Inhoudsopgave... 2 Voorwoord Profiel van de organisatie... 4

Jaardocument 2013

Jaardocument 2013 Mei 2014

Inhoudsopgave

Inhoudsopgave ........................................................................................................................................................................2 Voorwoord ...............................................................................................................................................................................3 1.

Profiel van de organisatie ..............................................................................................................................................4

1.1 1.2 1.3 1.4 2.

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ............................................................................................ 10

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 3.

Normen voor goed bestuur ............................................................................................................. 10 Raad van Bestuur ............................................................................................................................. 10 Raad van Toezicht ............................................................................................................................ 10 Bedrijfsvoering ................................................................................................................................. 11 Cliëntenraad .................................................................................................................................... 15 Ondernemingsraad .......................................................................................................................... 15

Beleid, inspanningen en prestaties ............................................................................................................................. 17

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 4.

Algemene identificatiegegevens ........................................................................................................ 4 Structuur van het concern ................................................................................................................. 4 Kerngegevens..................................................................................................................................... 7 Samenwerkingsrelaties ...................................................................................................................... 8

Meerjarenbeleid .............................................................................................................................. 17 Algemeen beleid verslagjaar ............................................................................................................ 17 Algemeen kwaliteitsbeleid............................................................................................................... 18 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten ....................................................................................... 19 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers .......................................................................................... 22 Identiteit .......................................................................................................................................... 23 Financieel beleid .............................................................................................................................. 24

Financieel verslag ........................................................................................................................................................ 26

4.1 4.2

Geconsolideerde jaarrekening 2013 ................................................................................................ 26 Overige gegevens............................................................................................................................. 79

Pagina 2 van 82


Voorwoord Het jaar 2013 was een bijzonder jaar voor Lelie zorggroep. 

  

De continuïteit van de geboden cliëntzorg had de hoogste prioriteit. Het dagelijks met toegewijde professionals werken voor duizenden kwetsbare burgers met een zorgvraag, heeft met veel toewijding vorm gekregen. In 2013 hebben we de naam van de intramurale organisatieonderdeel gewijzigd in Wonen, Zorg en Welzijn. Tevens troffen we de voorbereiding voor de uitbouw van de GGZ-activiteiten door overnamegesprekken met STAGG te voeren die daardoor per primo 2014 als stichting kon toetreden tot Lelie zorggroep. Het verreweg belangrijkste deel van ons werk ging in 2013 op aan het uitwerken van het strategisch programma NIELS, hetgeen staat voor Nieuwe Inrichting Excellente Lelie zorggroep met Synergie. Daarvan is de kern een geïntegreerde gebiedsgerichte organisatie gebaseerd op de principes van zelfsturing. Daarin werken we samen met In voor Zorg. Eind 2013 is de inhoudelijke 1e ronde van de reorganisatie aangekondigd.

We blijven werken vanuit de gezamenlijke christelijke visie op de te leveren zorg. Dat is wat de organisatie met haar cliënten verbindt. Het is ook datgene wat de medewerkers onderling bijeen brengt en houdt. Lelie zorggroep hecht aan transparantie en maatschappelijke verantwoording. Daarom wil dit document een goede doorkijk bieden in de door de organisatie verrichte activiteiten alsmede haar positionering in de care als de cure. Lelie zorggroep is dankbaar voor het vertrouwen dat de cliënten in haar hebben gesteld en niet minder voor de loyaliteit en enorme inzet van alle medewerkers. Bovenal danken we God voor Zijn zegen over ons werk.

Raad van Bestuur Lelie zorggroep, Mei 2014

Pagina 3 van 82


1.

Profiel van de organisatie

1.1

Algemene identificatiegegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon

Stichting Lelie zorggroep

Adres

Wormerhoek 14-G

Postcode

2905 TX

Plaats

Capelle aan den IJssel

Telefoonnummer

(0900) 264 07 77

Identificatienummer Kamer van Koophandel

24486069

E-mailadres

[email protected]

Internetpagina

www.leliezorggroep.nl

1.2

Structuur van het concern

In deze paragraaf worden een aantal aspecten met betrekking tot de structuur van de Lelie zorggroep belicht:  De juridische structuur  De organisatiestructuur  De medezeggenschapsstructuur Juridische structuur De Lelie zorggroep is een zorgorganisatie die ontstaan is na een bestuurlijke fusie van aantal zorgorganisaties in de achterliggende jaren. Eind 2013 bestaat de Lelie zorggroep uit Lelie zorggroep Wonen, Zorg en Welzijn, Agathos Thuiszorg, Curadomi, De Driehoek, Cruciaal christelijke GGZ en PGB Comfort. Dit betreft allemaal zelfstandige stichtingen, waarvan Stichting Lelie zorggroep bestuurder is. Per 1 januari 2014 is Stichting voor Ambulante Geestelijke Gezondheidszorg (STAGG) bestuurlijk gefuseerd in Lelie zorggroep; deze stichting zal samen met Cruciaal opereren in de GGZ-markt. De Lelie zorggroep is statutair gevestigd in Rotterdam, het hoofdkantoor staat in Capelle aan den IJssel. De Lelie zorggroep heeft voor de besturing een Raad-van-Toezichtmodel. Er is een tweehoofdige Raad van Bestuur en een Raad van Toezicht die uit vijf leden bestaat. De leden van de Raad van Bestuur zijn beiden volledig bevoegd. De Raad van Bestuur legt verantwoording af over het gevoerde beleid aan de Raad van Toezicht. In hoofdstuk 2 wordt dit nader toegelicht. De Lelie zorggroep publiceert één geconsolideerd jaardocument. De onderliggende stichtingen publiceren geen afzonderlijk jaardocument. Stichting Lelie zorggroep heeft als bestuurder statutair de bevoegdheid om over het eigen vermogen van de onderliggende stichtingen te beschikken. Organisatiestructuur De activiteiten van de Lelie zorggroep kunnen in de volgende hoofdgroepen worden verdeeld: wonen, zorg en welzijn (verpleeghuis- en verzorgingshuiszorg), extramurale zorg (in de breedte van hulp bij huishouden tot psychiatrische begeleiding), geestelijke gezondheidszorg en kerkelijk maatschappelijk werk. Dit is ook zichtbaar in de organisatiestructuur die als volgt schematisch kan worden weergegeven:

Pagina 4 van 82


Tot en met 2013 worden de werkmaatschappijen van de Lelie zorggroep allen geleid door een directeur. In 2014 wordt de managementstructuur gereorganiseerd. Het werkgebied van Lelie zorggroep is voor de activiteiten op het gebied van verpleging, verzorging en thuiszorg verdeeld in 5 regio’s, verspreid over het land. Iedere regio komt onder leiding te staan van een regiodirecteur, die verantwoordelijk wordt voor alle intramurale en extramurale zorg in zijn/haar regio. De stafdiensten van het concern (zoals HRM, administratie, control, ICT, kwaliteitsbureau, beleidsadvisering) zijn ondergebracht in centrale afdelingen binnen de Lelie zorggroep. Lelie zorggroep Wonen, Zorg en Welzijn verleent intramurale zorg aan verpleeghuis- en verzorgingshuiscliënten in negen locaties in Rotterdam en één in Krimpen aan den IJssel. Dit betreft zowel de doelgroepen somatiek en psychogeriatrie. De locatie Slingedael is daarnaast volledig gespecialiseerd in de doelgroep Korsakov en is één van de vier landelijke expertisecentra op dit gebied. Locatie Pniël is gespecialiseerd in palliatief-terminale zorg en heeft aangrenzend het hospice De Regenboog. Lelie zorggroep Wonen, Zorg en Welzijn heeft in totaal 906 plaatsen, verdeeld in 405 plaatsen psychogeriatrie, 160 plaatsen somatiek en 341 plaatsen verzorging. Agathos en Curadomi verlenen beiden thuiszorg in een semi-landelijk werkgebied, maar met een iets verschillend profiel. Het werkgebied is globaal van Zeeland tot Kampen en Rijssen. Beide werkmaatschappijen verrichten extramurale zorgverlening aan cliënten in de verpleging en verzorging (AWBZ en ZvW) en in de hulp bij huishouden (WMO). Daarnaast is Agathos gespecialiseerd in de intensieve ambulante hulpverlening (psychiatrische thuiszorg op grond van AWBZ en WMO). Wat betreft de cliëntendoelgroep: zowel Agathos als Curadomi verrichten hun zorgverlening aan iedere cliënt die zich meldt en respectievelijk de Agathos- dan wel Curadomi-zorgvisie respecteert. Het grootste deel van de cliënten is reformatorisch-christelijk en protestantschristelijk. Cruciaal is in 2012 opgericht en richt zich volledig op de ambulante geestelijke gezondheidszorg. In 2014 wordt dit versterkt door de overname van STAGG, dat beschikt over een aantal gekwalificeerde (hoofd)behandelaren. Voor de GGZ wordt gebruik gemaakt van het bestaande kantorennetwerk van Lelie zorggroep. De Driehoek verleent kerkelijk maatschappelijk werk. Dit is voornamelijk gericht op de Gereformeerde Kerken vrijgemaakt. De Driehoek verleent haar activiteiten vanuit 5 kantoren, verspreid van Rotterdam tot Groningen. Lelie zorggroep werkt als netwerkorganisatie samen met een groot aantal zorgpartners. Dit betreft juridisch zelfstandige partijen, waarmee op intensieve wijze gezamenlijk het zorgproces wordt vormgegeven. De zorgpartners kunnen worden onderverdeeld in drie hoofdgroepen: kleinschalige woon-zorgcentra, thuiszorginstellingen en instellingen voor maatschappelijke opvang en vrouwenopvang. De Lelie zorggroep beschikt over één WTZi-toelating die fungeert als koepel van de bestaande (sub)toelatingen van Agathos, Curadomi en Wonen, Zorg en Welzijn. Vanuit deze toelatingen wordt de zorgverlening in het gehele werkgebied in meerdere zorgkantoorregio’s bekostigd. Pagina 5 van 82


Hoofdlocaties en regio’s Lelie zorggroep (op basis van de WTZi-toelating): Naam

Straat

Postcode

Plaats

Lelie zorggroep (centraal kantoor)

Wormerhoek 14g

2905 TX

Capelle a/d IJssel

Agathos Groene Hart

Wormerhoek 14g

2905 TX

Capelle a/d IJssel

Agathos Waardenland Midden-Holland

Stationspark 500

3364 DA

Sliedrecht

Agathos Centraal Nederland

Vendelier 59

3905 PD

Veenendaal

Agathos Zuid-West Nederland

Laagewei 9

4464 AK

Goes

Agathos Menzisgebied

Dorpsstraat 8

6741 AK

Lunteren

Curadomi

Vendelier 55 c-d

3905 PC

Veenendaal

Curadomi Zwolle

Meeuwenweg 8-4

8261 VZ

Kampen

Curadomi Tholen

Voorstraat 31

4697 EJ

Sint-Annaland

Curadomi Goes

Laagewei 7

4464 AK

Goes

Curadomi Katwijk

Frankenstraat 18a

2225 WV

Katwijk

Curadomi Betuwe

Prijssestraat 65

4101 CP

Culemborg

Curadomi Sliedrecht

Stationspark 500

3364 DA

Sliedrecht

Curadomi Menzisgebied

Dorpsstraat 8

6741 AK

Lunteren

Zorgcentrum Atrium

Karel Doormanstraat 343

3012 GH

Rotterdam

Verpleeghuis De Burcht

Van Moorselplaats 1

3067 SH

Rotterdam

Zorgcentrum De Koningshof

Spinozaweg 451

3076 EW

Rotterdam

Verpleeghuis Oranjehof

Immanuel Kantstraat 2

3076 DK

Rotterdam

Verpleeghuis Pniel

Oudedijk 15

3062 AB

Rotterdam

Verpleeghuis en wzcentrum Siloam

Kruisnetlaan 410

3192 KE

Rotterdam-Hoogvliet

Verpleeghuis Slingedael

Slinge 901

3086 EZ

Rotterdam

Woonzorgcentrum Tiendhove

Patrijzenstraat 57

2922 GN

Krimpen a/d IJssel

Woonzorgcentrum Waelestein

Schulpplein 50

3082 PX

Rotterdam

Verpleeghuis Westerstein

Puitstraat 101

3192 SH

Rotterdam-Hoogvliet

Cruciaal Veenendaal

Vendelier 55a

3905 PC

Veenendaal

Cruciaal Zwolle

Parkweg 14

8011 CK

Zwolle

Cruciaal Rotterdam

Diergaardesingel 69b

3000 AJ

Rotterdam

STAGG en Cruciaal Houten

De Molen 28

3994 DB

Houten

Cruciaal Amersfoort

Utrechtseweg 39

3818 EA

Amersfoort

Cruciaal Goes

Laagewei 9

4464 AK

Goes

Cruciaal Groningen

Hoge der A 14

9712 AD

Groningen

Cruciaal Enschede

Deuningerstraat 12

7514 BH

Enschede

Cruciaal Katwijk

Baron S. de L. Wyborghstr. 2 2225 TE

Katwijk

Medezeggenschapsstructuur De medezeggenschap voor cliënten en medewerkers is binnen Lelie zorggroep georganiseerd in de werkmaatschappijen en op concernniveau. Op concernniveau is sprake van een concern-cliëntenraad en een concern-ondernemingsraad, die zijn samengesteld uit leden van de betreffende raden van de werkmaatschappijen. Voor de samenstelling van de (concern-)cliëntenraden en een verslag van hun activiteiten wordt verwezen naar paragraaf 2.5. Voor de samenstelling van de (concern-)ondernemingsraden en hun activiteiten wordt verwezen naar paragraaf 2.6. Voor identiteitsgebonden zaken heeft Agathos een Commissie van Advies, die hierop toezicht houdt.

Pagina 6 van 82


1.3

Kerngegevens

1.3.1

Kernactiviteiten en nadere typering

De Lelie zorggroep verleent intramurale en extramurale zorg aan cliënten voor de AWBZ-functies persoonlijke verzorging, verpleging, begeleiding, behandeling en verblijf. Dit betreft zorgverlening in verpleeghuizen, verzorgingshuizen en in de thuissituatie. Twee verpleeghuizen hebben een bijzondere doelgroep, namelijk Korsakov-cliënten (Slingedael) en palliatieve cliënten (Pniël/hospice De Regenboog). Naast de AWBZ-zorg wordt hulp bij huishouden verleend op grond van de WMO en verpleging en behandeling op grond van de Zorgverzekeringswet. Vanaf 2011 verricht de Lelie zorggroep ook activiteiten op het gebied van kerk e maatschappelijk werk en geestelijke gezondheidszorg (2 -lijn). Naast de zorg-in-natura biedt de Lelie zorggroep deze zorg ook aan op basis van persoonsgebonden budgetten en op particuliere basis. De zorg wordt verleend door eigen medewerkers alsook door personeel van zorgpartners. Voor alle zorgverlening geldt dat de Lelie zorggroep verantwoordelijk is voor de kwaliteit van zorg. Hiervoor wordt de kwaliteitsmethodiek van het HKZ-model gehanteerd, waarvan de werkmaatschappijen Agathos, Curadomi en Lelie zorggroep wonen, zorg en welzijn het integrale certificaat bezitten. Het werken met zorgpartners is reeds jaren praktijk binnen de Lelie zorggroep. Overwegend zijn de partners in te delen in 3 groepen, te weten 1) kleinschalige woonzorgcentra, 2) MO/VO-instellingen en 3) thuiszorgorganisaties. Kenmerk van een zorgpartner is dat het meestentijds een kleinschalige onderneming is die via de Lelie zorggroep-erkenning werkt en via de Lelie zorggroep haar cliënten/bewoners AWBZ/WMOzorg biedt. Materiële toetsing op kwaliteit, AO/IC etc. gebeurt derhalve door de Lelie zorggroep. Voor deze activiteiten is contractueel een fee vastgelegd. Daarmee dragen de zorgpartners bij in overheaddekking. Tevens maakt de Lelie zorggroep gebruik van hun lokale inbedding bij aanbestedingen, omdat ze ‘verlengstuk’ van de organisatie zijn. Er zijn 21 zorgpartners als onderaannemer aan de Lelie zorggroep verbonden.

1.3.2. Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten Kerngegevens GGZ, inclusief forensische zorg, exclusief PAAZ en PUK Kerngegevens Totaal aantal cliënten waaraan GGZ wordt verleend Aantal cliënten in zorg/behandeling op 1 januari van verslagjaar Aantal nieuw ingeschreven cliënten in zorg/behandeling in verslagjaar Totaal aantal cliënten in zorg/behandeling in verslagjaar Aantal uitgeschreven cliënten in verslagjaar Aantal cliënten in zorg/behandeling op 31 december van verslagjaar Productie Zorgverzekeringswet Aantal openstaande DBC’s op 1 januari verslagjaar Aantal in verslagjaar geopende DBC’s Aantal in verslagjaar gesloten DBC’s Aantal openstaande DBC’s op 31 december verslagjaar Omzet gefactureerde DBC’s (excl. verrekende bedragen met verzekeraars) Personeel GGZ Aantal cliëntgebonden personeelsleden in loondienst op 31 december van verslagjaar Aantal FTE cliëntgebonden personeelsleden in loondienst op 31 december van verslagjaar Aantal niet-cliëntgebonden personeelsleden in loondienst op 31 december van verslagjaar Aantal FTE niet-cliëntgebonden personeelsleden in loondienst op 31 december van verslagjaar Totaal aantal personeelsleden in loondienst op 31 december van verslagjaar Totaal aantal FTE personeelsleden in loondienst op 31 december van verslagjaar Kerngegevens VVT exclusief WMO, jeugdgezondheidszorg en kraamzorg

Aantal/bedrag 983 750 1.733 1058 675

985 751 1061 675 2.118.631

33 17,1 8 4,2 41 21,3 Pagina 7 van 82


Kerngegevens Cliënten per einde verslagjaar Aantal cliënten in instelling op basis van een ZZP Aantal cliënten met verblijf op basis van volledig pakket thuis (VPT) Aantal extramurale cliënten (inclusief cliënten met begeleiding of dagbesteding) op basis van de functies BGI en/of BGG (voor zover niet opgenomen in een instelling) Capaciteit Aantal beschikbare bedden/plaatsen met verblijfszorg per einde verslagjaar, inclusief vroegere gezinsvervangende tehuizen Productie gedurende het verslagjaar Aantal dagen zorg met verblijf Aantal dagen zorg op basis van volledig pakket thuis (VPT) Aantal dagdelen dagbesteding (op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) Aantal uren extramurale productie (exclusief dagbesteding op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) en Wmo-zorg) Personeel in loondienst Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Innovatie Bestedingen aan innovatie

1.4

Aantal 788 85 5165

916

324.065 26.983 38.110 726.548

3.343 1.782

0,5%

Samenwerkingsrelaties

De Lelie zorggroep is actief in een breed palet van care aanbiedende partijen en heeft derhalve vele stakeholders. Als eerste valt dan te denken aan de vele duizenden cliënten, die zich aan de zorg van de Lelie zorggroep hebben toevertrouwd. Daarnaast zijn de medewerkers een even belangrijke belanghebbende te noemen, zonder wie er überhaupt geen sprake kan zijn van zorgverlening. Als er een cirkel wordt getrokken rondom de kern van cliënten-medewerkers, dan komen de Raad van Toezicht, de ondernemingsraad en de cliëntenraad in beeld. Daarnaast mogen de identiteits- en adviesraden niet worden vergeten. Zij adviseren met betrekking tot de vormgeving van de levensbeschouwelijke identiteit van de organisatie als geheel, of één der gevoerde merken. Dit onder andere in relatie tot de diverse betrokken kerken. Bij deze cirkel rondom cliënten en medewerkers behoren ook de mantelzorgers en vrijwilligers, die betrokken zijn bij de zorgrelatie. Zowel voor de zorgverlening in de verpleeg- en verzorgingshuizen als in de thuiszorg wordt een beroep gedaan op de mantelzorgers en vrijwilligers. Lelie zorggroep heeft ook al enkele jaren een actief beleid rondom de inzet van mantelzorgers en vrijwilligers. Gelet op de maatschappelijke ontwikkelingen zal dit in 2014 worden voortgezet. Een nog wijder getrokken cirkel levert de financiers van de zorgverlening op. De gemeenten (uitvoering WMO), de zorgkantoren (uitvoering AWBZ) en verzekeraars (uitvoering ZVW) zijn de belangrijkste categorieën. Verder in het spectrum zijn de samenwerkingspartners te onderscheiden zoals de corporaties (eigenaar van een overwegend deel van het zorgvastgoed, met name verzorgingshuisplaatsen), de inspectie volksgezondheid van VWS, de NZa, branchevereniging ActiZ en vele anderen. Daarnaast is de organisatie lid van onder andere de Federatie Opvang, ConForte, Soft Tulip en vele andere verbanden.

Pagina 8 van 82


Tenslotte kan in dit kader worden gesproken over een groot aantal collegae die samen staan voor goede kwaliteit van zorg en die ons, en wij hen, met raad en daad terzijde staan om zodoende in het maatschappelijk belang zo zorgvuldig met de schaarse middelen om te gaan ter bevordering van de kwaliteitszorg voor allen die een beroep op ons doen.

Pagina 9 van 82


2.

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

2.1

Normen voor goed bestuur

De door de organisatie gebruikte standaarden en normen voor goed bestuur worden ontleend aan de zorgbrede governancecode. Deze code wordt zowel door de Raad van Toezicht als de Raad van Bestuur gezien als de te volgen norm en het toetsingskader voor het eigen functioneren.

2.2

Raad van Bestuur

Sinds de start van de Lelie zorggroep is de Raad van Bestuur ongewijzigd van samenstelling, bestaande uit de heren Knuit en Van der Ham (voorzitter). De beide leden vormen een collegiale raad en zijn eindverantwoordelijk voor het besturen van de Lelie zorggroep. De voorzitter Raad van Bestuur heeft de volgende nevenfuncties. Hij is voorzitter van het algemeen bestuur van de NPV, is lid (secretaris) van de internationale netwerkorganisatie SOFT Tulip, is lid van het curatorium van het Comenius College te Capelle aan den IJssel, bestuurslid van DeRotterdamseZorg.nl en commissaris bij Nationaal Programma Rotterdam Zuid. Het lid van de Raad van Bestuur is algemeen bestuurslid van de Kieskring ChristenUnie Zeist. De Raad van Bestuur werkt volgens een reglement waarin onder andere de procedure voor besluitvorming is vastgelegd. Dit reglement voldoet aan de laatste inzichten op het gebied van governance. De Raad van Bestuur hecht grote waarde aan een goede verstandhouding met direct betrokkenen, zoals daar zijn de Raad van Toezicht, de directeuren, de OR en CR, de staf enz. De Raad heeft eigen vergaderingen ter besluitvorming, maar gebruikt ook de vergaderingen van het concernberaad daarvoor. Dit concernberaad bestaat in kleinste kern uit de directeuren van de afzonderlijke bedrijven (werkmaatschappijen) en de Raad van Bestuur, en wordt standaard aangevuld met de strategische concernstaf. De Raad van Bestuur kent, in haar collegiaal optreden, een portefeuilleverdeling die grofweg (maar niet exact) de in- en externe focus afdekt (resp. lid en voorzitter Raad van Bestuur), waarbij de zorgbedrijven primair door de voorzitter worden aangestuurd en de Common Services door het lid van de Raad van Bestuur. Samen zijn de leden verantwoordelijk voor de informatie naar en de vergaderingen met de Raad van Toezicht. De voorzitter van de Raad van Bestuur onderhoudt de contacten met de ondernemings- en de cliëntenraad op concernniveau. De Raad van Bestuur dankt allen die het vertrouwen in hem stelden en spant zich in voor continuering van de prettige verhoudingen.

2.3

Raad van Toezicht

Samenstelling De Raad van Toezicht bestaat in 2013 uit 5 personen: Naam lid J.H.T. Vlot, voorzitter M.P. Houweling A.J. Kersten W.P. van der Aa, vicevoorzitter P. Eikelboom

Benoemd sinds 02-02-2010 02-02-2010 02-02-2010 02-02-2010 02-02-2010

Aftredend 01-01-2017 01-01-2016 01-01-2015 01-01-2018 01-01-2019

Pagina 10 van 82


De Raad van Toezicht heeft in 2013 het reilen en zeilen van Lelie zorggroep intensief gevolgd. Zorgorganisaties zien zich geplaatst voor grote uitdagingen en die gaan aan Lelie zorggroep geenszins voorbij. Mogelijk zelfs is de confrontatie van Lelie zorggroep groter dan bij andere organisaties omdat zij met vele gemeenten, met vele zorgkantoren en zorgverzekeraars tot zaken moet komen. Dit alles met behoud van de identitaire uitgangspunten en kernwaarden. De uitdagingen betreffen alle aspecten van de organisatie. Het overheidsbeleid brengt een dynamiek aan die zijn weerga niet kent. Alles verandert, alles kantelt en alle verhoudingen komen anders te liggen. Dat geldt in eerste instantie buiten de organisatie, waar de samenleving als geheel zich geplaatst ziet voor een aantal transities van zorgaanbod en zorgfinanciering, Dat heeft echter onvermijdelijk gevolgen voor de organisatie zelf: besturingsfilosofie, organisatieprincipes, cultuur en structuur zullen sterk moeten veranderen. De Raad van Toezicht is volledig op de hoogte gesteld van het masterplan NIELS, dat leidend is in de veranderingen. De bestaande structuur van aparte stichtingen met eigenheid wordt zwaar op de proef gesteld, nu (lokale) overheden meer en meer focussen op lokale netwerken. Toch blijft Lelie zorggroep vasthouden aan haar uitgangspunten. Deze betreffen de identiteit van de (onderdelen van) de groep en de wijze waarop daarmee in de praktijk wordt omgegaan. De uitdaging die hier ligt is werkelijk groot te noemen. De Raad van Bestuur heeft de Raad van Toezicht uitgebreid en intensief betrokken in de gedachtenvorming, hetgeen geleid heeft tot gezamenlijke doordenking van de nieuwe toekomstbeelden, de eisen die dat aan de organisatie stelt en de manier waarop deze transitie wordt gerealiseerd. Expliciete aandachtspunten zijn de dossiers vastgoed en kwaliteit. De ene ‘keihard’, de andere veel ‘softer’ van karakter, maar beide in hoge mate bepalend voor het bereiken van de strategische doelstellingen van Lelie zorggroep.  Rondom vastgoed bestaan landelijk vele en grote onzekerheden. De Raad van Toezicht is kritisch meedenkend bij (en daadwerkelijk ook in) dit dossier betrokken. Op grond daarvan is de Raad er van overtuigd dat de Raad van Bestuur op adequate wijze met de onzekerheid omgaat, waardoor risico’s tot het minimum beperkt worden.  Rondom het thema kwaliteit wordt veel nagedacht en gesproken. Kwaliteit heeft vele dimensies. Het betreft kwaliteit van zorg, maar ook kwaliteit als werkgever en kwaliteit in de zin van continuïteit. In 2013 is daaraan ook nog het aspect (integrale) veiligheid toegevoegd. Kwaliteit is een alomvattend thema en misschien wel juist daarom moeilijk te vatten in ‘hapklare’ brokken, in SMART termen. De Raad van Toezicht heeft en vraagt continu aandacht voor kwaliteit van zorg en van het personeelsbeleid. De continuïteitsvraag is steeds aan de orde in het financiële domein. (Integrale) veiligheid heeft inmiddels ook een plek op de agenda van de Raad van Toezicht. De Raad acht het van belang om te spiegelen met derden. Daarom worden bijeenkomsten van de NVTZ bezocht en deelgenomen aan cursussen en seminars. Aan het eind van iedere vergadering wordt geëvalueerd en jaarlijks vindt een totaalevaluatie plaats. De Raad is zich er sterk van bewust dat Lelie zorggroep zich in een zeer turbulent en onzeker tijdsgewricht wil waarmaken in de unieke positie die zij inneemt. Die positie bestaat vanuit de uitgangspunten in het openstaan voor samenwerking met andere christelijke zorgaanbieders. De Raad van Toezicht is daarin ook steeds expliciet en vroegtijdig van op de hoogte. Lelie zorggroep staat voor de continuïteit van christelijke zorg in Nederland. De christelijke identiteit wordt zoveel mogelijk vertaald in de wijze van omgang, wijze van handelen in voorkomende situaties en competenties. De veranderende samenleving en de manier waarop Lelie zorggroep daar op reageert en mee omgaat, heeft geleid tot nadenken over een verandering en de mogelijkheid van verdieping van de kernwaarden van de groep. Als basis geldt dat christelijke zorg toegewijd is aan de naaste en tot Gods eer. Dienend vanuit de opdracht, maar vooral uit dankbaarheid voor de genade in Jezus Christus.

2.4

Bedrijfsvoering

Op de verschillende managementniveaus is in 2013 veel aandacht besteed aan de bedrijfsvoering van het concern. Genoemd kunnen worden: Pagina 11 van 82


  

Strategisch niveau: de uitvoering van de strategische projecten NIELS en de voorbereiding van reorganisatie. Daarnaast de strategievorming rondom huisvesting (wonen en zorg); Tactisch niveau: maandelijkse monitoring door het management en risicomanagement; Operationeel niveau: een aantal thema’s die het werk van elke dag hebben beïnvloed, zoals de proeftuinen voor zelforganisatie en het gebruik van Nedap (cliënt- en zorgregistratiesysteem), de ‘hulp bij huishouden nieuwe stijl’, de administratieve organisatie en interne controle en treasury.

Strategische projecten NIELS en voorbereiding reorganisatie Eind 2012 heeft Lelie zorggroep een aantal strategische projecten gedefinieerd die verband houden met ontwikkelingen in de markt en/of de nieuwe organisatie-inrichting van het concern (masterplan NIELS). Deze projecten zijn in 2013 voortvarend opgepakt. Enkele belangrijke projecten zijn:  Zelforganisatie: zowel voor de extramurale zorg als voor de intramurale zorg is in een aantal proeftuinen, verdeeld over het land, geëxperimenteerd met het concept zelforganisatie en hoe dit toegepast kan worden binnen Lelie zorggroep. Dit project is in samenwerking met het programma In voor Zorg van het Ministerie van VWS uitgevoerd. Hierna wordt uitvoeriger ingegaan op dit project. De resultaten van de proeftuinen zijn positief, zodat besloten is om in 2014 verder te gaan op deze ingeslagen weg.  Wijkgericht werken: vanuit de huidige en toekomstige (zorg)vraag van de cliënt is een concept ontwikkeld, genaamd Leliekern. Dit concept betreft de vorming van wijkteams, die rondom de cliënt, diens sociale netwerk (familie, mantelzorger) en in het wijknetwerk (huisarts, welzijnsorganisatie, gemeente) staan. Dit geldt zowel de thuiszorg als de intramurale zorg. In samenwerking met de netwerken van de cliënt wordt nagegaan welke zorgbehoefte de cliënt heeft, hoe deze door het netwerk beantwoord kan worden en welke professionele zorg (dan wel begeleiding of behandeling) noodzakelijk is. Zowel met gemeenten, welzijnsorganisaties als huisartsen zijn hiervoor samenwerkingsafspraken nodig. Dit concept sluit aan op het project Zelforganisatie, omdat de wijkteams tevens geacht worden zelforganiserende teams te zijn. Het wijkgericht werken wordt in 2014 verder uitgerold in het landelijke werkgebied van Lelie zorggroep.  Identiteit: in diverse gremia is nagedacht over de gezamenlijke identiteit van Lelie zorggroep en de verschillende inkleuring hiervan in de werkmaatschappijen. In paragraaf 3.6 wordt hierop nader ingegaan. Er is gewerkt aan een identiteitsbewijs op concernniveau, er zijn een achttal kernwaarden geformuleerd voor christelijke zorgverlening (Acceptatie, Bewogenheid, Eerlijkheid, Liefde, Moed, Nederigheid, Volharding, Vreugde) en gezamenlijk motto gekozen: “in Christus’ liefde telt iedereen mee”. In 2014 zal dit verder uitgewerkt worden. In de zomer 2013 heeft een eerste evaluatie van de strategische projecten plaatsgevonden door het concernberaad en is besloten op de ingeslagen weg door te gaan. Tevens is de aanzet gegeven tot een herstructurering van de VVT-activiteiten in het concern. Gekozen is voor een regio-indeling op concernniveau, waarbinnen alle producten en diensten van de werkmaatschappijen Agathos, Curadomi en Wonen, Zorg en Welzijn worden aangeboden. Deze regio’s komen onder leiding van regiodirecteuren te staan. Besloten is om eerst de managementstructuur aan te passen en daarna (in de loop van 2014) per regio wijkteams te formeren waarbinnen het concept zelforganisatie in combinatie met wijkgericht werken wordt toegepast. Eerst worden de kaders geformuleerd waarbinnen dit kan plaatsvinden en wordt een zorgvuldige implementatie voorbereid. Het herinrichtingsplan voor het aanpassen van de managementstructuur is in december 2013 aangeboden aan de ondernemingsraad en cliëntenraad en wordt in 2014 uitgevoerd. Huisvesting: wonen en zorg Ter zake van de huisvesting van wonen en zorg gaan het kabinet en de zorgkantoren verder op de ingeslagen weg. Naast het afbouwen van ZZP1 en 2 is vanaf 1 januari 2014 ook ZZP3 geen intramuraal product meer en op termijn zal vermoedelijk ook een deel van ZZP4 verdwijnen. Dit betekent dat feitelijk de verzorgingshuizen afgeschaft worden en op langere termijn alleen de verpleeghuizen als intramurale instellingen overblijven en ook daarin zal in Rotterdam nog een capaciteitsreductie moeten plaatsvinden volgens het zorgkantoor. Voor Lelie zorggroep betekent dit het doorgaan op de eerder ingeslagen weg (het masterplan huisvesting), namelijk het extramuraliseren van de verzorgingshuizen in Rotterdam. Dit wordt als eerste concreet in de locatie Waelestein in 2014. Het zorgkantoor (Achmea) heeft hiertoe eind 2013 groen licht gegeven. Buiten Rotterdam is Lelie zorggroep actief met nieuwe kleinschalige woon-zorginitiatieven, bijvoorbeeld in Woudenberg, Katwijk, Apeldoorn, Veenendaal, Krimpen aan den IJssel, Leidsche Rijn en Ede. In alle gevallen Pagina 12 van 82


gaat het daarbij om het principe scheiden van wonen en zorg. Voor wonen wordt samengewerkt met een woningcorporatie, belegger of projectontwikkelaar. Lelie zorggroep is daarnaast verantwoordelijk voor de zorgverlening die hier in de toekomst kan plaatsvinden in de vorm van extramurale zorg of Volledig Pakket Thuis. Lelie zorggroep vindt het van belang dat dit lokale initiatieven zijn, gedragen door de bevolking en door verwijzers (zoals huisartsen). Bij deze projecten zijn de kerken ook actief betrokken. Het project in Woudenberg wordt als eerste concreet: in het najaar van 2014 zal dit vermoedelijk worden geopend. Maandelijkse monitoring Evenals vorig jaar waren voor de bedrijfsvoering op tactisch gebied het jaarplan en de begroting 2013 per Resultaat Verantwoordelijke Eenheid (RVE) een belangrijk uitgangspunt. Doelstelling was om in financiële zin een resultaat te behalen van 1% van de omzet. Daarbij was rekening gehouden met budgettaire ruimte voor innovatie in de vorm van een innovatiefonds van 0,5% van de omzet. Daaruit zijn de hiervoor genoemde strategische projecten gefinancierd. Maandelijks zijn rapportages opgesteld over de financiële gang van zaken (prognoses), maar ook over prestatie-indicatoren zoals de ontwikkeling van de productie, de productiviteit, het ziekteverzuim, het personeelsverloop en de uitnutting van de indicatiebandbreedte. Deze zijn besproken in de maandelijkse gesprekken van directie met managers en in de maandelijkse monitoringgesprekken. In deze gesprekken zijn de (markt)ontwikkelingen, interne maandrapportages, cliënt- en medewerker-tevredenheid aan de orde e gekomen. Waar nodig is bijgestuurd. Met name het sturen op de (beperkte) productieafspraken is in het 2 halfjaar van 2013 een majeur thema geweest. Helaas heeft Lelie zorggroep in enkele regio’s een zorgbeperking moeten invoeren omdat de productieafspraken bij enkele zorgkantoren niet toereikend bleken. De genoemde doelstellingen zijn, tot tevredenheid van de Raad van Bestuur, behaald. Risicomanagement Het onderkennen en analyseren van risico’s en het nemen van maatregelen is een regulier proces voor alle managers van Lelie zorggroep. Naast het dag-dagelijkse werk wordt door het concernberaad, de directies van de werkmaatschappijen en de staf regelmatig gesproken over risico’s die de organisatie kunnen bedreigen. Ook met de Raad van Toezicht wordt hierover gesproken. In de geconsolideerde maandrapportage zijn de belangrijkste risico’s iedere maand benoemd. Dit betreft bijvoorbeeld de maatschappelijke ontwikkelingen, veiligheid, kwaliteit en cliënttevredenheid. Om dit onderwerp op een hoger niveau te krijgen is in 2013 een stuurgroep geïnstalleerd, is een coördinator veiligheid benoemd, alsook een coördinator brandveiligheid, bedrijfscontinuïteit en BHV (BBB). Op basis van een vastgesteld beleidsdocument is aangegeven dat het veiligheidsbeleid alle organisatie-onderdelen van Lelie zorggroep dient te betreffen, alsook alle relevante veiligheidsgebieden. In 2014 zullen op een aantal onderdelen specifieke audits worden uitgevoerd en wordt, mede in het perspectief van de organisatieveranderingen, een aangepast veiligheidssysteem ontworpen. Proeftuinen Zelforganisatie en gebruik van Nedap In maart 2013 zijn 8 extramurale en 5 intramurale teams (‘proeftuinen’) geselecteerd om met het concept zelforganisatie te experimenteren. Omdat de bestaande softwarepakketten Helios en Plancare dit niet voldoende konden ondersteunen, is gekozen om gebruik te maken van ONS van Nedap. Door deze proeftuinen is erg veel werk verzet, de medewerkers hebben zich met buitengewoon veel motivatie ingezet. De resultaten van de proeftuinen zijn positief en hoopgevend om zelforganisatie concernbreed te implementeren. Wel zijn er verschillen tussen extramurale en intramurale zorg. Daarnaast hebben de proeftuinen tal van aandachtspunten opgeleverd, waarvan dankbaar gebruik zal worden gemaakt bij de verdere implementatie. Ook het gebruik van Nedap is zeer positief ervaren. Besloten is om begin 2014 de e kaders voor de verder implementatie van zelforganisatie in het 2 halfjaar scherp te stellen. Tevens is gekozen voor ONS als ondersteunend elektronisch cliëntendossier; dit zal in 2014 worden geïmplementeerd voor de extramurale zorg. Hulp bij huishouden nieuwe stijl De gemeente Rotterdam en de gemeenten in de Drechtsteden hebben in 2013 het nieuwe model voor hulp bij huishouden geïntroduceerd. In Rotterdam is Lelie zorggroep gecontracteerd voor deelgemeente Centrum. In de Drechtsteden is het contract behouden. Beide gemeenten gaan op geleide van het kabinetsbeleid uit van meer inzet vanuit de buurt, het sociale netwerk van de cliënt en vrijwilligers, en minder inzet van professionele hulp. Het product hulp bij huishouden verandert daardoor van uitvoerend naar meer regievoerend. Het resultaat in termen van zelfredzaamheid (een schoon huis, voldoende eten en drinken, Pagina 13 van 82


schone kleding en zorg voor minderjarige kinderen thuis), is maatgevend, niet het aantal verleende uren zorg. Lelie zorggroep heeft hierop ingespeeld. In Rotterdam heeft zij de hoogste score voor cliënttevredenheid gekregen. Een pluim voor alle betrokken medewerkers! Administratieve organisatie en interne controle De administratieve organisatie en interne controle van Lelie zorggroep is van voldoende niveau. Dit blijkt ook uit de goedkeurende controleverklaring van de accountant bij de jaarrekening 2013. In overleg met de accountant is In 2013 steekproefsgewijs de rechtmatigheid van de geleverde zorg gecontroleerd door de interne controlefunctionarissen, gericht op de naleving van de regeling AO/IC Zorgaanbieders (AWBZ en GGZ). Naast de aanwezigheid van een toereikende indicatie is tevens aandacht besteed aan de inhoud van het zorgplan, de daadwerkelijke levering van de geregistreerde zorg en de eisen die de zorgkantoren hieraan stellen. In een aantal gevallen is geconstateerd dat iets meer zorg is geleverd dan de indicatie rechtvaardigde. Dit is gecorrigeerd in de nacalculaties. De gedeclareerde zorg is derhalve rechtmatig geleverd. Deze conclusie blijkt ook uit de materiële controle die begin 2014 is verricht door de zorgkantoren van CZ. Een ander belangrijk onderdeel van de administratieve organisatie is de aanlevering en verwerking van de AW319 en AW320, de digitale declaratieberichten voor de AWBZ. De maandelijkse uitval voor zowel intra- als extramurale zorg bedraagt minder dan 1%. Bij de zorgpartners laat Lelie zorggroep per kwartaal een groot aantal aspecten rondom kwaliteit, rechtmatigheid, doelmatigheid e.d. toetsen door haar business partner Novire in samenwerking met haar eigen interne controlefunctionarissen, teneinde haar verantwoordelijkheid voor de aldaar geleverde zorg te kunnen nemen. Novire heeft hiervoor een specifieke, gecertificeerde toetsingsmethodiek ontwikkeld. Zij rapporteert per kwartaal in de vorm van Improvement Scans. Deze scans leiden waar nodig tot maatregelen ter verbetering. Lelie zorggroep heeft bij de meeste zorgkantoren (bijna) toereikende productieafspraken kunnen maken, waardoor de gedeclareerde zorg ook bekostigd kon worden door de zorgkantoren. In de regio’s van Menzis en Achmea was door een productieplafond helaas sprake van overproductie. Door een zorgbeperking en het actief sturen door de managers kon de overproductie in het Achmea-gebied nog grotendeels teruggedrongen worden. In het Menzisgebied blijft helaas sprake van een forse overproductie. Hiervoor is een verzoek ingediend om dit te verrekenen met onderproductie in de regio’s van CZ, met gebruikmaking van de NZafaciliteit voor verrekening van onder- en overproductie binnen de rechtspersoon. Lelie zorggroep heeft in 2013 ook veel aandacht besteed aan de administratieve organisatie van haar GGZactiviteiten. Daartoe wordt gebruik gemaakt van het softwarepakket Medicore. Voorafgaand aan de declaratie van DBC’s vinden in Medicore verschillende controles plaats, zodat gedeclareerde zorg ook rechtmatige zorg is. Lelie zorggroep heeft met de belangrijkste zorgverzekeraars (Achmea, VGZ, CZ en Menzis) zorg-in-naturacontracten kunnen afsluiten. Bij VGZ en Menzis zijn deze toereikend, bij CZ en Achmea zijn deze qua productiemogelijkheden financieel beperkt. Treasury Lelie zorggroep heeft gedurende 2013 goed samen kunnen werken met haar nieuwe huisbankier ING Bank. Er is maandelijks een optimaal cashmanagement uitgevoerd. Helaas zijn de rentetarieven in 2013 gedaald, waardoor de renteopbrengsten een dalende lijn vertonen. Dit is echter een landelijke trend. Lelie zorggroep merkt de gevolgen van de economische crisis in Nederland en in Europa. Enerzijds door onder druk staande rentetarieven, maar belangrijker doordat steeds meer medewerkers te maken krijgen met schulden en schuldsanering. Met name in de stedelijke omgeving van Rotterdam speelt dit. Lelie zorggroep is blij dat enkele vriendenstichtingen zich bereid hebben verklaard om te helpen bij het vinden van oplossingen voor deze problematiek. Lelie zorggroep heeft in 2013 geen noemenswaardige treasuryrisico’s gelopen. Dankzij voldoende liquiditeiten kon zij ruimschoots aan haar betalingsverplichtingen voldoen.

Pagina 14 van 82


2.5

Cliëntenraad

In het verslagjaar heeft de Concern-CR vijf keer vergaderd, steeds in aanwezigheid van en in overleg met de Raad van Bestuur. Eenmaal werd ook door een delegatie van de Raad van Toezicht aan de vergadering deelgenomen. Samenstelling Concern-CR Naam lid Rol binnen de Concern-CR Jaap Guis voorzitter Martin van Veen vicevoorzitter Loes van Duijn lid Anneke Bregman lid Henk van der Sijden lid Martine Romer lid Peter Sutter lid

Werkmaatschappij Lelie zorggroep WZW Curadomi Curadomi Agathos Agathos Lelie zorggroep WZW Lelie zorggroep WZW

Onderwerpen Concern-CR In het verslagjaar heeft de Concern-CR zich in elke vergadering intensief beziggehouden met het Masterplan NIELS (Nieuwe Inrichting Excellente Lelie zorggroep met Synergie). Dit gebeurde nadrukkelijk vanuit het klantenperspectief, waarop dit plan met zijn verschillende deelprojecten direct of indirect is gericht. Het plan is uitgemond in een positief ontvangen adviesaanvraag voor realisatie van de eerste fase in 2014. Ook is het veiligheidsbeleid binnen de Lelie zorggroep besproken en geaccordeerd aan de hand van het plan ZORG voor elkaar. Een ander belangrijk thema was het elektronisch cliëntendossier. Dit werd geagendeerd in combinatie met de mogelijkheden in het kader van het project E-health. Specifieke aandacht werd gegeven aan de kwaliteit van de werkmaatschappij Cruciaal (GGZ). Dit gebeurde aan de hand van de uitkomsten van de CQ index ambulante GGZ, die zeer overwegend beter waren dan de scores van de spiegelinformatie. De participatie van Lelie zorggroep (vestiging Slingedael, gespecialiseerd in Korsakov) in TopCare, een wetenschappelijk onderzoekinstituut, kwam aan de orde. Evenzo de toetreding van Ter Wal Woonzorg tot de groep zorgpartners van Lelie zorggroep. Andere zaken die aan de orde zijn geweest, zowel in de Concern-CR als in de lokale CR  Het jaardocument 2012  De kaderbrief 2013  De begroting 2013  Ontwikkelingen WMO  Verbeterplannen op grond van de cliënttevredenheidsonderzoeken (Analyse, opstellen en monitoring)  Projecten zelforganisatie (Inrichting zelforganiserende teams Lage Land en Lombardije en 1 EMZ)

2.6

Ondernemingsraad

De Concern-OR vergadert eenmaal in de 6 weken. Zijn er onderwerpen, die eerder besproken moeten worden, dan komt de Concern-OR vaker bij elkaar. Eens per 3 maanden is er een overlegvergadering met de bestuurder. Zijn er onderwerpen, die eerder met de Concern-OR besproken moeten worden, dan wordt de overlegvergadering eerder gehouden. Eens per jaar wordt de overlegvergadering bijgewoond door en delegatie van de Raad van Toezicht . Er komen dan allerlei onderwerpen aan de orde, maar met name wordt in open sfeer gesproken over de relatie tussen de Raad van Bestuur- Concern-OR en Raad van Bestuur-Raad van Toezicht. Zijn er vragen over een specifiek onderwerp (bijvoorbeeld financiën, HRM, GGZ), dan wordt de desbetreffende manager of andere deskundige uitgenodigd. In 2013 is de samenstelling niet veranderd, maar is de voorzittersrol van dhr. P. Goedegebure overgenomen door mevr. C. Vroon. Wat belangrijk is te vermelden is dat in de Concern-OR alle 3 werkmaatschappijen vertegenwoordigd zijn en dat er in de Concern-OR synergie is. Uiteraard houdt iedereen rekening met elkaars kwaliteit en identiteit. Pagina 15 van 82


De Concern-OR heeft nog geen commissies ingesteld. Indien nodig en mogelijk wordt een onderwerp door een delegatie van de Concern-OR opgepakt. De Concern-OR houdt zich bezig met werkmaatschappij-overstijgende onderwerpen, maar krijgt ook input vanuit de OR-en van de werkmaatschappijen. Dit is wederzijds. Advies- en instemmingsaanvragen, die de Concern-OR heeft ontvangen, zijn behandeld of moeten behandeld worden:  Instemming E-gedragscode  Instemming Mobiliteit  Advies ECD ( Elektronisch Cliënten Dossier)  Instemming VOG ( Verklaring omtrent gedrag).  Advies NIELS-fase 1, dit heeft een doorloop in 2014. Verder is aan de orde geweest:  NIELS en de diverse projecten  Nieuwe bedrijfsarts  Van Ziektewet naar Bezava  Reorganisatieplan Waelestein  Werkkostenregeling en arbeidsvoorwaarden. Dit wordt in 2014 ingevoerd.  Begroting Lelie zorggroep  ZOT teams  Evaluatierapport proeftuinen IMZ en EMZ

Pagina 16 van 82


3.

Beleid, inspanningen en prestaties

3.1

Meerjarenbeleid

2013 is het tweede jaar waarin gewerkt is binnen het nieuwe strategisch plan 2012-2015 ‘Samen voor een goede dag’. In ‘samen voor een goede dag’ zijn er twee principiële keuzes gemaakt die de basis vormen voor alle andere strategische keuzes: 1. Centraal staat voor ons allen: de continuïteit van de Christelijke zorg (Lelie zorggroep). 2. De zorgrelatie tussen cliënt en medewerker vormt de basis van de besturing. De eerstgenoemde keuze geeft aan dat de autonomie van de werkmaatschappijen altijd in het licht staat van de doelstelling van de Lelie zorggroep. Onderlinge verbondenheid en betrokkenheid tussen werkmaatschappijen en met het concern zal meer gerealiseerd worden dan in de eerste fusiejaren het geval was. De tweede keuze die genoemd werd, namelijk de cliënt/medewerkerrelatie de basis van de besturing laten zijn, lijkt niet meer dan logisch, maar blijkt in de praktijk van alledag in zorgorganisaties niet vanzelfsprekend. We willen dat de cliënt uitgangspunt is van ons handelen en daarin zijn de dagelijkse ontmoetingen van onze medewerkers (zorgmedewerkers, vrijwilligers, facilitaire medewerkers etc.) met de cliënt van cruciaal belang. Uit deze beide principiële keuzes zijn een aantal belangrijke strategische thema’s gedetecteerd en daaraan zijn strategische opgaven aan verbonden. Deze opgaven zijn in 2011 en 2012 voorbereid en nader uitgewerkt in 2013. Dit heeft onder meer geleid tot een inrichtingsplan ‘Nieuwe Inrichting Excellente Lelie zorggroep met Synergie’. Dit plan is in december 2013 aangeboden aan de medezeggenschapsorganen en gecommuniceerd met de medewerkers.

3.2

Algemeen beleid verslagjaar

Het algemeen beleid van de Lelie zorggroep is gevoerd enerzijds langs de lijn van de lopende bedrijfsvoering (doorontwikkeling kwaliteit, personeel, financiele positie etc) en anderzijds langs de lijn van een aantal strategische opgaven uit het strategisch plan 2012-2015. De belangrijkste thema’s daaruit lichten we hieronder toe. Nieuwe Inrichting Excellente Lelie zorggroep met Synergie Het strategisch plan ‘Samen voor een goede dag’ heeft onder andere geleid tot het masterplan NIELS (Nieuwe Inrichting Excellente Lelie zorggroep met Synergie). Binnen dit masterplan zijn via een projectmatige manier thema’s aan de orde geweest, die hebben geleid tot:  Een vernieuwde missie en visie;  Als uitwerking van een vernieuwde missie en visie zijn er uitgangspunten bepaald met betrekking tot de christelijke identiteit van Lelie zorggroep;  Een evaluatierapport over het verder invoeren van zelforganisatie nav pilots met zelforganisatie in de extramurale verpleging en verzorging en in de intramurale zorg.  Vernieuwde vormgeving van het management;  Een concept sociaal plan, gekoppeld aan strategisch arbeidsmarktbeleid;  De strategie rondom Hulp bij Huishouding;  Verdere uitvoering van het in 2012 ingezette masterplan huisvesting;  Een advies mbt het loon/functiegebouw. Op basis van de uitvoering van het masterplan NIELS hebben we een nieuwe inrichting voorbereid die eind 2013 heeft geleid tot het indienen van het inrichtingsplan NIELS fase 1. Lelie zorggroep zal gebiedsgericht en

Pagina 17 van 82


niet meer primair werkmaatschappijgericht werken. Fase 2 volgt naar verwachting in 2014, onderdeel daarvan is de implementatie van zelforganisatie. Naast het masterplan NIELS zijn er nog andere strategische opgaven geweest waaraan we gewerkt hebben. Het volgende is gerealiseerd: Wijkgericht werken Als vervolg op de geselecteerde kerngemeenten in 2012, is er in 2013 een werkmodel gemaakt waarin we wijkgericht werken. Begeleiding van AWBZ naar WMO Er is afgelopen jaar gewerkt aan de uitwerking en uitvoering van de strategie die past bij de overheveling van het product begeleiding. We zijn bij diverse pilots in diverse gemeenten betrokken. Hierin wordt veelvuldig met andere relevante partijen samengewerkt. Hulp bij huishouding Rotterdam In 2013 zijn we gestart met het leveren van Hulp bij huishouding in een nieuw model. Mantelzorg en informele zorg Mantelzorg en informele zorg vormen een belangrijk deel van de zorg rondom mensen die onze zorg nodig hebben. Het beleid dat daarop gemaakt is, is in 2013 geïmplementeerd en dit zullen we blijven doorontwikkelen. Palliatieve zorg Door Lelie zorggroep wordt door het hele land palliatieve zorg geleverd. Onder leiding van onze op dit thema gespecialiseerde Specialist Oudergeneeskunde, wordt de palliatieve zorg Lelie zorggroepbreed op een nog hoger niveau gebracht. Particuliere bekostiging Een nieuw concept van zorg en dienstverlening is ontwikkeld. Kleinschalige woonzorgconcepten Kleinschalige woonzorgconcepten kunnen een goede aanvulling zijn op het huidige portfolio van Lelie zorggroep. In 2013 zijn verantwoorde vormen (in de zin van financieel, marktconform) van woonzorgconcepten voorbereid. Cruciaal en KMW De Driehoek Ten slotte laten we niet onvermeld dat Cruciaal en KMW De Driehoek zich verder ontwikkeld hebben. Binnen Cruciaal zijn er bijvoorbeeld diverse nieuwe zorgpaden ontwikkeld

3.3

Algemeen kwaliteitsbeleid

De Lelie zorggroep wil zich positief onderscheiden op de kwaliteit van haar zorg. Naast betrokken, capabele medewerkers, die uiteindelijk in handelen een hele belangrijke factor zijn in de kwaliteit van daadwerkelijk geleverde zorg, is goed kwaliteitsmanagement vereist. Kwaliteitsmanagement vindt plaats binnen de lijn en wordt ondersteund vanuit de staffunctionaris kwaliteit die gekoppeld is aan een werkmaatschappij. Het kwaliteitsmanagement op het niveau van de werkmaatschappijen wordt vormgegeven met behulp van het HKZ-certificatieschema. In 2013 konden Agathos, Curadomi en Lelie zorggroep Wonen Zorg en Welzijn hun HKZ-certificaat behouden en werden ze gecertificeerd conform het vernieuwde certificeringsschema. Risicomanagement vormt nu een integraal onderdeel van ons kwaliteitssysteem. Ook Cruciaal heeft een kwaliteitsmanagementsysteem opgezet en werkt aan certificering. Binnen het kwaliteitsmanagement was er in 2013 onder andere aandacht voor het verbeteren van de interne auditmethoden, praktische verbeterprojecten binnen de werkmaatschappijen en het versterken van Pagina 18 van 82


resultaatgerichtheid. Het versterken van resultaatgerichtheid hebben we gedaan door op concernniveau een start te maken met prestatiemanagement. Binnen Lelie zorggroep was hiermee ervaring opgedaan in 2012 en dit is in 2013 verbreed naar het niveau van Lelie zorggroep. In 2013 zijn binnen onze organisatie diverse CQ-metingen uitgevoerd. Meer hierover is opgenomen in paragraaf 3.4 ‘kwaliteitsbeleid t.a.v. cliënten’. In 2013 is de stuurgroep veiligheid (gestart 2012) actief geweest met het inrichten van veiligheidsmanagement. Ook komende jaren zal dit onderwerp nog hoog op de agenda staan, omdat Lelie zorggroep zich hierin verder wil ontwikkelen. Onderdeel hiervan is onder andere de brandveiligheid in de gebouwen, die Lelie zorggroep Wonen Zorg en Welzijn huurt/ bezit, opgenomen. De betrokkenheid van cliëntenraden bij de uitkomsten van kwaliteit van zorg en de structuur van het kwaliteitsmanagement is van groot belang. In paragraaf 2.5 is de betrokkenheid van de cliëntenraden in besluitvorming en advisering nader toegelicht.

3.4

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten

Dit hoofdstuk beschrijft allereerst de kwaliteit van zorg, zoals zichtbaar wordt door de cliëntgebonden en zorginhoudelijke indicatoren van de normen voor verantwoorde zorg VVT en daarnaast de uitkomsten van de cliënttevredenheidsmeting in de GGZ. De tweede paragraaf bevat een omschrijving van de klachtenprocedure.

3.4.1. Kwaliteit van zorg De werkmaatschappijen Agathos, Curadomi en Lelie zorggroep Wonen Zorg en Welzijn hebben als onderdeel van hun indicatorenset de indicatoren vanuit het kwaliteitskader verantwoorde zorg VVT opgenomen. Deze indicatoren hebben zowel een verantwoordingsfunctie als een interne verbeterfunctie. De scores op de indicatoren zijn gepubliceerd op www.kiesbeter.nl. Hieronder worden opvallende scores, de doelstellingen, beleid en inspanningen toegelicht. Ook de scores van het de cliënttevredenheidsmeting zijn de GGZ is in deze paragraaf opgenomen. Extramurale zorg 1

Cliënttevredenheidsonderzoek V&V In het najaar van 2013 heeft Kiwa Carity, in opdracht van Agathos en Curadomi, een cliëntwaarderingsonderzoek uit laten voeren dat vervolgens is uitgesplitst per werkmaatschappij. Ook de zorgpartners van Lelie zorggroep zijn meegenomen in dit onderzoek. De uitkomsten van dit onderzoek zijn in 2014 bekend geworden. Acties op eventuele verbeterpunten uit dit rapport zullen op dezelfde wijze als voorgaande jaren in samenspraak met de cliëntenraad worden bepaald. Verbeterpunten die in 2013 zijn afgerond  Waar nodig wordt de EVZ-er ondersteund door een collega  Verbeteren intakeprocedure  Slimmere verdeling zorgtaken over de hele dag  Verbeteren hulpmiddelen m.b.t. telefonische bereikbaarheid (beschikbaarheid telefoonnummers, teamafspraken over bereikbaarheid en gebruik Outlookagenda) 2

Cliënttevredenheidsonderzoek HbH In november 2012 heeft het laatste cliënttevredenheidsonderzoek onder cliënten die hulp bij de huishouding ontvangen, plaatsgevonden. De uitkomsten waren dermate dat er geen aanleiding was voor het ondernemen van verbeteracties. 1

Bron: Wat vinden uw cliënten van de zorg thuis? Kiwa Prismantonderzoek naar ervaringen met de zorg (januari 2012) 2 Bron: Wat vinden uw cliënten van de hulp bij het huishouden? Lelie Zorggroep, Curadomi, Kiwa Prismantonderzoek naar ervaringen met de hulp bij het huishouden Vragenlijst versie 3.3 Pagina 19 van 82


3

Cliënttevredenheidsonderzoek Intensieve Ambulante Hulpverlening In het verslagjaar heeft er geen extern cliënttevredenheidsonderzoek plaatsgevonden. In april 2012 heeft Kiwa Carity, in opdracht van Agathos, het laatstgehouden cliëntwaarderingsonderzoek uit laten voeren. Aangezien er voor de Intensieve Ambulante Hulpverlening geen gestandaardiseerde CQ-index beschikbaar is, is er voor gekozen om zoveel mogelijk uit te gaan van de bestaande vragenlijsten van de verzorging, verpleging en thuiszorg (VVT) en de ambulante geestelijke gezondheidszorg (GGZ). Slechts de terminologie is hierbij aangepast. Dit betekent dat de resultaten redelijk goed vergeleken konden worden met de resultaten van de landelijke spiegelgroepen die één van beide onderzoeken hebben laten uitvoeren door Carity. Verbeterpunten Na een analyse van de resultaten van het onderzoek, zijn in overleg met de beleidsmedewerker IAH en portefeuillehouder IAH verbetervoorstellen geformuleerd met de cliëntenraad, te weten:  Nagaan hoe vervanging van hulpverleners in vakantie en bij ziekte beter geregeld kan worden (bijv. vaste vervanger);  Standaard huisarts inlichten bij start begeleiding cliënt;  Invoeren nieuwe checklist intake zodat cliënten van alle benodigde informatie op de hoogte zijn;  Bij eerste contact na intakegesprek ruimte bieden voor vragen / kort terugblikken op intake;  Nog meer aansluiting proberen te vinden bij wat de cliënt wil verbeteren en nagaan wanneer de cliënt vindt dat zijn/haar klachten verminderd zijn (doelgerichte hulpverlening). Deze verbeterpunten zijn in de loop van 2013 uitgevoerd. Cliëntenraad was bij deze projecten betrokken. Meetweek Zorginhoudelijke normen voor verantwoorde zorg In het verslagjaar is in het najaar volgens het kwaliteitskader een zgn. meetweek gehouden onder een steekproef van de V&V cliënten. Er is een meting uitgevoerd op het signaleren en opvolgen van de indicatoren die het kwaliteitskader benoemt. De uitkomsten van het verslagjaar zijn met behulp van het portal zorgvoorkwaliteit.com geregistreerd. De resultaten van de meetweek worden waarschijnlijk in maart of april bekend gemaakt en de uitkomsten zijn daarom nog niet verwerkt in dit jaardocument. N.a.v. de uitkomsten van 2013 is een verbeterplan gemaakt in samenwerking met de beide werkmaatschappijen en hun cliëntenraden. Intramurale zorg Clienttevredenheidsonderzoek Lelie zorggroep wonen, zorg en welzijn In het verslagjaar heeft er geen extern cliënttevredenheidsonderzoek plaatsgevonden. In juni 2012 is het laatste externe cliëntwaarderingsonderzoek uitgevoerd door Kiwa Carity voor de locaties van Lelie zorggroep wonen, zorg en welzijn. Verbeterpunten Vanuit de rapportages van 2012 zijn in 2013 verbeteringen doorgevoerd. Daarnaast is in 2013 het programma afgerond dat in 2012 reeds ingezet was, namelijk het programma ‘Van Goed Naar Beter’. Alle locaties hebben meegedaan met dit programma, met training, scholing en locatiegebonden verbeterprogramma’s. Dit programma was uiteindelijk gericht op het verhogen van de cliënt- en medewerkertevredenheid. Meetweek zorginhoudelijke normen voor verantwoorde zorg Jaarlijks meet Lelie zorggroep wonen, zorg en welzijn de zorginhoudelijk kwaliteit met behulp van de zorginhoudelijk indicatoren van de Normen voor Verantwoordelijk zorg. In 2013 zijn de scores van 2012 bekend geworden en zijn per locatie plannen van aanpak gemaakt waar nodig. 3

Bron: Wat vinden uw cliënten van de psychosociale zorg? Onderzoek Kiwa Prismant naar ervaringen met de psychosociale zorg (juni 2012) Pagina 20 van 82


In 2013 heeft er opnieuw een meting plaatsgevonden. Deze gegevens waren in het verslagjaar nog niet bekend. Clienttevredenheidsonderzoek Cruciaal In november 2012 heeft Kiwa Carity een cliënttevredenheidsonderzoek uitgevoerd onder cliënten binnen de GGZ. Cliënten waarderen de behandeling met een 8,1 (spiegelgroep landelijk 7,6). Alle scores zijn hoger dan de spiegelgroep, uitgezonderd medicatie en overleg met andere zorgverleners. Op bovenstaande punten is een verbetervoorstel gemaakt. Deze verbetervoorstellen zijn in uitvoering. Algemeen Naast de formele jaarlijkse of tweejaarlijkse meetmomenten van de zorginhoudelijke en cliëntgebonden indicatoren hanteert Lelie zorggroep ook tussentijdse interne metingen op deze en andere indicatoren.

3.4.2. Klachten Hieronder is het klachtenbeleid van de vier werkmaatschappijen van de Lelie zorggroep toegelicht. Lelie zorggroep Wonen, Zorg en Welzijn Lelie zorggroep Wonen, Zorg en Welzijn heeft een klachtenbeleid voor cliënten. Dit beleid houdt op hoofdlijnen het volgende in. Een klacht wordt bij voorkeur geuit naar de persoon die het betreft en wordt zo mogelijk direct opgelost. Als de cliënt dat niet kan of niet wenst, kan hij zich richten tot de klachtenfunctionaris/vertrouwenspersoon die op elke locatie is aangesteld. Deze klachtenfunctionaris wikkelt de klacht zorgvuldig af volgens het reglement. Een cliënt kan zich ook wenden tot de onafhankelijke Klachtencommissie Rijnmond. Deze commissie heeft tot taak het bevorderen van de zorgvuldige afwikkeling van klachten van cliënten van de bij de commissie aangesloten organisaties. De leden van de commissie zijn niet werkzaam bij een aangesloten zorgaanbieder. De voorzitter en plaatsvervangend voorzitter zijn beide jurist. De vier overige leden zijn deskundigen in de zorg. De klachtencommissie wordt ondersteund door een ambtelijk secretaris. Er zijn drie klachten die ingediend zijn bij de klachtenkommissie, twee van deze klachten zijn door de klachtencommissie in behandeling genomen. Eén van deze klachten is gegrond verklaard. Agathos, Curadomi en Cruciaal Agathos, Curadomi en Cruciaal hebben eenzelfde klachtenprocedure. In de klachtenprocedure voor cliënten is omschreven dat cliënten in eerste instantie op drie manieren hun klacht kunnen uiten:  Bij het lijnmanagement (mondeling of schriftelijk);  Bij de klachtensecretaris (mondeling of schriftelijk);  Bij de klachtencommissie (schriftelijk en ondertekend). De drie manieren van klachtenafhandeling zijn alle drie direct toegankelijk voor cliënten. De onafhankelijke klachtencommissie handelt volgens de klachtenregeling van ActiZ en GGZ Nederland. Geheimhouding is door de leden van de klachtencommissie ondertekend. De klachtencommissie heeft op dit moment zes leden. De voorzitter is jurist. De andere leden hebben kennis van het werkveld. De klachtencommissie wordt secretarieel ondersteund door de klachtensecretaris, die geen lid is van de commissie. De klachtenregeling wordt onder de aandacht gebracht tijdens het intakegesprek, door de intaker. Ook is in het zorgdossier opgenomen hoe de leidinggevende, de klachtensecretaris en de onafhankelijke klachtencommissie bereikbaar zijn bij klachten. Daarnaast bieden de cliëntfolder en de website informatie over de klachtenprocedure. Er zijn geen klachten ingediend bij de klachtencommissie.

Pagina 21 van 82


3.5

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers

3.5.1. Kwaliteit medewerkers/personeelsbeleid Algemeen De sturende waarden van Lelie zorggroep zijn tot en met 2013 gebaseerd op de kernwaarden van de werkmaatschappijen. Lelie zorggroep gaat gebruik maken van een identiteitsbewijs dat richting geeft aan de organisatie en aan haar medewerkers. Vanuit de identiteit zijn kernwaarden geformuleerd. De gekozen waarden zijn geïnspireerd op Bijbelse waarden en vormen een samenvatting van de waarden van de diverse Lelie-onderdelen. Ze zullen voor iedere medewerker, ongeacht functie of organisatieonderdeel, via competentiemanagement worden geëffectueerd en ondersteund/ontwikkeld. Het betreft de volgende kernwaarden:  Acceptatie  Bewogenheid  Eerlijkheid  Liefde  Moed  Nederigheid  Volharding  Vreugde Bijzonderheden In het verslagjaar zijn de volgende ontwikkelingen kenmerkend:  Dalend ziekteverzuim;  Verdere verschuiving van werving naar interne mobiliteit;  Nog steeds een voortdurende vraag naar niveau 3 en 4;  Zelforganisatie;  Voorsorteren op de transitie in de zorg (projecten sociaal plan, loon/functiegebouw, harmonisering arbeidsvoorwaarden, invoering werkkostenregeling en strategisch arbeidsmarktbeleid)  Uitbreiding E-HRM met digitaal personeelsdossier. De uitvoering van HR en de verantwoordelijkheid ligt in de lijn, de afdeling HRM faciliteert en waar nodig ondersteunt zij .

3.5.2. Kwaliteit van het werk De belangrijke aandachtspunten voor de Lelie zorggroep voor de kwaliteit van het werk zijn:  Leiderschap;  Relatie tussen cliënt en medewerker;  Verantwoordelijkheden laag in de organisatie;  Ondernemerschap;  Communicatie;  Willen en noodzaak ervaren tot veranderen. Het centraal stellen van de cliënt – medewerker zorgrelatie is vertaald in de proeftuinen binnen het project zelforganisatie. Zowel intramuraal als extramuraal. De uitkomst is nog onvoldoende voor een kaderstelling op basis waarvan Lelie zorggroep als organisatie verder kan worden ingericht. De kaderstelling zal nu eerste helft 2014 worden opgeleverd. Duidelijk is wel dat zelforganisatie nauw aansluit op de bedoeling van de zorg waarin een professional die zorg biedt weer de bevlogenheid in haar/zijn werk terugkrijgt. Op HR-terrein gelden in deze kaderstelling de volgende aandachtpunten:  Actuele functiebeschrijvingen en waarderingen met aanvullend competentieprofielen die aansluiten op deze nieuwe organisatie;  Beschrijving rollen en daaraan gekoppelde competenties;  Coachend leiderschap;  Beschrijving ondersteunende en adviserende HR-processen en komen tot nieuwe taakverdeling tussen teams en ondersteuning; Pagina 22 van 82


 

Inrichting E-HRM; Inzet HR-instrumentarium voor toetsing competenties.

Naast het vormgeven van zelforganisatie is de omvangrijke transitie in de zorg bepalend voor de personele bewegingen die gaan plaatsvinden binnen Lelie zorggroep en daarmee inzet op HR-terrein. Naast mobiliteit en het verwerven van andere vaardigheden voor medewerkers zal krimp leiden tot (gedwongen) uitstroom. Dat heeft gevolgen voor de ervaren kwaliteit van medewerkers en vraagt veel inzet op HR-terrein.

3.6

Identiteit

Lelie zorggroep hanteert voor haar identiteitsbeleid een regenboogmodel: De Lelie zorggroep hanteert een concernmodel waarbinnen werkmaatschappijen participeren die identitair van elkaar verschillen. Dit heeft zijn oorsprong in de ontstaansgeschiedenis per werkmaatschappij, maar ook in de doelgroep. Zo is bijvoorbeeld in de extramurale zorg Agathos het merk voor reformatorisch-christelijke zorg en Curadomi het merk voor protestants-christelijke zorg. Binnen Lelie zorggroep respecteren wij de identitaire verschillen, maar wordt ook geprobeerd de onderscheiden identiteiten meer elan te geven. Lelie zorggroep ziet de identiteit als een van haar USP’s. Het beleid rondom identiteit komt tot uitdrukking op verschillende terreinen. Lelie zorggroep geeft primair uiting aan de levensbeschouwelijke identiteit via haar werkmaatschappijen. Dáár wordt de identiteit fundamenteel vorm gegeven, zo dicht mogelijk bij onze cliënt, mevrouw Jansen. De kleur van de werkmaatschappij of de locatie is bepalend voor de ervaren zorg. Lelie zorggroep wil dit faciliteren, en binnen de christelijke breedte de diverse labels van de werkmaatschappijen de ruimte bieden om betekenisvol werk te maken van het invulling geven aan de identiteit die door medewerker en cliënt gewenst wordt. Identiteit wordt aldus dichtbij de client en vanuit het hart van de medewerker vorm gegeven. Lelie zorggroep wil dit als concern faciliteren, stimuleren en borgen in het belang van de continuïteit van de christelijke zorg- en hulpverlening in Nederland. Zij doet dat in de eerste plaats door het uitdragen van de identiteit in het dagelijks handelen. Omdat de organisatie in haar publieke statuten aangeeft dat ze zich in haar handelen wil laten leiden door de woorden van God zoals die in de Bijbel tot ons komen, betekent dit dat daar op meerdere facetten rekening mee gehouden wordt. Te denken valt aan het personeelsbeleid, de wijze van cliëntvoorlichting over de zorg’producten’ (wat kunt u van ons verwachten) en de manier waarop de organisatie zich profileert naar de buitenwereld (hoe willen we gekend zijn). De medewerkers halen hun inspiratie uit hun christelijk geloof en willen daarmee de lijn voortzetten van al diegenen die betrokken waren bij de oprichting en uitbouw van de bedrijfsonderdelen die de fusie mogelijk maakten. In tweede plaats wordt dat zichtbaar in de relatie met de kerken in de achterban. Van een aantal onderdelen van de Lelie zorggroep zijn de kerken de founders. Die betrokkenheid willen we vanuit de organisatie voelbaar en merkbaar houden door congressen met ambtsdragers, weeksluitingen op locatie, pastoraat en geestelijke verzorging, contacten met deputaatschappen en zo meer. De hoop van de organisatie is dat de kerken zich meer en meer ambassadeur van de christelijke zorg zullen voelen. Vanuit de verbondenheid van de oprichting van diverse intramurale locaties en een extramuraal organisatiedeel zou het goed zijn als de kerken ook hun eigen leden oproepen actief te zijn in en rond de Lelie zorggroep en indien nodig de zorg aldaar te betrekken. Op basis van de ervaringen rond mogelijk nieuwe woonzorgcomplexen (op grond van scheiden van wonen en zorg) in onder andere Apeldoorn, Veenendaal en Katwijk en Leidsche Rijn blijkt dat kerken daadwerkelijk bereid zijn deze rol weer op te pakken en te gaan invullen. Ook de komende periode zullen zij nadrukkelijk een plaats krijgen in het vormgeven van het christelijke zorg, welzijns en dienstverleningsaanbod. In de derde plaats krijgt het een duidelijke plaats in de strategie rondom identiteit. Het thema identiteit zal, naast het inspelen op de algemene ontwikkelingen in de zorg een speerpunt worden in het beleid. Intern zal actief worden nagegaan op welke wijze de identiteit, rekening houdende met de pluriformiteit van de Lelie zorggroep, vorm kan worden gegeven op een wijze die voor medewerkers, stakeholders en cliënten zichtbaar Pagina 23 van 82


is. In de externe contacten wordt nagegaan of de oprichting van een kenniscentrum voor christelijke zorgorganisaties een haalbare optie kan zijn, eventueel in eerste instantie gevoed vanuit Lelie zorggroep. Ook zal actief worden meegewerkt aan activiteiten die samenwerking en inzicht op het terrein van de identiteit positief beïnvloeden (bijvoorbeeld het bijdragen aan congressen, afstemming met de politiek, afstemming met collega-aanbieders etc.). In 2013 heeft een herijking van de missie en visie plaatsgevonden waarbij het vorenstaande nadrukkelijk is meegewogen en herbevestigd; Lelie zorggroep wil een christelijke aanbieder blijven. Er is gewerkt aan een identiteitsbewijs op concernniveau, er zijn een achttal kernwaarden geformuleerd voor christelijke zorgverlening (Acceptatie, Bewogenheid, Eerlijkheid, Liefde, Moed, Nederigheid, Volharding, Vreugde) en gezamenlijk motto gekozen: “in Christus’ liefde telt iedereen mee”. In 2014 zal dit verder uitgewerkt worden.

3.7

Financieel beleid

Het financieel beleid van Lelie zorggroep is gericht op duurzaam ondernemen in de zorg en kostenbewustheid. De externe ontwikkelingen zijn groot en het risicoprofiel van de zorgsector wordt er door het overheidsbeleid niet kleiner op; integendeel. Lelie zorggroep is verheugd over de omzetgroei die in 2013 is gerealiseerd en het positieve resultaat dat is behaald. Gedurende het jaar is gestuurd op basis van de begroting en de maandelijkse rapportages. Het positieve resultaat is nodig om te kunnen investeren in de toekomst. Naast de groei in bestaande markten en bestaande producten is het ook noodzakelijk om het concern voor te bereiden op de veranderingen die komende jaren aanstaande zijn. Lelie zorggroep investeert hierin, onder meer door de strategische projecten die in 2013 zijn gestart en in 2014 doorlopen. Maar ook door nieuwe vormen van wonen, zorg en dienstverlening. Hieronder vindt u een toelichting op de financiële gang van zaken zoals die uit de jaarrekening 2013 blijkt. Resultaten Lelie zorggroep heeft over het jaar 2013 een resultaat behaald van € 937.000. Dit ligt in lijn met het begrote resultaat van circa € 1 miljoen en iets lager dan het resultaat over 2012. Het resultaat ontstaat voor € 527.000 in het segment intramurale zorg en voor € 473.000 in het segment extramurale zorg. De omzet (som der bedrijfsopbrengsten) is ten opzichte van 2012 met bijna 6% gestegen tot € 124 miljoen. Dit betreft met name de hogere productie extramurale zorg (€ 5 miljoen), maar ook de GGZ-activiteiten laten een opgaande lijn zien. De intramurale omzet is in 2013 slechts 1% toegenomen, als gevolg van een zorgbeperking vanaf oktober die het gevolg was van onvoldoende budgettaire middelen bij het zorgkantoor. Daarnaast treedt binnen de intramurale omzet een verschuiving op doordat de omzet uit Geriatrische Revalidatie Zorg van de AWBZ (2012) overgegaan is naar de Zorgverzekeringswet (2013); dit betreft circa € 5 miljoen. De toename van de omzet door meer activiteiten is ook zichtbaar in de toename van de personeelsformatie met ruim 100 fte’s en als gevolg daarvan een toename van de personeelskosten (€ 6,8 miljoen; 8%). De extra middelen zijn besteed aan extra ‘handen aan het bed’. De overige bedrijfskosten blijven nagenoeg gelijk door een kostenbewust beleid. Het resultaat op extramurale en intramurale zorg is ten gunste van de reserve aanvaardbare kosten gebracht, waarbij een bedrag van € 4.000 voor identiteitsgebonden activiteiten ten laste van de bestemmingsreserve identiteit en zorgvernieuwing is gebracht. Het resultaat op kerkelijk maatschappelijk werk is ten laste van het vermogen van De Driehoek gebracht en het resultaat van de GGZ ten laste van het vermogen van Cruciaal. De Lelie zorggroep ziet met dankbaarheid terug op het behaalde positieve resultaat, dat door de inzet van alle medewerkers is gerealiseerd. Solvabiliteit De solvabiliteit geeft aan in hoeverre de Lelie zorggroep op langere termijn in staat is aan haar verplichtingen te voldoen. Een belangrijk kengetal hiervoor is de ratio “eigen vermogen in procenten van de bedrijfsopbrengsten”. Dankzij het positieve resultaat is deze ratio in 2013 nagenoeg gelijk gebleven op ruim 14,7%. Deze ratio ligt (geconsolideerd) ongeveer op het normpercentage dat door het Waarborgfonds voor de Zorgsector wordt gehanteerd (15%).

Pagina 24 van 82


Een andere ratio voor de solvabiliteit betreft de verhouding eigen vermogen/balanstotaal. Deze ratio bedraagt eind 2013 25% (conform 2012). Beide kengetallen geven aan dat de solvabiliteit van de Lelie zorggroep gewaarborgd is. Gelet op het toenemende marktrisico in de zorgsector, streeft de Lelie zorggroep ernaar om het eigen vermogen in de komende jaren verder te versterken. Liquiditeit De liquiditeit geeft aan in hoeverre de Lelie zorggroep op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Een belangrijke indicator hiervoor is de current-ratio: vlottende activa/kortlopende schulden. Deze ratio bedraagt eind 2013 1,45 (eind 2012 1,40). Deze ratio is in 2013 gestegen door een positieve kasstroom uit de reguliere (operationele) activiteiten. De liquiditeit van Lelie zorggroep blijft dus goed (norm: 1,0). Investeringen en financiering De Lelie zorggroep heeft in 2013 met name investeringen gepleegd in inventarissen (circa € 0,5 miljoen). Er is veel geïnvesteerd in de medewerkers en het efficiënter maken van de organisatie. Voor 2014 staan diverse huisvestingsvraagstukken op de agenda. In de regio Rotterdam het uitvoeren van het masterplan huisvesting, dat in de zomer van 2012 is vastgesteld. Medio 2014 zal de locatie Waelestein worden geëxtramuraliseerd en locatie Tussendael verhuizen naar het zorghotel. Omdat het gehuurde locaties betreft, worden hiervoor geen grote investeringen in materiële vaste activa verwacht. Buiten de regio Rotterdam zal doorontwikkeling plaatsvinden van een aantal kleinschalige woon-zorginitiatieven, te beginnen met een woonzorgcentrum in Woudenberg dat in het najaar 2014 geopend zal worden. Hierbij wordt het principe ‘scheiden van wonen en zorg’ toegepast, waardoor ook geen grote investeringen in materiële vaste activa worden verwacht. Ook in 2014 zal veel energie gestoken worden in de medewerkers, cliënten en de organisatie vanuit het adagium “de relatie cliënt – medewerker centraal”. Daarbij worden de principes van zelforganisatie en wijkgericht werken in de teams toegepast.. Dit is de rode draad bij alle strategische projecten van Lelie zorggroep. Grote investeringen in vaste activa worden daarbij niet verwacht en naar verwachting zal Lelie zorggroep in 2014 ook geen externe financiering behoeven aan te trekken.

Pagina 25 van 82


4. 4.1

Financieel verslag Geconsolideerde jaarrekening 2013

4.1.1. Geconsolideerde balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming)

Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2 3

0 35.512.368 75.699 35.588.067

0 38.259.280 73.931 38.333.211

4 5 6 7 8

24.017 0 6.090.417 0 29.429.729 35.544.163

0 3.815.205 5.838.444 0 21.633.256 31.286.905

71.132.230

69.620.116

31-dec-13 €

31-dec-12 €

953 17.442.824 859.533 18.303.310

953 16.478.197 886.857 17.366.007

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

8.339.950

8.301.339

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

11

20.129.141

21.566.994

5 12

1.033.193 23.326.636

0 22.385.776

71.132.230

69.620.116

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina 26 van 82


4.1.2. Geconsolideerde resultatenrekening over 2013

Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

15

101.681.063

100.477.283

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

16

18.107.243

12.305.890

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

17

686.340

673.144

Overige bedrijfsopbrengsten

18

3.854.390

4.090.947

124.329.036

117.547.264

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

19

95.674.640

88.841.697

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

20

3.329.321

3.334.967

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

21

0

0

Overige bedrijfskosten

22

23.745.317

23.678.208

122.749.278

115.854.872

1.579.758

1.692.392

-642.455

-653.959

937.303

1.038.433

0 0 0

0 0 0

937.303

1.038.433

2013 €

2012 €

995.932 -31.305 3.595 -30.919 937.303

1.184.456 -92.299 -52.850 -874 1.038.433

Som der bedrijfslasten

BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

23

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve collectief gefinancierd gebonden vermogen Bestemmingsreserve identiteit en zorgvernieuwing Algemene reserves

24 24

Pagina 27 van 82


4.1.3. Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 Ref. € Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

2013 €

€

1.579.758

3.329.321 38.612

1.692.392

3.334.967 758.186 3.367.933

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

-24.017 -251.973 4.848.398 940.860

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Verstrekte lening in financiele vaste activa Aflossing leningen Overige investeringen in financiële vaste activa

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december

5.513.268

-2.962.407

10.460.959

2.823.138 -981.867 327.908 0

-642.455

-653.959

9.818.504

2.169.179

-582.410 0 0 0

-14.835.751 0 0 13.435.728

0 -1.768 0 0

0 9.487 0 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

4.093.153

0 -689.888 -814.391 -1.458.128

-921.699 279.244 0

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

2012 €

-584.178

0 -1.437.853

-1.390.536

0 -1.662.854 -1.437.853

-1.662.854

7.796.473

-884.211

21.633.256 29.429.729

22.517.467 21.633.256

Pagina 28 van 82


4.1.4

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

4.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Stichting Lelie zorggroep staat aan het hoofd van een groep genaamd de Lelie zorggroep. De Lelie zorggroep bestaat in 2013 uit de zorginstellingen Stichting Agathos Thuiszorg, Curadomi Stichting voor Thuiszorg, Stichting Lelie Zorggroep Wonen, Zorg en Welzijn, Stichting Kerkelijk Maatschappelijk Werk De Driehoek, Stichting Cruciaal christelijke GGZ en Stichting PGB-Comfort. Stichting Lelie zorggroep is (enig) bestuurder van deze zorginstellingen. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling Verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling van de enkelvoudige jaarrekening van de Lelie zorggroep komen overeen met de geconsolideerde jaarrekening. Alle baten en lasten van de Lelie zorggroep worden door middel van doorbelasting toegerekend aan de werkmaatschappijen. Zie ook paragraaf 4.1.4.5. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn tevens opgenomen de stichtingen die tot de groep behoren. Dit betreffen:  Stichting Protestants Christelijke Zorggroep Rijnmond;  Stichting Agathos Thuiszorg;  Curadomi, Stichting voor Thuiszorg;  Stichting PGB-Comfort;  Stichting Kerkelijk Maatschappelijk Werk De Driehoek;  Stichting Cruciaal christelijke GGZ. Op grond van artikel 7, lid 4 van Regeling Verslaggeving WTZi zijn de volgende stichtingen buiten de consolidatie gebleven:  Stichting Chaverim, Rotterdam;  Stichting Vrienden van Pniël, Rotterdam;  Stichting Vrienden van Tiendhove, Krimpen aan den IJssel;  Stichting Koningshoffundatie, Rotterdam. Verbonden rechtspersonen Er zijn geen rechtspersonen waarmee de Lelie zorggroep samenwerkingsrelaties onderhoudt die vermelding in deze geconsolideerde jaarrekening noodzakelijk maken. 4.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herziening van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Pagina 29 van 82


Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief, tenzij hierna anders vermeld. Op inventarisgoederen, installaties en gebouwen wordt afgeschreven vanaf de maand na ingebruikname. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Herbeoordeling afschrijvingstermijnen Tot en met 2008 werden voor de jaarrekening afschrijvingstermijnen van nacalculeerbare activa gebaseerd op de voorgeschreven afschrijvingstermijnen voor de bekostiging, in overeenstemming met de specifiek voor zorginstellingen geldende Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving hoofdstuk 655 (RJ 655). Vanaf 2009 zijn deze specifieke richtlijnen van RJ 655 vervallen en dienen deze materiële vaste activa in de jaarrekening te worden gewaardeerd in overeenstemming met de algemene (niet sector-specifieke) Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Sinds 2009 is sprake van een transitiefase voor de bekostiging van materiële vaste activa die tot en met 31 december 2011 in aanmerking kwamen voor integrale nacalculatie. Dit in beginsel risicoloze bekostigingssysteem is per 1 januari 2012 vervangen door een systeem van prestatiebekostiging. Kapitaallasten worden voortaan bekostigd via een Normatieve HuisvestingsComponent (NHC) in de integrale tarieven, waarbij tot 2018 een overgangsregeling geldt waarin de nacalculatie van kapitaallasten wordt afgebouwd en de vergoeding op basis van NHC wordt opgebouwd. Hierdoor zijn nieuwe risico's voor het vastgoed ontstaan, zoals exploitatierisico's (leegstand, onderbezetting), marktontwikkelingsrisico's en hierdoor het risico van duurzame waardevermindering bij structurele exploitatieverliezen. Ook voor de tot en met boekjaar 2011 nacalculeerbare huurcontracten zijn vergelijkbare risico's ontstaan, waardoor bij structurele verliezen een voorziening voor verlieslatende contracten dient te worden gevormd. Economische gebruiksduur en waardering De Lelie zorggroep is in 2011 gestart met de doordenking van de toekomstige exploitatie van de intramurale locaties. Dit betreft zowel de eigendomspanden als de huurpanden. Per locatie heeft een integrale beoordeling plaatsgevonden van de cliëntendoelgroep, de (huidige en verwachte toekomstige) zorgzwaarte, de demografische ontwikkeling in de wijk en de functionaliteit van het pand. Daarbij is tevens beoordeeld welke functionele aanpassingen in de toekomst nodig zouden zijn. Ook de toekomstige financiële ontwikkelingen (invoering van Normatieve HuisvestingsComponenten (NHC’s), afbouw ZZP 1, 2 en 3 voor intramurale zorg e.d.) zijn hierin betrokken. Voor de huurpanden vindt hierover uiteraard ook overleg plaats met de belangrijkste verhuurder, Stichting Ouderenhuisvesting Rotterdam (SOR). Op basis hiervan wordt een keuze gemaakt voor de resterende gebruiksduur (economische levensduur) per pand. De resterende gebruiksduur is voor alle locaties niet korter dan de resterende afschrijvingstermijn per begin 2013. In verband hiermee heeft de Raad van Bestuur besloten om bij het opstellen van de jaarrekening 2013 de verwachte resterende gebruiksduur en de verwachte restwaarde van de vaste activa nog niet te herbeoordelen, maar te waarderen op basis van voortzetting van de tot en met 2012 gehanteerde afschrijvingstermijnen. De verwachting is dat de wijziging in de afschrijvingskosten als gevolg van de herziening van de afschrijvingstermijnen een beperkte invloed op het resultaat zal hebben. Als gevolg van de invoering van de NHC’s kunnen mogelijk boekwaardeproblemen ontstaan of kan het blijken dat huurlasten niet terugverdiend kunnen worden binnen de exploitatie. Voor Lelie zorggroep speelt deze problematiek met name ten aanzien van de Rotterdamse intramurale voorzieningen, waarbij dit zich concentreert op de locatie De Burcht. Voor deze locatie is vanuit de bekostigingssystematiek reeds voor 2005 een huurlast ontstaan die niet past binnen de NHC-vergoeding. De Lelie zorggroep heeft daarom een beroep gedaan op de compensatieregeling bij de NZa. De betreffende aanvraag is echter afgewezen alsook het Pagina 30 van 82


aangetekende bezwaar. Inmiddels is in hoger beroep gegaan. Met de SOR is een samenwerkingsovereenkomst getekend waarbij deze laatste zich akkoord heeft verklaard met een verlaging van de huur tot het niveau van de NHC wanneer ook dit beroep wordt afgewezen. Daarnaast speelt het actuele overheidsbeleid ten aanzien van scheiden van wonen en zorg en de afbouw van ZZP 1 tot en met 3 een cruciale rol bij het bepalen van de afbouw van capaciteit van de ene locatie, terwijl bij andere locaties investeringen nodig zijn voor verbetering en verlenging van de gebruiksduur. Opzegging en/of verlenging van bestaande huurovereenkomsten of afboeking van resterende boekwaarden zullen daarbij noodzakelijk kunnen blijken. Het totaal aan onrendabele verplichtingen (afwaardering boekwaarden, verbouwingskosten, afkoop contracten etc.) is voorlopig becijferd op € 2,7 miljoen. Hiervoor is een voorziening opgenomen in de jaarrekening 2013. Bij de berekening van deze voorziening is rekening gehouden met het actuele overheidsbeleid ten aanzien van scheiden van wonen en zorg. Financiële vaste activa De Lelie zorggroep heeft geen kapitaalbelangen in groepsmaatschappijen en overige kapitaalbelangen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen historische kostprijs of lagere marktwaarde. Vorderingen Vorderingen zijn opgenomen voor de nominale waarde, waar nodig rekening houdend met eventuele oninbaarheid. Onder vorderingen zijn tevens opgenomen de eind 2013 nog te factureren bedragen inzake DBC’s voor de GGZ en GRZ, zowel voor afgesloten DBC’s als nog onderhanden DBC’s. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courant schulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. In de balans is een voorziening opgenomen voor groot onderhoud aan duurzame activa. De voorziening is gebaseerd op een schatting van de kosten van groot onderhoud en instandhoudingsuitgaven op basis van het meerjarenonderhoudsplan (MOP) van de locaties. De jaarlijkse dotatie aan de voorziening is gelijk aan het jaargemiddelde van de totale kosten gedurende de looptijd van het MOP. Wijzigingen in het onderhoudsplan en verschillen tussen geplande en werkelijke uitgaven kunnen leiden tot herziening van de jaarlijkse dotaties c.q. tot eenmalige extra dotaties. De voorziening is nominaal. In de balans is een voorziening opgenomen voor huisvestingsvraagstukken. Het betreft voorzienbare kosten voor de huisvestingsvraagstukken waarvoor Lelie zorggroep zich gesteld ziet. De voorziening bestaat uit 3 onderdelen: kosten met betrekking tot het masterplan huisvesting Rotterdam, kosten met betrekking tot de ontwikkeling van nieuwe woon-zorg-initiatieven en kosten in verband met mogelijke boekwaardeproblemen in huur- en eigendomssituaties, zoals hiervoor verwoord. Omwille van het inzicht en de relatie naar de activaoverzichten op grond van de Regeling Verslaggeving WTZi is deze voorziening gerubriceerd onder de voorzieningen. De voorziening is nominaal en heeft een karakter van korte tot middellange termijn..

Pagina 31 van 82


In de balans is een voorziening opgenomen ten behoeve van de verplichting tot loondoorbetaling aan arbeidsongeschikte medewerkers genaamd “voorziening arbeidsongeschiktheid”. Deze voorziening wordt opgebouwd voor werknemers die gedurende langere tijd arbeidsongeschikt zijn en voor wie de prognose van re-integratie ongunstig is dan wel voor arbeidsongeschikte werknemers waarvan vaststaat dat zij niet meer aan het arbeidsproces zullen kunnen deelnemen en de Lelie zorggroep de verplichting heeft tot het doorbetalen van het loon. De hoogte van deze voorziening is bepaald op 100% van de salariskosten (inclusief sociale kosten) in het eerste ziektejaar en op 70% in het tweede ziektejaar, met als wegingsfactor de mate waarin re-integratie niet meer mogelijk is. De voorziening is nominaal. Voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige jubilea (gratificaties volgens de CAO) is een voorziening gevormd, genaamd “voorziening personeel”, op basis van de contante waarde van die verplichtingen, rekening houdend met het personeelsverloop, de gemiddelde looptijd van de arbeidsovereenkomsten en de nog op te bouwen dienstjaren. De voorziening voor GGZ en bedrijfsontwikkeling is gevormd voor kosten die de Lelie zorggroep moet maken voor het opzetten van de extramurale geestelijke gezondheidszorg (bekostigd uit de Zorgverzekeringswet) en de te maken kosten voor het herstructureren van de begeleidings-activiteiten, in het kader van de "Transitie Decentralisatie Begeleiding van AWBZ naar WMO". Het betreft innovatieve bedrijfsontwikkelingen rondom de functies begeleiding en behandeling (AWBZ, 1e en 2e lijns GGZ). Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 4.1.4.3. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Het budget aanvaardbare kosten wordt bepaald op basis van de berekening hiervan in de nacalculatieformulieren van de NZa. Voor posten waarvan het onzeker is of deze gehonoreerd zullen worden door het zorgkantoor of de NZa, vindt een correctie plaats ten laste van het resultaat over het betreffende boekjaar. De herrekening van het budget aanvaardbare kosten over een boekjaar vindt plaats in het jaar van de vaststelling van de nacalculatie door de NZa. Eventuele voor- en/of nadelige afrekeningsverschillen worden in dat boekjaar verwerkt. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Andere baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen De Lelie zorggroep heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Lelie zorggroep. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. De Lelie zorggroep betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo februari 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 110%. Het pensioenfonds voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. De Lelie zorggroep heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Lelie zorggroep heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Pagina 32 van 82


4.1.4.4 Grondslagen van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het nettoresultaat aangepast voor posten van de winst- en verliesrekening die geen invloed hebben op ontvangsten en uitgaven in het verslagjaar, mutaties in de balansposten en posten van de winst- en verliesrekening waarvan de ontvangsten en uitgaven niet worden beschouwd als behorende tot de operationele activiteiten. De liquiditeitspositie in het kasstroomoverzicht bestaat uit de liquide middelen onder aftrek van bankkredieten. In het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele, investerings- en financieringsactiviteiten. 4.1.4.5 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de richtlijn zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: intramurale zorg, extramurale zorg, geestelijke gezondheidszorg en kerkelijk maatschappelijk werk. Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van de overige kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt in hoofdlijnen op basis van de omzet in het betreffende segment.

Pagina 33 van 82


4.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 ACTIVA 1. Immateriële vaste activa

Toelichting: Er is geen immateriële vaste activa 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13

31-dec-12

€

€

Bedrijfsgebouwen en terreinen 29.360.989 Machines en installaties 1.295.035 Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 4.856.344 Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 0 Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0

31.120.555 1.550.031 5.588.693 0 0

Totaal materiële vaste activa

35.512.368

38.259.279

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

38.259.279 582.410 3.329.321 0

40.194.224 14.835.751 3.334.967 13.435.728

Boekwaarde per 31 december

35.512.368

38.259.280

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8. De Lelie zorggroep heeft een aantal boekwaardeproblemen inzake haar verpleeg- en verzorgingshuizen geidentificeerd. Hiervoor doet zij een beroep op de Compensatieregeling vaste activa van de NZa (beleidsregel CA-300-493). Deze bedragen zijn daartoe opgenomen in de nacalculatie 2011, maar deze zijn deels afgewezen door de NZa. Lelie zorggroep gaat tegen de afgewezen casussen in beroep. Het gaat om verpleeghuis De Burcht (€ 3.576.602) en het oude verpleeghuis (bedrijfsgebouw) Slingedael (€ 2.971.824). Hangende de afhandeling van het beroepschrift door de NZa heeft in de jaarrekening 2013 nog geen herrubricering plaatsgevonden.

Pagina 34 van 82


ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Overige vorderingen

75.699

73.931

Totaal financiële vaste activa

75.699

73.931

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2013

73.931

Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen

90.160 -88.392

Boekwaarde per 31 december 2013

75.699

Toelichting: In 2010 is een 5-jarige hypothecaire geldlening verstrekt aan Asociatia Betania in Roemenië van € 100.000 tegen een rentepercentage van 4,5%. De financiering hiervan geschiedt vanuit de bestemmingsreserve identiteit en zorgvernieuwing. Van deze € 100.000 is € 50.000 onmiddellijk beschikbaar gesteld, de overige € 50.000 zal in de toekomst worden verstrekt. Naast deze lening zijn onder Financiële vaste activa opgenomen de verstrekte leningen aan medewerkers inzake het bedrijfsfietsplan. 4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Overige voorraden: Winkelvoorraad hulpmiddelen

24.017

0

Totaal voorraden

24.017

0

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

0

3.815.205

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

0

3.815.205

Schulden uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

1.033.193

0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

1.033.193

0

Toelichting: In 2013 is er een winkel geopend waarin welzijnsartikelen en -diensten worden verkocht.

5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

Pagina 35 van 82


Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2010 €

2011 €

2012 €

Saldo per 1 januari

0

1.702.641

2.112.564

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0 0 0

74.028 -1.776.669 -1.702.641

0 -2.354.127 -2.354.127

-791.630

-791.630 74.028 -4.130.796 -4.848.398

Saldo per 31 december

0

0

-241.563

-791.630

-1.033.193

c c c c c c c c n.v.t.


b c c c c c c c n.v.t.

n.v.t. n.v.t. a a a a a a a

Stadium van vaststelling (per erkenning): 300-0650 300-0652 300-0784 300-1610 300-0654 300-0653 300-0651 300-1630 300-2059

2013 €

totaal € 3.815.205

-791.630

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: correcties wettelijk budget voorgaande jaren Totaal financieringsverschil

31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 1.033.193 -1.033.193

3.815.205 0 3.815.205

2013 €

2012 €

101.681.063 102.398.665 74.028 -791.630

100.477.283 98.337.919 26.800 2.112.564

Toelichting: De nacalculaties t/m 2011 zijn definitief vastgesteld door de NZa en in 2013 ook in financiële zin afgerekend.

Pagina 36 van 82


ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Overige Openstaande en nog te factureren DBC's Zvw-GGZ Openstaande en nog te factureren DBC's Zvw-GRZ Vooruitbetaalde bedragen: Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedragen: Nog te factureren WMO Totaal overige vorderingen

1.898.260

1.821.307

1.432.115 1.902.468 146.327

1.134.670 2.100.912

620.786

358.371

90.461 6.090.417

423.184 5.838.444

Toelichting: Op de vorderingen op debiteuren is een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid in mindering gebracht van € 238.409 (vorig jaar € 261.000). De post onderhanden werk en nog te factureren afgesloten DBC's GGZ betreft vorderingen uit hoofde van geleverde psychologische zorg. Circa 90% van deze vorderingen betreffen de grotere zorgverzekeraars Achmea, CZ, VGZ en Menzis. Op deze vordering is een bedrag van € 295.061 (vorig jaar € 315.000) in mindering gebracht vanwege mogelijke oninbaarheid. De stijging van de post overige vorderingen bestaat voornamlijke uit nog te vorderen budgetten inzake onderaanneming.

ACTIVA 7. Effecten Toelichting: Er zijn geen effecten 8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

29.403.858 27.619 -1.748

21.628.567 21.229 -16.540

Totaal liquide middelen

29.429.729

21.633.256

Toelichting: Van het saldo op bankrekeningen betreft € 23,3 miljoen saldi op spaarrekeningen, waarvan circa 85% bij ING Bank, de nieuwe huisbankier van Lelie zorggroep. Lelie zorggroep heeft bij ING Bank een kredietfaciliteit van € 4 miljoen. De liquide middelen staan ter vrije beschikking. In de stijging van de liquide middelen is tevens een voorschot van 2 mln voor GRZ begrepen en 1 mln voorschot AWBZ.

Pagina 37 van 82


PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

953 17.442.824 859.533

953 16.478.197 886.857

Totaal eigen vermogen

18.303.310

17.366.007

Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

953 953

0 0

0 0

953 953

Saldo per 1-jan-2013 €




10.808.183 4.312.069

526.586 469.346

0 0

11.334.769 4.781.415

171.330 186.615 1.000.000

0 -31.305 0

0 0 0

171.330 155.310 1.000.000

16.478.197

964.627

0

17.442.824

Saldo per 1-jan-2013 €




Algemene reserves: Wonen, Zorg en Welzijn Kerk Maatschappelijk Werk De Driehoek

219.055 417.496

0 -30.919

0 0

219.055 386.577

Bestemmingsreserves: Identiteit en zorgvernieuwing

250.306

3.595

0

253.901

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

886.857

-27.324

0

859.533

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Intramurale zorg Extramurale zorg Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO Reserve Cruciaal Christelijke GGZ Huisvestingsbeleid Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: Het resultaat op de door de WMO-gefinancierde activiteiten is nagenoeg nihil en derhalve opgegaan in de bestemming van het resultaat op de AWBZ-gefinancierde activiteiten. Vanuit de bestemmingsreserve identiteit en zorgvernieuwing worden onder meer de kosten van een geestelijk verzorger betaald.

Pagina 38 van 82


Overzicht van het totaalresultaat van de instelling

Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling Totaalresultaat van de instelling

31-dec-2013 € 937.303

31-dec-2012 € 1.038.433

937.303

1.038.433

Pagina 39 van 82


PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


Voorziening onderhoud Voorziening huisvestingsvraagstukken Voorziening arbeidsongeschiktheid Voorziening personeel GGZ en bedrijfsontwikkeling

3.913.895 2.897.545 1.204.054 185.864 99.981

843.030 0 919.076 0 0

461.032 219.899 1.013.685 0 9.600

0 0 0 19.279 0

4.295.893 2.677.646 1.109.445 166.585 90.381

Totaal voorzieningen

8.301.339

1.762.106

1.704.216

19.279

8.339.950


Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

2.903.142 5.436.808 1.329.844

Toelichting per categorie voorziening: Voor een algemene toelichting op de voorzieningen wordt verwezen naar de grondslagen onder paragraaf 4.1.4.2. De voorziening onderhoud is gevormd voor de gelijkmatige verdeling van de onderhoudskosten ten laste van de exploitatie. De voorziening is gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan uit 2012. De onttrekking van de voorziening huisvestingsvraagstukken heeft betrekking op de gemaakte kosten voor de extramuralisering van locatie Waelestein in Rotterdam en voor de ontwikkeling van nieuwe woon- zorginitiatieven zoals in Woudenberg.

Pagina 40 van 82


PASSIVA 11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken

20.129.141

21.566.994

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

20.129.141

21.566.994

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

23.004.848 0 1.437.853

24.667.702 0 1.662.854

Stand per 31 december

21.566.995

23.004.848

1.437.854

1.437.854

20.129.141

21.566.994


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.437.854 20.129.141 14.002.741

1.437.854 21.566.994 15.440.595

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht langlopende schulden onder 4.1.8. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. De verstrekte zekerheden aan het Waarborgfonds voor de opgenomen leningen betreft hypothecaire zekerheid op bedrijfsgebouwen en -terreinen.

Pagina 41 van 82


PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake van pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Schulden aan zorgpartners en onderaannemers Rente Nog te betalen kosten: UWV gelden Vooruitontvangen opbrengsten: Vooruitontvangen PGB-budgetten Overige vooruitontvangen bedragen Overige overlopende passiva: Operationele projecten Strategische projecten Kosten toekomstige amortisatie Tussendael Diversen

0 2.318.480 1.437.854 3.117.423 2.270.272 1.423.623 2.755.601 2.444.395

0 3.910.636 1.437.854 2.843.375 1.908.271 1.273.537 2.617.330 2.160.794

747.136 171.017

879.051 180.501

157.572

178.139

136.303 524.900

177.640 242.528

1.350.360 341.754 200.000 3.929.946

670.000 446.000 200.000 3.260.120

23.326.636

22.385.776

Totaal overige kortlopende schulden

Toelichting: Voor een aantal projecten waartoe in 2013 besloten is en die in 2014 verder zullen worden uitgevoerd, zijn reserveringen getroffen ten laste van het resultaat 2013.

Pagina 42 van 82


PASSIVA 13. Financiële instrumenten Er wordt geen gebruik gemaakt van financiële instrumenten. 14. Niet in de balans opgenomen regelingen De Lelie zorggroep huurt ten behoeve van de zorgverlening 9 intramurale locaties, een aantal rayonkantoren, steunpunten en het hoofdkantoor in Capelle aan den IJssel. De totale jaarlijkse huurlast bedraagt € 7.388.594 Ten behoeve van het onroerend goed aan de Oudedijk 15 te Rotterdam betaalt de Lelie zorggroep een jaarlijkse erfpachtcanon van € 47.886,De aansluiting bij het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) brengt een obligo (voorwaardelijke bijdrage) met zich mee van circa € 647.010 (zijnde 3% van de restschuld). Deze kan worden opgeroepen ingeval het risicovermogen van het WfZ minder bedraagt dan het garantieniveau. Gedurende het verslagjaar heeft opnieuw intensief overleg plaatsgevonden rond de huur van Huize Nieuwoord te Woudenberg. Met het ondertekenen van een nieuwe overeenkomst d.d. juli 2013, die op details is aangevuld eind 2013, is de oorspronkelijke overeenkomst vervallen. Thans is onderscheid gemaakt tussen fase 1 en fase 2 van het project. Fase 1 van het project zal naar verwachting medio 2014 worden opgeleverd, ten behoeve van 14 clienten met een intensieve zorgvraag. De jaarlijkse huurprijs bedraagt bij aanvang ongeveer 250.000 euro. Fase 2 is beoogd op een later moment in gebruik te nemen. De zakelijk afspraken hierover zijn vastgelegd en in het verlengde hiervan heeft Agathos het deel van de grond dat bij Fase 2 beoogd is om te bebouwen van de projectontwikkelaar gekocht tegen een bedrag van 450.000 euro. Bij de realisatie van de fase 2 zal de grond tegen deze huurwaarde worden ingebracht

Pagina 43 van 82


4.1.6. Mutatieoverzicht materiële vaste activa

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

51.941.372 0 20.820.817

4.165.358 0 2.615.327

10.701.928 0 5.113.235

0 0 0

0 0 0

66.808.658 0 28.549.379

Boekwaarde per 1 januari 2013

31.120.555

1.550.031

5.588.693

0

0

38.259.279

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

0 0 1.759.566 0

0 0 254.996 0

582.410 0 1.314.759 0

0 0 0 0

0 0 0 0

582.410 0 3.329.321 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-1.759.566

-254.996

-732.349

0

0

-2.746.911

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

51.941.372 0 22.580.383

4.165.358 0 2.870.323

11.284.338 0 6.427.994

0 0 0

0 0 0

67.391.068 0 31.878.700


29.360.989

1.295.035

4.856.344

0

0

35.512.368

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Afschrijvingspercentage

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa €

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa €

Totaal

Pagina 44 van 82

€


4.1.7. Mutatieoverzicht materiële/financiële vaste activa op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 4.1.7.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

€

Onderhanden Projecten €

Subtotaal De Driehoek €

81.637 0 50.834

56.014 0 43.949

0 0 0

654.361 0 211.493

0

30.803

12.065

0

442.868

0 0 0

0 0 0

0 0 16.109

0 0 4.532

0 0 0

0 0 20.641

0

0

0

-16.109

-4.532

0

-20.641

0 0 0

0 0 0

516.710 0 116.710

0 0 0

81.637 0 66.943

56.014 0 48.481

0 0 0

654.361 0 232.134

0

0

400.000

0

14.694

7.533

0

422.227

Nvt

Nvt

0,0%

Nvt

10-20%

10-20%

Nvt

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

Automatisering €

Inventaris

€

Verbouwingen €


0 0 0

0 0 0

516.710 0 116.710

0 0 0


0

0

400.000

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 0


0

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

Pagina 45 van 82


4.1.7.2. WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding

VKP

Subtotaal

€

€

€

€

€

€

Subtotaal meldingsplichtige activa €


0 0 0

0 0 0

0 0 0

2.089.184 0 1.067.828

2.603.597 0 1.009.864

4.692.781 0 2.077.692

4.692.781 0 2.077.692


0

0

0

1.021.356

1.593.733

2.615.089

2.615.089


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 201.467

0 0 149.896

0 0 351.363

0 0 351.363


0

0

0

-201.467

-149.896

-351.363

-351.363


0 0 0

0 0 0

0 0 0

2.089.184 0 1.269.295

2.603.597 0 1.159.760

4.692.781 0 2.429.055

4.692.781 0 2.429.055


0

0

0

819.889

1.443.837

2.263.726

2.263.726

Nvt

Nvt

10,0%

5,0%


Pagina 46 van 82


4.1.7.3. WMG-gefinancierde vaste activa

Verbouwing

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €

€ Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

391.257 0 155.678

8.677.631 0 3.846.457

191.874 0 87.347

1.694.824 0 1.084.648

10.955.586 0 5.174.130


235.579

4.831.174

104.527

610.176

5.781.456

0 0 73.474

437.034 0 830.184

88.443 0 49.760

56.933 0 414.174

582.410 0 1.367.592


-73.474

-393.150

38.683

-357.241

-785.182


391.257 0 229.152

9.114.665 0 4.676.641

280.317 0 137.107

1.751.757 0 1.498.822

11.537.996 0 6.541.722


162.105

4.438.024

143.210

252.935

4.996.274

20,0%

10-20%

10-20%

20-33%



Pagina 47 van 82


4.1.7.4 KMW / GGZ

€


Subtotaal De Driehoek €

81.637 0 50.834

56.014 0 43.949

0 0 0

654.361 0 211.493

0

30.803

12.065

0

442.868

0 0 0

0 0 0

0 0 16.109

0 0 4.532

0 0 0

0 0 20.641

0

0

0

-16.109

-4.532

0

-20.641

0 0 0

0 0 0

516.710 0 116.710

0 0 0

81.637 0 66.943

56.014 0 48.481

0 0 0

654.361 0 232.134

0

0

400.000

0

14.694

7.533

0

422.227

Nvt

Nvt

0,0%

Nvt

10-20%

10-20%

Nvt

Grond

Gebouwen

€


Automatisering €

Inventaris

€

Verbouwingen €


0 0 0

0 0 0

516.710 0 116.710

0 0 0


0

0

400.000


0 0 0

0 0 0


0

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

Pagina 48 van 82


4.1.8 Overzicht langlopende schulden Ultimo 2013

Leninggever

Jaar

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ BNG BNG BNG BNG BNG Rabobank Rabobank Totaal

2006 2011 2011 2011 2011 2000 2000

4.145.736 816.804 4.000.000 5.000.000 5.000.000 9.529.385 1.815.121

Restschuld Werkelijke 31 december rente 2012

% 22 40 10 20 20 40 20

0 0 0 0 0 0 0

4,135% 4,300% 3,025% 4,310% 4,090% 4,470% 4,080%

€ 3.015.080 347.142 3.200.000 4.687.500 4.687.500 6.432.334 635.292 23.004.848

Nieuwe leningen in 2013

€ 0 0 0 0 0 0 0 0

Restschuld Aflossing in 31 december 2013 2013

Restschuld over 5 jaar

€

€

€

188.443 20.420 400.000 250.000 250.000 238.235 90.756 1.437.854

2.826.637 326.722 2.800.000 4.437.500 4.437.500 6.194.099 544.536 21.566.994

1.884.430 224.620 800.000 3.000.000 3.000.000 5.002.935 90.756 14.002.741

Pagina 49 van 82

Resterende looptijd in Aflossings jaren eind wijze 2013

Aflossing 2014

Gestelde zekerheden

€ 15 16 7 17 17 26 6

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

188.443 20.420 400.000 250.000 250.000 238.235 90.756 1.437.854

Geborgd door Wfz Geborgd door Gemeente Geborgd door Wfz Geborgd door Wfz Geborgd door Wfz Geborgd door Wfz Geborgd door Wfz


4.1.9. Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 4.1.9.1. Gesegmenteerde resultatenrekening over 2013 SEGMENT 1 INTRAMURALE ZORG 2013 €

2012 €

64.041.459

67.080.032

4.503.117

139.711

497.114

557.840


2.778.722

3.371.173


71.820.412

71.148.756

49.140.142

47.284.035

2.834.670

2.837.705

0

0


18.397.315

19.229.339


70.372.127

69.351.079

1.448.285

1.797.677

-921.699

-981.867

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

526.586

815.810

RESULTAAT BOEKJAAR

526.586

815.810

2013 €

2012 €

526.586

815.810

526.586

815.810

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa


RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

Pagina 50 van 82


SEGMENT 2 EXTRAMURALE ZORG 2013 €

2012 €

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

37.639.604

33.397.252


11.043.915

10.375.846


189.226

111.183


388.043

282.390

49.260.788

44.166.671

43.886.024

39.784.844

474.012

469.738

0

0


4.707.054

3.935.200


49.067.090

44.189.782

BEDRIJFSRESULTAAT

193.698

-23.111

Financiële baten en lasten

279.244

338.907


472.942

315.796

RESULTAAT BOEKJAAR

472.942

315.796

2013 €

2012 €

469.347 3.595

368.646 -52.850

472.942

315.796

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:




Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve identiteit en zorgvernieuwing

Pagina 52 van 82


SEGMENT 3 KERK MAATSCHAPPELIJK WERK 2013 €

2012 €

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

0

0


0

0


0

0


687.625

739.396


687.625

739.396

459.947

507.854

12.826

0

0

0


245.771

232.416


718.544

740.270

BEDRIJFSRESULTAAT

-30.919

-874

0

0


-30.919

-874

RESULTAAT BOEKJAAR

-30.919

-874

2013 €

2012 €

-30.919

-874

-30.919

-874

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:


Financiële baten en lasten


Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve Kerkelijk Maatschappelijk Werk De Driehoek

Pagina 53 van 82


SEGMENT 4 GGZ 2013 €

2012 €

0

0

2.560.212

1.676.826


0

0


0

0

2.560.212

1.676.826

2.095.515

1.560.251

7.816

0

0

0


488.187

208.874


2.591.518

1.769.125

-31.306

-92.299

0

0


-31.306

-92.299

RESULTAAT BOEKJAAR

-31.306

-92.299

2013 €

2012 €

-31.306

-92.299

-31.306

-92.299

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)





Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve Cruciaal Christelijke GGZ

Pagina 54 van 82


4.1.9.2. Aansluiting totaalresultaat met resultaat segmenten 2013 €

2012 €

526.586 472.942 -30.919 -31.306

815.810 315.796 -874 -92.299

937.303

1.038.433

937.303

1.038.433

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1 INTRAMURALE ZORG SEGMENT 2 EXTRAMURALE ZORG SEGMENT 3 KERK MAATSCHAPPELIJK WERK SEGMENT 4 GGZ

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening

Pagina 55 van 82


BATEN 15. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

739.905 100.941.158 0

0 100.477.283 0

Totaal

101.681.063

100.477.283

Toelichting: Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12. De GRZ-prestaties waren in 2012 nog onderdeel van het AWBZ budget, vanaf 2013 is dit ( 5,1 mln) overgeheveld naar de zorgverzekeraars (weliswaar in dit overgangsjaar nog op ZZP basis).

16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen 793.484 Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en 604.210 opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten 1.310.761 Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) 7.873.848 Overige niet gebudgetteerde zorgprestaties Zvw-MSVT 551.938 Overige niet gebudgetteerde zorgprestaties Zvw-GGZ 2.530.453 Overige niet gebudgetteerde zorgprestaties Zvw-GRZ 4.442.549

157.564 547.521

Totaal

1.269.997 7.913.172 740.810 1.676.826 0

18.107.243

12.305.890

Toelichting: In 2013 is een deel van de productie in onderaannemerschap verricht, omdat de productieafspraken werden overschreden. De Zvw-GGZ opbrengsten 2013 betreffen zorg-in-natura en in 2012 op restitutie-basis.

Pagina 56 van 82


17. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) 447.593 Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief 120.802 overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 117.945

374.294 31.173

Totaal

673.144

686.340

267.677

Toelichting: Tot en met maart 2013 is er nog subsidie voor ID banen ontvangen. Daarna is deze subsidie vervallen.

BATEN 18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2013 €

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): Opbrengsten van voeding en hotelmatige diensten 2.176.556 Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Bijdragen kerken voor Kerk Maatschappelijk Werk 615.131 Overig 1.062.703 Totaal

3.854.390

2012 €

2.501.440 731.826 857.681 4.090.947

Pagina 57 van 82


LASTEN 19. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Reiskosten Overige personele kosten Dotatie voorziening personeel Subtotaal Personeel niet in loondienst Kostprijs productie zorgpartners

60.785.441 8.718.054 5.060.440

57.229.453 7.361.734 4.588.835

2.366.773 3.035.143 -113.887 79.851.964 4.722.118 11.100.558

2.283.274 2.107.575 218.122 73.788.993 5.084.961 9.967.743

Totaal personeelskosten

95.674.640

88.841.697

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Intramurale zorg Extramurale zorg Kerk Maatschappelijk Werk en GGZ

1.042 727 29

983 679 28

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.798

1.690

0

0

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

Toelichting: In verband met de groei van de extramurale zorgproductie is de personele formatie gegroeid. De intramurale formatie is gestegen doordat in 2012 de geworven formatie in het kader van de stimuleringsmiddelen een half jaar bedroegen. Daarnaast is de formatie gegroeid, opdat minder beroep op uitzendkrachten behoefde te

Pagina 58 van 82


LASTEN 20. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 3.329.321

0 3.334.967

Totaal afschrijvingen

3.329.321

3.334.967

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

0 1.739.622 0

0 1.833.081 0

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

3.329.321 1.739.622

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

1.589.726 351.363 1.367.592 20.641 3.329.322

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

67.391.069 31.878.701 22.095.928

21. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

5.089.206 6.170.763 1.681.175

5.228.093 6.828.788 1.504.160

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

926.815 795.256 769.974 80.505 2.572.550

942.992 642.504 658.938 33.203 2.277.637

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

7.388.594 843.029

6.996.501 843.029

23.745.317

23.678.208

Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting: De hoge algemene kosten 2012 werden onder meer veroorzaakt door de reserveringen voor de projecten van Lelie zorggroep (circa € 600.000) en incidenteel hogere ICT-kosten (circa € 500.000). In 2013 zijn minder reserveringen Pagina 59 van 82


22. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

279.244 0 279.244

327.908 0 327.908

Rentelasten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-921.699 0 -921.699

-981.867 0 -981.867

Totaal financiële baten en lasten

-642.455

-653.959

Rentebaten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

Pagina 60 van 82


25. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Tweehoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

J. van der Ham

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?

1-1-2006

1-1-2005

Ja

Ja

31-dec-13

31-dec-13

ja

nee

Voor onbepaalde tijd

Voor onbepaalde tijd

NVTZ regeling 100%

NVTZ regeling 80%

4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

F.J. Knuit

€ € €

154.507 -

€ € €

120.589 -

€ € €

8.324

€ € €

7.172 8.324

€ €

17.633 -

€ €

13.802 -

€ €

180.464

€ €

149.887

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam

Functie

J.H.T. Vlot W.P. van der Aa M.P. Houweling A.J. Kersten P. Eikelboom

Voorzitter Raad van Toezicht Vice-voorzitter Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht

Bezoldiging € 12.656 11.223 8.483 8.483 8.483

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) In 2013 het grensbedrag van de WNT niet overschreden Pagina 61 van 82


25. Honoraria accountant

2013 €

2012 €

72.991 27.034 24.230 61.390

52.563 41.772 16.733 162.324

185.645

273.392

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

26. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 25.

Pagina 62 van 82


4.1.10 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten.

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

2013 €

€

2012 €

0

0

Productieafspraken verslagjaar

0

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten 0

0

0

0

147.707

0

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: - normatieve huisvestingscomponent

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

147.707

83.408 86.885 309.299

0 0 0 479.592

Overige mutaties: Diversen

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

112.606

0 0

112.606

0

739.905

0

739.905

0

Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

Toelichting: In het verslagjaar zijn de GRZ budgetten vanuit de AWBZ overgeheveld naar de Zvw. Met ingang van 1-1-2013 wordt een gedeelte van de kapitaalslasten uit het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten vergoed in verband met Zvw-zorg GRZ. In 2013 betreft dat 6,54%.

Pagina 63 van 82


Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2013 €

€

2012 €

100.450.483

91.219.151

920.731

10.970.265

0 0 0

0 0 0 0

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

0 0 0

0 0 0 0

0 Beleidsmaatregelen overheid: - normatieve huisvestingscomponent - extreme zorgkosten - innovatiemiddelen

640.568 30.640 0

0 905.692 -39.471 -12.500

671.208 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - huur

-2.409 -252.842 -822.022

853.721 265.458 -2.659.816 -5.311

-1.077.273 Overige mutaties: - oerige componenten - zorginfrastructuur

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

-121.784 23.765

-2.399.669 -211.007 18.022

-98.019

-192.985

100.867.130

100.450.483

74.028

26.800

100.941.158

100.477.283

Toelichting: De productie Geriatrische Revalidatie (GRZ) en het aandeel van GRZ in de kapitaallasten (6,54%; 725.091 euro), samen 5,1 mln is in verslagjaar 2013 overgeheveld naar de GRZ opbrengsten. De daling die hierdoor in de productieafspraken AWBZ ontstaat van 4,4 mln wordt ruimschoots gecompenseerd door een forse stijging van de extramurale productie. De daling van de nacalculeerbare kosten wordt enerzijds veroorzaakt door de afbouw middels de overgangsregeling die in 2013 80% bedraagt en anderzijds door de overheveling van de GRZ kapitaalslasten.

Pagina 64 van 82


4.1.11 Enkelvoudige balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2 3

0 270.157 1.514 271.671

0 513.801 97 513.898

4 5 6 7 8

0 0 3.259.933 0 31.407.869 34.667.802

0 3.815.205 2.447.489 0 19.552.464 25.815.158

34.939.473

26.329.056

31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 39.359 0 39.359

0 38.268 0 38.268

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

184.034

47.233

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

11

0

0

5 12

1.033.193 33.682.887

0 26.243.555

34.939.473

26.329.056

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina 65 van 82


4.1.12 enkelvoudige resultatenrekening over 2013 Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

15

101.681.063

100.477.283


16

204.063

529.273


17

11.495

30.230


18

178.041

144.537

102.074.662

101.181.323


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

19

99.727.536

99.272.327

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

20

307.837

287.745

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

21

0

0


22

2.317.324

1.923.464

102.352.697

101.483.535

-278.035

-302.212

279.126

338.094

1.091

35.882

0 0 0

0 0 0

1.091

35.882

2013 €

2012 €

1.091

31.882

1.091

31.882



23

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO

24 24

Pagina 66 van 82


4.1.13 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2013 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

0 0 270.157 0 0

0 0 513.801 0 0

Totaal materiële vaste activa

270.157

513.801

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen

513.801 64.193 307.837

656.852 144.694 287.745

Boekwaarde per 31 december

270.157

513.801

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.18. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZimeldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.19. In toelichting 5.1.20 zijn overzichten 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Overige vorderingen

1.514

97

Totaal financiële vaste activa

1.514

97

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2013 Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen Boekwaarde per 31 december 2013

97 25.237 -23.820 1.514

Pagina 67 van 82


5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

Schulden uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 0

3.815.205 3.815.205

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 1.033.193 Totaal schulden uit hoofde van bekostiging 1.033.193 Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot

t/m 2010 €

2011 €

2012 €

Saldo per 1 januari

0

1.659.883

2.155.322

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0 0 0

116.786 -1.776.669 -1.659.883

-42.758 -2.354.127 -2.396.885

-791.630

-791.630 74.028 -4.130.796 -4.848.398

Saldo per 31 december

0

0

-241.563

-791.630

-1.033.193



a c c c c c c c n.v.t.

n.v.t. n.v.t. a a a a a a a

Stadium van vaststelling (per erkenning): 300-0650 300-0652 300-0784 300-1610 300-0654 300-0653 300-0651 300-1630 300-2059

2013 €

0 0

totaal € 3.815.205

-791.630

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 1.033.193 -1.033.193

3.815.205 0 3.815.205

Pagina 68 van 82


Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: Correcties wettelijk budget voorgaande jaren Totaal financieringsverschil

2013 €

2012 €

101.681.063 102.398.665 74.028

100.477.283 98.321.961 26.800

-791.630

2.128.522

Toelichting: De nacalculaties t/m 2011 zijn definitief vastgesteld door de Nza en in 2013 ook in financiele zin afgerekend.

6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Overige Openstaande en nog te factureren DBC's Zvw-GGZ Openstaande en nog te factureren DBC's Zvw-GRZ Vooruitbetaalde bedragen: Vooruitbetaalde kosten

237.904

41.737

729.680 1.902.468 146.327

135.908 2.100.912

243.554

168.932

Totaal overige vorderingen

3.259.933

2.447.489

Toelichting: De vorderingen op debiteuren betreft voor € 213.000 vorderingen uit hoofde van WMO-contracten in Rotterdam, die op holdingniveau zijn afgesloten. De post onderhanden werk en nog te factureren afgesloten DBC's GGZ betreft vorderingen uit hoofde van geleverde psychologische zorg. Circa 90% van deze vorderingen betreffen de grotere zorgverzekeraars Achmea, CZ, VGZ en Menzis. Op deze vordering is een bedrag van € 295.061 (vorig jaar € 315.000) in mindering gebracht vanwege mogelijke oninbaarheid. De stijging van de post overige vorderingen bestaat voornamlijke uit nog te vorderen budgetten inzake onderaanneming. 8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

31.405.307 1.730 832

19.551.336 1.128 0

Totaal liquide middelen

31.407.869

19.552.464

Toelichting: De liquide middelen bestaan uit saldi op spaarrekeningen, waarvoor wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans. In de stijging van de liqude middelen is een voorschot GRZ van 2 mln ingebegrepen alsmede een voorschot AWZ van 1 mln.

Pagina 69 van 82


PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

0 39.359 0

0 38.268 0

Totaal eigen vermogen

39.359

38.268

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per 1-jan-2013 €




38.268 38.268

1.091 1.091

0 0

39.359 39.359

Eigen vermogen €

Resultaat €

39.359

1.091

Eigen vermogen en resultaat van andere groepsmaatschappijen

18.263.951

936.212

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat

18.303.310

937.303

Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Reserve aanvaardbare kosten Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2013 en resultaat over 2013 De specificatie is als volgt :

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:

Toelichting: Stichting Lelie zorggroep is holdingsstichting met zelf een gering vermogen en resultaat. Het vermogen en resultaat van het concern betreft vooral dat van de onderliggende zorgorganisaties (groepsmaatschappijen).

10. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


Voorziening arbeidsongeschiktheid Voorziening personeel

28.829 18.404

161.757 3.873

28.829 0

0 0

161.757 22.277

Totaal voorzieningen

47.233

165.630

28.829

0

184.034


Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

161.757 22.277 0

Pagina 70 van 82


12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan groepsmaatschappijen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: - Onderaannemers - Overige Overige overlopende passiva: Operationele projecten Lelie zorggroep Strategische projecten Lelie zorggroep

30.260.227 610.017 0 248.535 893 9.191 195.530 280.463

23.221.283 992.641 0 211.818 9.815 391 182.086 267.358

0 1.398.847

201.669 385.494

337.430 341.754

325.000 446.000

Totaal overige kortlopende schulden

33.682.887

26.243.555

Pagina 71 van 82


4.1.14 Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële vaste activa op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 4.1.14.1 WTZi- vergunningplichtige activa

€

€



0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

926.419 0 412.618


0

0

0

0

0

0

0

0

0

513.801

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

64.193 0 307.837 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

-243.644


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

990.612 0 720.455


0

0

0

0

0

0

0

0

0

270.157

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt


NZa-IVA

Grond

Gebouwen

Verbouwingen €

Installaties

€

Semi perm. gebouwen €

Pagina 72 van 82

Subtotaal vergunning €

Totaal

€


€


4.1.14.2 WMG gefinancierde vaste activa Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


46.304 0 6.945

0 0 0

880.115 0 405.673

926.419 0 412.618


39.359

0

474.442

513.801

0 0 4.630

7.260 0 303

56.933 0 302.904

64.193 0 307.837

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


-4.630

6.957

-245.971

-243.644


46.304 0 11.575

7.260 0 303

937.048 0 708.577

990.612 0 720.455


34.729

6.957

228.471

270.157


10-20%

10-20%

20-33%


0

Pagina 73 van 82


4.1.15 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening BATEN 15. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

739.905 100.941.158 0

0 100.477.283 0

Totaal

101.681.063

100.477.283

Toelichting: Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12. De GRZ-prestaties waren in 2012 nog onderdeel van het AWBZ budget, vanaf 2013 is dit ( 5,1 mln) overgeheveld naar de zorgverzekeraars (weliswaar in dit overgangsjaar nog op ZZP basis).

16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet gebudgetteerde zorgprestaties Zvw-MSVT Overige niet gebudgetteerde zorgprestaties Zvw-GGZ Overige niet gebudgetteerde zorgprestaties Zvw-GRZ Totaal

2013 €

2012 €

793.484 604.210

157.564 547.521

1.310.761

1.269.997

7.873.848

7.913.172

551.938 2.530.453 4.442.549

740.810 1.676.826 0

18.107.243

12.305.890

Toelichting: In 2013 is een deel van de productie in onderaannemerschap verricht, omdat de productieafspraken werden overschreden. De Zvw-GGZ opbrengsten 2013 betreffen zorg-in-natura en in 2012 op restitutie-basis.

17. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) 447.593 Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; incl. 120.802 overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 117.945

374.294 31.173

Totaal

673.144

686.340

267.677

Toelichting: Tot en met maart 2013 is er nog subsidie voor ID banen ontvangen. Daarna is deze subsidie vervallen.

Pagina 74 van 82


BATEN 18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Interne doorbelastingen Externe opbrengsten 178.041 144.537 Totaal

178.041

144.537

Toelichting: De overhead van de Lelie zorggroep wordt door middel van een interne doorbelasting aan de groepsmaatschappijen doorbelast. De stijging van de interne doorbelastingen hangt samen met de centralisatie van de overheaddiensten vanuit de groepsmaatschappijen.

LASTEN 19. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Reiskosten Dotatie voorziening personeel Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst Kosten werkmaatschappijen Lelie zorggroep inzake AWBZ-zorgverlening

4.523.437 622.718 402.220

3.913.363 510.631 328.709

157.644 136.801 716.287 6.559.107 468.971 92.699.458

131.570 -37.373 490.560 5.337.460 400.152 93.534.715

Totaal personeelskosten

99.727.536

99.272.327

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Lelie zorggroep Werkmaatschappijen

102 1.696

90 1.600

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.798

1.690

0

0

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

Toelichting: Deze formatie is in de geconsolideerde cijfers toegerekend aan de verschillende segmenten.

Pagina 75 van 82


20. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - doorbelaste afschrijvingen Totaal afschrijvingen

2013 €

2012 €

0 307.837

0 287.745

307.837

287.745

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

307.837 0

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

0 0 0 0 0

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

990.612 720.455 0

22. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: Subtotaal Huur en leasing Totaal overige bedrijfskosten

2013 €

2012 €

162.295 1.963.549

162.192 1.612.801

15.438

454

176.042

148.017

2.317.324

1.923.464

23. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Rentebaten

279.126

338.094

Rentelasten

0

0

279.126

338.094

Totaal financiële baten en lasten

Pagina 76 van 82


4.1.16 Enkelvoudig mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

2013 €

€

0

2012 €

0

Productieafspraken verslagjaar

0

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

0 0 0 0

0

Uitbreiding erkenning en toelating: 0 0

0

Beleidsmaatregelen overheid: 147.707

0 147.707

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - huur

83.408 86.885 309.299

0 0 0 0

479.592

0

Overige mutaties: 112.606

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren

0 0 112.606

0

739.905

0

0

0

739.905

0

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

Toelichting: In het verslagjaar zijn de GRZ inkomsten vanuit de AWBZ overgeheveld naar de Zvw. Met ingang van 1-1-2013 wordt een gedeelte van de kapitaalslasten uit het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten vergoed in verband met Zvw-zorg GRZ. In 2013 betreft dat 6,54%.

Pagina 77 van 82


Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2013 €

2012 €

€

100.450.483

91.219.151

920.731

10.970.265

0 0 0

0 0 0 0

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

0 0 0

0 0 0 0

0 Beleidsmaatregelen overheid: - normatieve huisvestingscomponent - extreme zorgkosten - innovatiemiddelen

640.568 30.640 0 0

0 905.692 -39.471 -12.500 0

671.208 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - huur

-2.409 -252.842 -822.022

853.721 265.458 -2.659.816 -5.311

-1.077.273 Overige mutaties: - oerige componenten - zorginfrastructuur

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

-121.784 23.765

-2.399.669 -211.007 18.022

-98.019

-192.985

100.867.130

100.450.483

74.028

26.800

100.941.158

100.477.283

Toelichting: De productie Geriatrische Revalidatie (GRZ) en het aandeel van GRZ in de kapitaallasten (6,54%; 725.091 euro), samen 5,1 mln is in verslagjaar 2013 overgeheveld naar de GRZ opbrengsten. De daling die hierdoor in de productieafspraken AWBZ ontstaat van 4,4 mln wordt ruimschoots gecompenseerd door een forse stijging van de extramurale productie.

Pagina 78 van 82


4.2

Overige gegevens

4.2.1

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

De Raad van Bestuur van de Lelie zorggroep heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 21 mei 2014. De Raad van Toezicht van de Lelie zorggroep heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 22 mei 2014.

4.2.2

Statutaire regeling resultaatbestemming

In de statuten is geen specifieke bepaling opgenomen inzake de resultaatbestemming. De bestemming volgt de wettelijke regelingen in de sector.

4.2.3

Resultaatbestemming

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 4.1.2.

4.2.4

Gebeurtenissen na balansdatum

Er zijn geen relevante gebeurtenissen na balansdatum.

Pagina 79 van 82


4.2.5

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Namens de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht van de Lelie zorggroep:

W.G. J. van der Ham Voorzitter Raad van Bestuur

W.G. J.H.T. Vlot Voorzitter Raad van Toezicht

W.G. F.J. Knuit Lid Raad van Bestuur

W.G. W.P. van der Aa Vice-voorzitter Raad van Toezicht

W.G. P.Eikelboom Lid Raad van Toezicht

W.G. A.J.Kersten Lid Raad van Toezicht

W.G. M.P.Houweling Lid Raad van Toezicht

Pagina 80 van 82


4.2.6

Controleverklaring

Pagina 81 van 82


Pagina 82 van 82

Inhoudsopgave... 2 Voorwoord Profiel van de organisatie... 4

Recommend Documents