h PT Abdi Bangsa Tbk) dan Anak Perusahaan

PT Mahaka Media Tbk (d/h PT Abdi Bangsa Tbk) dan Anak Perusahaan Laporan Keuangan Konsolidasi Untuk Periode Enam Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009

DAFTAR ISI

Halaman

I

LAPORAN KEUANGAN Neraca Konsolidasi

1-2

Laporan Laba Rugi Konsolidasi

3

Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasi

4

Laporan Arus Kas Konsolidasi

5

Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasi

6 - 33

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN NERACA KONSOLIDASI 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) 2010 ASET ASET LANCAR Kas dan bank (Catatan 3) Piutang usaha Pihak ketiga - setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu sebesar Rp. 2.183.339.339 pada tahun 2010 dan Rp. 1.794.202.284,- pada tahun 2009 (Catatan 2d dan 4) Pihak hubungan istimewa (Catatan 2e dan 29) Piutang lain-lain (Catatan 5) Persediaan (Catatan 2f dan 6 ) Uang muka (Catatan 7) Pajak dan biaya dibayar di muka (Catatan 2g dan 8) Jumlah Aset Lancar

2009

18.254.243.688

4.043.470.090

92.868.621.465 132.079.554 4.592.807.397 5.945.625.356 19.401.785.372 3.684.197.075

75.093.843.928 13.404.975.718 5.858.977.780 13.113.693.227 6.117.325.201

144.879.359.907

117.632.285.944

ASET TIDAK LANCAR Penyertaan saham (Catatan 2h dan 9) 55.620.722.854 Piutang hubungan istimewa (Catatan 2e dan 30) 6.690.684.161 Aset pajak tangguhan - bersih (Catatan 2q ) 50.425.128.873 Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp. 97.925.430.160 pada tahun 2010 dan Rp. 32.548.300.656,pada tahun 2009 (Catatan 2i, 2l, 10 dan 13 ) 110.836.414.143 Goodwill - setelah dikurangi akumulasi amortisasi sebesar Rp. 8.764.578.975 pada tahun 2010 dan Rp. 7.225.905.634,pada tahun 2009 (Catatan 2j dan 11) 44.620.680.893 Aset lain-lain (Catatan 2k dan 12) 10.658.227.108

28.354.776.645 11.722.079.683 5.578.684.058

45.784.025.424

21.385.689.628 3.815.469.376

Jumlah Aset Tidak Lancar

278.851.858.032

116.640.724.814

JUMLAH ASET

423.731.217.939

234.273.010.759

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan.

1

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN NERACA KONSOLIDASI (Lanjutan) 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) 2010 KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR Hutang bank jangka pendek (Catatan 13) Hutang usaha Pihak ketiga (Catatan 14) Pihak hubungan istimewa (Catatan 2e dan 30) Hutang lain-lain (Catatan 15) Biaya masih harus dibayar (Catatan 2t dan 16) Hutang pajak (Catatan 2q, 17 dan 29) Pendapatan diterima di muka (Catatan 2o dan 18) Bagian hutang bank jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun (Catatan 19)

2009

6.605.270.475

498.785.100

25.102.067.614 531.496.882 16.142.611.153 9.670.685.401 45.589.791.898 274.268.104

15.640.195.609 3.044.206.162 3.168.632.756 23.858.161.700 615.812.103

943.332.075

-

104.859.523.602

46.825.793.431

15.515.495.333 10.231.855.286

2.262.482.697 8.668.564.978

61.744.206.055 80.316.000.000

10.548.420.028 2.262.482.697

Jumlah Kewajiban Tidak Lancar

167.807.556.674

21.479.467.703

Jumlah Kewajiban

272.667.080.276

68.305.261.134

15.907.782.891

12.754.272.352

Jumlah Kewajiban Lancar KEWAJIBAN TIDAK LANCAR Hutang hubungan istimewa (Catatan 2e dan 30) Kewajiban pasca masa kerja (Catatan 2n dan 27) Hutang bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun (Catatan 19) Obligasi Konversi (Catatan 20 )

HAK MINORITAS ATAS ASET BERSIH ANAK PERUSAHAAN YANG DIKONSOLIDASI (Catatan 2b dan 21)

EKUITAS Modal saham - nilai nominal Rp 100 per saham Modal dasar - 2.400.000.000 saham pada tahun 2010 dan 2009 Modal ditempatkan dan disetor penuh 2.755.125.000 saham pada tahun 2010 dan 1.422.000.000 pada tahun 2009 (Catatan 22) 275.512.500.000 Tambahan modal disetor - bersih (Catatan 2m dan 23) 49.118.086.585 Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali (Catatan 2b dan 25) ( 156.901.450.711) Saldo laba (defisit) Ditentukan penggunaannya (Catatan 21) 438.712.505 Belum ditentukan penggunaannya ( 33.011.493.608)

142.200.000.000 44.483.862.411 -

(

438.712.505 33.909.097.643 )

Jumlah Ekuitas

135.156.354.772

153.213.477.273

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

423.731.217.939

234.273.010.759


2

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASI Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) 2010 PENJUALAN BERSIH (Catatan 2o dan 26)

2009

125.891.554.561

92.904.429.587

BEBAN POKOK PENJUALAN (Catatan 2o dan 27)

60.443.324.306

44.694.136.642

LABA KOTOR

65.448.230.255

48.210.292.945

BEBAN USAHA (Catatan 2i, 2k, 2n, 2o, 10, 12 dan 28) Penjualan Umum dan administrasi

9.210.044.207 50.584.908.646

7.145.350.404 41.752.515.938

Jumlah Beban Usaha

60.064.952.853

48.897.866.342

LABA (RUGI) USAHA

5.383.277.402

(

687.573.397 )

PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN Pendapatan bunga Hasil penjualan lodong dan misdruk Amortisasi goodwill (Catatan 2j dan 11) Beban bunga (Catatan 13 dan 19) Bagian rugi bersih Anak perusahaan (Catatan 2b dan 9) Lain-lain - bersih

( (

114.509.059 56.445.895 1.167.155.150 ) ( 2.468.233.894 ) ( 825.531.360 ( 62.755.898

625.794.894 706.041.048 ) 808.349.301 ) 676.506.868 ) 8.541.029.122

(

1.785.189.889)

4.689.378.047

3.598.087.513

4.001.804.650

Jumlah Penghasilan (Beban) Lain-lain Bersih LABA SEBELUM BEBAN PAJAK BEBAN PAJAK (Catatan 2q dan 29) Pajak kini Pajak tangguhan - bersih

(

3.346.409.519 1.689.170.720 )

(

3.006.469.361 784.698.340 )

Jumlah Beban Pajak - Bersih

1.657.238.799

2.221.771.021

LABA SEBELUM HAK MINORITAS ATAS LABA BERSIH ANAK PERUSAHAAN YANG DIKONSOLIDASI

1.940.848.713

2.358.500.630

447.820.669

1.259.256.892

1.493.028.044

1.099.243.738

0,74

0,77

HAK MINORITAS ATAS LABA BERSIH ANAK PERUSAHAAN YANG DIKONSOLIDASI (Catatan 2b dan 21) LABA BERSIH LABA BERSIH PER SAHAM (Catatan 2r)


3

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASI Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) 2010

Modal Saham

Tambahan Modal Disetor - Bersih

Saldo, 01 Januari 2010

142.200.000.000

44.483.862.411

Tambahan Modal Disetor

133.312.500.000

6.665.625.000

Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali ( 1.390.726.824 )

Saldo Laba (Defisit)

Ditentukan Penggunaannya

Belum Ditentukan Penggunaannya

Jumlah Ekuitas

438.712.505 ( 34.504.521.652 ) 151.227.326.442 139.978.125.000

Biaya emisi saham

-

( 2.031.400.826 )

Entitas Sepengendali

-

Laba bersih periode berjalan

-

-

Saldo, 30 September 2010 275.512.500.000

49.118.086.585

-

- ( 155.510.723.887) ( 156.901.450.711 )

-

-

-

( 2.031.400.826 )

- (155.510.723.887) 1.493.028.044

1.493.028.044

438.712.505 ( 33.011.493.608 ) 135.156.354.772

2009 Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap

Saldo Laba (Defisit)

Modal Saham

Tambahan Modal Disetor - Bersih

142.200.000.000

44.483.862.411

-

-

-

-

Saldo, 30 September 2009 142.200.000.000

44.483.862.411

-

Saldo, 01 Januari 2009

Laba (Rugi) bersih Jan-Sept’09

Ditentukan Penggunaannya

Belum Ditentukan Penggunaannya

Jumlah Ekuitas

438.712.505 ( 35.008.341.381 ) 152.114.233.535 -

1.099.243.738

1.099.243.738

438.712.505 ( 33.909.097.643 ) 153.213.477.273


4

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASI Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) 2010 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan kas dari pelanggan Pembayaran kas kepada pemasok dan karyawan

2009

(

124.428.308.717 60.183.286.863)

Kas yang dihasilkan dari (digunakan untuk) operasi Penerimaan jasa giro dan lain-lain Pembayaran beban bunga Pembayaran pajak Kegiatan operasional lainnya

( ( (

64.245.021.854 6.486.471.520 105.063.367) 6.192.650.863) 68.090.342.886)

Kas Bersih yang Diperoleh dari Aktivitas Operasi

(

3.656.563.742)

ARUS KAS UNTUK AKTIVITAS INVESTASI Hasil penjualan aset tetap Pembelian aset tetap Investasi

( ( (

708.049.925) 20.794.703.206) 112.063.125.000)

(

229.500.000 1.702.584.552 )

Kas Bersih yang Digunakan untuk Aktivitas Investasi

(

133.565.878.131)

(

1.496.512.194 )

6.981.061.067 962.239.378) 7.402.790.546) 379.502.622) 144.378.125.000 2.031.400.826) 5.420.522.593

( (

10.576.955.224 ) 2.681.912.775 ) -

146.003.775.288

(

13.298.291.050 )

KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN BANK

8.781.333.414

(

14.366.401.556 )

KAS DAN BANK AWAL PERIODE

9.472.910.273

18.409.871.646

KAS DAN BANK AKHIR PERIODE

18.254.243.688

4.043.470.090

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan (pembayaran) hutang hubungan istimewa Penerimaan ( pembayaran ) pinjaman bank Penerimaan ( pembayaran ) pinjaman Pihak ketiga Pembayaran Bunga Pinjaman Setoran Modal Pembayaran Beban Emisi Penerimaan ( pembayaran ) lainnya

( ( ( (

Kas Bersih yang Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan

(

(

91.389.403.584 89.265.429.519 ) 2.123.974.065 2.641.171.310 ) 945.598.934 428.401.688


5

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) 1.

UMUM a.

Pendirian dan Informasi Umum PT Abdi Bangsa Tbk. (Perusahaan) didirikan berdasarkan Akta Notaris No. 229 tanggal 28 November 1992 oleh Ny. Siti Pertiwi Henny Shidki S.H.. Akta Pendirian ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia tanggal 19 Desember 1992 dalam Surat Keputusan No. C210310.HT.01.01.TH.92 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 9 Tambahan No. 564 tanggal 29 Januari 1993. Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, diantaranya dengan Akta Notaris No. 6 tanggal 13 April 2007 oleh MJ Widijatmoko S.H. dan telah disahkan oleh Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. W7-06956 HT.01.04-TH.2007 tanggal 22 Juni Maret 2007 sehubungan dengan peningkatan modal dasar Perusahaan. Terakhir dengan Akta Notaris No. 4 tanggal 4 Mei 2010 oleh Zulkifli Harahap S.H. sehubungan dengan perubahan nama Perseroan yang semula PT Abdi Bangsa Tbk menjadi PT Mahaka Media Tbk. Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, Perusahaan menjalankan usahanya dalam bidang penerbitan dan percetakan pers dan non pers, termasuk perfilman, periklanan dan informasi multimedia. Kantor Perusahaan terletak di Plaza ASIA (d/h Plaza ABDA) Lantai 26, Jalan Jenderal Sudirman Kavling 59, Jakarta Selatan. Perusahaan mulai beroperasi komersial pada tahun 1993.

b.

Penawaran Umum Efek Perusahaan Penawaran Umum Perdana Sesuai dengan Surat Keputusan Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) No. S-153/PM/1993 tanggal 5 Februari 1993, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif untuk melakukan penawaran umum perdana kepada masyarakat sebanyak 2.899.951 saham dengan nilai nominal Rp 1.000 per saham. Saham yang ditawarkan ini tidak dicatatkan di Bursa Efek. Penawaran Umum Terbatas I Sesuai dengan Surat Keputusan Bapepam No. S-1562/PM/2000 tanggal 29 Juni 2000, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif untuk melaksanakan Penawaran Umum Terbatas I sebanyak 15 juta saham dengan nilai nominal Rp 1.000 per saham dimana setiap pemegang saham yang memiliki 2 saham berhak atas 3 Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) untuk membeli 3 saham baru yang ditawarkan dengan harga Rp 1.500 per saham. Pencatatan Saham di Bursa Pada tanggal 3 April 2002, Perusahaan melakukan pencatatan saham di Bursa Efek Jakarta sebanyak 400 juta saham dengan nilai nominal Rp 100 per saham dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp 40 miliar yang merupakan seluruh modal dasar ditempatkan dan disetor penuh Perusahaan. Penawaran Umum Terbatas II Pada bulan Juli 2002, Perusahaan melaksanakan Penawaran Umum Terbatas II dalam rangka penerbitan HMETD sebanyak 240 juta saham dengan nilai nominal Rp 100 per saham dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp 25,2 miliar dimana setiap pemegang saham yang memiliki 5 saham berhak atas 3 HMETD untuk membeli 3 saham baru yang ditawarkan dengan harga Rp 105 per saham.

6

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Penawaran Umum Terbatas III Pada bulan Oktober 2004, Perusahaan melaksanakan Penawaran Umum Terbatas III dalam rangka penerbitan HMETD sebanyak 512 juta saham dengan nilai nominal Rp 100 per saham dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp 64 miliar dimana setiap pemegang saham yang memiliki 5 saham berhak atas 4 HMETD untuk membeli 4 saham baru yang ditawarkan dengan harga Rp 125 per saham. Penawaran Umum Terbatas IV Pada bulan Juli 2008, Perusahaan melaksanakan Penawaran Umum Terbatas IV dalam rangka penerbitan HMETD sebanyak 270 juta saham dengan nilai nominal Rp 100 per saham dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp 67,5 miliar dimana setiap pemegang saham yang memiliki 500 saham berhak atas 117 HMETD untuk membeli 117 saham baru yang ditawarkan dengan harga Rp 250 per saham. Perusahaan telah mencatatkan seluruh sahamnya pada Bursa Efek Indonesia (dahulu Bursa Efek Jakarta). Penawaran Umum Terbatas V Pada bulan Juli 2010, Perusahaan melaksanakan Penawaran Umum Terbatas V dalam rangka penerbitan HMETD sebanyak 1.333.125.000 saham dengan nilai nominal Rp. 100 per lembar saham dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp. 133.312.500.000 dimana setiap pemegang saham yang memiliki 16 (enam belas) lembar saham berhak atas 15 (lima belas) lembar HMETD untuk membeli 15 (lima belas) saham baru yang ditawarkan dengan harga Rp 105 per saham. Perusahaan telah mencatatkan seluruh sahamnya pada Bursa Efek Indonesia (dahulu Bursa Efek Jakarta).

c.

Anak Perusahaan Laporan keuangan konsolidasi tahun 2010 dan 2009 meliputi laporan keuangan Perusahaan dan Anak perusahaan dan dimiliki lebih dari 50% dengan rincian sebagai berikut: Persentase Kepemilikan Kegiatan Pokok

Domisili

Tahun Operasi Komersial

Jumlah Aktiva

2010 %

2009 %

2010 Rp

2009 Rp

PT Pustaka Abdi Bangsa

Percetakan dan perdagangan buku

Jakarta

2003

51.00

51,00

14.411.764.377

16.243.321.199

PT Republika Media Mandiri

Penerbitan pers

Jakarta

2004

90,00

90,00

129.191.599.883

89.417.659.473

PT Media Golfindo

Penerbitan pers

Jakarta

2000

61,57

61,57

4.207.849.804

4.294.967.469

PT Avabanindo Perkasa

Perdagangan umum, media luar ruang

Jakarta

1994

90.05

83.73

48.013.067.431

35.756.933.502

PT Praisindo Teknologi

Multimedia dan Teknologi Informasi

Jakarta

2003

60,00

60,00

5.226.172.764

2.167.808.034

PT Mahaka Visual Indonesia

Perfilman dan perekaman video

Jakarta

2003

60,00

60,00

10.937.349.662

PT Danapati Investama

Penyelenggara siaran televisi dan film

Jakarta

1998

50,00

-

96.380.386.432

-

PT Emas Indonesia Duaribu

Penyelenggara dan penerbitan pers

Jakarta

2000

81,00

-

5.662.217.651

-

PT Adhara Dhanapa Mahardhika

Penerbitan dan percetakan

Jakarta

2007

80,00

-

3.829.168.607

-

7

6.153.378.360

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah)

d.

Komisaris, Direksi, Komite Audit dan Karyawan Berdasarkan Akta Notaris No.19 oleh Zulkifli Harahap, S.H., tanggal 29 Juni 2010, berdasarkan RUPSLB tanggal 29 Juni 2010 susunan dewan komisaris dan direksi Perusahaan pada tanggal 30 September 2010 adalah sebagai berikut: Komisaris Komisaris Utama Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris Independen

-

Direksi

Drs. Abdulgani, MA Erick Thohir Gavin O’Reilly R. Harry Zulnardy Rosan Perkasa Roeslani Pradjoto

Direktur Utama Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur

-

Rudi S. Laksmana Yahya Basalamah Susie Kurniasih Adrian Syarkawi Daniel JP Wewengkang Agoosh Yoosran

Berdasarkan Akta Notaris No.5 oleh Drs. Soegeng Santosa, SH. MH. , tanggal 02 Juli 2009, berdasarkan RUPS tanggal 4 Juni 2009 susunan dewan komisaris dan direksi Perusahaan pada tanggal 30 September 2009 adalah sebagai berikut: Komisaris Komisaris Utama Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen

-

Direksi

Drs. Abdulgani, MA R. Harry Zulnardy Gavin O’Reilly Rosan Perkasa Roeslani Pradjoto Drs. Abdulgani, MA

Direktur Utama Direktur Direktur

- Rudi S. Laksmana - Yahya Basalamah - Susie Kurniasih

Susunan komite audit dan Sekretaris Perusahaan pada tanggal 30 September 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: 2010 2009

Ketua Anggota Anggota

Prodjoto Palgunadi Tatit Setyawan Kardinal Karim

Pradjoto Palgunadi Tatit Setyawan Kardinal Karim

Sekretaris Perusahaan

Yahya Basalamah

Yahya Basalamah

Jumlah gaji dan tunjangan lainnya yang diberikan kepada komisaris dan direksi Perusahaan dan Anak perusahaan berjumlah Rp. 3.235.356.000 dan Rp. 2.914.805.500 pada tanggal 30 September 2010 dan 2009. Pada tanggal 30 September 2010 dan 2009, Perusahaan dan Anak perusahaan mempunyai masing-masing 545 dan 534 orang karyawan tetap (tidak diaudit).

2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI a.

Dasar Penyusunan Laporan Keuangan Konsolidasi Laporan keuangan konsolidasi disajikan sesuai dengan prinsip dan praktek akuntansi yang berlaku umum

8

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) di Indonesia, yaitu Standar Akuntansi Keuangan dan Peraturan Bapepam-LK No. VIII.G.7 Tentang Pedoman Penyajian Laporan Keuangan dan SE-02/PM/2002 tentang Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik. Laporan keuangan konsolidasi disusun berdasarkan konsep biaya historis, kecuali persediaan yang dinyatakan sebesar nilai terendah antara biaya perolehan dan nilai realisasi bersih dan aset tetap tertentu yang telah dinilai kembali berdasarkan ketentuan pemerintah. Laporan keuangan konsolidasi disusun menggunakan dasar akrual, kecuali untuk laporan arus kas konsolidasi. Laporan arus kas konsolidasi disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dari aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Mata uang pelaporan yang digunakan dalam laporan keuangan konsolidasi adalah Rupiah. b.

Prinsip Konsolidasi Laporan keuangan konsolidasi meliputi akun-akun Perusahaan dan Anak perusahaan, dimana Perusahaan mempunyai kepemilikan saham dengan hak suara lebih dari 50%. Seluruh saldo akun dan transaksi yang material, termasuk keuntungan/kerugian yang belum direalisasi, antar perusahaan yang dikonsolidasi telah dieliminasi untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha Perusahaan dan Anak perusahaan sebagai satu kesatuan usaha. Bagian pemegang saham minoritas atas ekuitas Anak perusahaan disajikan dalam akun “Hak Minoritas atas Aset Bersih Anak Perusahaan yang Dikonsolidasi” pada neraca konsolidasi sebesar persentase kepemilikannya sedangkan bagian pemegang saham minoritas atas laba bersih Anak perusahaan disajikan dalam akun “Hak Minoritas atas Laba Bersih Anak perusahaan yang Dikonsolidasi” pada laba rugi konsolidasi sebesar persentase kepemilikannya. Kerugian yang menjadi bagian dari pemegang saham minoritas pada Anak perusahaan dapat melebihi bagiannya dalam modal disetor. Kelebihan tersebut dan kerugian lebih lanjut yang menjadi bagian pemegang saham minoritas, harus dibebankan pada pemegang saham mayoritas yang dalam hal ini adalah Perusahaan, kecuali terdapat kewajiban yang mengikat pemegang saham minoritas untuk menutupi kerugian tersebut dan pemegang saham minoritas mampu memenuhi kewajibannya. Apabila pada periode selanjutnya, Anak perusahaan melaporkan laba, maka laba tersebut harus terlebih dahulu dialokasikan kepada pemegang saham mayoritas sampai seluruh bagian kerugian pemegang saham minoritas yang dibebankan pada pemegang saham mayoritas dapat ditutup. Selisih lebih yang tidak teridentifikasi antara biaya perolehan dengan nilai wajar aset bersih Anak perusahaan yang diakuisisi dibukukan sebagai “Goodwill” dan diamortisasi dengan menggunakan metode garis lurus selama 20 tahun. Perubahan nilai investasi yang disebabkan terjadinya perubahan nilai ekuitas anak perusahaan yang bukan merupakan transaksi antara Perusahaan dan Anak Perusahaan diakui sebagai bagian dari ekuitas dengan akun Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Anak Perusahaan dan akan diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat pelepasan investasi yang bersangkutan.

c.

Kas dan Setara Kas Kas dan setara kas terdiri dari saldo kas dan bank, serta deposito jangka pendek yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dan tidak dijaminkan.

d.

Penyisihan Piutang Ragu-ragu Penyisihan piutang ragu-ragu, ditetapkan berdasarkan penelaahan terhadap kemungkinan tertagihnya piutang tersebut pada akhir tahun yang bersangkutan.

9


e.

Transaksi dengan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa Perusahaan dan Anak perusahaan mempunyai transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa. Sesuai dengan PSAK No. 7 “Pengungkapan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa”, yang dimaksud dengan mempunyai hubungan istimewa adalah: (1)

perusahaan yang melalui satu atau lebih perantara, mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan perusahaan pelapor (termasuk holding companies, subsidiaries dan fellow subsidiaries);

(2)

perusahaan asosiasi;

(3)

perorangan yang memiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung, suatu kepentingan hak suara di perusahaan pelapor yang berpengaruh secara signifikan, dan anggota keluarga dekat dari perorangan tersebut; yang dimaksudkan dengan anggota keluarga dekat adalah mereka yang dapat diharapkan mempengaruhi atau dipengaruhi perorangan tersebut dalam transaksinya dengan perusahaan pelapor;

(4)

karyawan kunci, yaitu orang-orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin dan mengendalikan kegiatan perusahaan pelapor yang meliputi anggota dewan komisaris, direksi dan manajer dari perusahaan serta anggota keluarga dekat orang-orang tersebut; dan perusahaan, bilamana suatu kepentingan substansial dalam hak suara dimiliki baik secara langsung maupun tidak langsung oleh setiap orang yang diuraikan dalam penjelasan (3) atau (4), atau setiap orang tersebut mempunyai pengaruh signifikan atas perusahaan yang bersangkutan. Ini mencakup perusahaan-perusahaan yang dimiliki anggota dewan komisaris, direksi atau pemegang saham utama dari perusahaan pelapor dan perusahaan-perusahaan yang mempunyai anggota manajemen kunci yang sama dengan perusahaan pelapor.

(5)

Semua transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa, baik ataupun tidak dilaksanakan berdasarkan harga dan kondisi normal seperti halnya transaksi dengan pihak ketiga, diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan konsolidasi. f.

Persediaan Persediaan dinyatakan sebesar nilai yang lebih rendah antara biaya perolehan dan nilai realisasi bersih. Biaya perolehan ditentukan berdasarkan metode “Masuk Pertama, Keluar Pertama (First in first out FIFO)”.

g.

Biaya dibayar di muka Biaya dibayar di muka dibebankan selama masa manfaatnya dengan metode garis lurus.

h.

Penyertaan saham Penyertaan pada Perusahaan asosiasi dengan pemilikan antara 20% sampai dengan 50%, baik langsung maupun tidak langsung, dinyatakan berdasarkan metode ekuitas (equity method), dimana biaya perolehan penyertaan ditambahkan atau dikurangi dengan bagian Perusahaan atau Anak perusahaan atas laba (rugi) bersih perusahaan asosiasi sejak tanggal perolehan. Kerugian yang melebihi nilai tercatat penyertaan diakui bila Perusahaan atau Anak perusahaan mempunyai komitmen untuk menyediakan bantuan pendanaan atau menjamin kewajiban Perusahaan asosiasi. Bagian laba (rugi) bersih Perusahaan asosiasi disesuaikan dengan amortisasi selisih antara biaya perolehan penyertaan dengan bagian Perusahaan dan Anak perusahaan atas nilai wajar aset bersih pada saat perolehan (goodwill) yang dihitung dengan metode garis lurus, pada umumnya selama 20 tahun. Dividen kas dicatat sebagai pengurang nilai penyertaan.

10


i.

Aset Tetap Sebelum tanggal 1 Januari 2008, aset tetap, kecuali aset tertentu yang dinilai kembali, dinyatakan sebesar biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan. Aset tertentu telah dinilai kembali berdasarkan hasil penilaian yang dilakukan oleh penilai independen sesuai dengan peraturan pemerintah yang berlaku. Efektif tanggal 1 Januari 2008, Perusahaan dan Anak Perusahaan menerapkan PSAK No. 16 (Revisi 2007), “Aset Tetap”, yang menggantikan PSAK No. 16 (1994), “Aktiva Tetap dan Aktiva Lain-lain” dan PSAK No. 17 (1994), “Akuntansi Penyusutan”. Perusahaan telah melakukan revaluasi aset tetap sebelum penerapan PSAK No. 16 (Revisi 2007) dan memilih model biaya, maka nilai revaluasi aset tetap tersebut dianggap sebagai biaya perolehan (deemed cost) dan biaya perolehan tersebut adalah nilai pada saat PSAK No. 16 (Revisi 2007) diterbitkan. Seluruh saldo penilaian kembali aset tetap yang masih dimiliki pada saat penerapan pertama kali PSAK No. 16 (Revisi 2007) yang disajikan sebagai bagian dari ekuitas dalam neraca konsolidasi telah direklasifikasi ke akun defisit pada tahun 2008. Aset tetap kecuali tanah yang tidak disusutkan, dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi dengan akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai. Biaya perolehan termasuk biaya penggantian bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika memenuhi kriteria pengakuan. Selanjutnya, pada saat inspeksi yang signifikan dilakukan, biaya inspeksi itu diakui ke dalam jumlah tercatat (“carrying amount”) aset tetap sebagai suatu penggantian jika memenuhi kriteria pengakuan. Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui dalam laporan laba rugi konsolidasi pada saat terjadinya. Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut: Tahun Bangunan dan prasarana Peralatan dan perabot kantor Kendaraan Mesin cetak

10-20 4-8 4-5 8

Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan dan jumlah tercatat dari aset) dimasukkan dalam laporan laba rugi pada tahun aset tersebut dihentikan pengakuannya. Pada setiap akhir tahun buku, nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan di-review, dan jika sesuai keadaan disesuaikan secara prospektif. Aset tetap yang tidak digunakan dinyatakan sebesar jumlah terendah antara jumlah tercatat atau nilai wajar setelah dikurangi biaya penjualan aset tersebut dan disajikan pada aset lain-lain dalam neraca konsolidasi, kecuali untuk aset yang diharapkan akan dijual dalam masa satu tahun disajikan sebagai aset lancar lainnya. Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian dari aset tetap. Akumulasi biaya perolehan akan dipindahkan ke akun aset tetap yang bersangkutan pada saat aset telah selesai dan siap untuk digunakan. j.

Goodwill Selisih lebih yang tidak teridentifikasi antara biaya perolehan dengan nilai wajar aset bersih Anak perusahaan yang diakuisisi dibukukan sebagai “Goodwill” dan diamortisasi dengan menggunakan metode garis lurus selama 20 tahun karena berdasarkan pertimbangan manajemen Perusahaan, akusisi anak Perusahaan bersifat jangka panjang yang akan meningkatkan nilai Perusahaan sebagai induk perusahaan dengan bisnis media terintegrasi.

11


k.

Beban Ditangguhkan Beban ditangguhkan merupakan biaya-biaya pengembangan program yang akan diproses untuk memperoleh hak intelektual. Beban ditangguhkan akan diamortisasi selama 4 (empat) tahun dengan menggunakan metode garis lurus.

l.

Penurunan Nilai Aset Perusahaan dan Anak perusahaan melakukan penelaahan untuk menentukan adanya indikasi terjadinya penurunan nilai aset sesuai dengan PSAK No. 48 mengenai “Penurunan Nilai Aset”. Perusahaan dan Anak perusahaan diharuskan untuk menentukan taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali (recoverable amount) atas nilai semua asetnya apabila terdapat situasi atau keadaan yang memberikan indikasi terjadinya penurunan nilai aset dan mengakuinya sebagai kerugian dalam laporan laba rugi.

m. Biaya Emisi Saham Sesuai dengan Surat Keputusan Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) No. KEP-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000 mengenai Perubahan Peraturan No. VIII.G.7 tentang Pedoman Penyajian Laporan Keuangan, biaya emisi saham dikurangkan dari tambahan modal disetor (agio saham). n.

Imbalan Kerja Berdasarkan PSAK No. 24 (Revisi 2004) tentang “Imbalan Kerja”, perhitungan estimasi kewajiban imbalan kerja karyawan berdasarkan Undang-undang ditentukan dengan menggunakan metode aktuarial “Projected Unit Credit”. Keuntungan atau kerugian aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial bersih yang belum diakui pada akhir tahun pelaporan sebelumnya melebihi 10% dari nilai kini imbalan pasti pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian ini diakui dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan rata-rata sisa masa kerja karyawan. Selanjutnya, biaya jasa tahun lalu yang timbul dari pengenalan program imbalan pasti atau perubahan kewajiban imbalan pasti diamortisasi sampai imbalan tersebut menjadi hak.

o.

Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan dari transaksi penjualan diakui pada saat barang diserahkan dan pendapatan dari transaksi penjualan jasa diakui pada saat jasa dilaksanakan sesuai prestasi. Pembayaran kontrak dan iklan yang diterima di muka dicatat dalam akun “Pendapatan Diterima di Muka”. Beban diakui pada saat terjadinya (accrual basis).

p.

Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing Transaksi dalam mata uang asing dicatat berdasarkan kurs yang berlaku pada saat transaksi dilakukan. Pada tanggal neraca, aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah untuk mencerminkan kurs tengah Bank Indonesia. Laba atau rugi kurs yang terjadi dikreditkan atau dibebankan pada usaha tahun berjalan. Pada tanggal 30 September 2010 dan 2009, kurs yang digunakan dihitung berdasarkan kurs tengah jualbeli uang kertas asing dan/atau kurs tengah transaksi terakhir yang dipublikasikan oleh Bank Indonesia, yaitu sebesar Rp. 8.924 dan Rp. 9.681 untuk $AS 1.

q.

Perpajakan Pajak penghasilan tangguhan disajikan sepenuhnya, dengan menggunakan metode kewajiban. Pajak penghasilan tangguhan timbul akibat perbedaan temporer yang ada antara aset dan kewajiban atas dasar pajak dengan nilai tercatat aset dan kewajiban dalam laporan keuangan konsolidasi. Pajak penghasilan

12

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) tangguhan dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal neraca. Perubahan nilai tercatat aset dan kewajiban pajak tangguhan yang disebabkan oleh perubahan tarif pajak dibebankan pada tahun berjalan, kecuali untuk transaksi-transaksi yang sebelumnya telah langsung dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas. Aset pajak tangguhan diakui apabila terdapat kemungkinan besar bahwa jumlah laba fiskal pada masa datang akan memadai untuk mengkompensasi perbedaan temporer yang menimbulkan aset pajak tangguhan tersebut. Perubahan kewajiban perpajakan dicatat pada saat diterimanya surat ketetapan, atau apabila dilakukan banding, ketika hasil banding sudah diputuskan. r.

Laba Bersih per Saham Laba bersih per saham dasar dihitung dengan membagi rugi bersih tahun berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang ditempatkan dan disetor penuh, yang beredar selama tahun yang bersangkutan. Jumlah saham beredar adalah sejumlah 2.755.125.000 saham dan 1.422.000.000 saham pada tanggal 30 September 2010 dan 2009.

s.

Informasi Segmen Informasi segmen disusun sesuai dengan kebijakan akuntansi yang dianut dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasi. Informasi segmen primer adalah berdasarkan segmen usaha yaitu sirkulasi dan iklan surat kabar, buku, film rekam video, media luar ruang, majalah, penyiaran, multimedia dan teknologi informasi. Perusahaan tidak menyajikan segmen sekunder berupa segmen geografis karena menurut pendapat manajemen Perusahaan dan Anak perusahaan, operasional di luar Jakarta tidak material dan perhitungannya tidak praktis untuk dilakukan.

t.

Penggunaan Estimasi Penyajian laporan keuangan konsolidasi sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum mengharuskan manajemen Perusahaan dan Anak perusahaan untuk membuat estimasi dan asumsi terhadap jumlah yang dilaporkan. Oleh karena tidak adanya kepastian dalam membuat estimasi, maka terdapat kemungkinan hasil aktual yang dilaporkan pada masa yang akan datang akan berbeda dengan estimasi tersebut. Perbedaan antara estimasi dan hasil aktual dibebankan atau dikreditkan pada operasi tahun berjalan.

u.

Pernyataan SAK yang Direvisi Berikut ini adalah ringkasan revisi PSAK yang telah dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia tetapi belum efektif pada tahun 2008: PSAK 50 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan”, berisi persyaratan penyajian dari instrumen keuangan dan pengidentifikasian informasi yang harus diungkapkan. Persyaratan penyajian tersebut berlaku terhadap klasifikasi instrumen keuangan, dari perspektif penerbit, dalam aset keuangan, kewajiban keuangan dan instrumen ekuitas; pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga, dividen, kerugian dan keuntungan, dan keadaan dimana aset keuangan dan kewajiban keuangan akan saling hapus. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan, antara lain, informasi mengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu dan tingkat kepastian arus kas masa datang yang terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakan akuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut. PSAK 50 (Revisi 2006) ini menggantikan PSAK 50, “Akuntansi Investasi Efek Tertentu”, dan diterapkan secara prospektif untuk laporan keuangan yang mencakup periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2010. Penerapan lebih dini dianjurkan. PSAK 55 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”, mengatur prinsip-prinsip dasar pengakuan dan pengukuran aset keuangan, kewajiban keuangan, dan kontrak pembelian dan

13

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) penjualan item non-keuangan. PSAK ini, antara lain, memberikan definisi dan karakteristik terhadap derivatif, kategori dari instrumen keuangan, pengakuan dan pengukuran, akuntansi lindung nilai dan penetapan dari hubungan lindung nilai. PSAK 55 (Revisi 2006) ini menggantikan PSAK 55 (Revisi 1999), “Akuntansi Instrumen Derivatif dan Aktivitas Lindung Nilai”, dan diterapkan secara prospektif untuk laporan keuangan yang mencakup periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2010. Penerapan lebih dini dianjurkan. PSAK No. 14 (Revisi 2008), “Persediaan” mengatur perlakuan akuntansi untuk persediaan, dan menggantikan PSAK No. 14 (1994). PSAK revisi ini menyediakan panduan dalam menentukan biaya persediaan dan pengakuan selanjutnya sebagai beban, termasuk setiap penurunan menjadi nilai realisasi neto, dan juga memberikan panduan rumus biaya persediaan. PSAK revisi ini belaku untuk laporan keuangan yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2009. Perusahaan belum melakukan estimasi atas dampak penerapan PSAK revisi tersebut terhadap laporan keuangan. Perusahaan tidak menerapkan lebih awal PSAK revisi ini. Perusahaan sedang mengevaluasi dampak dari PSAK revisi tersebut dan belum menentukan dampaknya terhadap laporan keuangan konsolidasi.

3.

KAS DAN BANK

2010

2009

Akun ini terdiri dari: Kas Bank Rekening Rupiah PT Bank Central Asia Tbk. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. PT Bank Rakyat Indonesia Tbk. PT Bank CIMB Niaga Tbk. PT Bank Syari’ah Mandiri PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Bukopin PT Bank Panin Tbk. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. PT Bank HSBC PT Bank Tabungan Negara PT Bank DKI PT BPD Lampung PT Bank Bumi Putera PT Bank Danamon Tbk. PT Bank Internasional Indonesia PT Bank Permata PT Bank Artha Graha PT Bank Mega Rekening Dolar Amerika Serikat PT Bank Panin Tbk. PT Bank Central Asia Tbk. PT Bank Internasional Indonesia Tbk. Deposito PT Bank Rakyat Indonesia Tbk.

14

342.494.177

619.654.876

5.322.099.366 1.360.260.181 338.037.454 190.034.381 156.657.412 56.302.225 43.670.280 775.384.489 1.964.711 65.273.331 2.374.936 1.197.603 1.004.724 71.726.431 2.900.060 1.409.472 2.432.390

1.294.711.718 467.890.172 429.994.673 457.400.817 48.077.601 1.983.608 230.356.552 22.863.591 28.064.319 580.000 4.940.085 4.073.516 421.536.111 764.917 -

18.153.711 866.354 -

7.231.052 2.571.615 774.867

9.500.000.000

-


4.

Jumlah bank dan deposito

17.911.749.511

3.423.815.214

Jumlah

18.254.243.688

4.043.470.090

PIUTANG USAHA

2010

2009

Akun ini merupakan piutang usaha dalam mata uang Rupiah yang terdiri dari: Pihak ketiga: Iklan dan sirkulasi surat kabar Media luar ruang Program Multimedia dan teknologi informasi Penerbitan Majalah Penyiaran Iklan dan sirkulasi surat kabar Berbahasa Mandarin Lain-lain Jumlah pihak ketiga Dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu

58.061.904.768 14.650.863.015 3.453.189.564 3.242.601.804 2.177.171.195 3.317.761.162 5.564.501.635 2.607.630.149 1.976.337.512

(

Jumlah pihak ketiga - bersih

95.051.960.804 2.183.339.339 )

51.030.195.061 13.698.634.794 2.139.092.823 3.805.491.997 2.337.608.471 2.070.031.188 1.995.988.638

(

76.668.649.452 1.794.202.284 )

92.868.621.465

74.874.447.168

Pihak hubungan istimewa (lihat Catatan 30): PT Emas Indonesia Duaribu PT Beyond Media PT Mahaka Industri Perdana PT Ekatana Intra Surya Persada PT Kalyanamitra Adhara Mahardika PT Metro Makmur

101.000.000 2.606.990 14.450.000 14.019.564 -

66.446.760 134.750.000 3.000.000

Jumlah pihak hubungan istimewa

132.079.554

204.196.760

93.000.701.019

75.093843.928

Jumlah piutang usaha - bersih

Pada tanggal 30 September 2010 dan 2009, Perusahaan dan Anak perusahaan tidak memiliki piutang usaha dalam mata uang asing. Piutang Anak perusahaan dijadikan jaminan atas hutang bank jangka pendek dan jangka panjang yang diperoleh dari PT Bank Syari’ah Mandiri (lihat Catatan 20). Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan akun piutang masing-masing pelanggan pada akhir tahun 2010 dan 2009, manajemen Perusahaan dan Anak perusahaan berkeyakinan bahwa penyisihan piutang ragu-ragu adalah cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang di kemudian hari. 5.

PIUTANG LAIN-LAIN

2010

2009

Akun ini terdiri dari: Piutang Karyawan

3.756.442.855

15

4.204.930.951

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) PT Media Suara Global PT Telekomunikasi Indonesia Lain-lain Jumlah

295.180.000 541.184.542

8.307.404.250 892.640.517

4.592.807.397

13.404.975.718

Piutang kepada karyawan tidak dibebani bunga dan akan dilunasi secara cicilan melalui pemotongan langsung dari gaji karyawan yang bersangkutan. Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan akun masing-masing piutang pada akhir tahun 2010 dan 2009, manajemen Perusahaan dan Anak perusahaan berkeyakinan bahwa semua piutang dapat ditagih. Oleh sebab itu, Perusahaan dan Anak perusahaan tidak melakukan pencadangan piutang ragu-ragu. 6.

PERSEDIAAN

2010

2009

Rincian persediaan adalah sebagai berikut: Buku Kertas koran Barang pra-cetak Alat Tulis Kantor Program Lain-lain

1.917.800.394 2.486.218.938 244.026.542 66.004.965 1.205.417.068 26.157.450

1.480.177.878 1.152.045.270 302.729.027 352.926.877 2.571.098.728

Jumlah

5.945.625.356

5.858.977.780

Persediaan tidak diasuransikan terhadap setiap risiko kerugian yang mungkin timbul tersebut, karena menurut pendapat manajemen, persediaan kertas koran dan buku sebagian besar berada pada gudang percetakan sehingga menjadi tanggung jawab pemilik percetakan. Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh persediaan buku yang diterbitkan laku terjual sehingga Perusahaan tidak melakukan penyisihan persediaan usang atau rusak. Persediaan Anak perusahaan dijadikan jaminan atas hutang bank jangka pendek dan jangka panjang yang diperoleh dari PT Bank Syari’ah Mandiri (lihat Catatan 14 dan 19). 7.

UANG MUKA

2010

2009

Akun ini terdiri dari: Lampu billboard / Media Luar Ruang Sewa Lahan Listrik Placement Printing Uang muka operasional Uang muka program Marketing Lain-lain Jumlah

8.

PAJAK DAN BIAYA DIBAYAR DI MUKA

8.783.407.376 1.923.287.347 40.752.515 84.800.000 17.024.000 3.621.731.425 2.030.579.845 40.461.000 2.859.741.864

4.597.970.428 1.114.234.678 4.853.059.077 52.279.000 50.000.000 2.446.150.044

19.401.785.372

13.113.693.227

2010

Akun ini terdiri dari:

16

2009

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Biaya dibayar di muka: Sewa Asuransi Operasional Lain-lain

1.252.344.375 326.138.652 236.981.137 238.234.824

2.155.519.447 258.816.590 360.397.898 1.775.554.428

790.055.890 936.000 16.109.076 823.397.119

59.482.200 293.761.784 6.360.651 1.207.432.203

3.684.197.075

6.117.325.201

Pajak dibayar di muka : Pajak Penghasilan Pasal 21 Pajak Penghasilan Pasal 23 Pajak Penghasilan Pasal 25 Pajak Penghasilan pasal 4 (2) Pajak Pertambahan Nilai Jumlah 9. PENYERTAAAN SAHAM Rincian penyertaan adalah sebagai berikut:

Persentase Kepemilikan PT Radionet Cipta Karya Sprint Media PT Radio Attahiriyyah PT Suara Irama Indah

Akumulasi Kepemilikan atas Rugi Bersih Perusahaan Asosiasi

Biaya Perolehan

20,80% 30 % 20 % 20 %

Total

30.000.000.000 150.000.000 19.000.000.000 11.278.125..000

(

60.428.125.000

Nilai Tercatat

( (

4.791.471.358 ) 6.552.078 ) 9.378.710 )

25.208.528.642 150.000.000 18.993.447.922 11.268.746.290

(

4.807.402.146 )

55.620.722.854

Bagian Perusahaan atas rugi bersih untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2010 adalah sebesar Rp.4.791.471.358.

10. ASET TETAP Mutasi aset tetap Perusahaan dan Anak perusahaan adalah sebagai berikut: 2010

Saldo Awal

Penambahan

Pengurangan

Saldo Akhir

7.139.012.500 14.531.895.505 34.092.374.776 8.751.473.375 17.455.979.802

42.436.739.190 21.973.676.772 2.484.247.198 53.187.397.923 7.585.794.169 51.000.000

368.746.908 559.000.000

-

7.139.012.500 56.968.634.695 55.697.304.640 10.676.720.573 53.187.397.923 7.585.794.169 17.506.979.802

Jumlah

81.970.735.958

127.718.855.252

927.746.908

208.761.844.302

Akumulasi Penyusutan Bangunan dan prasarana Peralatan dan perabot kantor Kendaraan

5.536.911.474 21.968.682.107 4.188.803.756

22.741.313.591 6.431.777.882 1.896.814.419

335.067.734 57.498.236

28.278.225.065 28.065.392.256 6.028.119.937

Nilai Tercatat Tanah Bangunan dan prasarana Peralatan dan perabot kantor Kendaraan Peralatan Siaran Aktiva dalam penyelesaian Mesin cetak

17

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Peralatan Siaran Mesin cetak

4.200.228.804

30.123.321.653 1.230.142.440

-

30.123.321.653 5.430.371.244

Jumlah

35.894.626.143

62.423.369.985

392.565.970

97.925.430.155

Nilai buku

46.076.109.815

110.836.414.147

10. ASET TETAP (Lanjutan) 2009

Saldo Awal

Penambahan

Pengurangan

Saldo Akhir

Nilai Tercatat Tanah Bangunan dan prasarana Peralatan dan perabot kantor Kendaraan Mesin cetak

7.139.012.500 10.542.751.564 33.471.407.900 7.861.673.375 15.986.979.802

827.628.433 4.423.115.273 283.350.000 738.708.333

879.158.978 301.782.727 1.530.359.395 231.000.000

7.139.012.500 10.491.221.020 37.592.740.446 6.614.663.980 16.494.688.135

Jumlah

75.001.825.142

2.942.301.101

78.332.326.080

Akumulasi Penyusutan Bangunan dan prasarana Peralatan dan perabot kantor Kendaraan Mesin cetak

4.228.541.578 16.074.395.001 3.603.845.388 2.015.345.912

726.586.584 4.125.876.092 768.089.264 1.005.620.835

-

4.955.128.163 20.200.271.094 4.371.934.652 3.020.966.747

Jumlah

25.922.127.880

6.626.172.776

-

32.548.300.656

6.272.802.039

Nilai buku

45.784.025.425

Pada tahun 2001, Perusahaan menunjuk PT Pronilai untuk melakukan penilaian kembali atas aset tetap dengan rincian sebagai berikut : Selisih Penilaian Kembali

Nilai Buku

5.574.763.200 1.786.728.133 1.092.032.579 5.237.846.334

1.001.687.671 1.113.335.426 914.957.767 -

4.573.075.529 673.392.707 177.074.812 5.237.846.334

7.222.000.000 2.360.000.000 320.000.000 13.325.000.000

2.648.924.471 1.686.607.293 142.925.188 8.087.153.666

13.691.370.246

3.029.980.864

10.661.389.382

23.227.000.000

12.565.610.618

Nilai perolehan Tanah dan bangunan Kendaraan Peralatan dan perabot kantor Aset dalam penyelesaian

Nilai Penilaian Kembali

Akumulasi Penyusutan

Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perusahaan tanggal 23 Agustus 2001 yang telah diaktakan dengan Akta Notaris No. 14 oleh Drs. Soegeng Santosa S.H., para pemegang saham menyetujui konversi selisih penilaian kembali aset tetap sejumlah Rp 10.069.119.856 menjadi modal disetor Perusahaan dan dibagi secara proporsional dengan jumlah saham yang beredar saat itu (lihat Catatan 22). Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009 yang dibebankan pada operasi tahun berjalan masing-masing sebesar Rp.8.483.859.526 dan Rp.4.647.271.476 (lihat Catatan 28). Aset tetap berupa tanah, bangunan dan prasarana, peralatan dan perabot kantor, mesin cetak serta kendaraan digunakan sebagai jaminan atas hutang bank yang diperoleh Anak perusahaan dari PT Bank Syariah Mandiri dengan rincian sebagai berikut: (lihat Catatan 14 dan 20)

18

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) PT Bank Syariah Mandiri Mesin cetak Peralatan dan perabot kantor Tanah Kendaraan

11.357.500.000 8.556.000.000 3.700.000.000 1.520.000.000

Jumlah

25.133.500.000

10. ASET TETAP (Lanjutan) Aset tetap tertentu diasuransikan terhadap risiko pencurian, kerusakan dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket polis tertentu dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 25.673.910.400 dan Rp 28.417.188.550 masingmasing pada tahun 2010 dan 2009. Menurut pendapat manajemen, polis tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian akibat pencurian, kerusakan dan lainnya. Rincian nilai pertanggungan aset tetap berdasarkan jenis aset tetap dan nama Perusahaan asuransi yang semuanya pihak ketiga adalah sebagai berikut: 2010 Mesin cetak PT Asuransi Takaful Umum Bangunan PT Asuransi Sinar Mas Perlengkapan kantor PT Asuransi Takaful Umum Kendaraan PT Asuransi Astra Buana PT Asuransi Astra Sedaya Finance PT Asuransi Raksa Pratikara PT Adira Dinamika Multifinance PT Toyota Astra Financial Services PT Asuransi Takaful Umum PT Asuransi Umum Bumiputeramuda 1967 PT Asuransi Jaya Proteksi Jumlah

11. GOODWILL - BERSIH

2009

16.958.187.000

13.030.500.000

3.000.000.000

3.000.000.000

2.067.259.900

8.589.028.550

1.666.200.000 836.850.000 576.000.000 416.700.000 145.450.000 7.263.500 -

1.666.200.000 576.000.000 416.700.000 1.055.000.000 59.000.000 24.760.000

25.673.910.400

28.417.188.550

2010

2009

Akun ini merupakan selisih lebih antara biaya perolehan dan nilai buku Anak perusahaan pada saat akuisisi dengan rincian sebagai berikut: PT Mahaka Visual Indonesia PT Avabanindo Perkasa PT Media Golfindo PT Praisindo Teknologi PT Emas Indonesia Duaribu

8.957.041.764 8.738.445.266 8.519.897.256 2.396.210.976 24.773.664.606

Jumlah Akumulasi amortisasi

(

19

53.385.259.868 8.764.578.975 )

8.957.041.764 8.738.445.266 8.519.897.256 2.396.210.976 -

(

28.611.595.262 7.225.905.634 )

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Saldo akhir tahun

44.620.680.893

21.385.689.628

Beban amortisasi untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009 yang dibebankan pada operasi tahun berjalan masing-masing sebesar Rp.1.167.155.150 dan Rp.706.041.048. 12. ASET LAIN-LAIN

2010

2009

Akun ini terdiri dari : Beban ditangguhkan - bersih Tanah dan bangunan dalam proses pengalihan hak Cash Deposit Bank Garansi Lain-lain Jumlah

9.233.777.240 798.598.217 474.175.150 136.510.000 15.166.501

2.310.763.212 798.598.217 706.107.947 -

10.658.227.108

3.815.469.376

Tanah dan bangunan dalam proses pengalihan hak Merupakan pengambilalihan aset dari langganan dan karyawan Perusahaan sebagai pelunasan piutang yang bersangkutan atas pemasangan iklan dan penyalahgunaan aset Perusahaan dan dicatat sebesar nilai piutang dimana laba (rugi) akan diakui saat dijual. Sampai dengan tanggal laporan keuangan, Perusahaan belum melakukan pengalihan aset tersebut menjadi atas nama Perusahaan karena berdasarkan pertimbangan manajemen akan lebih ekonomis apabila aset tersebut langsung dijual. Beban ditangguhkan Pada tanggal 30 September 2010 dan 2009, akun ini merupakan biaya-biaya pengembangan program yang akan diproses untuk memperoleh hak intelektual oleh PT MVI, Anak perusahaan.

13. HUTANG BANK JANGKA PENDEK Pada tanggal 30 September 2010 akun ini merupakan pinjaman jangka pendek yang diperoleh oleh PT Mahaka Media Tbk sebesar Rp. 6.598.624.494 dan PT Mahaka Visual Indonesia (MVI), Anak perusahaan sebesar Rp. 6.645.981 dari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. (BRI). Pada tanggal 30 September 2009 akun ini merupakan pinjaman jangka pendek yang diperoleh oleh PT Mahaka Visual Indonesia (MVI), Anak perusahaan dari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. (BRI) sebesar Rp.498.785.100. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Pada tanggal 21 Januari 2010, PT Mahaka Media Tbk (d/h PT Abdi Bangsa Tbk) memperoleh fasilitas pinjaman Kredit Modal Kerja dari BRI sebesar Rp 7.000.000.000. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 21 Januari 2011 serta dikenakan suku bunga sebesar 14% per tahun pada tahun 2010 dan dijamin dengan tanah dan bangunan milik Perusahaan. Pada tanggal 14 Oktober 2005, MVI memperoleh fasilitas pinjaman Kredit Modal Kerja dari BRI sebesar Rp 500 juta. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 18 Oktober 2006 dan telah diperpanjang sampai

20

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) dengan 18 Oktober 2010 serta dikenakan suku bunga sebesar 15% per tahun pada tahun 2009 dan dijamin dengan tanah dan bangunan milik Herijanto Judarta, pemegang saham MVI. 14. HUTANG USAHA

2010

2009

Hutang usaha terdiri dari hutang atas pembelian kertas, percetakan dan biaya-biaya operasional merupakan hutang kepada para pemasok Perusahaan dan Anak perusahaan atas pembelian barang dan jasa yang terdiri dari: Pihak ketiga: Iklan dan sirkulasi surat kabar Media luar ruang Program Multimedia dan teknologi informasi Penerbitan Majalah Penyiaran Iklan dan sirkulasi surat kabar Berbahasa Mandarin Lain-lain Jumlah pihak ketiga

Pihak hubungan istimewa (lihat Catatan 30): PT Radio Attahiriyah PT Beyond Media PT E-live Indonesia PT Mahaka Visual Indonesia PT Danapati Abinaya Investama Lain-lain

6.602.142.457 3.897.259.144 234.970.188 271.665.447 519.136.793 1.338.940.415 8.053.081.824 3.975.232.991 209.638.356

7.744.063.597 3.585.728.549 509.903.826 157.489.920 2.637.861.556 451.063.338 83.529.277

25.102.067.614

15.169.640.063

56.363.138

73.035.270 300.363.527 156.750 21.999.999 75.000.000

531.498.882

470.555.546

25.633.564.496

10.014.736.908

451.414.809 23.718.935

Jumlah pihak hubungan istimewa Jumlah

15. HUTANG LAIN-LAIN Akun ini terutama merupakan hutang atas pembelian yang tidak termasuk dalam hutang usaha sejumlah Rp.16.142.611.153 dan Rp. 3.044.206.162,- pada tanggal 30 September 2010 dan 2009. 16. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR

2010

2009

Akun ini terdiri dari: Royalti Biaya Pengelolaan Teater Biaya License Biaya Operasional Gaji Biaya Media Luar Ruang Jamsostek Insurance Medical Biaya Program

2.996.852.891 1.113.511.032 1.117.646.046 1.321.764.086 151.835.000 1.122.975.564 29.422.950 454.276.294 870.880.876

21

117.871.244 991.972.457 64.261.166 -

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Honorarium tenaga ahli Lain-lain Jumlah 17. HUTANG PAJAK

491.520.662

401.500.000 1.593.027.889

9.670.685.401

3.168.632.756

2010

2009

Akun ini terdiri dari: Pajak Penghasilan Pasal 21 Pasal 23 Pasal 25 Pasal 26 Pasal 29 Pasal 4 (2) Pajak Pertambahan Nilai

3.033.468.771 2.956.592.526 234.000 2.316.988.781 16.105.095.572 843.104.938 20.334.307.309

1.150.930.146 937.696.670 222.345 360.519.462 13.295.695.083 181.200.560 7.931.897.434

Jumlah

45.589.791.898

23.858.161.700

18. PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA

2010

2009

Akun ini terdiri dari: Iklan dan Sirkulasi Event Agen Lain-lain Jumlah

19. HUTANG BANK JANGKA PANJANG

36.358.500 93.400.000 96.762.130 47.747.474

243.071.628 372.740.475

274.268.104

615.812.103

2010

2009

Akun ini merupakan pinjaman jangka panjang yang diperoleh dari PT Bank Syariah Mandiri (BSM) dan PT Bank BRI Syariah dengan rincian sebagai berikut: PT Bank Syariah Mandiri Pokok pinjaman Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun

6.719.799.541

10.548.420.028

943.332.075

3.883.912.772

5.776.467.466

7.663.131.591

834.431.606

-

PT Bank Artha Graha Pokok pinjaman I Revolving Loan

36,209,306,983 10.000.000.000

-

Pinjaman Pihak Ketiga

8.924.000.000

-

Jumlah PT Bank BRI Pokok pinjaman

22

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Bagian jangka panjang

61.744.206.055

7.663.131.591

Pada tanggal 28 Desember 2004, PT Republika Media Mandiri (RMM), Anak perusahaan menandatangani Akad Pembiayaan Al-Murahabah No. 097/MRBH/XII/2004 tentang investasi yang digunakan untuk pembelian tanah untuk pabrik. Jumlah pinjaman pokok yang diberikan adalah sebesar Rp 1.600.000.000 dengan margin keuntungan sebesar Rp 952.329.079 atau sebesar 59,5%. Jangka waktu pinjaman ini adalah 60 bulan terhitung dari tanggal akad ditandatangani dan pembayarannya diangsur setiap bulan sampai dengan tanggal 24 Desember 2009. Pada tanggal 28 Desember 2004, RMM menandatangani Akad Pembiayaan Al-Murabahah No. 098/MRBH/XII/2004 tentang investasi yang digunakan untuk pembelian barang atau peralatan kantor (capital expenditure). Jumlah pinjaman pokok yang diberikan adalah sebesar Rp 1.000.000.000 dengan margin keuntungan Rp 595.205.674 atau sebesar 59,5%. Jangka waktu pinjaman ini adalah 60 bulan terhitung dari tanggal akad ditandatangani dan pembayarannya diangsur setiap bulan sampai dengan tanggal 24 Desember 2009. Pada tanggal 12 Januari 2005, RMM menandatangani Akad Pembiayaan Al-Murabahah No. 004/MRBH/I/2005 tentang investasi yang digunakan untuk pembelian mesin cetak. Jumlah pinjaman pokok yang diberikan adalah sebesar Rp 2.300.000.000 dengan margin keuntungan Rp 1.338.306.384. Jangka waktu pinjaman ini adalah 59 bulan terhitung dari tanggal akad ditandatangani dan pembayarannya diangsur setiap bulan sampai dengan tanggal 20 Desember 2009. Pada tanggal 18 April 2005, RMM menandatangani Akad Pembiayaan Al-Murabahah No. 067/MRBH/IV/2005 tentang investasi yang digunakan untuk pembelian alat-alat kantor. Jumlah pinjaman pokok yang diberikan adalah sebesar Rp 1.800.000.000 dengan margin keuntungan Rp 975.370.213 . Jangka waktu pinjaman ini adalah 56 bulan terhitung dari tanggal akad ditandatangani dan pembayarannya diangsur setiap bulan sampai dengan tanggal 20 Desember 2009. Pada tanggal 18 April 2005, RMM menandatangani Akad Pembiayaan Al-Murabahah No. 068/MRBH/IV/2005 tentang investasi yang digunakan untuk pembelian peralatan cetak (capital expenditure). Jumlah pinjaman pokok yang diberikan adalah sebesar Rp 1.200.000.000 dengan margin keuntungan Rp 650.246.809. Jangka waktu pinjaman ini adalah 56 bulan terhitung dari tanggal akad ditandatangani dan pembayarannya diangsur setiap bulan sampai dengan tanggal 20 Desember 2009. Pada tanggal 2 Desember 2005, RMM menandatangani Akad Pembiayaan Al-Murabahah tentang investasi yang digunakan untuk renovasi gedung. Jumlah pinjaman pokok yang diberikan adalah sebesar Rp 1.500.000.000 dengan margin keuntungan Rp 645.577.884. Jangka waktu pinjaman ini adalah 48 bulan terhitung dari tanggal akad ditandatangani dan pembayarannya diangsur setiap bulan sampai dengan tanggal 2 Desember 2009. Pada tanggal 16 Desember 2005, RMM memperoleh fasilitas Pembiayaan Al-Murabahah tentang investasi yang digunakan untuk pembelian bahan baku kertas. Jumlah pinjaman pokok yang diberikan adalah sebesar Rp 3.750.000.000 dengan margin keuntungan Rp 1.852.148.753. Jangka waktu pinjaman ini adalah 36 bulan dan pembayarannya diangsur setiap bulan sampai dengan tanggal 20 Desember 2008. Pada tanggal 5 Januari 2006, RMM menandatangani Akad Pembiayaan Al-Murabahah No. 001/MRBH/I/2006 tentang investasi yang digunakan untuk pembelian mesin cetak. Jumlah pinjaman pokok yang diberikan adalah sebesar Rp 6.241.312.000 dengan margin keuntungan Rp 2.852.802.095. Jangka waktu pinjaman ini adalah 47 bulan terhitung dari tanggal akad ditandatangani dan pembayarannya diangsur setiap bulan sampai dengan tanggal 5 Desember 2009. Pada tanggal 20 Januari 2006, RMM menandatangani Akad Pembiayaan Al-Murabahah No. 003/MRBH/I/2006 tentang investasi yang digunakan untuk pembelian mesin cetak. Jumlah pinjaman pokok yang diberikan adalah sebesar Rp 1.125.248.000 dengan margin keuntungan Rp 514.332.540. Jangka

23

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) waktu pinjaman ini adalah 47 bulan terhitung dari tanggal akad ditandatangani dan pembayarannya diangsur setiap bulan sampai dengan tanggal 20 Desember 2009. Pada tanggal 28 September 2006, BSM menyetujui restrukturisasi seluruh fasilitas pembiayaan ini. Jangka waktu pinjaman ini adalah 77 bulan terhitung dari tanggal akad ditandatangani dan pembayarannya diangsur setiap bulan sampai dengan tanggal 24 Desember 2012. Perusahaan tidak memiliki pembatasan-pembatasan atau negative covenants dari pinjaman ini. Pinjaman ini dijamin dengan aset tetap Perusahaan dan Anak perusahaan berupa tanah, bangunan dan prasarana, peralatan dan perabot kantor, kendaraan, mesin cetak, piutang dan persediaan (lihat Catatan 5, 7, 11 dan 15). Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 24 Maret 2005, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit investasi Fixed Loan dari PT Bank Artha Graha Internasional Tbk. (AG) dengan plafon sebesar Rp 50 miliar yang digunakan untuk pembiayaan investasi proyek pendirian stasiun televisi. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 24 Maret 2011 termasuk grace period selama 2 tahun dan angsuran pertama dilakukan mulai bulan Maret 2007 yang dibayarkan setiap bulan. Berdasarkan perubahan perjanjian kredit tanggal 14 Desember 2007, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit Fixed Loan I dengan plafon sebesar Rp 41.666.666.664 dan investasi tambahan berupa Fixed Loan II dengan plafon sebesar Rp 5,2 miliar yang digunakan untuk pembiayaan investasi proyek pendirian stasiun televisi. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 24 Maret 2011 dan angsuran pertama dilakukan mulai bulan Agustus 2008 yang dibayarkan setiap bulan. Berdasarkan perubahan perjanjian kredit tanggal 29 Agustus 2008, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit Fixed Loan I dengan plafon sebesar Rp 41.666.666.664, Fixed Loan II dengan plafon sebesar Rp 5,2 miliar dan investasi tambahan berupa Fixed Loan III dengan plafon sebesar Rp 3,2 miliar yang digunakan untuk pembiayaan investasi proyek pendirian stasiun televisi. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 24 Maret 2011 dan angsuran pertama dilakukan mulai bulan Agustus 2008 yang dibayarkan setiap bulan. Berdasarkan perubahan perjanjian kredit tanggal 6 April 2009, Perusahaan mendapat persetujuan perubahan struktur kredit dari PT Bank Artha Graha Internasional Tbk. dimana fasilitas awal berupa Fixed Loan I, II, dan III masing-masing sejumlah Rp 41.013.333.330, Rp 5.090.000.000, dan Rp 3.146.666.666 diubah menjadi Fixed Loan I sejumlah Rp 39.249.999.996 dan Revolving Loan sejumlah Rp 10.000.000.000 dengan jangka waktu kredit untuk Fixed Loan I sampai dengan 24 Maret 2011. Pinjaman tersebut dikenakan bunga 17,5% per tahun. Berdasarkan Surat Persetujuan Fasilitas tanggal 24 Maret 2010, Perusahaan mendapat persetujuan perubahan struktur kredit dari PT Bank Artha Graha Internasional Tbk. sehingga menjadi Fixed Loan sejumlah Rp 37.749.999.993 dan Revolving Loan sejumlah Rp 10.000.000.000 dengan jangka waktu kredit untuk Fixed Loan sampai dengan 24 Maret 2014 dan Revolving Loan sampai dengan 6 April 2011. Pinjaman tersebut dikenakan bunga 17,5% per tahun. Pinjaman ini dikenakan bunga sebesar 15% per tahun pada tahun 2009 dan 18,5% per tahun pada tahun 2008. Pinjaman kredit investasi ini dijamin dengan aset tetap berupa tanah milik pihak hubungan istimewa, peralatan penyiaran dan infrastruktur yang dimiliki oleh Perusahaan, piutang Perusahaan, serta deposito dan jaminan pribadi dari Erick Thohir, pihak hubungan istimewa. Perusahaan tidak diijinkan untuk melakukan merger, melakukan perubahan usaha, menjadi penjamin dan menjaminkan harta yang telah dijaminkan, memperoleh pinjaman baru dan melakukan perubahan pengurus dan pemegang saham.

24

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) 20. OBLIGASI KONVERSI 2010

2009

Akun ini merupakan obligasi konversi yang diterbitkan kepada PT Adi Karya Visi dengan rincian sebagai berikut: Obligasi Seri 1 – 6 53.544.000.000 Obligasi Seri 7 – 8 26.772.000.000 Bagian jangka panjang

80.316.000.000 ____________

Obligasi Seri 1 - 6 Pada tanggal 15 Juni 2006, 22 Juni 2006, 28 Agustus 2006, 22 Februari 2007 dan 23 Februari 2007, Perusahaan menerbitkan obligasi konversi dalam mata uang dolar Amerika Serikat, tingkat bunga kupon nol persen, jatuh tempo 3 tahun sejak tanggal penerbitan, kepada PT Adi Karya Visi (“Pemegang Obligasi”) masing-masing sejumlah $AS 1.000.000, $AS 1.000.000, $AS 2.000.000, $AS 1.000.000 dan $AS 1.000.000 dengan jumlah keseluruhan $AS 6.000.000. Obligasi ini akan jatuh tempo dalam 3 tahun sejak tanggal pertama penerbitan. Pada tanggal jatuh tempo, Pemegang Obligasi berhak melakukan konversi menjadi saham Perusahaan atau meminta pembayaran jumlah tersebut. Jika Pemegang Obligasi memilih melakukan konversi, maka Pemegang Obligasi berhak atas 5% modal yang ditempatkan dan disetor penuh Perusahaan untuk setiap $AS 1.000.000. Jika Pemegang Obligasi meminta pembayaran, maka harga obligasi yang akan dimintakan pembayaran merupakan nilai pokok obligasi ditambah bunga 5%. Berdasarkan Amandemen Perjanjian tanggal 12 Juni 2009, jatuh tempo obligasi konversi ini diperpanjang selama 6 bulan menjadi 15 Desember 2009. Selanjutnya berdasarkan Amandemen Perjanjian Kedua tanggal 14 Desember 2009, jatuh tempo obligasi konversi ini diperpanjang selama 6 bulan menjadi 15 Desember 2010. Obligasi Seri 7 - 8 Pada tanggal 2 November 2007, 26 Maret 2008 dan 9 Januari 2009, Perusahaan menerbitkan obligasi konversi dalam mata uang dolar Amerika Serikat dengan nilai pokok sebesar $AS 1.500.000, tingkat bunga kupon 10% per tahun, jatuh tempo pada tahun 2013 sejak tanggal penerbitan, kepada Pemegang Obligasi masing-masing sebesar $AS 1.000.000, $SAS 250.000 dan $AS 1.750.000 dengan jumlah keseluruhan sebesar $AS 1.250.000 pada tanggal 31 Desember 2008 dan $AS 3.000.000 pada tanggal 31 Desember 2009. 21. HAK MINORITAS ATAS ASET BERSIH ANAK PERUSAHAAN Rincian proporsi pemilikan pemegang saham minoritas atas aset bersih dan laba (rugi) bersih Anak perusahaan yang dikonsolidasi adalah sebagai berikut: 2010 Laba Bersih (Rugi Bersih)

Aset Bersih PT Republika Media Mandiri PT Pustaka Abdi Bangsa PT Avabanindo Perkasa PT Mahaka Visual Indonesia PT Media Golfindo PT Praisindo Teknologi PT Republika Media Visual PT Adhara Dhanapa Mahardika Jumlah

2009

5.146.646.591 3.970.170.768 1.659.623.433 712.000.213 51.383.029 88.399.128 4.279.559.728 15.907.782.891

25

(

( (

Laba Bersih Rugi Bersih

Aset Bersih

366.809.881 301.263.799 ) 44.787.279 470.127.135 51.383.029 86.733.537 120.440.272 ) 150.316.121 )

4.163.573.336 671.203.188 3.197.883.570 629.731.042 3.160.681.889 931.199.318 -

447.820.669

12.754.272.352

(

247.300.934 548.703.188 205.383.570 151.331.041 247.594.721) 354.132.880

1.259.256.892

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) 22. MODAL DISETOR Rincian pemegang saham Perusahaan dan persentase kepemilikannya pada tanggal 30 September 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: 30 September 2010

Pemegang Saham

Jumlah Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh

Persentase Kepemilikan

Jumlah Modal

PT Beyond Media Abbey Communications BV PT Indopac Usaha Prima Yayasan Abdi Bangsa PT Recapital Asset Management Masyarakat/Perorangan

1.567.335.967 284.480.000 131.948.620 111.372.886 133.238.452 526.749.075

56,89% 10,33% 4,79% 4,04% 4,84% 19,00%

156.733.596.700 28.448.000.000 13.194.862.000 11.137.288.600 13.323.845.200 52.674.907.500

Jumlah

2.755.125.000

100%

275.512.500.000

30 September 2009

Pemegang Saham

Jumlah Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh

PT Metropolis Media Nusantara Abbey Communications BV PT Indopac Usaha Prima Yayasan Abdi Bangsa PT Recapital Asset Management Pendiri PT Abdi Bangsa Masyarakat/Perorangan Jumlah

470.665.784 284.480.000 131.948.620 111.372.886 133.238.452 1.152 290.293.106 1.422.000.000

Persentase Kepemilikan 33,10% 20,01% 9,28% 7,83% 9.37% 0.00% 20.41% 100,00 %

Jumlah Modal 47.066.578.400 28.448.000.000 13.194.862.000 11.137.288.600 10.123.845.200 115.200 22.232.019.800 142.200.000.000

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 11 tanggal 14 Agustus 2008, Notaris Soegeng Santosa, S.H., para pemegang saham menyetujui peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh Perusahaan dari Rp 115.200.000.000 yang terdiri dari 1.152.000.000 saham menjadi Rp 142.200.000.000 yang terdiri dari 1.422.000.000 saham. Perubahan tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-84018.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 11 November 2008. Konversi agio saham dan selisih penilaian kembali Aset tetap Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perusahaan tanggal 23 Agustus 2001 yang telah diaktakan dengan Akta Notaris No. 14 oleh Drs. Soegeng Santosa S.H., para pemegang saham menyetujui: -

Pemecahan nilai nominal dari Rp 1.000 per saham menjadi Rp 100 per saham. Konversi agio saham dan selisih penilaian kembali aset tetap menjadi modal saham secara proporsional dengan rincian sebagai berikut: Agio saham Biaya emisi saham

(

13.827.425.879 568.470.735 )

Jumlah agio saham – bersih Selisih penilaian kembali aset tetap

13.258.955.144 10.069.119.856

Jumlah yang dikonversi

23.328.075.000

26

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya Akun ini merupakan realisasi pembentukan cadangan umum sebesar 50% dari keuntungan tahun 1998 sesuai dengan Berita Acara Rapat No. 19 yang dibuat di hadapan Notaris Yudo Paripurno S.H., pada tanggal 24 Juni 1999 sejumlah Rp 438.712.505.

23. TAMBAHAN MODAL DISETOR – BERSIH 2010

2009

Rincian akun ini pada tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: Agio saham yang berasal dari: Right Issue II Right Issue III Right Issue IV Right Issue V

1.200.000.000 12.800.000.000 40.500.000.000 6.665.625.000

1.200.000.000 12.800.000.000 40.500.000.000 -

Jumlah agio saham

61.165.625.000

54.500.000.000

Beban emisi efek ekuitas Right Issue II Right Issue III Right Issue IV Right Issue V

( ( ( (

3.692.822.756 ) ( 5.371.413.924 ) ( 951.900.909 ) ( 2.031.400.826 )

3.692.822.756 ) 5.371.413.924 ) 951.900.909 ) -

Jumlah beban emisi efek ekuitas

(

12.047.538.415 ) (

10.016.137.589 )

49.118.086.585

44.483.862.411

Jumlah 24. SELISIH PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP

2010

2009

Rincian akun ini adalah sebagai berikut: Revaluasi tahun 2001 Konversi menjadi modal saham tahun 2002 Reklasifikasi ke akun defisit

( (

12.565.610.618 10.069.119.856 ) 2.496.490.762 )

Jumlah

( (

12.565.610.618 10.069.119.856 ) 2.496.490.762 )

-

-

Seperti yang diungkapkan pada Catatan 2i, mulai tanggal 1 Januari 2008, Perusahaan dan Anak perusahaan memutuskan untuk menggunakan model biaya sebagai kebijakan akuntansi untuk aset tetapnya, sehingga saldo selisih penilaian kembali aset tetap pada tanggal 1 Januari 2008 telah direklasifikasi ke akun defisit di ekuitas. 25. SELISIH NILAI TRANSAKSI RESTRUKTURISI ENTITAS SEPENGENDALI 2010

2009

Rincian akun ini adalah sebagai berikut: Republika Media Mandiri Danapati Abinaya Investama Adhara Dhanapa Mahardika

( ( (

27

1.390.726.824 ) 136.041.297.364 ) 19.469.426.523 )

-

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Jumlah

(

26. PENJUALAN

156.901.450.711 ) 2010

2009

Akun ini terdiri dari: Sirkulasi dan iklan surat kabar Program Media luar ruang Penjualan majalah dan iklan majalah Multimedia dan teknologi informasi Buku Digital Initiatives / VAS Penyiaran Jumlah penjualan bersih 27. BEBAN POKOK PENJUALAN

66.433.165.381 10.398.463.878 29.401.810.958 10.463.385.990 414.868.145 1.851.076.944 93.192.950 6.835.590.317

60.693.934.671 6.212.198.348 17.389.594.156 3.385.122.454 3.993.413.417 1.230.166.541

125.891.554.561

92.904.429.587

2010

2009

Akun ini terdiri: Sirkulasi dan iklan surat kabar Material kertas Ongkos cetak Beban pegawai Sekretaris redaksi Beban pusat dokumentasi/fotografi Beban pra-cetak

10.554.001.366 4.278.696.206 2.151.436.456 1.263.388.739 2.442.218.612 1.490.171.286

14.319.927.178 7.294.773.395 1.320.333.365 1.724.632.592 -

Harga Pokok Penjualan Sirkulasi dan Iklan

22.179.912.665

24.659.666.530

Media luar ruang Program Majalah Multimedia dan teknologi informasi Buku Penyiaran Digital Initiatives / VAS

22.144.501.990 6.441.850.523 6.835.647.664 125.224.345 1.029.562.786 1.620.221.181 66.403.153

11.137.660.455 4.045.749.209 2.796.704.153 1.352.526.932 701.829.363 -

Jumlah

60.443.324.306

44.694.136.642

Tidak ada penjual dengan nilai pembelian bersih melebihi 10% dari penjualan Perusahaan dan Anak perusahaan. 28. BEBAN USAHA

2010

2009

Rincian beban usaha adalah sebagai berikut: Beban Penjualan: Sirkulasi Promosi Iklan Operasional Marketing Marketing Gathering Publikasi dan media

3.204.629.372 1.730.450.107 2.914.615.879 475.833.130 9.450.000 28.688.250

28

3.359.906.343 3.405.567.407 -

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Jamuan Komisi Lain-lain

20.594.151 290.049.248 535.734.071

379.876.654

9.210.044.207

7.145.350.404

Beban Umum dan Administrasi: Gaji dan tunjangan Penyusutan (lihat Catatan 11) Sewa Listrik, Air dan telephone Rumah tangga Penerbitan dan publikasi Penyisihan imbalan pasca masa kerja (lihat Catatan 28) Perjalanan dinas Transportasi Komisi Perlengkapan dan alat tulis kantor Pemeliharaan dan perbaikan Amortisasi (lihat Catatan 13) Honorarium tenaga ahli Asuransi Legal & Perijinan RUPS dan administrasi efek Seminar & Pelatihan Sumbangan Jamuan dan representasi Administrasi & operasional Administrasi bank Pos & Pengiriman dokumen Jamsostek Pajak Lain-lain

28.579.960.062 8.483.859.526 2.705.917.624 1.840.607.760 1.382.354.396 26.355.000 918.745.812 838.427.997 653.468.497 517.043.214 326.695.922 668.783.753 501.611.700 755.692.688 382.892.287 225.332.764 217.340.930 182.321.900 224.782.001 132.252.098 42.264.082 60.940.759 30.243.805 117.833.848 51.164.531 988.015.690

26.305.852.916 4.647.271.476 2.440.240.205 1.028.386.161 128.705.000 87.000.129 196.288.005 944.707.599 224.933.615 481.703.835 491.437.774 101.670.125 486.593.666 226.351.326 8.695.000 120.915.740 23.515.500 143.393.600 180.674.921 22.611.508 21.473.942 2.023.431.321

Jumlah beban umum dan administrasi

50.854.908.646

41.752.515.938

Jumlah

60.064.952.853

48.897.866.342

Jumlah beban penjualan

-

29. PERPAJAKAN Pajak Kini Rekonsiliasi antara laba komersial sebelum beban (manfaat) pajak sesuai laporan laba rugi konsolidasi dengan taksiran rugi fiskal untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 adalah sebagai berikut: 2010 2009 PAJAK KINI Anak Perusahaan Dikurangi pajak penghasilan dibayar dimuka Anak Perusahaan Pajak pasl 23 Pasal 25

29

3.346.409.519

3.189.972.840

612.390.238 936.000

293.761.784 6.360.651

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Jumlah pajak penghasilan dibayar dimuka

613.326.238

300.122.435

2.733.083.281

2.889.850.405

1.135.722.659 553.448.060

1.254.521.296 292.147.524

1.689.170.720

1.546.668.821

Aset Pajak Tangguhan Perusahaan Anak Perusahaan

3.800.199.622 46.624.929.250

3.107.633.719 2.471.050.339

Jumlah Asset Pajak Tangguhan

50.425.128.873

5.578.684.058

Taksiran hutang pajak penghasilan tahun berjalan

PAJAK TANGGUHAN Beban (manfaat) - Pajak Tangguhan Perusahaan Anak Perusahaan Jumlah Beban ( Manfaat ) - Pajak Tangguhan ASSET PAJAK TANGGUHAN

30. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA Dalam kegiatan usaha normal, Perusahaan melakukan transaksi usaha dan keuangan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa, yang dilakukan pada tingkat harga dan persyaratan yang wajar sebagaimana diperlakukan terhadap pihak ketiga (arm’s length basis). Rincian pihak yang mempunyai hubungan istimewa, hubungan dengan Perusahaan dan sifat saldo akun/transaksi, adalah sebagai berikut:

No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22.

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa Erick Thohir PT Beyond Media PT Danapati Abinaya Investama PT Emas Indonesia Duaribu PT Media Suara Global PT Artika Kreasi Mediatama PT Bonecom PT Ekatana Intrasurya PT Info Buana Abadi Koperasi Karyawan HU Republika PT Kalyanamitra Adhara Mahardhika PT Metromakmur Sejahtera PT Mahaka Industri Perdana PT Radio Suara Sembilan Delapan Lima PT Praisindo Teknologi PT Rumah Baca Indonesia Herijanto Judarto Hermawan Halim Eddy Kuntadi PT Adhara Dhanapa Mahardika Rachmad Gobel Hazairin

Hubungan Pemegang saham Pemegang saham Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi

30

Sifat Saldo Akun/Transaksi Pemberian piutang dan hutang Pemberian piutang dan hutang Pelanggan, penerimaan piutang dan hutang Pelanggan, pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang dan hutang Pemberian piutang dan hutang Pemberian piutang dan hutang Pemberian piutang Pembelian dan pemberian hutang Pembelian dan pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian hutang Pemberian hutang Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) 23. 24. 25. 26. 27. 28. 30.

Muhammad Suryadi Boyke Bader Brillianto PT Bonecom Krishna N. L Media Cipta Mahardhika PT Entertainment Live Indonesia Tommy Tamtomo

Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi Afiliasi

Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang Pemberian piutang

Saldo-saldo akun dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa dan persentase terhadap jumlah aset, kewajiban, pendapatan dan beban adalah sebagai berikut: Persentase Terhadap Jumlah Aset/Kewajiban Pendapatan/Beban

Jumlah 2010

2009

2010

2008

0,01 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,01 0,03 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,01

0,05

Piutang hubungan istimewa Kopkar Republika PT Suara Irama Indah PT Adhara Dhanapa Mahardika Rachmat Gobel Erick Thohir PT Ekatana Intrasurya PT Media Suara Global PT Emas Indonesia Duaribu PT Artika Kreasi Mediatama Entertaiment Live Indonesia Herijanto Judarta PT Kalyanamitra Adhara Mahardhika PT Bonecom PT Portrait Manajemen PT Radio Atthahiriyah PT Mywill PT Beyond Media PT Mahaka Industri Perdana Eddy Kuntadi PT Info Buana Abadi Tommy Tamtomo Pemegang Saham PT Cahaya Republika PT Republika Grafika Lain-lain

2.592.060.000 900.140.571 671.500.000 19.366.846 1.140.000.000 199.999.940 132.913.177 100.000.000 27.784.973 20.000.000 10.000.000 350.000 12.933.000 821.802.500 43.100.000 18.100.000 -

636.581.425 671.500.000 2.923.208.854 8.307.404.250 3.834.394.201 179.307.393 243.399.574 67.229.834 953.004.679 800.000.000 720.000.000 249.631.855 242.200 564.452.500 350.000

Jumlah

6.690.684.161

20.150.706.765

Piutang kepada PT Media Suara Global merupakan pemberian pinjaman yang dilakukan oleh Perusahaan dalam rangka bekerja sama untuk membuat Jaringan Biro Pemberitaan, Distribusi dan Sirkulasi surat kabar dan majalah (lihat Catatan 32c). Piutang kepada PT Danapati Abinaya Investama merupakan piutang yang diberikan atas kerja sama penayangan Program Big Bike di saluran JAK-TV (lihat Catatan 32e). Piutang kepada PT Artika Kreasi Mediatama merupakan piutang yang diberikan atas kerja sama Penyelenggaraan Program Acara Fashion (lihat Catatan 32a).

31


Transaksi dengan PT Danapati Abinaya Investama, PT Artika Kreasi Mediatama dan PT Rumah Baca Indonesia merupakan transaksi yang mengandung benturan kepentingan sesuai dengan peraturan Bapepam No. IX.E.1 tentang “Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu” dan Perusahaan tidak memenuhi ketentuan yang terdapat di dalam Peraturan tersebut. Seluruh piutang hubungan istimewa ini tidak dikenakan bunga. Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan akun masing-masing piutang pada 30 Juni tahun 2009 dan 2008, manajemen Perusahaan dan Anak perusahaan berkeyakinan bahwa semua piutang dapat ditagih. Oleh sebab itu Perusahaan dan Anak perusahaan tidak melakukan pencadangan piutang ragu-ragu. Persentase Terhadap Jumlah Aset/Kewajiban Pendapatan/Beban

Jumlah 2010 Hutang hubungan istimewa PT Beyond Media Erick Thohir Harry Zulnardy Felly Firmansyah PT Artika Kreasi Mediatama Boyke BB Koperasi Karyawan HU Republika PT. Mahaka Industri Perdana Herijanto Judarto Entertainment Live Indonesia PT. Indopac Usaha Prima PT. Artisindo Kriyas Musitama PT. Electronic City PT Praisindo Jumlah

2009

2010

2009

6.195.522.388 4.482.920.975 84.192.000 90.000.000 20.000.000 8.373.645 75.000.003 575.906.140 2.313.875 4.000.000.000

8.373.645 91.634.688 34.000.000 -

0,02 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15.515.495.333

134.008.334

0,00

0,00

Seluruh hutang hubungan istimewa ini tidak dikenakan bunga dan tidak mempunyai jadwal pembayaran yang pasti. 31. KONDISI PEREKONOMIAN Seiring dengan kegiatan pemilu di Indonesia yang telah selesai sehingga telah banyak mengurangi ketidakpastian di sektor sosial politik, di mana setidak-tidaknya pada tingkat makro perkembangan Indonesia telah menunjukkan beberapa perkembangan positif, antara lain ditunjukkan oleh penurunan tingkat inflasi ke tingkat yang dapat ditangani, peningkatan aktivitas ekonomi dan penurunan tingkat bunga ke tingkat yang lebih rendah dari sebelum krisis. Semua itu membawa dampak kepada Perusahaan dan Anak perusahaan dalam menjalankan kegiatan usahanya. Untuk menghadapi kondisi ekonomi tersebut, Perusahaan dan Anak perusahaan telah melakukan reorganisasi internal dan akan secara berkesinambungan melakukan penghematan biaya, mencari peluang pasar yang baru serta melakukan promosi yang efektif dan efisien untuk meningkatkan penjualan produk dan jasa Perusahaan dan Anak perusahaan juga memperketat pemberian kredit kepada para pelanggan untuk mengurangi risiko atas tidak tertagihnya piutang usaha. Kemudian pada tahun mendatang Perusahaan dan Anak perusahaan akan meningkatkan cakupan pasar dengan menambah sumber daya di bidang penjualan, serta terus meningkatkan dan mengembangkan kompetensi dan kualitas karyawan melalui program pengembangan sehingga karyawan bisa berkinerja dengan baik.

32

PT MAHAKA MEDIA Tbk (d/h PT ABDI BANGSA Tbk) DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah) Laporan keuangan terlampir tidak mencakup penyesuaian yang berasal dari masalah tersebut. 32. PERATURAN PEMERINTAH BARU Pada tanggal 28 Desember 2007, Presiden Republik Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah No. 81 Tahun 2007 (PP No. 81/2007) tentang “Penurunan Tarif Pajak Penghasilan Bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri Yang Berbentuk Perseroan Terbuka”. PP No. 81/2007 ini mengatur perusahaan dalam negeri di Indonesia dapat memperoleh penurunan tarif Pajak Penghasilan sebesar 5% lebih rendah dari tarif tertinggi Pajak Penghasilan sebagaimana diatur dalam pasal 17 ayat 1b Undang Undang Pajak Penghasilan, dengan memenuhi kriteria yang ditentukan, yaitu Perusahaan yang saham atau efek bersifat ekuitas lainnya tercatat di Bursa Efek Indonesia yang jumlah kepemilikan saham publiknya 40% atau lebih dari keseluruhan saham yang disetor dan saham masing-masing pihak hanya boleh memiliki saham kurang dari 5% dari keseluruhan saham yang disetor. Ketentuan sebagaiman dimaksud harus dipenuhi oleh Perusahaan dalam waktu paling singkat 6 bulan dalam jangka waktu 1 tahun pajak. PP No. 81/2007 ini mulai berlaku sejak tanggal 1 Januari 2008. Pada tanggal 31 Juli 2009 Perusahaan belum memenuhi kriteria yang ditentukan dalam peraturan pemerintah ini. 33. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan yang telah diselesaikan pada tanggal 30 September 2010.

33

PT MAHAKA MEDIA TBK AGING AP Per 30 SEPTEMBER 2010 NO.

VENDOR 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43

PT YUDHAGAMA BERKAT LAMANDAU, CV ALL ASIA MULTIMEDIA NETWORKS FZ LL JUITA VIDEN/UNICORN TV APHOSTROPE INTL KONTRAK PRO INDONESIA GENTA CIPTA PARIWARA TEGUH BAKTI MANDIRI,PT. MAHAKA ADVERTISING GHALIA INDONESIA INDO GRAFIK CENTER, PT NYATA GRAFIKA MEDIA SURAKARTA, PT JANNAH BATU TELEVISI PT ANTEVE LAIN-LAIN DIBAWAH 50 JUTA INDOSAT GRATINA GHALIA INDONESIA DANAYASA ARTHATAMA ARTHA TELEKOMINDO CV BERKAT LAMANDAU ROSCOR PT ENKA PARAHIYANGAN SPARROWHAWK DISTRIBUTION LIMITED INTERACTIVE COMPUTER SYSTEM GRAND INDONESIA, PT PT. TAMAPRINT INDONESIA ASIA PANCA SEJAHTERA, PT PT. GRAMEDIA LANI SANTOSO TRITUNGGAL SUKSES PRATAMA LKBN ANTARA BINTANG MAS MEDIA UTAMA BAKRIE TELECOM PT. PT ORIX INDONESIA FINANCE N-VISIO SDN BHD 512371-A - SALIENT PRISMA KARYA MANDIRI BUGTV HAMUDHA PRIMA MEDIA, PT BBC WORLDWIDE MULTIPRO KREASINDO SPS PUSAT MAHAKA MEDIA TBK

Total (IDR Eq.) 3,185,617,601 1,663,407,570 1,635,677,283 1,425,198,496 1,338,929,466 1,268,506,084 859,500,000 853,492,500 580,000,000 537,782,500 530,205,300 504,047,565 481,900,000 446,850,677 357,308,730 321,264,178 311,998,500 308,284,375 281,189,997 245,616,534 241,649,540 234,531,644 220,158,000 214,176,000 202,670,000 189,160,000 189,156,147 187,370,405 178,699,851 172,742,100 162,413,230 155,065,750 151,840,000 144,522,950 133,148,965 119,480,493 117,450,000 113,750,000 107,339,605 107,088,000 104,000,000 101,500,000 100,000,000

(0-30) Hari

(31-60) Hari

(61-90) Hari

(91-180) Hari

1,231,634,090 817,838,641 738,929,466 1,268,506,084 859,500,000 802,322,500 580,000,000 98,800,000 196,324,000 401,593,456 314,497,323 128,505,689 103,140,000

431,773,480 600,000,000

-

-

51,170,000

-

-

110,913,735 60,480,000

110,913,735 -

9,400,000 187,370,405 92,599,936 133,148,965 78,050,000 113,750,000 52,000,000 1,500,000 100,000,000

98,800,000 232,411,800 102,454,108 42,811,407 103,140,000

91,280,000 71,699,936 39,400,000 -

>180 Hari 3,185,617,601 817,838,641 1,425,198,496

-

91,400,000 41,162,000 -

91,620,000 -

157,162,500 60,307,500 2 481,900,000 446,850,677

64,252,800 105,718,500

128,505,600

89

-

-

308,284,375 59,362,528 124,656,534 241,649,540 234,531,644 220,158,000 214,176,000 189,156,147 172,742,100 155,065,750 151,840,000 144,522,950

-

-

119,480,493 -

41,290,000 189,160,000 162,413,230

26,000,000 -

60,480,000 60,700,000 14,399,979 -

26,000,000 -

107,339,605 107,088,000 100,000,000

NO.

VENDOR 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66

SUPPLIER LAIN-LAIN DIBAWAH 1 JUTA ENKA PARAHIYANGAN BUANA SELARAS GLOBALINDO DELIMA INTERNUSA PT KOPKAR REPUBLIKA NEWTECH SYSTEM SURYA ABADI,PT. ASSOCIATED PRESS ( AP ) MAN FERROSTAAL EQUIPMENT SOLUTIO NARAGITA NEW SNTV VIDYA MULIA KARINDO, PT TWENTIETH CENTURY INT TELEVISION IN APTN LIMITED RISET PRIMA INDONESIA, PT LKBN ANTARA ENKA BAKTI ARTHA REKSA SEJAHTERA GHALIA INDONESIA PRINTING, PT ASOSIASI TV LOKAL INDONESIA PELITA ANUGRAH CEMERLANG SANDIKA DIGITAL MOBILE, PT LAIN - LAIN DIBAWAH 50 JT TOTAL

Total (IDR Eq.)

(0-30) Hari 788,839 20,087,197 84,600,000 84,150,000 80,249,101 19,722,040 15,846,000 32,760,000 -

(31-60) Hari

(61-90) Hari -

(91-180) Hari

>180 Hari

92,107,076 87,378,131 84,600,000 84,150,000 80,249,201 80,000,000 80,000,000 78,888,160 73,846,356 70,007,700 67,365,491 66,840,000 65,591,400 64,531,229 63,038,595 62,050,000 60,015,000 55,147,080 54,500,000 52,500,000 50,626,000 50,000,000 2,793,946,159

27,573,480 54,500,000 50,626,000 25,000,000 496,615,535

25,000,000 595,566,768

566,731,300

612,887,626

522,144,930

25,102,067,614

9,473,322,482

2,729,653,109

1,306,324,462

1,137,532,633

10,455,234,929

19,722,040 40,192,356 34,080,000 11,664,000 27,573,480 -

388,631 -

491,348 -

90,438,258 67,290,934

17,808,000 -

80,000,000 39,444,080 23,004,000

100 80,000,000 70,007,700 67,365,491 65,591,400 64,531,229 63,038,595 27,382,000 60,015,000 120 52,500,000

-

-

PT MAHAKA MEDIA TBK AGING AP Per 30 SEPTEMBER 2009 NO

VENDOR 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40

BERKAT LAMANDAU, CV SUPPLIER LAIN-LAIN DIBAWAH 1 JUTA METROPOLIS MEDIA NUSANTARA PT. TAMAPRINT INDONESIA GENTA CIPTA PARIWARA NYATA GRAFIKA MEDIA SURAKARTA, PT LAIN-LAIN DIBAWAH 50 JUTA PULO SENTRAL MANAGEMENT, PT PT RADIO ATTHIRIYAH INDO GRAFIK CENTER, PT HABBIBURRAHMAN AS GRATINA PT SUMBER SARANA PROMO ASIA PANCA SEJAHTERA, PT METROPOLIS DEVIS JAYA TAMACON WARNA - WARNI GHALIA INDONESIA VIDYA MULIA KARINDO, PT RADIO CIPTA KARYA RADIO ATTAHIRIYAH ENKA PARAHIYANGAN HAMUDHA PRIMA MEDIA, PT CV PELANGI KOPKAR REPUBLIKA SPS PUSAT PROGRESS IND RATU MAGENTA, PT MAN FERROSTAAL EQUIPMENT SOLUTIO MUKHTAR WAHID LAIN -LAIN NYATA GRAFIKA MEDIA SURAKARTA, PT MITRAGUNA ADIKRIYA, PT ( MACS909 ) NARAGITA NEW ASSOCIATED PRESS ( AP ) DUTA SRIKANDI, PT EURO TOOLS INDONESIA RISET PRIMA INDONESIA, PT LAIN-LAIN DIBAWAH 50 JUTA TOTAL

TOTAL

(0-30) Hari

(31-60) Hari

(61-90) Hari

(91-180) Hari

1,706,599,000 1,201,520,705 890,181,816 873,137,002 859,500,000 692,055,703 621,670,049 375,000,000 327,791,338 325,604,000 297,308,166 283,500,000 280,040,000 232,084,929 225,363,527 224,209,600 214,489,002 200,000,000 167,563,338 147,840,000 142,501,140 128,189,920 111,235,972 107,339,605 105,350,000 103,940,457 103,000,000 100,000,000 86,537,000 84,331,000 83,561,250 83,529,277 77,828,183 75,344,480 70,007,700 69,533,783 64,888,000 64,200,000 63,038,595 3,299,825,526

1,706,599,000 881,678 150,786,350 250,000,000 504,098,377 305,138,593 128,551,251 89,421,000

73,545,454 182,729,650 275,662,525 187,957,326 144,931,450 375,000,000 199,240,087 66,083,000

101,522 816,636,362 150,001,245 333,837,475 0 2,710,000 -

93,000,000 140,040,000 232,084,929 125,885,630

93,000,000 140,000,000 99,477,897 224,209,600

97,500,000

15,169,640,063

4,625,448,018

-

-

64,500,012

>180 Hari

295,880,894 149,825,065

239,794,692

21,072,000 -

147,818,007 -

170,100,000

297,308,166

-

904,656,611

-

24,533,368

125,455,622

3,763,338 -

163,800,000 -

200,000,000 85,360,000 75,662,585 128,189,920 43,945,038 93,949,757 1,500,000 50,000,000 86,537,000 24,756,000 83,529,277 18,185,759 7,345,875

62,480,000 66,838,555

-

105,350,000 9,990,600 1,500,000 50,000,000 24,756,000 -

-

-

67,290,934 107,339,605

-

-

100 100,000,000

34,819,000 -

-

83,561,250

77,828,183 14,976,507 13,781,063

18,185,759 196,581,599

39,076,406 18,185,759 64,200,000 2,494,713,240

36,268,074 70,007,700 64,888,000 63,038,595 587,403,750

2,489,337,897

1,714,872,973

3,281,350,069

3,058,631,106

PT MAHAKA MEDIA TBK AGING AR Per 30 SEPTEMBER 2010 NO.

NAMA CUSTOMER 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48

PT CITRA KARYA MEDIA PT MIDA JAYA ASIA MEDIA NETWORK. PT TOTAL DENTSU INDONESIA INTER ADMARK. PT T BEYOND MEDIA. PT TOTAL KASWALL DINAMIKA INDONESIA. PT TOTA RAMA PERWIRA. PT TOTAL GAMMA FORTUNE INDONESIA TBK. PT TOTAL CIPTATAMA UNIKREASI SEJAHTERA. PT T I-MEDIA SINGAPORE INFOMEDIA NUSANTARA ADVISINDO ARTISTIKA. PT TOTAL HARTA KHARISMA WANAPADU. PT TOTAL DIAN MENTARI PRATAMA. PT TOTAL BONE PUSTAKA WIRA PAMUNGKAS PARIWARA. PT TOTAL PT SINAR SOSRO POLIYAMA BELLE PRIMA. PT TOTAL INDONESIA MEDIA EXCHANGE. PT TOTAL WIRA PAMUNGKAS PARIWARA, PT WASIAT IBU AGENCY ACTIVATE MEDIA NUSANTARA. PT TOTAL STRATEGI ALIANSI KOMUNIKA. PT TOTAL PROAKTIF PIUTANG TAMAN PINTAR TRANSITO ADIMAN JATI. PT TOTAL FALCON INTERACTIVE, PT. BINTANG MEDIATHAMA INDONESIA. PT T LUTFI AGENCY BIRU CIPTA UTAMA. PT TOTAL PT TELKOMSEL KOMUNIKA CERGAS ILHAMI. PT TOTAL WEBMEDIA INTERBUANA. PT TOTAL MEDIATAMA CIPTACITRA. PT TOTAL SINERGI PANCA KREASI. PT TOTAL FALCON ASIA RESOURCES MANAGEMEN PERTAMINA (PERSERO) DIVISI KOMUNIKA PT PENDULUM VISI KREASI UTAMA BAG.DOMPET DHUAFA TOTAL PT NESTLE INDONESIA ELMAPURI GOPITA. PT TOTAL FAJAR CAHAYA BUANA. PT TOTAL GAMA LINGGATAMA. PT TOTAL HOTLINETAMA SARANA. PT TOTAL INDONESIA NEXUS FORTUNA. PT TOTAL BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TB AGUNG SEDAYU PERMAI, PT.

TOTAL 6,375,950,000 3,950,000,000 3,118,953,200 1,342,557,700 1,235,732,784 1,123,116,720 1,021,356,600 1,967,400,347 922,814,180 791,742,600 1,554,000,000 763,279,000 723,492,000 716,007,600 714,637,176 709,265,473 688,529,490 1,371,464,700 639,084,600 637,372,120 619,582,042 594,529,560 576,607,900 575,520,000 575,000,000 563,921,416 560,795,400 558,745,000 496,958,000 466,961,383 450,806,400 450,378,458 445,044,600 442,272,600 439,500,600 439,500,600 429,000,000 424,710,000 419,375,000 407,589,600 395,917,658 390,020,400 390,020,400 390,020,400 390,020,400 390,020,400 387,962,500 359,580,000

(0-30) Hari

(31-60) Hari

(61-90) Hari

(91-180) Hari

>180 Hari

1,000,000,000

1,000,000,000

2,000,000,000

2,375,950,000

136,560,600 29,937,600 51,559,200 352,182,600 983,700,173 160,335,657 777,000,000 40,920,000 2,890,525 129,542,490 685,732,350 117,559,200 5,500,000 297,264,780 149,744,100 326,000,000 563,921,416 17,760,600 558,745,000 53,468,800 19,332,500 117,321,600 450,378,458 231,660,000 419,375,000 148,275,600 395,917,658 161,975,000 339,900,000

325,125,900 60,429,600 251,903,520 75,675,600 983,700,173 297,766,218 -

147,527,600 57,451,680 137,781,600

368,706,800 517,711,920 455,716,800

3,950,000,000 3,118,953,200 364,636,800 1,145,365,584 244,490,400 -

38,610,000

464,712,305 716,007,600

101,277,000 7,918,350 261,745,000

37,125,000 777,000,000 8,071,525 -

103,118,400 35,062,500

160,885,120 538,735,686

763,279,000 27,941,760 29,610,625 16,500,000 685,732,350 90,228,600 -

129,921,000 211,000,000

193,824,400 35,500,000

103,118,400 2,500,000

639,084,600 165,580,800 40,283,856 297,264,780 575,520,000 -

102,841,200 53,468,800 8,137,250 265,821,600

693,000 67,663,200

27,903,700 -

439,500,600 390,020,400 411,587,933 -

375,190,200 2,772,000 38,610,000

154,440,000

69,854,400 429,000,000 -

439,500,600 439,500,600 439,500,600

87,714,000 80,987,500 10,440,000

9,240,000

723,492,000 716,007,600 544,498,416 660,774,448 280,742,000

-

-

171,600,000

-

390,020,400 390,020,400 390,020,400 390,020,400 390,020,400 145,000,000 -

PT MAHAKA MEDIA TBK AGING AR Per 30 SEPTEMBER 2010 NO. 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88

NAMA CUSTOMER BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) TB BANYU SENTUHAN ABADI, PT. MAHESA ADVERTISING TOTAL BADAN AMIL ZAKAT NASIONAL (BAZNAS) PT INDOSAT DANAMON TBK. ARGA BANGUN BANGSA. PT TOTAL BANK SYARIAH MANDIRI. PT TOTAL STAR REACHERS INDONESIA. PT TOTAL AVRIST ASSURANCE CURSOR MEDIA. PT TOTAL BLUE EAGLE FOKUS MANDIRI. PT TOTAL SHANDIKA MULTIMEDIA SELARAS, PT. KUASA PENGGUNA ANGGARAN SETJEN D BANK MUAMALAT INDONESIA. PT TOTAL WIRA PAMUNGKAS PARIWARA USTADZ HARYONO RAMA KOMUNIKA MEDIATAMA. PT TOTAL SEHATI MENDRIZ KOM. PT TOTAL KANTOR WILAYAH DJP JAKARTA SELATA MAHKAMAH KONSTITUSI TOTAL AFADA AGENCY TOKO GUNUNG AGUNG, PT. PENGELOLA BOROBUDUR MEGA PRABOWO MEDIA CENTRE TOTAL PT EXCELCOMINDO PRATAMA MAGIXTAMA ETIKA KASWALL DINAMIKA TRIGA ARTHA MEDIA. PT TOTAL RUMAH ZAKAT INDONESIA DSUQ TOTAL JAKARTA KEMAYORAN PROPERTI, PT SPEKTRUM KENCANA MUKTI CONVEC. PT TEATER BSD SERPONG PT BANK CENTRAL ASIA KUSUMA ADVERTISING. PT TOTAL OPTIMA MEDIA DINAMIKA RAJAWALI CIPTA MULTIUSAHA. PT TOTAL AGEN LAIN-LAIN DIBAWAH 200 JUTA AGEN LAIN-LAIN DIBAWAH 50 JUTA LAIN- LAIN DIBAWAH 200 JT

TOTAL 359,435,600 358,380,000 358,003,800 356,000,000 338,639,855 323,253,957 318,600,000 311,904,500 309,955,800 308,000,000 305,010,200 299,376,000 281,800,000 267,500,000 264,000,000 261,140,000 257,000,000 253,723,800 253,014,300 249,700,000 246,288,000 242,425,952 235,532,001 233,188,000 232,848,000 226,872,793 224,516,979 224,070,000 223,030,800 222,348,500 221,000,000 219,750,300 214,404,582 209,544,500 208,870,200 204,968,350 202,172,760 9,349,002,307 8,017,114,693 24,462,457,270

(0-30) Hari 99,435,600 338,639,855 323,253,957 92,400,000 36,828,000 195,195,000 88,000,000 73,700,000 210,000,000 39,193,000 85,250,000 101,088,000

2,427,757,848 1,722,559,050 3,757,062,402

1,664,452,541 530,771,929 3,932,447,081

TOTAL

95,051,960,804

19,526,787,349

11,906,550,675

12,466,875 233,188,000 226,872,793 224,516,979 75,460,000 1,650,000 214,404,582 209,544,500 13,860,000

(31-60) Hari

(61-90) Hari

196,000,000

-

(91-180) Hari 139,920,000 160,000,000

>180 Hari 260,000,000 218,460,000 358,003,800 -

110,700,000 129,596,000 114,760,800

115,500,000 145,480,500 22,000,000 49,500,000 89,430,000 55,594,000 114,950,000 -

41,800,000 72,985,000 47,000,000 61,435,000 49,500,000 145,200,000

308,000,000 24,500,000 89,859,000 -

13,995,313

13,520,000

10,560,069

-

74,305,000 31,498,500 -

-

-

53,900,000 13,200,000 -

-

195,010,200 299,376,000 215,500,000 218,000,000 264,000,000 25,025,000 7,642,800 253,014,300 242,425,952 184,989,744 232,848,000

20,405,000 -

223,030,800 176,000,000 221,000,000 219,750,300

1,270,705,503 762,712,993 3,858,128,156

110,203,350 778,422,662 691,951,302 3,461,106,097

195,010,200 94,765,000 202,172,760 3,207,663,753 4,309,119,420 9,453,713,534

10,716,025,462

11,797,291,835

41,105,305,484

-

PT MAHAKA MEDIA TBK AGING AR Per 30 September 2009 NO.

NAMA CUSTOMER

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46

PERTAMINA (PERSERO). PT TOTAL EMAS INDONESIA DUARIBU, PT TOTAL CITRA KARYA MEDIA INDOFOOD SUKSES MAKMUR LAIN - LAIN MANIFESTO ADWORKS BANK BNI 46 SOLUSINDO GANDA KHARISMA LAIN - LAIN ASIA MEDIA NETWORK RAMA PERWIRA. PT TOTAL RUMAH ZAKAT INDONESIA DSUQ TOTAL OTHERS PERTAMINA EP. PT TOTAL INFOMEDIA NUSANTARA WIRA PAMUNGKAS PARIWARA. PT TOTA LATIVI MEDIA KARYA BELTIM BONE PUSTAKA TELEKOMUNIKASI INDONESIA TBK. PT TO WARNER MUSIC INDONESIA. PT WEBMEDIA INTERBUANA. PT TOTAL INDONESIA MEDIA EXCHANGE. PT TOTA LUTFI AGENCY SINEMART INDONESIA. PT TOTAL DENTSU INDONESIA INTER ADMARK. PT ADVISINDO ARTISTIKA. PT TOTAL PT. FALCON ASIA RECOURCES GREEN GLOBAL MEDIA. PT TOTAL STAR REACHERS INDONESIA. PT TOTAL KPA SETJEN DPR RI TOTAL DIAN MENTARI PRATAMA. PT TOTAL AVRIST ASSURANCE WASIAT IBU AGENCY PLN (PERSERO). PT TOTAL BANK SYARIAH MANDIRI. PT TOTAL UD HALIM SINERGI PANCA KREASI. PT TOTAL AFADA AGENCY MEGA PRABOWO MEDIA CENTRE TOTAL BAG.DOMPET DHUAFA TOTAL TOKO GUNUNG AGUNG, PT. PT. FORTIS TB. GRAMEDIA ASRI MEDIA MEMED BASMELEH YULIANI/BOBY AGENCY(MES)

TOTAL

5,897,262,057 3,847,157,165 3,500,000,000 2,054,136,214 1,995,988,638 1,975,160,806 1,773,161,088 1,128,099,170 1,088,724,569 1,077,282,800 1,021,356,600 960,605,500 846,473,137 804,033,663 763,279,000 758,561,900 705,000,000 700,000,000 680,351,698 643,298,900 587,353,116 570,477,600 548,996,800 510,326,983 475,164,800 460,200,480 453,643,156 429,000,000 408,566,702 358,425,000 332,954,200 326,741,248 308,000,000 297,264,780 264,166,200 256,608,000 252,355,875 247,500,000 242,425,952 232,848,000 208,931,800 198,413,336 172,600,000 157,556,905 157,552,225 157,462,910

(0-30) Hari

(31-60) Hari

(61-90) Hari

(91-180) Hari

362,352,945

364,816,945

4,875,229,600

684,712,071

684,712,071

684,712,071

329,193,468 452,132,512 805,785,122

329,193,468 332,552,030 322,314,048

329,193,468 542,223,500

888,608,600 427,858,200 236,502,750 846,473,137 407,647,063 763,279,000 202,708,000 400,000,000 700,000,000 933,075 11,440,000

188,674,200 137,781,600 236,502,750

81,496,800 316,333,600 59,518,800 139,708,800 269,307,044 429,000,000 16,500,000 46,569,600 134,569,600 91,960,000 308,000,000

-

>180 Hari

294,862,567 3,847,157,165

3,500,000,000

329,193,468 446,253,046

1,995,988,638 658,386,935

1,088,724,569

-

455,716,800 198,000,000 -

289,600,000 -

396,386,600

172,462,400 305,000,000

46,569,600

116,424,000

220,397,900

550,962,500

52,690,000

23,695,650

244,490,400 83,036,800 21,395,000 415,646,000 39,916,800 143,738,552

162,993,600 149,626,400 3,368,750 189,900,480 -

81,496,800 25,998,500 36,220,800 39,916,800

655,722,973 28,206,400 587,353,116 459,564,733 54,453,600 680,760

8,167,500 151,351,200 82,764,000 139,708,800

34,927,200 -

65,815,200 73,960,800 41,073,536

383,899,202 59,761,800 41,659,800 53,998,912

82,500,000

244,490,400 10,246,500 110,000,000

104,247,000 55,000,000

104,247,000 -

188,953,600 9,781,950 168,200,000 8,985,075 -

13,899,600 20,826,438

232,848,000 44,875,500

3,861,000 37,527,188

15,896,925 -

1,167,100 -

101,852,650 -

297,264,780 55,672,200 12,117,600 242,109,375 242,425,952 2,217,600 85,402,261 4,400,000 29,655,155 157,552,225 157,462,910

PT MAHAKA MEDIA TBK AGING AR Per 30 September 2009 NO. 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78

NAMA CUSTOMER PD. VIOLETA AGENCY (PNK) SURYA ABADI AGENCY PT. MANDIRI MANAJEMEN INV ESTICA AGENCY USAHA JAYA AGENCY WASTU JAYA AGC KARAWANG SR AGENCY MUTIARA AGENCY PIOMA AGENCY ANEKA MEDIA AGENCY ADITYA AGENCY DUTA BINTARA AGENCY SUMBER INFORMASI HIDAYAH AGENCY JAWA AGENCY TORPEDO AGENCY DITAMAS AGENCY J.PURBA AGENCY SINAR NIRWANA BONDET AGENCY (B P N) WIRA PAMUNGKAS PARIWARA PENDAWA AGENCY MARS AGENCY PRABU JATI AGENCY TAUFIK AGENCY MEKARSARI AGENCY RACHMAN AGENCY TIMBUL AGENCY ACS. GARUDA TB. AMALIA AGEN LAIN-LAIN DIBAWAH 100 JUTA LAIN- LAIN DIBAWAH 100 JT

TOTAL 153,672,618 151,661,471 148,500,000 147,097,904 146,025,214 144,020,198 143,489,952 142,186,541 133,542,011 132,563,128 128,484,364 128,029,277 127,047,998 123,753,715 123,053,472 122,042,979 120,577,058 120,108,442 117,720,000 116,183,135 114,730,000 110,412,265 108,912,905 106,280,051 105,803,420 105,240,007 104,358,880 102,905,541 102,165,343 100,559,250 21,152,134,988 10,949,918,353

(0-30) Hari 5,915,000

(31-60) Hari 5,915,000

(61-90) Hari 5,915,000

(91-180) Hari 67,963,809

>180 Hari 67,963,809 151,661,471

148,500,000 22,218,000

22,218,000

22,218,000

40,221,952

5,206,250

5,206,250

5,206,250

64,200,724

10,535,000

10,535,000

10,535,000

45,724,236

10,517,500 8,548,750 15,675,000

10,517,500 8,548,750 15,675,000

10,517,500 8,548,750 27,500,000

44,512,279 47,231,096 22,000,000

40,221,952 146,025,214 64,200,724 143,489,952 142,186,541 133,542,011 132,563,128 128,484,364 128,029,277 127,047,998 123,753,715 45,724,236 122,042,979 44,512,279 47,231,096 36,870,000 116,183,135

55,055,000

42,350,000

17,325,000

TOTAL

76,668,649,452

110,412,265 108,912,905 106,280,051 105,803,420 105,240,007 104,358,880 17,150,924

17,150,924

68,603,694

3,673,995,763 989,427,113

7,741,250 3,491,945,333 1,225,325,220

19,109,750 3,325,679,675 1,524,200,350

38,907,000 3,823,792,553 2,352,200,450

102,165,343 34,801,250 6,836,721,663 4,858,765,220

14,816,604,188

10,233,675,153

13,157,195,268

11,932,494,230

26,528,680,613

h PT Abdi Bangsa Tbk) dan Anak Perusahaan

Recommend Documents