 229 bezwaren. OZB Het Tielse beleid is, zoals opgemerkt in de inleiding, dat de ozb-tarieven worden verhoogd met het inflatiepercentage van het tweede jaar voorafgaande aan het jaar waarop het betrekking heeft. Hiervan uitgaande zijn de tarieven uit 2013 voor 2014 verhoogd met het inflatiepercentage van 2012; dit is 2,5%. Daarboven zijn de tarieven aangepast aan de waardedalingspercentages, om zodoende te voldoen aan het uitgangspunt van gelijkblijvende opbrengst, gecorrigeerd met de inflatie.

Jaarstukken 2014

Pagina

129

Hondenbelasting Vanaf 2010 is de hondenbelasting een volledige bestemmingsheffing geworden. De opbrengst wordt besteed aan de bestrijding van de hondenpoepoverlast. In Tiel zijn circa 3.100 geregistreerde honden.

Rioolheffing In 2014 zijn de tarieven verhoogd met het inflatiepercentage van 2,5%.

Parkeerbelastingen Conform de uitgangspunten zijn ook de tarieven voor de parkeerbelastingen met het inflatiepercentage van 2,5% verhoogd. Gedurende 2014 is het schilparkeren verder gefaseerd ingevoerd. Alle automaten in de stad zijn geschikt om mobiel, dus achteraf, te betalen. Als van deze mogelijkheid gebruik wordt gemaakt, betaalt men, achteraf, voor de werkelijke tijd die men heeft geparkeerd. Betalingen met de chipknip zijn per 1-1-2015 niet meer mogelijk. Daarom zijn alle automaten voorzien van het Dip & Go systeem. Dip & Go is een nieuwe manier van betalen met de pinpas. Er hoeft geen pincode ingegeven te worden; de betaling vindt plaats door de transactie te accepteren. Doordat de pincode niet wordt ingevoerd, kunnen skimmers onmogelijk de volledige pinpasgegevens bemachtigen. Op het parkeerterrein aan de Oude Haven is het kentekenparkeren ingevoerd. Hierbij wordt het kenteken van de auto bij zowel in- als uitrijden door camera's geregistreerd. De parkeerder toetst na afloop van het parkeren het kenteken van de auto in, waarna het verschuldigde bedrag aan parkeerbelasting kan worden betaald. Door de parkeercontroleurs zijn in 2014 ruim 3.000 naheffingsaanslagen uitgereikt. Hiertegen zijn 350 bezwaarschriften ingediend.

Jaarstukken 2014

Pagina

130

Reclamebelasting De reclamebelasting is per 1 januari 2009 ingevoerd op de drie bedrijventerreinen Kellen, Latenstein en Westroijen en in het Centrumgebied van Tiel. De opbrengsten minus de uitvoeringskosten worden gestort in het Ondernemersfonds, van waaruit de diverse activiteiten worden bekostigd. De uitvoering van deze belasting is overgedragen aan BSR. De gehanteerde tarieven zijn sinds de invoering niet gewijzigd; ze zijn gebaseerd op de door ondernemersverenigingen OCT en HvT ingediende begrotingen.

Precariobelasting Deze belasting is gebaseerd op artikel 228 van de Gemeentewet. Hierin is geregeld dat "terzake van het hebben van voorwerpen onder, op of boven voor de openbare dienst bestemde gemeentegrond, een precariobelasting kan worden geheven". Tot medio 2012 werd onder de naam "Verkoopstandplaatsenbelasting" alleen precariobelasting geheven over het hebben van verkoopstandplaatsen en terrassen op gemeentegrond. Per 1 juli 2012 is een nieuwe verordening Precariobelasting vastgesteld. Deze verordening maakt het mogelijk ook belasting te heffen over het hebben van gasleidingen in gemeentegrond. Er is nog steeds een wetsvoorstel in voorbereiding, dat de precariobelasting op kabels en leidingen van nutsbedrijven afschaft. Tot een parlementaire behandeling is het tot op heden nog niet gekomen. Voor 2014 is het tarief verhoogd naar € 4,-- per strekkende meter; de overige tarieven (voor standplaatsen en terrassen) zijn met het inflatiepercentage van 2,5% verhoogd.

Jaarstukken 2014

Pagina

131

Kwijtscheldingsbeleid Gemeente Tiel hanteert al jaren een zo ruim mogelijk kwijtscheldingsbeleid, voorzover dat binnen de rijksregelgeving mogelijk is. Dit houdt onder andere in dat de kosten van bestaan op 100% van de bijstandsuitkering worden vastgesteld en dat er geen tijdslimiet wordt gehanteerd om een verzoek in te dienen. Met ingang van 2012 is gebruik gemaakt van de mogelijkheid dat ook aan ondernemers kwijtschelding verleend kan worden voor hun privé-schulden. Tevens wordt een hogere norm gehanteerd voor 65-plussers en wordt rekening gehouden met de netto kosten voor kinderopvang. Hieronder volgt een overzicht van de verleende kwijtscheldingen (rioolheffing) over de jaren 2011 tot en met 2014.

Overzicht verleende kwijtscheldingen jaar 2011 2012 2013 2014

aantal verleende kwijtscheldingen 1.108 1.143 1.173 1.305

bedrag 166.863 181.652 204.365 228.489

Jaarstukken 2014

Pagina

132

Overzicht geraamde inkomsten en werkelijke ontvangsten bedragen x € 1.000

Heffingen Onroerende-zaakbelastingen Hondenbelasting Rioolheffing Bouwleges Overige leges Haven-/kade-/liggelden Marktgelden Lijkbezorgingsrechten Precariobelasting Parkeerbelastingen Toeristenbelasting Reclamebelasting Totaal

Geraamd in de (bijgestelde) begroting 6.893 235 3.208 632 644 83 31 208 1.105 1.547 40 500

Werkelijk ontvangen

Verschil t.o.v. de raming

6.982 247 3.368 626 728 130 23 213 1.110 1.876 51 485

89 12 160 -6 84 47 -8 5 5 329 11 -15

15.126

15.839

713

Jaarstukken 2014

Pagina

133

Paragraaf B

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding In deze paragraaf gaan we in op de vraag in hoeverre we in staat zijn om tegenvallers op te vangen. In de begroting 2011 hebben we voor het eerst gewerkt met een nieuwe opzet van de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. We werken met de methode van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR). Centraal in de aanpak staat het risicobewustzijn. Het gaan niet zozeer om het vermijden en/of ontkennen van risico's, maar juist om het bewust nemen van verantwoorde risico's. Eerst geven we een toelichting op het beschikbare weerstandsvermogen. Daarna maken we een berekening van de weerstandsratio en sluiten af met een conclusie. Tot slot geven we een top 10 van het gemeentebrede risicoprofiel. De top 10 van de risico's in de grondexploitatie is niet meer in deze paragraaf opgenomen, maar in het vertrouwelijke deel van het Blauwe Boekje. Wel hebben we een berekening gemaakt van het weerstandsvermogen exclusief en inclusief grondexploitatie.

De beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit van Gemeente Tiel bestaat uit het geheel aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico's in financiële zin af te dekken. Onder de weerstandscapaciteit kunnen 4 elementen worden gerekend: 1. de post onvoorzien 2. onbenutte belastingcapaciteit 3. de algemene (weerstands)reserve / risicoreserve 4. stille reserves.

Jaarstukken 2014

Pagina

134

Voor de onderdelen 1 en 2 geldt dat deze voor de jaarrekening geen betekenis hebben. Zoals we in eerdere paragrafen al hebben aangegeven is er op dit moment geen inventarisatie beschikbaar van de stille reserves. Wel is duidelijk dat de waarde van ons aandelenbezit vele malen hoger is dan de nominale waarde zoals deze, conform het BBV, in de balans is opgenomen. Het gaat om de aandelen BNG en Vitens. Deze aandelen zijn echter niet vrij verhandelbaar. Het is dan ook niet mogelijk om deze waarde daadwerkelijk te cashen, althans niet op dit moment. Wij tellen de berekende waarde dan ook niet mee voor de bepaling van onze weerstandscapaciteit. Bovendien ontvangen wij voor deze aandelen dividend. Het verkopen van de aandelen zou dan ook leiden tot structureel lagere inkomsten van € 162.000. Zoals bij de invoering van het risicomanagement is besloten wordt alleen de algemene weerstandsreserve als weerstandscapaciteit beschouwd. Voor de grondexploitatie is er de algemene reserve grondexploitatie, specifiek voor risico's bij dit onderdeel. In onderstaande tabel vindt u het verloop van deze reserves:

Weerstand

Tabel 1: Beschikbare weerstandscapaciteit StartBijboekingen Afboekingen Stand per capaciteit 2014 2014 31-12-2014

Toekomstige af- en bijboekingen

Huidige capaciteit

Algemene weerstandsreserve Bestemmingsreserves (niet beschikbaar als weerstandscapaciteit)

12.113.459

2.825.419

5.070.367

9.868.511

548.488

10.416.999

0

0

0

0

0

0

Totale weerstandscapaciteit

12.113.459

2.825.419

5.070.367

9.868.511

548.488

10.416.999

Jaarstukken 2014

Pagina

135

De benodigde weerstandscapaciteit Om de risico's van Gemeente Tiel in kaart te brengen is een risicoprofiel opgesteld. In dit risicoprofiel zijn de risico's met betrekking tot de grondexploitatie buiten beschouwing gelaten. Hiervoor is een apart profiel opgesteld. In totaal zijn er ruim 150 risico's in beeld gebracht. In tabel 5 achteraan deze paragraaf worden alleen de bekende tien risico's gepresenteerd die de hoogste bijdrage hebben aan de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. Totaal grote risico's Overige risico's Totaal alle risico's

€ 12.780.000 € 13.750.559 ----------------- + € 26.530.559

Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag ongewenst en onnodig is. De risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden. Uit de simulatie volgt dat 90% zeker is dat alle risico's kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 8.058.444 (= benodigde weerstandscapaciteit).

Jaarstukken 2014

Pagina

136

Berekening weerstandsratio exclusief de GREX Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico's en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De relatie tussen beide componenten wordt hieronder in een figuur weergegeven.

Risico's:

Weerstandscapaciteit :

Bedrijfsproces (effectief/efficiënt) Financieel Imago / politiek Informatie / strategie Juridisch / aansprakelijkheid Letsel / veiligheid Materieel Milieu Personeel / arbo Product

Algemene weerstandsreserve

Weerstandvermogen

Beschikbare weerstandscapaciteit Ratio weerstandsvermogen = Benodigde weerstandcapaciteit

=

10.416.998 8.058.444

= 1,29

Jaarstukken 2014

Pagina

137

De normtabel is ontwikkeld in samenwerking met de Universiteit Twente. Het biedt een waardering van het berekende ratio. Tabel 2: Weerstand velden Waarderingscijfer Ratio Betekenis A >2.0 Uitstekend B 1.4-2.0 Ruim voldoende C 1.0-1.4 Voldoende D 0.8-1.0 Matig E 0.6-0.8 Onvoldoende F <0.6 Ruim onvoldoende Het ratio voor het weerstandsvermogen van de gemeente Tiel (exclusief de Grondexploitatie) valt in klasse C. Dit duidt op een voldoende weerstandsvermogen.

Berekening weerstandsratio inclusief de GREX Voor de grondexploitatie hebben we de risico's afzonderlijk in beeld gebracht. Zie tabel 6, achteraan deze paragraaf, voor de top 10 van de risico's binnen de grondexploitatie. Omdat bepaalde informatie gevoelig is zijn de omschrijvingen hier globaler dan bij de andere risico's. Indien in de berekening van het ratio voor het weerstandsvermogen ook rekening wordt gehouden met de risico's in de grondexploitatie ziet de situatie er als volgt uit:

Jaarstukken 2014

Algemeen Grondexploitatie Totaal

Pagina

Tabel 3: berekening inclusief GREX Benodigd weerstandsvermogen 8.058.444 2.385.467 10.443.911

Beschikbare weerstandscapaciteit Ratio weerstandsvermogen = Benodigde weerstandcapaciteit

Waarderingscijfer A B C D E F

=

138

Beschikbaar weerstandsvermogen 10.416.999 1.616.581 12.033.580

12.033.580 = 1,15 10.443.911

Tabel 4: Weerstand velden Ratio >2.0 1.4-2.0 1.0-1.4 0.8-1.0 0.6-0.8 <0.6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Conclusie De ratio voor het weerstandsvermogen van de gemeente Tiel (inclusief de Grondexploitatie) valt in klasse C. Dit duidt op een voldoende weerstandsvermogen en past binnen de beleidskaders zoals deze door de raad zijn vastgesteld (tussen de 1 en 1,4). De weerstandsratio is ten opzichte van de vorige rapportage, bij de begroting 2015, iets lager geworden. Dit wordt vooral veroorzaakt door de risico's binnen de grondexploitatie, die we, nu de uitvoeringsfase van een aantal projecten is gestart, steeds beter in beeld krijgen. Hierdoor wordt het risicoprofiel bij de grondexploitatie negatiever. Tegelijkertijd komt de algemene reserve grondexploitatie steeds meer onder druk te staan en is deze onvoldoende ten opzichte van de aanwezige risico's. Dit wordt echter gecompenseerd door de marge die binnen de algemene dienst aanwezig is.

Jaarstukken 2014

Pagina

139

Tabel 5: Top 10 risico's exclusief grondexploitatie

Tabel 5 Rangschikking 1

2

Top 10 van de risico's per 15 maart 2015 (jaarrekening 2014) Risico

Toelichting

Gevolgen

Kans

Groter beroep op voorziening jeugdwet.

In deze jaarrekening Tekort op het budget is vooralsnog het budget geraamd dat via de algemene uitkering beschikbaar is gesteld. Er is nog onvoldoende inzicht in de te verwachten uitgaven.

50%

Vooralsnog is uitgegaan van maximaal 10% van het budget, ofwel € 1.000.000

Worden nader ontwikkeld in het kader van de transformatie binnen het sociaal domein.

Mogelijkheid om precariobelasting te heffen van kabels en leidingen wordt afgeschaft.

In het Bloesemakkoord zijn deze inkomsten structureel ingeboekt. De kans bestaat nog steeds dat de mogelijkheid om deze vorm van precariobelasting te heffen wordt afgeschaft.

50%

€ 1.340.000 structureel

Geen, is afhankelijk van rijkswetgeving.

Financieel: missen van inkomsten

Financieel gevolg

Beheersmaatregelen

Invloed op weerstand 14,82%

14.68%

Jaarstukken 2014

Rangschikking 3

4

Pagina

Risico

Meerjarige aanvullende uitkering (Mau) wordt niet toegekend.

Tekort op budget uitvoering taken Wmo 2015.

Toelichting

Als aanvulling op de tekortschietende rijksbijdrage voor de kosten van WWB is een Mau toegekend. Indien niet aan alle voorwaarden wordt voldaan bestaat de kans dat deze uiteindelijk niet wordt uitgekeerd. In deze jaarrekening is vooralsnog het budget geraamd dat via de algemene uitkering beschikbaar is gesteld. Er is nog onvoldoende inzicht in de te verwachten uitgaven.

Gevolgen

Kans

Financieel gevolg

Beheersmaatregelen

Tekort op de bijstandskosten

50%

Maximaal € 1.450.000

Er wordt gestuurd op het voldoen aan alle voorwaarden die zijn gesteld.

Tekort op het budget

50%

Vooralsnog is uitgegaan van maximaal 10% van het budget, ofwel € 500.000

Worden nader ontwikkeld in het kader van de transformatie binnen het sociaal domein

140


5,56%

Jaarstukken 2014

Pagina

Rangschikking

Risico

Toelichting

Gevolgen

Kans

Financieel gevolg

Beheersmaatregelen

5

Achterblijvende overheadkosten bij privatisering en uitbesteding (bijvoorbeeld omgevingsdienst, insourcing naar AVRI, Werkzaak).

In het verleden hebben we bij uitbesteding van taken, bijvoorbeeld de ODR, gezien dat de overhead niet (direct) kan worden verminderd. Dit speelt nu ook bij Bureau Toezicht en Handhaving, Beheer openbare ruimte en bedrijfsvoeringstaken.

Er is geen dekking meer voor de overheadkosten.

50%

Voorlopig maximaal € 1 miljoen. Op dit moment worden alle consequenties in beeld gebracht.

Aan de commissie Beleidscyclus is in november 2014 een informatienota gestuurd over hoe we met deze problematiek willen omgaan. Voordelen die zich voordoen inzetten voor deze taakstellingen, op die manier zijn voor de achterblijvende overhead van de brandweer en de ODR inmiddels oplossingen gevonden.

141


Jaarstukken 2014

Rangschikking 6

Pagina

Risico

Afgesproken bezuinigingen worden niet gerealiseerd.

Toelichting

In het Bloesemakkoord zijn bezuinigingen opgenomen. Deze bezuinigingen lopen op tot € 4,9 miljoen structureel. Daarnaast staat nog een aantal taakstellingen open vanuit de vorige coalitieperiode.

Gevolgen

Tekort op de begroting/ jaarrekening.

Kans

Financieel gevolg

Beheersmaatregelen

50%

Op basis van ervaring met eerdere ombuigingsmaatregelen schatten we in dat maximaal € 1.000.000 niet (tijdig) haalbaar zal blijken te zijn.

Er is een uitvoeringsplan gemaakt met spelregels. Onderdeel daarvan is een frictiereserve waaruit tijdelijke nadelen of investeringskosten kunnen worden betaald. Bij elke voortgangsrapportage wordt gerapporteerd over de stand van zaken. Als een bepaalde bezuiniging niet haalbaar blijkt, is er de verplichting een alternatief te vinden.

142


Jaarstukken 2014

Rangschikking 7

Pagina

Risico

Minder uren dan begroot worden toegeschreven aan de grondexploitatie en investeringen met economisch nut.

Toelichting

Gevolgen

In de begroting Financieel tekort wordt er altijd van in de exploitatie. uitgegaan dat een bepaald aantal uren van de vaste formatie kan worden toegeschreven aan grondexploitatie en investeringen. Deze uren drukken dan niet op de exploitatie. Als er minder werken zijn waaraan uren kunnen worden toegerekend, komen deze uren alsnog ten laste van de exploitatie.

Kans

Financieel gevolg

60%

Uit een analyse van de afgelopen jaren blijkt dat we hierop gemiddeld € 300.000 tekort hebben gehad.

Beheersmaatregelen Vanaf de begroting 2012 is telkens met minder uren rekening gehouden. Voorts is te overwegen minder vast personeel in dienst te hebben en te vervangen voor flexibel personeel afhankelijk van het investeringsvolume.

143


Jaarstukken 2014

Rangschikking 8

9

Pagina

Risico

Toelichting

Gevolgen

Kans

Financieel gevolg

Beheersmaatregelen

Geen of onvoldoende opbouw van personeelsdossiers om een exit traject te realiseren.

Indien medewerkers niet goed functioneren of ongewenst gedrag vertonen is het van belang hierover een dossier op te bouwen in geval het tot ontslag komt.

90%

Maximaal € 500.000.

Via interne cursussen, mede in het kader van de reorganisatie, zal hieraan door de managers meer aandacht worden besteed.

De algemene uitkering is lager dan begroot.

In de meerjarenraming is gewerkt met bepaalde veronderstellingen m.b.t. het accres, de inflatie e.d. In de praktijk blijkt dat deze meestal anders uitpakken dan wordt voorzien. Dat kan zowel een positief als een negatief effect hebben.

Financieel: Betaling WW, kosten overname-constructie, afkoopsom e.d., voortkomend uit onderhandelingen. Imago: Indien communicatie hierover naar buiten plaatsvindt. Tekort op de begroting of de jaarrekening.

50%

Maximaal € 500.000 gebaseerd op ervaring in eerdere jaren.

Tijdig nadenken over het opvangen van dit tekort door middel van bezuinigingen of anderszins.

144


3,30%

Jaarstukken 2014

Rangschikking 10

Pagina

Risico

Toelichting

Strategische eigendommen worden afgestoten tegen een lager bedrag dan de boekwaarde.

Door ontwikkelingen in de markt kunnen eigendommen die op de nominatie staan om af te stoten minder waard zijn geworden dan de waarde waarvoor ze bij ons in de boeken staan.

Gevolgen

Financieel: het verlies moet ineens worden afgeboekt

Kans

Financieel gevolg

Beheersmaatregelen

50%

Maximaal € 480.000, dat is 20% van de huidige boekwaarde

Ontwikkelingen in de markt in de gaten houden, van geval tot geval nadenken over de beste strategie.

145


Jaarstukken 2014

Pagina

146

Jaarstukken 2014

Pagina

147

Paragraaf C

Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding De gemeente Tiel heeft een groot vermogen geïnvesteerd in kapitaalgoederen in de vorm van wegen, riolering, groen, civiele kunstwerken, gebouwen, etc. Het onderhoud van deze kapitaalgoederen is van groot belang voor het zo goed mogelijk functioneren van de gemeente op verschillende beleidsterreinen zoals veiligheid, vervoer, recreatie, onderwijs en welzijn. In deze paragraaf wordt per kapitaalgoed ingegaan op het beleidskader, de ontwikkelingen, en de financiële stand van zaken. Jaarlijks wordt een integraal overzicht gegeven van de nieuwe fysieke projecten in de begroting. Het doel van de integrale planning is om een hogere efficiëntie te bereiken en hinder voor burgers te beperken. Aan het einde van deze paragraaf is de evaluatie opgenomen van de fysieke projecten.

Wegen Kengetallen Alle gegevens met betrekking tot de verhardingen zijn verzameld in een beheersysteem. Daaruit volgt dat in 2014 ongeveer 220 ha openbare verharding is onderhouden. Het beleid op het gebied van het wegbeheer is vastgelegd in het Beleidsplan Wegen 2013-2016. In 2016 zal nieuw beleid worden opgesteld voor de periode 2017-2020.

Jaarstukken 2014

Pagina

148

Het beleidskader Het beleid voor het onderhoud van de infrastructuur is erop gericht om de veiligheid van de weggebruiker te waarborgen en een goed bruikbaar en voldoende comfortabel wegenstelsel te garanderen. Door middel van jaarlijkse weginspecties ontstaat een actueel beeld van de kwaliteit van de verharding. De resultaten zijn verwerkt in het Wegenbeheerplan 2014-2023 dat een overzicht geeft van de jaarlijks te nemen onderhoudsmaatregelen. De in het najaar van 2014 uitgevoerde weginspectie wordt in 2015 gebruikt om het wegenbeheerplan te toetsen. Ontwikkelingen geen Financiën Er was in 2014 € 2.973.181 beschikbaar voor het reguliere en achterstallig groot onderhoud. Het is niet gelukt dit onderhoud geheel in 2014 uit te voeren. Voor 1 april 2015 is het wel gereed, zie informatienota d.d. 1 oktober 2014. Binnen het product wegen is er een voorziening. De stand van de voorziening bedraagt per balansdatum € 3.707.739. De onderbouwing van deze voorziening is het vastgestelde beheerplan.

Civiele kunstwerken Kengetallen Alle gegevens met betrekking tot de kunstwerken zijn verzameld in een beheersysteem. Daaruit volgt dat in 2014, 74 bruggen, 7 tunnels, 51 duikers, 3 stuwen en ongeveer 3.200 m grondkerende constructies werden onderhouden. Het beleid is vastgelegd in het beleidsplan Beheer en Onderhoud Civieltechnische Kunstwerken en vastgesteld in 2010. Het beleidskader Het beleid voor het onderhoud van de kunstwerken is erop gericht om de veiligheid van de weggebruiker te waarborgen. De minimale eisen voor het beheer van kunstwerken kan als volgt worden samengevat: veilig en functioneel. Door middel van inspecties is er een actueel beeld van de kwaliteit van de kunstwerken. De resultaten zijn verwerkt in het beheerplan dat een overzicht geeft van de jaarlijks te nemen onderhoudsmaatregelen. Ontwikkelingen In 2014 is gestart met de actualisatie van het beleidsplan. Het overzicht van de kunstwerken die op korte termijn vervangen moeten worden is hierin opgenomen. Het beleidsplan staat voor oktober 2015 op de termijnkalender voor behandeling door de raad.

Jaarstukken 2014

Pagina

149

Financiën Het budget voor kunstwerken is € 186.200 per jaar. De jaarlijkse kosten fluctueren sterk en daarom is voor het beheer en onderhoud hiervan een onderhoudsvoorziening ingesteld. De stand van de voorziening is € 172.995 (per 31 december 2014).

Riolering en water Kengetallen Alle gegevens met betrekking tot de riolering zijn verzameld in het rioolbeheersysteem. In het gemeentelijk rioleringsplan staan alle aanwezige voorzieningen. De belangrijkste zijn: Omschrijving Gemengde- en vuilwaterriolering Hemelwaterriolering Persleidingen Drainageleidingen Wadi's Minigemalen Vuilwaterrioolgemalen Hemelwatergemalen Grondwatergemaal Randvoorzieningen (bergbezinkbassins) Externe overstorten gemengd Externe overstorten hemelwater

Hoeveelheid Eenheid 167,0 32,6 32,9 6,5 2,1 192 6 4 1 8 29 19

km km km km km stuks stuks stuks stuks stuks stuks stuks

Het beleid is vastgelegd in het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) en in het Integraal Waterplan. Het geldende GRP voor 2014 is in februari 2010 vastgesteld voor de periode 2010-2014. Het Integraal Waterplan heeft een doorlooptijd tot 2025, waarin gewerkt wordt met periodieke uitvoeringsplannen. Het uitvoeringsplan van het Integraal Waterplan is in 2014 geëvalueerd, geactualiseerd en vastgesteld voor de periode 2014 – 2018.

Jaarstukken 2014

Pagina

150

Het beleidskader Het beleidsdoel is het op verantwoorde wijze zorgdragen voor de inzameling en het transport van afvalwater binnen het gemeentelijk grondgebied. Deze zorgplicht richt zich op het voorkomen van verontreiniging van de bodem en het oppervlaktewater en het voorkomen van wateroverlast.

Ontwikkelingen Vanaf 2015 geldt het nieuwe Gemeentelijk Rioleringsplan 2015-2018. De zorgplicht blijft gelijk. In 2012 is gestart met een samenwerkingstraject met het Waterschap en de regiogemeenten met als doel 'minder meerkosten'. In 2014 is op deze wijze samengewerkt met als resultaat een basisovereenkomst voor onderzoek en analyse in de waterketen. Financiën Het kostendekkingsplan op basis van het GRP omschrijft de inkomsten en uitgaven voor de productgroepen riolering en water (onderhoud en nieuwe investeringen). De jaarlijkse kosten voor het beheer van de riolering bedraagt voor 2014 € 1.305.000 (inclusief uren). In het kostendekkingsplan zijn ook alle kosten in het kader van de wateropgave meegenomen. De kosten worden gedekt uit de voorziening riolering. De stand van de voorziening is € 726.217 (per 31 december 2014).

Groen Kengetallen Alle gegevens met betrekking tot het openbaar groen en de bomen zijn verzameld in een groenbeheersysteem. Daaruit volgt dat in 2014 ongeveer 200 ha openbaar groen en 14.500 bomen worden onderhouden. Het beleidskader Het beleid over onderhoud is vastgelegd in de nota Onderhoudskwaliteit Openbaar Groen 2005. Deze nota verdeelt het groen in de gemeente onder in zogenaamde ligginggebieden (bijvoorbeeld centrum, industriegebieden, woonwijken) met ieder hun eigen ambitieniveau voor het reguliere, dagelijks (= netheids-) onderhoud. Het doel van de onderhoudsinspanningen is het handhaven van de technische kwaliteit, de veiligheid en het verbeteren van de tevredenheid van de Tielse burger over het netheid van het groen.

Jaarstukken 2014

Pagina

151

Het ambitieniveau van het onderhoud is gerealiseerd tegen de laagst mogelijke kosten. De dagelijkse onderhoudswerkzaamheden zijn in twee opties beschreven in het integraal onderhoudsbestek. Voor de goedkoopste optie is opdracht verleend waardoor sommige werkzaamheden op beeldkwaliteit zijn uitgevoerd en andere op frequentie. De centrumgebieden zijn onderhouden door het eigen personeel op basis van de gestelde ambitieniveaus. Het integraal dagelijks onderhoudsbestek vormt, samen met de uit te voeren werkzaamheden door het eigen personeel, het jaarlijkse onderhoudsplan voor het openbaar groen. In 2006 zijn tevens het Groenstructuurplan en de Nota van Uitgangspunten Groenbeheer vastgesteld. De plannen vormen het kader voor de inrichting en omvormingen (= groot onderhoud) van het groen. Uitwerking vindt plaats in beheerplannen. In die beheerplannen worden de financiële consequenties inzichtelijk gemaakt. Het groenbeheerplan is in 2010 vastgesteld. Jaarlijks worden de geprioriteerde projecten integraal afgestemd en uitgevoerd. Voor wat betreft de onderhoudstoestand en veiligheid van bomen is in 2005 een bomenbeleidsplan vastgesteld. Dit plan is uitgewerkt in het groenbeheerplan, waar de financiële consequenties aan bod komen. In 2013 is de bomenverordening aangepast met als voornaamste doel deregulering. Door middel van een jaarlijkse (veiligheids)inspectie wordt de onderhoudsbehoefte van de bomen in beeld gebracht. Dit resulteert in een onderhoudsplan dat jaarlijks wordt uitgevoerd binnen het beschikbare budget. Ontwikkelingen In 2015 wordt gestart met het aanpassen van het groenbeleid. Financiën Voor het regulier onderhoud groen is in 2014 € 782.614 gereserveerd. In de reserve zit € 157.746 (per 31 december 2014). Er is een aparte voorziening voor de herplantplicht van bomen. Hierin zit € 37.000 (per 31 december 2014).

Jaarstukken 2014

Pagina

152

Begraafplaatsen/ Gedenkparken Kengetallen De gemeente heeft zeven gemeentelijke begraafplaatsen in eigendom (circa 6.000 graven), waarvan Ter Navolging rijksmonument en Drumpt gemeentelijk monument zijn. Begraafplaats Papesteeg is de grootste met ruim 3.000 graven. Op deze begraafplaats is een opvallende aula aanwezig. Daarnaast heeft de gemeente de Joodse begraafplaats in onderhoud, als gevolg van een privaatrechtelijke overeenkomst. Dit is eveneens een rijksmonument. Niet alle begraafplaatsen zijn nog actief. Actieve begraafplaatsen zijn: Papesteeg, Wadenoijen, Kapel-Avezaath (nieuwe deel) en Zennewijnen. Non-actief zijn: Kloosterhof (gesloten per 1 januari 2014), Ter Navolging, Drumpt, Kapel-Avezaath (oude deel) en de Joodse begraafplaats. Het beleidskader In 2010 is de Ontwikkel- en Beheervisie Begraafplaatsen gemeente Tiel 2010-2020 door de raad vastgesteld, evenals een plan voor instandhouding en ontwikkeling van begraafplaats Ter Navolging. De actieve begraafplaatsen worden doorontwikkeld tot functionele gedenkparken. Niet het begraven, maar 'gedenken' staat centraal. Voor de monumentale begraafplaatsen is het behoud van dit bijzondere culturele erfgoed het belangrijkste doel. Het juridische kader is vastgelegd in de Verordening op het beheer en gebruik van de gemeentelijke begraafplaatsen in de gemeente Tiel 2010 (raad) en het bijbehorende Uitvoeringsbesluit gemeentelijke begraafplaatsen gemeente Tiel 2010 (college). Tarieven worden geheven conform de Verordening lijkbezorgingsrechten 2014. Voor de hoogte van de tarieven wordt het regionale gemiddelde als norm gehanteerd. Ontwikkelingen In 2014 is de visie voor de monumentale begraafplaats Ter Navolging uitgewerkt in een Activeringsplan begraafplaats Ter Navolging 2015-2025 (vastgesteld door het college). Naar aanleiding van dit plan heeft de raad besloten een reserve in te stellen voor het restaureren van historische grafmonumenten. In 2015 wordt de eeuwenoude begraafplaats weer open gesteld voor nieuwe grafuitgiften en asverstrooiingen. Daarnaast is en wordt uitvoering gegeven aan de Ontwikkel- en Beheervisie 2010-2020. Graven waarvan afstand wordt gedaan of waarvan de rechten aan de gemeente vervallen zijn, worden binnen één jaar bovengronds geruimd (de gedenktekens). Ondergrondse ruimingen (stoffelijk overschot) vinden plaats als de graflocatie opnieuw wordt uitgegeven of als er grootschalig geruimd wordt. Naar verwachting bieden de bestaande begraafplaatsen tot minimaal 2030 voldoende grafcapaciteit (met grootschalig ruimen). Kostbare uitbreidingen zijn voorlopig niet noodzakelijk.

Jaarstukken 2014

Pagina

153

Een actuele grafadministratie is de basis voor een optimaal beheer van de begraafplaatsen. In 2013 was 93% van de grafrechten op de actieve begraafplaatsen actueel. Op de non-actieve begraafplaatsen was dit 37%. De komende jaren wordt er naar gestreefd om zoveel mogelijk rechten te actualiseren. In 2016 wordt een nieuwe meting uitgevoerd. Financiën De exploitatie van de actieve begraafplaatsen is sterk verbeterd. De uitgaven aan de actieve begraafplaatsen bedroegen in 2014 circa € 243.500. De inkomsten bedroegen circa € 213.000. De kostendekkendheid is verhoogd van 56% in 2010 naar 87% in 2014. De uitgaven aan de monumentale en non-actieve begraafplaatsen bedroegen in 2014 circa € 53.300.

Gebouwen Kengetallen Alle gegevens met betrekking tot het onderhoud gebouwen (inclusief 35 onderwijsgebouwen) zijn vastgelegd in een beheersysteem. Daaruit volgt dat Tiel in 2014 ongeveer 188 vastgoedobjecten bezit/huurt met een totale WOZ-waarde (exclusief schoolgebouwen) van ruim € 65 miljoen. Negen vastgoedobjecten hebben de status van rijksmonument en zes objecten zijn gemeentelijke monument. De totale verzekerde waarde van de vastgoedobjecten inclusief inventaris bedraagt ruim € 260 miljoen. Het beleidskader Het was de bedoeling om eind 2014 een beleidskader Onderhoud Gebouwen aan de raad aan te bieden. Dit moet samen met het bestaande beleidskader voor de onderwijs- en sportgebouwen, de grondlegger voor het onderhoud (gaan) vormen. Het kader is in concept opgesteld. Het is de bedoeling om dit af te stemmen binnen de nadere BWB-samenwerking Vastgoed en te komen tot uniforme(re) uitgangspunten ten behoeve van beheer en onderhoud van de vastgoedportefeuilles van de drie gemeenten.

Jaarstukken 2014

Pagina

154

Ontwikkelingen Al geruime tijd zijn de vastgoedafdelingen van de 3 gemeenten bezig hun vastgoedmanagement efficienter te maken en gezamenlijk te optimaliseren. Ook het mogelijk uitbesteden van taken en/of samenwerking met de markt hoort hierbij. Dit sluit aan op de met de raad afgesproken onderzoeken op de B-lijst met bezuinigingen. In Culemborg is gestart met het onderbrengen van het maatschappelijk vastgoed bij een beheerstichting. Daarmee is tevens richting gegeven aan de businesscase die in 2015 van start gaat om kosten, kwaliteit en kwetsbaarheid in beeld te brengen, evenals kansen voor het personeel. Die businesscase moet zich richten op de optimalisatie van het vastgoedmanagement voor de 3 gemeenten en met in ieder geval nadrukkelijke aandacht voor de optimalisatie van de samenwerking, maar moet ook de mogelijkheid onderzoeken voor uitbesteding naar de markt of werken met een beheerstichting á la Culemborg. De gemeente bezit ongeveer 188 vastgoedobjecten die zeer verschillend van aard zijn. Elk vastgoedobject vraagt om passend onderhoud en beheer. Sinds 2011 heeft de productgroep Vastgoed een zeer groot deel van de portefeuille aan vastgoedobjecten door een extern bureau laten beoordelen op de staat van onderhoud. Voor een aantal panden is de meerjarenonderhoudsplanning geactualiseerd. De technische en financiële uitkomsten hiervan zijn verwerkt in de meerjaren onderhoudsplanning. Op deze wijze wordt zorgvuldig omgegaan met de voor onderhoud beschikbare middelen en een onderhoudsplanning gevolgd die past bij de aard van het vastgoedobject. Door tekort aan capaciteit is er in 2014 geen aandacht besteed aan het in 2013 vastgestelde uitvoeringsbeleid Erfpacht en het inventariseren, standaardiseren en registreren van de erfpachtcontracten. Ook in 2015 wordt verwacht dat een aantal vastgoedobjecten die vanuit het werkterrein van de gemeente niet meer in eigen bezit gehouden hoeven te worden, aan de markt zullen worden aangeboden. Financiën In 2014 was in totaal € 7.674.000 beschikbaar voor het beheer en onderhoud van gemeentelijke gebouwen (inclusief schoolgebouwen en exclusief de gemeentelijke instellingen als De Plantage en de Agnietenhof). Tegenover deze uitgaven staan deels inkomsten uit huur, etc. In de diverse voorzieningen voor onderhoud zit per 31 december 2014 een bedrag van € 2.210.658.

Jaarstukken 2014

Pagina

155

Paragraaf D

Financiering Algemeen Het doel van deze paragraaf is inzicht verschaffen in de financieringsmethodiek en de risico's die hiermee samenhangen. Treasury is het bedrijfsproces dat zich hiermee bezig houdt. Het wettelijk kader is vastgelegd in de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido). Het treasurybeleid van de gemeente ligt vast in het treasurystatuut (25 augustus 2008). De uitvoering van de treasury vindt zijn weerslag in de paragraaf financiering van de begroting (planmatig) en de jaarrekening (resultaatgericht). In het treasurystatuut van de gemeente Tiel staan de doelstellingen van treasury als volgt gedefinieerd: 1. Het aantrekken c.q. uitzetten van financiële middelen binnen de door raad gestelde kaders. 2. Het beschermen van de gemeente tegen financiële risico's; 3. Het minimaliseren van de in- en externe verwerkingskosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities; 4. Het optimaliseren van het rendement van de beschikbare liquiditeiten, binnen de gestelde kaders.

Leningenportefeuille De leningenportefeuille over 2014 ziet er als volgt uit: Leningenportefeuille Stand per 1 januari 2014 Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Renteherzieningen (oud percentage) Renteherzieningen (nieuw percentage) Stand per 31 december 2014

Bedrag 46.982.637 7.500.000 5.302.043 0 0 0 49.180.593

Jaarstukken 2014

Pagina

156

De rentelasten voor de langlopende leningen komen voor 2014 uit op een bedrag van € 1.737.879. Bij het samenstellen van de begroting 2014 zijn we er vanuit gegaan dat de rentelasten hoger zouden zijn. Dit heeft er mee te maken dat we een hoger bedrag aan nieuwe leningen hadden geraamd. Per maart 2014 is een langlopende lening opgenomen van € 7,5 miljoen en verder is er dit jaar met kort geld gewerkt. Er zijn kortlopende kasgeldleningen opgenomen bij de BNG Bank omdat dit goedkoper is dan opname van langlopend geld en sommige investeringswerken zijn qua uitvoering vertraagd. Voor kort geld is er een bedrag van € 23.963 betaald. De rentepercentages voor het opnemen van kasgeld varieerden van 0 tot 0,4%. In de begroting 2014 werd rekening gehouden met een investeringsbedrag van € 17 miljoen. In werkelijkheid zijn de investeringen lager uitgevallen als gevolg van vertraging in de uitvoering. Het gemiddelde rentepercentage van de opgenomen leningen bedraagt 3,65%. Het bedrag dat in het afgelopen jaar is betaald over langlopende leningen bedraagt € 1.737.879 (2013 € 1.875.248) . Op 31 december 2014 zijn er in totaliteit 16 vaste geldleningen opgenomen, hiervan zijn er 7 voor de woningbouw. De percentages variëren van 2,9% tot 5,18%. Rente De Europese rente (herfinancieringsrente) is in 2014 gedaald naar 0,05%. Aan het begin van het jaar was deze nog 0,25% en in juni en september heeft er nog een verlaging plaatsgevonden. Sinds september bedraagt deze dus 0,05%. In de begroting waren we uitgegaan van 0,5%. De tarieven op de kapitaalmarkt zijn ten opzichte van eind 2013 verder gedaald. De verwachting was dat deze in 2014 juist iets op zouden lopen. Eind 2014 lag het percentage voor een langlopende lening van 25 jaar rond de 2%.

Jaarstukken 2014

Pagina

157

De rente voor 2014 bestond uit: Rente lasten Langlopende leningen Kortlopende leningen Rentebaten Kortlopende leningen

1.761.842 1.737.879 23.963 p.m. 13

Schatkistbeleggen Op 15 december 2013 is de Wet verplicht schatkistbankieren van kracht geworden. De wet verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige middelen aan te houden in de schatkist. Het woord overtollig verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor hun publieke taak. Kortweg houdt dit in dat gemeenten liquiditeitsoverschotten niet meer bij een bank of andere instelling mogen wegzetten, maar dit moeten aanhouden bij het Ministerie van Financiën. Het onderbrengen van (tijdelijke) liquiditeitsoverschotten bij de schatkist genereert op dit moment nauwelijks tot geen rente. Per balansdatum zijn er geen overtollige middelen gestort in de schatkist. SEPA Nederland heeft zich de afgelopen jaren zich voorbereid op de komst van één Europese betaalmarkt: de Single Euro Payments Area (SEPA). In de eurolanden kan iedereen met 1 rekening en 1 set betaalmiddelen rekeningen in eigen land en uit het buitenland betalen. Overschrijvingen, incasso's en betaalpassen kunnen zowel voor binnenlandse als voor grensoverschrijdende betalingen worden gebruikt. Voor het overboeken van geld wordt, ook bij binnenlandse betalingen, het zogenaamde International Bank Account Number (IBAN) gebruikt. Oorspronkelijk was de invoeringsdatum gepland op 1 februari 2014 en dit is later bijgesteld naar augustus 2014. Vanaf dat moment maakt iedereen gebruik van IBAN. Het IBAN bestaat uit een landcode (2 letters), een controlegetal (2 cijfers) en het (voor bepaalde landen aangevuld) nationaal rekeningnummer.

Jaarstukken 2014

Pagina

158

Risicobeheer Aan het uitvoeren van treasurybeleid zijn risico's verbonden. In de eerste plaats mogen alleen middelen aangetrokken worden om de publieke taak uit te voeren. Om de risico's verder te beperken worden de volgende maatstaven gehanteerd: 1 Kasgeldlimiet 2 Renterisiconorm 3 Kredietrisico De kasgeldlimiet en de renterisiconorm zijn wettelijk bepaald in de wet Fido. 1 Kasgeldlimiet Juist voor korte financiering (looptijd < 1 jaar) geldt dat het renterisico aanzienlijk kan zijn. Fluctuaties in korte rente hebben direct een relatief grote impact op de rentelasten. Door middel van de kasgeldlimiet wordt een grens gesteld aan de mogelijkheid om lopende uitgaven kort te financieren en daarmee het risico te beperken. De wet Fido staat een kasgeldlimiet toe van 8,5% van het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet voor 2014 is vastgesteld op 8.793.366. Omschrijving Vlottende schuld Vlottende middelen Netto vlottende schuld Kasgeldlimiet Ruimte(+) Overschrijding (-)

1e kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

-11.649.787

-6.110.389

-11.916.822

-19.955.081

661.086

979.733

699.234

1.013.693

-10.988.701

-5.130.656

-11.217.588

-18.941.388

8.793.366

8.793.366

8.793.366

8.793.366

-2.195.335

3.662.710

-2.424.222

-10.148.022

Jaarstukken 2014

Pagina

159

De ruimte die de kasgeldlimiet biedt, wordt zoveel mogelijk benut. De reden hiervan is dat kort geld aanzienlijk goedkoper is dan lang geld. Indien nodig worden langlopende leningen aangegaan om een overschrijding van de limiet tegen te gaan. In 2015 zal een langlopende lening worden aangetrokken om te voorkomen dat de kasgeldlimiet weer wordt overschreden. Met de toezichthouder is er contact geweest over de overschrijding van de kasgeldlimiet. Deze heeft geen problemen met onze handelswijze. Hoeveel lang geld er wordt aangetrokken wordt nog nader bekeken. Sowieso is de kasgeldlimiet in 2015 hoger. Dit heeft er mee te maken dat de begrotingsomvang flink is toegenomen als gevolg van de 3 decentralisaties per 1 januari 2015.

2 Renterisiconorm Volgens de wet Fido is de norm van het renterisico 20% van het begrotingstotaal op 1 januari. Het minimum bedrag is op € 2,5 miljoen gesteld. Het doel van deze norm is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten, welke consequenties kunnen hebben voor de financiële positie. Op die manier bevordert de wet Fido een solide financieringswijze bij openbare lichamen. De wet beoogt hiermee een bijdrage te leveren aan de uitstekende kredietwaardigheid van openbare lichamen op de (inter)nationale kapitaalmarkt.

Renterisiconorm Renteherziening Aflossingen Renterisico (1)

2014 0 5.302.043 5.302.043 103.451.368

Begroting per 1 januari Vastgestelde percentage Renterisiconorm (2) Ruimte (+) / overschrijding (-) (2-1) Over 2014 is aan de renterisiconorm voldaan.

20% 20.690.274 + 15.388.231

Jaarstukken 2014

Pagina

160

3 Kredietrisico Dit is het risico dat de gemeente loopt wanneer rechtspersonen aan wie een lening is verstrekt in financiële problemen komt. De gemeente Tiel staat garant voor € 879.358 (stand per 31 december 2014) voor geldleningen aan derden. Dit betreft 11 leningen. De rentepercentages voor de gewaarborgde leningen variëren van 4,9 tot 9,6%. Het gemiddelde percentage is 7,02%. Gewaarborgde geldleningen 2014 Stand per 1 januari 2014 Nieuwe gewaarborgde geldlening Aflossingen gewaarborgde geldlening Stand per 31 december 2014

Bedrag 1.004.945 0 125.587 879.358

Alleen als de geldlener niet aan zijn verplichtingen kan voldoen kan de gemeente aangesproken worden voor betaling van het restantbedrag en eventuele achterstallige rente. Relatiebeheer De huisbankier van de gemeente Tiel is de BNG Bank. Daarnaast wordt (beperkt) zaken gedaan met de ABN-AMRO Bank. Het betalingsverkeer verloopt voor 95% via de BNG.

Jaarstukken 2014

Pagina

161

Paragraaf E

Bedrijfsvoering Inleiding De bedrijfsvoering is gericht op het ondersteunen van alle externe beleids- en uitvoeringsprocessen. Een goed toegeruste en professionele ambtelijke organisatie is een kenmerk van een gemeente die haar inwoners serieus neemt en een belangrijke voorwaarde voor succesvol bestuur.

Organisatieontwikkeling Wat willen we? Expeditie Tiel is de naam van de organisatieontwikkeling van de gemeente Tiel. Dit proces is in 2011 in gang gezet en heeft als belangrijkste doel en had als belangrijkste aanleiding dat er in de organisatie flinke achterstallig onderhoud was opgetreden. Zowel op terrein van cultuur, sturing, regionalisering, organisatie en dienstverlening is beweging gewenst. De doelstelling van Expeditie Tiel is deze beweging op gang te brengen en zo de fase van achterstallig onderhoud in de periode 2013-2015 over te laten vloeien in een permanente organisatieontwikkeling die leidt tot het realiseren van toekomstige stabiliteit, flexibiliteit en resultaatgerichtheid van de organisatie. In Expeditie Tiel werken we er naar toe dat onze gemeente een frisse dienstverlenende organisatie is die met kwaliteit en service haar inwoners, ondernemers en instanties van dienst is. Én waar medewerkers zich ontwikkelen en met plezier en enthousiasme samen hun bijdrage leveren en de organisatie glans geven. En waar organisatie en medewerkers regelmatig samen reflecteren en elkaar scherp houden 'Doen we nog de goede dingen'? en 'Doen we de dingen ook goed'?

Jaarstukken 2014

Pagina

162

Wat hebben we gedaan in 2014? Vanaf 1 januari 2014 is met het invoeren van de nieuwe teamstructuur de organisatieontwikkeling, Expeditie Tiel, een volgende fase ingegaan: nieuwe teams, andere collega's, eigen verantwoordelijkheid, nieuwe rol teammanagers en MT en andere werkplekken. Maar ook een nieuwe gemeenteraad en een Bloesemakkoord tot 2018. Bijna alles heeft in 2014 een andere vorm gekregen. Dat zijn voor veel medewerkers veel veranderingen tegelijk. En dat in een tijd die toch al wordt gekenmerkt door een hoge werkdruk, basis nog niet volledig op orde (o.a. ICT), meer doen met minder middelen (bezuinigingen) en diverse inbestedingstrajecten (BWB, AVRI, Werkzaak Rivierenland). Ook onze externe dynamiek is hoog. Dat voelen we steeds meer. We acteren in een sterk veranderende omgeving. Deze uitdagingen vragen om andere competenties en ontwikkeling van onze teams en medewerkers. In 2014 zijn we gestart met resultaatgerichte coaching en persoonlijke ontwikkeling en dat is vanaf de zomer goed op gang gekomen. Het met elkaar in gesprek gaan en blijven, blijkt in zo'n hectische periode steeds weer de sleutel om samen verder te komen. Zowel tussen collega's onderling als tussen teams en management. In verschillende vormen is in 2014 gewerkt aan interne ontwikkeling, onderlinge verbinding en gemeenschappelijke richting. Denk aan individuele HRM-gesprekken, gespreksrondes tussen teams en MT, kwartaalbijeenkomsten voor alle medewerkers en expeditiecafés voor teams. Cruciaal wordt het punt dat we de ruimte en tijd blijven organiseren om te werken aan onze organisatie-, team- en persoonlijke ontwikkeling. In het afgelopen jaar is nog veel meer dan voorheen zichtbaar geworden dat we ons zeer verantwoordelijk voelen en het lastig vinden om 'nee' te moeten zeggen. We willen graag alles doen, maar creëren daardoor (te) weinig tijd om te werken aan reflectie, vernieuwing, ontwikkeling en basis op orde. En dat is voor een organisatie die lenig en veerkrachtig wil omgaan met haar veranderende omgeving, wel een must!

Jaarstukken 2014

Pagina

163

Personeel Wat willen we? In het plan van aanpak organisatieontwikkeling 'Expeditie Tiel' is, binnen de pijler werkstijl, het aanscherpen van HR-beleid benoemd als actiepunt. De strategische HRM-agenda 2013-2015 vormt het plan van aanpak om tot aanscherping van dit beleid te komen. Wat hebben we gedaan in 2014? Ter ondersteuning van de gewenste organisatieverandering is toegewerkt naar een nieuwe HRM-gesprekcyclus met minimaal twee formele gespreksmomenten per jaar. In 2014 zijn de laatste stappen gezet in het groeimodel en vanaf 2015 geldt de volledig nieuwe HRM-gesprekkencyclus. Deze gesprekken gaan zowel over “wat” (resultaatafspraken) als over “hoe” (dus ook houding, gedrag en ontwikkeling wordt besproken). Met de opstart van de HRM-gesprekscyclus in 2014 zal een deel van het opleidingsbudget in 2015 besteed worden. Het eenduidig toepassen van de nieuwe cyclus en het verder vormgeven van strategisch opleidings- en mobiliteitbeleid blijft aandacht vragen ook in 2015. Er is door het team Teammanagers in 2014 gestart met een programma voor Leiderschapsontwikkeling. Dit programma bestrijkt zowel een deel van 2014 als 2015. Voor het programma is professionele begeleiding ingekocht. Doelstelling is om verder inhoud te geven aan een stijl van leiderschap welke aansluit bij de doelen van Expeditie Tiel. Het sturen op resultaten, teams en teamontwikkeling staat daarbij centraal. In 2014 is met de harmonisatie van arbeidsvoorwaarden in de regio gestart. Dit met het oog op meer flexibiliteit en mobiliteit en meer zekerheid voor medewerkers als ze voor andere organisaties (willen) gaan werken. Met de samenwerkingspartners CGT (Culemborg, Geldermalsen, Tiel) en de op te richten Bedrijfsvoeringsorganisatie West Betuwe wordt gewerkt aan het tot stand brengen van een geharmoniseerd arbeidsvoorwaardenpakket. Daar is in de loop van 2014 ook de nog op te richten organisatie Werkzaak Rivierenland bij betrokken. Met de samenwerkingspartners CGT is in 2014 ook het onderwerp E-HRM (digitaliseren van HRM en managementinformatie) opgepakt. De harmonisatie van de arbeidsvoorwaarden zal in 2015 afgerond worden. De infrastructuur voor E-HRM zal in 2015 gerealiseerd worden, waar vervolgens de toepassingen meer geharmoniseerd HRM-beleid aan gekoppeld kunnen worden.

Jaarstukken 2014

Pagina

164

Arbeidsomstandigheden Wat hebben we gedaan in 2014: In 2014 is een Sociaal Medisch Teamoverleg (SMT) ingericht. In dit SMT, waaraan het voltallige MT (MT/TM) deelneemt, wordt thematisch besproken op welke wijze er omgegaan kan worden met bepaalde ziektebeelden en reïntegratie-activiteiten (hoe/wat/waar). Daarnaast is geconstateerd dat er winst te behalen is door anders om te gaan met verzuimmeldingen. Hiervoor is een cultuurverandering noodzakelijk. De eerste stappen in dit traject zijn gezet. In 2015 zal dit vervolgd worden. Vanuit de bedrijfsvoerings samenwerking BWB heeft een eerste verkenning plaatsgevonden om te starten met een geharmoniseerde Arbo-dienstverlener. Gedurende dit proces werd duidelijk dat juist door de ontwikkelingen binnen de organisaties het van belang was de huidige arbo-arts en bedrijfsmaatschappelijk werkster (BMW’er) te handhaven om het demedicalisatieproces in te kunnen zetten. De energie die gestoken is in de samenwerking tussen arbo arts en BMW’er heeft zijn vruchten afgeworpen. Zij weten elkaar nu goed te vinden, verwijzen medewerkers naar de juiste persoon en beoordelen daar waar nodig gezamenlijk het in te zetten pad voor reïntegratie. De harmonisatie Arbo-diensten zal een vervolg krijgen in 2015. Door de constatering juist op dit moment de huidige Arbo-diensten te behouden, heeft de doorontwikkeling van de rol van arbocoördinator niet plaatsgevonden. Elke organisatie (CGT) geeft hier nu op geheel eigen wijze invulling aan. In de slipstream van de harmonisatie Arbo-diensten zal deze rol opnieuw besproken worden binnen de CGT adviseurs. In 2015 gaat dit een vervolg krijgen. Het Arbobeleidsplan staat in concept klaar voor vaststelling door het college. Vanwege de ontwikkelingen in de samenwerking en harmonisatie van de Arbo-diensten zal een update plaatsvinden van deze documenten. Dit zal plaatsvinden wanneer er meer duidelijkheid zal zijn betreffende de rol van arbo-coördinator. Binnen de Arbowet heeft de organisatie de verplichting tot het doen van Risico Inventarisaties en Evaluaties (RI&E). Een RI&E moet worden bijgesteld en opnieuw getoetst als er in de organisatie significante veranderingen hebben plaatsgevonden. Afgelopen jaar heeft een dergelijke significante verandering plaatsgevonden: de nieuwe teamindelingen en de voor veel medewerkers nieuwe werkplekken. Deze RI&E wordt uitgevoerd in 2016, na de verbouwing van het stadhuis in 2015. 2013 2014Norm sector gemeenten 2010 Indicator 2011 2012 Ziekteverzuim % 4,94 5,44 5,80 5,48 5,30 Ten opzichte van het voorgaande jaar is het verzuim gedaald tot iets boven de norm sector gemeenten. Wel is het verzuim in de tweede helft van 2014 duidelijk toegenomen ten opzichte van de eerste helft. De balans werk-prive speelt hierbij mogelijk een rol.

Jaarstukken 2014

Pagina

165

Planning en control Wat hebben we gedaan in 2014? 2014 was het eerste jaar waarin de begroting en de jaarrekening alle programma's waren gebaseerd op de door de commissie gekozen speerpunten en daarbij behorende doelenbomen en indicatoren. In 2014 is besloten om de programma-indeling vanaf 2015 aan te passen, met name naar aanleiding van de nieuwe taken in het sociaal domein. Volgens de managementletter 2014 van Deloitte is het niveau van de gemeente Tiel voor wat betreft de interne (financiële) beheersing stabiel. Er zijn slechts beperkt verbeteringen zichtbaar. Door verschillende oorzaken is het in 2014 nauwelijks gelukt om verbeteringen in de interne beheersing op te pakken: - organisatie-ontwikkelingen, waaronder Expeditie Tiel en de start van de samenwerking in BWB i.o. Hierdoor moesten processen opnieuw worden ingericht; - nieuwe eisen die door de accountant worden gesteld aan interne processen; - het tijdelijk open laten van de vacature interne controle (is inmiddels per 1-1-2015 ingevuld). De managementletter 2014 is op het moment van schrijven van deze paragraaf nog niet verschenen. Wij zullen de aanbevelingen die daarin worden opgenomen waarschijnlijk het komend voorjaar met u kunnen bespreken. In het kader van de organisatie-ontwikkeling is besloten om met ingang van 2014 de functie van controller in te voeren. Deze speelt in bovengenoemde ontwikkelingen een vooraanstaande rol. In 2014 hebben we extra aandacht besteed aan het risicogebied van de interne en Europese aanbestedingsregels. Zoals u ook hierna kunt lezen hebben we stappen gemaakt om de inkoopfunctie verder te professionaliseren. Totdat de nieuwe uitvoeringsorganisatie rondom aanbestedingen staat en enige tijd heeft gefunctioneerd, blijft de gemeente echter risico’s lopen. Het onderwerp van het college-onderzoek (213a) in 2014 was informatiebeveiliging. Over dit onderzoek wordt in het voorjaar van 2015 gerapporteerd.

Jaarstukken 2014

Pagina

166

Inkoop en aanbesteding Wat hebben we gedaan in 2014? Bij de jaarrekening 2013 is door de accountant geconstateerd dat de procesbeheersing met betrekking tot aanbesteding en inkoop niet op orde was. In de voortgangsrapportages is gemeld dat dit noodzaakt tot een versnelde en versterkte aanpak om verbeteringen aan te brengen. Deze verbeteringen zijn inmiddels geïnitieerd en grotendeels geïmplementeerd in de organisatie. Ten behoeve van de rechtmatigheid is er een verbijzonderde controle uitgevoerd waarin geen onrechtmatigheden zijn vastgesteld. Door het doorvoeren van de verbetermaatregelen is er ook de mogelijkheid om het inkoopbeleid te herzien en de afspraak, die in het Bloesemakkoord 2014-2018 is vastgelegd, om de inkooporganisatie te versterken om een stimulerende rol te kunnen vervullen in het gehele pallet rond inkoop en aanbesteding met als doel de regionale en lokale werkgelegenheid te bevorderen, te verwezenlijken. In vervolg hierop en met het oog op de motie van de Partij voor de Burgers zal het nieuwe inkoop- en aanbestedingsbeleid (inclusief social return en aanpassing van de drempelbedragen) begin 2015 voor wensen en/of bedenkingen aan de Raad worden voorgelegd. Op basis van het Inkoopplan 2014 van team Werkvoorbereiding zijn diverse aanbestedingen opgezet en uitgevoerd. Het regionaal Inkoop Bureau Rivierenland is betrokken bij diverse Inkopen en Aanbestedingen in het Publieke en Sociale domein.

Jaarstukken 2014

Pagina

167

ICT / Informatiemanagement Wat hebben we gedaan in 2014? In 2014 zijn de glasvezelverbindingen gerealiseerd tussen de gemeentekantoren van Culemborg, Geldermalsen en Tiel. Hiermee is de basis gelegd voor de ICT-samenwerking van de drie gemeenten. Ook zijn in 2014 de centrale ICT-componenten (servers e.d.) aanbesteed en zijn de serverruimten hier vervolgens op aangepast qua stroom-, koel- en brandblusvoorzieningen. Op 8 december 2014 vond de overdracht plaats van het centrale netwerk en hiermee werd als het ware het ‘casco huis’ opgeleverd. Vanaf hier is het aan de gemeenten om de verdere bouw en inrichting te voltooien. De ombouw van grote hoeveelheid gemeentelijke applicaties naar het nieuwe platform is een majeure klus. Niet alleen is er sprake van onvolledig applicatiebeheer en moet er een opschoning plaatsvinden van het aantal applicaties, ook wordt er meteen zoveel mogelijk een harmonisatieslag gemaakt tussen de 3 gemeenten. De voorbereidingen voor de migratie van de 3 gemeenten naar het nieuwe platform zijn begin 2015 afgerond en nu kan stap voor stap de overgang uitgevoerd worden. Nog voor de zomer van 2015 zullen de meeste gebruikers de doorgevoerde verbeteringen als gevolg van het nieuwe platform merken. ICT-behoefte voor de nieuwe taken in het sociaal domein krijgen prioriteit. Ook wordt er voor gezorgd dat na de verbouwing van het stadhuis in Tiel en de huisvesting van Werkzaak daar, in de nieuwe ICT-omgeving gewerkt kan worden.

Algemene Juridische Zaken Wat hebben we gedaan in 2014? In 2014 hebben we een voorstel voorbereid om bepaalde categorieën van bezwaarschriften ambtelijk af te handelen. Het besluit hierover is begin 2015 genomen. Gesprekken over gezamenlijke bezwarenbehandeling met Culemborg en Geldermalsen hebben nog niet geleid tot een gezamenlijke bezwarencommissie vanwege de verschillende samenstellingen van de commissies en omdat er vanwege capaciteitsproblemen in beide gemeenten geen mogelijkheden waren om ambtelijke afhandeling van bezwaarschriften mogelijk te maken. De tijdige afhandeling van bezwaren op het gebied van sociale zekerheid is, mede door een sterke stijging (ongeveer 50%) van de bezwaren, onder druk komen te staan, maar heeft niet geleid tot het toekennen van dwangsommen omdat de zaken meestal nog net binnen de verlengde beslistermijn konden worden afgedaan. Het aantal verzoeken op grond van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) is ten opzichte van 2013 toegenomen met 50%. Ook daarbij geldt dat de tijdige afhandeling onder druk is komen te staan. Dat heeft in één geval geleid tot het verbeuren van een dwangsom wegens niet tijdig beslissen.

Jaarstukken 2014

Pagina

168

De transities in het sociaal domein, de oprichting van de Werkzaak, de implementatie van de Wet Markt en Overheid en de voorbereidingen voor het oprichten van BWB hebben een groot beslag gelegd op de juridische adviesfunctie, ook omdat we in regionale juridische werkgroepen hebben geparticipeerd. Daarnaast is veel tijd gestoken in juridische advisering aan andere teams en ten aanzien van projecten zoals de Westluidense Poort en normalisatie woonwagenlocaties. Door andere teams wordt in toenemende mate beroep gedaan op de juridische adviesfunctie. Een substantieel gedeelte van deze toename is gelegen in advisering op het terrein van verbintenissenrecht, aansprakelijkheid en de begeleiding van civiele procedures.

Wat gaat het kosten? Onder de kosten van bedrijfsvoering verstaan we alle kosten van het ambtelijk apparaat, inclusief de huisvesting, kantoorkosten en tractie. Hieronder vallen niet het personeel van de culturele instellingen, de griffie en het bestuur. De kosten van de bedrijfsvoering zijn verdeeld over de programma's via een kostenverdeelstaat. Onderstaand een overzicht van de bedrijfsvoeringskosten, uitgesplitst naar kostensoorten: bedragen x € 1.000

Salarissen Personeel van derden Goederen en diensten Kapitaallasten Reserveringen Overige lasten en baten Totaal

Jaarrekening 2013 18.099 2.115 3.947 1.520 171 196 26.048

Begroting 2014 17.993 2.288 3.087 1.387 1.652 -61 26.346

Het totaal aantal fte's (exclusief culturele instelling, griffie en bestuur) per 1 januari 2015 bedroeg 269

Jaarrekening 2014 17.263 2.793 3.480 1.384 1.290 -76 26.134

Jaarstukken 2014

Pagina

169

Bezuinigingen In het coalitieakkoord 2010-2014 was afgesproken om per 2015 in totaal € 2 miljoen te bezuinigen op de bedrijfsvoering. Naast deze € 2 miljoen zijn er ook andere bezuinigingen die we bij deze taakstelling hebben opgeteld. Dit zijn: • de oude taakstelling op vraaggerichte dienstverlening van oorspronkelijk € 260.000 • het besluit om de kosten voor de I-manager te vinden in vrijvallende lasten van pensioengangers (€ 75.000) • bezuiniging nummer 64 uit de Perspectievennota 2011: Personeelslasten terugdringen van in totaal € 385.000. In totaal dus ruim € 2,7 miljoen taakstelling. Een groot deel van deze bezuinigingen is t/m 2013 structureel gerealiseerd. En omdat de bezuiniging in de loop van de tijd oploopt hoefde in 2014 nog niet het volledige bedrag gevonden te worden. Voor 2014 bedroeg de taakstelling waaraan ten tijde van de begroting nog invulling moest worden gegeven € 311.000. De taakstelling is gerealiseerd door onder meer het niet invullen van vacatures die zijn ontstaan door pensioengangers, het openlaten van vacatures bij het team beheer openbare ruimte en een voordelige inkoop op het dagelijks onderhoud van de openbare ruimte. Daarnaast is een planning opgesteld om ook de taakstellingen voor de komende jaren op een verantwoorde manier in te vullen. Daarbij worden ook de bezuinigingen betrokken die zijn opgenomen in het Bloesemakkoord. Naast de taakstelling voortvloeiend uit de vastgestelde bezuinigingen hebben we ook te maken met achterblijvende overhead. Zoals bekend zijn er op vele beleidsterreinen besluiten over voornemens om regionaal te gaan samenwerken, veelal in nieuw op te richten organisaties. Deze ontwikkelingen leiden tot achterblijvende overhead. In de commissie Beleidscyclus voorafgaand aan de begrotingsbehandeling 2015, bent u geïnformeerd over de manier waarop we met deze problematiek willen omgaan.

Jaarstukken 2014

Pagina

170

Verrekening met de reserves In onderstaande tabel zijn de reserves genoemd met betrekking tot de bedrijfsvoering, inclusief de voorgestelde stortingen en onttrekkingen in 2014. Naam reserve Reserve automatisering Reserve kapitaallasten vervangingsplan I&A Reserve kapitaallasten MOP Stadhuiscomplex Egalisatiereserve gebouwen gemeentelijke organisatie Reserve kapitaallasten MMP Diensten en Middelen Reserve kapitaallasten gemeentewerf Reserve wachtgelden en pensioenen wethouders

stand per 1-1-2014 toevoeging rente 1.988.810 45.050 667.174

31.691

267.463

87.912

onttrekkingen 256.983

417.086

933.303

0 118.600 259.139


5.633 12.309

46.602 200.000

stand per 31-12-2014 1.772.620 45.050 369.691 933.303

32.223 67.345

138.612 404.103

40.225

227.238

Jaarstukken 2014

Pagina

171

Paragraaf F

Verbonden partijen Algemeen Verbonden partijen zijn privaat- of publiekrechtelijke organisaties, waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Een bestuurlijk belang houdt in dat de gemeente zeggenschap heeft, of door een zetel in het bestuur van een organisatie, of uit hoofde van stemrecht. Er is een financieel belang als de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld en die verliest bij een eventueel faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij op ons kunnen worden verhaald. In zijn algemeenheid bouwt een gemeenschappelijke regeling geen weerstandsvermogen op, omdat tekorten worden aangevuld door de deelnemende gemeenten. Niettemin wordt in een aantal gevallen reserves aangehouden door de gemeenschappelijke regelingen. Deze buffer zorgt ervoor dat bij tekorten niet direct bij de deelnemers hoeft te worden aangeklopt. Voor zover er uit samenwerkingsverbanden financiële risico's ontstaan, die niet zijn afgedekt binnen het verband zelf, zal er over gerapporteerd worden in onze paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Deze paragraaf gaat in op de ontwikkelingen die zich voordoen bij deze partijen. Er wordt onderscheid gemaakt tussen gemeenschappelijke regelingen (publiekrechtelijk) en deelnemingen (privaatrechtelijk).

Jaarstukken 2014

Pagina

172

1. Gemeenschappelijke regelingen Regio Rivierenland Vestigingsplaats Rechtspositie Bestuurlijk belang Betrokkenen

Doelstelling

Belangrijkste ontwikkelingen

Relatie met programma's Financieel belang (x € 1.000)

Tiel Gemeenschappelijke regeling De betrokkenen zijn allemaal vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. Elke gemeente heeft één zetel, die wordt ingenomen door een lid van het college van Burgemeester en Wethouders. De gemeenten Buren, Culemborg, Geldermalsen, Lingewaal, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Tiel, West Maas en Waal en Zaltbommel. Regio Rivierenland is in 1985 onder de naam Intergemeentelijk Overlegorgaan Rivierenland (IOR) opgericht om de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten te behartigen voor: algemene bestuurlijke aangelegenheden, openbare orde, veiligheid en hulpverlening, ruimtelijke ordening en volkshuisvesting, zorg voor het milieu, verkeer en vervoer, recreatie en toerisme, sociaaleconomische zaken en bevordering van werkgelegenheid, sociale aangelegenheden, volksgezondheid, onderwijs en cultuur en welzijn. 2014 is een belangrijk transitiejaar geweest voor Regio Rivierenland. De regio heeft de eerste aanpassingen verricht in de interne organisatie en wijzigingen doorgevoerd in de opzet van de regionale samenwerking, waarmee de gemeenten in het najaar van 2014 hebben ingestemd. Regio Rivierenland wordt omgebouwd naar een organisatie met een bredere oriëntatie op profilering van de Regio en de activiteiten die binnen de regionale samenwerking worden uitgevoerd. Hierbij gelden de speerpunten van het regiobeleid en de in de meerjarenprogramma's opgenomen kaders als uitgangspunt. De focus ligt op Logistieke Hotspot, Agribusiness en Recreatie & Toerisme. Daarnaast wordt de website van Regio Rivierenland verbeterd en meer vraaggestuurd ingericht, waardoor de regio veel sneller in staat zijn flexibel in te spelen op (nieuwe) wensen van bijvoorbeeld gemeenteraden. Als uitvloeisel van de gewijzigde inrichting van de regionale samenwerking en de daarbij passende scheiding tussen beleid en uitvoering is in 2014 gestart met de voorbereidende werkzaamheden om Avri onder te brengen in een eigen Gemeenschappelijke Regeling. Het afsplitsingsproces van Avri wordt in 2015 verder opgepakt. De raden worden vroeg in het traject betrokken en meegenomen in de besluitvorming die later in het jaar van hen wordt gevraagd. Allen Begroting 2014 310

Rekening 2014 295

Eigen vermogen 31-12-2013 31-12-2014 4.043 3.829

Vreemd vermogen 31-12-2013 31-12-2014 36.719 39.610

Jaarstukken 2014

Pagina

173

Veiligheidsregio Gelderland-Zuid (VRGZ) Vestigingsplaats Rechtspositie Bestuurlijk belang Betrokkenen

Doelstelling


Nijmegen Gemeenschappelijke regeling Alle betrokkenen worden door hun burgemeester vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. De provincie Gelderland en de gemeenten Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Geldermalsen, Groesbeek (incl. Millingen en Ubbergen), Heumen, Lingewaal, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Nijmegen, Tiel, West Maas en Waal, Wijchen en Zaltbommel. In de VRGZ werken gemeenten en hulpdiensten aan een veilige en leefbare woonomgeving. De VRGZ bestaat uit de regionale brandweer, de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen (GHOR), de Regionale Ambulance Voorziening (RAV) en de Meldkamer Ambulancezorg (MKA). Vanwege eenduidigheid in sturing en beheer besloot het algemeen bestuur dat in overleg met de deelnemende gemeenten in principe alle kazernes (ook die van vóór 2004) worden overgedragen aan de VRGZ. De transitie van de huidige regionale meldkamers naar één landelijke Meldkamerorganisatie (LMO) heeft in 2014 veel inzet gevraagd van kennis en capaciteit van de medewerkers van de VRGZ. Belangrijkste doel van deze reorganisatie is te komen tot een effectieve, kwalitatief hoogwaardige en efficiënte meldkamerorganisatie met tien meldkamers. De dienstverlening van de meldkamers is hetzelfde, ongeacht de locatie van de noodhulpvraag. Het beheer van de LMO wordt ondergebracht bij de Nationale Politie. Er is nog geen eenduidigheid over hoe de doelstellingen uitgewerkt gaan worden. Het effect hiervan is dat het proces langer gaat duren dan aanvankelijk was gepland, terwijl het rijk de ingecalculeerde bezuiniging van € 50 miljoen al wel aan het inboeken is. Wat dit precies betekent voor het personeel van de huidige meldkamers brandweer en ambulancezorg en voor de financiële positie van de huidige (gemeenschappelijke) meldkamers is nog niet bekend. Wel bekend is, dat het een groot, ingewikkeld en langdurig project is. Ten gevolge van de regionalisering van de brandweer en de fusie van de twee GGD’en in de regio tot één GGD Gelderland-Zuid (GGD GZ) veranderde de behoefte aan ondersteuning op het gebied van personeelszaken, financiën en facilitaire zaken. De drie afdelingen die deze diensten verlenen, doen dat voor VRGZ en GGD GZ. Deze veranderde behoefte is niet alleen kwantitatief van aard (‘meer diensten’), maar ook kwalitatief (‘andere diensten’). Dat heeft geleid tot een uitbreiding van formatie bij de ondersteunende diensten en voor de afdeling Facilitaire Zaken & ICT is een onderzoek verricht naar de meest optimale inrichting van de facilitaire dienstverlening. Verwacht wordt dat deze reorganisatie in de eerste helft van 2015 zijn beslag krijgt.

Jaarstukken 2014


Pagina

174

1. Veiligheid Begroting 2014 2.075

Rekening 2014 1.989

Eigen vermogen 31-12-2013 31-12-2014 8.335 5.881

Vreemd vermogen 31-12-2013 31-12-2014 42.361 46.070

GGD Gelderland-Zuid Vestigingsplaats Rechtspositie Bestuurlijk belang Betrokkenen Doelstelling


Nijmegen Gemeenschappelijke regeling Alle betrokkenen worden door een collegelid vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. De gemeenten Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Geldermalsen, Groesbeek, Heumen, Lingewaal, Maasdriel, Millingen, Neder-Betuwe, Neerijnen, Nijmegen, Tiel, Ubbergen, West Maas en Waal, Wijchen en Zaltbommel. 1. Bevorderen van gezond gedrag en bestrijden van gezondheidsrisico's. 2. Het ondersteunen van gemeentelijk gezondheidsbeleid in de regio. 2014 was het eerste volledige jaar van GGD Gelderland-Zuid. Een jaar waarin op de valreep bekend werd dat het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport een subsidie toekende van € 550.000 voor de extra kosten om te komen tot deze GGD. Een jaar om de koers van de GGD te bepalen. Meer dan ooit vragen de maatschappelijke ontwikkelingen en de decentralisaties om een GGD die haar diensten in verbinding met andere partijen aanbiedt. De decentralisatie biedt kansen om publieke gezondheid en welzijn te verbinden. De GGD kan hieraan bijdragen door het aanleveren van informatie op wijk-/dorpskernen niveau (wijkprofielen) en door te adviseren over handelingsopties om specialistische zorg te voorkomen en gezondheid en welzijn te vergroten. Vroegsignalering en preventie, informatie en advies zijn bij uitstek domeinen waar de GGD sterk in is. Dit gaat ook op voor gezondheidsbescherming (bijvoorbeeld infectieziektebestrijding) en de vangnetfunctie die de GGD voor gemeenten uitvoert (OGGZ). Vanuit haar brede basis zal de GGD zich dan ook inzetten om de publieke gezondheid te verbinden met zorg, welzijn, onderwijs, werk en veiligheid. Zo zijn er afspraken gemaakt in de regio Nijmegen over de samenwerking tussen de JGZ en het sociale wijkteam. Ook in Rivierenland wordt geïnvesteerd in de verbinding met sociale wijkteams en gebiedsteams. Jeugdgezondheidszorg is in gesprek met huisartsen en ziekenhuizen om doorverwijzing naar de jeugd GGZ voor te bereiden. Door flexibilisering van de jeugdgezondheid wil de GGD alle kinderen blijven zien, maar de kwetsbare kinderen meer aandacht geven. Scholen zijn belangrijke partners om onderwijs, gezondheid en welzijn te kunnen verbinden. Gezondheidsmakelaars en gezonde schooladviseurs werken samen met partners op lokaal niveau aan signalering en collectieve preventie. De resultaten van de gezondheidstoestand van kinderen 0-12 jaar (kindermonitor) zijn in alle 18 gemeenten van Gelderland-Zuid gepresenteerd.

Jaarstukken 2014

Pagina

175

Om de verbinding tussen publieke gezondheid en fysieke veiligheid te versterken, is de samenwerking met de GHOR aangehaald. De dreiging van Ebola heeft het belang van een goede infectieziektebestrijding onderstreept. Behalve bij het gezamenlijk optrekken bij crises en rampen, wordt ook ingezet op advisering over gezondheid en milieu bij de planvorming van gemeenten. Met de extramuralisering zullen zorg en sociale veiligheid meer met elkaar verbonden worden. Vanaf 2015 is de GGD verantwoordelijk voor Veilig Thuis; in 2014 zijn hiervoor de voorbereidende werkzaamheden verricht. Geïnvesteerd zal worden in een goede samenwerking met ketenpartners, waarbij afspraken over open afschalen zullen worden gemaakt. Relatie met programma's Financieel belang (x € 1.000)

8. Maatschappelijke voorzieningen Begroting 2014 1.188

Rekening 2014 1.173

Eigen vermogen 31-12-2013 31-12-2014 1.792 2.809

Vreemd vermogen 31-12-2013 31-12-2014 6.011 5.173

Regionaal Archief Rivierenland (RAR) Vestigingsplaats Rechtspositie Bestuurlijk belang Betrokkenen

Doelstelling


Tiel Gemeenschappelijke regeling In het Algemeen Bestuur zijn de betrokkenen vertegenwoordigd door twee leden per deelnemende gemeente. Het dagelijks bestuur bestaat uit drie - door het Algemeen bestuur aan te wijzen - leden uit het Algemeen Bestuur. Deelnemende gemeenten zijn Buren, Culemborg, Geldermalsen, Neder-Betuwe, Neerijnen, Tiel, Maasdriel en Zaltbommel. De dienst verzorgt het archiefbeheer van archieven ouder dan 20 jaar voor de gemeenten Tiel, Culemborg, Neder-Betuwe, Buren, Geldermalsen, Neerijnen, Maasdriel en Zaltbommel. Het RAR beheert ongeveer dertien kilometer archiefbescheiden. De archieven zijn afkomstig van gemeentelijke overheden. Ook veel particulieren (bedrijven, kerkgenootschappen, verenigingen, personen enzovoorts) hebben hun archief geschonken of in bewaring gegeven aan het RAR. Verder bevordert het RAR het cultureel historisch onderzoek van het werkgebied van de gemeente. Dit krijgt vorm door het aankopen, verkrijgen en beheren van schenkingen op dit gebied. In 2014 is de fusie tussen het Regionaal Archief Rivierenland en het Streekarchief Bommelerwaard een feit. Hierdoor groeit het te beheren archiefbestand van negen naar dertien kilometer. Geconstateerd kan worden dat het uiteindelijke resultaat over 2014 goed aansluit bij de eerste “gezamenlijke” begroting. Bij het maken van zo’n eerste begroting moeten altijd een aantal aannames worden gedaan. Dat heeft goed uitgepakt. Het RAR geeft aan dat de doelstelling, namelijk een win-win situatie voor alle deelnemende gemeenten, is behaald. “Meer kwaliteit en minder kwetsbaarheid tegen minder kosten”.

Jaarstukken 2014


Pagina

176

8. Maatschappelijke voorzieningen Begroting 2014 393

Rekening 2014 390

Eigen vermogen 31-12-2013 31-12-2014 1.103 1.116

Vreemd vermogen 31-12-2013 31-12-2014 9.642 9.414

Lander Werk & Integratie Vestigingsplaats Rechtspositie Bestuurlijk belang Betrokkenen Doelstelling



Geldermalsen Gemeenschappelijke regeling In het Algemeen Bestuur zijn alle betrokkenen vertegenwoordigd door drie leden per deelnemende gemeente. Het dagelijks bestuur bestaat uit acht leden, die het Algemeen Bestuur uit zijn midden aanwijst. Lander ontvangt een bijdrage per uit de gemeente afkomstige WSW-medewerker. Tot op heden heeft de gemeente geen andere vorm van financiële ondersteuning geboden aan Lander. De gemeenten Buren, Culemborg, Geldermalsen, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Tiel en Zaltbommel. De kerntaken van Lander Werk & Integratie zijn het uitvoeren van: • Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) en de bijbehorende uitvoeringsregelingen. • Andere wetten betreffende gesubsidieerde arbeid anders dan de WSW. Het beleidsplan van Lander focust op 2018. Lander richt zich op de reïntegratie en begeleiding van alle zg. groep 3 clienten en deels groep 2 clienten. Het doel is om geen eigen werk meer te organiseren, maar werk te genereren binnen een netwerk van ondernemers. Samengewerkt wordt met het WAPR, uitzendorganisaties en zorgaanbieders. De Participatiewet is op 1-1-2015 in werking getreden. Tot op heden hebben de deelnemende gemeenten geen bijdrage hoeven te verstrekken aan Lander. In de (gewijzigde) Lander begroting 2015 wordt vanaf 2016 een tekort op de minimumvermogenspositie voorzien van 2,3 miljoen. Wordt dat realiteit dan is een aanvullende gemeentelijke bijdrage te verwachten. Voor Tiel wordt die berekend op € 772.000 voor 2016 en vervolgens oplopend. Vanaf 1-1-2016 wordt de gemeenschappelijke regeling Werkzaak actief. De GR Lander zal daarin opgaan. 3. Economische ontwikkeling Begroting 2014 0

Rekening 2014 0

Eigen vermogen 31-12- 2013 31-12-2014 9.078 n.n.b.

Vreemd vermogen 31-12-2013 31-12-2014 6.111 n.n.b.

Jaarstukken 2014

Pagina

177

Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) Vestigingsplaats Rechtspositie Bestuurlijk belang Betrokkenen

Doelstelling Belangrijkste ontwikkelingen

Tiel Gemeenschappelijke regeling Alle betrokkenen zijn vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. Uit het Algemeen Bestuur wordt een Dagelijks bestuur van 3 leden gekozen. De deelnemers zijn Waterschap Rivierenland, gemeenschappelijke regeling regio Rivierenland (AVRI) en de gemeenten Culemborg, Geldermalsen, Lingewaal, Maasdriel, Montfoort, Neerijnen, West Maas en Waal, Wijk bij Duurstede, IJsselstein en Tiel. Samenwerking bij de heffing en invordering van de waterschapsbelastingen, afvalstoffenheffing en gemeentelijke belastingen, alsmede bij de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken en het beheer en de uitvoering van de vastgoedinformatie. De verordenende bevoegdheid blijft bij de gemeente. Acquisitie Vanuit het marketing- en salestraject lopen diverse contacten met potentiele deelnemers. Accountmanagement Op 13 en 29 oktober heeft een Avond voor Bestuurders plaatsgevonden. Tijdens deze avond werden raadsleden en leden van het algemeen bestuur van (potentiële) deelnemers geïnformeerd met als doel om deze sleutelpersonen een beeld te geven van het werk dat BSR verricht, alsmede (meer) betrokkenheid bij de organisatie BSR te creëren. Daarnaast vormt de bijeenkomst een gelegenheid om contacten te leggen en te onderhouden. Service Level Agreement In het Algemeen Bestuur van 8 december is een Service Level Agreement vastgesteld. Daarvoor is in 2014 gewerkt met een conceptversie van de SLA. De SLA is hiermee een uniform document voor alle deelnemers van BSR.


Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Begroting 2014 584

Rekening 2014 575

Eigen vermogen 31-12-2013 31-12-2014 0 n.n.b.


Jaarstukken 2014

Pagina

178

Bedrijfschap Medel Vestigingsplaats Rechtspositie Bestuurlijk belang Betrokkenen Doelstelling


Tiel Gemeenschappelijke regeling In het Algemeen Bestuur zijn de betrokken gemeenten vertegenwoordigd met elk 4 leden. In het Dagelijks Bestuur hebben van iedere gemeente 2 collegeleden zitting. De voorzitter en waarnemend voorzitter worden gekozen uit de Tielse leden. Neder-Betuwe en Tiel zijn de deelnemende gemeenten. Dit samenwerkingsverband heeft als doel de ontwikkeling van het bedrijvenpark Medel. Medel heeft zowel een lokaal, subregionaal als (boven) regionaal karakter en is (na grenscorrecties) gelegen in de gemeente Tiel. In 2014 is gewerkt aan de gebiedsuitbreiding van bedrijvenpark Medel (Medel afronding). De gemeenteraden van Tiel en Neder-Betuwe zijn een grenscorrectie overeengekomen die deze uitbreiding mogelijk maakt. Het Industrieschap Medel neemt de uitvoering van de gebiedsuitbreiding op zich. De eerste fase wordt middels een planologische maatregel door de provincie Gelderland uitgevoerd. De provincie doet dit door middel van een Provinciaal Inpassingsplan (PIP), dit is hetzelfde als een bestemmingsplan maar dan uitgevoerd door de provincie. In september 2014 is het PIP vastgesteld door de Provinciale Staten. Op het PIP zijn enkele beroepschriften binnengekomen en in behandeling waardoor het PIP nog niet onherroepelijk is. De verwachting is dat het PIP – indien de beroepschriften ongegrond verklaard worden - in het najaar van 2015 alsnog onherroepelijk van kracht is. Het toekomstige uitbreidingsgebied voor Medel beslaat twee delen. Het deel dat grotendeels op grondgebied van de gemeente Tiel ligt, is hoofdzakelijk een herverkaveling van het bestaande bedrijventerrein en de aangrenzende groenstrook. Het deel op voormalig grondgebied van de gemeente Neder-Betuwe is een nieuwe ontwikkeling van het bedrijventerrein. Na de grenscorrectie per 1 januari 2014 is dat deel ook grondgebied van de gemeente Tiel. In 2014 is perceel fase 1A bouwrijp gemaakt en verkocht ten behoeve van een vestiging van een groot logistiek centrum. Het logistiek centrum is eind 2014 in gebruik genomen. De ontwikkeling van fase 1A is mogelijk gemaakt via een vrijstellingsprocedure op grond van de Wet ruimtelijke ordening (Wro). Deze procedure maakt het mogelijk om ontheffing te verlenen voor een ontwikkeling die afwijkt van een geldend bestemmingsplan of Inpassingsplan ontwikkeling. Naast het PIP is eind 2014 gestart met de voorbereiding van de tweede fase waarmee het plangebied van Medel zijn afronding bereikt.

Jaarstukken 2014


Pagina

179

5. Ruimtelijke ontwikkeling

Begroting 2014 0

Rekening 2014 0

Eigen vermogen 31-12-2013 31-12-2014 2.165 0

Vreemd vermogen 31-12-2013 31-12-2014 46.853 42.200

Recreatieschap Nederrijn Lek en Waal Vestigingsplaats Rechtspositie Bestuurlijk belang Betrokkenen

Doelstelling Relatie met programma's Financieel belang (x € 1.000)

Tiel Gemeenschappelijke regeling In het Algemeen Bestuur zijn alle betrokkenen met één of meer leden vertegenwoordigd. Deelnemende gemeenten zijn Buren, Culemborg, Druten, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Tiel en West Maas en Waal. Het recreatieschap behartigt de gezamenlijke belangen op het gebied van openluchtrecreatie, toerisme, landschapschoon en natuurbescherming op bovenlokaal niveau. Samen met het Natuur- en Recreatieschap Lingegebied en het Recreatieschap Over-Betuwe wordt deelgenomen in de B.V. Recreatiemaatschappij Rivierengebied. Sinds mei 2008 is de naam gewijzigd en wordt gewerkt vanuit de handelsnaam Uit®waarde. 3. Economische ontwikkeling Begroting 2014 0

Rekening 2014 0

Eigen vermogen 31-12-2013 31-12-2014 0 0

Vreemd vermogen 31-12-2013 31-12-2014 6.853 6.853

Jaarstukken 2014

Pagina

180

Omgevingsdienst Rivierenland (ODR) Vestigingsplaats Rechtspositie Bestuurlijk belang Betrokkenen Doelstelling

Tiel Gemeenschappelijke regeling Alle betrokkenen zijn vertegenwoordigd met 1 collegelid in het Algemeen Bestuur. Het Dagelijks Bestuur bestaat naast de voorzitter uit 3 leden. De deelnemers zijn Provincie Gelderland en de gemeenten Buren, Culemborg, Geldermalsen, Lingewaal, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Tiel, West Maas en Waal en Zaltbommel. Rijk, Provincie en gemeenten willen de kwaliteit van vergunningverlening, toezicht en handhaving op het gebied van volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieu verbeteren. Daarom is een uitvoeringsorganisatie opgericht die taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving uitvoert.


Oprichting Infodesk De gemeentelijke opdrachtgevers hebben de wens uitgesproken om korte telefonische vragen bij de ODR neer te kunnen leggen zonder dat er gebruik gemaakt hoeft te worden van ingewikkelde procedures. De ODR heeft dit opgepakt om de dienstverlening te verbeteren en efficiënter te maken. Dit is vormgegeven onder de naam Infodesk. Draaiboek Rampenbestrijding De ODR heeft samen met de Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ODRN) en de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid een draaiboek omgevingszorg gemaakt voor heel Gelderland-Zuid. Dit draaiboek is onderdeel van het regionale crisisplan. Hierin is de rol vastgelegd van de omgevingsdiensten in geval van rampen en incidenten. De inzet van de teamleider milieu- en bouwbeheer van de omgevingsdienst vindt plaats op verzoek van de officier van dienst bevolkingszorg of het hoofd omgevingszorg van de stafsectie bevolkingszorg. U kunt hierbij denken aan advisering over mogelijke risico’s bij asbestbranden, instortingsgevaar, ongevallen met gevaarlijke stoffen etcetera. En aan bestuurlijke maatregelen, zoals het toepassen van bestuursdwang in geval van calamiteiten. Omgevingsdiensten nemen deze rol over van gemeenten.

Relatie met programma's

1. Veiligheid

Financieel belang (x € 1.000)

2. Deelnemingen

Begroting 2014 574

Rekening 2014 563

Eigen vermogen 31-12-2013 31-12-2014 868 1.290

Vreemd vermogen 31-12-2013 31-12-2014 2.705 1.889

Jaarstukken 2014

Pagina

181

BNG Bank Vestigingsplaats Rechtspositie Bestuurlijk belang Betrokkenen

Doelstelling


Den Haag NV De gemeente heeft als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders een bestuurlijk belang. De gemeente heeft 36.803 aandelen met een nominale waarde van € 92.008. De Staat is houder van de helft van de aandelen. De andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een waterschap. BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen op het gebied van volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderwijs, cultuur en openbaar nut (publieke sector). Met specifieke financiële dienstverlening draagt BNG Bank bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarnaast streeft BNG Bank naar een redelijk rendement voor haar aandeelhouders. Over 2014 realiseerde BNG Bank een nettowinst na belastingen van EUR 126 miljoen (2013: EUR 283 miljoen). BNG Bank verwacht dat de omvang van nieuw verstrekte langlopende leningen in 2015 licht lager zal uitkomen dan in het voorgaande jaar. De nieuwe verstrekkingen betreffen naar verwachting vooral herfinanciering van aflopende leningen. Het renteresultaat over 2015 zal naar verwachting lager uitkomen dan over 2014. De aanhoudend lage marktrente veroorzaakt een dalende trend van de renteopbrengst uit de eigen middelen van de bank. Het resultaat financiële transacties zal ook in de nabije toekomst gevoelig blijven voor de politieke en economische ontwikkelingen binnen de Europese Unie. Gezien de aanhoudende onzekerheden acht de bank het niet verantwoord een uitspraak te doen over de verwachte nettowinst 2015. Over 2013 is in 2014 € 46.700 dividend ontvangen (over 2012 in 2013 € 54.800). BNG Bank ve rwacht d at de omvang va n nieuw verst rekte lang lopende lenin gen in 2015 lic ht lage r zal uitkome n dan in het voorgaande jaar. De nieuwe ve rst rekkinge n bet reffen naar ve rwacht ing voo ral he rfina ncie ring va n aflopende lenin gen. Het ren teres ultaat ove r 20 15 za l naar ve rwach ting lager u itkomen da n over 2 014. De aanhou dend la ge markt rente ve roorzaakt een da lende t rend van de renteo pbre ngst uit de ei gen mid delen van de ba nk. Het resul taat fina ncië le tra nsac ties zal ook in de nab ije toekomst gevoe lig b lijven voor de poli tieke en econo mis che ontwikke linge n bin nen de Eu ropese U nie. Ge zien de aa nhoude nde onzeke rheden a cht de bank het n iet vera ntwoord een uit sp raak te doen ove r de verwach te netto winst 2 015.

Relatie met programma's Financieel belang (x € 1 miljoen)

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Bijdrage 2014 n.v.t.

Bijdrage 2013 n.v.t.

Eigen vermogen 31-12-2013 31-12-2014 3.430 3.582

Vreemd vermogen 31-12-2013 31-12-2014 122.721 149.891

Jaarstukken 2014

Pagina

182

Vitens N.V. Vestigingsplaats Rechtspositie

Bestuurlijk belang

Betrokkenen

Doelstelling Belangrijkste ontwikkelingen Relatie met programma's Financieel belang (x € 1 miljoen)

Utrecht NV De aandeelhouders hebben geen directe bemoeienis met de dagelijkse gang van zaken binnen het bedrijf. Een Raad van Commissarissen houdt toezicht. De gemeente Tiel heeft als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders een bestuurlijk belang. Twee keer per jaar is er een aandeelhoudersvergadering. Daarin wordt gestemd over nieuwe tariefvoorstellen en wordt het jaarverslag vastgesteld. De aandeelhouders krijgen jaarlijks dividend uitgekeerd. De gemeente Tiel bezit 42.728 gewone aandelen. Behalve Nuon zijn gemeenten en provincies in het voorzieningsgebied aandeelhouder van Vitens, dat is opgezet als een naamloze vennootschap. Het doel van Vitens is de uitoefening van een publiek (drink)waterbedrijf in de ruimste zin van het woord. Dat houdt onder meer in: winning, productie, transport, verkoop en distributie van water en verder het verrichten van alles dat met de publieke watervoorziening verband houdt of daarvoor bevorderlijk kan zijn. Het nettoresultaat toe te rekenen aan aandeelhouders van Vitens N.V. bedraagt over 2013 € 39,3 miljoen (2012 € 29,6 miljoen). Over 2013 is in 2014 aan de gemeente Tiel € 116.220 dividend uitgekeerd (over 2012 in 2013 € 109.810). Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Bijdrage 2014 n.v.t.

Bijdrage 2013 n.v.t.

Eigen vermogen 31-12-2013 31-12-2014 438 n.n.b.


Jaarstukken 2014

Pagina

183

3. Overig

Openbaar Onderwijs

Vestigingsplaats

Rechtspositie

Bestuurlijk belang

Betrokkenen

Doelstelling

Belangrijkste ontwikkelingen Relatie met programma's

A. Stichting Openbaar Primair Onderwijs Rivierenland B. Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Tiel C. Onderwijsgroep Punt Speciaal A. Tiel B. Tiel C. Nijmegen A. Stichting B. Stichting C. Holding Hoewel geen verbonden partij, heeft de gemeente wel een wettelijke taak met betrekking tot het openbaar onderwijs. De verantwoordelijkheid van de gemeenteraad voor het openbaar onderwijs spitst zich toe op de (grondwettelijke) zorgplicht om te voorzien in voldoende openbaar onderwijs voor de inwoners. Dit komt tot uiting in de taken en de bevoegdheden die de wetgever aan de gemeenteraad als extern toezichthouder voor het verzelfstandigd openbaar onderwijs oplegt. De taken en bevoegdheden richten zich op het waarborgen van de continuïteit en op de handhaving van het specifieke karakter van het openbaar onderwijs. A. Stichting Openbaar Primair Onderwijs Rivierenland heeft scholen in Culemborg en Tiel B. Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Tiel heeft een school in Tiel C. Onderwijsgroep Punt Speciaal heeft scholen in Nijmegen, Ubbergen, Gennep, Groesbeek en Tiel A. De Stichting voor Openbaar Primair Onderwijs Rivierenland voorziet in openbaar basisonderwijs aan kinderen in Culemborg en Tiel B. De Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Tiel voorziet in openbaar voorgezet onderwijs aan kinderen in Tiel C. De Onderwijsgroep Punt Speciaal voorziet in openbaar speciaal (voortgezet) onderwijs aan kinderen in Nijmegen, Ubbergen, Gennep, Groesbeek en Tiel Algemeen: invoering passend onderwijs C: Nieuwbouw Brede Zorgschool 7. Onderwijs

Jaarstukken 2014

Pagina

184

Jaarstukken 2014

Pagina

185

Paragraaf G

Grondbeleid Inleiding Het grondbeleid vervult een ondersteunende rol bij het realiseren van gemeentelijke beleidsdoelstellingen. Daarnaast heeft het grondbeleid een grote financiële impact. De eventuele baten, maar vooral de financiële risico's zijn van belang voor de financiële positie van de gemeente. De financiële ruimte bepaalt mede de mogelijkheid om de stedelijke ontwikkelingsambities de komende jaren waar te kunnen maken.

Beleid In het ruimtelijk domein zijn bestaande beleidskaders samengebundeld in de structuurvisie. Met de structuurvisie hebben we een vastgesteld ruimtelijke ontwikkelstrategie voor de komende jaren. De structuurvisie vormt ook de basis om bijvoorbeeld mogelijke financiële consequenties in een vroegtijdig stadium mee te nemen in onderhandelingen met ontwikkelaars (door een duidelijke onderbouwing te krijgen van opslagpercentages voor de post 'bovenwijkse voorzieningen'). In het verleden was deze noodzaak niet aanwezig door de volledig eigen grondpositie. Dat is nu en in de toekomst geen optie meer. De kern van het Tielse grondbeleid is samenwerking. Dat wil zeggen dat de gemeente met private partijen onderhandelt over de gewenste ontwikkelingen in het te exploiteren gebied en over de financiële bijdrage die elk van de partijen hiervoor neertelt. De meeste van de lopende projecten in Tiel zijn hier een voorbeeld van. De reden hiervoor ligt in het feit dat de meeste strategische grondposities in handen zijn van private partijen, die zelf in staat worden geacht de bestemming te realiseren. De gemeente heeft zelf op beperkte schaal grond in bezit en de omvang van het bezit neemt, door ontwikkelingen, langzaam af. Voordeel van een beperkt grondbezit is dat er beperkte risico's worden gelopen. Nadeel kan zijn dat we voor ontwikkelingen meer afhankelijk zijn van initiatieven van private partijen. Gezien de beperkte eigen grondpositie en het inbreidingskarakter van veel opgaven (hogere kosten) is de opbrengstpotentie van veel ontwikkelingen gering.

Jaarstukken 2014

Pagina

186

Dat betekent dat binnen ontwikkelingen minder tot geen opbrengsten worden gerealiseerd, dat daarmee de reserve van de grondexploitatie afneemt (ook omdat de 'vaste' kosten onverminderd drukken op de grondexploitatie) en niet meer van voldoende omvang is om de financiële basis te vormen voor de realisatie van ruimtelijke plannen en ambities.

Ontwikkelingen in 2014 Het jaar 2014 stond in het teken van voorzichtig economisch herstel. Het Centraal Planbureau (CPB) maakte bekend dat de voorlopige economische groei over 2014 0,75% bedroeg. Voor het jaar 2015 mikt het CPB op een groei van 1,5%. De lagere huizenprijzen en de lagere rente maken het voor consumenten weer interessant om de huizenmarkt op te gaan. Diverse instellingen bevestigen dit beeld. De verwachte economische groei is vooralsnog fragiel en het is onbekend in welke mate de groei doorzet. De lage eurokoers, de lage inflatie en de lage grondstofprijzen zijn slechts enkele voorbeelden van onzekerheden die flinke invloed kunnen hebben op de toekomstige marktontwikkelingen. Het past in deze tijd om behoedzaam financieel beleid te voeren. Temeer omdat regionale en lokale factoren niet in deze verwachtingen zijn meegenomen. Het is de vraag in welke mate en op welke termijn bovenstaande ontwikkelingen zich in Tiel zullen manifesteren. In 2014 was het effect nog niet merkbaar. Ondanks de gematigd positieve verwachting van de woningmarkt constateren we tegelijkertijd een (beperkte) kwalitatieve verandering van de vraag. Dat zou kunnen betekenen dat het potentiële aanbod, zoals nu geprogrammeerd in de projecten, deels ook aangepast moet worden. Die aanpassing kan zich zowel in tijd (wanneer maken we de woningen) als in typologie (welke woningen maken we) voordoen. Waar dat aan de orde is zullen de effecten in kaart worden gebracht.

Resultaten 2014 Er zijn minder woningen in de projecten geprogrammeerd dan benoemd in de Tielse woningbouwopgave De raad van Tiel heeft in juni 2012 de netto woningbouwopgave van Tiel voor de periode 2010-2020 vastgesteld op 1.700 woningen en nader gespecificeerd naar voorkeurslocaties. Inmiddels is het project Veilingterrein door de Raad afgevoerd en zijn er in enkele andere projecten de productieaantallen neerwaarts bijgesteld. Daarnaast is er in enkele projecten sprake van vertraging. Al deze effecten zijn ingeboekt en verwerkt in het Blauwe Boekje 2014. Het aantal woningen dat nu in concrete projecten tussen 2010 en 2020 is geprogrammeerd, komt uit op 1.344. Gegeven de vastgestelde woningbouwopgave (1.700) kan de conclusie worden getrokken dat er ruimte bestaat om nog 356 woningen in nieuwe projecten aan het programma toe te voegen.

Jaarstukken 2014

Pagina

187

Financiële projectresultaten zijn neerwaarts aangepast Minder woningen in de projecten, deels een vertraging in de fasering en enkele daadwerkelijk opgetreden risico’s zijn de belangrijkste oorzaken van tegenvallende projectresultaten. Dit is grotendeels terug te voeren op de nog matige woningmarkt in Tiel. Moeizame verkoop betekent latere afname van bouwrijpe grond en/of in extreme gevallen zelfs herontwikkeling van (een deel van) de locatie. In het Blauwe Boekje zijn al deze effecten, voor zover ze zich hebben voorgedaan of met enige zekerheid voorspeld kunnen worden, ingerekend. Het landelijke beeld is dat de woningmarkt in 2015 voorzichtig weer aantrekt. De vraag is wanneer en in hoeverre dit ook in Tiel merkbaar zal zijn. De dekking voor projecten met nadelig resultaat is voldoende voorzien Bij vijf projecten wordt een nadelig resultaat van de grondexploitatie verwacht. Conform de voorziene projectresultaten is dit totale nadelige resultaat gecalculeerd op een bedrag van circa € 4.271.000 per 1-1-2015. Tegenover dit negatieve resultaat staat conform regelgeving een voorziening, die voldoende ruimte moet hebben om deze nadelige resultaten te dekken. Deze voorziening is aangepast aan de nieuwe berekeningen en biedt die ruimte. Daarmee is in de dekking van de nadelige resultaten voorzien. Benodigde risicodekking is lager dan vorig jaar Op basis van de geactualiseerde grondexploitaties en boekwaarden per 1-1-2015 zijn de risico’s per project geïnventariseerd en gewaardeerd. De berekening leidt tot de conclusie dat voor het afdekken van de negatieve risico’s op de projecten een (met kans van optreden gewogen) bedrag van € 1.644.085 nodig is. Dat bedrag is 1,25 miljoen lager dan in de vorige risicoanalyse is berekend. Reden voor deze verlaging van de risico’s is dat de risico’s zich deels daadwerkelijk hebben voorgedaan (de saldi van enkele projecten zijn daarmee nadeliger geworden) en deels ook zijn voorkomen. De risico’s, zoals berekend voor de ruimtelijke projecten, worden in samenhang bezien met alle andere risico’s die binnen de gemeente actueel zijn. Op concernniveau worden alle risico’s samengebracht in het programma NARIS. Dit programma berekend statistische scenario’s, waarbij er van wordt uitgegaan dat risico’s zich nooit allemaal tegelijk voordoen. Resultaat van deze analyse is de vaststelling van de benodigde weerstandscapaciteit, die noodzakelijk is om op gemeentebrede schaal de risico’s het hoofd te kunnen bieden. Deze benodigde weerstandscapaciteit wordt afgezet tegen het gemeentelijke weerstandsvermogen. Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing in de jaarrekening 2014. De algemene reserve grondexploitatie biedt weinig ruimte voor nieuwe tegenvallers of voor nieuwe projecten met nadelig saldo De stand van €1,6 miljoen in 2015 daalt naar €465.000 in 2017. Gegeven de omvang van de projectenportefeuille is dat bedrag relatief beperkt. De reserve biedt daarmee weinig ruimte om bijvoorbeeld toekomstige tegenvallers op te vangen of om nieuwe projecten op te starten met een nadelig saldo.

Jaarstukken 2014

Pagina

188

Jaarstukken 2014

Pagina

189

Paragraaf H

TSOb Welke (nieuwe) beleidsontwikkelingen zijn er? In het derde jaar van het vierjarige stadscontract heeft de provincie gelegenheid geboden de gemaakte afspraken te actualiseren. De provincie is akkoord gegaan met het voorstel om de financiële bijdrage aan de ontwikkeling van het Veilingterrein, in te zetten voor de voorbereiding van de ontwikkeling van de Burense Poort. Ook heeft de provincie de voortgangsrapportage over de eerste helft van de stadscontractperiode (2012-2013) goedgekeurd.

Wat hebben we gedaan in 2014? GSO Alle programma's, inclusief de projecten die in 2013 zijn toegevoegd, zijn in uitvoering. In 2014 is o.m. de Brede Zorgschool geopend en vond de heropening plaats van de verbouwde schouwburg. Programma Economie, Leefbaarheid en veiligheid • De doorontwikkeling van de wonen-welzijn-zorgstructuur in Tiel krijgt vorm in het plan Vitale Wijken. • Er is in 2014 overleg geweest tussen gemeente en woningcorporatie over het realiseren van woonvoorzieningen voor de doelgroep die geen gebruik kan maken van de bestaande woonvoorzieningen, de zgn. onderste trede woonladder. Er zijn enkele woonunits aangeschaft en op een tijdelijke locatie geplaatst. Gezocht wordt naar een geschikte, meer permanente locatie. • In Tiel West is in 2014 gestart met de ondersteuning van vijf VVE's om te komen tot een goed meerjarig onderhoudsplan per VVE en het daadwerkelijk realiseren van (achterstallig) onderhoud, waarbij ook energiebesparing aandacht heeft.

Jaarstukken 2014

Pagina

190

Programma centrumvoorzieningen • In 2014 is veelvuldig overleg geweest tussen gemeente en ontwikkelende partijen over de realisatie van een Retailpark op Latenstein. In het najaar is overeenstemming bereikt over een retailpark van beperktere omvang. Begin 2015 is echter duidelijk geworden dat die overeenstemming niet heeft stand gehouden, waarmee deze plannen voor een retailpark van de baan zijn. Met de provincie wordt overleg gevoerd of en zo ja hoe de provinciale bijdrage van € 500.000 aan het retailpark elders ingezet kan worden. • Inzake de wielerbaan is in 2014 de gemeentelijke financiële dekking geregeld. Nu kan de provinciale subsidie, die daarvoor beschikbaar is, worden aangevraagd. De voorbereiding voor de realisatie op de Schaarsdijkweg zijn in volle gang. Programma binnenstedelijke ontwikkeling • De nieuwe ontwikkelstrategie voor de Santwijckse Poort sluit aan bij de huidige economische situatie. Eind 2014 is grond van Synchroon gekocht en samen met bewoners worden plannen gemaakt het terrein in te gericht met parkeren en groen. • In 2014 zijn voor de gebiedsontwikkeling Fluvia Tiel onderzoeken, zoals archeologie, bodemkwaliteit, niet gesprongen explosieven, kabels en leidingen, uitgevoerd. De uitkomsten worden verwerkt tot een nieuw referentieontwerp waarover de markt wordt geconsulteerd. Aanbesteding van de werkzaamheden vindt eind 2015 plaats. Het uitgavenritme van de provinciale middelen is in 2014 met het realiseren van de Brede Zorgschool en de verbouwing van de Agnietenhof fors verbeterd. De verwachting is dat de Gemeente Tiel over de gehele contractperiode ook op dit terrein aan de afspraken zal voldoen. Regiocontract Voor het Regiocontract is in 2014 een stevige impuls gegeven om voor alle provinciale middelen projecten in uitvoering te brengen. Ook is stevig ingezet om de beoogde co-financiering door deelnemende gemeenten en derden te realiseren. Future Cities Europa heeft het project verlengd tot eind 2014. Dit laatste jaar stond in het teken van afronding van de lopende projecten (groene daken en voorbereiding Waterplein Tiel Oost) en verzorgen van de eindverantwoording richting Europa via de Duitse lead-partner. Ook is een afrondende bijeenkomst geweest met alle Europese partners in het project.

Jaarstukken 2014

Pagina

191

ISV III • Waterplein In maart 2014 heeft de Gemeente Tiel het voormalig Kerkgebouw in Tiel Oost kunnen verwerven. Omdat het nieuwe pand voor de gebruikers met vertraging pas in augustus werd opgeleverd, heeft de sloop van het voormalig kerkgebouw pas in oktober kunnen starten. Realisatie is naar verwachting in december 2015 afgerond. • Bodem De sanering aan de Papesteeg 102 is nagenoeg afgerond in 2014. • Geluidsisolatie In 2014 is overeenstemming bereikt met de eigenaren/bewoners over de benodigde maatregelen aan de woningen Voor de Kijkuit en is gestart met de uitvoering ervan. De voorbereidingen voor de woningen Lingedijk zijn gestart en dat werk wordt in 2015 uitgevoerd. De provincie heeft in oktober 2014 toestemming gegeven de realisatietermijn van ISV III met één jaar te verlengen tot 31 december 2015. De vertraging zit in de uitvoering en de lopende projecten zijn alle onomkeerbaar gestart.

Jaarstukken 2014

Pagina

192

Wat gaat dat kosten? Aan externe middelen ontvangen we de komende jaren de volgende bedragen:

GSO IV Regiocontract ISV III Future Cities verlenging

Bijdrage 13.000.000 13.600.000 1.000.000 122.206

Provinciale bijdrage GSO IV

5.800.000

Sleutelproject

7.200.000

Aanvullend in 2016/2017 Regiocontract

2.000.000 15.370.000

Tijdsvak 1-1-2012 tot 31-12-2015 1-1-2012 tot 31-12-2015 1-1-2010 tot 31-12-2013 1-1-2012 tot 31-12-2013

Uitgaven t/m 2014

Inzet Dekking / gemeentelijke toelichting middelen 2.882.921 10.188.000 reguliere budgetten 1.017.413 5.248.000

onbekend

voor hele regio

ISV III

Future Cities verlenging (aanvraag)

Afspraken vastgelegd in Stadscontract 2012 Regiocontract ISV III Beschikking 2010

pm reguliere budgetten

1.000.000

786.361

2.102.000 reguliere (project-) budgetten

Bijdrage Europa 58.500

58.500

91.500 reguliere (project-) budgetten

Risico's

uitgangspunt is dekking van eigen middelen in bestaande begroting te vinden uitgangspunt is dekking van eigen middelen in bestaande begroting te vinden

Jaarstukken 2014

Pagina

193

Paragraaf I

Subsidies Inleiding In deze paragraaf vindt u zowel informatie over uitgaande als inkomende subsidies.

Uitgaande subsidies De gemeente Tiel verleent subsidies aan diverse professionele - maar ook aan een groot aantal vrijwilligersorganisaties. In deze paragraaf maken we op hoofdlijnen inzichtelijk aan wie, waarvoor en hoeveel subsidie wordt verleend. Het begrip 'subsidie' wil nogal eens wat verwarring geven. Juridisch gezien gaat het om ‘een aanspraak op financiële middelen, door een bestuursorgaan verstrekt, met het oog op bepaalde activiteiten van de aanvrager, anders dan als betaling voor de aan het bestuursorgaan geleverde goederen en diensten’ (Awb, artikel 4:21). Het gaat dus niet om inkoop en aanbesteding, inkomensoverdrachten (bijvoorbeeld een uitkering), voordelen in de sfeer van belastingen en premies, uitkeringen van hogere overheden, het uitloven van een prijs, het betalen van contributie, deelneming in een vennootschap, uitbetalingen in natura (bijvoorbeeld het gratis of onder de kostprijs ter beschikking stellen van een voorziening) of een bijdrage in een gemeenschappelijke regeling. In de praktijk worden vaak 1) subsidie, 2) inkoop en 3) bijdragen in het kader van een gemeenschappelijke regeling door elkaar gehaald. De GGD en het RAR bijvoorbeeld krijgen geen subsidie, maar een bijdrage in het kader van een gemeenschappelijke regeling (zie paragraaf F Verbonden Partijen). Soms kopen we bij organisaties diensten in die daarnaast ook subsidie van ons ontvangen. Bovenstaande maakt het lastig om een compleet en evenwichtig beeld te schetsen van 'waar welk geld naar toe gaat' als je (alleen) kijkt naar het begrip 'subsidie'. Er wordt op twee manieren subsidies verstrekt: 1) op grond van een (deel)verordening óf 2) op grond van een begrotingspost.

Jaarstukken 2014

Pagina

194

1) Deelverordeningen Alle spelregels rond het subsidieproces liggen vast in de Algemene Subsidie Verordening (ASV). Daarmee is nog niet bepaald wie waarvoor hoeveel subsidie krijgt. De gemeente Tiel kent zeven deelverordeningen, die betrekking hebben op waarderingssubsidies en eenmalige activiteitensubsidies aan vrijwilligersorganisaties. Hierna vindt u per deelverordening een overzicht van 1) het doel / de activiteiten waarvoor subsidie wordt verleend, 2) de doelgroep (wie voor subsidie in aanmerking komen) en 3) hoeveel budget er maximaal beschikbaar is gesteld in 2014.

Jaarstukken 2014

Pagina

Deelverordening

Doel / Activiteiten

Doelgroep

1. Amateurkunst

Waardering: ondersteuning van amateurkunstverenigingen vanwege het sociaal-maatschappelijke belang van de activiteiten van de verenigingen of hun bijdrage aan het sociaal culturele klimaat in wijk of stad. Activiteiten: stimuleren van divers aanbod van amateur-producties en presentaties vanwege hun bijdrage aan de bedrijvigheid en het culturele klimaat van Tiel. Waardering: Stimuleren van en behouden van sportbeoefening. Activiteiten: gericht op versterking of vernieuwing van het sportaanbod en/ of op het ondersteunen van vrijwillig kader. Activiteiten waarvoor geldt dat zij: a) een bijdrage leveren aan de integratie, emancipatie of participatie van de leden van de eigen groep in Tiel; en b) openstaan voor de gehele eigen bevolkingsgroep (mannen en vrouwen) en voor leden van andere bevolkingsgroepen met daarbij ontmoeting als middel; of c) gericht zijn op samenwerking met derden als andere (zelf)organisaties maar zeker ook met autochtone Tielenaren; of d) een emancipatoir karakter hebben specifiek gericht op vrouwen, kinderen en/of mensen met een homoseksuele of lesbische geaardheid en andere kwetsbare groepen; of e) gericht zijn op voorlichting.

Verenigingen op het gebied van amateurkunst. Vijftig procent van de leden woont in Tiel.

2. Sport

3. Integratie

Begr. 2014 38.495

Jaarrek. 2014 56.296

In Tiel gevestigde en actief zijnde verenigingen die sportbeoefening tot doel hebben.

35.000

33.153

Verenigingen c.q. rechtspersonen die zich bezig houden met nevenstaande activiteiten, gericht op eigen groep of breder tot Tielse bevolking.

99.731

96.514

195

Verschil Verschil €17.801 door grote productie St. Stallure, uit reserve cultuurbudget

Overschot naar artikelen Sportplaza

Jaarstukken 2014

Deelverordening

Doel / Activiteiten

Doelgroep

4. Evenementen

Blijk van waardering voor een bepaalde activiteit of als stimulans voor de activiteiten, waarbij het culturele, sportieve dan wel toeristische klimaat van Tiel wordt versterkt. Bijdraagt aan profilering van Tiel, stadspromotionele meerwaarde. Het evenement extra bestedingen in de stad genereert. Verder moet het evenement, origineel en vernieuwend zijn, of experimenteel van aard, geeft een nieuwe invulling van regulier aanbod, levert een bijdrage aan een goed cultureel imago van Tiel, voegt iets bijzonders toe aan het culturele aanbod in Tiel. Instandhouden gemeentelijke monumenten.

Rechtspersonen die een evenement organiseren voor Tielse bevolking en eventueel ook daarbuiten.

6. Isolatie

Dit betreft de uitvoering van een provinciale regeling. Door het isoleren van de woning besparen de bewoners op hun energiegebruik en verminderen ze hun CO² uitstoot.

7. Afkoppelsubsidies

Dit betreft het stimuleren van het afkoppelen van particuliere verhardingen van het gemengde riool. Uitvoering conform het Gemeentelijk Rioleringsplan. Dit betreft een project in het kader van Future Cities voor de realisatie en monitoring van dakbegroening. Het project van 2012 is verlengd tot 1 maart 2013.

5. Monumenten

8. Dakbegroening

196

Pagina

Begr. 2014 122.000 *

Jaarrek. 2014 119.800

Verschil

37.000

56.895

Inclusief doorbelasting provinciale subsidie

Eigenaar-bewoners van koopwoningen met bouwjaar voor 1980 en WOZ-waarden van maximaal € 350.000. Eigenaren van daken en terreinen in Tiel West.

280.000 meerjaren subsidie

57.732

40.000

19.800

Minderprojecten op Latenstein

Rechtspersonen als eigenaar van een dak in Tiel.

210.000

0

Geen projecten uitgevoerd

Eigenaren van gemeentelijke monumenten.

Jaarstukken 2014

Deelverordening

Pagina

Doel / Activiteiten

Doelgroep

Instandhouden van het bibliotheekwerk.

Stichting Openbare Bibliotheek Rivierenland.

9. Basisbibliotheek

Begr. 2014

Jaarrek. 2014

836.145

838.132

* Waarin begrepen: Stichting Vier Stromenland Corso € 43.900, Muziekstad Tiel Appelpop € 20.000 en St. Wielerevenementen West Betuwe Wielerronde €15.000.

197

Verschil

Jaarstukken 2014

Pagina

198

2) Overige uitgaande subsidies (> € 10.000,-) Naast de deelverordeningen, wordt er een groot aantal subsidies verleend (groot en klein) aan zowel professionele als vrijwilligersorganisaties op grond van de algemene subsidieverordening (ASV). Hiervoor zijn geen algemene 'verdeelregels' vastgesteld. De hoogte van deze subsidies zijn gerelateerd aan de kosten van de activiteiten en/of (als het gaat om waarderingssubsidies) historisch bepaald. De meeste subsidies bevinden zich onder de € 10.000 (variërend van een paar honderd tot een paar duizend euro) en worden voornamelijk verleend aan vrijwilligersorganisaties. Hierna vindt u een overzicht van alle organisaties (zie kolom één) die voor 2014 meer dan €10.000 hebben aangevraagd voor de in kolom twee genoemde activiteiten. In kolom drie staat het maximale subsidiebudget dat voor de betreffende activiteiten in 2014 beschikbaar wordt gesteld. Door vaststelling van deze jaarrekening (waaronder deze paragraaf) stelt u het maximale subsidiebudget vast per activiteit per organisatie in 2014. Organisatie Welzijn 1. Mozaïek

Inkoop Welzijnswerk

729.010

718.184

2. STMR

Maatschappelijk werk

523.076

523.076

Jeugdgezondheidszorg

589.077

589.693 58.937

120.589

93.800

56.817

56.817

10.000

10.160

3. Centrum Jeugd en Gezin * Budget wordt gezien als werkbudget, niet verdeeld over subsidie /inkoop

4. Bureau Jeugdzorg / Patch inclusief 'kamers met kansen' 5. Stichting MEE

Waarvoor (activiteiten)

Begr. 2014 €

Jaarrek. 2014 €

Werkzaamheden op het gebied van ondersteuning Jeugd en Gezin bij diverse partijen zoals STMR, onderwijsinstellingen en Mozaïek

Jongerenwerk Project informele netwerkondersteuning

Verschil

Incl. dig. Kind dossier

Jaarstukken 2014

Onderwijs 6. Onderwijsachterstanden beleid *

Pagina

7. Kinderopvang Rivierland

Werkzaamheden op het gebied van onderwijsachterstandenbeleid bij diverse partijen waaronder de Kinderopvang Rivierenland BV ( € 569.216), onderwijs-instellingen, Mozaïek, STMR, GGD en de Bibliotheek Peuterspeelzaalwerk

8. ROC 9. STMR en SBaO de Wissel

Volwasseneducatie Schoolmaatschappelijk werk

10. Huisvesting openbaar speciaal onderwijs 11. OPOR 12. CPOB 13. SKOR Kunst en cultuur 14. Bibliotheek 15. Centrum beeldende kunst Integratie en participatie 16. St. Bureau Gelijke Behandeling 17. Buhati

18. St.Vluchtelingenwerk

1.211.843

999.864

330.596

290.385

158.403 167.595

130.329 127.002

Vergoeding gymonderwijs Onderwijshuisvesting ** Onderwijshuisvesting ** Onderwijshuisvesting **

56.922 26.554 26.554 12.269

54.405 32.416 26.246 13.123

Exploitatiesubsidie Totaal

836.145

838.132

16.820

24.536

205.175 88.978

198.390 59.675 +/+ 26.849 86.524 39.719

Verzorgen exposities Subsidie antidiscriminatievoorziening *** Exploitatiesubsidie en opbouwwerk, incl huisvesting subsidie Participatie en integratie

50.000

199

Verschil terug naar Rijk

Deel financiën ingezet in CJG en omvorming wijkteams

Jaarstukken 2014

Pagina

Milieu en dieren 19. St. Dierenasiel 20. St. Duurzaam Rivierenland

21. St. Dierenpark Tiel Veiligheid 22. Slachtofferhulp

Exploitatie dierenasiel Vergroten draagvlak duurzame ontwikkeling, geven van voorlichting, lesmateriaal en bevorderen van samenwerking Exploitatie dierenpark Subsidie uitvoering slachtofferhulp***

* Dit zijn verzamelposten: het totale subsidiebedrag wordt verdeeld over meerdere partijen ** Op basis verordening financiële gelijkstelling *** Dit is een bovenlokale voorziening; alle andere regio-gemeenten dragen hieraan bij

56.583

62.396

52.209 14.895

40.230 13.395

112.853

113.070

200

Jaarstukken 2014

Pagina

Jaarrekening

201

Jaarstukken 2014

Pagina

202

Jaarstukken 2014

Pagina

203

Jaarstukken 2014

Pagina

204

Jaarstukken 2014

Pagina

205

Overzicht van baten en lasten 2014

programma

rekening 2013

omschrijving

01

Veiligheid

7.629.640

1.990.458

5.639.182

8.948.795

3.077.732

5.871.063

7.137.530

1.537.484

5.600.046

02

Burgerservice

2.615.310

698.359

1.916.951

2.630.831

652.402

1.978.429

2.648.164

742.964

1.905.200

03

Economische ontwikkeling

9.101.461 40.566.731

31.662.348

8.904.383

04

Mobiliteit

2.308.277

2.106.128

202.149

2.904.887

2.009.907

894.980

2.372.994

2.161.956

211.038

05

Ruimtelijke ontwikkeling

8.269.396

4.785.436

3.483.960

8.773.651

5.755.382

3.018.269

2.000.681

-1.905.700

3.906.381

06

Openbare ruimte

10.243.526

4.493.280

5.750.246 15.707.779

5.732.906

9.974.873 13.538.765

4.627.377

8.911.388

07

Onderwijs

10.342.922

3.293.885

7.049.037 10.655.014

3.253.892

7.401.122 10.729.026

3.280.635

7.448.391

08

Maatschappelijke voorzieningen

19.039.676

3.605.646

15.434.030 19.333.144

09

Het besturen van de stad

6.043.941

156.551

10

Totaal gerealiseerde programmabaten en -lasten Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en stelposten Gerealiseerd resultaat van baten en lasten


baten

37.167.418 29.085.204

103.660.106 50.214.947 4.266.550 56.415.651 107.926.656 106.630.598 4.035.647

5.331.705

111.962.303 111.962.303

saldo

lasten

baten

rekening 2014

nr

Mutaties in reserves

lasten

begroting 2014

8.082.214 40.623.717 31.522.256

5.887.390

6.599.690

Saldo

lasten

3.780.319 15.552.825 18.990.933 26.200

6.573.490

5.609.378

53.445.159 116.177.508 55.810.996 60.366.512 103.594.202 -52.149.101

2.051.297 57.447.968 -55.396.671

1.296.058 118.228.805 113.258.964 -1.296.058

6.471.092 11.440.933

0 124.699.897 124.699.897

1.144.109

baten

3.930.381 15.060.552 295.989

6.253.608

5.313.389

46.333.434 57.260.768 57.510.091 -56.365.982

4.969.841 104.738.311 103.843.524 -4.969.841

saldo

10.002.069

0 110.991.919 113.845.593

894.787 -3.748.461 -2.853.674

Jaarstukken 2014

Pagina

206

Jaarstukken 2014

Pagina

207

Toelichting overzicht van baten en lasten

Algemeen

In de financiële beschouwingen hebben we u al geïnformeerd over de uitkomst van de jaarrekening. Daar is op hoofdlijnen al een toelichting gegeven op de afwijkingen. Onderstaand treft u een analyse op programmaniveau. Analyse op programmaniveau In onderstaande analyse is per programma aangegeven welke verschillen met de oorspronkelijke begroting zijn opgetreden in respectievelijk de 1e en 2e voortgangsrapportage en deze jaarrekening. Uitgegaan is van de belangrijkste en grootste materiële verschillen per programma. Hierdoor sluiten de bedragen niet precies aan bij de verschillenverklaringen die in de programma's zelf zijn opgenomen.

Jaarstukken 2014

Pagina

Analyse op programmaniveau

1e voortgangsrapportage

2e voortgangsrapportage

Jaarrekening

208

totaal mutaties

- tegenvaller - meevaller Veiligheid Lasten: Integraal Veiligheidsbeleid Kosten stadbouwmeester Afrekening ODR Taken van provincie naar ODR Onderhoudsvoorziening brandweerkazerne Bijdrage Veiligheidsregio Sanering terrein Latensteinse Rondweg 3 Revolving fund energiebesparing Fase 2 buurtmoestuin Hertogenwijk Rampbestrijdingsorganisatie Kapitaallasten Baten: Legesopbrengst sloopvergunningen Vrijval reserve onderhoud brandweerkazerne Legesopbrengst APV Verkoop brandweerkazerne Bijdrage Regio Rivierenland i.v.m. detachering medewerker Bijdrage Veiligheidshuis wegens inzet personeel regio projecten totaal programma veiligheid Burgerservice Lasten: Afdracht Rijksleges bevolkingsadministratie Inhuur derden tbv website Publieksvoorlichting Baten: Leges burgerzaken totaal programma Burgerservice

-45.000 8.000 25.000 -250.000 -43.000 38.000 -34.500 -300.000

38.000

-35.800 198.000

-10.600 12.000 1.625.000

-11.000

31.000

-11.000 23.000 -10.800 -1.625.000 30.000 31.000

81.000

-337.700

-67.000 25.000 14.000

-67.000 25.000 14.000

23.000 -10.800 -1.625.000 30.000

-612.500

193.800

-7.000 8.000 25.000 -250.000 -78.800 236.000 -34.500 -300.000 -10.600 12.000 1.625.000

-31.000

-6.000

82.000

45.000

-31.000

-6.000

54.000

17.000

Jaarstukken 2014

Analyse op programmaniveau Economische ontwikkeling Lasten: Vergoeding aan Neder-Betuwe ivm grenscorrectie Aanpassingen brug Kesteren-Rhenen Bijstandverlening Extra middelen minimabeleid Teruggave OZB onbebouwd aan Medel Bijstand Zelfstandigen Extra middelen ter bestrijding jeugdwerkloosheid Uitgaven reïntegratie Minimabeleid onderdeel bijzondere bijstand Minimabeleid uitvoering compensatie eigen risico Diverse projecten economische zaken Baten: Vergoeding aan Neder-Betuwe ivm grenscorrectie Verhaal van bijstand Bijstand zelfstandigen Opbrengst reclame-uitingen Haven, kade- en liggelden Opbrengsten terugvordering en verhaal Wwb, Ioa en Bbz Uitvoering buitengemeenten Rijksbijdrage BUIG/ MAU Subsidies werkgelegenheid; doorbetaald aan Regio Rivierenland Rijksbijdrage Participatiebudget totaal programma economische ontwikkeling Mobiliteit Lasten: Duurzaam Veilig Exploitatie voetveer

Pagina

e

1 voortgangsrapportage

-636.000 10.000 -51.000 -190.000

e


jaarrekening

totaal mutaties

-490.000 211.000 -139.000 100.000 29.000

-636.000 10.000 -512.000 -190.000 -128.000 124.000 -490.000 211.000 -139.000 100.000 29.000

-19.000 47.000 122.000 258.000 -204.000 490.000 -335.000

263.000 76.500 -159.000 -19.000 47.000 122.000 258.000 208.000 490.000 -335.000

-238.500

173.000

-669.500

-11.000

90.000 254.000

79.000 254.000

-564.000

103.000

-128.000 124.000

263.000 76.500 -159.000

412.000

-604.000

209

Jaarstukken 2014


Pagina

e

e



Baten: Opbrengst veergelden en bijdrage Verenfonds totaal programma mobiliteit Ruimtelijke ontwikkeling Lasten: Exploitatie gemeentelijke eigendommen Juridische ondersteuning Versnelde afschrijving woonwagens (o.a. door verkoop) Reserve woonwagens Verhuurdersheffing woonwagens Onderzoekskosten wonen Bestemmingsplannen Voorziening woonwagens Nieuwbouw TKV Aankoop NS-gronden Uitgaven normalisatie woonwagens Baten: Exploitatie gemeentelijke eigendommen Verkoop woonwagen Bijdrage fonds bovenwijkse voorzieningen Medel Leges monumenten Startersleningen Hogere opbrengst grondverkoop project Bulkweg Reserve woonwagens ivm lagere uitgaven normalisatie totaal programma ruimtelijke ontwikkeling

0

14.500 -10.000 -47.500

-11.000

-22.600 -13.500 -20.000 10.000 50.000

-13.400 25.000 1.082.500 -6.300

1.044.800

jaarrekening

totaal mutaties

-63.000

-63.000

281.000

270.000

-35.000

-20.500 -10.000 -117.100 -13.500 -20.000 10.000 95.000 -890.000 143.000 -166.000 71.000

-47.000

45.000 -890.000 143.000 -166.000 71.000

35.000

3.900

210

49.000 81.000 -71.000

21.600 25.000 1.082.500 -6.300 49.000 81.000 -71.000

-785.000

263.700

Jaarstukken 2014


Openbare ruimte Lasten: Integrale aanbesteding Gladheidsbestrijding Teruggave Pro-Rail Beheer begraafplaatsen Hondenpoepbestrijding Onderhoud groen Inventarisatie restgroenbeleid Door te berekenen kosten aan derden Project verleggen Bulkweg Project Openbare verlichting Kellen Achterstallig onderhoud Openbare verlichting

Pagina

e


jaarrekening

18.000 20.000 120.000 30.000 20.000

33.000 59.000 99.000 -20.000 684.000 166.000 35.000

Baten: Inventarisatie restgroenbeleid Begrafenisrechten Door te berekenen kosten aan derden Reserve Vogelbuurt (ivm lagere uitgaven TKV) Subsidiegelden Nedvang zwerfafval Provinciale bijdrage openbare verlichting

totaal programma openbare ruimte

e


-94.000

155.000

Totaal mutaties

18.000 20.000 120.000 63.000 20.000 59.000 99.000 -20.000 684.000 166.000 35.000

100.000 -143.000 49.000 -36.000

-94.000 -15.000 100.000 -143.000 49.000 -36.000

932.000

1.125.000

-15.000

38.000

211

Jaarstukken 2014

Analyse op programmaniveau Onderwijs Lasten: Leerlingenvervoer Verkennend onderzoek huisvesting Lingecollege Schoolbegeleiding Exploitatie Plantage Extra afschrijving tijdelijke huisvesting Lingecollege Incidenteel budget aanpassing Lingecollege Kosten onderwijshuisvesting Schoolmaatschappelijk werk Vrijval voorziening De Plantage

Pagina

e

1 voortangsrapportage

e


-37.500 -20.000 20.000

-37.500

-28.500

Totaal mutaties

-458.000 160.000 87.000 35.000 145.000

-37.500 -20.000 20.000 -28.500 -458.000 160.000 87.000 35.000 145.000

40.000 -178.000

40.000 -178.000

143.000

143.000

-26.000

-92.000

-28.500

Baten: Huurinkomsten wisselscholen Opbrengst lesgelden en cursussen De Plantage Bijdragen gemeenten en provincie tbv projecten van de exploitatie Plantage

totaal programma onderwijs

jaarrekening

212

Jaarstukken 2014

Analyse op programmaniveau Maatschappelijke voorzieningen Lasten: Verstrekkingen WMO Peuterspeelzaalwerk Regionaal Archief Rivierenland Realiseren Stadsmoestuin Kosten evenementen Kunstgrasveld TEC Transitiebudget Jeugdbeleid Gezond in de stad (GIDS) Mantelzorg Compensatieregeling Regiotaxi Vaccinaties Reserve vervangingsinvesteringen Agnietenhof Exploitatie Agnietenhof Binnen- en buitensportaccomodaties Speelvoorzieningen Vrijval voorziening Bibliotheek Baten: Vrijval reserve WMO Eigen bijdrage WMO Verhuur Westroijenhal Museum Exploitatie Agnietenhof Dienstverlening aan contractgemeente en bijdrage COA

totaal programma maatschappelijke voorzieningen

Pagina

e


269.000 39.500 30.000 -10.000 -10.000 -500.000

e


230.000

-78.000 -79.000 -20.000 -14.000 -18.500 17.000 15.000

jaarrekening

214.000

20.000

336.000 92.000 -26.000 165.000

17.600 -30.000 -36.000

39.500

Totaal mutaties

713.000 39.500 30.000 -10.000 -10.000 -578.000 -79.000 0 -14.000 -18.500 17.000 15.000 336.000 92.000 -26.000 165.000

-364.000 53.000

17.600 20.000 -36.000 -13.000 -364.000 53.000

540.000

349.600

50.000 -13.000

-229.900

213

Jaarstukken 2014

Analyse op programmaniveau Het besturen van de stad Lasten: Juridische advisering Organisatie verkiezingen Aanschaf en onderhoud I-pads raads- en commissieleden Regio Rivierenland Publiceren regelgeving Afscheid oude en inwerken nieuwe raad Ombuiging Zaak van de Stad Burgerparticipatie Accountantskosten Gemeentelijke rekenkamer Stadspromotie Frictie-budget organisatie-ontwikkeling (relatie met alg.dekkingsmiddelen) Businesscase FPO (relatie met alg. dekkingsmiddelen)

Pagina

e


-27.500 -49.000 -5.500 86.600 -10.000 -25.000 -40.000 -100.000

jaarrekening

10.000 -23.000 -78.000 -31.000

-78.000 -31.000

99.000

40.000

-170.400

15.000

totaal Mutaties

-27.500 -49.000 -5.500 86.600 -10.000 -25.000 -40.000 -1.000 -25.000 10.000 -23.000

-25.000

Baten: Afwikkeling ontvlechting GGD-RR Transitiekosten BOR (relatie met alg. dekkingsmiddelen en onvoorzien) Transitiekosten BTH (relatie met alg. dekkingsmiddelen en onvoorzien) Stadspromotie

totaal programma besturen van de stad

e


214

40.000 827.000

827.000

444.000 26.000

444.000 26.000

1.274.000

-1.118.600

Jaarstukken 2014

Analyse op programmaniveau Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Lasten: Kapitaallasten Belastingsamenwerking Rivierenland Incidentele kosten ICT Digitale postverwerking Digitalisering archief kelder bibliotheek Extra kosten inhuur Minder storten in de reserve automatisering Expeditie Tiel Portokosten Dotatie aan reserve WLP Vrijval verplichtigen

Baten: Precariorechten Algemene uitkering Bijdrage reserve automatisering ter dekking extra kosten ICT Ombuiging reserve bedrijfsvoering Teruggave belastingdienst voor basispremie WAO/WIA Onttrekking algemene weerstandsreserve Bijdrage uit reserve kapitaallasten Onroerend-zaakbelastingen Toeristenbelasting Hondenbelasting Doorschuif BTW gemeenschappelijke regelingen Rente geldleningen Totaal algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Pagina

e


254.000 24.500 -250.000 -40.000 -400.000 -500.000 500.000 -180.000 -40.000

e


jaarrekenig

702.000

89.000 12.000 12.000 154.000 -24.000

1.072.000 1.363.000 690.000 180.000 82.000 -1.136.000 -27.000 89.000 12.000 12.000 154.000 -24.000

-500.000

1.813.500

393.000

-1.136.000 -27.000

1.660.500

653.000

totaal mutaties

254.000 16.500 -250.000 -40.000 -400.000 -500.000 500.000 -180.000 -40.000 -35.000 21.000

-8.000

-35.000 21.000

1.072.000 268.000 690.000 180.000 82.000

215

Jaarstukken 2014


Diverse verschillen Saldo primitieve begroting 2014 Voorspelling saldo 2e voortgangsrapportage Totaal begrotingswijziging Inzet resultaat tbv amendement retailpark Latenstein Gevoglen septemberciculaire Saldo jaarrekening

Pagina

e

1 voortgangsrapportage -7.500 17.000

e


jaarrekening

216

Totaal mutaties

-224.026 17.000 1.053.700

1.067.500 -700.000 367.500

776.200 -90.000 1.053.700

2.853.674

Begrotingsrechtmatigheid In het kader van de rechtmatigheid begrotingsafwijkingen dienen programma's met een lastenoverschrijding expliciet toegelicht te worden. In de kadernota Rechtmatigheid d.d. 1 juli 2009 van het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten (PRPG) zijn deze criteria nader beschreven. Hoofdkenmerk is dat een overschrijding van de begroting altijd onrechtmatig is, maar dat deze niet altijd meegewogen wordt in het oordeel van de accountant. De afwijkingen worden getoetst aan de weten regelgeving en kunnen eventueel meegewogen worden in het accountantsonderdeel rechtmatigheid.

Jaarstukken 2014

217

Pagina

In onderstaande tabel zijn de criteria verkort en vereenvoudigd weergegeven. Categorie

Begrotingsafwijking Onrechtmatig

1

Kostenoverschrijding

Past niet binnen het beleid

2

Kostenoverschrijding

3 4

Kostenoverschrijding Kostenoverschrijding

5 6a

Kostenoverschrijding Kostenoverschrijding

Past binnen het beleid, maar accountant stelt ondubbelzinning vast dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd Gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten Past binnen beleid, maar konden niet tijdig worden gesignaleerd (denk hierbij aan open-einde regelingen) Gecompenseerd door niet direct gerelateerde opbrengsten Van activiteiten die achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd (bijv. boetes, Belastingcontroles) - geconstateerd tijdens het verantwoordingsjaar - geconstateerd na het verantwoordingsjaar

6b

7a 7b

Kostenoverschrijding op investeringen

De gevolgen worden zichtbaar via hogere afschrijvings- en financieringslasten in het jaar zelf of in volgende jaren - jaar van investeren - afschrijvings- en financieringslasten in latere jaren

Onrechtmatig maar telt niet mee in oordeel

Onrechtmatig en telt wel mee in het oordeel X

X X X X

X X

X X

Uitvoering van een programma gebeurt binnen de toegekende budgetten van het programma. Het college heeft daarmee de vrijheid om te schuiven met middelen met inachtneming van de door de raad gestelde doelen en prioriteiten. Voor de bepaling van de rechtmatigheid betekent dit dat zolang de afwijkingen binnen het totale budget van het programma blijven er geen sprake is van onrechtmatigheid in het licht van het begrotingscriterium.

Jaarstukken 2014

Pagina

218

Overschrijdingen op programma: Progr.

2 7

Omschrijving

Afdracht Rijksleges tbv bevolkingsadminstratie Onderwijs

Categorie

Onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel 3 7b

Onrechtmatig en telt mee voor het oordeel

66.000 458.000

Programma 2 Dienstverlening De opbrengst leges voor bevolkingsadministratie is ruim € 82.000 hoger dan geraamd. Als gevolg van deze hogere opbrengst zijn er ook hogere afdrachten ad. € 66.000 aan het Rijk gedaan voor afgifte van paspoorten, rijbewijzen en ID-kaarten. Programma 7 Onderwijs Voor de tijdelijke huisvesting van het Lingecollege is in het verleden een investering gedaan en daarbij is rekening gehouden met een afschrijvingstermijn van 50 jaar. Omdat de levensduur van deze lokalen slechts 15 jaar is, heeft er een extra afwaardering van dit activum plaatsgevonden en dit resulteert in extra kapitaallasten van € 458.000. Wij stellen u voor om in te stemmen met de overschrijdingen van de uitgaven ten opzichte van de begrote bedragen op de programma's 2 en 7. Op alle andere programma's is in totaliteit geen overschrijding.

Jaarstukken 2014

Pagina

219

Onvoorzien Verloop onvoorzien In de loop van het jaar is het bedrag voor onvoorzien aangewend voor de volgende zaken: Nr. begr.wijz. 8 17 -

Omschrijving

Bedrag

Raming begroting Tijdelijke huisvesting wijkvereniging Passewaaij Planschade Hoogeinde 2 Organisatie logistieke hotspot Rivierenland

70.000 10.400 17.770 3.600

Resteert

38.230

Via de bevoorschotting is € 10.581 in rekening gebracht als bijdrage in onvoorziene uitgaven bij Regio Rivierenland. Op basis van ervaringen in voorgaande jaren hebben we hiervoor in de begroting geen raming opgenomen. Hoewel de jaarrekening 2014 van de Regio Rivierenland bij het opmaken van deze jaarrekening nog niet is vastgesteld, is al wel duidelijk dat de post onvoorzien niet gebruikt is. Bij de bestemming van het resultaat van de jaarrekening van de Regio Rivierenland zal duidelijk worden of het overschot terugvloeit naar de gemeenten. Dit verwerken we dan in de 1e voortgangsrapportage 2015.

Jaarstukken 2014

Pagina

220

Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen en semi-publieke sector (WNT) Met ingang van 1 januari 2013 is de Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen in werking getreden. De WNT stelt een maximum aan de bezoldiging van topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector en is dus ook op de gemeente van toepassing. De WNT kent een openbaarmakingsregime en een maximale bezoldigingsnorm. De maximale bezoldigingsnorm is van toepassing op topfunctionarissen die in dienstbetrekking werkzaam zijn. De algemene bezoldigingsnorm van de WNT bedraagt na indexering voor 2014 € 230.474. In onderstaand overzicht zijn de gegevens van de topfunctionarissen van de Gemeente Tiel vermeld. Bij de Gemeente Tiel zijn daarnaast geen personen werkzaam waarvoor de bezoldiging hoger is dan de bezoldigingsnorm in de WNT.

Functie en naam

Duur dienst-verband

Omvang dienstverband

Gemeente-secretaris, M.A.J. Oosterwijk-Keulers

Onbepaalde tijd. In dienst vanaf 1004-2012 Onbepaalde tijd. In dienst in deze functie vanaf 01-012014 Onbepaalde tijd. In dienst in deze functie vanaf 01-04-2014 Contract tot 31-122014

36 uur p/w

Onbepaalde tijd. In dienst vanaf 0909-1985

36 uur p/w

Algemeen manager, C. Rijnberg

Algemeen manager, I. van der Valk Algemeen manager, H. van der Burgt Griffier, J.W. Westerholt

Beloning

Door werkgever betaalde SVpremies

Belastbare kostenvergoeding

Voorzieningen Betaalbaar op termijn

Beëindiging uitkering

Jaar beëindiging

Totaal

102.545

168

953

12.892

n.v.t.

n.v.t.

116.558

88.209

168

n.v.t.

10.649

n.v.t.

n.v.t.

99.026

85.872

168

261

9.746

n.v.t.

n.v.t.

96.047

145.414

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

145.414

75.498

168

94

9.261

n.v.t.

n.v.t.

85.021

36 uur p/wk

36 uur p/wk

36 uur p/wk

Jaarstukken 2014

Pagina

221

Waarderingsgrondslagen WNT Algemeen Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de gemeente zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT.

Afwijkende behandelingen interim-functionarissen niet zijnde topfunctionarissen De gemeente heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid die het besluit d.d. 12 maart 2014 van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties geeft inzake de volledige openbaarmaking van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen. Op basis van dit besluit kan en hoeft de gemeente niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de Aanpassingswet WNT.

Jaarstukken 2014

Pagina

222

Jaarstukken 2014

Pagina

223

Jaarstukken 2014

Pagina

Balans per 31 december 2014 ACTIVA Immateriële vaste activa Materiële vaste activa

31 DECEMBER 2014 0

0

93.988.891

74.787.585

Economisch nut Gronden in erfpacht uitgegeven (econ.nut) Maatschappelijk nut in openbare ruimte Financiële vaste activa

31 DECEMBER 2013

92.281.193

73.855.708

475.018

475.018

1.232.680

456.859 15.356.592

14.699.063

Kapitaalverstrekking aan deelnemingen

134.736

134.736

Leningen aan woningbouwcorporaties

9.684.009

9.933.296

Leningen aan overige verbonden partijen

1.336.764

1.527.731

Overige langlopende leningen

1.343.633

1.476.981

Bijdrage aan activa van derden

2.199.921

2.283.848

Vaste activa Voorraden

108.687.954

Gereed produkt en handelsgoederen Gronden niet in exploitatie Onderhanden werk en gronden in exploitatie Vorderingen

90.144.177

3.625.776

9.383.693 5.439

7.398

119.135

115.788

3.501.202

9.260.507

15.837.618

11.332.614

Vorderingen op openbare lichamen

8.853.417

5.522.077

Overige vorderingen

6.980.201

5.806.537

Overige uitzettingen

4.000

4.000

Liquide middelen

734.134

734.078

52.739

94.222

Vlottende activa

20.250.267

21.544.607

Totaal-generaal

128.938.221

111.688.784

Overlopende activa

224

Jaarstukken 2014

PASSIVA

Eigen vermogen

Pagina

31 DECEMBER 2014

31 DECEMBER 2013

28.378.034

26.639.017


9.868.511

12.113.459

Overige bestemmingsreserves

16.770.506

16.264.575

26.639.017

28.378.034

Resultaat na bestemming Reserves Voorzieningen Langlopende schulden

2.853.674

2.009.445

29.492.691

30.387.479

7.725.829

5.000.345

49.221.864

47.022.537

Banken en financiële instellingen binnenland Waarborgsommen Vlottende schulden < 1 jaar

49.180.592

46.982.635

41.272

39.902 29.278.423

42.497.837

Bank- en girosaldi

24.120.162

12.956.342

Diverse schulden

9.973.230

8.000.080

Overlopende passiva

8.404.445

8.322.001

Totaal-generaal

Gewaarborgde geldleningen en borgstellingen

128.938.221

111.688.784

879.358

1.004.945

225

Jaarstukken 2014

Pagina

226

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Vanaf boekjaar 2004 geldt voor het opstellen van de jaarrekening de verslaggevingseisen zoals deze zijn opgenomen in het 'Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV)'. Wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening Voor de jaarrekening is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten van toepassing.

Waardering activa: 1

Vaste Activa

1.1

Immateriële activa

Volgens het BBV is het alleen mogelijk de volgende immateriële vaste activa te activeren: - kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio - kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief. De afschrijvingstermijn voor kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio loopt parallel aan de looptijd van de geldlening. De kosten van onderzoek en ontwikkeling dienen in maximaal 5 jaar te worden afgeschreven. In de raadsvergadering van 5 november 2008 is de nota 'Waarderings- en afschrijvingsbeleid 2008 gemeente Tiel' vastgesteld. Hierin is opgenomen dat immateriële activa niet geactiveerd wordt, maar dat deze ineens ten laste van de exploitatie wordt gebracht. De nota is in 2013 geactualiseerd.

Jaarstukken 2014

1.2

Pagina

227

Materiële vaste activa

Het BBV maakt onderscheid tussen: - investeringen met een economisch nut - investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut Deze investeringen zijn verhandelbaar en/of kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Ze worden gewaardeerd tegen de historische kostprijs (verkrijgings- of vervaardigingsprijs), verminderd met eventuele bijdragen (subsidies) van derden (= bruto methode). Over de investeringen wordt, rekening houdend met de verwachte economische gebruiksduur, volgens de lineaire methode afgeschreven, tenzij er tegenover de jaarlijkse kapitaallasten jaarlijks gelijkblijvende inkomsten staan ter dekking van de kapitaallasten; dan wordt op basis van gelijkblijvende annuïteit afgeschreven. Met afschrijven wordt begonnen in het eerste dienstjaar na ingebruikname van de investering. Vanaf dat moment vindt ook doorbelasting van de rente naar de exploitatie plaats. Aan investeringen met een economisch nut die groter zijn dan € 500.000 wordt rente toegerekend. De rente wordt achteraf toegerekend over de gemiddelde boekwaarde van dat jaar. Het renteomslagpercentage van het desbetreffende jaar wordt hierbij gehanteerd. Voor de afschrijvingstermijnen zie tabel op de volgende bladzijde. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Deze investeringen zijn niet verhandelbaar en kunnen niet rendabel gemaakt worden. Voorbeelden hiervan zijn wegen, bruggen en openbaar groen. Deze investeringen worden, voorzover ze niet gedekt worden uit bijdragen van derden of reserves, geactiveerd tegen de historische kostprijs. De afschrijvingstermijn is maximaal 15 jaar. Het is toegestaan deze investeringen versneld of extra af te schrijven mits: - het resultaat van de jaarrekening positief is - de algemene weerstandsreserve zich boven het vastgestelde minimumniveau bevindt. Wijze van afschrijving De afschrijving is in principe lineair. Met afschrijven wordt begonnen het eerste dienstjaar na ingebruikname van de investering.

Jaarstukken 2014

Pagina

228

Afschrijvingstermijnen Deze zijn als volgt te rubriceren: periode van afschrijving (in jaren) Materiële vaste activa Erfpachtsgronden Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen en woonruimten Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa 1.3

0 0 40-50 5-60 6-10 5-25 3-30

Financiële vaste activa

De deelnemingen zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs/nominale waarde. De verstrekte geldleningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde (verstrekte waarde verminderd met de aflossingen).

De bijdrage aan activa in eigendom van derden wordt afgeschreven volgens de termijn die geldt in bovenstaande tabel voor de desbetreffende activa.

Jaarstukken 2014

2

Vlottende activa

2.1

Voorraden

Pagina

229

Zowel de nog niet in exploitatie genomen gronden als de reeds in exploitatie genomen gronden worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, vermeerderd met bijgeschreven exploitatiekosten en verminderd met (eventuele) opbrengsten wegens grondverkopen en bijdragen. Bij de waardering van zowel de voorraad in exploitatie als de nog niet in exploitatie genomen gronden is rekening gehouden met te verwachten verliezen op complexen middels een verliesvoorziening. Deze is in mindering gebracht op de boekwaarde van de gronden. Voor een ander gedeelte dat niet onder de verliesvoorziening valt, zijn andere dekkingen aanwezig, (o.a. WOZ-waarden van panden). De magazijnvoorraden worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs/aanschafwaarde. 2.2

Vorderingen/vlottende schulden

De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van een voorziening voor dubieuze debiteuren. De vlottende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. 3

Reserves en voorzieningen

3.1

Reserves

Het BBV kent een scherp onderscheid tussen reserves en voorzieningen. De raad kan aan een bepaalde reserve een bestemming geven. Binnen de reserves kan het volgende onderscheid gemaakt worden: - algemene weerstandsreserve - overige bestemmingsreserves. Er wordt geen rente toegevoegd aan reserves tenzij de reserve dient ter dekking van kapitaallasten. In 2014 wordt aan deze reserves 4% rente toegevoegd over de stand van de reserve aan het begin van het boekjaar.

Jaarstukken 2014

3.2

Pagina

230

Voorzieningen

Bij voorzieningen gaat het om (on)zekere verplichtingen die in de toekomst een schuld (kunnen) worden. Daarnaast kan een voorziening gevormd worden voor gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. Daarnaast worden de van derden (niet zijnde Europese en Nederlandse overheidslichamen) verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden (geoormerkte gelden) onder de voorzieningen opgenomen. De commissie BBV heeft in november 2014 een geactualiseerde notitie riolering gepubliceerd met daarin een aantal stellige uitspraken ten aanzien van de verslaglegging. De voorzieningen worden tegen nominale waarde gewaardeerd en er wordt geen rente aan toegevoegd. De voorzieningen dubieuze debiteuren, verliesvoorziening grondexploitatie en voorziening woonwagens zijn direct in mindering gebracht op de betreffende activaposten, omdat dit een correctie op de waarde van de vaste en vlottende activa is. Vanaf boekjaar 2008 moeten de van de Europese en Nederlandse overheid verkregen geoormerkte gelden die niet besteed zijn, worden verantwoord onder de overlopende passiva. Grondslagen resultaatbepaling De baten en lasten worden zoveel mogelijk toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Verliezen worden verantwoord op het moment dat ze voorzienbaar zijn; winsten worden verantwoord nadat ze gerealiseerd zijn.

Jaarstukken 2014

Pagina

231

Toelichting op de balans per 31 december 2014 ACTIVA Onder activa worden bezittingen verstaan. Vaste activa zijn onder te verdelen in immateriële, materiële en financiële vaste activa. In het BBV is bepaald dat alleen nog maar kosten van geldleningen, (dis)agio en kosten van onderzoek en ontwikkeling mogen worden geactiveerd. De overige immateriële vaste activa worden in het boekjaar in één keer afgeschreven ten laste van de exploitatie. De gemeente Tiel heeft immateriële vaste activa geactiveerd die tevens gelijk is afgeschreven.

Immateriële vaste activa

Boekwaarde

Inves-

per 1-1-2014 teringen

Bijdrage Afschrijreserves

vingen

Bijdrage

Boekwaarde per 31-122014

derden

Kosten van onderzoek en ontwikkeling

4.371

Communicatie en tellingen schilparkeren

Totaal De kosten zijn in één keer afgeschreven en gedekt uit de reserve parkeren.

-

4.371

4.371

-

4.371

0

-

0

Jaarstukken 2014

Materiële vaste activa

Pagina

232

Boekwaarde

Inves-

Des-

Bijdrage

Afschrij-

Boekwaarde

per 1-1-2014

teringen

investering

derden

vingen

per 31-12-2014

Economisch nut Terreinen en gronden Bedrijfsgebouwen Woonruimten Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken

4.488.824

265.000

48.392.023

17.538.134

5.226.323 11.888.113

Investeringen tbv bestrijding kosten heffing Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Af: Voorziening woonwagens

800.313

2.114.863

106.356

2.062.338

3.768.009

62.289.530

321.095

4.905.228

612.990

12.075.436

1.213.063 440.459

1.213.063 1.534.342

71.906

474.909

345.091

3.950.914

1.357.628

2.474.069

80.000

243.408

3.508.289

73.855.708

26.164.944

-

3.140.106

3.709.353

93.171.193

26.164.944

-

3.140.106

3.709.353

92.281.193

0 73.855.708

Gronden in erfpacht uitgegeven (econ.nut)

4.753.824 1.525.764

890.000-

475.018

475.018

Maatschappelijk nut in openbare ruimte Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken

456.859

1.248.894

456.859

1.339.709

74.787.585

27.504.653

Machines, apparaten en installaties

Totaal

139.500

333.573 90.815

-

-

139.500

424.388

1.232.680

-

3.279.606

4.133.741

93.988.891

90.815

1.232.680

Toelichting op de voornaamste mutaties: Vermeerdering Vermindering Economisch nut

* Terreinen en gronden Grondaankoop Brede Zorgschool

265.000

Jaarstukken 2014

Pagina

Vermeerdering

233

Vermindering

* Bedrijfsgebouwen - Brede Zorg School - Achtbaan, Brede School Tiel Oost - Prins Willem-Alexander, Brede School Tiel Oost - Regenboog, Brede School Tiel Oost - Tijdelijke huisvesting Brede School Tiel Oost

3.062.949 131.783

20.283

2.519.742 41.683 127.481

127.481

3.105.346

1.378.000

De vermindering betreft een bijdrage van de provincie TSOb III. - verbouwing Agnietenhof De investering wordt o.a. gedekt uit provinciegelden ad. € 1.250.000 , ontvangen sponsorgelden € 128.000, bijdrage van de reserve vervangingsinvesteringen en een ombuiging binnen de exploitatiesubsidie van de Agnietenhof. - Parkeergarage Westluidense Poort

2.566.094

- Cultuurcluster Westluidense Poort

5.831.910

*Woonruimten - In 2014 is met een woningbouwvereniging een intentieovereenkomst afgesloten tot gefaseerde overdracht (1 per jaar) van onze woonwagenlocaties. - De berekende bedrijfswaarde komt lager uit dan de huidige boekwaarde. Op basis van dit verlieslatende contract moet een voorziening gevormd worden voor het verschil tussen de boekwaarde en de berekende bedrijfswaarde, een bedrag € 890.000.

*Grond-, wegen waterbouwkundige werken - aanleg kunstgrasveld Rauwenhof

409.687

De investering wordt in 12 jaar afgeschreven. - kunstgrasveld De Lok

382.433

De investering wordt in 12 jaar afgeschreven.

*Investeringen tbv bestrijding kosten heffing - geactiveerde projecten riolering: * Burg.v Altenastraat/D.Vijghstraat

730.893

* Molenstraatje/Veemarkt/Pr Beatrixlaan/Dr Schaepmanstraat

231.758

* Vogelbuurt Waterplein

120.567

* Kastanjelaan

129.845

De projecten worden afgeschreven cf. de termijnen die zijn opgenomen in het GRP.

*Vervoermiddelen - Kosten nieuwe Veerpont

106.356

Jaarstukken 2014

Pagina

234

*Machines, apparaten en installaties - vervanging CV museum

39.906

- kentekenparkeren Oude Haven

65.924

- ombouwen parkeerautomaten ivm afschaffen chipknip

78.245

- vervangingsinvesteringen I&A

2.048.672

1.030.394

945.502

503.948

De vermindering betreft een bijdrage van de gemeente Geldermalsen en Culemborg - glasvezelverbinding CTG

- De vermindering betreft een bijdrage van de gemeente Geldermalsen en Culemborg - investeringen Agnietenhof in het kader van de verbouwing; omroep- en ontruimimgsinstallatie,

527.609

akoestisch controle systeem, geluid grote zaal, telefooninstallatie Een deel van de kapitaallasten wordt gedekt uit de reserve vervangingsinvesteringen.

*Overige materiële vaste activa - 1e inrichting OLP en meubilair Technasium

80.000

80.000

Vermindering betreft een bijdrage uit de GSO IV middelen. - Brede Zorgschool; zorggedeelte - investeringen Agnietenhof in het kader van de verbouwing; vervanging stoelen in de grote zaal en kantoormeubilair

1.937.154 409.395

Maatschappelijk nut In het Coalitieprogramma 2010-2014 is besloten om een aantal activa met maatschappelijk nut en immateriële vaste activa versneld af te schrijven.

*Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken - autovrijparcours voor wielers en schaatsers

15.117

De investering wordt ten laste gebracht van de reserve Tielse Methode. - reconstructie Binnenhoek

941.639

Een deel van de investering (€ 78.000) wordt gedekt uit de egalisatiereserve renteresultaat. Het restant van de investering wordt in 15 jaar afgeschreven. - keerwand Voor de Kijkuit

124.688

De investering wordt in 15 jaar afgeschreven. - Duurzaam veilig Tiel

35.916

De investering wordt in 15 jaar afgeschreven. - Rehabilitatie Teisterbantlaan De investering wordt in 15 jaar afgeschreven.

3.226

139.500

Jaarstukken 2014

Pagina

128.308

- aanleg parkeeterrein Rio Vahlstal De investering is in één keer afgeschreven t.l.v. reserve parkeren

*Machines, apparaten en installaties 90.815

- investering Plek voor Jongeren Deze investering wordt in één keer afgeschreven ten laste van de algemene weerstandsreserve. Verzekerde sommen Ter indicatie is tevens de verzekerde waarde van de materiële vaste activa opgenomen: Gebouwen en inventarissen Binnenvaart / casco Elektronica

268.545.337 140.000 1.968.371

Kostbaarheden / beelden

469.000

Wagenpark / werkmaterieel

529.187

235

Jaarstukken 2014

Financiële vaste activa

Kapitaalverstrekking aan deelnemingen

236

Pagina

Boekwaarde

Inves-

Vermin-

Afschrij-

per 1-1-2014

teringen

deringen

vingen

Aflossing

Boekwaarde per 31-12-2014

134.736

134.736

Leningen aan woningbouwcorporaties

9.933.296

249.287

9.684.009

Leningen aan overige verbonden partijen

1.527.731

190.967

1.336.764

Overige langlopende leningen

1.476.981

182.937

1.343.633

Bijdrage in activa van derden

2.283.848

Totaal

15.356.592

49.589

83.927

49.589

-

83.927

2.199.921

623.191

14.699.063

* Kapitaalverstrekking aan deelnemingen De gemeente Tiel bezit - 42.728 gewone aandelen Vitens N.V. van € 1 nominaal

- 36.803 aandelen BNG ad. € 2,50 nominaal

42.728 92.008 134.736

* Leningen aan woningbouwcorporaties Dit betreft leningen die in het verleden aan de Woningbouwcorpaties zijn verstrekt. In 2014 is er in totaliteit € 249.297 afgelost.

* Leningen aan overige verbonden partijen In 2006 zijn de cumulatief preferente aandelen Vitens omgezet in een achtergestelde lening van € 2.864.500. Jaarlijks wordt er € 190.967 afgelost op deze lening. Per balansdatum is er nog € 1.336.764 te vorderen.

Jaarstukken 2014

Pagina

237

* Overige langlopende leningen a. Hypothecaire leningen ambtenaren

1.066.746

b. Stimuleringsfonds Volkshuisvesting

75.900

c. Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (startersleningen)

70.917

d. Hondensportvereniging

49.953 80.117

e. Stimuleringsfonds VROM startersleningen

1.343.633

a.

In 2014 is er in totaal € 174.612 afgelost. Voor deze geldleningen zijn zakelijke zekerheden (hypotheek) ontvangen.

b.

Op 1 januari 2014 bedroeg de boekwaarde van het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting € 40.080. In 2014 is € 36.000 aan aflossingen ontvangen en € 180 aan beheersvergoeding betaald.

c.

Op 1 januari 2014 bedroeg de vordering op het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting ter stimulering van startersleningen € 64.286. In 2014 is er in totaal € 6.631 aan rente en aflossing bijgeschreven.

d.

In 2001 is een renteloze lening ad. € 90.756 verstrekt aan de Hondensportvereniging Tiel. Vanaf 1 december 2006 tot en met 1 december 2010 is jaarlijks € 1.500 afgelost. Vanaf 2011 wordt 10 jaar lang jaarlijks € 8.326 afgelost.

e.

In de periode 2007 t/m juni 2008 zijn er VROM startersleningen verstrekt aan diverse personen. Het Ministerie van VROM en de gemeente draaien allebei voor de helft op van de verstrekking. In totaal zijn er voor € 161.195 aan startersleningen verstrekt. Indien een lening wordt afgelost, neemt onze vordering op het Stimuleringsfonds toe. In 2014 is er in totaal € 7.137 aan rente en aflossing bijgeschreven.

Bijdrage in activa van derden a. Subsidie integratieverbouwing Lingecollege b. Afkoop beheer en onderhoud rioolgemaal Medel c. Lening Stichting Duurzaamheid

1.969.396 94.391 136.134 2.199.921

a.

In 2003 is een investeringssubsidie ad. € 2.722.681 toegezegd aan het Lingecollege voor modernisering en aanpassing van de gebouwen als gevolg van de scholenfusie. In 2003 is een bedrag van € 1.185.120 uitbetaald en in 2004 is het restantbedrag ad. € 907.560 uitbetaald. De afschrijving vindt plaats in 40 jaar.

b.

In 2004 is aan het Waterschap een afkoopsom betaald van € 169.605 voor beheer en onderhoud van het rioolgemaal bedrijvenpark Medel. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden gedekt uit de voorziening riolering. De afschrijving vindt plaats in 25 jaar.

c.

In 2010 is een lening verschaft aan Stichting Duurzaam Tiel van € 226.890 voor aankoop van een pand. De lening wordt in 10 jaar kwijtgescholden met als inzet de reserve Stichting Duurzaam Rivierenland.

Jaarstukken 2014

Pagina

238

Voorraden

Gereed product en handelsgoederen (Culturele instellingen)

Stand

Stand

1-1-2014

31-12-2014 7.398

Gronden niet in exploitatie (gronden zonder kostprijsberekening) Onderhanden werken en gronden in exploitatie

5.439

115.788

119.135

9.260.507

3.501.202

9.383.693

3.625.776

Grondexploitatie Algemeen De exploitatie van gronden is een meerjarig productieproces, waarbij de (definitieve) resultaten pas bij afronding van een complex zichtbaar worden. Per verslagleggingjaar wordt inzicht gegeven in de voorlopige resultaten per ultimo boekjaar. Een nadere toelichting over de grondexploitatie is gegeven in de paragraaf grondbeleid en het blauwe boekje.

Gronden niet in exploitatie Hieronder zijn de waarden opgenomen van gronden welke (nog) niet in exploitatie zijn genomen en die gebruikt kunnen worden voor toekomstig te ontwikkelen plannen, als ruilgrond c.q. als te verkopen grond.

Het betreft de volgende complexen en boekwaarden:

Voor de Kijkuit 2c / De Dolfijn

Boekwaarde

Boekwaarde

1-1-2014

31-12-2014

115.788

119.135

115.788

119.135

Jaarstukken 2014

Pagina

Onderhanden werk en gronden in exploitatie Hieronder zijn de waarden opgenomen van gronden welke in exploitatie zijn genomen. Het betreft de volgende complexen en boekwaarden:

Passewaaij-Zuid Fabriekslaantje (afgesloten)

Boekwaarde

Boekwaarde

1-1-2014

31-12-2014

1.166.373

-483.492

-211.279

0

Vahstal

2.070.434

2.220.717

Westluidense Poort (incl. plan Slokker)

7.351.184

4.160.762

Burense Poort Industrieweg/van Dijkhuizen Gebiedsexpoitatie Brede Zorgschool Gebiedsontwikkeling Fluvia Tiel Locatie Muggenborg-Richtershof Molenhoek Bulkweg 1/ grond Industrieweg Af: Verliesvoorziening

875.610

910.635

1.015.188

1.072.981

0

-84.220

680.670

707.897

1.712.620

1.567.035

-7.055

-7.002

335.126

-15.355

-5.728.364

-6.548.756

9.260.507

3.501.202

Vorderingen Vorderingen op openbare lichamen 1-1-2014

31-12-2014

4.995.059

7.070.402

196.080

813.548

c. Provincies

173.020

211.860

d. Overige openbare lichamen (waterschappen en gemeenten)

157.918

757.607

5.522.077

8.853.417

a. Belastingdienst: BTW Compensatie Fonds b. Ministeries

a. BTW-compensatiefonds De vordering op de belastingdienst ultimo 2013 uit hoofde van BTW-compensatiefonds ad. € 4.995.059 is ontvangen op 30 juni 2014. Ultimo boekjaar 2014 is er een vordering op de belastingdienst van € 7.070.402.

239

Jaarstukken 2014

Pagina

Overige vorderingen 1-1-2014

31-12-2014

a. Debiteuren

4.174.402

4.173.322

b. Nog te ontvangen bedragen/rechten

2.284.488

3.462.315

af: voorziening dubieuze debiteur en

-653.019

-666.211

666

10.775

5.806.537

6.980.201

c. Voorschotten salaris

a. Debiteuren a1. Debiteuren algemeen

2.846.079

a2. Debiteuren gemeentelijke heffingen

1.283.799

a3. Debiteuren sociale zaken

43.444

a4. Af: voorziening dubieuze debiteuren

-666.211 3.507.111

a1. Debiteuren algemeen Van het totale saldo van debiteuren algemeen moet begin maart 2015 nog € 1.314.777 ontvangen worden. a2. Debiteuren gemeentelijke heffingen De specificatie van de openstaande bedragen per belastingjaar is Openstaand

Openstaand

per 31-12-2014

per 15-3-2015

2010

12.211

11.593

2011

37.532

34.395

2012

164.188

77.952

2013

329.596

165.962

1.210.282

340.385

2014

1.283.799

b.

630.287 Nog te ontvangen bedragen/rechten Hieronder zijn onder andere opgenomen subsidie Verenfonds 2013 € 68.000 en 2014 € 66.510, vergoeding Inburgering 2012-2013 € 37.400, rente achtergestelde lening Vitens € 47.500, aanvullende rijksbijdrage MAU 2014 € 1.446.033, vordering loonkostensubsidie diverse inhuur € 92.738, bijdrage penvoerderschap bibliotheek € 10.000, aanleg openbare ruimte 4 Gravinnen 2012 € 25.000 en afrekening AVRI in verband met tariefdifferentiatie € 158.700. Daarnaast is een vordering op buitengemeenten opgenomen wegens afrekening dienstverlening 2014 € 181.750, een prognose voor te leggen belastingkohieren 2013/2014 € 524.110 en te verhalen kosten onregelmatigheden reïntegratie € 653.019 opgenomen.

240

Jaarstukken 2014

Pagina

Overige uitzettingen

Waarborgsommen

1-1-2014

31-12-2014

4.000

4.000

1-1-2014

31-12-2014

Liquide middelen a. Kas

20.874

17.657

b. ABN/AMRO-bank

89.078

153.640

c. RABO-bank d. Spaarrekening Rabobank e. Kruisposten

16.740

26.770

600.000

535.000

7.386

1.067

734.078

734.134

1-1-2014

31-12-2014

87.300

47.097

6.922

5.642

94.222

52.739

Overlopende activa a. Vooruitbetaalde bedragen b. Diversen

a. Vooruitbetaalde bedragen De vooruitbetaalde posten betreffen o.a. afgedragen btw Agnietenhof over voorstellingen die in 2015 plaatsvinden € 37.033, en vooruitbetaalde brandverzekering Plantage € 7.378. b. o.a. Irischeques € 5.611

241

Jaarstukken 2014

Pagina

PASSIVA RESERVES Reserves zijn afgezonderde vermogensbestanddelen, voor zover niet bestemd om fluctuaties in de exploitatiesfeer op te vangen.

Reserves


Stand

Toevoeging

Onttrekking

Mutatie

Vermindering

Stand

1-1-2014

via resultaat

via resultaat

vorig

i.v.m. af-

31-12-2014

bestemming

bestemming

boekjaar

schrijvingen

12.113.459

403.775

4.755.552

2.657.698

775.081

2.421.644

314.815

9.868.511

Overige bestemmingsreserves Reserve parkeren Egalisatiereserve renteresultaat

963.644

Reserve multifunctioneel gebouw Avezaath Reserve Tielse Methode Reserve ISV Reserve automatisering Reserve Stichting Duurzaam Rivierenland

150.000 -958.644

3.582.779 5.000

0

342.560

10.372

332.188

199.862

15.117

184.745

75.083 2.033.860

40.793

75.083

0

256.983

1.817.670

158.823

22.689

136.134

Reserve onderhoud brandweer

23.090

66.000

Reserve klimaatbeleid

35.000

37.000

72.000

300.000

300.000

Revolverend energie investeringsreserve Reserve woonwagens

840.674

Reserve onderhoud wegen

786.199

Reserve onderhoud groen Algemene reserve Grondexploitatie

42.034

171.941 1.806.168

215.801

89.090

178.451

704.257

786.199

0

14.195

157.746

405.388

1.616.581

Reserve riolering

103.000

345.500

Reserve monumenten

133.051

16.386

Reserve onderhoud strategische eigendommen

190.048

57.500

247.548

11.518

1.306

12.824

Reserve kapitaallasten Brede Zorgschool

243.200

231.800

Reserve verrijkingsmaatregelen

183.097

Reserve evenementenfonds

Algemene reserve Plantage

242.500 116.665

475.000 23.974

159.123

52.019

24.851

27.168

Reserve Jeugd en Gezin

466.614

134.632

331.982

Reserve Vogelbuurt

550.089

200.079

350.010

242

Jaarstukken 2014

Pagina

Reserve collectie museum

36.256

Reserve onderhoud museum

19.195

Reserve amateurkunst Reserve kapitaallasten buitensportaccommodaties

31.731

Reserve vervangingsinvesteringen Agnietenhof

Algemene reserve Agnietenhof Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning Reserve elektronisch kinddosier Reserve wijkgericht werken

38.390 31.731

37.493

874.000

1.739.798

258.588

Reserve verbouwing Agnietenhof Weerstandsreserve Agnietenhof

36.256 19.195

1.150.000

770.095

1.181.050

1.181.050 0

104.206

8.323

54.000

54.000

95.883 0

1.546

1.546 8.555

5.744

Reserve frictiekosten ombuigingen

472.649

452.034

465.950

Reserve kapitaallasten stadhuiscomplex

785.774

171.838

380.406

Egalisatiereserve gebouwen gemeent. org.

205.738 458.733 68.903

508.303

933.303

Reserve kapitaallasten gemeentewerf

259.139

Reserve voorbereiding grote investeringen

113.729

Risicoreserve WLP Reserve onderzoekskosten bezuinigingen

908.083

0

202.927

Reserve wachtgelden en pensioenen

3.410 78.291

933.303

212.309

67.345

404.103 113.729

31.384 267.463

31.384 40.225

227.238

111.431

111.431

16.264.575

5.909.571

4.542.395

-566.144

295.101

16.770.506

28.378.034

6.313.346

9.297.947

1.855.500

609.916

26.639.017

Er wordt geen rente toegevoegd aan reserves tenzij deze reserve dient ter dekking van kapitaallasten. In 2014 is aan deze reserves 4% rente toegevoegd over de stand van de reserve aan het begin van het boekjaar. Bestemmingsreserves Het BBV kent een sterker onderscheid tussen reserves en voorzieningen. Voorheen werden geoormerkte rijksgelden verantwoord onder de bestemmingreserves. Volgens het BBV moeten deze bedragen nu verantwoord worden onder de overlopende passiva. Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan -op grond van een besluit van de raad- een bepaalde (tijdelijke) bestemming is gegeven. Binnen de bestemmingsreserves kennen we het onderscheid tussen: bestemmingsreserves die dienen om ongewenste schommelingen op te vangen in de tarieven die aan derden in rekening worden gebracht overige bestemmingsreserves.

243

Jaarstukken 2014

Pagina

Algemene weerstandsreserve De algemene weerstandsreserve heeft de functie van financiële buffer welke dient om financiële tegenvallers op te vangen. Het saldo wordt ingezet als financieringsmiddel. Vermeerdering/

Stand

Vermindering Stand per 31-12-2013 Bij: opheffen egalisatiereserve renteresultaat (cf rbs-18-06-2014)

12.113.459 958.644

bestemming resultaat 2013: - uitvoeringskosten inburgering

60.000

- claim Regiotaxi

71.000

- schuldhulpverlening

36.000

- restgroenbeleid

70.000

- toegankelijkheid binnensport

25.000

- bestrijding jeugdwerkloosheid

289.000

- samenwerking met uitzendorganisaties

88.000

- voorbereidingskosten ESF voor de arbeidsmarktregio

100.000

- afschrijving investering doortrekken Laan van Westroijen

144.000

- extra dotatie voorziening wegen

500.000

- bijdrage verkeersaanpassingen Hoveniersweg

80.000 2.421.644

Verder is er gestort: - Toevoeging algemene uitkering NUP

47.000

- Toevoeging transitie ODR

43.000

- Overhevelen onderste trede woonladder

66.934

- Vrijval kapitaallasten PWA-school

51.832

- Storting middelen brgerparticipatie

100.000

- Storting restant budget Duurzam Veilig

25.000

- storting overschot vervanging straatverlichting door LED

70.000 403.766 14.938.869

244

Jaarstukken 2014

Pagina

Onttrekkingen op basis van besluitvorming Transitiekosten AWBZ en Jeugdzorg

-263.870

Aankoop NS-gronden

-166.520

Programma Eigen Kracht

-38.368

Transitiekosten BOR

-442.485

Bijdrage Ipads raad

-11.572

Bijdrage businesscase FPO

-67.677

Bijdrage frictiebudget organisatieontwikkeling

-145.502

Projectkosten samenwerking BWB

-94.150

Schuldhulpverlening

-36.000

Toegankelijkheid binnensport

-3.675

Bestrijding jeugdwerkloosheid

-289.000

Samenwerking met uitzendorganisaties Voorbereidingskosten ESF voor de arbeidsmarktregio

-43.520 -100.000

Afschrijving investering doortrekken Laan van Westroijen

-144.000

Extra dotatie voorziening wegen

-500.000

Bijdrage verkeersaanpassingen Hoveniersweg

-80.000

Aanleg JOP

-90.815

Overhevelen naar voorziening wegen

-2.400.000

Extra werkzaamheden WIZ

-80.000

Bijdrage Dierenambulance

-5.000

Correctie uitname Vogelbuurt

-68.213

Saldo verminderingen 2014

-5.070.367

Subtotaal

9.868.502

Claims op basis van besluitvorming Verbetering spoorwegovergang

-50.000

Regionale programma's Welvarend

-28.000

Samenwerking met uitzendorganisaties

-44.480

Transitiekosten AWBZ en Jeugdzorg incl restantbudgetten 2013

-14.583

Aanpassen personeelsbudget WIZ

-60.000

Budget Duurzam Veilig

-25.000

Vervanging verkeerslichten Laan van Westroijen

-42.000

Vervanging straatverlichting door LED

-70.000

Vervanging brug Elzenpas

-10.000

Uitvoeringskosten inburgering

-60.000

245

Jaarstukken 2014

Pagina

Claim Regiotaxi

-71.000

Restgroenbeleid

-70.000

Convenant kinderen doen mee/minimabeleid Nationaal Uitvoeringprogramma (2015) Dekking versnelde afschrijving aanleg JOP Vijverterrein

-80.929 -201.800 -46.795

Transitiekosten inbesteding BOR

-623.415

Budget businesscase FPO

-379.323

Budget outsourcen BTH

-458.000

AWBZ pakketmaatregelen ten behoeve van onderste trede woonladder

-444.212

Extra werkzaamheden WIZ Toegankelijkheid binnensportaccommodaties Terugvloeien frictiekosten ODR Programma Eigen Kracht Renoveren duikers

246

-56.000 -21.325 -103.644 -46.596 -30.927

Terugontvangst voorgeschoten financiering onderhoud wegen

2.400.000

Inbesteding BOR naar de AVRI

1.065.900 -427.871

Vrij besteedbaar

10.296.373

Voor een beoordeling over de hoogte van de algemene weerstandsreserve ten opzichte van verwachte risico's verwijzen wij u naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Reserve parkeren De reserve dient ter dekking van de investeringen die zijn opgenomen in het Parkeerbeleidsplan. De storting betreft de rente over het saldo van de reserve per 1 januari 2014 (€ 53.154 ) en het voordelig resultaat op de exploitatie van parkeren (€ 721.928). Daarnaast is bij de vaststelling van de jaarrekening 2013 besloten € 150.000 in deze reserve te storten. Egalisatiereserve renteresultaat Er is € 5.000 als dekking voor de versnelde afschrijving van herinirchting Binnenhoek ingezet. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 is besloten het restant ad. € 958.644 toe te voegen aan de algemene weerstandsreserve en de reserve op te heffen. Reserve multifunctioneel gebouw Avezaath Doel van de reserve is dekking van de kapitaallasten voortvloeiende uit de investering. In 2014 zijn de kapitaallasten van de investering in het multifunctioneel gebouw gedeeltelijk ten laste van de reserve gebracht. Reserve Tielse Methode In 2002 is deze reserve gevormd. Zij is ontstaan door overheveling van een deel van de Reserve TSOb I ad. € 4.537.000 en dient ter dekking van de door de inwoners van Tiel uitgekozen projecten van de Tielse Methode. In 2014 is er € 15.117 onttrokken ter dekking van de kosten voor het project Wielerbaan Schaarsdijk. Het restant van de reserve dient ter dekking van het project Wielerbaan Schaarsdijk.

Jaarstukken 2014

Pagina

247

Reserve ISV Deze reserve was gevormd uit provinciale middelen die nog niet allemaal waren besteed aan het daarvoor bestemde doel. In 2014 is de laatste onttrekking geweest ten behoeve van de bodemsanering aan de Papesteeg. Daarmee kan de reserve nu worden opgeheven. Reserve automatisering / reserve kapitaallasten vervangingsplan I&A Deze reserve is in 2001 gevormd en dient ter dekking van de investeringen in automatiseringsapparatuur. De storting is conform de begroting. De onttrekking betreft éénmalige uitgaven 2014 i.v.m. overgang naar een nieuw systeem. Daarnaast is in 2014 een digitaliseringsproject van archieven gestart, waarvan de uitgaven worden gedekt uit deze reserve. Reserve Stichting Duurzaam Rivierenland De reserve is ontstaan door overheveling van middelen voor het project 'Leren ontspannen langs de Waal' uit de reserve Tielse Methode. De reserve valt in 10 jaar vrij (zie ook toelichting bij 'bijdrage in activa van derden'). De afschrijvingslasten worden per saldo gedekt uit de reserve. Reserve onderhoud brandweer Deze reserve was voorheen een voorziening die als doel had dekkingsmiddelen te reserveren om de kosten van groot onderhoud van de kazerne op te vangen. Omdat een gedegen onderhoudsplan ontbreekt heeft het college op 21 janurari 2013 besloten de voorziening op te heffen en is aan de raad bij de behandeling van de jaarstukken 2012 voorgesteld om hiervoor een bstemmingsreserve te vormen. Dotatie 2014 is cf. de begroting. Reserve klimaatbeleid Bij het vaststellen van de jaarrekening 2010 is besloten om € 35.000 van het jaarrekeningresultaat 2010 te storten in deze nieuw te vormen reserve. Het doel van de reserve is uitvoering te geven aan het klimaatbeleidsplan dat voor meerdere jaren geldt. Eventuele overschotten op het jaarlijkse budget voor klimaatmiddelen zal worden gestort in de reserve. Het overschot van 2014 is gestort. Revolverend energie investeringsreserve Deze reserve is ingesteld om energiebesparing en/of opwekking van duurzame energie te stimuleren. Door middel van deze reserve worden duurzaamheidsleningen aan particulieren verstrekt. Reserve woonwagens De reserve dient ter dekking van de kapitaallasten voor investeringen en vervanging van woonwagenhuisjes voor zover deze niet gedekt worden uit de huuropbrengsten. De dotatie betreft de rente over het saldo per 1 jan. 2014. De kosten voor de uitvoering plan van aanpak normalisatie woonwagens ad. € 178.451 zijn ten laste van de reserve gebracht. Reserve onderhoud wegen Deze reserve was voorheen een voorziening die als doel had dekkingsmiddelen te reserveren om de te verwachten hogere kosten voor onderhoud aan wegen te dekken. Omdat een gedegen onderhoudsplan ontbrak heeft het college op 21 januari 2013 besloten de voorziening op te heffen en is aan de raad voorgesteld bij de behandeling van de jaarstukken 2012 om hiervoor een bestemmingsreserve te vormen. Inmiddels is er wel een vastgesteld beheerplan en is de reserve per 1 januari 2014 weer opgeheven. Het saldo is toegevoegd aan de voorziening wegen. Reserve onderhoud groen Deze reserve was voorheen een voorziening die de kosten voor groot onderhoud van renovaties en projecten zoals die in het Groenbeheerplan waren vastgesteld, zou dekken. Op 21 januari 2013 heeft het college besloten de voorziening op te heffen en is aan de raad voorgesteld bij de behandeling van de jaarstukken 2012 om hiervoor een bestemmingsreserve te vormen omdat een gedegen onderhoudsplan ontbreekt. De onttrekking betreft de kosten voor het project LOK. Algemene reserve grondexploitatie De reserve vormt een financiële buffer om mogelijke risico's in grondexploitaties, waarvoor geen reserve of voorziening is gevormd, op te vangen. Het voordelig resultaat van project Fabriekslaantje ad. € 215.801 is toegevoegd aan de reserve. Daarnaast is € 405.388 overgeheveld naar de verliesvoorziening voor dekking van verliesgevende projecten.

Jaarstukken 2014

Pagina

248

Reserve riolering De voordelen die behaald worden in de exploitatie riolering mogen niet gestort worden in de voorziening riolering maar dienen gestort te worden in een reserve. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 is besloten € 242.500 toe te voegen aan de reserve. In december 2014 is het nieuwe VGRP vastgesteld. Hierin is opgenomen dat het saldo van de reserve riolering toegevoegd wordt aan de voorziening riolering. Reserve monumenten Doel van de reserve is het reserveren van middelen voor grotere, langlopende projecten voor archeologie en restauratie. Bij het vaststellen van de programmarekening 2006 is voorgesteld om de reserve te maximeren op € 200.000. De kosten voor het uitvoeren van het Uitvoeringsprogramma Cultuurhistorie ad. € 16.386 zijn ten laste van de reserve gebracht. Reserve onderhoud strategische eigendommen Strategisch bezit ten aanzien waarvan -blijkend uit een raadsbesluit- geen reëel en stellig voornemen bestaat dat deze binnen afzienbare tijd in ontwikkeling worden genomen, zijn uit de grondexploitatie gehaald en overgebracht naar de materiële vaste activa. Hiermee wordt voldaan aan de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De reserve is bestemd voor beheer en onderhoud van deze bezittingen, totdat daarvoor structureel gelden zijn opgenomen in de begroting. Daarnaast is het voordelig resultaat strategisch bezit van boekjaar 2014 van € 57.500 toegevoegd aan deze reserve. Reserve evenementenfonds Bij het vaststellen van de deelverordening evenementensubsidies in 2009 is besloten dat bij een overschot op de exploitatie van waarderingssubsidies, deze gestort wordt in een evenementenfonds. In 2014 is het voordelig verschil van de exploitatie gestort in deze reserve. Reserve kapitaallasten Brede Zorgschool De reserve kapitaallasten Brede Zorgschool wordt ingezet ter dekking van de kosten grondexploitatie Brede Zorgschool voor € 165.000. Het restant van € 310.000 wordt ingezet ter dekking van de kapitaallasten van de investering Brede Zorgschool. In 2014 is er € 231.800 gestort in de reserve. Reserve verrijkingsmaatregelen De reserve valt vrij in 10 jaar en dient ter dekking van de afschrijvingslasten van drie investeringen uit het huisvestingsprogramma onderwijs 2009: verrijking Prins Mauritsschool (€ 122.719) verrijking Rotondaschool (€ 27.073) en verrijking Vrije School (€ 89.944). Algemene reserve Plantage In het 'Convenant interne verzelfstandiging Plantage', dat is vastgesteld door de raad op 16 januari 2013, is opgenomen dat het De Plantage is toegestaan een eigen algemene reserve te vormen, mits de weerstandsreserve op het gewenste niveau is. De Plantage heeft het boekjaar 2013 met een positief saldo van € 52.019 afgesloten. Dit bedrag is gestort in de algemene reserve Plantage. In 2014 is het nadelig resultaat ad. € 24.851 ten laste van de reserve gebracht. Reserve Jeugd en Gezin Bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 is besloten € 220.000 te storten in deze te vormen reserve. Daarnaast is in 2010 € 475.000 extra gestort. Dit was het overschot binnen de gemeentelijke exploitatie op de Brede Doeluitkering Centrum Jeugd en Gezin. De reserve dient ter dekking van de kosten die verband houden met de implantatie van het Centrum Jeugd en Gezin zoals weergegeven in het plan van aanpak. De overschrijding in 2014 op de kosten voor CJG zijn ten laste van de reserve gebracht. Reserve Vogelbuurt Deze reserve is gevormd om de kosten van het project Vogelbuurt uit te dekken. In 2014 is € 200.079 ten laste van de reserve geboekt. Dit betreft de inzet van middelen in project Vogelbuurt. Reserve collectie museum De reserve is in het verleden gevormd om grotere, waardevolle aankopen te kunnen financieren. In 2014 heeft geen mutatie op de reserve plaatsgevonden.

Jaarstukken 2014

Pagina

249

Reserve onderhoud museum Het museum heeft op dit moment geen voorziening waaruit ze haar groot onderhoud kan dekken. Bij het opstellen van de begroting 2013 is de post voor dagelijks onderhoud verlaagd en dit deel is gestort in deze reserve. De reserve dient dus om uitgaven voor groot onderhoud uit te dekken. In 2014 is gestort conform de begroting. Reserve amateurkunst In de raad van 19 september 2007 is besloten bij het vaststellen van de 'Deelverordening subsidies amateurkunst gemeente Tiel' voor de subsidiering van verenigingen en activiteiten op het gebied van amateurkunst jaarlijks een dotatie in een reserve te doen in plaats van het jaarlijks opnemen in de gemeentebegroting van een budget. In 2014 heeft geen mutatie plaatsgevonden op de reserve. Reserve kapitaallasten buitensportaccommodaties In de raad van 7 november 2007 is besloten om een gedeelte van het onderhoudsbudget van de buitensportsportaccommodaties van 2008 en 2009 in te zetten voor de aanleg van een kunstgrasveld voor de korfbalvereniging. Gezien de BBV-voorschriften is het niet toegestaan de onderuitputting van de onderhoudsbudgetten ten gunste van het krediet te brengen. Daarom is hiervoor een reserve gevormd. De kapitaallasten van het korfbalveld worden ten laste van de reserve gebracht. Bij de begrotingsvaststelling 2014 is besloten € 374.000 te storten in de reserve en bij de 1e voortgangsrapportage 2014 is besloten om € 50.000 toe te voegen aan de reserve. Uit de reserve worden de kapitaallasten van de investeringen in buitensportaccommodaties gedekt. Reserve vervangingsinvesteringen Agnietenhof De reserve dient ter dekking van vervangingsinvesteringen tot € 50.000 in (theater)technische installaties, inventaris, computersysteem en dergelijke. De vermeerdering betreft een dotatie conform begroting inclusief rentebijschrijving. De vermindering betreft kapitaallasten van investeringen die in de jaren 2005 t/m 2012 hebben plaatsgevonden in theaterfaciliteiten en installaties. In collegevoorstel van 20 augustus 2013 is voorgesteld om, met het oog op de verbouwing, een deel van deze reserve af te romen en over te boeken naar een nieuw te vormen reserve "Reserve verbouwing Agnietenhof". Dit was mogelijk omdat met het oog op de verbouwing diverse vervangingsinvesteringen waren uitgesteld. Reserve verbouwing Agnietenhof Deze reserve is in 2014 nieuw gevormd. Zij dient ter dekking van de kapitaallasten die voortvloeien uit de verbouwing van de publieksruimte. Aan de reserve zal 2,7% rente worden toegevoegd. Algemene reserve Agnietenhof In de raadsvergadering van 20 maart 2013 is het 'Convenant interne verzelfstandiging Schouwburg Agnietenhof 2013 t/m 2016' aangenomen. Hierin is in artikel 6.2 bepaald dat indien er sprake is van een positief resultaat bij de resultaatbestemming een algemene reserve gevormd kan worden. Dit kan alleen als de weerstandsreserve op het gewenst niveau is. In 2014 is het resultaat van 2014 ad. € 8.323 onttrokken aan de reserve. Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning Deze reserve kon worden ingezet voor nieuwe of succesvolle Wmo-projecten. In de Nota reserves 2010 (vastgesteld op 10 november 2010) is voorgesteld de reserve af te romen tot € 54.000. In 2014 zijn de kosten voor het toegankelijk maken van bushaltes € 21.418 ten laste van de voorziening gebracht. Het restant ad. € 32.582 is vrijgevallen ten gunste van de algemene middelen en voorgesteld wordt om de reserve op te heffen. Bestemmingsreserve elektronisch kinddossier Deze reserve is gevormd voor de dekking van de implementatiekosten van het elektronisch kinddosier. In 2014 zijn geen mutaties geweest op de reserve. Reserve wijkgerichtwerken Doel van de reserve is dat de wijken mogen sparen voor grotere projecten die het jaarbudget overstijgen. In 2014 is de bijdrage aan de rotonde Rivierenlandlaan ad. € 5.744 ten laste van de reserve gebracht. De onderuitputting op de budgetten van de verschillende wijken is toegevoegd aan de reserve. Reserve frictiekosten ombuigingen In de raad van 20 februari 2008 is besloten een reserve frictie ombuigingen in te stellen. Het overschot aan ombuigingen in 2008 is destijds in de reserve gestort. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 heeft de raad besloten € 153.945 te storten in de reserve. Daarnaast zijn de extra inkomsten ODR ad. € 100.000, taakstelling bezuinigingen € 180.089 en de bezuiniging op de verkiezingsborden € 18.000 gestort in de reserve. De onttrekking bestaat o.a. uit kosten expeditie Tiel € 128.086, kosten bovenformatieven € 174.864, niet gerealiseerde bezuiniging afschaffen en korten van subsidies € 50.000, niet gerealiseerde bezuiging veer € 25.000, onderhoud communicatiekanalen € 26.000 en niet realiseren speelbeleidsplan € 30.000.

Jaarstukken 2014

Pagina

250

Reserve kapitaallasten stadhuiscomplex Doel van de reserve is het dekken van de kapitaallasten die voortvloeien uit investeringen ten behoeve van het gebouw, installaties enz. De vermeerdering betreft een storting vanuit de exploitatie en rentebijschrijving. De kapitaallasten van investeringen in meubilair Achterweg, koffieautomaten, werkplekken, inrichting en apparatuur stadhuiscomplex zijn ten laste van deze reserve gebracht. In 2014 is besloten € 380.406 over te hevelen naar de egalisatiereserve gebouwen gemeentelijke organisatie ten behoeve van het Huisvestingsmodel gemeentelijke organisatie. Egalisatiereserve gebouwen gemeentelijke organisatie In de raad van 18 december 2013 is ten behoeve van Expeditie Tiel; huisvestingsmodel gemeentelijke organisatie besloten deze nieuwe reserve te vormen. Hierbij is € 500.000 gestort vanuit de voorziening stadhuiscomplex en € 380.406 vanuit de reserve kapitaallasten stadhuiscomplex. Daarnaast is het voordelig exploitatieresultaat van Agnietenstraat 28 aan de reserve toegevoegd. Reserve kapitaallasten gemeentewerf Bij de vaststelling van de jaarrekening 2008 is besloten € 414.000 in te zetten ter dekking van de kapitaallasten van de gemeentewerf. De vermeerdering betreft de rentebijschrijving en dotatie cf. de begroting. De onttrekking heeft plaatsgevonden conform de begroting en dient ter dekking van de kapitaallasten. Reserve Westluidense Poort Deze reserve is in 2014 nieuw gevormd en heeft als doel de risico's die zich bij de ontwikkeling van dit plan kunnen voordoen op te vangen. De reserve wordt gevormd door het verschil tussen de rekenrente van het project (4%) en de werkelijke rente die op het moment lager is. Het verschil wordt berekend door de rente voor een 25-jarige lening aan het begin van elk kwartaal toe te rekenen aan de uitgaven die in dat kwartaal worden gedaan. Reserve voorbereiding grote investeringen Deze reserve is een aantal jaren geleden in het leven geroepen om het mogelijk te maken onderzoek te doen naar mogelijke toekomstige investeringen. Deze onderzoeken hebben plaatsgevonden of zijn niet meer nodig of achterhaald zijn. We stellen voor om de reserve op te heffen en het saldo van € 113.729 toe te voegen aan de algemene weerstandsreserve. Reserve wachtgelden en pensioenen. Tot 1 januari 2013 hadden we een voorziening gevormd voor uikering- en pensioenlasten voor wethouders. Vanwege het ontbreken van een goede onderbouwing is bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 besloten deze voorziening om te zetten naar een egalisatiereserve. In 2014 is het exploitatietekort ten laste van deze reserve gebracht. Reserve onderzoekskosten bezuinigingen Deze reserve is gevormd bij de 1e voortgangsrapportage 2011 ten laste van de geoormerkte middelen voor de economische crisis en de algemene weerstandsreserve. Doel van de reserve is om onderzoeken te (laten) uitvoeren die inzicht moeten geven in mogelijkheden om te bezuinigen. In 2014 hebben geen mutaties plaats gevonden.

Jaarstukken 2014

Pagina

251

VOORZIENINGEN Voorzieningen worden gevormd met een bepaald doel. Er is een min of meer (on)zekere verplichting die te zijner tijd schulden kunnen worden. Ook kunnen voorzieningen worden gevormd met het doel kosten te egaliseren. Met de inwerkingtreding van het BBV worden de nog niet bestede geoormerkte(rijks)gelden onder de voorzieningen opgenomen. Met ingang van boekjaar 2008 is er een wijziging in de BBV opgetreden. Deze wijziging houdt in dat de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die ter dekking dienen van lasten van volgende begrotingsjaren moeten worden verantwoord onder de overlopende passiva. Ook specifieke uitkeringen van niet Europese en Nederlandse overheidsinstellingen mogen onder de voorzieningen blijven verantwoord.

Voorzieningen

Voorziening onderhoud gemeentelijke eigendommen

Stand

Toevoe-

Aanwen-

Vrijval

Stand

1-1-2014

gingen

dingen

voorziening

31-12-2014

506.961

Voorziening civiele kunstwerken Voorziening financiële herplantplicht bomen Voorziening riolering en water

30.500 1.621.909

Voorziening onderhoud wegen

135.352

126.354

515.959

173.264

269

172.995

6.500

37.000

1.104.421

2.000.113

726.217

4.099.182

391.443

3.707.739

Voorziening gebouwen onderwijs

447.779

473.059

115.600

Voorziening onderhoud CKV De Plantage

126.036

37.674

19.007

1.157.440

489.412

471.311

Voorziening onderhoud Agnietenhof

334.848

34.201

71.850

Voorziening onderhoud Bibliotheek

151.804

14.438

1.241

0

65.982

Voorziening onderhoud sporthallen en zwembad

Voorziening personeel Voorziening onderhoud Ambtmanshuis / Stadhuis/Beursplein

805.238 144.703

0 1.175.541 297.199

165.001

0 65.982

623.068

173.819

74.928

500.000

221.959

5.000.345

6.807.304

3.272.116

809.704

7.725.829

Voorziening onderhoud gemeentelijke eigendommen De voorziening heeft als doel het reserveren van middelen voor groot onderhoud aan de panden in gemeentelijk eigendom. In 2014 is conform de begroting € 135.352 gestort in de voorziening. De kosten voor o.a. onderhoud aan Voor de Kijkuit 5 ad. € 42.606, renovatie wijkcentrum Buah Hati € 64.720, werkzaamheden Meeslaan Oosthonk € 5.736 en keuring valbeveiliging diverse panden en kerktoren € 5.173 zijn ten laste van de voorziening gebracht. Voorziening civiele kunstwerken De voorziening is in 2014 nieuw gevormd. In de tweede voortgangsrapportage is gemeld dat het geplande groot onderhoud aan twee verkeersbruggen doorgeschoven wordt naar voorjaar 2015. Besloten is de onderuitputting van het budget te storten in de voorziening. De onttrekking betreft ambtelijke uren. Voorziening financiële herplantplicht bomen In de op 15 september 2010 vastgestelde bomenverordening is een artikel (art.8) opgenomen over financiële herplantplicht. Deze financiële herplantplicht houdt in dat indien feitelijke herplant niet mogelijk is er een financiële bijdrage verlangd wordt. Deze financiële vergoeding wordt dan gebruikt voor herplant elders. Het doel van de voorziening is deze financiële herplant goed te kunnen bewaken en de feitelijke herplant te kunnen bekostigen. In 2014 is € 6.500 aan de voorziening toegevoegd wegens herplantplicht voor 61 bomen.

Jaarstukken 2014

Pagina

252

Voorziening riolering en water Het doel van deze voorziening is de uitvoering van het Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP) te waarborgen. Het GRP met wet watertaken is gebaseerd op uitgangspunten van de gebruikelijke exploitatie, wettelijke verplichtingen, het waterconvenant tussen Waterschap en gemeenten en onder andere de 1e fase van de Tiel Oost maatregelen. Het GRP levert een volledig beeld van het onderhoud van het arsenaal en vormt de basis voor de uitsplitsing van de voorziening in het spaarcomponent en het onderhoudscomponent. De kosten voor groot onderhoud en vervangingsinvesteringen en verbeteringen worden uit de voorziening gedekt. De voorziening kent geen maximale hoogte; bij herziening van het GRP (eens in de 5 jaar) wordt ook de voorziening herzien. Het GRP is op 17 februari 2010 door de raad vastgesteld. In december 2014 is een nieuw VGRP vastgesteld. De geplande investeringen voor 2014 ad € 2.300.000 zoals opgenomen in het GRP 2010-2015 zijn beschikbaar gesteld. In werkelijkheid is er € 2.000.113 uitgegeven aan vervangingen en verbeteringen. Daarnaast is er conform de begroting € 198.749 gestort in de voorziening. Tevens heeft er een extra storting plaatsgevonden van € 201.372. Dit betreft bijdragen van derden voor diverse projecten met deze storting is in het GRP 2010-2015 rekening gehouden. De vrijval van de reserve riolering ad. € 345.500 en de overschotten op de budgetten zijn toegevoegd aan deze voorziening. Voorziening onderhoud wegen De voorziening heeft als doel dekkingsmiddelen te reserveren om de te verwachten hogere kosten voor onderhoud aan wegen te dekken. Omdat in het verleden een gedegen onderhoudsplan ontbrak is er een reserve gevormd waaruit het groot onderhoud werd gedekt. In 2014 is een nieuw wegenbeheersplan vastgesteld. Op basis hiervan is een nieuwe voorziening gevormd. Het saldo van de reserve is overgeheveld naar de voorziening. Daarnaast is bij het vaststellen van het wegenbeheerplan besloten eenmalig € 2.400.000 te storten in de voorziening. Dit geld moet in de komende jaren weer terugvloeien naar de algemene weerstandsreserve. Daarnaast heeft de raad bij het vaststellen van de begroting 2014 besloten € 500.000 in de voorziening te storten. Aan de voorziening is verder het saldo van de reserve wegen per 1 januari 2014 toegevoegd. Dit is een bedrag van € 786.199. De onttrekking betreft o.a. de kosten voor herstel Hoveniersweg. Voorziening gebouwen onderwijs De voorziening heeft als doel de kosten voor groot onderhoud (met name buitenkant) van de onderwijsgebouwen te egaliseren. In 2014 is € 473.059 ten laste van de exploitatie in de voorziening gestort conform begroting. In 2014 zijn onder andere de volgende kosten ten laste van deze voorziening gebracht. - riolering, hekwerk en schoolplein De Moespotl (cf. huisvestingsplan 2012)

67.361

- dak berging Pr. Mauritsschool (huisvestingsplan 2012)

14.364

- Neerijnenlaan 1

7.540

- reparatie schoolwoningen

6.159

Per balansdatum zijn er voor een bedrag van € 197.748 verplichtingen aangegaan die nog moeten worden afgewikkeld ten laste van de voorziening. De werkzaamheden zullen gefaseerd Plaatsvinden en de verwachting is dat de uitvoering binnen het saldo van de voorziening kan plaatsvinden. Voorziening onderhoud CKV De Plantage De voorziening wordt instand gehouden voor eventuele calamiteiten aan het pand. Er ligt momenteel geen geactualiseerd beheerplan aan te grondslag. In 2014 is € 37.674 gestort in de voorziening (conform begroting). De kosten voor o.a. schade aan het magazijn en plafonds ad. € 19.007 zijn ten laste van de voorziening gebracht. Aangezien er geen actueel beheerplan voor het pand aanwezig is, is het saldo vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Bij de resultaatbestemming wordt voorgesteld om de vrijval te doteren aan een nieuw te vormen reserve. Voorziening onderhoud sporthallen en zwembad Doel van de voorziening is egalisatie van de kosten voor groot onderhoud van de sporthallen en zwembad. In 2014 is € 489.412 ten laste van de exploitatie in de voorziening gestort (conform begroting). De vermindering betreft een voorschot op de onderhoudskosten conform het onderhoudsplan 2013 binnensportaccommodaties. Voorziening onderhoud Agnietenhof Doel van de voorziening is egalisatie van de kosten voor groot onderhoud. In 2014 heeft storting conform de begroting plaatsgevonden. In verband met de verbouwing zijn kosten die waren opgenomen in het onderhoudsfonds ten laste van de voorziening gebracht.

Jaarstukken 2014

Pagina

253

Voorziening onderhoud bibliotheek Doel van de voorziening is egalisatie van de kosten voor groot onderhoud. In 2014 heeft storting conform de begroting plaatsgevonden . De onttrekking heeft o.a. betrekking op diverse kleinere onderhoudswerkzaamheden. Aangezien er geen actueel beheerplan voor het pand aanwezig is, is het saldo vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Bij de resultaatbestemming wordt voorgesteld om de vrijval te doteren aan een nieuw te vormen reserve. Voorziening personeel De voorziening is in 2014 gevormd en dient de kosten voor afvloeiing van personeelleden waarmee een overeenkomst is gesloten op te vangen. Voorziening onderhoud Ambtmanshuis / Stadhuis en Beursplein Doel van de voorziening is het egaliseren van de kosten voor groot onderhoud van zowel het stadhuiscomplex als Beursplein. In 2014 is € 173.819 ten laste van de exploitatie gestort in de voorziening. In de raadsvergadering van 18 december 2013 is besloten € 500.000 van deze voorziening over te hevelen naar de nieuwe gevormde reserve gebouwen gemeentelijke organisatie. Daarnaast zijn o.a. de kosten voor liftrenovatie en schilderwerk Ambtmanstraat 17 ad. € 51.979 en liftrenovatie Ambtmanshuis € 7.551 ten laste van de voorziening gebracht.

Langlopende schulden Gemeentelijke

Rijksleningen

geldleningen

(woningbouw)

Totaal

Banken en financiële instellingen binnenland Schuldrestant per 1 januari 2014 BIJ: opgenomen geldleningen AF: (reguliere) aflossingen Schuldrestant per 31 december 2014

37.283.609

9.699.026

46.982.635

7.500.000

0

7.500.000

44.783.609

9.699.026

54.482.635

5.063.024

239.019

5.302.043

39.720.585

9.460.007

49.180.592

In het schuldrestant per 31 december 2014 (ruim € 49 miljoen) zijn voor een totaalbedrag van ca. € 5,5 miljoen aflossingen 2015 begrepen, welke als kort vreemd vermogen zijn aan te merken. Het aantal gemeentelijke geldleningen per ultimo 2014 bedraagt 9; de rente varieert van 2,945% tot 4,42%. Het aantal rijksleningen geldleningen per ultimo 2014 bedraagt 7; de rente varieert van 2,9% tot 5,18%. In 2014 is € 1.737.879 aan rentelasten over deze leningen betaald.

Waarborgsommen stand 1-1-2014 Nog te verrekenen waarborgsommen

39.902

stand 31-12-14 41.272

Jaarstukken 2014

Pagina

Vlottende schulden < 1 jaar Bank- en girosaldi 1-1-2014

31-12-2014

Bank Nederlandse Gemeenten; kasgeldlening

9.000.000

19.000.000

Bank Nederlandse Gemeenten; rekening-courant

3.956.342

5.120.162

12.956.342

24.120.162

1-1-2014

31-12-2014

3.464.631

5.642.804

248.131

249.001

1.955.515

1.618.591

Af te dragen b.t.w.

52.876

17.326

Diverse schulden

8.596

6.803

2.270.331

2.438.706

8.000.080

9.973.231

Diverse schulden

Crediteuren algemeen Crediteuren sociale zaken Crediteuren inzake afdrachten loonheffing en sociale lasten

Nog te betalen bedragen/verplichtingen

Onder de nog te betalen bedragen/verplichtingen is onder andere opgenomen de te betalen rente lening BNG € 168.239, rente lineaire leningen Nederlandse Waterschapsbank € 500.257, afrekening huishoudelijke verzorging december € 122.670, onderhoud groen en wegen Medel € 51.333, pensioenlasten bestuurders € 104.448 en afrekening declaratiedeel BBZ € 174.261 ODR € 81.300, te betalen ozb diverse onderwijsgebouwen € 52.391, project Werkwinkel 2014 € 53.328, terug te betalen algemene uitkering ivm te lage woz waarden € 221.107. Daarnaast zijn de af te dragen reclamebelasting 2010/2013/2014 aan Stichting Ondernemersfonds Tiel € 106.859, af te dragen marktgelden marktcommissie en de schadeloosstelling contractgemeenten inzake onregelmatigheden reïntegratie € 200.931 opgenomen.

254

Jaarstukken 2014

Pagina

Overlopende passiva 1-1-2014

31-12-2014

a. Vooruitontvangen rijksgelden met een specifiek bestedingsdoel

6.402.124

6.280.595

b. Vooruitontvangen bedragen

1.919.877

2.123.850

8.322.001

8.404.445

a. Vooruitontvangen rijksgelden met een specifiek bestedingsdoel Stand

Toevoe-

Vrijgevallen

Stand

1-1-2014

gingen

bedragen

31-12-2014

Vooruitontvangen gelden project woninginbraken

0

140.900

38.079

102.821

Vooruitontvangen gelden project Cultuurpact

0

179.998

96.099

83.899

334.698

151.276

381.575

104.399

90.110

2.246.279

3.285.672

2.402.486

330.829

215.639

Vooruitontvangen gelden participatiebudget Vooruitontvangen subsidie TSOb III

2.336.389

Vooruitontvangen bedragen GSO-4

2.373.158

Vooruitontvangen bedragen ISV-3

546.468

Subsidie Onderwijsachterstandenbeleid

810.387

Vooruitontvangen sociaal pension

3.315.000

313.661

1.124.048

1.024 6.402.124

1.024 4.100.835

4.222.364

6.280.595

Met ingang van boekjaar 2008 is er een wijziging in de BBV opgetreden. Deze wijziging houdt in dat de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, die ter dekking dienen van lasten van volgende begrotingsjaren, verantwoord moeten worden onder de overlopende passiva. b. Vooruitontvangen bedragen Onder de vooruitontvangen bdragen is een bedrag van € 670.381 opgenomen voor vooruitontvagen recettes en pauze- en garderobebonnen van Schouwburg Agnietenhof. Daarnaast zijn er subsidies ontvangen van de Provincie voor Kellen € 455.000, Slachthuis € 100.000, isolatie woningen € 149.175, Bereikbaarheid via De Waal ad. € 140.000 en € 91.960 voor contaninerterminals Medel. De Plantage heeft € 268.300 aan lesgelden vooruitgefactureerd en heeft een vooruitontvangen subsidie van € 49.000 voor het project Dansen in de Klas. Eveneens is hieronder verantwoord een bijdrage van het Ministerie van Justitie voor het Veiligheidshuis ad. € 48.000 en gelden voor het WerkgeversAdviespuntRivierenland € 56.000.

255

Jaarstukken 2014

Pagina

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN xxxxxxxxxxx GEWAARBORGDE GELDLENINGEN EN BORGSTELLINGEN Oor-

Stand

Mutaties

Aflossing

Stand

spronkelijk

1-1-2014

boekjaar

boekjaar

31-12-2014

bedrag Gewaarborgde geldleningen Borgstellingen

1.004.945

125.587

879.358

-

-

-

1.004.945

125.587

879.358

De rentepercentages voor de gewaarborgde leningen variëren van 4,9 tot 9,6%. Het gemiddelde percentage is 7,02%. Er is in 2014 geen aanspraak gedaan op de bovengenoemde gewaarborgde leningen. In 2014 is er géén nieuwe lening bijgekomen. Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) De gemeente Tiel neemt deel in het Waarborgfonds Sociale Woningbouw en staat door middel van een achtervangovereenkomst, garant voor leningen die zijn verstrekt aan de Stichting Vestia en woningcorporatie Stichting Kleurrijk Wonen. Het garant staan middels achtervangovereenkomst houdt in, dat in eerste instantie het WSW wordt aangesproken indien de geldnemer niet aan zijn verplichtingen voldoet. Pas als het risicovermogen van het WSW onder een bepaald minimum komt, worden de deelnemende gemeenten verplicht om een renteloze lening te verstrekken. De gemeente loopt dus eigenlijk alleen een renterisico. Voor Stichting Vestia gaat het om een schuldrestant van € 5,5 miljoen en voor Kleurrijk Wonen zijn de schuldrestanten ultimo boekjaar een bedrag van € 106,7 miljoen. Het risico voor Tiel bedraagt 50 % van de schuldrestanten per 31-12-2014.

VERZEKERDE SOMMEN De overige verzekerde sommen zijn: Aansprakelijkheid - zaak- en letselschade

5.000.000

- vermogenschade

2.500.000

Collectieve rechtsbijstand Opruiming verontreinigende stoffen Frauderisicoverzekering

40.000 1.000.000 500.000

256

Jaarstukken 2014

Pagina

257

Jaarstukken 2014

Pagina

258

Jaarstukken 2014

Pagina

259

Single information en single audit (SISA) In deze programmarekening treft u de bijlage aan over de verantwoording van een aantal specifieke uitkeringen. Het ministerie van Binnenlandse Zaken heeft op 4 juli 2006 het besluit genomen om het principe van single information en single audit van kracht te laten worden. Daarmee is een langgekoesterde wens om de verantwoording en de controle op specifieke uitkeringen van het rijk naar medeoverheden fors te vereenvoudigen verwezenlijkt. In juli 2008 is het besluit genomen om stapsgewijs ook de specifieke uitkeringen tussen medeoverheden onder te brengen onder SISA. Het basisidee bij het principe single information single audit is dat het Rijk en de medeoverheden bij het vragen van informatie zoveel mogelijk aansluiten bij de informatiebehoeften en verantwoordingsmomenten van de medeoverheden zelf. Bij 'single information' hoeft de gemeente niet speciaal een aparte verantwoording voor het rijk en medeoverheden op te stellen, maar kan het eigen jaarverslag worden gebruikt. Met 'single audit' wordt bedoeld dat voor de controle door de accountant gebruik wordt gemaakt van de reguliere controle van de jaarrekening door de accountant. In de bijlage wordt alleen de noodzakelijke verantwoordingsinformatie per specifieke uitkering opgenomen, zodat het Rijk en de medeoverheden hun verantwoordelijkheid voor het beheer van specifieke uitkeringen kunnen waarmaken. De accountant heeft in het rapport van bevindingen jaarrekening 2014 afzonderlijk gerapporteerd over SISA. Per relevante regeling is aangegeven of er fouten of onzekerheden zijn geconstateerd. Voor alle regelingen van Tiel zijn er geen tekortkomingen geconstateerd.

Jaarstukken 2014

Pagina

260

Jaarstukken 2014

OCW

D1

Pagina

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa- d.d. 2 januari 2015 Regionale melden Besteding (jaar T) Opgebouwde reserve ultimo coördinatiecentra voortijdig (jaar T-1) schoolverlaten Aard controle R Aard controle R Besluit regionale melden coördinatiefunctie voortijdig schoolverlaten

OCW

D9

Indicatornummer: D1 / 01

€ 629.509

Gemeenten Onderwijsachterstandenbeleid Besteding (jaar T) aan 2011-2015 (OAB) voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform Gemeenten artikel 166, eerste lid WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

SZW

G1

SZW

G1A

Indicatornummer: D1 / 02

€ 6.203

Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Aard co ntrole R Indicatornummer: D9 / 02

€ 607.629 € 377.641 Het totaal aantal geïndiceerde Volledig zelfstandige inwoners van uw gemeente uitvoering Ja/Nee dat een dienstbetrekking Wet sociale werkvoorziening heeft of op de wachtlijst staat (Wsw) en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld Alle gemeenten in artikel 2, eerste lid, of verantwoorden hier het artikel 7 van de wet te gemeentedeel over (jaar T), aanvaarden op 31 december ongeacht of er in (jaar T) geen, (jaar T) enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Aard controle R Aard controle n.v.t. Openbaar lichaam o.g.v. de Indicatornummer: G1 / 01 Indicatornummer: G1 / 02 Wgr. 459,25 Nee Wet sociale werkvoorziening Hieronder per regel één Het totaal aantal (Wsw)_totaal 2013 gemeente(code) uit (jaar T-1) gerealiseerde selecteren en in de kolommen arbeidsplaatsen voor Wet sociale werkvoorziening ernaast de geïndiceerde inwoners in (Wsw) verantwoordingsinformatie (jaar T-1), uitgedrukt in voor die gemeente invullen arbeidsjaren; Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) inclusief deel openbaar na controle door de gemeente. lichaam

Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO) Aard controle R Indicatornummer: D9 / 03

€ 14.593

Aard controle R

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Aard controle R Indicatornummer: D9 / 04

€ 810.385

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014

Aard controle n.v.t.

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam Aard controle R

261

Jaarstukken 2014

Indicatornummer: G1A / 01

SZW

G2

1 60281 Tiel Besteding (jaar T) algemene bijstandGemeenteI.1 Wet werk en bijstand (WWB)

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 01

G3


28,58 Besteding (jaar T) IOAW GemeenteI.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)



€ 389.481 € 621.133 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK levensonderhoud beginnende (exclusief Rijk) zelfstandigen

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

€ 25.776 Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T) zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud gevestigde levensonderhoud zelfstandigen (exclusief Bob) beginnende zelfstandigen)_gemeente Aard controle R 2014 Indicatornummer: G3 / 01

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004


347,87 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)GemeenteI.1 Wet werk en bijstand (WWB)

€ 16.783.928 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen


SZW

262

Pagina

€ 189.781 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. Aard controle R Indicatornummer: G3 / 07



€ 6.761 Besteding (jaar T) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud gevestigde Bob) zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 02

€ 41.500 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€ 15.320 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3 / 09

Ja

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)GemeenteI.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)


€ 6.033 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Besteding (jaar T) IOAZGemeenteI.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)


€ 61.895

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 10

Ja Baten (jaar T) Besteding (jaar T) aan kapitaalverstrekking (exclusief onderzoek als bedoeld in Bob) (exclusief Rijk) artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 04

€ 142.038


€ 82.576

Jaarstukken 2014

SZW

G5

Pagina

Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2014

Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen

Wet participatiebudget (WPB)

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

263

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

748 Besteding (jaar T) participatiebudget


€ 2.198.370

Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's


€ 130.329

Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget


€ 5.907

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )



€ 323

Jaarstukken 2014

Pagina

264

Jaarstukken 2014

Pagina

265

Jaarstukken 2014

Pagina

266

Jaarstukken 2014

Omschrijving

Pagina

Team

GBR

Nr begr wijz

beleid

710100

912/2014

LASTEN / BATEN 2014 t/m Afgew. In 31-12 2014

Totaal krediet

58.720

48.665

10.055

58.720

48.665

10.055

t/m 2013

Krediet naar 2015

Dat afr werk

kredieten van het jaar 2014 kredieten van het jaar 2013 kredieten van het jaar 2012 kredieten van het jaar 2011 kredieten van het jaar 2010 kredieten van het jaar 2009 kredieten van het jaar 2007 kredieten van het jaar 2002

Veiligheid

Aanschaf mobiele camera Totaal Product 1.1

31-12-2014

Mobiliteit Verkeersregeling Verkeersaanpassingen Hoveniersweg

LWD

740102

Totaal Product 4.1

916/2013

80.000

80.819

-819

80.000

80.819

-819

31-12-2014

Verkeersveiligheid Duurzaam Veilig Tiel Totaal Product 4.2

Werkv.

740207

35.916

-35.916

35.916

- 35.916

267

Toelichting

Jaarstukken 2014

Omschrijving

Pagina

Team

GBR

LWD

740300

Nr begr wijz

Totaal krediet

t/m 2013

LASTEN/BATEN 2014 t/m Afgew. In 31-12 2014

60.000

57.950

2.050

60.000

57.950

2.050

Krediet naar 2015

Dat afr werk

268

Toelichting

Openbaar vervoer Uitbreiding parkeerterrein Station Passewaaij

926/2013

Totaal product 4.3

31-12-2014

Parkeren Parkeergarage Westluidense Poort

Stad

740401

921/2014 18.576.753

2.566.094

Aanschaf vergunningensysteem Permit

Stad

740407

933/2011

50.000

50.000

925/2012

48.000

73.964

16.010.659

31-12-2017

31-12-2014 -25.964

Aanleg parkeervakken t.b.v. schilparkeren

Stad

740409

23/2011

195.000

90.448

8.194

96.358

31-12-2015 Project loop nog door in 2015.

Communicatie en tellingen ihkv schilparkeren

Stad

740410

23/2011

105.000

10.310

4.371

90.319

31-12-2015 Project loop nog door in 2015.

Kentekenparkeren Oude Haven

Stad

740412

9/2014

86.000

22.449

63.551

12/2014

4.000

2.373

1.627

31-12-2014

Aanleg parkeerterrein RIO Vahlstal terrein

Stad

740413

10/2014

145.000

128.308

16.692

Ombouwen parkeerautomaten ivm afschaffing

Stad

740414

16/2014

80.000

78.245

1.755

Totaal Product 4.4

19.289.753

247.171

2.851.135

-5.890 16.197.337

31-12-2014 Geen hekwerk geplaatst en andere aanleg straatwerk 31-12-2014

Jaarstukken 2014

Omschrijving

Pagina

Team

GBR

Proj.

740500

Nr begr wijz

Totaal krediet

t/m 2013

LASTEN/BATEN 2014 t/m Afgew. in 31-12 2014

Krediet naar 2015

Dat afr. werk

269

Toelichting

Voetveer Aanschaf veerpont

922/2013

Toraalproduct 4.4

800.000

44.500

106.356

649.145

800.000

44.500

106.356

649.145

31-12-2015 Verdere uitvoering in 2015.

Ruimtelijke ontwikkeling Woonwagenzaken Investeringen ww standplaats Algemeen Bel.

750310

7/2011

Totaal Product 5.3

62.700

62.700

62.700

62.700

31-12-2015 Normalisatietraject loopt nog door in 2015.

Gemeentelijke eigendommen Brede zorgschool zorggedeelte

Proj.

750400

3/2012

2.135.000

Brede zorgschool, grondaankoop

Proj.

750401

3/2012

265.000

Totaal product 5.4

30.404

1.937.154

167.442

265.000

2.400.000

30.404

935/2011

35.000

35.000

906/2014

1.950.000

39.088

906/2014

-300.000

2.202.154

31-12-2015 Meerwerk vindt npg plaats in 2015

31-12-2014 167.442

Openbare ruimte Verhardingen

Reconstructie Binnenhoek Bel. bijdrage provincie/ overige bijdragen

Oplevering van het werk is voorzien in het voorjaar 2015 941.639

969.273

-139.500

-160.500

760208

30-9-2015

Jaarstukken 2014

Pagina

Nr begr wijz Omschrijving Rehabilitatie Teisterbantlaan

Team LWD

LASTEN/BATEN 2014 t/m Afgew. in 31-12 2014 3.226

Totaal krediet

t/m 2013

1.685.000

74.088

805.365

146.500

19.715

124.688

2.097

146.500

19.715

124.688

2.097

905/2007

250.000

250.000

3/2012

6.030.000

1.928.946

906/2013

125.000

125.000

902/2010

76.934

76.934

diversen

2.500.000

GBR 760209

Totaal Product 6.2

Krediet naar 2015 -3.226

Dat afr. werk

270

Toelichting

805.547

Civiele kunstwerken

Keerwand Voor de Kijkuit

SB

760301

925/2013

Totaal Product 6.3

31-12-2014

Onderwijs Onderwijshuisvesting Brede Zorg School

hvp2010, verrijking Waaijer

Incidenteel budget brede school Tiel Oost (TSOb3)

Proj.

OW

770109

770130

494.462

Meerwerk vindt nog plaats in 2015. 3.062.949

1.038.105

31-12-2015

31-12-2015 In afwachting van mogelijke bouw Brede School in Wadenoijen wordt deze investering nog niet uitgevoerd.

2.005.538 maakt onderdeel uit van investeringen brede school Tiel – Oost

Jaarstukken 2014

Pagina

Nr begr wijz Omschrijving Totaal investering brede school Tiel Oost

Team

GBR

Proj.

770117

Investeringsbijdrage overheidsinstelling

Achtbaan, Brede school Tiel Oost

Proj.

770132

Bijdrage provincie

Pr. Willem-Alexander, Brede school Tiel Oost

770133

Bijdrage provincie

Regenboog, Brede school Tiel Oost

Bijdrage provincie

Totaal krediet 6.500.000

t/m 2013

2014 t/m 31-12

Proj.

770134

770135

Krediet naar 2015 6.500.000

62.000

62.000

906/2013

68.000

68.000

diversen

-2.500.000

-494.462

2.612.349

574.352

1.540.869

Dat afr. Toelichting werk 1-3-2015 uitvoering vindt binnen totaal krediet plaats. 31-12-2015 1-3-2015

-2.005.538

111.500

-2.723.849

60.638

2.519.741

-3.094.093

maakt onderdeel uit van investeringen brede school Tiel - Oost, uitvoering vindt binnen totaal krediet plaats. Dit onderdeel van de investering kan worden afgesloten

maakt onderdeel uit van investeringen brede school Tiel - Oost, 1-4-2015 uitvoering vindt binnen totaal krediet plaats.

93.016

41.683

-97.105

Proj.

Afgew. in 2014

906/2013

-93.016

Bijdrage provincie

Tijdelijke huisvesting Brede School Tiel Oost

LASTEN/BATEN

-60.638

Proj.

271

-1.582.552

maakt onderdeel uit van investeringen brede school Tiel - Oost, uitvoering vindt binnen totaal krediet plaats.

97.105

688.675

90.110

-778.785

-688.675

-90.110

778.785

maakt onderdeel uit van investeringen brede school Tiel - Oost, 1-3-2015 uitvoering vindt binnen totaal krediet plaats.

Jaarstukken 2014

Pagina

Team

GBR

Nr begr wijz

Omschrijving

LASTEN/BATEN Totaal krediet

HVP 2012 Cambier van Nootenschool 1e inrichting gymzaal

OW

770137

906/2012

47.519

1e inrichting olp en meubiliar Technasium

OW

770139

904/2013

63.700

Verrijking De Adamshof 2014

OW

770141

902/2014

75.000

Verrijking De Waaijer 2014

OW

770142

902/2014

65.000

Verrijking Pr. Mauritsschool

OW

770143

902/2014

50.000

Totaal Product 7.1

272

13.413.153

t/m 2013

2014 t/m 31-12

Afgew. in 2014

Krediet naar 2015

47.519

80.000

-96.300

-80.000

-80.000

160.000

25.000

50.000

65.000

6.717

5.815.109

Toelichting 31-12-2014

80.000

6.655.757

Dat afr. werk

31-12-2015 Tijdelijke stil gelegd i.v.m. Mogelijke huisvesting. Als daarvan sprake is wordt het budget mogelijk anders aangewend. 31-12-2014 Krediet komt te vervallen. Aanvraag is teruggetrokken

43.283

65.000

31-12-2015 Krediet is voldoende, afwikkeling in 2015.

31-12-2015 Werk is in uitvoering; afwikkeling in 2015

877.287

Maatschappelijke voorzieningen Jeugd Plek voor jongeren

Totaal Product 8.6

OW

780602

23/2002

140.000

90.815

49.185

140.000

90.815

49.185

Realisatie van de JOP Passewaaij is in volle gang. Opening 31-12-2015 staat gepland in het voorjaar 2015

Jaarstukken 2014

Omschrijving

Pagina

Team

GBR

Nr begr wijz

273


t/m 2013

2014 t/m 31-12

Afgew. in 2014

Krediet Dat afr. naar 2015 werk

Toelichting

Sport

Aanleg 3e kunstgrasveld Rauwenhof

8.11

781108

908/2014

374.000

409.687

-35.687

Aanleg 1e kunstgrasveld De Lok

8.11

781109

908/2014

500.000

382.433

117.567

Eindafrekening met Hockeyvereniging moet nog plaatsvinden. 1-4-2015 De uiteindelijke kosten zullen hoger uitkomen dan geraamd, wegens archeologie, vervuild grondwater en ruimtelijke kwaliteit. 1-4-2015 De uiteindelijke kosten zullen lager uitkomen dan geraamd, door gunstige aanbesteding.

totaal product 8.11

874.000

792.120

81.880

921/2014 17.196.096

5.831.910

11.364.186

17.196.096

5.831.910

11.364.186

Cultuurbeleid Cultuurcluster Westluidense Poort

8.13

781300

Totaal product 8.13 Museum

Vervangen cv-museum

Totaal product 8.16

mus

781607

920/2013

69.131

920/2014

27.000

96.131

56.066

56.066

13.065

26.841

159

39.906

159

In de 2e Voortgangsrapportage is extra aangevraagd ivm overschrijding krediet. Oorzaak was dat alarm- en brandmeld30-6-2014 installatie niet meer voldeden aan huidge maatstaven. Dit is in In de 2e Voortgangsrapportage gemeld en er is extra krediet verleend voor € 27.000.

Jaarstukken 2014

Pagina

Team

GBR

Nr begr wijz

Omschrijving Schouwburg Agnietenhof Verbouw Agnietenhof

AGN

781710

8/2012

Investeringsbijdragen


3.400.000

t/m 2013 68.292

2014 t/m 31-12

Afgew in 2014

3.105.346

226.362

-1.378.000

-72.000

-1.450.000

-1.378.000

-72.000

Begroting 2014: (aangemeld perspectievennota 2014) Stoelen grote zaal

303.000

224.500

78.500

Geluidsinstallatie grote zaal

76.000

68.564

7.436

Regelaars trekkenwand

145.000

Omroep- en ontruimingsinstallatie

100.000

Bvleugel controlesysteem

109.000

Akoestisch trekkenwand Vervanging meubilair Stoffering stoelen grote zaal Vervangingsinvesteringen

AGN

781701

Reserve vervanginsinvesteringen Totaal product 8.17

274

Krediet naar 2015

Dat afr. werk

31-12-2014

31-12-2014 31-12-2015

275.500

-175.500

200.000

102.250

97.750

31-12-2014 31-12-2014

75.000

61.053

13.947

31-12-2014

122.000

123.842

-1.842

31-12-2014

109.000

238.000

160.391

77.609

-238.000

-160.391

-77.609

3.080.000

68.292

174.653

Verbouwing is in oktober Afgerond. De verbouwing is ruim binnen budget gebleven.

31-12-2014 145.000

2.583.055

Toelichting

31-12-2015

254.000

Bedrijfsvoering Verkoop grond gemeentewerf

Investeringen gebouwen gemeentelijke organisatie

700601

FZ

700820

920/2009

-170.000

-170.000

907/2014

170.000

170.000

6/2014

891.306

43.587

847.719

31-12-2016 Uivoering vindt plaats in 2015 en 2016. Aanbesteding moet nog plaatsvinden.

Jaarstukken 2014

Pagina

Nr begr wijz Omschrijving

Team

GBR

275

LASTEN/BATEN Totaal krediet t/m 2013 530.000

2014 t/m 31-12

Afgew in 2014

Krediet naar 2015 530.000

Dat afr. werk Toelichting 31-12-2016 Uivoering vindt plaats in 2015 en 2016. Aanbesteding moet nog plaatsvinden.

Inventaris gebouwen gemeentelijke organisatie

FZ

700821

6/2014

Zonnepanelen gemeentehuis

beleid

700822

11/2014

32.500

Investeringen Achterweg 2 2014/2015

FZ

700823

6/2014

1.917.450

1.917.450

31-12-2016 Uitvoering vindt plaats in 2015 en 2016. Aanbesteding moet nog plaatsvinden.

Investeringen Pand Visser 2014/2015

FZ

700824

6/2014

137.979

137.979


Investeringen Bestuurscentrum 2014/2015

FZ

700825

6/2014

142.140

142.140


Investeringen Koetshuis 2014/2015

FZ

700827

6/2014

51.125

7.919


Vervangingsinvesteringen I & A 2013 - 4 BWB jaar

700874

915/2013

1.442.000

bijdrage Culemborg en Geldermalsen

Glasvezelverbinding CGT

BWB

700875

915/2013

412.500

bijdrage Culemborg en Geldermalsen Totaal bedrijfsvoering

5.557.000

32.636

-136

43.206

31-12-2014

2.048.672

-606.672

-1.030.394

1.030.394

945.502

-533.002

-503.948

503.948

1.579.262

-136

3.977.875

Geheel 2015 zullen er kosten geboekt worden op dit krediet. 31-12-2016 De verwachting is dat zelfs ook voor een deel van 2016 het geval zal zijn.

Dit project bevindt zich in de afrondende fase. In deze fase dienen o.a. een aantal 1-7-2015 zakelijk recht overeenkomsten afgehandeld te worden en dit brengt o.a. notariële kosten met zich mee.

Jaarstukken 2014

Pagina

276

Nr begr wijz Omschrijving

Team

GBR

Totaal krediet

t/m 2013

2014 t/m 31-12

Afgew. in 2014

Krediet naar 2015

226.890

28.425

15.117

183.348

226.890

28.425

15.117

183.348

7.363.187 16.297.544

247.168 23.187.948

Dat afr. werk

Toelichting

Tielse Methode Autovrij parcours voor wielrenners & schaatsers Totaal Tielse Methode

TOTAAL-GENERAAL

OW

781104

23/2002

47.095.847

?? Definitief budget moet nog worden vastgesteld.

Inhoudsopgave jaarstukken 2014

Recommend Documents