Ds. G. Voetiusschool
Bestuursverslag 2012
1
2
Voorwoord Met veel genoegen presenteren wij u het jaarverslag 2012 van de ds G. Voetiusschool in Andel. In dit jaarverslag willen we alle belanghebbenden en belangstellenden, maar vooral de ouders van de kinderen op school, met wie wij samen de kinderen opvoeden en toerusten, informeren over datgene wat de school het afgelopen jaar heeft gedaan. In een jaarverslag kan dat natuurlijk niet op het niveau van uw kind, daar zijn andere kanalen voor, maar u zal er in hoofdlijnen aantreffen wat we konden betekenen voor de kinderen die aan onze zorgen zijn toevertrouwd. Ook het afgelopen jaar zijn de ontwikkelingen weer snel gegaan. Het was het eerste jaar waarin de scheiding van bestuur en toezicht volledig was. Voor zowel het (toezichthoudend) bestuur als de directie was dat soms best wennen. Ieder moet na de formele verandering zijn rol weer vinden. Dit heeft gelukkig niet geleid tot problemen. Het onderwijs mocht weer een jaar lang aan onze kinderen gegeven worden. We staan er zo weinig bij stil dat het een groot goed is dat we onze eigen bijzondere scholen mogen hebben, waardoor we de kinderen ook kunnen onderwijzen uit Gods Woord. De ideologie van het huidige kabinet doet ons wel vrezen dat de vanzelfsprekendheid er wel van af gaat. Het schrappen van Artikel 23 over onderwijsvrijheid zal wel niet op korte termijn gebeuren, maar feitelijk wil het kabinet door haar plannen wel de vrijheid van onderwijs beknotten, zeker als het gaat om het onderschrijven van de grondslag door ouders en personeelsleden. Boven dat alles mocht weer een jaar lang het zaad van Gods Woord gestrooid worden op onze scholen. We roepen degenen die om ons heen staan op om ons dagelijks te gedenken in het gebed. Dat is nodig voor dit verantwoordelijke werk. Gods zelf zal de vrucht ervan openbaren. De directie wil allen die het afgelopen jaar betrokken waren bij de school, mede namens het schoolbestuur, heel hartelijk bedanken voor de getoonde inzet. B.W. de Leeuw, algemeen directeur
W.H. Heenck, schooldirecteur
3
4
INHOUDSOPGAVE Voorwoord ................................................................................................................................. 3 1. Inleiding ................................................................................................................................ 7 2. Gegevens over school en bestuur ............................................................................................ 8 2.1. Schoolgegevens ............................................................................................................... 8 2.2. Bestuursstructuur ............................................................................................................. 8 3. Verantwoording toezichthouders ............................................................................................10 4. Verantwoording adviesraad ....................................................................................................12 5. Beleid van de school ..............................................................................................................13 5.1. Missie en visie .................................................................................................................13 5.2. Grondslag .......................................................................................................................13 5.3. Beleidsuitgangspunten ....................................................................................................13 5.4. Realisatie doelen en vooruitblik ........................................................................................13 5.4.1. Identiteit ............................................................................................................14 5.4.2. Onderwijs...........................................................................................................14 5.4.3. Personeel ...........................................................................................................19 5.4.4. Huisvesting ........................................................................................................19 6. Financieel beleid ...................................................................................................................20 6.1. Financiële analyse ...........................................................................................................20 6.2. Realisatie doelen en vooruitblik ........................................................................................23 6.3. Treasurymanagement .....................................................................................................24 6.4. Risicobeheersing .............................................................................................................24
5
6
1. Inleiding In dit bestuursverslag wordt aandacht besteed aan de financiële activiteiten van de Vereniging tot het verstrekken van Christelijk Onderwijs op Gereformeerde Grondslag te Woudrichem in het jaar 2012. De valuta in dit bestuursverslag is de Euro. De jaarrekening 2012 is opgesteld door Dyade te Middelburg. Deze jaarrekening is gecontroleerd door het accountantskantoor PriceWaterHouse Coopers. Onder het bevoegd gezag van de genoemde vereniging, bevoegd gezag nummer 41825, valt de in hoofdstuk 2 genoemde school. Dit bestuursverslag geeft inzicht aan alle belanghebbenden bij de school over de in 2012 behaalde resultaten in relatie tot de gestelde doelen. Er wordt weergegeven welke doelen gehaald zijn en welke soms niet gehaald zijn en de reden daarvan. Ook wordt een korte vooruitblik gegeven naar het jaar 2013. Het bestuursverslag is opgedeeld in een aantal hoofdstukken. Hoofdstuk 2 gaat over de school- en bestuursgegevens. Hoofdstuk 3 en 4 geven de verantwoording weer van de toezichthouders (het schoolbestuur) respectievelijk de adviesraad. In hoofdstuk 5 gaat het uitvoerend bestuur in op het gerealiseerde beleid van de school en geeft een vooruitblik. Omdat bij het bestuursverslag de jaarrekening gepresenteerd wordt, wordt aan het financiële beleid een apart hoofdstuk gewijd. Het financiële beleid is daarom beschreven in hoofdstuk 6, vergezeld van een analyse van de jaarrekening en een analyse van mogelijke risico’s. Ook staat de verantwoording over de treasury in dit hoofdstuk verwoord.
7
2. Gegevens over school en bestuur 2.1. Schoolgegevens Naam school Brinnummer Administratienummer Juridische structuur Inschrijving KvK
: Ds. Gisbertus Voetiusschool : 04CN : 41825 : de rechtspersoonlijkheid van het bevoegd gezag is een verenigingsvorm : 18090843, Kamer van Koophandel Brabant
2.2. Bestuursstructuur Het toezichthoudend bestuur van de vereniging is ultimo 2012. Functie Naam Portefeuillehouder Voorzitter J.D. van Vugt Personeel & Identiteit Vice Voorzitter R.D. van Tuijl Personeel & Identiteit en Vervoer e 1 Secretaris A. Verwijs Personeel & Identiteit 2e Secretaris M. Kerkhoff Huisvesting en Vervoer 1e Penningmeester drs. B.D. Hagoort RA Financiën 2e Penningmeester J. van der Schans Financiën en Huisvesting Algemeen adjunct M.A. Geleijnse Kwaliteit & Onderwijs C. Lankhaar Kwaliteit & Onderwijs H.A.J. van der Ven Kwaliteit & Onderwijs De volgende veranderingen hebben in 2012 plaatsgevonden binnen het toezichthoudend bestuur: beëindigd lidmaatschap: N. Korporaal (per 7 mei 2012); nieuw lidmaatschap: C. Lankhaar (per 7 mei 2012); verandering bestuursfuncties: M.A. Geleijnse: vorige functie was 2e penningmeester, per 28 juni 2012 algemeen adjunct; J. van der Schans: 2e penningmeester (per 28 juni 2012). Vanuit het toezichthoudend bestuur is om identiteitsredenen de volgende commissie gevormd: personeelscommissie. Deze commissie bereidt de benoemingen van het personeel voor nadat het uitvoerend bestuur een voordracht heeft gedaan. De school wordt geleid door een uitvoerend bestuur, c.q. directie, deze is ultimo 2012: algemeen directeur: ir. B.W. de Leeuw; schooldirecteur: W.H. Heenck. Er zijn in het jaar 2012 geen veranderingen opgetreden in de directie. Aan de school is een adviesraad verbonden. In 2009 heeft meer dan 2/3 deel van de ouders ingestemd met het hebben van een adviesraad in plaats van een volledige medezeggenschapsraad. In de adviesraad hebben 2 ouders en 2 personeelsleden zitting. 2.3. Bovenschools management Het bestuur van onze Vereniging is - met nog 5 andere schoolbesturen - aangesloten bij het
Coöperatief Verband van Christelijke Scholen op Gereformeerde Grondslag regio Zuid-West Nederland W.A. De coöperatie is in het jaar 2006 opgericht om bovenschools management te verzorgen bij de aangesloten leden. De directeur van de coöperatie functioneert als algemeen directeur op de 6 aangesloten scholen.
8
Vanuit het schoolbestuur zijn twee leden afgevaardigd naar het coöperatiebestuur en 1 lid naar de Algemene Ledenvergadering van de Coöperatie. Het coöperatiebestuur fungeert als werkgever van de algemeen directeur. Het schoolbestuur heeft directe (maar wel gedeelde) zeggenschap over het takenpakket en het functioneren van de algemeen directeur. De algemeen directeur houdt zich vooral bezig met niet-onderwijsgebonden taken. Hij bewaakt de voortgang op het gebied van kwaliteitszorg en onderwijs. Ook houdt hij zich bezig met nieuwe ontwikkelingen die op de scholen afkomen. De vertegenwoordigers van het schoolbestuur richting de coöperatie zijn: algemene ledenvergadering: R.D. van Tuijl coöperatiebestuur: drs. B.D. Hagoort RA en J.D. van Vugt De kosten van de coöperatie wordt omgeslagen over de leden van de coöperatie (de schoolbesturen). Dit gebeurt op grond van een vaste voet (oorspronkelijk de vaste voet in de subsidie bestuur en management, € 2.670) en een bedrag per leerling. Het resultaat van de coöperatie over het jaar gezien, is altijd nihil. De coöperatie heeft geen eigen vermogen behalve de inleg van de leden, € 1.000 per lid.
9
3. Verantwoording toezichthouders In 2012 heeft de bestuursstructuur verder vorm gekregen. De bestuursstructuur die de school vanaf augustus 2011 heeft aangenomen, is vastgelegd in de strategische beleidsdocumenten. De huidige structuur is het mandateringsmodel. Het schoolbestuur is het bevoegd gezag, maar heeft de bestuurlijke verantwoordelijkheden gemandateerd naar de directie (algemeen directeur en schooldirecteur). De directie voert nu het feitelijke bestuur uit. Het schoolbestuur vormt een toezichthoudend orgaan. Binnen het mandateringsmodel zijn echter de zaken die direct de identiteit van de school betreffen, waaronder de benoeming van het personeel, van die mandatering uitgezonderd. Omdat de identiteit van de school het fundament vormt waarom in het verleden een eigen school is begonnen, heeft namelijk het schoolbestuur met positief advies van zowel de directie als de adviesraad besloten om de identiteitszaken aan het schoolbestuur zelf te laten. De voorbereiding gebeurt wel door de directie, de besluitvorming door het toezichthoudende schoolbestuur. Het schoolbestuur is onbezoldigd. Het beleid van het schoolbestuur is verankerd in de bestuurlijke beleidsdocumenten. Om te toetsen in hoeverre op school gewerkt wordt in lijn met de beleidsdocumenten, rapporteert de directie periodiek aan het schoolbestuur in de vorm van een managementrapportage. Uit deze managementrapportage blijkt een duidelijke koppeling tussen de beleidsdocumenten, de uitvoering en de rapportering hierover. Doordat 2012 het eerste volledige jaar van toezichthoudend besturen is geweest, zijn er in 2012 verscheidene evaluatiemomenten geweest om in overleg met de directie na te gaan hoe de informatievoorziening onder meer via de managementrapportage verder verbeterd kon worden. Naast overleg hierover met de directie heeft het schoolbestuur ook een externe deskundige uitgenodigd om na te denken over de wijze en kwaliteit van informatievoorziening binnen de huidige bestuursstructuur. Het schoolbestuur waardeert de open communicatie en goede sfeer met zowel de directie als de adviesraad. Wat betreft de Code Goed Bestuur volgt de school de code zoals die door de PO-raad is opgesteld. Er zijn geen afwijkingen van deze code. Binnen het toezichthoudend besturen van de school vormt naast de bestuurlijke beleidsdocumenten en de managementrapportage, de begroting een belangrijk aspect. Uit de begroting blijkt voor de komende jaren een financieel tekort. Dit tekort wordt met name veroorzaakt door de afname van het aantal leerlingen, alhoewel de dalende lijn zich lijkt de stabiliseren rondom het huidige leerlingaantal. De verwachting is dat komende jaren de reserves aangesproken moeten worden om de lopende exploitatie te bekostigen. Naast het hebben van reserves voor verwachte toekomstige tekorten vindt het schoolbestuur de kwaliteit van het onderwijs van groot belang. De komende jaren wordt waar nodig extra geïnvesteerd in leermiddelen en leermethoden om de kwaliteit van het onderwijs nog verder te verbeteren. De directie zal hiervoor in de komende tijd een aantal voorstellen doen. Tevens verwacht het schoolbestuur dat er bij de overgang naar de nieuwe vorm van passend onderwijs mogelijk een aansprak op de reserves gedaan moeten worden. Gezien de voortdurende ontwikkelingen op dit gebied is een en ander momenteel nog niet geheel duidelijk en nog niet te kwantificeren. Gedurende het jaar informeert de directie via een financiële managementrapportage over de financiële resultaten ten opzichte van de begroting en over de verwachte ontwikkelingen. De verschillen tussen begroting en de realisatie zijn normaliter zeer beperkt en verklaarbaar. Binnen het schoolgebeuren zijn verschillende vormen van belanghebbenden. Een belangrijke groep hierbij vormen de ouders. Door de directie wordt periodiek een nieuwsbrief verspreid onder de ouders. Tevens worden er door zowel directie als het bestuur ouderavonden georganiseerd. Tijdens deze avonden worden afwisselend verschillende aspecten van het onderwijs en de school belicht. Binnen de horizontale verantwoording wordt ook het bestuursverslag jaarlijks aan de leden van de schoolvereniging verstrekt. Het bestuursverslag wordt tijdens de jaarvergadering van de schoolvereniging toegelicht en met de leden besproken. Het overgrote deel van de ouders is ook lid van schoolvereniging.
10
Belangrijke aspecten van het bestuursverslag worden tevens meegenomen in de schoolkrant die drie keer per jaar aan alle ouders wordt verstrekt. In de adviesraad fungeren ook een tweetal ouders. De adviesraad informeert de ouders periodiek via de nieuwsbrief over haar activiteiten en adviezen. In het jaar 2012 is niemand van de leerlingen ons door de dood ontvallen. Wel waren er binnen de kringen van het bestuur, personeel, leerlingen en ouders verdrietige en pijnlijke momenten door sterfgevallen binnen de gezinnen en familiebetrekkingen. Ook waren er in het achterliggende jaren momenten van vreugde bij geboorten, huwelijken en andere bijzondere gebeurtenissen. De HEERE gedenke eenieder naar de persoonlijke omstandigheden. Ook in 2012 is in alle eenvoudigheid en met alle tekort geprobeerd de school te leiden binnen de kaders van Gods Woord en de kinderen vanuit dat Woord te onderwijzen. Onze wens en bede is dat de HEERE dit onderwijs aan de kinderen wil zegenen en dat er nog kinderen in Sion geboren mochten worden. J.D. van Vugt voorzitter
A. Verwijs, secretaris
11
4. Verantwoording adviesraad In het jaar 2012 heeft de adviesraad van de ds. G. Voetiusschool te Andel aan de plicht voldaan om mee te denken met en adviezen te geven aan bestuur en directie. In dit jaarverslag wordt aandacht besteed aan de activiteiten van de adviesraad van de Vereniging tot het verstrekken van Christelijk Onderwijs op Gereformeerde Grondslag te Woudrichem in het jaar 2012. Gegevens leden adviesraad In de adviesraad behoren minimaal twee ouders en twee personeelsleden te participeren. Evenals in het jaar 2011 hebben de heren F. Bouman en C.M. van Helden, beiden uit Wijk en Aalburg, namens de oudergeleding deel uitgemaakt van de adviesraad. De beide dames J. de Bruijn en J.M.A. van de Geer hebben namens de personeelsgeleding deel uitgemaakt van de adviesraad. In het jaar 2012 heeft er een wijziging plaatsgevonden in de oudergeleding. De heer. F. Bouman heeft zich niet herkiesbaar gesteld, in zijn plaats is na verkiezing gekomen de heer S. Lindhout. De functie van tussenpersoon, tussen het bestuur van bovengenoemde school en de leden van de adviesraad, werd vervuld door de schooldirecteur, de heer W.H. Heenck. Bijeenkomsten adviesraad Er zijn in 2012 vijf vergaderingen belegd. De laatste vergadering kon mevrouw J. de Bruijn niet aanwezig zijn wegens ziekte. Uitgebrachte adviezen In het jaar 2012 zijn door de adviesraad twintig adviezen uitgebracht. De adviezen werden uitgebracht op de stukken die door het bestuur werden ingebracht. Dit waren adviezen over de begroting, de schoolgids, het formatieplan, financiële positie van de school, beleidsplan personeel en organisatie en het huisvestingsplan. Naast stukken ter advisering heeft de Adviesraad kennisgenomen van de (financiële) managementrapportages. Er zijn geen ongevraagde adviezen uitgebracht. Diverse stukken zijn besproken en ter kennisgeving aangenomen. Alle ouders zijn na elke vergadering schriftelijk op de hoogte gebracht van de uitgebrachte adviezen en de besproken stukken door middel van de maandelijkse nieuwsbrief. Uitgediepte onderwerpen Als adviesraad is in het jaar 2012 het onderwerp Passend Onderwijs uitgediept en is besproken met de directie wat de mogelijkheden zijn ook financieel en hoe we het vorm kunnen geven op onze school. Afsluiting Dit jaarverslag van de adviesraad is akkoord bevonden door alle leden van de adviesraad. Voorzitter, C.M. van Helden
Secretaris, J. de Bruijn
12
5. Beleid van de school 5.1. Missie en visie De vereniging is opgericht voor onbepaalde tijd bij notariële akte en stelt zich ten doel: het verstrekken van reformatorisch onderwijs overeenkomstig de hierna genoemde grondslag. Onze missie is een schoolorganisatie te zijn waarin (ook op de langere termijn) onderwijs wordt gegeven op een dusdanige manier dat onze identiteit doorwerkt en gezien wordt in het gegeven onderwijs en waarin onze kinderen optimaal worden voorbereid voor het werken en leven in een sterk geseculariseerde samenleving. Onze school draagt er zorg voor, de haar toevertrouwde kinderen in overeenstemming met Gods Woord en de daarop gegronde belijdenisgeschriften te leiden, te vormen en hulp te verlenen en legt mede de grondslag voor het volgen van aansluitend voortgezet onderwijs. Zij hoopt hiermee te mogen bereiken dat de kinderen hun taak en opdracht in kerk, gezin en maatschappelijke samenleving zoeken te vervullen naar de eis van Gods Woord. 5.2. Grondslag De vereniging heeft als grondslag de Heilige Schrift als het onfeilbaar Woord van God, volgens de getrouwe overzetting vanuit de oorspronkelijke talen in onze Nederlandse taal op last van de Hoogmogende Heren Staten Generaal der Verenigde Nederlanden en volgens besluit van de Nationale Synode, gehouden te Dordrecht in de jaren 1618-1619. De vereniging aanvaardt als op Gods Woord gegrond de drie Formulieren van Enigheid, zoals deze zijn vastgesteld door de bovengenoemde Synode. 5.3. Beleidsuitgangspunten Ons uitgangspunt is dat onderwijs en opvoeding onlosmakelijk aan elkaar verbonden zijn. Ons onderwijs sluit dan ook aan op en ligt in het verlengde van de opvoeding in het gezin en is onder meer gericht op de overdracht van de op Gods Woord gegronde normen en waarden. Voor ons is de driehoek gezin – kerk – school dan ook erg belangrijk. Als school rusten we onze leerlingen toe voor de toekomstige deelname aan de samenleving vanuit het perspectief dat de mens geschapen is om tot Gods eer te leven. In ons onderwijs heeft de leerkracht een centrale rol. Hij dient identificatiefiguur te zijn, draagt kennis over en begeleidt leerlingen bij het proces van kennisverwerving. We vinden het belangrijk dat leerlingen leren samenwerken en dat elke leerling op zijn eigen niveau kan functioneren en presteren. We zijn het als reformatorische school aan onze grondslag verplicht kwalitatief goed onderwijs te bieden. Dit wordt niet alleen gemeten naar resultaten, maar ook naar het welbevinden van de leerlingen. Daarom willen we onze kinderen niet maximaal laten presteren, maar optimaal. 5.4. Realisatie doelen en vooruitblik Om u inzicht te geven in de werkzaamheden van de school in het jaar 2012 is voor de beleidsonderdelen identiteit, onderwijs, personeel en huisvesting hieronder kort weergegeven welke ontwikkelingen hebben plaatsgevonden en in hoeverre de gestelde doelen zijn gehaald. De financiële ontwikkelingen zijn beschreven in paragraaf 6.2.
13
5.4.1. Identiteit De directie bezoekt over het algemeen alle ouders die voor het eerst hun kind(eren) aanmelden op onze school. In enkele gevallen, bijvoorbeeld als ouders door verhuizing de kinderen aanmelden, vindt er een kennismakingsgesprek op school plaats. Tijdens personeelsvergaderingen en vergaderingen met het managementteam, maar vaker nog tijdens informele momenten, wordt binnen het team gesproken over specifieke identiteitsonderwerpen. Dit betreft niet alleen de inhoud van het onderwijs, maar bijvoorbeeld ook de kledingen gedragsregels, zoals deze zijn vastgesteld voor leerlingen en personeel. Aan het einde van de zomervakantie is een brief namens het bestuur en de directie aan de ouders verzonden met een dringende oproep om de kledingregels van de school na te leven. Deze brief is positief ontvangen. De directie worstelt steeds vaker met het gegeven dat de overheid een humanistische benadering heeft van het onderwijs. Het vraagt temeer goede doordenking om weloverwogen keuzes te maken en niet zonder meer achter elke ontwikkeling aan te hollen, maar deze zorgvuldig te beoordelen met het oog op het mensbeeld wat erachter zit. Het ds. G.H. Kerstencentrum is de scholen hierin tot grote steun en voorziet ons steeds van goede informatie. Het is belangrijk om ontwikkelingen te kunnen duiden en op deze ontwikkelingen antwoorden te hebben die passen binnen de identiteit van de school. Tijdens de lesbezoeken van de directie en tijdens de maandelijkse bestuursbezoeken blijkt dat het onderwijs op onze school op een Bijbels verantwoorde wijze gebeurt. Het personeel geeft op een goede wijze uiting aan de identiteit van de school. Tijdens benoemingen wordt met name op identiteit zorgvuldig geselecteerd. 5.4.2.
Onderwijs
Zorg voor kwaliteit
In het kader van zelfevaluatie wordt overeenkomstig een vastgestelde kwaliteitscyclus de kwaliteit van de verschillende beleidsterreinen in beeld gebracht. De uitkomst van deze zelfevaluatie is weergegeven in Figuur 1. In de eerste kolom zijn de beleidsonderdelen weergegeven. In de tweede kolom wordt de gemiddelde waarde van de laatste zelfevaluatie (2012) weergegeven op een schaal van 0 tot 3. In de derde kolom ziet u de score van de voorlaatste zelfevaluatie (2011), zodat u kunt vergelijken.
14
Figuur 1
Overzicht basisvragenlijst uit Integraal in 2012
In de figuur is op deze manier het kwaliteitsprofiel te lezen. Op basis van dit kwaliteitsprofiel is voor de middellange termijn (2013-2016) een aantal doelen gesteld. De onderwerpen die in 2012 behandeld zijn en de onderwerpen die in 2013 behandeld zullen worden, worden hieronder weergegeven in de paragrafen Onderwijs en leren, Opbrengsten en Organisatie en communicatie. De oranje scores in figuur 1 worden veroorzaakt door de volgende punten. 1. Volledigheid aanbod: het aanbod Engels is onvoldoende. Hierover leest u meer onder het kopje Onderwijs en leren. 2. Verder zijn we van mening dat we als school voldoende aandacht besteden aan Burgerschap en Sociale integratie (toerusten en vormen en zorg voor integratie in het vragenlijstresultaat). We stimuleren heel bewust het respectvol omgaan met elkaar. Maar we merken tegelijkertijd dat veel kinderen regelmatig onvoldoende respectvol of begripvol met anderen en andersdenkenden omgaan. We willen hier in 2013 verder over nadenken en komen tot een aanpak op dit gebied. Daar dit direct de identiteit van de school raakt, zal ook het schoolbestuur bij deze doordenking betrokken zijn. 3. Verder is er een lage score op het gebied van meebeslissen (door ouders). We vinden belangrijk om met ouders van gedachten te wisselen over het onderwijs aan hun kind, maar meebeslissen door ouders vinden we niet wenselijk als het gaat om onderwijskundige keuzes. Het betrekken van ouders bij de ontwikkelingen kan nog wel verder uitgewerkt worden. Dat is echter op dit moment geen speerpunt. Goede suggesties van ouders hierin worden zo mogelijk wel opgepakt, omdat een goede samenwerking met ouders van groot belang is voor het kind. In 2012 hielden we een ouderavond over de begrippen gehoorzaamheid en gezag. Binnen de school is er ook regelmatig aandacht voor geweest in contacten met leerlingen en tijdens personeelsvergaderingen. Vanuit school willen we graag ook een rol spelen in het ondersteunen bij de opvoeding en de aanpak van het kind thuis. Dit zal in 2013 resulteren in een voorstel aan het schoolbestuur. Tijdens het gehouden overleg van het schoolbestuur met de verschillende kerkenraden is dit punt ook besproken. De kerkenraden hebben uitgesproken hier eventueel hun steentje te willen bijdragen.
15
Het is ook het voornemen om ouders met vragen over opvoeding de mogelijkheid te bieden deze vragen op school aan de orthopedagoog te stellen tijdens vastgestelde ‘spreekuren’. Dit om het laagdrempelig te houden. In 2012 is gestart met de zogenaamde ‘kansklas’. Deze groep komt maximaal één dagdeel per week bij elkaar en voorziet in een aanbod voor kinderen die meer aankunnen dat de gewone lesstof voor rekenen en taal in de hoogste groepen van de school. Ouders, leerlingen en leerkrachten zijn hier tevreden over. Het is het voornemen om het aanbod wat meer uit te bouwen naar meer uitdagende en afwisselende opdrachten. We vinden het wel belangrijk dat er een duidelijke (leer)lijn gehanteerd wordt.
Onderwijs en leren
In 2012 richtten we ons op het Opbrengstgericht Werken en het verbeteren van het Engels. Het belangrijkste onderwijskundige speerpunt voor 2012 (met name vanaf augustus) was en is het verbeteren van het niveau van Engels. In het voorjaar oriënteerden we ons op de aanschaf van een methode. Onze keus is gevallen op ‘My name is Tom’. Deze methode begint met Engels in de kleutergroepen aan de hand van thema’s en krijgt vanaf groep 5 een meer op de bovenbouw gericht programma. Daar deze methode nog niet compleet is, wordt in de hoogste groepen nog les gegeven met behulp van de oude methode, aangevuld met extra materialen en activiteiten. In het huidige schooljaar 2012-2013 staan in totaal 8 studiebijeenkomsten gepland voor leerkrachten om enerzijds de eigen vaardigheid in Engels te verhogen en tegelijkertijd bezig te zijn met het invoeren van de nieuwe methode en het verkennen van werkvormen om in de groep toe te passen bij het verwerven van nieuwe woorden of om het Engels spreken door leerlingen tijdens de lessen te bevorderen. Het principe is dat voor leerkrachten geldt dat de doeltaal (Engels) ook zo veel mogelijk voertaal is. Het is het streven om alle leerlingen in de basisschoolperiode ongeveer 300 uur te laten deelnemen aan Engelstalige activiteiten en lessen Engels. We streven hierbij naar een niveau wat nog niet verplicht gesteld wordt door de overheid, maar wat wel zorg draagt voor een goede aansluiting op het Voortgezet Onderwijs. We geven onszelf hiervoor in totaal 4 schooljaren de tijd (gerekend vanaf augustus 2012). De school werkt ook aan een opbrengstgerichte cultuur. Enerzijds vraagt dat een veranderende houding van kinderen, ouders en leerkrachten, anderzijds vraagt dat ook een bewuste houding m.b.t. onze identiteit. De lat hoog leggen is goed, maar niet ten koste van het welbevinden of ten koste van principes. We zijn gaan werken met streefniveaus. Dit zal verder ontwikkeld worden door ook op leerling-niveau te kijken wat de resultaten en wat de mogelijkheden van het individuele kind zijn. Tijdens groeps- en leerling-besprekingen wordt dit met leerkrachten besproken en wordt een aanpak geformuleerd. Deze aanpak wordt in (groeps)handelingsplannen opgenomen. Over het algemeen kunnen we concluderen dat leerkrachten hier inmiddels goed mee overweg kunnen. De komende tijd zal hieraan verder gebouwd worden. Uit de analyses van het leerlingvolgsysteem werd medio 2012 geconcludeerd dat het vanaf groep 5/6 dalende niveau van begrijpend lezen weleens veroorzaakt zou kunnen worden doordat er onvoldoende geïnvesteerd wordt in het voortgezet technisch lezen. Door de gefaseerde invoering van de methode Leesfontein in de periode 2010-2012 zou deze score de komende jaren moeten stijgen. De directie wil hier extra alert op zijn en, om deze daling om te zetten in een stijgende lijn, in het schooljaar 2013-2014 hier een speerpunt van maken (tenzij de scores van het huidige schooljaar al een stijgende lijn laten zien).
16
Opbrengsten
De resultaten van het SEO (schooleindonderzoek groep 8) waren het achterliggende jaar laag. Dit werd vooral veroorzaakt door een lage score op het onderdeel studievaardigheden. Overigens was het opvallend dat van de scholen die verbonden zijn aan het Ds. G.H. Kerstencentrum bijna de helft te laag scoorde, terwijl dat voorgaande jaren slechts een enkele school betrof. Om een goed vergelijk te hebben, is besloten om in 2013 ook de Cito Eindtoets af te nemen. Zie verder het meerjarenoverzicht hierna.
Vervolgens treft u hieronder de grafieken aan waarin het de resultaten van de groepen 3 t/m 8 van de schooljaren 2009-2010, 2010-2011 en 2011-2012 zijn afgezet tegen het landelijk gemiddelde. We zien bij technisch lezen een stabiele lijn die lager is dan de voorgaande jaren. Dit komt omdat we schoolbreed een andere toets erbij zijn gaan afnemen die voor wat betreft de technische leesvaardigheid een meer betrouwbaar beeld geeft. Dit gegeven is overigens voor de school reden om extra te gaan inzetten op technisch (en daarbij ook begrijpend) lezen. Zie hiervoor ook de paragraaf ‘onderwijs en leren’. Bij rekenen zien we dat de resultaten gemiddeld genomen in de loop van de groepen stabiel en vrij hoog zijn. Begrijpend lezen laat blijvend een wisselend resultaat zien. Inmiddels willen we ons richten op het verhogen van de technische leesvaardigheid in combinatie met het geven van een andere instructie dan de methode Taalfontein biedt. Bij spelling behalen we gemiddeld behoorlijke resultaten. Wel is het van belang om werkwoordspelling goed in de gaten te houden. Hierover zijn ook contacten met het VO geweest. Schoolbreed zijn afspraken gemaakt over de manier van aanleren van de spellingregels, zodat hier een goede eenduidige lijn in is.
Technisch Lezen
Begrijpend Lezen
5,0
4,0
4,0
2009 / 2010
3,0
2009 / 2010
3,0
2010 / 2011
2,0
2010 / 2011
2011 / 2012
1,0
2,0 1,0
landelijk gem.
0,0
gr. gr. gr. gr. gr. gr. 3 4 5 6 7 8
gr. 3 gr. 4 gr. 5 gr. 6 gr. 7
Spelling
Rekenen 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0
2009 / 2010 2010 / 2011 2011 / 2012 gr. gr. gr. gr. gr. gr. 3 4 5 6 7 8
2011 / 2012
0,0
5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0
2009 / 2010 2010 / 2011 2011 / 2012 gr. gr. gr. gr. gr. gr. 3 4 5 6 7 8 17
We verwijzen u voor meer specifieke informatie over onze opbrengsten naar de laatste schoolgids.
Organisatie en communicatie
Het leerlingenaantal is wat stabieler dan de achterliggende jaren. Het leerlingenaantal was op de teldatum (1-10-2012): 220. 12,3% van het aantal leerlingen heeft een gewicht van 0,30. Voor de nabije toekomst wordt een schommeling in ons leerlingenbestand voorzien tussen de 215 en 228 leerlingen. Van de belanghebbenden bij het onderwijs zijn de ouders het meest belangrijk. We zeggen dit omdat zij verantwoordelijk zijn voor het onderwijs aan hun kinderen. We houden de ouders structureel op de hoogte van de ontwikkelingen op school door middel van de maandelijkse nieuwsbrieven, schoolkrant en natuurlijk de rapporten van de kinderen. Tweemaal per jaar is er een contactavond. Voor ouders van zorgleerlingen (waaraan hulp buiten de groep wordt geboden) zijn er enkele contactmomenten extra. Verder wordt bij de meeste kinderen jaarlijks een ouderbezoek afgelegd door de leerkracht. Het schoolbestuur houdt met de leden van de vereniging jaarlijks een ledenvergadering. Hierin wordt vooral gecommuniceerd op beleidsniveau door bestuur en directie. Ook worden het jaarverslag en de jaarrekening gepresenteerd. De schoolgids is bedoeld als presentatie naar buiten toe om te vertellen wie we zijn als school, maar ook om ons te verantwoorden naar anderen toe. Tegelijkertijd dient de schoolgids als naslagwerk. Tenslotte worden er door de school nog thematische ouderavonden georganiseerd. Het doel hiervan is ouders toe te rusten en met ouders na te denken over onderwerpen rond de godsdienstige vorming, opvoeding en de doorwerking hiervan in de praktijk. Gelukkig is het aantal ingediende klachten op onze school heel beperkt. Het afgelopen jaar betroffen het enkele mondelinge vragen en/of opmerkingen over schoolzaken. Deze konden allen binnen de gestelde termijn worden afgehandeld.
Verantwoording prestatiebox en beleid ambities
In het jaar 2012 is voor het eerst door de overheid de prestatiebox uitgekeerd. Een deel van de gelden werd al uitgekeerd in het kader van de bestemmingsbox en de subsidie cultuureducatie. Tegelijkertijd heeft het Ministerie in 2012 ambities geformuleerd die zij met het primair onderwijs in 2015 bereikt wil hebben. Daarvoor worden deze gelden ingezet. De school heeft in 2012 de ambities vertaald naar schooleigen ambities. Met Handelingsgericht Werken en Opbrengstgericht Werken is de school al volop aan de slag, zoals u hierboven hebt kunnen lezen. De gelden uit de prestatiebox zijn dan ook (naast cultuureducatie) vooral daarvoor ingezet. In het kader van Handelingsgericht Werken heeft ook scholing (professionalisering) van leerkrachten plaatsgevonden. Uit de door de overheid gestelde ambities bleek dat we als school al op veel punten voldoen of bijna voldoen. Dit is dan ook een stimulans voor de directie om door te gaan op de ingeslagen weg en een bevestiging dat we als school met de goede dingen bezig zijn voor wat betreft het vormgeven van ons onderwijs.
18
5.4.3. Personeel Het verloop van het personeel was in 2012 bijzonder klein. We namen afscheid van één collega. Het ging hierbij om een afscheid vanwege het krijgen van een kind. Een andere collega ging minder werken om dezelfde reden. De bezoeken zoals deze zijn opgenomen in ons beleid en de gesprekkencyclus zijn bijna geheel conform dat beleid uitgevoerd. De Intern Begeleiders bezochten bijna alle de leerkrachten tweemaal. De directeur bezocht iedereen eenmaal ter voorbereiding op een functionerings- of beoordelingsgesprek. Het afnemen van vragenlijsten bij personeelsleden en ouders om de tevredenheid te peilen heeft de directie uitgesteld tot 2013, omdat we dan in de pas lopen van de cyclus zoals we deze vaststelden. Het ziekteverzuimpercentage was het achterliggende kalenderjaar laag. Hiervoor past dankbaarheid. Tabel 1 Jaar 2008 2009 2010 2011 2012
Ziekteverzuimpercentages Percentage verzuim < 3,0% 4,8% 7,9% < 2,0% 1,6%
5.4.4. Huisvesting De school onderging in 2012 een ingrijpende verbouwing vanwege de aanbouw van twee ruimten met samen een oppervlakte van ongeveer 120 m2. De realisatie hiervan werd in juni afgerond. Er is tot volle tevredenheid samengewerkt met de aannemer en de ruimtes voorzien duidelijk in de behoefte zoals verwacht. De directie heeft afgezien van een uitbreiding van het schoolplein aan de oostzijde van de school. Dit om reden dat de medewerking van de gemeente slechts voor een beperkt deel van de groenstrook naast de school gold en omdat de kosten naar verhouding te hoog werden. Inmiddels is het schoolplein aan de achterzijde van de school wat vergroot door een brede haag en een niet meer gebruikte zandbak te verwijderen. In het voorjaar van 2013 zullen enkele speeltoestellen worden teruggeplaatst. Het onderhoud van de school wordt uitgevoerd aan de hand van het meerjarenonderhoudsplan. Dit plan wordt eenmaal per twee jaar geactualiseerd. Dit is ook in 2013 de bedoeling. Per geplande vervanging wordt de noodzakelijkheid beoordeeld alvorens er overgegaan wordt tot vervanging. De kosten worden betaald vanuit de voorziening die hiervoor opgebouwd wordt door middel van jaarlijkse dotaties, gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan. Vanwege de keuze voor een andere kleurstelling aan de buitenzijde van de school is een deel van het groot onderhoud aan het schilderwerk aan de school naar voren gehaald en in 2012 uitgevoerd. Dit is gecombineerd met het grote onderhoud van kozijnen waar dat nodig was. De totale inrichting van de school alsmede de installaties in de school zijn in goede staat en worden zo nodig volgens de normen gekeurd. In 2012 is in drie leslokalen de vloerbedekking vervangen. Het dagelijkse onderhoud wordt adequaat uitgevoerd, grotendeels door onze conciërge. Het bovenstaande laat zien dat het gebouw in goede staat is (gebleven). De directie hecht onverminderd groot belang aan een goed functioneel gebouw wat voldoet aan de veiligheidseisen. Dit bevordert het werkplezier en heeft een positieve uitstraling op de schoolomgeving. In januari 2013 ontvingen we van de gemeente de omgevingsvergunning, welke een verklaring inhoudt dat de school ook na de verbouwing aan de veiligheidsvoorschriften voldoet.
19
6. Financieel beleid Het financieel beleid is geen doel op zichzelf, maar is ondersteunend aan het overige beleid. In dit hoofdstuk volgen eerst een financiële analyse, daarna wordt ingegaan op de gestelde doelen voor het jaar 2012. Als laatste volgen nog een paragraaf over het treasurymanagement en de risicobeheersing. 6.1. Financiële analyse Balans In Tabel 2 treft u de balans aan per 31 december 2012. De balans is een momentopname van de vermogensstructuur van een organisatie. De balans is weergegeven tegenover de balans per eind 2011. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. Tabel 2
Balans van de ds. G. Voetiusschool te Andel ultimo 2011 en 2012 in euro’s
Totaal activa
31-12-2012
31-12-2011
Totaal Passiva
31-12-2012
31-12-2011
Materiële vaste activa
333.100
263.800
Eigen vermogen
942.300
931.100
Liquide middelen
731.800
848.000
Voorzieningen
74.700
76.700
0
1.100
Kortlopende schulden
96.700
175.200
48.800
70.100
1.113.700
1.183.000
1.113.700
1.183.000
Voorraden Vorderingen
Balanstotaal
Activa
Het totaal van de materiële vaste activa is gestegen door met name extra investering in huisvesting. De totale investering was € 208.700. De financiering hiervan bestond voor € 120.900 uit bijdrage van de gemeente, voor € 78.600 uit bijdrage vanuit de publieke middelen en voor € 9.200 uit private middelen. De reden dat een deel uit de publieke middelen gefinancierd kon worden (met toestemming van de accountant) was dat een deel van de investering de huisvesting voor de (bovenschoolse) coöperatie betrof, die niet vergoed wordt door de gemeente. De investeringen zijn gedaan met eigen geld. De school heeft geen financieringsbehoefte. De liquide middelen zijn mede daardoor afgenomen. De vorderingen zijn afgenomen.
Passiva
Het eigen vermogen is gestegen door het gerealiseerde resultaat in 2012. De voorzieningen zijn iets naar beneden bijgesteld, dit betreffen de voorziening onderhoud en de voorziening jubileum personeel. De kortlopende schulden zijn afgenomen, omdat er al een bedrag van € 48.100 ontvangen was door de school van de gemeente, die gebruikt moest worden voor de verbouwing die genoemd is onder activa. Dit bedrag is in 2012 dus gebruikt. Verder zijn de crediteuren met € 30.000 verminderd. Exploitatie De begroting van 2012 liet een resultaat zien van afgerond € 19.400 negatief. Uiteindelijk resulteert een resultaat van afgerond € 12.200 positief: een verschil van afgerond € 31.600 positief. Het resultaat over het boekjaar 2011 bedroeg afgerond € 16.500 positief. In Tabel 3 treft u de exploitatierekening aan over 2012 in vergelijking met het voorgaande boekjaar en de begroting 2013 met een specificatie van de belangrijkste verschillen. Het resultaat van 2012 is ten opzichte van 2011 gedaald met € 4.300. De belangrijkste verschillen tussen de twee jaren zijn de volgende. De personele baten lagen € 11.000 lager door een dalend leerlingaantal in 2011, ondanks een extra bate van € 15.700 in de prestatiebox in 2012. De personele lasten lagen € 17.000 lager in 2012 dan in 2011 door krimping personeelsbestand.
20
De materiële baten lagen in 2012 € 36.000 lager dan in 2011. Dit komt doordat in 2011 nog een aantal subsidies is ontvangen (zoals voor techniek en Engels), die in 2012 niet meer zijn ontvangen. Ook werd er in de eerste helft van 2011 nog huur ontvangen van een gedeelte van de dislocatie, deze is in september 2011 afgestoten. Ook is er voor ruim € 4.000 minder ontvangen aan ouderbijdragen en donaties en giften. De materiële lasten zijn met ruim € 30.000 afgenomen door een besparing op het leerlingenvervoer van € 5.000, door een boekverlies op de vaste activa in 2011 en door diverse andere besparingen. Het begrote resultaat 2012 wijkt sterk af van het gerealiseerde resultaat. De belangrijkste oorzaken van deze afwijking zijn de volgende. In de begroting wordt zowel in de opbrengsten als in de kosten het effect van zwangerschappen niet opgenomen. Dit effect is ongeveer € 20.000 op zowel de baten als de lasten. Hetzelfde geldt voor de detachering van de secretaresse aan de coöperatie. Dit effect is ongeveer € 16.000 op zowel de baten als de lasten. In 2012 is de prestatiebox uitgekeerd van € 15.700. Dit was ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet bekend. De inflatiecorrectie vanuit het Ministerie bedroeg € 13.000 over 2012. De materiële lasten liggen in lijn met de begroting. Tabel 3
Exploitatie over 2012 in vergelijking met de begrotingen 2012 en 2013 en met het resultaat over 2011 in euro’s Realisatie
Begroting
2012
2012*
Verschil
Realisatie
Begroting
2011
2013 866.900
Baten Rijksbijdragen OCenW
915.700
855.300
60.400
937.700
6.300
6.400
-100
7.200
5.600
Overige baten
99.900
84.000
15.900
124.200
62.000
Totaal baten
1.021.900
945.700
76.200
1.069.100
934.500
851.700
813.600
38.100
868.800
802.200
Afschrijvingen
31.800
29.100
2.700
38.500
35.300
Huisvestingslasten
34.500
31.600
2.900
30.400
33.500
100.400
102.600
-2.200
129.700
98.000
1.018.400
976.900
41.500
1.067.400
969.000
3.500
-31.200
34.700
1.700
-34.500
8.700
10.700
-2.000
14.800
10.700
Overige overheidsbijdragen
Lasten Personele lasten
Overige instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten
*
Nettoresultaat 12.200 -19.400 32.700 16.500 -23.800 Deze begroting verschilt iets van de begroting in de jaarrekening omdat in de jaarrekening de begrote bestuursbaten en –lasten niet zijn meegenomen.
De meerjarenbegrotingen van 2014 tot en met 2017 laten voor de jaren 2015 en 2016 een positief saldo zien, voornamelijk door stijging van het leerlingaantal. Kentallen In Tabel 4 is per financiële parameter weergegeven wat de gerealiseerde waarde is in 2011 en 2012. Dit is afgezet tegen de normen die weergegeven zijn in het financieel beleidsplan van de school. De kapitalisatiefactor is een nieuwe norm die de Commissie Don heeft geïntroduceerd en die inmiddels in het beoordelingskader van de Inspectie is opgenomen. Voor kleine scholen wordt vooralsnog een maximum van 0,60 gehanteerd.
21
Tabel 4
Liquiditeit, solvabiliteit, weerstandsvermogen en kapitalisatiefactor in de jaren 2011 en 2012 2012 2012 2011 Norm begroting realisatie realisatie
Liquiditeit Solvabiliteit Weerstandsvermogen Personeelsreserve Kapitalisatiefactor
>1 0,3 < Solv. < 0,8 31 % 15% <0,60
5,5 82% 66% 41% 1,03
8,1 85% 67% 16% 0,91
5,3 79% 71% 15% 1,01
Waarbij: liquiditeit: vlottende activa / kortlopende schulden; solvabiliteit: Eigen Vermogen (exclusief voorzieningen) / balanstotaal; weerstandsvermogen: (Eigen Vermogen -/- Materiële Vaste Activa) / totale rijksbijdragen; kapitalisatiefactor: (Balanstotaal minus MVA gebouwen) -/- totale baten. Een effect op de kentallen hebben de sterk gedaalde kortlopende schulden. Daardoor komen een aantal kentallen anders uit dan begroot, omdat bij de begroting wordt uitgegaan van gelijke kortlopende schulden. De personeelsreserve is in de jaarrekening 2011 naar 15% gezet door overheveling van het overschot naar de algemene reserve. De kapitalisatiefactor is in 2012 gedaald door de gedane investeringen. Op dit moment komt de kapitalisatiefactor nog net boven de signaleringsgrens uit. Dit betekent dat we in 2013 een Plan reductie Eigen Vermogen maken, waarin we voorstellen willen ontwikkelen voor incidentele investeringen in het onderwijs buiten de begroting om. De reserves van de school per 31 december 2012 kunnen als volgt worden onderverdeeld. Reserve Algemene reserve Reserve 1e waardering Bestemmingsreserve Personeel
Bedrag (€) 655.600 45.400 137.200
Totaal publieke reserves
838.200
Bestemmingsreserve privaat
104.100
Totale reserves
(Materiële Reserve) (Personele Reserve)
942.300 De reserve 1e waardering is in het verleden aangelegd om de afschrijving te betalen van de materiële activa die voor rekening van de school kwamen bij de overgang naar lumpsum.
22
6.2. Realisatie doelen en vooruitblik In 2012 is een verdere verfijning aangebracht in de scheiding van bestuur en toezicht. Op financieel gebied betekent dit dat het uitvoerende bestuur (de directie) het beheer heeft over de publieke gelden. De algemeen directeur heeft een volmacht van € 50.000, de schooldirecteur van € 5.000. De financiële middelen zijn gebruikt om onderwijs te geven aan de kinderen. De grootste kosten lagen op het personele vlak (84%), de andere kosten waren materiële kosten. Behoudens de personele extra baten en lasten, is de rest van de realisatie goed in lijn met de begroting geweest. De zorgkosten van de school zijn aangepast aan de zorginkomsten. In 2013 zal dit opnieuw moeten gebeuren, omdat enkele zorgleerlingen vertrekken. Een bijkomende onzekerheid is dat de zorgbekostiging na 1 augustus 2014 nog niet bekend is vanwege de overgang naar Passend Onderwijs. In 2013 zal het financieel beleidsplan worden herzien. Het beleidsplan en het treasury statuut zullen dan worden aangepast aan de nieuwste eisen die gesteld worden door het Ministerie van Onderwijs. In het financieel beleidsplan zijn doelen opgenomen over de vermogenspositie, het optimale onderwijsproces en de administratieve organisatie. Er is beschreven dat deze doelen in de managementrapportage over het vierde kwartaal zullen worden geëvalueerd. Omdat de managementrapportage over het vierde kwartaal overgeheveld is naar het bestuursverslag, worden de doelen voor het optimale onderwijsproces en de administratieve organisatie hieronder kort verantwoord. In de vorige paragraaf zijn de doelen betreffende de vermogenspositie uit het financieel beleidsplan al weergegeven en becommentarieerd. Doel De inzet van personele en materiële middelen op alle aangesloten scholen is doelmatig Zie overige doelen en begrotings- en verantwoordingscyclus in de maraps. Het financieel beleid dient voorwaarden te scheppen voor een optimaal onderwijsproces De overhead is kleiner of gelijk aan 20 %
Het toekennen van een herkenbare plaats aan de financieel administratieve organisatie in de organisatieontwikkeling De kwartaalcijfers zijn na maximaal 15 werkdagen beschikbaar (behalve kwartaal 1) Het aantal correcties in het kwartaalgrootboek is kleiner dan 5
Rapportage vorig jaar
Huidige rapportage
De overhead is ultimo 2011 22,9 %. Deze overhead bestaat uit 5 dagen directietaak, 2½ dag IB taak, 3 dagen administratieve taak en 5 dagen schoonmaak/conciërge. De directie neemt zoveel mogelijk vervangingstaken op zich, zodat de reële directietaak minder is dan hier weergegeven, maar wel afhankelijk is van de omstandigheden.
De overhead is ultimo 2012 23,1%. Deze overhead bestaat uit 5 dagen directietaak (incl. vervanging), 2½ dag IB taak, 3 dagen administratieve taak en 5 dagen schoonmaak/conciërge. De administratieve uren en de conciërge uren worden bewust voor meer dan dit doel beoogt ingezet om het onderwijs beter te kunnen faciliteren. Gezien het feit dat de school genoeg middelen heeft, vind de directie dit een verantwoorde keuze.
De kwartaalcijfers werden vanuit het administratiekantoor op tijd aan de directie geleverd.
Bedoeld wordt hier beschikbaar voor de algemeen directeur. Dit was voor het tweede en derde kwartaal het geval. Ook in 2012 was het aantal correcties ook 1,8. Dit getal is zo laag dat verdere acties of beleid niet nodig zijn.
Het gemiddeld aantal correcties is gedaald naar 1,8. In 2010 begon de huidige secretaresse en zij is inmiddels ingewerkt in het boeken.
23
Doel Het aantal foutieve paraferingen per kwartaal is kleiner dan 2
Rapportage vorig jaar Inmiddels is dit systeem ingevoerd op school. Controle door het administratiekantoor wijst uit dat dit wel gebeurt op de begeleidende brief, maar niet op de rekeningen zelf. In 2012 wordt dit verder verbeterd.
Huidige rapportage In 2012 is dit systeem goed doorgevoerd en steekproefsgewijs gecontroleerd door Dyade. In 2013 zal overgegaan worden op het digitaal verwerken van facturen, waardoor een rekening niet betaald kan worden als er geen twee fiatteringen zijn gegeven.
6.3. Treasurymanagement Het merendeel van de liquide middelen is gedurende het verslagjaar weggezet op een spaarrekening bij de Rabobank en Van Lanschot. De rekening bij SNS bank is opgeheven vanwege verlaagde rating. Voor het doen van de betalingen wordt een korte termijn liquiditeitsbegroting bijgehouden om het niet rentedragende saldo zo laag mogelijk te houden. Het saldo wordt maandelijks gecontroleerd. 6.4. Risicobeheersing Het schoolbestuur heeft in 2009 een financieel beleidsplan vastgesteld. Daarin zijn regels opgenomen rondom de organisatie van de financiën en protocollen ter bewaking van de rechtmatigheid en doelmatigheid van de financiën. Begin 2013 zal dit beleidsplan een update krijgen. De algemeen directeur heeft tot taak de wettelijke veranderingen te signaleren en te beoordelen op relevantie voor de school. De schooldirecteur heeft vervolgens de taak relevante wettelijke veranderingen te implementeren. In de toelichting op de begroting wordt in een risicoparagraaf weergegeven welke moeilijk te kwantificeren risico’s de school loopt. De begroting wordt behoudend opgesteld, er wordt in principe geen rekening gehouden met inkomsten die niet vastgelegd zijn. Met het administratiekantoor is een SLA afgesloten die ervoor zorgt dat de administratieve procedures rondom betalingen en verwerking van de overige financiële gegevens zijn gewaarborgd.
24
