Bestuursverslag 2012 ‘In tijden van verandering’
siuhnekeiZ t roopfoH ewuZ serdakeozeB 2 naabrenaloP nedreoW NG 7443 serdatsoP 0008 subtsoP nedreoW DJ 0443 11 97 24 8430 T 79 63 24 8430 F ln.troopfohewuz.www I siuhnekeiZ t roopfoH ewuZ keinilkiloP neneV ednoR eD mu rtnecsdiehdnozeG 1 gewdfooH thcerdjiM NP 1463 17 32 72 7920 T siuhnekeiZ t roopfoH ewuZ keinilkiloP dnaZ t’ njiR ehcsdieL mu rtnecsdiehdnozeG 91 dnaZ teH thcertU CN 4453 08 87 24 8430 T siuhnekeiZ t roopfoH ewuZ keinilkiloP njiR ehcsdieL t roopgroZ 611 thcrubneddiM netuelV TM 2543 08 87 24 8430 T
ln.t roopfohewuz.www
59104151
INHOUDSOPGAVE
1
voorwoord...................................................................................................................... 4
2
Profiel van de organisatie ................................................................................................ 6
2.1
Strategie ........................................................................................................................................... 6
2.2
Kernactiviteiten & -cijfers ................................................................................................................. 7
2.3
Structuur van het concern ................................................................................................................. 8
2.3.1
Organisatiestructuur ............................................................................................................................... 8
2.3.2
Organogram ............................................................................................................................................ 9
2.3.3
Juridische structuur ............................................................................................................................... 10
2.3.4
Co-bestuur............................................................................................................................................. 10
2.4
Samenwerkingsrelaties ................................................................................................................... 10
3
Goed Bestuur ................................................................................................................ 11
3.1
Normen voor goed bestuur ............................................................................................................. 11
3.2
Zorgbrede Governance Code ........................................................................................................... 11
3.3
Raad van Bestuur ............................................................................................................................ 11
3.4
Raad van Toezicht ........................................................................................................................... 11
4
Financieel beleid ........................................................................................................... 14
4.1
Ontwikkelingen 2012 ...................................................................................................................... 14
4.2
Bedrijfsopbrengsten........................................................................................................................ 14
4.3
Bedrijfslasten .................................................................................................................................. 15
4.4
Het resultaat ................................................................................................................................... 15
4.5
Dochterinstellingen ......................................................................................................................... 16
4.6
Informatie over financiële instrumenten ........................................................................................ 16
5
Risicomanagement........................................................................................................ 17
5.1
Algemeen ........................................................................................................................................ 17
5.2
Risicobeheersing ............................................................................................................................. 18
6
Ontwikkelingen............................................................................................................. 19
6.1
Kwaliteitsbeheersing....................................................................................................................... 19
6.2
Accreditaties, visitaties en prijzen ................................................................................................... 19
Bestuursverslag | 2
6.3
Interne beheersing van processen .................................................................................................. 19
6.4
Informatisering en Automatisering ................................................................................................. 20
6.5
Samenwerking ................................................................................................................................ 20
7
onderzoek Onderzoek en en ontwikkeling ontwikkeling ........................................................................................... 21
7.1
Onderzoek ...................................................................................................................................... 21
7.2
Ontwikkeling ................................................................................................................................... 21
8
Maatschappelijk Ondernemen ...................................................................................... 22
9
Vooruitblik op 2013 ...................................................................................................... 24
9.1
Samenwerking Sint Antonius Ziekenhuis ........................................................................................ 24
9.2
Toekomstperspectief Arbeidsmarkt Zorg, 2012-2020 ...................................................................... 24
9.3
De financiële risico’s en onzekerheden 2013 ................................................................................... 24
9.4
NIAZ accreditatie ............................................................................................................................ 25
9.5
Ontwikkeling zorgverzekeraars ....................................................................................................... 25
9.6
Informatisering en automatisering.................................................................................................. 26
10
Jaarrekening 2012............................................................................................................ 27
Bestuursverslag | 3
1
VOORWOORD
Ook in 2012 is de ziekenhuissector volop in beweging en dat levert een bewogen jaar op voor ons
ziekenhuis. Door het hoofdlijnenakkoord en de invoering van de DOT’s krijgen we pas laat in het jaar een beeld van onze inkomsten. Realiteit is dat wij als ziekenhuis steeds minder financiële middelen
krijgen voor toenemende zorg, maar daarnaast te maken hebben met toenemende eisen aan kwaliteit en veiligheid. Onze ambities zijn hoog, maar de praktijk blijkt soms weerbarstig. Het Zuwe Hofpoort
Ziekenhuis werkt als kleine speler in dit roerige speelveld aan goede ziekenhuiszorg voor de regio. In dit verslag leest u daar alles over. Ons eerste en belangrijkste ankerpunt is en blijft onze patiënt. Deze eist en heeft recht op kwalitatief
goede, veilige en toegankelijke zorg. Ons tweede ankerpunt is kwaliteit. Hoge kwaliteit van zorg komt niet vanzelf. We moeten registreren wat we doen en hoe we het doen. Voor de patiënt en daar waar het kan samen met de patiënt. Dat vergt continu investeren in kwaliteitsinstrumenten. Ons derde
anker is veiligheid. Veilige zorg is cruciaal. We streven een veiligheidscultuur na, waarbij mensen elkaar aan kunnen spreken.
In een tijd waarin er voor steeds meer aandoeningen of ziekenhuisingrepen minimale aantallen geëist worden, investeringen in huisvesting, ICT en medewerkers steeds duurder worden, blijkt de schaal
van ons ziekenhuis erg kwetsbaar. De overheid en de zorgverzekeraars zetten in op concentratie van ziekenhuiszorg. In lijn met deze ontwikkelingen hebben we ervoor gekozen om onze bestaande
samenwerking met het St. Antonius Ziekenhuis verder te intensiveren. In 2012 zijn verschillende gesprekken gevoerd, die in de loop van 2013 hebben geleid tot een intentieverklaring.
Wij realiseren ons terdege dat goede zorg niet mogelijk is zonder onze medisch specialisten, onze
medewerkers, de Ondernemingsraad, de Cliëntenraad, de VEC en de vrijwilligers. In dit voorwoord willen wij hen graag bedanken voor hun grote en toegewijde inzet voor de patiënten. Uitgangspunten van de verslaggeving In dit Bestuursverslag 2012 legt Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis verantwoording af over haar activiteiten over de periode 1 januari 2012 tot en met 31 december 2012. Uitgangspunt bij de verslaglegging is om een zo compleet en transparant mogelijk beeld te schetsen van wat zich in 2012 heeft afgespeeld in ons ziekenhuis. De grondslag voor de inhoud van het Bestuursverslag staat in BW2 Titel 9, artikel 391 lid 1 en wordt verder uitgewerkt in Richtlijn 400 van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Het verslag geeft een analyse van zowel financiële als niet-financiële prestatie-indicatoren. De prestaties van alle ziekenhuizen worden gemeten en transparant gemaakt door prestatieindicatoren van IGZ en Zichtbare Zorg. Deze prestatie-indicatoren zijn te vinden op de website
www.ziekenhuizentransparant.nl. De verplichte bijlagen zijn na te slaan op www.jaarverslagenzorg.nl.
Bestuursverslag | 4
De hele jaarverantwoording is met de hulp van veel medewerkers tot stand gekomen. De Raad van
Bestuur heeft 29 mei 2013 het bestuursverslag, de verplichte bijlagen en de jaarrekening vastgesteld. Tevens is het bestuursverslag inclusief jaarrekening voor advisering aan het medisch stafbestuur en
de ondernemingsraad voorgelegd. Op 15 mei heeft de auditcommisie de concept jaarrekening reeds
besproken tijdens haar vergadering en op 29 mei heeft de Raad van Toezicht, onder voorbehoud van het afgeven van een controleverklaring door de accountant, de jaarrekening goedgekeurd. Op 12 juli 2013 zijn de jaarstukken, voorzien van een goedkeurende controleverklaring, gedeponeerd bij het ministerie van VWS.
Bestuursverslag | 5
2
PROFIEL VAN DE ORGANISATIE
Verslagleggende rechtspersoon
Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis
Postcode
3447 GN
Adres
Polanerbaan 2
Plaats
Woerden
Identificatienummer KvK
41172241
Internetpagina
www.zuwehofpoort.nl
Telefoonnummer
2.1
0348 42 79 11
Strategie
Missie & Visie De missie neemt de patiënt als uitgangspunt voor al het handelen en is daarom ook het vertrekpunt voor de vaststelling van de strategie, de inrichting van het ziekenhuis, de medische staf en ons besturingsmodel.
De missie van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis “Uw gezondheid is onze passie” Onze kernwaarden geven richting aan ons handelen:
Wij denken en handelen in samenspraak met de patiënt
Wij zijn professioneel
Wij streven naar continue verbetering
Wij zijn transparant
Visie op de toekomstige rol van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis biedt 24/7 basiszorg, laag complexe / hoog volume zorg en heeft bijzondere aandacht voor de zorg rondom vrouw-kind, beweging, ouderen, bepaalde oncologie en
pijn. Hiertoe wordt diagnostiek, poliklinische en klinische zorg aangeboden.
Strategische pijlers Gedurende de periode 2011 - 2014 werken wij aan onze visie door middel van het effectueren van vijf strategische pijlers:
Pijler 1: Doelgroepen, eerste lijn en verzekeraars.
Pijler 2: Kwaliteit en rendement van onze zorgtrajecten.
Pijler 3: Papierloos van patiënt naar factuur.
Pijler 4: Partnership met ziekenhuizen.
Pijler 5: Slagvaardige aansturing van ziekenhuis en staf.
Bestuursverslag | 6
2.2
Kernactiviteiten & -cijfers
Kernactiviteiten Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is een algemeen ziekenhuis met een Spoedeisende Hulp (SEH) en Intensive Care (IC), gevestigd in Woerden. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis biedt patiënten een professionele omgeving met moderne faciliteiten. Ruim 1.250 gemotiveerde medewerkers en
vrijwilligers en 95 specialisten op ieder vakgebied, staan garant voor een betrokken, klantvriendelijke en deskundige benadering.
Op bijna alle terreinen is specialistische kennis aanwezig in het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. Voor specifieke expertise werkt het ziekenhuis nauw samen met andere medische centra in de regio.
Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is een algemeen ziekenhuis en biedt de volgende specialismen, al dan niet in samenwerking met partners: Anesthesie
Cardiologie
Chirurgie
Dermatologie & venerologie
Farmacie
Geriatrie
Gynaecologie en Verloskunde
Interne Geneeskunde
Kaakchirurgie
Keel-, neus- en oorheelkunde
Kindergeneeskunde
Klinische chemie
Longziekten
Medische Microbiologie
Neurologie
Neurochirurgie Oogheelkunde
Neuropsychologie
Oncologie
Oogheelkunde
Orthopedagogiek
Pathologie-Anatomie
Plastische chirurgie
Psychiatrie
Psychologie (klinisch)
Radiologie
Reumatologie
Revalidatiegeneeskunde
Slaapgeneeskunde
Spoedeisende Hulp
Sportgeneeskunde
Urologie Kerncijfers Bedden/plaatsen
199
Geopende DOT zorgproducten
104732
Waarvan med. spec. zorg in A-segment
99681
Waarvan med. spec. zorg in B-segment
5051
Gesloten DOT zorgproducten
103338
Waarvan med. spec. zorg in A-segment
22696
Waarvan med. spec. zorg in B-segment
80642
Operatieve verrichtingen
26088
Klinische opnamen excl. Interne overnamen
32616
Aantal EPB’s
70286
Aantal overige polikliniekbezoeken
99444
Aantal dagverplegingsdagen (normaal & zwaar) exclusief
12753
Bestuursverslag | 7
cytostaticabehandelingen en dialyses Aantal klinische verpleegdagen (incl. verkeerde bed) Aantal FTE personeelsleden in loondienst exclusief medisch specialisten per einde verslagjaar
Aantal FTE medisch specialisten
49563 719 81
*In de verplichte bijlagen in DigiMV staan deze cijfers verder uitgewerkt.
Werkgebied Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis richt zich op Woerden en omgeving. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis leverde zorg in Woerden en op diverse locaties in de wijk Leidsche Rijn van de stad Utrecht. Ook heeft het ziekenhuis een polikliniek in Mijdrecht.
2.3
Structuur van het concern
2.3.1
Organisatiestructuur
Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is een platte organisatie met korte communicatielijnen. In 2012 is een nieuwe organisatiestructuur geïmplementeerd, die de organisatie flexibeler en slagvaardiger moet
maken ten behoeve van een betere patiëntenzorg. Om patiëntgericht te kunnen werken, een sterke positie te verwerven en een geschikte samenwerkingspartner te zijn, moet de interne organisatie zich flexibel kunnen aanpassen aan nieuwe eisen en omstandigheden. Dit vroeg om een heroverweging van het organisatiemodel (een aanpassing van de inrichting) en het besturingsmodel van onze organisatie.
Het ziekenhuis is overgestapt van een structuur met zorgeenheden op een structuur met clusters en zorggroepen (zie organogram in paragraaf 2.3.2). Het medisch management is hierin ingebed en de ondersteunende diensten kunnen klantgerichter functioneren. Met de clustering van de zorggroepen en het verkleinen van het managementteam, in combinatie het versterken van het operationele leidinggevende niveau is een efficiënte besluitvorming op het 2e echelon ontstaan en is het
probleemoplossend vermogen op het 3e echelon vergroot. Tevens is er meer aandacht voor de medewerkers, waardoor zij beter kunnen worden gefaciliteerd.
Bestuursverslag | 8
Organogram 2.3.2
Bestuursverslag | 9
2.3.3
Juridische structuur
Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is een algemeen ziekenhuis dat beschikt over een toelating volgens de Wet toelating zorginstellingen (WTZi). Het ziekenhuis is juridisch vormgegeven in een stichting,
genaamd Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. De Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft een tweehoofdige Raad van Bestuur. Op het bestuur van het ziekenhuis wordt toegezien door een onafhankelijke Raad van Toezicht. 2.3.4
Co-bestuur
Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis hanteert co-bestuur van de Medische Staf. Via dit co-bestuur hebben
de medisch specialisten een inbreng in het bestuur van het ziekenhuis middels advies. De specialisten van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis zijn verenigd in de vereniging Medische Specialisten met een bestuur Medische Staf. Daarnaast fungeert ten behoeve van de maatschappen ook de stafmaatschap. De specialisten zijn betrokken bij (strategische) besluiten van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. Ook op
tactisch niveau is de betrokkenheid van de medische staf georganiseerd. Middels duaal management is de medische staf rechtstreeks betrokken bij de bedrijfsvoering van het ziekenhuis.
2.4
Samenwerkingsrelaties
Aangezien het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis een breed basisziekenhuis is, kan de patiënt er met alle
zorgvragen terecht. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis kan echter niet alle zorg zelf leveren, maar heeft met andere zorgverleners concrete afspraken gemaakt over de zorg die door hen wordt geleverd.
Voorbeelden hiervan zijn huisartsen, academische, topklinische en categorale ziekenhuizen maar ook bijvoorbeeld een geboortecentrum, dialysecentrum en GGZ-instelling.
De ontwikkelingen op het gebied van volume en kwaliteit en concentratie en spreiding van zorg, leiden ertoe dat een klein ziekenhuis als het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis zich moet bezinnen op haar positie. Om als klein ziekenhuis in de toekomst een rol van betekenis te kunnen blijven spelen, moet op
genoemde ontwikkelingen worden ingespeeld. Met de vaststelling van de strategie in 2011 is besloten een strategisch partnership aan te gaan met een ander ziekenhuis. Dit wordt in paragraaf 6.5 verder toegelicht.
Bestuursverslag | 10
3 3.1
GOED BESTUUR Normen voor goed bestuur
De Raad van Bestuur draagt de eindverantwoordelijkheid voor de realisatie van de doelstellingen, de strategie en de daaruit voortvloeiende resultaten. De Raad van Toezicht toetst of de Raad van
Bestuur bij haar beleidsvorming en de uitvoering van haar bestuurstaken oog houdt op het belang van de organisatie van de stichting in relatie tot de maatschappelijke functie van de stichting en een
zorgvuldige en evenwichtige afweging heeft gemaakt van de belangen van allen die bij de stichting betrokken zijn.
3.2
Zorgbrede Governance Code
De Zorgbrede Governance Code richt zich op de kwaliteit van het bestuur, de kwaliteit van het
toezicht daarop, de interactie tussen Raad van Bestuur en Raad van Toezicht en tenslotte op het op gepaste wijze betrekken van belanghebbenden bij het beleid van de zorgorganisatie. De code is door het Bestuur en de Raad van Toezicht van de stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis volledig als
uitgangspunt gehanteerd. Verder voldeed het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis in 2012 aan de normen die in de nieuwe code gesteld worden aan verantwoording en de taak en werkwijze van de Raad van
Bestuur en de Raad van Toezicht. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis streeft ernaar voor stakeholders een transparante organisatie te zijn, bijvoorbeeld voor wat betreft de geleverde kwaliteit en de efficiency.
3.3
Raad van Bestuur
De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Bestuur zijn vastgelegd in het Bestuursreglement Raad van Bestuur Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. De door de Raad van Toezicht
vastgestelde bezoldiging van bestuurders wordt jaarlijks openbaar gemaakt in het jaarverslag. Daarbij wordt de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT) toegepast.
Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft een tweehoofdige Raad van Bestuur. In april 2012 nam Peter van
den Elzen afscheid als voorzitter Raad van Bestuur van het ziekenhuis. Op 1 mei is Anne Jonkman gestart als tijdelijk toegevoegd lid Raad van Bestuur.
3.4
Raad van Toezicht
De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Toezicht zijn vastgelegd in het Bestuursreglement Raad van Toezicht Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. De Raad van Bestuur voorziet de
Raad van Toezicht minimaal zes maal per jaar van een voortgangsrapportage, waarin verantwoording wordt afgelegd over de realisatie van doelstellingen, de strategie van het beleid en de daaruit
voortvloeiende resultatenontwikkeling inclusief cijfers over verwacht financieel resultaat, productie, personeel en verzuim. In 2012 hebben zeven vergaderingen van de Raad van Toezicht plaatsgevonden.
Auditcommissie Financiën In 2012 kwam de auditcommissie financiën vier maal bijeen. De auditcommissie is ingesteld om de belangrijkste onderwerpen rond financiën voor de Raad van Toezicht voor te bereiden: de begrotingen interim-controle (november/december), en de jaarrekening en jaarcontrole (april/mei) en de controle van de kaderbrief (juni).
Bestuursverslag | 11
De reguliere vergaderingen van de auditcommissie financiën worden eventueel aangevuld door bijeenkomsten naar aanleiding van specifieke financiële onderwerpen die van belang zijn voor
financiële risicobeheersing. De auditcommissie financiën wordt gevormd door twee leden van de Raad van Toezicht met financiële achtergrond. Bij de bespreking zijn de leden van de Raad van Bestuur, de secretaris Raad van Bestuur en de manager Finance & Control aanwezig.
De accountant is aanwezig in de vergadering van de auditcommissie voor de presentatie van de
jaarcijfers en de accountantsrapportage. De Raad van Toezicht is opdrachtgever van de accountant. Auditcommissie Kwaliteit en Veiligheid De Raad van Toezicht heeft uit haar geledingen een aparte commissie benoemd die onderwerpen op het gebied van kwaliteit en veiligheid voorbereiden voor de voltallige Raad. Deze commissie kwam in het verslagjaar drie maal bijeen. De commissie bestaat uit twee leden van de Raad van Toezicht, het lid van de Raad van Bestuur met de portefeuille kwaliteit en veiligheid en de secretaris van de Raad van Bestuur.
Werkgeverscommissie De Raad van Toezicht heeft twee van haar leden benoemd tot lid van de werkgeverscommissie. Deze
commissie voert periodiek gesprekken met de Raad van Bestuur en brengt advies uit aan de voltallige Raad van Toezicht over de het werkgeverschap ten aanzien van de Raad van Bestuur. Begeleidingscommissie Ook de begeleidingscommissie is een medio 2012 opgerichte commissie van de Raad van Toezicht met als aandachtsveld ‘de strategische samenwerking’. De commissie komt eenmaal per twee maanden bijeen en heeft als gesprekspartner de Raad van Bestuur. Bezoldiging Raad van Toezicht De leden van de Raad van Toezicht worden gehonoreerd voor de uitoefening van hun functie. Deze honorering wordt jaarlijks vastgesteld. Als richtsnoer voor de aard en de omvang van de honorering geldt de adviesregeling van de NVTZ. De honorering van een lid van de Raad van Toezicht is niet afhankelijk van de resultaten van de zorgorganisatie. Lid Raad van Toezicht
Nevenfuncties
bezoldiging
N.J.M Derks
- advocaat
€ 10.334,-
lid
- voorzitter vereniging tot steun aan de Minkema Scholengemeenschap te Woerden
W.H.M. den Hartog
- directeur innovatie CBO
€ 10.334,-
J.R. Rozendaal
- secretaris Vaartse Rijn
€ 12.400,-
lid
(voorzitter)
- lid Raad van Toezicht Warande, ouderenzorg te Zeist - voorzitter stichting zorgkinderen
- vice-voorzitter GGZ Oost Brabant - Voorzitter NRD
- Voorzitter Ecogolfclub Leusden B.J.C.J van Hoesel-
- bestuurder Waarborgfonds Sociale Woningbouw
Snel
- vice-voorzitter bestuur parochie Pax Christi te Oudewater
Bestuursverslag | 12
€ 10.334,-
De leden van de Raad van Toezicht worden gehonoreerd voor de uitoefening van hun functie. Deze honorering wordt jaarlijks vastgesteld. Als richtsnoer voor de aard en de omvang van de honorering geldt de adviesregeling van de NVTZ. De honorering van een lid van de Raad van Toezicht is niet afhankelijk van de resultaten van de zorgorganisatie. Lid Raad van Toezicht
Nevenfuncties
bezoldiging
N.J.M Derks
- advocaat
€ 10.334,-
lid
- voorzitter vereniging tot steun aan de Minkema
W.H.M. den Hartog
- directeur innovatie CBO
€ 10.334,-
J.R. Rozendaal
- secretaris Vaartse Rijn
€ 12.400,-
lid
(voorzitter)
Scholengemeenschap te Woerden
- lid Raad van Toezicht Warande, ouderenzorg te Zeist - voorzitter stichting zorgkinderen
- vice-voorzitter GGZ Oost Brabant - Voorzitter NRD - Voorzitter Ecogolfclub Leusden
B.J.C.J van HoeselLid SnelRaad van Toezicht
- bestuurder Waarborgfonds Sociale Woningbouw Nevenfuncties - vice-voorzitter bestuur parochie Pax Christi te Oudewater
€ 10.334,bezoldiging
M.N.G. Kool
- voorzitter georganiseerd Overleg bakkersbedrijf
€ 10.334,-
lid
Vice-voorzitter
(onbezoldigd)
- Secretaris/penningmeester stichting ter bevordering van de Christelijke Pers in Nederland
- administrateur diaconie van de Protestantse Gemeente
Engelen (onbezoldigd)
- voorzitter commissie restauratie Kerkgebouw protestantse gemeente Engelen (onbezoldigd) M.A.S. Jongeneel
- Managing Director Triodos Investment Management
lid
- Lid van de Board of Directors Triodos SICAV I - Lid van de audit commissie en lid van de RvC Sustainalytics - Lid van de Raad van Advies Stichting laluz (onbezoldigd)
- Lid denktank Worldconnectors (onbezoldigd)
- Lid van de adviescommissie Social Enterprise Nederland (onbezoldigd)
Bestuursverslag | 13
€ 5.167,-
4
FINANCIEEL BELEID
4.1
Ontwikkelingen 2012
In de jaarrekening van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis zijn 50% van de activiteiten van het RPCW opgenomen als ware het een joint venture. In vergelijking met voorgaand verslagjaar is hier geen aparte consolidatie voor gemaakt. Er worden derhalve geen entiteiten geconsolideerd in de jaarrekening.
Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is de afgelopen jaren steeds gegroeid. Zowel in productie als in omzet. Met het opstellen van het Bestuurlijk Hoofdlijnen akkoord is er een rem gekomen op de omzetgroei
van ziekenhuizen. Met de gelijktijdige overgang naar prestatiebekostiging werden er op een andere manier afspraken over bekostiging gemaakt met zorgverzekeraars. Voorheen werd een totaal budget afgesproken voor alle zorgverzekeraars. Vanaf 2012 wordt een afspraak per zorgverzekeraar
gemaakt. Omdat dit voor alle spelers nieuw was, resulteerde dit in langdurende onderhandelingen. Dit betekende dat het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis begin 2012 met een concept begroting is begonnen.
Deze is gedurende het jaar, toen de richting van de onderhandelingen bekend werd, naar beneden bijgesteld. De begrote omzetgroei kwam hiermee uit op 0% ten opzichte van 2011. Doordat de
facturatie lang op zich heeft laten wachten heeft het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis voorschotten van zorgverzekeraars ontvangen. Een nadelig effect hierbij is dat er weinig inzicht is geweest in de
kasstroom die de nieuwe productstructuur genereert. Doordat het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis een
grote overfinanciering kende in 2011, was er met de verkregen voorschotten voldoende liquiditeit voor 2012. Ook voor 2013 wordt uitgegaan van een beperkte omzetgroei die binnen het kader van het Bestuurlijk Hoofdlijnen akkoord valt. Op het moment van schrijven zijn met bijna alle verzekeraars de
onderhandelingen op hoofdlijnen afgerond. Ook in 2013 speelt wederom het probleem dat er niet
vanaf 1 januari gefactureerd wordt. De zorgverzekeraars stellen minder meegaand op en zijn in 2013 begonnen met het verrekenen van de gegeven voorschotten in 2012 en de opbrengstverrekening
2011. Dit betekent concreet dat de liquiditeit van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis in de loop van 2013 steeds krapper werd. Uiteindelijk zijn met alle zorgverzekeraars nu prijsafspraken gemaakt en is de facturatie opgestart. De liquiditeit is daarmee voor de komende 13 maanden geborgd.
4.2
Bedrijfsopbrengsten
De omzet is toegenomen van € 83,0 mln. naar € 84,2 mln. in 2012. De omzet uit patiëntenzorg is slechts met 0,4% toegenomen als gevolg van het bestuurlijk hoofdlijnen akkoord. De overige
opbrengsten zijn toegenomen als gevolg van meer dienstverlening aan derden zoals verzorgings- en verpleeghuizen.
Omzet uit patientenzorg Niet-gebudgetteerde zorgprestaties Dienstverlening Maartenkliniek Woerden Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten
2012 67.675.401 1.611.130 7.762.287 836.654 6.307.218 84.192.690
Bestuursverslag | 14
2011 67.434.228 1.296.851 7.734.288 1.075.757 5.425.558 82.966.682
Mutaties 241.173 314.279 27.999 -239.103 881.660 1.226.008
De belangrijkste ratio’s zijn: Ratios Resultaat (Resultaat / Totale opbrengsten) Liquiditeit (Vlottende Activa / Kort Vreemd Vermogen) Solvaviliteit (Eigen Vermogen / Totaal Vermogen) Solvaviliteit (Eigen Vermogen / Totale opbrengsten)
4.3
2012 0,21% 57,61% 12,61% 16,51%
2011 2,50% 56,63% 12,16% 16,54%
2010 2,85% 48,12% 11,26% 15,01%
Bedrijfslasten
Personeelskosten De personeelslasten zijn gestegen met € 0,7 mln., zijnde 1,6%. Deze stijging is een combinatie van:
Een stijging van het aantal FTE van 760FTE naar 769FTE.
De kosten voor personeel niet in loondienst zijn gelijk gebleven aan 2011. De verwachting voor 2013 is dat deze kosten zullen gaan dalen.
CAO stijging van 1,5% in 2012 en een stijging van de eindejaarsuitkering.
De schuld met betrekking tot verlofuren is door de introductie van de PLB uren eind 2012
toegenomen met € 0,6 mln. Dit is ten laste van het resultaat gegaan en zit in de personele kosten.
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Afschrijvingen materiele vaste activa zijn in 2012 een stuk lager dan in 2011. Dit wordt veroorzaakt doordat in 2011 eenmalig afschrijving parkeergarage is meegenomen. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten zijn toegenomen met € 2,3 mln. Hierin is voor € 1,4 een voorziening
opgenomen voor de transitieschuld 2013. Voor de overige € 0,9 mln. zit het grootste deel in de
patiëntgebonden kosten. Een van de redenen hiervoor zijn de zogenaamde TNF Alfaremmers die sinds 2012 door het ziekenhuis betaald moeten worden. Hier staan echter ook opbrengsten tegenover.
Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten zijn lager dan in 2011. Dit komt door een lager resultaat van de deelnemingen en lagere rentebaten in 2012.
4.4
Het resultaat
Per saldo is 2012 afgesloten met een resultaat van
€ 176.125
Dit is als volgt verwerkt in de jaarrekening:
Toevoeging aan de reserve aanvaardbare kosten
Toevoeging aan niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Bestuursverslag | 15
€ 176.125 €0
4.5
Dochterinstellingen
RPCW Het Regionaal Psychiatrisch Centrum Woerden (RPCW) biedt onderzoek, diagnostiek en behandeling aan mensen van 24 tot ca. 60 jaar met psychische of psychiatrische klachten. Behalve het
behandelen van algemene psychiatrische problemen, heeft het RPCW twee specialisaties:
Het behandelen van aanstaande moeders en moeders met hun baby’s die voor of tijdens de zwangerschap of na de geboorte van hun baby psychiatrische klachten hebben gekregen.
Het behandelen van patiënten met een combinatie va psychiatrisch en lichamelijke (somatische) klachten. In de behandeling is aandacht voor de relatie tussen psychiatrie en somatiek.
Maartenskliniek Woerden BV Eén van de belangrijkste samenwerkingsverbanden van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is de samenwerking met de Sint Maartenskliniek Nijmegen (SMK). Deze samenwerking is in 2005 gestart. De SMK heeft de orthopedische en reumatologische praktijk van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis overgenomen evenals de daarmee samenhangende ziekenhuisactiviteiten. De activiteit is in de gezamenlijke BV Maartenskliniek Woerden (MKW) voortgezet en uitgebouwd. Hiermee is
hoogkwalitatieve zorg op het gebied van houding en beweging beschikbaar gekomen voor de regio. De patiënten komen voor 50% van buiten het adherentiegebied van het ziekenhuis. De
Maartenskliniek Woerden wordt in Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording van de Sint Maartenskliniek verder toegelicht.
4.6
Informatie over financiële instrumenten
Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft SWAP's afgesloten om opwaartse renterisico's af te dekken. Het beleid is dat zowel lening als SWAP beiden worden aangehouden tot het einde van de looptijd. Zij worden gezien en behandeld als één geheel, dus als (per saldo) een langlopende lening met een vaste rente. De effectiviteit wordt volgens de critical match methode beoordeeld.
Voor de lening van de zorgpassage en leningen bij ING en ABN / AMRO zijn SWAP’s afgesloten. De totale oorspronkelijke hoofdsom bedroeg 38.9 miljoen euro. Deze kennen hetzelfde aflossingsschema als de onderliggende leningen. De SWAP's zijn afgesloten voor een verschillende looptijd in jaren, variërend van 6 tot 10 jaar. Om te borgen dat de perfecte hedge gewaarborgd blijft, zal bij herfinanciering een zelfde lening en aflossingsschema worden gehanteerd. Bij de afgesloten SWAP’s is geen sprake van een zogenaamde “margin call”. Dit betekent dat het ziekenhuis geen risico loopt bij te moeten storten op het moment dat het verschil tussen de vaste en variabele rente te groot wordt.
Bestuursverslag | 16
5 5.1
RISICOMANAGEMENT Algemeen
Om de strategische doelstellingen van het ziekenhuis te kunnen realiseren moet het ziekenhuis inspelen op ontwikkelingen als nieuwe zorgvragen van patiënten en eisen van zorgverzekeraars. Het wordt steeds belangrijker om te kunnen concurreren met andere ziekenhuizen. Patiënten en
zorgverzekeraars vragen steeds betere kwaliteit van zorg, terwijl vanuit de overheid bezuinigingen dreigen. Kortom, het ziekenhuis wordt steeds meer een onderneming. Hierbij is het nemen van risico’s onvermijdbaar. Om de continuïteit te van het ziekenhuis te borgen is in 2012 een start gemaakt met het implementeren van Enterprise Risk Management. Het ziekenhuis heeft gekozen voor een 8
domeinenmodel (Governance, Patiënt, Financiën, ICT, Arbeid, Technologie, Gebouw, Imago). Op basis van dit model zijn per domein de risico’s geïnventariseerd en vastgesteld door de Raad van
Bestuur. De verantwoordelijkheid voor deze risico’s is belegd bij de domeineigenaren, dit zijn MTleden (tactisch management). Het bepalen van de risicoacceptatiegraad, de beoordeling en de behandeling van de risico’s zullen in 2013 hun beslag gaan vinden. De Raad van Bestuur heeft een stuurgroep Risicomanagement ingesteld. Deze stuurgroep bewaakt de voortgang van de beheersing van de risico’s en rapporteert aan de Commissie Quality & Safety, die wordt voorgezeten door de
Raad van Bestuur. Voornaamste risico’s gebaseerd op het COSO (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) model van de accountant: Strategie De voornaamste strategische risico’s die zijn geïdentificeerd zijn:
Verandering van overheidsbeleid
Maatregelen ten behoeve van concentratie en spreiding van zorg
Rol van verzekeraars op zorginkoop, kwaliteit en prijs
Concurrentie en marktwerking
Demografische ontwikkelingen waardoor verandering in zorgvraag
Technische en technologische ontwikkelingen
Arbeidsmarkt ontwikkelingen
Het niet realiseren van strategische samenwerking
Operationeel De voornaamste operationele risico’s die zijn geïdentificeerd zijn:
Patiëntveiligheid en kwaliteit van zorg
ICT voorzieningen
Tekort aan zorgprofessionals
Informatiebeveiliging
Imagoschade door nieuwe media
Beperkte schaalgrootte
Financieel De voornaamste financiële risico’s die geïdentificeerd zijn:
Liquiditeitsrisico
Correcte en tijdige betrouwbare managementinformatie & beheersing
Selectieve zorginkoop door zorgverzekeraars
Bestuursverslag | 17
Rentestijging
Fraude en misbruik, oneigenlijke declaraties
Registratiefouten door nieuwe financieringsstructuur DOT
Beperkte investeringsruimte
Het hebben van voldoende liquiditeit door beheersing van inkomsten en uitgaven.
Verslaglegging De voornaamste risico’s op verslaglegging die geïdentificeerd zijn:
Onvoldoende volwassenheid van datacollectie, managementinformatie en -rapportages
Onvoldoende IT voorzieningen
Wet- en regelgeving De voornaamste compliance risico’s die geïdentificeerd zijn:
Niet voldoen aan eisen van de IGZ
Niet voldoen aan eisen van het CBP (college bescherming persoonsgegevens)
Verliezen van behaalde accreditaties en keurmerken
Verhoging van administratieve last door wet- en regelgeving
5.2
Risicobeheersing
Bij het formuleren van de strategische doelstellingen voor 2011-2014 heeft de Raad van Bestuur in samenspraak met de medische staf en het managementteam de strategische risico’s herkend en
hierin meegenomen. Daarbij is gekeken naar de wijze waarop het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis zich het beste kan aanpassen aan de veranderende markt. In de stuurgroep Risicomanagement zijn per domein de risico’s verder geconcretiseerd. In 2013 worden aan de hand van de risicoacceptatiegraad en de kans en impact bepaald op welke wijze de risico’s worden behandeld: geaccepteerd, beperkt, gedeeld, of vermeden. De behandeling van risico’s wordt vervolgens gekoppeld aan de P&C cyclus.
Bestuursverslag | 18
6
ONTWIKKELINGEN
6.1
Kwaliteitsbeheersing
De patiënt wil kwalitatief goede, veilige en toegankelijke zorg en transparantie en keuzemogelijkheden voor zorg op maat. Met de organisatieverandering heeft ook de interne overleg- en
besluitvormingsstructuur rondom kwaliteit en veiligheid verder vorm gekregen. Er is een stuurgroep
Quality en Safety opgericht, met daaronder diverse werkgroepen rondom kwaliteit en veiligheid. Het laatste gedeelte van het Veiligheidsmanagementsysteem (VMS) is verder uitgerold. Het Zuwe
Hofpoort Ziekenhuis beschikt nu over diverse instrumenten om kwaliteit en veiligheid te meten, vergelijken en verbeteren. Dit doen wij bijvoorbeeld door patiëntenenquêtes, prospectieve en
retrospectieve risico-inventarisaties, veiligheidsrondes en het melden van incidenten. In 2012 zijn voor het eerst spiegelgesprekken gehouden, waarbij de patiënt aan medewerkers en medisch specialisten vertelt hoe hij/zij de zorg ervaren heeft. Op het gebied van medicatiedelen wordt gewerkt met
zogenaamde niet-storen-hesjes, om het delen van medicatie rustiger en meer gecontroleerd uit te voeren.
In november is tijdens de landelijke week van de Patiëntveiligheid extra aandacht besteed aan patiëntveiligheid en vonden bijeenkomsten plaats over medicatieveiligheid en hygiëneregels.
6.2
Accreditaties, visitaties en prijzen
Op diverse afdelingen hebben (her)accreditaties en visitaties plaatsgevonden. In 2012 heeft het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis behaald:
het roze lintje voor goede mammazorg
het borstvoedingscertificaat voor goede voorlichting over borstvoeding
de CCKL accreditatie voor het laboratorium
de Kienhuisprijs ROC MN voor verpleegkunde
het Achmea kwaliteitspredicaat voor CVA en darmkanker
het Groene vinkje voor goede stomazorg
de Timmy Award voor kindvriendelijke wachtruimte
het spataderkeurmerk
6.3
Interne beheersing van processen
Voor het beschrijven, analyseren en monitoren van processen beschikt het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis over diverse methodieken. In 2012 zijn er bij urologie, interne geneeskunde en cardiologie
zorgprogramma’s geïmplementeerd. Door te werken op basis van deze gestandaardiseerde processen, neemt de kwaliteit en het rendement toe. Ook risico’s worden geanalyseerd op basis van diverse methodieken. Door deze analyses zijn in 2012 al diverse verbeterpunten uitgevoerd.
Om de kwaliteit van onze documenten en processen te beheren is het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis in 2012 overgegaan op een nieuw documentbeheersysteem (I-doc). In 2012 zijn de
managementrapportages verder uitgebreid. Op basis van deze rapportages kan het management beter sturen op kwaliteit en rendement.
Bestuursverslag | 19
6.4
Informatisering en Automatisering
In 2012 is in kaart gebracht wat de prioriteiten zijn op het gebied van informatisering en
automatisering. In de afgelopen jaren is sterk gebouwd aan de automatisering van het Zuwe Hofpoort
Ziekenhuis; echter de informatisering, het ondersteunen van de zorgprocessen, heeft weinig aandacht gekregen. Er is een meerjaren ICT-beleidsplan opgesteld om de ambitie, strategie en financiën van de afdeling I&A inzichtelijk te maken. Met de uitvoering van dit plan verbetert de dienstverlening en worden de stijgende ICT-kosten beheerst.
6.5
Samenwerking
In een tijd waarin er voor steeds meer aandoeningen of ziekenhuisingrepen minimale aantallen geëist worden, investeringen in huisvesting, ICT en medewerkers steeds duurder worden, blijkt de schaal van ons ziekenhuis erg kwetsbaar. De overheid en de zorgverzekeraars zetten in op concentratie van ziekenhuiszorg. In lijn met deze ontwikkelingen heeft het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis ervoor gekozen
om de bestaande samenwerking met het St. Antonius Ziekenhuis verder te intensiveren. In 2012 zijn door de Raad van Bestuur en de medische staf verschillende gesprekken gevoerd, die begin 2013
hebben geleid tot het tekenen van een intentieverklaring. Uitgangspunten hierbij zijn verbetering van kwaliteit, toegankelijkheid en doelmatigheid van zorg in de regio.
Bestuursverslag | 20
7 7.1
ONDERZOEK EN ONTWIKKELING
Onderzoek
Op verschillende plaatsen in het ziekenhuis wordt aan medisch wetenschappelijk onderzoek deelgenomen. Het medisch wetenschappelijk onderzoek wordt voor deelname lokaal getoetst. In 2012 is deelgenomen aan de volgende studies:
De EXPEDIENT studie richt zich op evaluatie van een psycho-oncologische interventie bij prostaatkankerpatiënten die hormonaal behandeld worden en hun partners.
Een retrospectief dossieronderzoek dat zich richt op klinische, laboratorische of radiologische kenmerken bij H1N1 infecties bij Nederlandse Kinderen.
Een onderzoek naar de invloed van trainen op fysieke fitheid (uithoudingsvermogen en kracht) en vermoeidheidsklachten na chemotherapie
Een dossieronderzoek naar de Incidentie van Chronische Idiopathische Axonale Polyneuropathie (CIAP) in Midden Nederland (provincie Utrecht)’
Foleykatheter versus prostaglandine E2-gel voor inleiden van aterme baring bij gynaecologie en verloskunde
Verpleegkundigen hebben gewerkt aan de volgende scripties en afstudeeronderzoeken:
Agressie op de SEH
Klinisch redeneren in de praktijk en theorie
Omgaan met flebitis
Patiënttevredenheid op IC
Psychosociale zorg
Seksuele gevolgen na verwijderen baarmoeder
Verpleegkundige rapportage op Interne afdeling
Alarmering ziekenhuis
7.2
Ontwikkeling
Professionals houden de ontwikkelingen op hun eigen vakgebied bij en brengen nieuwe
ontwikkelingen voortdurend in om patiënten zorg te bieden volgens de laatste stand van de
wetenschap. Tijdens evaluatie van bestaande processen, documenten en protocollen maar ook op eigen initiatief wordt voortdurend gewerkt aan ontwikkeling van nieuwe initiatieven. In 2012 waren de opvallendste nieuwe initiatieven:
Een extra bezoekuur voor chirurgische patiënten en hun partner of mantelzorger, waarmee communicatie over zorgbeleid verbetert.
Een twitterspreekuur en informatieochtend voor zwangeren door diverse zorgverleners uit
Zorgpoort Leidsche Rijn in de AH Vleuterweide.
Start van de Opleiding voor Cardiac Care Verpleegkundige. Door het openen van de Eerste Hart Hulp in 2011 is het mogelijk de opleiding tot Cardiac Care verpleegkundige te volgen. Het
theoretisch deel van deze opleiding wordt gevolgd aan de Antonius Academie in Nieuwegein. Het praktische gedeelte vindt plaats bij het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis.
Bestuursverslag | 21
8
MAATSCHAPPELIJK ONDERNEMEN
Op allerlei gebieden probeert het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, naast het leveren van goede zorg in de regio, een bijdrage te leveren aan de maatschappij. Dit doet het ziekenhuis bijvoorbeeld door kennis te delen en een bijdrage te leveren aan doelen van anderen. Voorbeelden van deze activiteiten zijn:
Voorlichtingsbijeenkomsten, workshops en informatiestands voor geïnteresseerden in de regio. Eén à
twee keer per maand vinden voorlichtingsactiviteiten met wisselende thema’s plaats zoals: voorlichting voor aanstaande ouders, de wereld Parkinsondag, de dag van de beroerte, de bescherm je huiddag, staaroperaties, men’s health, Alzheimer van A tot Z, Look Good Feel Better (workshop voor vrouwen met kanker), COPD en behandeling spataderen.
Inzameling goede doelen: initiatieven om geld in te zamelen voor extra middelen die niet tot de reguliere zorg horen, maar het verblijf in het ziekenhuis aangenamer maken, zoals rollators bij de hoofdingang en bordspellen voor de verpleegafdelingen.
Lunchconcerten: Regelmatig worden door de muziekcommissie lunchconcerten georganiseerd waar alle geïnteresseerden welkom zijn.
Voor de huisartsen en hun ondersteuners: Voor de huisartsen zijn er twee dagen in het jaar waarop 1e en 2e lijn bij elkaar komen. Verder zijn er nascholingen georganiseerd voor huisartsen, praktijkassistenten en praktijkondersteuners.
Samenwerking Zorgpoort Leidsche Rijn en Amadeus Lyceum en Woerdens Zorg Talent. Zorgpoort Leidsche Rijn en het Amadeus Lyceum hebben samenwerkingsafspraken gemaakt om leerlingen te laten kennismaken met de zorg door bijvoorbeeld een presentatie tijdens de beroepenmarkt door een specialist en/of verpleegkundige. Daarnaast doet het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis mee aan het Woerdens Zorg Talent, het initiatief waarbij gemeente, scholen en
zorginstellingen een positieve bijdrage leveren aan het imago van de zorg. In 2012 zijn diverse informatiebijeenkomsten verzorgd.
Ondertekening manifest Zorgpoort Leidsche Rijn Onderwijs, winkels, sport, kerken, bibliotheek en gezondheidszorg werken met elkaar aan een onderscheidend aanbod om kansen te creëren voor alle inwoners in Leidsche Rijn o.a. op het gebied van zorg, veiligheid en ontspanning.
Milieu In 2012 heeft er twee keer handhaving plaatsgevonden op de milieuvergunning. Wegens 2
uitbreiding van het aantal m door de uitbreiding van de Maartenskliniek Woerden hebben er aanpassingen plaatsgevonden. Dit heeft tot een positief resultaat geleid. Het verbruik van water is nagenoeg hetzelfde gebleven. Door de weersomstandigheden, een relatief koele zomer en een warme winter is het verbruik van stroom en gas minder dan in voorgaande jaren.
Op diverse plekken in het gebouw is geïnvesteerd om het glas in de ramen te vervangen door beter geïsoleerd glas en op verschillende plekken zijn verlichtingsschakelingen geplaatst om ook op de lichtvoorziening te besparen.
Bestuursverslag | 22
Vrijwilligers De vrijwilligers bieden in onze organisatie aanvullende zorg. Met hun uiteenlopende werkzaamheden leveren zij een waardevolle bijdrage aan het goed functioneren van het ziekenhuis. De vrijwilligers worden ingezet om toegevoegde zorg en aandacht te bieden aan de patiënt en de dienstverlening aan patiënten en bezoekers waardevoller te maken.
Bestuursverslag | 23
9 9.1
VOORUITBLIK OP 2013 Samenwerking Sint Antonius Ziekenhuis
Met de vaststelling van de strategie in 2011 is besloten een strategisch partnership aan te gaan met een ander ziekenhuis. In 2012 is een keuze gemaakt voor het St. Antonius Ziekenhuis Nieuwegein en zijn de gesprekken gestart die begin 2013 hebben geleid tot een intentieverklaring tot samenwerking. De belangrijkste aanleiding om samenwerking met een strategische partner te intensiveren is het
realiseren van kwaliteitsverbeteringen door complexe zorg te concentreren en basiszorg te spreiden.
Het ziekenhuis zoekt naar een toekomstbestendige samenwerking waarbij alle mogelijke vormen van samenwerking worden verkend. Eind 2013 zal duidelijk zijn hoe de samenwerking eruit gaat zien.
De verkenning richt zich op de gezamenlijke doelstellingen: verbetering van kwaliteit, toegankelijkheid en doelmatigheid van zorg in de regio. In de loop van 2013 zal, afhankelijk van de eerste uitkomsten van het meerwaardeonderzoek, worden besloten of de verkenningen verder worden doorgezet.
9.2
Toekomstperspectief Arbeidsmarkt Zorg, 2012-2020
De arbeidsmarkt in de zorg staat de komende jaren onder druk onder meer als gevolg van demografische ontwikkelingen. Het toenemend aantal ouderen zorgt voor een stijging van de
zorgvraag, terwijl aan de andere kant ook het werknemersbestand in de zorgsector vergrijst. In de
regio Utrecht wordt de komende jaren een ontwikkeling van de zorgvraag verwacht van 1,6%. Mede door de effecten van de economische crisis en de inmiddels ingevoerde geleidelijke verhoging van de pensioenleeftijd is de verwachting dat de personele bezetting (aanbod) in de ziekenhuisbranche de komende jaren iets groter zal zijn dan de benodigde formatie (vraag). Wanneer echter de totale
instroom in de zorgsector tegenvalt (bijvoorbeeld wanneer slechts 90% van de eerder verwachte instroom wordt gerealiseerd), dan kan dat leiden tot een zorgkloof van -2% (220 fte voor de
ziekenhuisbranche regio Utrecht) in 2020, dat wil zeggen het verschil tussen de verwachte bezetting en de gewenste formatie.
9.3
De financiële risico’s en onzekerheden 2013
Met de invoering van prestatiebekostiging is een nieuwe vorm van bekostiging ontstaan. De weg zoals deze door de zorgverzekeraars is ingezet in 2012, zal in 2013 worden voortgezet. Dat betekent dat de macro groeiruimte die er in het Bestuurlijk Hoofdlijnenakkoord is afgesproken, strak zal worden
gehandhaafd. Kortweg zal de omzet nauwelijks toenemen voor het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, terwijl de kosten wel een autonome stijging kennen. Eind 2012 is onder andere de BTW verhoogd van 19%
naar 21%, per 2013 zijn de pensioenpremies en werkgeverspremies omhoog gegaan en ook werkt de bestaande CAO nog door in 2014. De verwachting is dat deze premies in 2014 verder zullen stijgen. Dit betekent dat er in ieder geval een doelmatigheidslag gemaakt dient te worden om hetzelfde
resultaat te halen als in 2012. Daar komt nog bij dat het resultaat zoals behaald in 2012 te klein is om op de lange termijn een gezonde organisatie te blijven. Aangezien de omzet niet verder zal toenemen, zal dit nog meer druk leggen op de kosten. Het risico bestaat dat de druk op de kosten groter is dan op korte termijn behaald kan worden..
Daarnaast is er nog onduidelijk hoe de macrokosten over 2012 gaan uitvallen en of de minister van
VWS gebruik zal maken van het macro beheersingsinstrument. Dit zou uiteindelijk kunnen resulteren in een extra korting voor ieder ziekenhuis.
Bestuursverslag | 24
De onderhandelingen met zorgverzekeraars zijn voor 2013 eerder gestart dan in 2012 en gaan op
dezelfde wijze verder. Door de beperkte groeiruimte die de zorgverzekeraars willen geven, duren deze onderhandelingen wederom tot enkele maanden in het lopende jaar. Dat legt druk op de liquiditeit van de organisatie. De facturatie over 2012 is pas in de laatste maand volledig op gang gekomen. Daarbij
dient door het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis nog de opbrengstverrekening terugbetaald te worden en alle ontvangen voorschotten voor 2012. Dit terwijl de facturatie over 2013 nog niet loopt en er pas sinds kort de mogelijkheid is om onderhandenwerk gegevens aan te leveren op basis waarvan de zorgverzekeraars in 2013 voorschotten willen verstrekken voor het onderhandenwerk.
De liquiditeit is daardoor een thema voor het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis dat veel aandacht behoeft.
9.4
NIAZ accreditatie
In juli 2010 heeft het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis de instellingsbrede vervolgaccreditatie van het NIAZ
behaald. Eind 2013 zal het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis opnieuw gevisiteerd worden om de accreditatie te verlengen. Tevens is er een aanvraag om tegelijkertijd het oncologisch proces te accrediteren en visiteren met een bestendige deelaccreditatie.
9.5
Ontwikkeling zorgverzekeraars
In ons adherentiegebied zijn meerdere grote verzekeraars actief. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft met een vijftal grote verzekeraars te maken met een omzetverdeling als onderstaand. UVIT
34%
Agis/Achmea
31%
Multizorg
18%
CZ
12%
MENZIS
5%
De invloed van zorgverzekeraars op de portfolio’s van de ziekenhuizen neemt toe door selectieve inkoop enerzijds en anderzijds via een gedefinieerde zorginfrastructuur voor de regio Utrecht (Achmea en per 2013 ook VGZ). Door middel van deze zorginfrastructuur wil Achmea (als grootste zorginkoper in de regio Utrecht) en in de toekomst ook VGZ, de strategieën van de afzonderlijke ziekenhuizen aanscherpen om als kader voor de zorginkoop van de komende 3-5 jaar te dienen. Onderstaand
overzicht geeft inzicht in het door Achmea gewenste profiel van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis in
relatie tot de andere zorgverleners in de regio Utrecht. Deze regiovisie is in lijn met onze eigen visie. De confrontatie tussen de gewenste profielen en de bestaande issues geeft richting aan de wijze waarop oplossingen kunnen worden gerealiseerd. Gewenst profiel Zuwe Hofpoort Ziekenhuis (Achmea):
Streekziekenhuis met een nadrukkelijke focus op primaire zorg en eventueel monodisciplinaire interventies
Versterkte toenadering tot en samenwerking met het eerstelijns zorgaanbod. Huidige trend richting meer dagbehandeling voortzetten
Regionale functies, zoals acute zorg, in samenwerking met een groot (top)klinisch ziekenhuis
Door het aanscherpen van de profielen van de ziekenhuizen in de regio zal laag complexe zorg van
Bestuursverslag | 25
het St. Antonius Ziekenhuis en eventueel UMCU worden herverdeeld in de richting van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis en het Diakonessenhuis.
9.6
Informatisering en automatisering
Informatisering en automatisering heeft een grote invloed op de bedrijfsvoering. De komende jaren zal in het teken staan van het digitaliseren van zorgprocessen. De grote uitdaging voor het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is om de zorgprocessen daar waar nodig met ICT te ondersteunen om competitief te blijven, te voldoen aan de extern gestelde eisen & normen en tegelijkertijd de ICT-kosten te
beheersen. Voor elke ICT-investering moet duidelijk zijn wat het achterliggende doel is van het project, wat de investering gaat bijdragen in het primaire proces en of de investering mogelijk
verandert als gevolg van samenwerking met het St. Antonius Ziekenhuis. Door het ondersteunen van gebruikers en de daarbij behorende processen, ontstaat er een borging van de continuïteit en kwaliteit
van de beheerwerkzaamheden. De zorgafdelingen kunnen hierdoor hun volledige resources inzetten voor patiëntenzorg.
Bestuursverslag | 26
Jaarrekening 2012 Zuwe Hofpoort Ziekenhuis
INHOUDSOPGAVE
Pagina
5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8
Jaarrekening 2012 Balans per 31 december 2012 Resultatenrekening over 2012 Kasstroomoverzicht over 2012 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op balans per 31 december 2012 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2012
4 5 6 7 13 26 30 32
5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring
42 42 42 42 43
Jaarrekening | 2
5.1 JAARREKENING
Jaarrekening | 3
5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 Ref.
31-dec-12 €
31-dec-11 €
1 2 3
0 67.162.542 5.202.545 72.365.087 1.558.125 -19.413.962
0 70.537.223 5.251.897 75.789.120 1.678.810 2.103.542
2.779.711 0 48.309.651 0 4.627.210 37.860.735
3.655.381 0 27.525.661 0 2.101.162 37.064.556
110.225.822
112.853.676
31-dec-12 €
31-dec-11 €
45 14.211.458 -311.215 13.900.288
45 14.062.750 -338.634 13.724.161
0 2.226.954
0 2.259.891
ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Vorderingen uit hoofde van transitieregeling Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa
4 5 6 7 8 9 10
Totaal activa Ref.
PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen
11
Voorzieningen Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen
12
Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
13
28.375.929
31.417.679
6 7 16
11.080.672 1.888.710 52.753.269
11.672.048 0 53.779.892
110.225.822
112.853.676
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Schulden uit hoofde van transitieregeling Overige kortlopende schulden Totaal passiva
Jaarrekening | 4
5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2012 Ref.
2012 €
2011 €
19 20
3.934.376 0
44.948.596 0
21
0
0
22
1.611.130
1.296.851
23 24 25
22.718.772 42.910.963 -1.888.710
22.485.632 0 0
26
0
0
27 28
836.654 14.069.505
1.075.757 13.159.846
BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen medisch specialistische zorg vaste segment Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg Honorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten
84.192.690
82.966.682
29 30
47.356.601 0
46.619.671 0
31 32 33
6.504.454 0 27.783.089 81.644.144
6.813.108 0 25.437.840 78.870.619
2.548.546
4.096.063
-2.372.421
-2.020.339
176.125
2.075.724
0 0 0
0 0 0
176.125
2.075.724
2012 €
2011 €
176.125 0 176.125
2.053.702 22.017 2.075.719
Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten
34
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat
35 35
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Niet collectief gefinancierd vermogen (zorgpassage)
Jaarrekening | 5
5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref.
€
Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat
2012 €
€
2.548.546
Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen
6.504.454 -32.937
Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - Schuld uit hoofde van transitiebedrag
120.685 1.888.710
- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)
2.911.289
6.471.517
4.096.063 6.813.103 1.530.680
41.426 -2.648.547 234.700
Ontvangen interest Betaalde interest Overige financiële baten
5.938.492
10.496.966
-2.372.421
133.508 12.573.354
284.292 -2.697.652 429.461
12.586.134
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
8.343.783
-44.299 0
14.958.555
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
2011 €
-1.983.899 10.589.455
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Financiële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa
-4.050.546 920.773 0 -399.261
-8.000.825 0 0 -4.277.334
0 448.613 0
0 24.497 0 -3.080.421
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-12.253.662
Kasstroom uit financieringsactiviteiten 21.351.750 -26.630.324
Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen
25.270.000 -15.659.501 -5.278.574
9.610.499
4.227.139
7.946.292
Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode. Toelichting: Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De mutatie in geldmiddelen betreft de mutatie in de rekening courantpositie (debet en creditstanden) bij de bank. Aansluiting: Mutatie kortlopende schulden aan kredietinstellingen 1.701.088 Toename liquide middelen 2.526.048 4.227.136
Jaarrekening | 6
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen De statutaire en feitelijke vestigingsplaats van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is Woerden. De belangrijkste activiteit van de stichting is de exploitatie van het ziekenhuis. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Op basis van een tijdelijke uitbreiding van de kredietlimiet van de bank en een bevoorschottingsovereenkomst met een zorgverzekeraar is de liquiditieit van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis geborgd voor de komende 12 maanden en daarmee de continuïteit van de onderneming. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen en Titel 9 Boek 2 BW Vergelijking met voorgaande jaren De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Consolidatie De jaarrekening betreft de enkelvoudige jaarrekening van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. In de jaarekening 2011 en eerder werd RPCW in de consolidatie van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis betrokken. Bij het opstellen van de jaarrekening 2012 is geconstateerd dat in feite geen sprake dient te zijn van consolidatie, maar dat 50% van het samenwerkingsverband, dat RPCW feitelijk is, in de jaarrekening van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis opgenomen dient te worden. Altrecht, de partij waar in RPCW wordt samengewerkt, verwerkt de samenwerking eveneens op deze wijze. Tot Zuwe Hofpoort Ziekenhuis groep behoort ook Zuwe Apotheek BV, wat een 100% deelneming is. Aangezien Zuwe Apotheek BV een ‘lege’ BV is heeft derhalve geen consolidatie plaatsgevonden. Verbonden rechtspersonen De stichting heeft de volgende verbonden stichtingen en vennootschappen die allen niet zijn geconsolideerd: • Maartenskliniek Woerden BV • Zuwe Apotheek B.V. • Zuwe Apotheek C.V. • Samenwerkingsverband met Altrecht in maatschap RPCW Achtergrond onzekerheden omzetverantwoording 2012 In 2012 zijn instellingen voor medisch specialistische zorg overgegaan van het systeem van bekostiging via budgeten op volledige prestatiebekostiging. Gelijktijdig is de nieuwe productstructuur DBC’s Op weg naar Transparantie (DOT) in 2012 ingevoerd. Daarbij zijn circa 30.000 diagnose behandeling combinaties (DBC’s) vervangen door circa 4.400 DBC-zorgproducten. De gelijktijdige overgang naar prestatiebekostiging in 2012 (met meer vrije prijzen en risicodragendheid) heeft veel inzet vereist. Sector breed is geconcludeerd dat in 2012 sprake was van een zeer complex systeem van ziekenhuisbekostiging, dat in de verschillende onderdelen onvoldoende op elkaar is afgestemd. Door de gelijktijdig doorgevoerde veranderingen in bekostiging, DOT-productstructuur en nieuwe wijze van contractering met zorgverzekeraars, gecombineerd met de invoering van prestatiebekostiging, ontstaan over 2012 sector breed (mogelijk) materiële onzekerheden in de jaarrekeningen en bekostigingsverantwoordingen van ziekenhuizen en UMC’s. Eerst in februari 2013 is de Handreiking Omzetverantwoording beschikbaar gekomen en door de NZa in een circulaire vastgelegd. Deze is mede de basis geweest voor de omzetverantwoording 2012 van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis zoals opgenomen in deze jaarrekening. In het eindmodel van de ziekenhuisbekostiging geldt prestatiebekostiging, waarin zorgaanbieders per geleverde prestatie betaald worden, op basis van integrale tarieven. Tot die tijd (2015) is sprake van een drietal overgangsmodellen, die leiden tot complexiteiten en gedeeltelijke risicodemping, waarvan met name de eerste zeer relevant is voor de omzetbepaling in 2012: · · ·
Transitiemodel prestatiebekostiging (2012-2013) Garantieregeling kapitaallasten (2011-2016) Beheersmodel voor de honoraria vrijgevestigd medisch specialisten (2012-2014)
Jaarrekening | 7
Transitiemodel Per 2012 wordt de budgettering in de medisch specialistische zorg afgeschaft en geldt prestatiebekostiging ook voor prestaties van het A-segment. De overgang van gedeeltelijke budgetbekostiging naar prestatiebekostiging brengt voor gebudgetteerde instellingen systeemrisico’s met zich mee. Met het transitiemodel zoals dat is gedefinieerd, worden de systeemrisico’s van de overgang van budgetbekostiging naar volledige prestatiebekostiging deels ondervangen. De systeemrisico’s worden opgevangen door eenmalig een transitiebedrag vast te stellen per ziekenhuis op basis van het verschil tussen de schaduwomzet en bijbehorende DOT-omzet (prestatiebekostiging) in 2012. Het transitiebedrag wordt in 2012 voor 95% verrekend en in 2013 voor 70% van het berekende bedrag van 2012. In de loop van 2013 vindt voorlopige vaststelling plaats, pas in 2014 vindt definitieve vaststelling plaats. In essentie is de doelstelling van het transitiemodel een demping van de overgang van budgetbekostiging naar prestatiebekostiging. Belangrijk is dat het schaduw FB aangrijpt op het A-segment van 2011. Dit betekent concreet dat het deel van het A-segment, dat in 2012 wordt overgeheveld naar het B-segment, ook meetelt in de berekening van het transitiebedrag. De zorg die vóór 2012 tot het B-segment werd gerekend blijft daarentegen buiten beschouwing bij de berekening van het transitiebedrag. Er is dus geen sprake van een vangnet voor de wijzigingen in de productstructuur. Verder geldt nog een overgangsregeling kapitaallasten die in 2012 door het transitiemodel niet effectief is, maar afhankelijk van de kapitaallastenvergoedingen in het oude en nieuwe systeem, vanaf 2013 aflopend nog een extra vangnet kan betekenen. Geïdentificeerde risico’s en onzekerheden Vanuit bovenstaande veranderingen zijn in het veld diverse risico’s en onzekerheden geïdentificeerd. De belangrijkste voor onze bedrijfsvoering alsmede de wijze waarop met schattingen, onzekerheden en aannames in de jaarverantwoording 2012 is omgegaan betreffen de volgende (naast de onder de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen aspecten) : Zorgcontractering Door Zuwe Hofpoort Ziekenhuis zijn uit hoofde van de zorgcontractering 2012 met zorgverzekeraars afspraken gemaakt over de zorgverlening op schadelastjaar. Daarbij is een inschatting gemaakt van de verwachte realisatie van deze complexe contractafspraken op basis van het prognosemodel dat Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft gehanteerd. Met de uitkomsten van deze analyse is rekening gehouden bij de bepaling van de opbrengstverantwoording 2012. Correctie op gefactureerde DBC-zorgproducten Ten aanzien van de producten opgenomen in het onderhanden werk, waarvan de uiteindelijke zorgproducten ultimo 2012 nog niet zeker zijn, heeft het management een inschatting gemaakt op basis van een fractietabel, berekend door Casemix en een eigen prognosemodel. De totale geprognosticeerde waarde is circa € 16 miljoen. Van dit bedrag is in de periode voorafgaand aan het opmaken van de jaarrekening reeds 20 procent afgesloten en afgeleid tot een zorgproduct. Op de omzet, en dus ook indirect op de waardering van het onderhanden werk, zijn correcties in mindering gebracht uit hoofde van registratieonzekerheden (circa € 1,7 miljoen) en overschrijding van contractafspraken (circa € 3,8 miljoen). Segmentering productie Toewijzing van DBC-zorgproducten aan de segmenten A, Boud en Bnieuw vindt plaats op basis van door de NZA vastgestelde tabellen. Ten aanzien van de toewijzing van afgesloten en gefactureerde producten aan de segmenten is de kruisjes tabel van de Nza gevolgd. Definitie FB Parameters Gedurende 2012 bestond onduidelijkheid over de wijze en het moment in 2012 (of per 1 januari 2013) waarop instellingen nieuwe definities van de NZa inzake de FB-parameters moesten toepassen, zowel wat betreft facturatie als inzake het schaduwbudget. Dit risico richt zich met name op de gewijzigde definities van de verpleegdagen. Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft de effecten voor de definitiewijziging bepaald voor de bepaling van het schaduwbudget en de facturatie van DCB-zorgproducten en verpleegdagen en hiervoor een correctie van circa € 1,4 miljoen verwerkt bij de bepaling van de opbrengstverantwoording over 2012.
Jaarrekening | 8
Mogelijk onjuiste facturatie Gedurende 2012 hebben over 2012 nog geen materiële controles plaatsgevonden bij Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. Het effect van de verwachte materiële controles door de verzekeraars over de in het jaar 2012 geleverde zorg is meegenomen in de bepaling van de opbrengstverantwoording in de jaarrekening en het transitiebedrag. Als gevolg van deze verwachte materiële controles over de DOT facturatie 2012, is in samenhang met de invloed van contractoverschrijdingen, een correctie op de omzet toegepast van circa € 40.000,-. Bepaling schaduwbudget en dekking Aanvankelijke onduidelijkheden in de normstelling voor de bepaling respectievelijk de nacalculatie van het schaduwbudget, alsmede in de goedkeuring hiervan door de NZa hebben in 2012 geleid tot onzekerheid over de omzet. Zoals reeds hiervoor aangegeven bepalen schaduwbudget en gefactureerde omzet de (positieve of negatieve) compensatie in de vorm van het berekende transitiebedrag. De NZa heeft via de Handreiking omzetverantwoording 2012 geëxpliciteerd wat wel en niet mag worden meegerekend in de bepaling van het schaduwbudget. Uiteraard blijven hier vrijheidgraden en interpretatievraagstukken bestaan. Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft bij de bepaling van het schaduwbudget de handreiking in acht genomen. Hierbij zijn tevens verwachte overschrijdingen van plafondafspraken met zorgverzekeraars volgens de handreiking toegewezen aan 2012 en het A segment en B nieuw segment. Conclusie De Raad van Bestuur van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft naar beste weten schattingen opgesteld, maar constateert dat het risico van de omzetbepaling door de landelijke situatie inherent voor 2012 een hoger risico kent dan normaal, hetgeen kan leiden tot bijstellingen van de omzet in 2013 of 2014 met mogelijke nagekomen baten en lasten tot gevolg. Dit geldt temeer daar zorgverzekeraars en NZa niet reeds voor de vaststelling van de jaarrekening 2012 zekerheid hebben gegeven over het schaduwbudget en de dekking daarvan, hetgeen mede impact heeft of de transitiebekostiging zoals verwerkt in deze jaarrekening. Definitieve vaststelling van de transitiebekostiging zal conform de landelijke procedures eerst in 2014 plaats vinden, na een voorlopige vaststelling eind 2013. Gebruik van schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis over verschillende zaken een oordeel vormt, naast de hiervoor beschreven achtergronden onzekerheden omzetverantwoording 2012, en dat het bestuur schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. In 2012 zijn geen bijzondere waardeverminderingen van toepassing.
Jaarrekening | 9
Financiële instrumenten Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt en/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis handelt niet in deze financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt tebeperken. De waardering van afgeleide financiële instrumenten (‘derivaten’) vindt plaats tegen geamortiseerde kostprijs. De wijze van verwerking van waardeveranderingen van het afgeleide financieel instrument is afhankelijk van of er met het afgeleide financiële instrument hedge accounting wordt toegepast of niet. Het ziekenhuis past kostprijshedge-accounting toe. Zij sluit SWAP's af om renterisico's af te dekken. De fixatiedata voor de variabele- en vasterenteperioden zijn voor de totale looptijd vastgelegd, waarbij de renteperioden een kwartaal omvatten. Het beleid daarbij is dat zowel lening als SWAP beide worden aangehouden tot het einde van de looptijd. Zij worden gezien en behandeld als één geheel, ergo als (per saldo) een langlopende lening met een vaste rente. Op het moment van aangaan van een hedge-relatie, wordt dit door het ziekenhuis gedocumenteerd. De effectiteit van de hedge wordt middels de critcal match methode beoordeeld. Per kwartaal en op jaarbasis wordt beoordeeld of de leningsbedragen en aflossingschema's van de SWAP's en onderliggende lening gelijk lopen. Als de leningsbedragen en aflossingschema's niet gelijk lopen (ineffectiviteit), dan wordt het verschil berekend tussen de reële waarde lening en de reële waarde van de SWAP. Een eventueel negatief verschil wordt ten laste van het resultaat gebracht. Renterisico Stichting Hofpoort Ziekenhuis loopt renterisico over de rentedragende vorderingen (met name onder financiële vaste activa, effecten en liquide middelen) en rentedragende langlopende en kortlopende schulden (waaronder schulden aan kredietinstellingen). Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken loopt Stichting Hofpoort Ziekenhuis risico ten aanzien van toekomstige kasstromen; met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt Stichting Hofpoort Ziekenhuis risico's over de reële waarde als gevolg van wijzigingen in de marktrente. Met betrekking tot de vorderingen worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Met betrekking tot bepaalde variabelerentende schulden (schulden aan kredietinstellingen) heeft Stichting Hofpoort Ziekenhuis renteswaps gecontracteerd, zodat zij vaste rente ontvangt en variabele rente betaalt.
Jaarrekening | 10
Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Wijziging bekostiging kapitaallasten, overgangsregime en aanpassing Regeling verslaggeving WTZi en RJ 655 Zorginstellingen Sinds 2007 zijn belangrijke wijzigingen in de regelgeving rondom zorgvastgoed en de bekostiging van vaste activa aangekondigd. Per 1 januari 2008 is het bouwregime voor ziekenhuizen afgeschaft. Hierdoor ontstaat meer vrijheid in bouwen, maar tevens vervalt de garantie van het Ministerie van VWS op de vergoeding van afschrijvingen en rentelasten. Het risico van de dekking van kapitaallasten van het vastgoed en daarmee van de boekwaarde ligt daardoor meer en meer bij de ziekenhuizen. Bedrijfswaarde Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft voor het ziekenhuis een bedrijfswaardeberekening opgesteld. De methodiek die hiervoor is gehanteerd is gewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Voorgaand jaar werd een methode gehanteerd die uitging van fictieve huuropbrengsten. Voor de jaarrekening 2012 is een methode gehanteerd die uitgaat van toekomstige kasstromen. De uitkomsten van de bedrijfswaardeberekeningen van zowel het ziekenhuis als de Zorgpassage zijn sterk afhankelijk van veronderstellingen, (opslagen in) tarieven in de toekomstige bekostigingssystemen, groei van de productie en disconteringsvoeten die mede afhankelijk zijn van de toekomstige financiering en bekostiging. De bedrijfswaardeberekeningen geven aan dat de bandbreedte van uitkomsten zeer groot kan zijn. De ingeschatte opbrengstwaarde is zowel voor het ziekenhuis als voor de Zorgpassage hoger dan de boekwaarde eind 2012. Hierdoor is geen sprake van bijzondere waardevermindering. Afschrijvingen en gebruiksduur Als gevolg van de gewijzigde bekostiging heeft Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis een inschatting gemaakt van de verwachte economische levensduur en de eventuele restwaarde van de panden. Dit heeft er toe geleid dat de afschrijvingstermijn van gebouwen niet zijn aangepast. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. De uitstaande leningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Jaarrekening | 11
Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs op basis van gemiddelde inkoopprijs. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s/DBC-zorgproducten De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's/DBC-zorgproducten worden gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Vorderingen Vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde en vervolgens tegen geamortiseerde kostprijs. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid per debiteur. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 5.1.4.3 Grondslagen voor kasstroomoverzicht Kasstroomoverzicht Het kasstroom overzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstromen uit financiële afgeleide instrumenten die worden verantwoord als reëlewaarde-hedges of kasstroomhedges worden in dezelfde categorie ingedeeld als de kasstromen uit de afgedekte balansposten. Kasstromen uit financiële derivaten waarbij hedge accounting niet langer wordt toegepast, worden consistent met de aard van het instrument ingedeeld, vanaf de datum waarop de hedge accounting is beëindigd.
Jaarrekening | 12
5.1.4.4 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Personeelsbeloningen Periodiek betaalbare beloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-enverliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft voor haar werknemers een toegezegde-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioendat afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW) (v/h PGGM). De pensioenpremie bedraagt 13,1% van het salaris van de werknemer. Jaarlijks vindt indexatie plaats. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PFZW, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. Mutaties in de pensioenvoorziening worden ook in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Het bedrag dat als pensioenvoorziening is opgenomen, is de beste schatting van de nog niet afgefinancierde bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. In februari2013 bedraagt de dekkingsgraad van het pensioenfonds 96%. Overheidssubsidies Deze subsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet zakelijke grondslag.
Jaarrekening | 13
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-dec-12 €
31-dec-11 €
Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
19.738.279 546.085 31.901.772 2.949.691 12.026.715
20.599.525 666.651 33.437.824 3.806.509 12.026.715
Totaal materiële vaste activa
67.162.542
70.537.224
2012 €
2011 €
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen
70.537.223 4.050.546 6.504.454 920.773
69.349.501 8.000.825 6.813.103 0
Boekwaarde per 31 december
67.162.542
70.537.223
Aanschafwaarde ACTIVA
73.666.996
77.350.326
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de DHAZ-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.
Bedrijfswaarde Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft voor het ziekenhuis een bedrijfswaardeberekening opgesteld. De uitkomsten van de bedrijfswaardeberekening zijn sterk afhankelijk van veronderstellingen over de uitwerking van het overgangsregime, (opslagen in) tarieven in de toekomstige bekostigingssystemen, groei van de productie en disconteringsvoeten die mede afhankelijk zijn van de toekomstige financiering en bekostiging. De bedrijfswaardeberekeningen geven aan dat de bandbreedte van uitkomsten zeer groot kan zijn. De ingeschatte opbrengtswaarde is hoger dan de boekwaarde eind 2012. Hierdoor is geen sprake van bijzondere waardevermindering. Een eventuele afwijking van de verwachtingen kan mogelijk een substantiële impact hebben op de vermogenspositie van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis in de toekomst, zowel voor het beeld van resultaat en vermogen in de onderhavige jaarrekening als in toekomstige jaren. Een dergelijke afwijking zal, voorzover aan de orde, worden verwerkt in het jaar dat deze voldoende betrouwbaar kan worden bepaald. De zorgpassage is gewaardeerd tegen actuele waarde. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft een toets uitgevoerd of de waarde zoals opgenomen in de jaarrekening 2011 nog gelijk is aan de actuele waarde. Het resultaat van deze toets is dat de actuele waarde nagenoeg gelijk is aan de waarde zoals opgenomen in de jaarrekenig 2011. Er dient derhalve geen herwaardering plaats te vinden. De uitgangspunten die hierbij gehanteerd zijn, zijn: - Jaarlijkse huurindexatie van 2% - Huidige huurovereenkomsten - Disconteringsvoet van 6% Indien in de toekomst deze uitgangspunten wijzigen, zal dit van invloed zijn op de actuele waarde van de Zorgpassage. Afschrijvingen en gebruiksduur Als gevolg van de gewijzigde bekostiging heeft Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis een inschatting gemaakt van de te verwachten economische levensduur en de eventuele restwaarde van de panden. Dit heeft er niet toe geleid dat de afschrijvingstermijn van is aangepast. Op de gebouwen rust een hypotheek. Deze is toegelicht onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen.
Jaarrekening | 14
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-dec-12 €
31-dec-11 €
Deelnemingen Overige vorderingen
574.438 4.628.107
175.177 5.076.720
Totaal financiële vaste activa
5.202.545
5.251.897
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:
€
Boekwaarde per 1 januari 2012
5.251.897
Bij: kapitaalstorting Bij: Resultaat deelneming Af: ontvangen aflossing leningen Af: waardeverminderingen
25.000 381.745 -448.613 -7.484
Boekwaarde per 31 december 2012
5.202.545
Toelichting: Onder de langlopende vorderingen is een lening aan de maatschap Fysiotherapie ad € 136.674 en een achtergestelde lening aan de Maartens Kliniek Woerden B.V. ad € 594.600 opgenomen. De leningen hebben een rentepercentage van 4,65% respectievelijk 5,0%, aflossing op basis van annuïteit, respectievelijk als solvabiliteit van geldnemer meer dan 20% bedraagt. Onder de langlopende vordering is het langlopend gedeelte van de rekening courant MKW opgenomen. Een in 2010 verstrekte lening aan het Instituut voor Slaapgeneeskunde kent een restbedrag van € 87.500.
Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon
Kernactiviteit
Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Maartenskliniek Woerden B.V. (30%) exploitatie behandel. centrum Orthopedie Zuwe Apotheek B.V. (100%) apotheekhoudende . werkzaamheden Zeggenschapsbelangen: Zuwe Apotheek C.V. (5,2%) Medirisk MediFire
apotheekhoudende werkzaamheden verzekeringen verzekeringen
Verschaft kapitaal
Eigen vermogen €
Waarde Resultaat deelneming €
€
5.400
5.400
381.745
387.145
18.151
-5.260
€
-
30.000
23.310
9.733
23.310
-11.338 3.854
115.684 48.299 574.438
127.022 44.445
Toelichting: Het resultaat van Maartenskliniek Woerden is het voorlopige resultaat 2012. Het resultaat 2012 van Zuwe Apotheek C.V. is nog niet bekend en derhalve niet meegenomen in 2012. Het eigen vermogen van Maartenskliniek Woerden BV bedraagt ultimo 2012 EUR 1.290.483. De waarde van de deelneming bedraagt vervolgens 30%, ofwel EUR 387.145. De aansprakelijkheid voor Zuwe Apotheek is gelimiteerd tot de hoogte van het verstrekte kapitaal.
Jaarrekening | 15
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 4. Voorraden De specificatie is als volgt:
31-dec-12 €
31-dec-11 €
Medische middelen Overige voorraden:
1.259.151 298.974
0 1.678.810
Totaal voorraden
1.558.125
1.678.810
31-dec-12 €
31-dec-11 €
Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden projecten
5.014.376 3.406.132 -27.834.470 0
3.039.951 1.376.265 -2.312.674 0
Totaal onderhanden projecten
-19.413.962
2.103.542
5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:
Toelichting: De methodiek van berekening van het onderhandenwerk per 31 december 2012 is ongewijzigd. Per saldo is het bedrag onderhandenwerk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten met € 4,0 miljoen gestegenen komt uit op € 8,4 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door de nieuwe productstructuur die per 1-1-2012 is ingevoerd. In deze nieuwe productstructuur hebben de behandeltrajecten een langere doorlooptijd dan in de oude productstructuur, waardoor het aantal onderhandenwerk trajecten toeneemt. In het onderhandenwerk zijn ook ontvangen voorschotten van zorgverzekeraars opgenomen. De stand hiervan bedraagt per 31-12-2012 € 27,8 miljoen. Hier tegenover staat bij de vorderingen voor € 22,5 miljoen aan vorderingen. Doordat de onderhandelingen met zorgverzekeraars lang duurden in 2012, is pas in december het grootste gedeelte uitgefactureerd. Hiervoor zijn door de zorgverzekeraars voorschotten betaald.
Jaarrekening | 16
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2009 €
2010 €
2011 €
-10.814.632 -10.814.632
2.196.711 664.581 2.861.292
-857.416 794.089 -63.327
0 0 0 0
0 -664.581 0 -664.581
0 591.376 -794.089 0 -202.713
583.000
583.000 591.376 -1.458.670 0 -284.294
Hofpoort Ziekenhuis RPCW
-10.814.632 0
2.196.711 0
-266.040 0
0 583.000
-8.883.961 583.000
Saldo per 31 december
-10.814.632
2.196.711
-266.040
583.000
-8.300.961
31-dec-12 €
31-dec-11 €
2.779.711 11.080.672 -8.300.961
3.655.381 11.672.048 -8.016.667
2012 €
2011 €
Hofpoort Ziekenhuis RPCW Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten RPCW Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar
c
Stadium van vaststelling (per erkenning):
c
a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
c
2012 €
totaal €
0
0 -9.475.337 1.458.670 -8.016.667
583.000 0
a
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
40.782.439 155.000
Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget: Verpleeg- en verzorgingsgelden Dagbehandeling, deeltijdbehandeling en dagverpleging Honoraria medisch-specialistische hulp Vergoedingen voor klinische en poliklinische verrichtingen Gedeclareerde DBC-omzet Mutatie onderhanden projecten (voor zover ter dekking wettelijk budget) Andere vergoedingen
Totaal financieringsverschil Wettelijk buget voor aanvaardbare kosten RPCW vergoedingen via tarieven RPCW ( ontvangen Altrecht) Financieringsverschil RPCW Boekjaar
44.206.370 1.287.436 118.355 6.687.454 -1.865.946 0 -8.638.814
0
-857.416
3.343.000 2.760.000 583.000
3.554.089 2.760.000 794.089
Toelichting: Vanaf 2012 is het verplicht om onderscheid te maken tussen een vordering en een schuld uit hoofde van het financieringstekort. Deze mogen niet meer gesaldeerd worden, maar dienen gesplitst gepresenteerd te worden onder respectievelijk de vorderingen en de kortlopende schulden. De budgetsystematiek van RPCW loopt nog door. De budgetsystematiek van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is afgewikkeld tot en met 2011. Over de afwikkeling zijn inmiddels afspraken gemaakt met de betreffende verzekeraars. Omdat sprake is van een terubetalingsverplichting die toewijsbaar is aan de betreffende verzekeraars is deze terugbetalingsverplichting verantwoord onder de kortlopende schulden.
Jaarrekening | 17
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 7. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling De specificatie is als volgt: Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) Af: A omzet (inclusief overloop) Af: B nieuw (binnen transitiemodel = B-2012) honorariumomzet loondienst met vergoeding in schaduwbudget in B nieuw Transitiebedrag
Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van transitieregeling - schulden uit hoofde van transitieregeling Het transitiebedrag wordt verwerkt in: 2012 95% 2013 70%
2012 €
2011 €
42.475.126 44.463.242
0 0 0
-1.988.116
0
31-dec-12 €
31-dec-11 €
0 1.888.710 -1.888.710
0 0 0
1.888.710 1.417.746
Toelichting: De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur Medisch Specialistische Zorg (NR/CU-208) dat een instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek jaarlijks vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur Medisch Specialistische Zorg op als afzonderlijke post in de balans. Het schaduw budget is nog een voorlopig bedrag. Deze dient nog vastgesteld te worden door de zorgverzekeraars. De omzet is conform de handreiking (NZa circulaire CI/13/9c) zo goed mogelijk geschat. Deze zal conform de richtlijnen begin 2014 definitief worden vastgesteld.
8. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Nog te factureren omzet DBC's / DBC-zorgproducten Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen: onderhoudscontracten licenties overige kosten Nog te ontvangen bedragen: Overige overlopende activa: voorschotten personeel Overig Totaal overige vorderingen
31-dec-12 €
31-dec-11 €
22.659.273 114.000 2.502.893 19.399.549
14.559.094 0 3.063.958 7.741.965
0 113.212 2.686.074
4.240 249.052 1.371.176
85.045 749.605
84.880 451.296
48.309.651
27.525.661
Toelichting: De vordering op debiteuren is ultimo 2012 incidenteel hoog. Reden is de late contractering met de Zorgverzekeraars en de afronding daarvan. Onder de vorderingen op participanten is een vordering op de Maartenskliniek Woerden B.V. opgenomen. De overige vorderingen hebben een looptijd korter dan een jaar.
Jaarrekening | 18
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 10. Liquide middelen De specificatie is als volgt:
31-dec-12 €
31-dec-11 €
Bankrekeningen Kassen
4.617.927 9.283
2.093.773 7.389
Totaal liquide middelen
4.627.210
2.101.162
Toelichting: De Liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. Het Zuwe Hofpoort heeft een standaard kredietlimiet van € 5 miljoen.
Jaarrekening | 19
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 11. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Totaal eigen vermogen Kapitaal
Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal
Saldo per 1-jan-2012 €
Resultaatbestemming €
31-dec-12 €
31-dec-11 €
45 14.211.458 -311.215
45 14.062.750 -338.634
13.900.288
13.724.161
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2012 €
45
45
45
0
0
45
Saldo per 1-jan-2012 €
Resultaatbestemming €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2012 €
9.066.264
148.708
0
9.214.972
4.996.486
0
0
4.996.486
14.062.750
148.708
0
14.211.458
Saldo per 1-jan-2012 €
Resultaatbestemming €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2012 €
168.270
0
0
168.270
Bestemmingsreserves: Resultaat vastgoedbelegging
-506.904
27.419
0
-479.485
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
-338.634
27.419
0
-311.215
Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Bestemmingsreserves: Herwaardering Onroerend Goed Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Vermogen voorheen Stichting Huisvesting
Jaarrekening | 20
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 12. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven: Overige voorzieningen: Voorziening groot onderhoud Voorziening PLB overgangsregeling Voorziening jubilea werknemers Voorziening organisatiewijziging Voorziening Zuwe Culinair Totaal voorzieningen
Saldo per 1-jan-2012 €
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
€
€
€
449.093 259.782 371.016 1.000.000 180.000 2.259.891
187.285 -8.756 259.472 438.001
8.013 9.699 453.226
-
470.938
-
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)
Saldo per 31-dec-2012 € 628.365 251.026 361.317 546.774 439.472 2.226.954
31-dec-2012 546.774 1.680.180 -
Toelichting per categorie voorziening: Voorziening Groot onderhoud: Het in 2010 opgestelde Lange Termijn Onderhoudsplan (LTOP) is nog van toepassing . Deze voorziening is overwegend gebaseerd op schattingen van de te verwachten groot onderhoud uitgaven. De werkelijke onderhoudskosten worden ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening PLB overgangsregeling: De voorziening Persoonlijk Levensfase Budget dient ter dekking van toekomstige verplichtingen van PLB-uren voortvloeiende uit de specifieke overgangsregeling, voor personeel in de leeftijdscategorie 45-49 jaar (peildatum 31/12/2009). Dit is conform de CAO Ziekenhuizen 2011-2014. De voorziening wordt gevormd om de kosten van toekomstige verminderde arbeidsprestaties te dekken. In deze voorziening is niet meegenomen de algemene overgangsregeling waarbij huidige oudere werknemers jaarlijks meer verlofrechten worden toegekend dan aan jongere werknemers. De reguliere rechten Persoonlijk Levensfase Budget in het kalenderjaar voor het gehele personeelsbestand zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Voorziening jubilea werknemers: Het betreft een voorziening gevormd uit hoofde van verplichtingen inzake gratificaties die worden uitgekeerd bij jubilea, zoals vastgesteld in de Cao-ziekenhuiswezen. Deze is herrekend per 31 december 2012. Voorziening organisatiewijziging: De voorziening organisatiewijziging is gebaseerd op frictiekosten die voortvloeien uit wijzigingen in de organisatie in 2012. Hieruit komen na 2012 nog kosten. Deze voorziening is ultimo 2012 herberekend. Voorziening Zuwe Culinair: De voorziening Zuwe Culinair is gebaseerd op nog te verwachten kosten. In 2010 heeft Zuwe Zorg het contract inzake Zuwe Culinair opgezegd per 1 juli 2013. Uit deze opzegging vloeien mogelijk kosten voort welke voor 80% verhaald zullen worden op Zuwe Zorg. Voor de gehele kosten is een voorziening getroffen, voor 80% is een vordering opgenomen op Zuwe Zorg.
Jaarrekening | 21
13. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:
31-dec-12 €
31-dec-11 €
Schulden aan banken Overige langlopende schulden
28.375.929
31.417.679
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
28.375.929
31.417.679
2012 €
2011 €
Stand per 1 januari Bij: herfinanciering leningen Af: aflossingen
58.046.925 21.351.750 26.630.324
48.436.426 25.270.000 15.659.501
Stand per 31 december
52.768.351
58.046.925
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
24.392.422
26.629.246
Stand langlopende schulden per 31 december
28.375.929
31.417.679
Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)
24.392.422 28.375.929 17.080.258
26.629.246 31.417.679 21.738.550
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: In 2013 zijn de kortlopende leningen van de ABN omgezet in meerjarige leningen.
14. Schulden uit hoofde van honorariumplafond In € Lokaal omzetplafond -/- gedeclareerd -/- mutatie Onderhanden projecten Saldo in balans (schuld)
Gedeclareerd aan het ziekenhuis 0 0 0 0
Gedeclareerd via het lokaal collectief 13.155.434 11.683.490 1.359.366 0
Totaal 2012 13.155.434 11.683.490 1.359.366 0
Toelichting: Als de honorariumomzet van de vrijgevestigd specialisten in een ziekenhuis of een zelfstandig behandel centrum boven het door de NZa vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds. Dit zogenaamde honorariumplafond is gebaseerd op de beleidsregel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (BR/CU-2041) en de Nadere regel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (NR/CU-207).
Jaarrekening | 22
16. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:
31-dec-12 €
31-dec-11 €
0 5.059.772 24.392.422 2.044.527 656.156 -1.105 1.442.336 2.498.181
1.701.088 4.815.629 26.629.246 1.759.698 621.464 14.881 1.431.064 1.880.747
262.809 -1.040.321
233.855 4.606.859 0 392.182 362.652
Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: intrest rekering-courant specialisten Schulden aan groepsmaatschappijen: Rekening-courant RPCW (Altrecht) - RC Participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Nog te betalen kosten: Sponsorgelden Accountant Te betalen aan verzekeringsmaatschappijen Transitiebedrag 2013 Diversen
51.136 56.040 12.551.982 1.417.746 1.806.324
73.306 59.771 6.973.912 0 2.223.538
Totaal overige kortlopende schulden
52.753.269
53.779.892
1.555.264
Toelichting: De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan 1 jaar. Onder te betalen aan verzekeringsmaatschappijen is openomen het terug te betalen financieringsbedragen over de jaren 2009 en 2010 en de nuanceringen die gemaakt zijn conform de handreiking voor de opbrengstberekening (NZa circulaire CI/13/9c ).
Jaarrekening | 23
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 17. Financiële instrumenten ABN / AMRO bank Eerste bankhypotheek gezamenlijk ABN / AMRO en ING Bank N V ad. € 50.000.000 te vermeerderen met 60% voor rente en kosten, op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Aanvullende bankhypotheek gezamenlijk ABN / AMRO en ING Bank N V ad. € 50.000.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten, op de registergoederen, benoemd in de hypotheekakte d.d. 20 mrt 2003. Bankhypotheek ABN / AMRO (1e rang) ad. € 8.500.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Bankhypotheek ABN / AMRO (2e rang) ad. € 2.600.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Bankhypotheek ABN / AMRO (3e rang) ad. € 1.400.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Aanvullende bankhypotheek ABN / AMRO ad. € 12.500.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten op de registergoederen genoemd in de bestaande hypotheekakte d.d. 20 mrt 2003. Pandrecht op bedrijfsinventaris tbv ING bank NV en ABN AMRO gezamenlijk. Verhaalsregeling tussen ABN / AMRO en ING bank NV. Pandrecht vorderingen uit gesloten en te sluiten huurovereenkomsten met betrekking tot de zorgpassage voor ABN / AMRO. Een pandrecht op de goederen voor ABN/ AMRO. ING bank NV Eerste en aanvullende bankhypotheek gezamenlijk ABN / AMRO en ING bank NV ad. € 50.000.000 op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Eerste bankhypotheek ad. € 6.625.191 op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Verpanding bedrijfsinventaris gezamenlijk met ABN / AMRO. Pari passu / negatieve pledge en cross default verklaring van alle kredietnemers. Stamverpanding boekvorderingen. SWAPS Stichting Hofpoort Ziekenhuis heeft Swap's afgesloten om renterisico's af te dekken. Het beleid is dat zowel lening als SWAP beide worden aangehouden tot het einde van de looptijd. Zij worden gezien en behandeld als één geheel, dus als (per saldo) een langlopende lening met een vaste rente. De effectiviteit wordt volgens de critical match methode beoordeeld. Voor de lening van de zorgpassage en leningen bij ING bank NV en AbnAmro bank zijn SWAP's afgesloten. De totale oorspronkelijke hoofdsom bedroeg 38,9 miljoen euro. De swap's kennen hetzelfde aflossingschema als de leningen. De SWAP's zijn afgesloten met verschillende looptijden. Dit varieert van 6 tot 10 jaar. Bij herfinanciering van de éénjarige lening blijft de perfecte hedge gewaarborgd door hetzelfde aflossingsschema te blijven hanteren bij de lening als bij de hierop afgesloten swap. De Swap's worden gewaardeerd tegen een waarde van nihil. De swap's hebben een verschillende looptijd met een einddatum in 2016 tot 2020. De leningen moeten jaarlijks worden verlengd. Doordat de variabele rente de afgelopen jaren bijzonder laag staat betaalt Stichting Zuwe Hofpoort een laag bedrag aan rente op de leningen en een aanvullend bedrag (voor het verschil tussen de gefixeerde rente en de variabele rente) voor de afgesloten renteswaps. Tegenover de bij afsluiten verkregen zekerheid dat niet meer rente dan de gefixeerde rente moet worden opgebracht staat nu het nadeel dat méér rente wordt betaald dan de lopende marktrente. De negatieve marktwaarde van de renteswaps bedraagt € 3.687.616, volgens opgave van de ABN AMRO bank (EUR -3.056.909) en ING (EUR -630.707).
Jaarrekening | 24
Algemeen 18. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huur RPCW bedraagt € 135.055 per jaar, aangegaan voor onbepaalde tijd. .. . . . In 2009 is een 5-jarig contract afgesloten voor outsourcing van het systeemnetwerkbeheer voor een maandbedrag ad 72.105 per maand, inclusief BTW.
. .
< 1 jaar 135.055 865.259
..
> 1 < 5 jaar 675.275 432.630
..
> 5 jaar -
In 2009 is een 5-jarig contract afgesloten voor de huur van het pand aan de Zaagmolenlaan 4 te Woerden. Het kale huurbedrag bedraagt € 75.000 per jaar. Er wordt eens per kwartaal € 26.275 in rekening gebracht bestaande uit de kale huur plus vergoedingen en BTW over een deel van die vergoedingen.
105.100
78.825
-
In 2011 is een 10-jarig contract afgesloten voor de huur van de panden aan de Middenburcht te Vleuten (Leidsche Rijn). Een bankgarantie ad € 47.294,85, ter grootte van 3 maanden huur is verstrekt.
166.823
834.115
500.469
Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:
2012 €
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar
0 0 334.775 334.775
Beschikbare investeringsruimte 31 december
0
Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de “Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg”. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Voor 2012 is het mbi-omzetplafond door de NZa vastgesteld op € 16.634 miljoen (prijsniveau 2011). Bij het opstellen van de jaarrekening 2012 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2012. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2012. De heffingsgrondslag Macrobeheersinstrument is als volgt opgebouwd: Tariefopbrengst van DBC’s, DBC-zorgproducten en overige zorgproducten in zowel het A- als het B-segment Verrekenbedrag op grond van de beleidsregel Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg Mutatie in de onderhanden projecten
2012 € 62.473.195 -1.888.710 5.045.250
Mogelijke verplichtingen uit hoofde van toets door commissie Zorgverzekeraars Nederland Het verantwoordingskader voor de verantwoording van de omzet zoals opgenomen in de jaarrekening wordt in belangrijke mate gevormd door de NZA circulaires en beleidsregels, waaronder de NZa circulaire ‘Omzetverantwoording medisch specialistische zorg 2012, (CI/13/9c) waarin de Handreiking omzetverantwoording 2012 is bekrachtigd. Recent is bekend geworden dat Zorgverzekeraars Nederland een commissie heeft ingesteld die de ingediende transitiebedragen gaat toetsen. Vanwege deze commissie zijn de betrokken verzekeraars vaak niet bereid standpunten in te nemen ten aanzien van resterende vraagstukken. Door verzekeraars wordt aangegeven dat verantwoordingen in dergelijke situaties eenzijdig moeten worden ingediend en dat vervolgens na ontvangst van alle verantwoordingen de balans zal worden opgemaakt door een in te stellen controlecommissie. Als gevolg hiervan bestaat onduidelijkheid over de mogelijke gevolgen op de verantwoorde omzet naar aanleiding van de uitkomsten van de werkzaamheden van de commissie. Aangezien bij het vaststellen van de jaarrekening 2012 de commissie nog niet met zijn werkzaamheden is gestart, zijn de gevolgen voor de jaarrekening 2012 nog niet in te schatten. Derhalve worden eventuele te verwerken mutaties beschouwd als een aan het boekjaar 2013 toe te wijzen gebeurtenis en zijn deze niet in de jaarrekening 2012 verwerkt.
Jaarrekening | 25
Jaarrekening | 26
-
-
0
-
0
-
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2012
Afschrijvingspercentage 0,0%
8.020.407
8.020.407 -
0
-
-
-
5,0%
86.135
577.955 491.820
-29.460
-
-
29.460 -
577.955 462.360
Terreinvoorzieningen €
2% / 2,5%
6.758.725
16.883.623 10.124.898
-360.811
-
-
360.811 -
16.883.623 9.764.087
€
Gebouwen
-
0
-
0
-
-
-
-
Semi perm. gebouwen €
5,0%
4.120.936
9.960.215 5.839.279
-350.576
-
-
350.576 -
9.960.215 5.488.703
Verbouwingen €
5,0%
450.737
1.982.374 1.531.637
-101.046
-
-
101.046 -
1.982.374 1.430.591
-
0
-
0
-
-
-
-
Installaties Onderhanden Projecten € €
19.436.940
37.424.574 17.987.634
-841.893
-
-
841.893 -
37.424.574 17.145.741
Subtotaal vergunning €
van de voorgeschreven investeringsoverzichten in de jaarrekeningmodellen indien dit de transparantie en het inzicht bevordert.
1) Naar verwachting zal in 2013 artikel 5 van de Regeling verslaggeving WTZi vervallen of drastisch worden gewijzigd. Vooruitlopend hierop mogen zorginstellingen er voor verslagjaar 2012 al voor kiezen om af te wijken
-
- investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd
8.020.407 -
€
€
-
Grond
NZa-IVA
Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1)
67.162.543
115.247.473 48.084.930
-3.374.681
1.063.099 142.326 920.773
655.556 655.556
4.050.546 6.504.454 -
112.915.582 42.378.358
€
Totaal
Jaarrekening | 27
5,0%
13.454.129
Boekwaarde per 31 december 2012
Afschrijvingspercentage
21.932.899 8.478.770
Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
-946.767
-
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
-
334.775 1.281.542
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
14.400.896
Boekwaarde per 1 januari 2012
0,0%
0
-
0
-
-
-
0
-
€
€
21.598.124 7.197.228
Onderhanden Projecten
Trekkings rechten
Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
13.454.129
21.932.899 8.478.770
-946.767
-
-
334.775 1.281.542
14.400.896
21.598.124 7.197.228
€
Subtotaal
10,0%
3.113.638
6.662.441 3.548.803
1.266.203
-
-
1.813.231 547.028
1.847.435
4.849.210 3.001.775
€
Instandhouding
0,0%
2.949.692
2.949.692 -
-856.818
856.818 856.818
-
-
3.806.510
3.806.510 -
€
Onderhanden Projecten
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
6.063.330
9.612.133 3.548.803
409.385
856.818 856.818
-
1.813.231 547.028
5.653.945
8.655.720 3.001.775
19.517.459
31.545.032 12.027.573
-537.382
856.818 856.818
-
2.148.006 1.828.570
20.054.841
30.253.844 10.199.003
Subtotaal meldingsplichtige activa € €
Subtotaal
Jaarrekening | 28
8.946.625
10% /20%
Afschrijvingspercentage
21.222.922 12.276.297
Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2012
-1.080.136
206.281 142.326 63.955
-
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
991.303 2.007.484
10.026.761
Boekwaarde per 1 januari 2012
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
20.437.900 10.411.139
€
Inventaris
Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa
20,0%
149.985
149.985 -
-8.977
-
-
8.977
16.985
149.985 133.000
Vervoermiddelen €
20,0%
6.112.331
9.459.438 3.347.107
-714.044
-
655.556 655.556
908.916 1.622.960
6.826.375
9.206.078 2.379.703
Automatisering €
15.066.964
30.832.345 15.765.381
-1.803.157
206.281 142.326 63.955
655.556 655.556
1.900.219 3.639.421
16.870.121
29.793.963 12.923.842
Subtotaal WMG €
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
Jaarrekening | 29
Afschrijvingspercentage
Boekwaarde per 31 december 2012
Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
2,0%
447.699
1.221.108 773.409
-99.687
-
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
-
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
99.687
547.386
Boekwaarde per 1 januari 2012
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
1.221.108 673.722
5,0%
95.347
382.956 287.609
-19.520
-
-
19.520
114.867
382.956 268.089
€
€
Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Installaties
Gebouwen
5.1.6.4 Niet WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa
50,0%
304.379
406.360 101.981
-20.713
-
-
20.713
325.092
406.360 81.268
€
Verbouwingen
0,0%
12.026.715
12.026.715 -
0
-
-
-
12.026.715
12.026.715 -
€
Vastgoedbelegging
10,0%
231.782
425.795 194.013
-36.133
-
-
36.133
267.915
425.795 157.880
€
Inventaris
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
35.258
982.588 947.330
-16.196
-
-
2.321 18.517
51.454
980.267 928.813
€
Automatisering
13.141.180
15.445.522 2.304.342
-192.249
-
-
2.321 194.570
13.333.429
15.443.201 2.109.772
Subtotaal niet WTZi/ WMG €
Jaarrekening | 30
Totaal
Nummer
Briefnummer
Datum
MKW nieuwbouw Renovatie poliklinieken Entree Balie Voorloopkosten aanp. elektra-infrastructuur Aanl.kstn.ext. huisv./inhuizing externe locatie Lab MMB Leidsche Rijn Overdrachtsluis OK complex Extra kamer RPCW Geboortecentrum Eerste Hart Hulp Morturarium Facilitaire gang/geb.N CSA aanpassing nav audit RPCW flexplekken/dakopbouw RPCW onderz.kstn.renovatie+strat.plan Pantry Atrium HOB-unit/aanpassing ivm schuifplan Leidsche Rijn/1e verdieping Beddenverhuisplan LTOP 2011 Verbouwing CSA Renovatie Mortuarium Wobbel t.b.v. Geriatrie Verhuizing oncologie
Omschrijving
Projectgegevens
WTZi-type
5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD)
3.806.511
t/m 2011 € 11.807 680.480 114.398 451.093 44.478 677.357 768.953 16.645 6.155 258.486 16.345 7.058 41.237 3.161 52.211 14.155 1.102 2.876 294.479
12.798 439 1.291.182
625.263 6.005 41.402 20.987 81.554 -49.254 29.700 708 7.497 2.367 1.807 9.424 15.512 -2.896 4.093 42.925 77.749 4.010 117.385
2012 €
t/m 2012 onderhanden gereed € € 11.807 1.305.743 120.403 492.495 65.465 758.911 719.699 46.345 6.155 259.194 23.842 0 9.425 43.044 12.585 67.723 11.259 1.102 2.876 298.572 42.925 77.749 4.010 117.385 12.798 439 2.148.002 2.937.884
Investeringen
-
Nominaal bedrag WTZi €
-
Indexering WTZi €
-
Aangepaste goedkeuring €
Goedkeuringen
2013 2013 2013 2012 2013 2013 2012 2013 2012 2012 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2012 2013 2013 2013 2013 2013
Jaar van oplevering
Jaarrekening | 31
Nummer
Briefnummer
Datum
Voorloopkosten aanp. elektra-infrastructuur Poli KNO Leidsche Rijn Extra kamer RPCW Geboortecentrum Eerste Hart Hulp Facilitaire gang/geb.N RPCW flexplekken/dakopbouw Pantry Atrium Leidsche Rijn/1e verdieping Beddenverhuisplan Totaal
Omschrijving
Projectgegevens WTZi-type
Activapost
WTZi €
-
-
422.000 193.251 719.699 6.155 259.194 23.842 43.044 65.000 1.102 298.572 42.925 2.074.784
WMG €
73.218
2.723
70.495
Overige €
Investeringen Totaal €
Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € € 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012
Jaarrekening | 32
Rabo bank BNG BNG ING bank BNG ING inz RPCW ABN lease totaal lang lopend ABN t/m 2012 kort ABN t/m 2012 kort ABN t/m 2012 kort ABN t/m 2012 kort totaal kort lopend Totaal
Leninggever
1-jan-12 1-jan-12 1-jan-12 1-jan-12
14-jan-94 20-sep-96 20-okt-03 3-nov-03 8-apr-04 1-sep-08 20-okt-08
Datum
11.670.000 5.000.000 5.100.000 3.500.000
3.743.687 2.836.126 3.403.351 14.000.000 4.084.022 4.440.000 570.779
€
Hoofdsom
1 1 1 1
30 25 20 40 18 20 5
Totale looptijd
5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012
BIJLAGE
roll over basis roll over basis roll over basis roll over basis
lineaire lineaire lineaire lineaire lineaire lineaire payment plan
Soort lening
2,24% 2,24% 2,24% 2,24%
4,26% 4,06% 4,37% 5,75% 4,08% 5,75% 1,95%
% 1.622.264 1.134.451 2.042.008 11.112.500 2.495.792 3.723.000 113.660 34.456.175 11.378.250 4.625.000 4.462.500 3.125.000 23.590.750 58.046.925
€ -
€
Nieuwe Werke- Restschuld lijke- 31 december leningen in rente 2011 2012
124.790 113.445 170.168 350.000 226.890 148.000 56.281 3.039.574 389.000 500.000 850.000 500.000 2.239.000 5.278.574
€ 873.524 453.781 1.021.001 9.012.500 1.134.452 2.835.000 0
1.497.474 1.021.006 1.871.840 10.762.500 2.268.902 3.575.000 57.379 31.416.601 10.989.250 4.125.000 3.612.500 2.625.000 21.351.750 52.768.351 17.080.258
0 0 0 0
€
€
Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2012 over 5 jaar 2012
8 8 4 5
12 9 11 31 10 7 0 01-01 kw 01-01 kw 01-01 kw 01-01 kw
14-1-2013 1-11-2013 1-11-2013 1-11 kw 21-4-2013 1-3 kw 1-1-2013
Resterende looptijd in Aflos-singsjaren eind wijze 2012 €
24.392.422
124.790 113.445 170.168 350.000 226.890 148.000 57.379 3.040.672 10.989.250 4.125.000 3.612.500 2.625.000
Aflossing 2013
Hypoth len v kort->lang Hypoth len v kort->lang Hypoth len v kort->lang Hypoth len v kort->lang
gar Staat der Ned. gar Staat der Ned. gar Staat der Ned. Hypotheek gar Staat der Ned. Hypotheek geen
Gestelde zekerheden
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 19. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg
€
2012 €
€
2011 € 39.259.800
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten 163.041
- normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen FZO
-483.767 -1.651.995
Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen IVA A segment - overige
215.926 -19.786 -296.796 436.000
Overige mutaties:
0 3.323.057
-2.135.762
335.344
0 Subtotaal wettelijk budget boekjaar
40.782.439
Wettelijk budget RPCW voor aanvaardbare kosten IKMN en Palga Correcties voorgaande jaren
3.343.000 0 591.376
3.554.089 155.000 457.322
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvwzorg
3.934.376
44.948.596
Jaarrekening | 33
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 22. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment) De specificatie is als volgt:
2012 €
2011 €
Opbrengsten in opdracht van andere instellingen
1.611.130
1.296.851
Totaal
1.611.130
1.296.851
2012 €
2011 €
Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment
20.385.036 2.333.736
23.391.233 -905.601
Totaal
22.718.772
22.485.632
2012 €
2011 €
Toelichting: De toename is onstaan door diensten aan het GHDC.
23. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment De specificatie is als volgt:
Toelichting: Ivm wijzigingen in de afsluitregels is het OHW toegenomen.
24. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment De specificatie is als volgt: Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment
40.199.449 2.711.514
Totaal
42.910.963
Jaarrekening | 34
0
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 25. Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg De specificatie is als volgt:
2012 €
2011 €
- vorderingen uit hoofde van transitieregeling
-1.888.710
0 0
Totaal
-1.888.710
0
Toelichting: Dit betreft het transitiebedrag 2012. De berekening is terug te vinden in paragraaf 7, toelichting op de geconsolideerde balans. 27. Subsidies De specificatie is als volgt:
2012 €
2011 €
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies
671.329 165.325
863.961 211.796
Totaal
836.654
1.075.757
2012 €
2011 €
1.224.896 1.915.483 914.725 1.154.590 0 7.762.287 1.097.524
1.116.665 1.844.923 836.848 1.017.917 184.274 7.734.288 424.931
14.069.505
13.159.846
28. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Administratieve dienstverlening Opbrengst voeding Facilitaire dienstverlening Huuropbrengsten Budgetsom specialisten in loondienst Dienstverlening Maartenskliniek Woerden Overigen Totaal
Jaarrekening | 35
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 29. Personeelskosten De specificatie is als volgt:
2012 €
2011 €
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst
34.104.307 5.095.423 2.799.319 1.898.321 43.897.370 3.459.231
33.295.841 4.704.632 2.650.356 2.535.347 43.186.176 3.433.490
Totaal personeelskosten
47.356.601
46.619.666
769
760
769
760
2012 €
2011 €
Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa
2.675.025 0
3.284.856 2
Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa
3.829.429
3.528.250
Totaal afschrijvingen
6.504.454
6.813.108
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Toelichting: Andere personeelskosten zijn in 2012 lager, dit komt doordat in 2011 hier de kosten van de reorganisatie zijn geboekt. 31. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:
Toelichting: Afschrijvingen materiele vaste activa zijn in 2012 een stuk lager dan in 2011. Dit wordt veroorzaakt doordat in 2011 eenmalig afschrijving parkeergarage is meegenomen.
Jaarrekening | 36
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
2012 €
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
6.504.454 2.675.025
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - DHAZ-gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
841.893 1.828.570 3.639.421 18.517 6.328.401
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
100.784.539 46.727.918
33. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal Huur en leasing Totaal overige bedrijfskosten Toelichting: In 2011 zijn de huurkosten voor 6 maanden Leidsche Rijn meegenomen in 2012 is dit voor 12 maanden.
Jaarrekening | 37
2012 €
2011 €
3.396.698 6.788.765 13.594.883
3.531.606 5.653.509 12.701.262
2.202.458 501.870 331.130 30.362 3.065.820
2.135.547 445.053 378.051 40.947 2.999.598
936.923
551.865
27.783.089
25.437.840
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 34. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:
2012 €
2011 €
Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten
41.426 381.745 36.440 0 459.611
284.292 419.728 -36.440 9.733 677.313
Rentelasten Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten
-2.648.547 -7.485 -176.000 -2.832.032
-2.697.652 0 0 -2.697.652
Totaal financiële baten en lasten
-2.372.421
-2.020.339
Toelichting: Resultaat deelnemingen is het voorlopige resultaat van Maartenskliniek Woerden BV
Jaarrekening | 38
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 36. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
Tweehoofdig met voorzitter
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?
7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak
P.J.M. van den Elzen 1-1-2010
A.G.M. van Rossum 1-9-2011
A. Jonkman 1-5-2012
nee
ja
Nee
31-5-2012
31-12-2012
31-12-2012
ja
Nee
nee
5
-
-
arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd
arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd
interim overeenkomst
anders 111% 80.522
anders 111% 138.026
anders n.v.t 172.477
4.897 0 0 3.456 16.320 179.725 0 280.023 71.711 -
0 0 0 8.453 33.113 0 0 179.593 47.373 -
0 0 0 0 0 0 0 172.477
Toelichting: |De leden van de raad van Bestuur vallen onder de beloningscode Bestuurders in de Zorg. Er zijn geen andere personeelsleden die onder de WOPT vallen.
De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam
Functie
Rozendaal J.R. Kool M.N.G Hoesel-Snel mw. B.J.C.J. van Derks N.J.M. Hartog W.H.M. den Jongeneel M.A.S. (vanaf 14-09-2011)
Voorzitter Vice voorzitter Lid Lid Lid Lid
Jaarrekening | 39
Bezoldiging €
12.400 10.334 10.334 10.334 10.334 5.167
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 38. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt: 1 2 3 4
Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten
Totaal honoraria accountant
2012 €
2011 €
75.000 25.721
75.000 10.472
100.721
85.472
39. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 36.
Jaarrekening | 40
5.2 OVERIGE GEGEVENS
Jaarrekening | 41
5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 29 mei 2013.
De raad van toezicht van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 29 mei 2013.
5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten van het Zuwe Hofpoort is geen regeling opgenomen over de resultaatbestemming.
5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die invloed hebben op de beoordeling van de balanspositie ultimo 2012.
5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Jaarrekening | 42
Controleverklaring | 43
Controleverklaring | 44
Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Bezoekadres Polanerbaan 2 3447 GN Woerden Postadres Postbus 8000 3440 JD Woerden T 0348 42 79 11 F 0348 42 36 97 I www.zuwehofpoort.nl Polikliniek Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Gezondheidscentrum De Ronde Venen Hoofdweg 1 3641 PN Mijdrecht T 0297 27 23 71 Polikliniek Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Gezondheidscentrum Leidsche Rijn ’t Zand Het Zand 19 3544 NC Utrecht T 0348 42 78 80 Polikliniek Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Zorgpoort Leidsche Rijn Middenburcht 116 3452 MT Vleuten T 0348 42 78 80
15140195
www.zuwehofpoort.nl