Bestuursverslag 2012

Bestuursverslag 2012

Inhoudsopgave

Inhoud Voorwoord van de Raad van Bestuur Verslag Raad van Commissarissen

Pagina 2 van 146

4 6

1. Algemene informatie Doelstelling van het concern Structuur van het concern Kerngegevens

9 9 9 13

2. Bestuur, toezicht en medezeggenschap Normen voor goed bestuur Raad van Bestuur Raad van Commissarissen Cliëntenraad Ondernemingsraad

16 16 16 18 24 27

3. Beleid, inspanningen en prestaties Meerjarenbeleid Algemeen beleid

31 31 32

4. Klachten

38

5. Financieel beleid

40

6. Bedrijfsvoering Risico’s en risicomanagement

46 48

7. Toekomstbeeld Verschuiving van verantwoordelijkheden Scheiden van wonen en zorg Omslag voor zorgorganisaties Van zorgaanbieder naar facilitator en samen wonen 3.0 Speerpunten 2013

52 52 52 52 53 54

© Beweging 3.0 | bestuursverslag 2012

Inhoudsopgave

8. Jaarrekening 8.1 Geconsolideerde jaarrekening 8.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2012 8.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2012 8.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 8.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 8.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans 8.1.6 Geconsolideerd mutatieoverzicht materiële vaste activa 8.1.7.1 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten 8.1.7.2 Specificatie ultimo boekjaar gereedgekomen projecten 8.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 8.1.9 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2012 8.1.10 Enkelvoudige balans per 31 december 2012 8.1.11 Enkelvoudige resultatenrekening over 2012 8.1.12 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 8.1.13 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2012 8.1.14 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over 2012 8.2 Overige gegevens 8.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 8.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 8.2.3 Resultaatbestemming 8.2.4 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 8.2.5 Controleverklaring 8.3 Bijlagen MZD en Welzijn 8.3.1 Nog te vorderen en te betalen gemeentelijke subsidies 8.3.2 Specificatie door gemeente Amersfoort verleende subsidies MZD inzake 2012 8.3.3 Specificatie afrekening algemeen maatschappelijk werk per gemeente 8.3.4 Specificatie door gemeente Amersfoort verleende subsidies Welzijn inzake 2012 8.4 Bijlagen Enkelvoudige Jaarrekening Zorg 3.0

Pagina 3 van 146


55 57 58 59 60 61 66 74 78 79 80 81 94 95 96 97 99 101 102 102 102 102 103 105 106 115 116 117 118

Voorwoord Raad van Bestuur

Voorwoord Raad van Bestuur Het jaar 2012 was in allerlei opzichten een goed jaar, waarin de vruchten zijn geplukt van de in 2010 ingezette koers ‘Terug naar de eenvoud’. Een jaar waarin de resultaten zowel inhoudelijk, op cliënt- en medewerkersgebied, maar ook op financieel gebied zich goed ontwikkeld hebben. Met een gezonde balans tussen ziel en zakelijkheid.

Met trots blikken we terug op de verdere ontwikkeling van kleinschalige, zelforganiserende wijkteams in de thuiszorg, de succesvolle invoering van de klantgerichte zorg in de woonzorgcentra en de start van de ontwikkeling van kleinschalige woongroepen in onze verpleeghuizen. Ook ging in 2012 de eerste paal in de grond van de nieuwbouw van het verpleeghuis Zilverschoon in Nijkerk.

Succesvol zijn de inspanningen geweest op de verlaging van het ziekteverzuim: we zijn onder het landelijk gemiddelde gedaald. Niet onbelangrijk is het HPOleiderschapstraject geweest dat alle leidinggevenden van Beweging 3.0 gevolgd hebben: op weg naar een High Performance Organisation.

Per 1 oktober is Stichting Welzijn Amersfoort een onderdeel geworden van Beweging 3.0. De integratie met Maatschappelijke Zorg en Dienstverlening van Beweging 3.0 is vormgegeven en er is een start gemaakt met integrale wijkteams met samenwerkingspartners in het sociale domein. Een goede voorsortering op de decentralisatie van zorgtaken van de AWBZ naar de WMO.

In die zin was 2012 ook het jaar van het nieuwe regeerakkoord waarin concreter wordt hoe overheid, maatschappelijke organisaties en burgers samen de groei van de publieke uitgaven voor zorg gaan terugdringen. Een ontwikkeling die zowel bedreigingen als kansen in zich draagt.

Pagina 4 van 146


Voorwoord Raad van Bestuur

Na de bestuurswisseling in juli 2012 is gestart met de ontwikkeling van onze nieuwe strategie ‘Mensen verbinden’. Een proces waarbij medewerkers cliëntenraden, vrijwilligers en stakeholders betrokken zijn geweest. Met de strategische keuzes die we maken is de toekomst een mooie en spannende uitdaging.

Ons positief financieel resultaat over 2012 versterkt onze organisatie zodat we de veranderingen in de nabije toekomst kunnen opvangen. Met de betrokkenheid en trots van onze medewerkers, vrijwilligers en mantelzorgers zetten we de schouders er onder!

Drs. M. (Marlijn) Lenselink Raad van Bestuur

Pagina 5 van 146


Verslag Raad van Commissarissen

Verslag Raad van Commissarissen Samenstelling Raad van Commissarissen Per 1 januari 2012 zijn er twee vacatures opgevuld die waren ontstaan volgens rooster van aftreden. Met de benoeming van twee vrouwelijke commissarissen is de samenstelling van de raad divers, maar evenwichtig met een primaire focus op kwaliteit. De raad bestaat uit vijf externe, onafhankelijke leden, te weten: − − − − −

De heer ing. G.A. Alewijnse MMC (voorzitter) De heer ir. M.J.J. Bielders (vicevoorzitter) Mevrouw drs. P.M.E. van Dam Mevrouw ir. M.P.L. Govaert De heer P.J. Spierenburg RA

De Raad van Commissarissen heeft halverwege 2012 een dag georganiseerd die in het teken stond van teambuilding. Onder begeleiding van SeederDeBoer werd stilgestaan bij het functioneren van de raad, ieder zijn bijdrage daaraan en de individuele kracht van de commissarissen.

Omdat op 1 januari 2013 wederom een vacature binnen de Raad van Commissarissen zou ontstaan, is in de vergadering van september besloten de werving te laten begeleiding door het Centrum voor Commissarissen en Toezichthouders. In de vergadering van december kon hierdoor de heer prof. dr. W.H. van Harten per 1 januari 2013 als nieuw lid van de Raad van Commissarissen worden benoemd.

Benoeming Raad van Bestuur Nadat de heer drs. A.C. Arp te kennen had gegeven per 1 juli 2012 een nieuwe functie te hebben aanvaard binnen het St. Jansdal Ziekenhuis in Harderwijk, is in de vergadering van 2 april 2012 de beëindigingsovereenkomst en het ontslagbesluit getekend. Aan het Centrum voor Commissarissen en Toezichthouders is vervolgens gevraagd om de raad te adviseren en te begeleiden bij het opvullen van de vacature die binnen de Raad van Bestuur ontstaat. Gekozen is de procedure is in eerste instantie te richten op een interne kandidaat die naar aanleiding van de vacature te kennen heeft gegeven belangstelling te hebben. Deze interne kandidaat, mevrouw

Pagina 6 van 146


Verslag Raad van Commissarissen Lenselink, is na een gedegen traject benoemd tot voorzitter Raad van Bestuur van Beweging 3.0. De keuze voor een interne kandidaat is gestoeld op het feit dat de raad vertrouwen heeft in de koers die is uitgezet en deze door de organisatie sterk wordt omarmd. De fundamenten die zijn gelegd geven een solide basis om verder te worden uitgebouwd. Met de keuze van de Raad van Commissarissen voor een interne kandidaat is het mogelijk de positieve flow waarin de organisatie zich bevindt vast te houden.

Strategie en topstructuur Na de bestuurswisseling is de strategie voor de komende jaren opnieuw uitgestippeld. Door de ontwikkelingen in de ouderenzorg staat Beweging 3.0 de komende jaren voor een belangrijke uitdaging. Er komt veel meer verantwoordelijkheid bij de zorgvrager en de mensen in zijn of haar directe omgeving. De professionele zorgverlening komt pas in beeld als mensen er zelf of samen niet meer uitkomen en niet over de middelen beschikken om hulp in te zetten. In de vergadering van 29 oktober 2013 is door de raad de strategische verkenning van de Raad van Bestuur besproken, wat heeft geleid tot een strategisch plan voor de periode 2013 – 2016 met als centrale thema ‘Mensen Verbinden’. Deze strategie is in de december vergadering van de raad goedgekeurd. Daarnaast is gesproken over het vastgoed- en huisvestingsbeleid dat, gelet op de veranderingen in de ouderenzorg en de gekozen strategie, moet worden aangepast. Begin 2013 zal het strategisch vastgoed- en huisvestingsbeleid aan de raad ter goedkeuring worden voorgelegd. Om de gekozen strategie ‘Mensen Verbinden’ te kunnen ondersteunen heeft een herijking plaatsgevonden met betrekking tot de topstructuur van de organisatie. In de vergadering van 17 december 2012 is het voorstel van de Raad van Bestuur besproken. De eenhoofdige Raad van Bestuur en directiestructuur met twee directeuren primair proces en een directeur Financiën & Bedrijfsvoering blijft gehandhaafd.

Kwaliteit De raad heeft in 2012 meerdere malen met de Raad van Bestuur besproken over de kwaliteit. Niet alleen in de vergaderingen van de Kwaliteit en Auditcommissie is hier aandacht aan besteed, maar ook in de reguliere vergaderingen van de Raad van Commissarissen. Het ging hierbij om onderwerpen als cliëntenveiligheid, kwaliteit van zorg, kwaliteit van arbeid en risico herkenning. In de vergaderingen van de Kwaliteit en Auditcommissie is de directeur Zorg, Verpleging & Behandeling meerdere malen uitgenodigd om een toelichting gegeven op de thema’s.

Pagina 7 van 146


Verslag Raad van Commissarissen Doorkijk naar 2013 De Raad van Commissarissen realiseert zich dat de ouderenzorg sterk in beweging is. Om de sector aantrekkelijk en betaalbaar te houden zijn ingrijpende wijzigingen nodig. Dit vraagt veel van de medewerkers en de Raad van Bestuur van Beweging 3.0. In 2013 zal de raad daarom, naast de vaste onderwerpen, de transitie die de organisatie door moet maken aan de hand van het strategisch beleid volgen. Daarbij gaat het onder andere om de positionering en portfolio van Beweging 3.0, strategische samenwerkingsrelaties, organisatieontwikkeling, kwaliteit van zorg, financieel beleid en vastgoed- en huisvestingsbeleid. Eind 2013 zal er weer een vacature ontstaan binnen de Raad van Commissarissen en zal hierdoor tevens een nieuwe voorzitter moeten worden gekozen.

Dank De raad kijkt met tevredenheid terug op een goed resultaat over 2012 en bedankt allen die zich daarvoor hebben ingezet. De Raad van Commissarissen bedankt in het bijzonder de Raad van Bestuur en de bestuurssecretaris voor de plezierige samenwerking.

Ing. G.A. (Gideon) Alewijnse, Voorzitter Raad van Commissarissen

Pagina 8 van 146


1 Algemene informatie


Doelstelling van het concern Beweging 3.0 wil het leven van haar cliënten zo aangenaam mogelijk maken, door betaalbare zorg van hoge kwaliteit te leveren die zo goed mogelijk aansluit bij de vraag. Daarbij willen wij optimaal gebruik maken van het sociale netwerk van de cliënt en ondersteuning en zorg bieden die bijdraagt aan het behoud van zelfstandigheid en de kwaliteit van leven.

Structuur van het concern

Juridische structuur

Stichting Beweging 3.0 hanteert het Raad van Commissarissenmodel. Onder deze hoofdstichting is naast de Raad van Bestuur het toezichthoudende orgaan, de Raad van Commissarissen, ondergebracht. Naast en rondom de hoofdstichting bestaan 20 rechtspersonen. Stichting Beweging 3.0 houdt alle aandelen in het geplaatste kapitaal van de te Amersfoort gevestigde besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid: B.V. Holding 3.0, welke vennootschap alle aandelen houdt in het geplaatste kapitaal van de te Amersfoort gevestigde besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid: B.V. Benvenuta (zie figuur 1 pagina 3).

De belangrijkste entiteiten die naast of rondom de Stichting Beweging 3.0 bestaan, zijn: a. Stichting Zorg 3.0, in welke stichting de zorgactiviteiten van de Groep (waaronder de arbeidsovereenkomsten, gesloten met werknemers van de Groep) zijn ondergebracht; b. Stichting Welzijn Amersfoort, in welke stichting welzijnsactiviteiten zijn ondergebracht.

Pagina 9 van 146


1 Algemene informatie c. Stichting Wonen Amant en Stichting Dienstverlening Amant, in welke stichtingen de eigendommen van, alsmede de kosten en opbrengsten van de woonzorgcentra Nijenstede en De Lichtenberg en verpleeghuis De Lichtenberg zijn ondergebracht; d. Stichting Beheer Sint Joseph Achterveld, in welke stichting de eigendommen en de exploitatie van woon- en zorgcentrum St Joseph Achterveld zijn ondergebracht; e. Stichting Eemhoven Beheer, in welke stichting het eigendom en de exploitatie van het St. Elisabeth Verpleeg- en Gasthuis zijn ondergebracht; f.

Stichting Residentiële Thuiszorg, in welke stichting het aanbieden van thuiszorg en dienstverlening voor private zorg (Benvenuta) zijns ondergebracht;

g. Stichting Benvenuta, in welke stichting de aanbieding van residentiële woonlocatie aan ouderen, eventueel met extramurale thuiszorg is ondergebracht; h. B.V. Holding 3.0 en B.V. Benvenuta, in welke vennootschappen private activiteiten zijn ondergebracht; i.

Zorgzuster 3.0 B.V. in welke het uitoefenen van de bemiddelingsfunctie tussen zelfstandige ondernemers in de zorg en mensen die zorg nodig hebben is ondergebracht, alsmede het leveren van facilliterende dienstverlening aan de zelfstandige ondernemers in de zorg.

Tenslotte zijn er rond of naast Stichting Beweging 3.0 nog de volgende zelfstandige steunstichtingen actief: a. Stichting Vivat! Welzijn (Nijkerk); b. Stichting Vrienden van Mariёnburg; c. Stichting Vrienden van het St. Elisabeth; d. Stichting Vrienden van Sint Jozef (Hooglanderveen); e. Stichting Steunfonds Lichtenberg; f.

Stichting Ouderen Leusden;

g. Stichting Eemhoven Fondsen; h. Stichting Welzijn Bewoners Lisidunahof;

Pagina 10 van 146

i.

Stichting Parkflat De Lichtenberg;

j.

Stichting Steunfonds Amant.


1 Algemene informatie Beweging 3.0 levert zorg en dienstverlening bij de Monseigneur Blom Stichting, een verzorgingshuis met een katholieke identiteit. Er wonen voornamelijk zusters van de Congregatie Zusters van St. Jozef. De Monseigneur Blom Stichting staat los van Beweging 3.0.

Figuur 1: Juridische structuur

Organisatie- en medezeggenschapsstructuur

De organisatie heeft één integraal verantwoordelijk bestuurder, die ondersteund wordt door de bestuurssecretaris. De topstructuur van de organisatie bestaat verder uit twee resultaatverantwoordelijke directeuren voor het primaire proces en een directeur Financiën & Bedrijfsvoering.

De Raad van Commissarissen vormt het maatschappelijk verantwoordingskader, houdt toezicht op de algemene gang van zaken en het functioneren van de Raad van Bestuur en fungeert daarbij tevens als klankbord en werkgever.

Pagina 11 van 146


1 Algemene informatie In het kader van de medezeggenschapsstructuur beschikt Beweging 3.0 over een Centrale Ondernemingsraad (COR), een Ondernemingsraad SWA (OR-SWA) en een Centrale Cliëntenraad (CCR). Binnen de COR en de CCR hebben afgevaardigden zitting van de verschillende decentrale raden die op divisie- of locatieniveau een adviesrol vervullen.

De organisatie beschikt over een AWBZ- en WTZi-toelating. De kernactiviteiten van Beweging 3.0 worden uitgevoerd in twee divisies, te weten: a. Divisie Thuiszorg (TZ) en Maatschappelijke Zorg en Dienstverlening (MZD); b. Divisie Zorg, Verpleging & Behandeling (ZVB); Op 4 oktober 2012 is Stichting Welzijn Amersfoort (SWA) bestuurlijk gefuseerd met Beweging 3.0 en maakt zij onderdeel uit van de organisatie.

Ter ondersteuning van de kernactiviteiten beschikt Beweging 3.0 over een Shared Service Center, waarin de afdelingen Financiën & Control (F&C), Human Resources (HR), Informatie- en Communicatietechnologie (ICT) en Vastgoed & Bouw (V&B) zijn ondergebracht. De Raad van Bestuur en de directeuren van het primaire proces worden daarnaast ondersteund door het Programmabureau. In het figuur hieronder is het organogram van Beweging 3.0 weergegeven.

Pagina 12 van 146



Figuur 2: Organogram Beweging 3.0

Kerngegevens

Kernactiviteiten en nadere typering

Beweging 3.0 biedt activiteiten en voorzieningen op het gebied van wonen, zorg en welzijn in de regio Eemland, zowel extra- als intramuraal. De organisatie wil betaalbare zorg bieden die optimaal aansluit bij de vraag van cliënten. Beweging 3.0 richt zich met name op cliënten in de derde levensfase met een somatische of psychogeriatrische aandoening of beperking. Daarnaast levert Beweging 3.0 zorg en behandeling aan enkele bijzondere doelgroepen:

Pagina 13 van 146

•

Cliënten met niet-aangeboden hersenletsel (16 cliënten);

•

Jong-dementerenden intramuraal (24 cliënten) en dagbehandeling;

•

Cliënten met het syndroom van Korsakov (10 cliënten).



Beweging 3.0 heeft een eigen ledenservice met ongeveer 36.000 leden. Leden kunnen gebruik maken van een kortings- en dienstenpakket en ontvangen drie keer per jaar het blad Leef 3.0. Daarmee worden zij geïnformeerd over zorg en diensten van Beweging 3.0.

Divisie Thuiszorg & Maatschappelijke Zorg en Dienstverlening Maatschappelijke Zorg en Dienstverlening (MZD) omvat maatschappelijk werk, thuisbegeleiding, gezondheidsvoorlichting en welzijn senioren. De activiteiten worden gefinancierd uit gemeentelijke subsidies (WMO) en AWBZ-gelden. Met de bestuurlijke fusie op 1 oktober 2012 met Stichting Welzijn Amersfoort (SWA) zijn welzijnswerk, opbouwwerk en jongerenwerk als activiteiten toegevoegd. De thuiszorg (TZ) biedt verzorging, begeleiding, verpleging en gespecialiseerde verpleging thuis. Daarnaast wordt ook de verpleegkundige achterwachtfunctie vervuld voor de woonzorgcentra van Beweging 3.0 en enkele andere zorgaanbieders. Het gaat om publiek gefinancierde activiteiten. Alleen personenalarmering kent een particuliere financiering.

Divisie Zorg, Verpleging & Behandeling De divisie Zorg, Verpleging & Behandeling (ZVB) biedt zorg aan cliënten in negen woonzorgcentra en vier verpleeghuizen. Enkele woonzorgcentra bieden ook verpleeghuiszorg, zowel voor cliënten met somatische als psychogeriatrische problematiek. Daarnaast vallen dagactiviteiten en dagbehandeling onder deze divisie. In verschillende appartementencomplexen in de buurt van woonzorgcentra en verpleeghuizen worden zorg en diensten aan zelfstandig wonende ouderen verleend.

Pagina 14 van 146



Cliënten, capaciteit, personeel en opbrengsten

Kerngegevens

Aantallen / bedragen

Cliënten Aantal intramurale cliënten per einde verslagjaar

1.447

Aantal cliënten dagactiviteiten per einde verslagjaar

286

Aantal extramurale cliënten – exclusief cliënten dagactiviteiten- per einde verslagjaar

2.370

Capaciteit Aantal beschikbare plaatsen met AWBZ-verblijf per einde verslagjaar

1.487

Productie Aantal intramurale verzorgingsdagen in verslagjaar

244.810

Aantal intramurale verpleegdagen in verslagjaar

294.297

Aantal dagdelen dagactiviteiten in verslagjaar

58.453

Aantal uren extramurale productie in verslagjaar (exclusief dagactiviteiten)

415.780

Personeel Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar

3.293

Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar

1.765

Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar

135.179.595

Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

118.000.849

Waarvan overige bedrijfsopbrengsten

17.178.746

Tabel 1: kerngegevens

Beweging 3.0 richt zich primair op zorgkantoorregio Utrecht. De organisatie is werkzaam in de gemeenten Amersfoort, Baarn, Barneveld, BunschotenSpakenburg, Eemnes, Ermelo, Leusden, Nijkerk, Soest, Voorthuizen, Hilversum en Woudenberg. Dit gebied omvat de gehele regio Eemland en heeft een omvang van ruim 300.000 mensen.

Pagina 15 van 146


2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap


Normen voor goed bestuur Beweging 3.0 volgt in haar beleid de Zorgbrede Governance Code (ZGC). Binnen de organisatie zijn er voor zowel de Raad van Commissarissen als de Raad van Bestuur reglementen operationeel die jaarlijks getoetst en waar nodig bijgesteld worden. De huidige statuten voldoen aan de Zorgbrede Governance Code 2010. Beweging 3.0 hanteert de code volledig en maakt geen gebruik van het ‘pas toe of leg uit’ principe.

Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van Beweging 3.0 wordt gevormd door één integraal verantwoordelijk bestuurder die is benoemd door de Raad van Commissarissen. De bevoegdheden en verantwoordelijkheden zijn geregeld via de statuten, het reglement Raad van Bestuur en het reglement Raad van Commissarissen.

Voor de topstructuur van Beweging 3.0 is gekozen voor een directieteam van twee resultaatverantwoordelijke directeuren voor het primaire proces en een directeur Financiën & Bedrijfsvoering. De Raad van Bestuur en de Raad van Commissarissen worden ondersteund door de bestuurssecretaris.

Samenstelling Raad van Bestuur

Door het vertrek van de Raad van Bestuur per 1 juli 2012 ontstond een vacature. Beweging 3.0 heeft deze vacature kunnen invullen met een interne kandidaat.

Pagina 16 van 146


2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap De heer drs. A.C. Arp – bestuurder vanaf 01-04-2010 tot 01-07-2012 Nevenfuncties •

Lid bestuur Stichting SDB

Bezoldigd

•

Lid bestuur Stichting Florence Nightingale Instituut

Onbezoldigd

•

Voorzitter bestuur Stichting de Drietand (tot 01-07-2012)

Onbezoldigd

•

Voorzitter bestuur Stichting UwThuiszorgwinkels (tot 01-07-2012)

Bezoldigd

•

Voorzitter bestuur Stichting Utrecht Zorg (tot 01-07-2012)

Onbezoldigd

•

Lid Raad van Commissarissen Rabobank Amersfoort e.o.

Bezoldigd

Mevrouw drs. M. Lenselink – bestuurder vanaf 01-07-2012 Nevenfuncties •

Vicevoorzitter Raad van Toezicht MEE Veluwe

Bezoldigd

•

Voorzitter bestuur Stichting de Drietand (vanaf 01-07-2012)

Onbezoldigd

•

Voorzitter bestuur UwThuiszorgwinkels (vanaf 01-07-2012)

Bezoldigd

Tabel 2: nevenfuncties Raad van Bestuur

Vergoedingen Raad van Bestuur

De arbeidsvoorwaarden en de bezoldiging van de Raad van Bestuur zijn conform de regeling NVZD (Nederlandse Vereniging van Bestuurders in de Gezondheidszorg) en voldoet aan de Wet Normering bezoldiging Topinkomens in de publieke en semipublieke sector (WNT) die vanaf 1 januari 2013 geldt.

Vergaderingen van het directieteam

De Raad van Bestuur fungeert als voorzitter van het directieteam. Het directieteam vergadert om de week, waarbij een cyclus wordt gehanteerd van tweewekelijks formeel directieberaad met een agenda en tweewekelijks thematisch directieberaad.

Pagina 17 van 146


2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap Formeel directieberaad

Thematisch directieberaad

Vaste agendapunten

Actuele onderwerpen

Thema’s

- Stand van zaken divisies

- Organisatie huisvestingsmanagement

- Sturen op kwaliteit

- Stand van zaken SSC

- Strategisch huisvestingsbeleid

- Medezeggenschap

- Resultaten CQ-index

- Ontmoetingen met de werkvloer

- Management informatie

- Verzuim

- Oudermishandeling

- HR-zaken

- Arbeidsmarktcommunicatie

- HR-strategie - Volledig Pakket Thuis

- Inrichting Academie 3.0

- Jaarlijkse rapportage interne audits

- Leerbedrijf in de Zorg

- Extramuralisering ZZP 1 t/m 3

- SWA/MZD

- Gevolgen regeerakkoord

- Kaderbrief 2013

- Zorgvisie

- Jaarplannen

- Inrichting Behandelfunctie

- Werkgeversmerk Beweging 3.0 - Geriatrische Revalidatie - Lean Traject - Roadmap digitale dienstenplatform - Strategie 2013 – 2016 - Managementstructuur Thuiszorg - Topstructuur Beweging 3.0

Tabel 3: overzicht agendapunten directieberaad Daarnaast heeft het directieteam twee koersdagen gehad die in het teken stonden van kwaliteit en synergie (maart 2012) en de strategie 2013 – 2016 (september 2012).

Raad van Commissarissen De Raad van Commissarissen houdt integraal toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algehele gang van zaken binnen de stichting (en andere rechtspersonen gelieerd aan de stichting) en staat de Raad van Bestuur met raad en daad ter zijde. De Raad van Commissarissen bestaat uit vijf leden (drie mannen en twee vrouwen), waarvan één lid is voorgedragen door de Centrale Cliëntenraad. De samenstelling van de Raad van Commissarissen vindt plaats op basis van profielen, competenties en verenigbaarheid van functies. Er is sprake van onafhankelijkheid van de leden van de raad. Alle functies en nevenfuncties van de leden zijn bekend en worden steeds geactualiseerd.

Pagina 18 van 146


2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap Naam (geboortejaar)

Bestuursfunctie

Aandachtsgebied

Eerste benoeming/ moment aftreden / herbenoeming

Hoofdfunctie en relevante nevenfuncties

Ing. G.A. Alewijnse MMC (1967)

Voorzitter

Organisatie en strategie

01-01-2004 / 01-01-2014

- Stichting ROC Aventus (voorzitter CvB, hoofdfunctie) - Stichting Beweging 3.0 (voorzitter RvC)

Ir. M.J.J. Bielders (1942)

Vicevoorzitter

Benoeming op voordracht van CCR Financiën en strategie

01-03-2009 / 01-04-2017

- Schouten & Visschers Metaalwarenfabriek BV (voorzitter RvC) - Breman Installatiegroep NV (lid RvC) - Stadsverwarmingsbedrijf Purmerend BV (voorzitter RvC) - Stichting Huis a/d Werf (lid RvC) - Stichting Vrienden van Abrona (voorzitter bestuur) - Stichting Vrienden van de stadsschouwburg Utrecht (lid bestuur) - Stichting Bijzondere Leerstoel Stedelijke Dynamiek Universiteit Utrecht (voorzitter bestuur) - Stichting VSK Awards (lid bestuur) - Stichting Beweging 3.0 (vicevoorzitter RvC) - E-decentraal (lid raad van advies) - DGA JB&TC

P.J. Spierenburg RA (1947)

Lid

Financiën en juridisch

02-10-2002 / 01-01-2013

- Zelfstandig gevestigd financieel adviseur (hoofdfunctie) - Stichting Welstede (parttime controller) - Amfors Holding BV (lid RvC) - Stichting Merem behandelcentra (lid RvT) - Bureau Zegelgezond BV (lid RvC) - Stichting Beweging 3.0 (lid RvC)

Mw. drs. P.M.E. van Dam (1962)

Lid

Kwaliteit van zorg

01-01-2012 / 01-01-2016

- Stichting Arkin (lid RvB, hoofdfunctie) - Bestuur Stichting Novum (en gelieerde stichtingen) - Stichting Eckmunde (lid RvT) - Governancecommissie Scheidsgerecht Gezondheidzorg - Commissie preventie psychiatrische aandoeningen ZonMw - Commissie Financiering en Bekostiging GGZ Nederland - Stichting Beweging 3.0 (lid RvC)

Mw. ir. M.P.L. Govaert (1965)

Lid

Vastgoed en huisvesting

01-01-2012 / 01-01-2016

- Stichting Altrecht (directeur vastgoed, hoofdfunctie) - Stichting Beweging 3.0 (lid RvC)

Tabel 4: nevenfuncties Raad van Commissarissen

© Beweging 3.0 | bestuursverslag 2012 Pagina 19 van 146


Voorbereidingscommissies

De Raad van Commissarissen kent een drietal voorbereidingscommissies waarvoor reglementen zijn opgesteld: 1. Samenwerkings- en Investeringscommissie: deze commissie wordt gevormd door ir. M.J.J. Bielders en P.J. Spierenburg RA en houdt zich bezig met verkenningen en voorbereidingen op het gebied van samenwerking en grote investeringen. 2. Remuneratiecommissie: deze commissie bestaat uit ing. G.A. Alewijnse MMC en ir. M.J.J. Bielders en ondersteunt de Raad van Commissarissen bij het uitvoeren van de werkgeversfunctie en de toezichthoudende taak met betrekking tot het bezoldigingsbeleid. 3. Kwaliteit en Auditcommissie: deze commissie wordt gevormd door P.J. Spierenburg en mevrouw drs. P.M.E. van Dam en ondersteunt de Raad van Commissarissen bij het uitvoeren van de verantwoordelijkheid op het terrein van toezicht op: kwaliteit en integriteit van de interne beheersing en financiële verslaglegging en kwaliteit van het primaire zorgproces.

Vergaderingen van de Raad van Commissarissen

De Raad van Commissarissen heeft in 2012 vijf reguliere en drie extra vergaderingen gehouden. In de reguliere vergaderingen is vergaderd met de Raad van Bestuur. Bij een van de extra vergaderingen was de Raad van Bestuur niet aanwezig (selectie nieuwe bestuurder). In de reguliere vergaderingen zijn de verslagen van de vorige vergadering, actielijst, kwartaalrapportage, de informatienotitie van de Raad van Bestuur en de terugkoppeling uit de voorbereidingscommissies vaste agendapunten. Belangrijkste actuele onderwerpen in 2012 waren:

Pagina 20 van 146


2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap 1. Vertrek bestuurder en selectie kandidaat vacature Raad van Bestuur In een aantal extra vergaderingen van de Raad van Commissarissen is het vertrek van de heer drs. A.C. Arp per 1 juli 2012 aan de orde geweest. In deze vergaderingen is ook gesproken over de vacature die zou ontstaan, de werving en het profiel van een nieuwe te werven voorzitter van de Raad van Bestuur. De Raad van Commissarissen heeft zich hierbij laten begeleiden door het Centrum voor Commissarissen en Toezichthouders. De selectieprocedure heeft geleid tot de benoeming van mevrouw drs. M. Lenselink per 1 juli 2012. 2. Selectie kandidaat vacature Raad van Commissarissen Het rooster van aftreden, de vacature die per 1 januari 2013 ontstaat en het profiel van de nieuw te werven commissaris zijn onderwerp van gesprek geweest in september en december. De Raad van Commissarissen heeft het Centrum voor Commissarissen en Toezichthouders gevraagd het proces te begeleiden en kandidaten voor te dragen. De selectieprocedure heeft geleid tot de benoeming van de heer prof. dr. W.H. van Harten per 1 januari 2013. 3. Kwaliteit van zorg Tijdens de vergaderingen van de Kwaliteit- en Auditcommissie en de Raad van Commissarissen is meerdere malen gesproken over de kwaliteit van zorg en de wijze waarop dit structureel kan worden verbeterd. 4. Jaarrekening en jaardocument In de vergadering van mei zijn de jaarrekening 2011 en het jaardocument 2011 besproken en goedgekeurd. 5. Strategische richting 2013 – 2016 In de vergadering van september is de kaderbrief (aanschrijving jaarplannen) goedgekeurd. In de vergaderingen van oktober en december heeft de herijking van de strategie op de agenda gestaan en is de strategie 2013 – 2016 goedgekeurd. 6. Nieuwe Topstructuur Na de wisseling in de Raad van Bestuur, heeft de Raad van Commissarissen zich gebogen over de nieuwe topstructuur. De structuur is in de vergadering van december vastgesteld. 7. Begroting De begroting 2013 werd in de vergadering van december geagendeerd en goedgekeurd.

Pagina 21 van 146



In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de agenda 2012.

Datum

Onderwerpen

5 maart 2012

- Management Letter - Exploitatieoverzicht - Vastgoed en huisvestingsbeleid - Protocol Conflict of Interest t.b.v. financiëring - Zorgzuster 3.0 - Verkoop grond Flierbeeksingel - Stand van zaken Stichting Welzijn Amersfoort - Verslag remuneratiecommissie - Verslag Raad van Commissarissen – Centrale ondernemingsraad - Informatienotitie Raad van Bestuur

2 april 2012 (extra)

- Beëindigingsovereenkomst en ontslagbesluit - Voortgang proces werving Raad van Bestuur - Evaluatie negatief besluit aankoop Benvenuta

25 april 2012 (extra)

- Profiel nieuwe bestuurder - Vervolgprocedure

21 mei 2012

- Jaarrekeningen en jaardocument 2011 - Risicomanagement - Kwartaalrapportage - Goedkeuringsbesluit Stichting Welzijn Amersfoort - Vereenvoudiging juridische structuur - Statutenwijziging BV Benvenuta - Statutenwijziging BV Holding 3.0 - Goedkeuring statuten Zorgzuster 3.0 BV - Informatienotitie Raad van Bestuur

18 juni 2012 (extra)

- Bespreking rapportage selectiecommissie - Aanstellingsbesluit mw. drs. M. Lenselink

10 september 2012

- Halfjaarcijfers Beweging 3.0 - Halfjaarcijfers Stichting Welzijn Amersfoort - Vacature lid Raad van Commissarissen - Kaderbrief 2013 - Fusievoorstel Stichting Eemhoven en Stichting Sint Joseph Achterveld - Vergaderdata 2013 - Statutenwijzigingen Stichting Welzijn Amersfoort - Beloning commissarissen - Jaarverslag Centrale Ondernemingsraad - Informatienotitie Raad van Bestuur

Pagina 22 van 146


2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap Datum

Onderwerpen

29 oktober 2012

- Exploitatieoverzicht - Liquiditeitsprognose - Overzicht risicolocaties - Zelfevaluatie Raad van Commissarissen - Strategische richting 2013 - 2016 - Zorgvuldigheidseisen bestuurlijke fusie - Inzicht voedingskosten - Reglement Raad van Commissarissen - Inhoudelijke verduidelijking statuten Stichting Welzijn Amersfoort - Aansprakelijkheidsparagraaf statuten Stichting Welzijn Amersfoort - Informatienotitie Raad van Commissarissen

17 december 2012

- Financiële rapportage - Begroting 2013 - Overproductie 2013 - Zorgzwaarte en formatie - Strategie 2013 – 2016 - Nieuwe topstructuur Beweging 3.0 - Voortgang nieuwbouw Zilverschoon - Waarnemingsregeling - Benoeming nieuw lid Raad van Commissarissen - Overgangsregeling nevenfuncties - Verslag aanwezigheid vergadering clientenraad - Verslag aanwezigheid vergadering centrale ondernemingsraad - Terugkoppeling werkbezoeken - Informatienotitie Raad van Bestuur

Tabel 5: overzicht agendapunten Raad van Commissarissen

Beoordeling functioneren Raad van Bestuur

De beoordeling van de Raad van Bestuur door de Raad van Commissarissen is gerelateerd aan de tevoren in overleg vastgestelde doelstellingen en jaarlijkse taakstelling voor het bestuur. Voor zijn oordeelsvorming gebruikt de Raad van Commissarissen gegevens uit de begroting, kaderbrief, kwartaalcijfers, jaarrekening, jaarplannen, voorstellen en verslagen. In maart 2013 heeft het jaarlijkse beoordelingsgesprek plaatsgevonden van de Remuneratiecommissie met de nieuwe Raad van Bestuur. De beoordeling van het functioneren van de Raad van Bestuur is aan de orde geweest tijdens de vergadering met de zelfevaluatie Raad van Commissarissen.

Pagina 23 van 146



Zelfevaluatie Raad van Commissarissen

Jaarlijks evalueert de Raad van Commissarissen ook zijn eigen functioneren aan de hand van een evaluatiekader Raad van Commissarissen. Deze evaluatie heeft voor 2012 plaatsgevonden op 4 april 2013.

Vergoedingen Raad van Commissarissen 2012

De honorering van de leden van de Raad van Commissarissen is vastgesteld op basis van de richtlijnen van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders. Op grond van deze richtlijnen is de jaarlijkse vergoeding ingesteld op € 8.000,- op jaarbasis, met een opslag voor de voorzitter en vicevoorzitter van respectievelijk 50% en 25%. Voor de deelname aan de voorbereidingscommissie wordt een toeslag van 25% toegekend.

Goedkeuring en decharge

De Raad van Commissarissen heeft tijdens de vergadering van 28 mei 2013 de Jaarrekening 2012 van de Stichting Beweging 3.0, inclusief het accountantsverslag in aanwezigheid van de externe accountant besproken en goedgekeurd. De door de Raad van Bestuur vastgestelde jaarrekening is voorzien van een goedgekeurde controleverklaring. De Raad van Commissarissen heeft zijn goedkeuring gehecht aan de jaarverslaglegging van de Stichting Beweging 3.0 over het jaar 2012 en aan de Raad van Bestuur decharge verleend voor het gevoerde beleid.

Cliëntenraad De medezeggenschapsstructuur van Beweging 3.0 komt overeen met de organisatie-structuur. Naast de locatiecliëntenraden (LCR) van de verpleeg- en verzorgingshuizen, zijn er twee divisiecliëntenraden (DCR) opgericht die de belangen van cliënten met dezelfde zorgvraag behartigen: Zorg, Verpleging &

Pagina 24 van 146


2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap Behandeling en Thuiszorg. De gesprekspartner van deze raden is de verantwoordelijke directeur. De centrale cliëntenraad (CCR) behartigt de divisieoverstijgende cliëntenbelangen, inclusief de belangen van de cliënten van Maatschappelijke Zorg en Dienstverlening en heeft de Raad van Bestuur als gesprekspartner.

De samenstelling van de raden, de wijze van benoeming, de zittingsduur van de leden en de werkwijze zijn vastgelegd in afzonderlijke instellingsbesluiten en (huishoudelijke) reglementen, afgeleid van de voorbeeldreglementen, opgesteld door de Landelijke Organisatie Cliëntenraden. De vertegenwoordiging in en buiten rechte is hierin eveneens vastgelegd.

Sinds 2010 bestaat er een viervoorzittersoverleg, waarin naast de bestuurder (als directievoorzitter) ook de voorzitters van de CCR, COR en de Raad van Commissarissen zitting hebben.

Faciliteiten

Alle raden ontvangen jaarlijks een budget voor de uitvoering van hun werkzaamheden. De kosten van het lidmaatschap van de Landelijke Organisatie Cliëntenraden en de werving van nieuwe leden worden betaald door de organisatie. Alle leden van de cliëntenraden ontvangen jaarlijks een vrijwilligersvergoeding voor hun werk. De cliëntenraden kunnen gebruik maken van vergaderruimte en – faciliteiten op de verschillende locaties van Beweging 3.0. De centrale cliëntenraad en de divisiecliëntenraden worden ondersteund door een ambtelijk secretaris. De locatiecliëntenraden worden ondersteund door secretaresses van de betreffende locatie. Deze faciliteiten zijn vastgelegd in de ‘faciliteitenregeling medezeggenschap Centrale Cliëntenraad, Divisiecliëntenraden en Locatiecliëntenraden’.

Thema’s

Pagina 25 van 146


2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap De 18 cliëntenraden die binnen Beweging 3.0 actief zijn hebben in het jaar 2012 een groot aantal adviezen uitgebracht. Over de onderwerpen in onderstaande tabel is door de CCR gevraagd en ongevraagd geadviseerd. Onderwerp

Advies

Begroting 2012

Positief advies

Benoeming voorzitter Raad van Bestuur

Positief advies

Bestuurlijke fusie Stichting Welzijn Amersfoort

Positief advies

Jaardocument 2011 Beweging 3.0

Positief advies

Kledingbeleid

Positief advies met aanbevelingen

Klachtenregeling Beweging 3.0 (herzien)


Vrijwillige inzet

Positief advies

Zorg rondom het levenseinde

Positief advies

Tabel 6: adviesaanvragen CCR

Daarnaast is binnen de CCR gesproken over de volgende beleidsissues, deels aangedragen door divisiecliëntenraden en locatiecliëntenraden. Onderwerpen Afscheid de heer A.C. Arp

Medicijngebruik in verpleeghuizen en

Antroposofische zorgverlening in het Leendert

Opvolging Raad van Bestuur

woonzorgcentra van Beweging 3.0

Meeshuis Begroting 2012 Beweging 3.0

Ontwikkelingen binnen de divisies

Belangenbehartiging cliënten Divisie

Participatie en medezeggenschap

Maatschappelijke Zorg en Dienstverlening Bezoek aan Myosotis

Publiciteit cliëntenraden

Bijeenkomsten voor alle cliëntenraadsleden

Tariefsaanpassingen aanvullende diensten

Bestuurlijke fusie Beweging 3.0 met Stichting

Vrijwillige inzet binnen Beweging 3.0

Welzijn Amersfoort CQ-index

Werkplan 2013 CCR

Informatie over cliëntenraden op de website

Werkwijze CCR

Informatie uit de divisiecliëntenraden

Wijziging topstructuur Beweging 3.0

Jaardocument 2011 Beweging 3.0

WMO

Kledingbeleid

Zorg rondom het levenseinde

Kwartaalrapportages Beweging 3.0

Zorgkaart Nederland

Medezeggenschapsstructuur

Tabel 7: beleidsissues CCR

Pagina 26 van 146



Invloed op beleid

De adviezen van de cliëntenraden worden zoveel mogelijk overgenomen door de organisatie. Dit heeft bijvoorbeeld geleid tot aanpassingen van voorgenomen beleid op het gebied van de klachtenregeling en het kledingbeleid. Waar dit niet het geval is, wordt het niet overnemen van de aanbeveling met redenen omkleed. Beweging 3.0 is aangesloten bij de landelijke Geschillencommissie Verpleging Verzorging en Thuiszorg.

Ondernemingsraad Beweging 3.0 heeft twee divisieondernemingsraden (OR-en) en een centrale ondernemingsraad (COR) waarin de leden zijn voorgedragen uit de twee OR-en. De COR heeft 13 zetels, die allen bezet zijn: •

Vijf zetels vanuit de Divisie OR Thuiszorg & Maatschappelijke Zorg en Dienstverlening;

•

Zes zetels vanuit de Divisie OR Zorg, Verpleging & Behandeling

•

Twee geoormerkte zetels vanuit het Shared Service Centre .

In de afzonderlijke OR-en worden alle zaken op divisie- en/of locatieniveau besproken. De divisiedirecteuren zijn de gesprekspartner van deze twee OR-en. De COR behandelt alle zaken die spelen op concernniveau en heeft de Raad van Bestuur als gesprekspartner. Twee leden van het Dagelijks Bestuur van de COR zijn als toehoorder aanwezig bij het reguliere vakbondsoverleg met de bestuurder van Beweging 3.0. Daarnaast neemt de voorzitter van de COR deel aan het vier voorzittersoverleg, waarin naast de bestuurder (als directievoorzitter) ook de voorzitters van de CCR en de Raad van Commissarissen zitting hebben.

Door de bestuurlijke fusie tussen Stichting Beweging 3.0 en de Stichting Welzijn Amersfoort, en het voorgenomen besluit van overdracht van onderneming (MZD naar SWA) is per 1 oktober 2012 een Bijzondere Ondernemingsraad (BOR) opgericht. Hiervoor is een convenant afgesloten tussen de volgende partijen:

Pagina 27 van 146


2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap 1. De COR van Beweging 3.0 en de Ondernemingsraad Stichting Welzijn Amersfoort; 2. De voorzitter van de Raad van Bestuur van Stichting Beweging 3.0, de directeur van Stichting Welzijn Amersfoort en de divisiedirecteur van MZD.

De BOR houdt zich bezig met de voorbereiding van de advisering en instemming inzake de voorgenomen besluiten tot het verder inrichten van de nieuwe organisatie en bedrijfsvoering na de bestuurlijke fusie per 1 oktober 2012. Deze inrichting vindt plaats in de periode van 1 oktober 2012 tot (in principe) 1 januari 2014. De ondernemingsraden zullen doen wat in hun vermogen ligt om de BOR optimaal te laten functioneren.

De COR, de BOR en de twee afzonderlijke OR-en worden actief (en waar noodzakelijk in een vroeg stadium) betrokken bij veranderingsprocessen in de organisatie. Een open, maar kritische belangenbehartiging van de medewerkers van Beweging 3.0 staat hierbij voorop. Een gezamenlijk doel van bestuurder en medezeggenschap is: een sterke, gezonde organisatie waar het prettig werken is en waar de cliënt/bewoner centraal staat.

Faciliteiten

De faciliteiten voor de COR en de twee OR-en zijn in overleg tussen de bestuurder en de medezeggenschapsorganen vastgelegd in een bestuursbesluit: faciliteitenregeling COR en OR-en. Met de bestuurder zijn voor de BOR aparte afspraken in het convenant gemaakt.

Eind 2010 is een trainingsbureau en trainingslocatie geselecteerd. De overeengekomen contracten zijn ingegaan vanaf april 2011 en lopen door tot en met april 2014. Alle medezeggenschapsorganen trainen nu op dezelfde locatie en bij hetzelfde trainingsbureau.

Pagina 28 van 146


2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap Op 13 november 2012 heeft de COR een overleg gehad met een afvaardiging van de Raad van Commissarissen. Zowel de twee leden van de Raad van Commissarissen, de COR leden en de bestuurder vonden dit een open en inhoudelijk gesprek.

Thema’s

In 2012 zijn de volgende adviesaanvragen door de COR behandeld. Onderwerp

Advies

Wijziging Academie: Opleiden en ontwikkelen, leren is van


iedereen Organisatiewijziging Facilitair Management

Advies met aanbevelingen

Oprichten rechtspersoon Zorgzuster organisatie

Positief advies met aandachtpunt

Opleidingsjaarplannen 2012

COR heeft zich onthouden van advies

Begroting 2012


Adviesaanvraag benoeming mevrouw M. Lenselink tot

Positief advies

bestuursvoorzitter Bestuurlijke fusie SWA


Voordracht nieuw lid Raad van Commissarissen

Positief advies

Nieuwe Topstructuur Beweging 3.0

Ontvangen op 21 december 2012, loopt door in 2013

Tabel 8: adviesaanvragen COR

In 2012 heeft de COR ingestemd met de onderstaande regelingen:

Pagina 29 van 146

Onderwerp

Instemming

Herziene Klachtenregeling

Ingestemd

Regeling vakantie en verlof

Ingestemd

Regeling annulering Opleiding- en training

Ingestemd met aanpassingen

Beleidskader vrijwillige inzet

Ingestemd

Regeling Medewerkers jonger dan 18 jaar

Ingestemd

Regeling Biologische Agentia

Ingestemd met aanbevelingen

Verzuimbeleid


Regeling Psycho Sociale Arbeidsbelasting ongewenst gedrag


Regeling Kader interne arbeidsconflicten


Regeling Psycho Sociale Arbeidsbelasting ’werkdruk’



2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap Onderwerp

Instemming

Procedure opvang na incident ongewenst gedrag en/of


schokkende gebeurtenis Procedure ongewenst gedrag van cliënt, familie of bezoek van

Ingestemd

cliënten Centraal Kledingbeleid

Nog niet afgerond in 2012

Re-integratiebeleid

nog niet afgerond in 2012

Werkkostenregeling

Nog niet afgerond in 2012

Tabel 9: instemmingsverzoeken COR

In de vergaderingen kwamen verder nog de volgende onderwerpen aan de orde: Onderwerpen Management Informatie Data (MID - maandelijks)

Presentatie HR Strategie

Kwartaalrapportages

Regeling vergoeding beroepsregistratie fysiotherapeuten

Tussentijdse rapportages

Harmonisatie functiebeschrijvingen

Risicomanagement

Initiatief voorstel COR ’Krapte op de arbeidsmarkt’

Begroting Beweging 3.0 2012

Eenheid in opnemen of uitbetalen overuren/extra diensten

Investeringsbegroting 2012

Evaluatie Zorgbemiddeling

Kostenoverzicht medezeggenschap

Strategisch huisvestingplan

Financiële eindrapportage 2011

Aanbesteding arbodienst

Jaardocument 2011

Periodiek Arbeids Gezondheidskundig Onderzoek

MID Ziekteverzuimcijfers per maand

Fusie Sociaal Plan

Vernet Viewer ziekteverzuim

Voortgang regulier Sociaal Plan

Nota Zorg rondom het Levenseinde

Adviesaanvraag peuterspeelzalen SWA

Kaderbrief 2013

Centraal beleid ouderenmishandeling

COR begroting 2013

Verzoek tot overeenstemming Maatwerkregeling

Overzicht gehouden functioneringsgesprekken

Beleid m.b.t. tijdelijke contracten

Cijfers Sociaal Beleid 2011/2012

Toekomstplannen Beweging 3.0 communiceren naar medewerkers

Ondernemingsovereenkomst

Hoofd Communicatie

Diversiteitsbeleid/leeftijdbewustpersoneelsbeleid

Notitie Provider boog

Meerkeuze arbeidsvoorwaarden systeem

HPO traject leidinggevenden

Loopbaanbeleid

Themamiddag medezeggenschap

Werkafspraken met de bestuurder

Faciliteiten medezeggenschap

Afspraken inzetten / toepassing afweertechnieken

Medezeggenschapswijzer

bij agressie en seksuele intimidatie Medewerkermonitor Evaluatie Concernregelingen

Tabel 10: overige onderwerpen COR

Pagina 30 van 146


COR jaarverslag 2011

3 Beleid, inspanningen en prestaties

3 Beleid, inspanningen en prestaties1 Meerjarenbeleid

Strategische koers 2010 - 2014

Beweging 3.0 wil zorg, ook op de langere termijn, beschikbaar houden voor grote groepen ouderen. De organisatie heeft tal van locaties midden in de wijken, van waaruit activiteiten op het gebied van wonen, zorg en welzijn kunnen worden ingezet als onderdeel van het stimuleren van de vitaliteit van de wijk. Het gaat hierbij niet alleen om het signaleren van problemen, maar ook om het anticiperen hierop door het ontwikkelen van innovatieve, duurzame en flexibele (zorg)voorzieningen, die bijdragen aan burgerschap en betrokkenheid bij de samenleving. Beweging 3.0 wil haar positie in de wijken versterken en verder inhoud geven aan het maatschappelijk ondernemen.

Missie en visie

Beweging 3.0 wil het leven van haar cliënten zo aangenaam mogelijk maken door betaalbare zorg van hoge kwaliteit te leveren die zo goed mogelijk aansluit bij de vraag van de cliënt. Dat doen we door zorg met aandacht te bieden en ervoor te zorgen dat er op de beste manier wordt gewerkt. Het gaat om zorg die een bijdrage levert aan de kwaliteit van leven, het welbevinden en behoud van zelfstandigheid.

De meeste mensen willen het liefst zo lang mogelijk voor zichzelf blijven zorgen in het dagelijks leven, ook als zij een ziekte en/of beperkingen hebben. Als dat niet

1

Zie ook ons Jaaroverzicht 2012 op www.beweging3.nl voor een uitgebreide

beschrijving van de activiteiten en resultaten in 2012

Pagina 31 van 146


3 Beleid, inspanningen en prestaties meer gaat doen zij vaak als eerste een beroep op familie of mensen uit de buurt. Beweging 3.0 wil daarom zorg en diensten ontwikkelen en aanbieden die aanvullend zijn op de eigen mogelijkheden van de cliënt en op ondersteuning die vanuit de persoonlijke omgeving van de cliënt gegeven kan worden. Daarnaast willen wij activiteiten ontwikkelen die bijdragen aan het voorkomen van ziekten en beperkingen of die verergering daarvan tegengaan, zodat mensen niet onnodig afhankelijk worden van zorg.

De cultuur van Beweging 3.0 is gebaseerd op twee kernwaarden: betrokken en professioneel. Betrokken betekent dat mensen gekend, gehoord en gezien worden en dat er met hen meegedacht wordt om samen een antwoord te zoeken op vragen. Professioneel houdt in dat er gewerkt wordt met goed opgeleide medewerkers, die weten wat ze doen en hoe zij hun professionele kennis en deskundigheid kunnen inzetten met het oog op de kwaliteit van leven van cliënten. Zij zijn op de hoogte van de laatste ontwikkelingen in hun vakgebied en delen hun kennis om de zorgen dienstverlening te verbeteren.

Beweging 3.0 is een organisatie voor mensen door mensen. Zij wil medewerkers het vertrouwen en de ruimte geven om zo goed mogelijk te kunnen aansluiten bij de vragen en behoeften van de cliënt, ook als daar creatieve oplossingen voor nodig zijn. Daarnaast wil de organisatie oog houden voor de persoonlijke ontwikkeling van medewerkers, waardoor zij tot hun recht kunnen komen en zich voor langere termijn aan Beweging 3.0 zullen binden.

Algemeen beleid

Algemeen beleid concern

De strategische koers is het vertrekpunt voor de jaarlijkse kaderbrief van de Raad van Bestuur.

Pagina 32 van 146


3 Beleid, inspanningen en prestaties MEDEWERKERS EN VRIJWILLIGERS Het beleid ten aanzien van medewerkers en vrijwilligers was in 2012 gericht op de volgende speerpunten: 1. Tegemoet komen aan de strategische doelen van Beweging 3.0 en aan de toekomstige ontwikkelingen binnen de zorgsector vragen van het management de vaardigheid om ‘ziel en zakelijkheid’ in de zorg te combineren: het bieden van kwaliteit van zorg en arbeid vanuit een gezonde bedrijfsvoering. Dit alles valt of staat met goed leiderschap. Beweging 3.0 start daarom een leiderschapstraject in samenwerking met het HPO-Center voor de leidinggevenden en high potentials. 2. Beweging 3.0 stelt zich als doel om in 2014 een vanzelfsprekende keuze te zijn voor werknemers en vrijwilligers. Daarbij hoort een laag verzuim. Beweging 3.0 ligt met haar verzuim niet onder het landelijk gemiddelde en besteedt daardoor ongewenst meer geld aan de verzuimende medewerker in verhouding met vergelijkbare organisaties. 3. Investeren in de ontwikkeling van medewerkers is van essentieel belang voor goede zorg en dienstverlening aan onze cliënten. Steeds weer worden er nieuwe of andere dingen van ons gevraagd. Daarnaast is plezier beleven aan het werk belangrijk voor de motivatie. Daarnaast vraagt de toenemende complexiteit van zorg binnen woonzorgcentra en verpleeghuizen om meer kwaliteit op de werkvloer. 4. Beweging 3.0 kiest voor een duidelijke positionering van professionals binnen de organisatie. In de organisatie dient een structuur aanwezig te zijn, waarin de professionals invloed kunnen uitoefenen op het beleid. 5. Vrijwilligers leveren een belangrijke bijdrage aan Beweging 3.0. Naast medewerkers leveren de vrijwilligers zorg en dienstverlening aan onze cliënten. Ten aanzien van vrijwilligers is op concernniveau beleid opgesteld. 6. Een belangrijk punt in de strategie is dan ook het verwerven, binden en verbinden van goede medewerkers en vrijwilligers, temeer omdat het arbeidspotentieel terugloopt, met name op de zorgmarkt. Het is daarom belangrijk gericht beleid op te stellen ten aanzien van de instroom van nieuwe medewerkers en HR-strategie in het algemeen.

Pagina 33 van 146


3 Beleid, inspanningen en prestaties

Speerpunt(en)

Realisatie

De leidinggevenden en high potentials hebben het HPOtraject gevolgd en weten dit in praktijk te brengen

Gerealiseerd

Het verzuim ligt (gemiddeld) 1% onder het niveau van het

Gerealiseerd

Toelichting

voorgaande jaar. Er wordt aantoonbaar geïnvesteerd in de ontwikkeling van medewerkers

Gerealiseerd

Professionals hebben aantoonbaar invloed op het beleid.

Gerealiseerd

Het beleid met betrekking tot vrijwilligers is aantoonbaar geïmplementeerd.

In uitvoering

Loopt door in 2013

Arbeidsmarktcommunicatie heeft een concrete vorm en

In uitvoering

Loopt door in

inhoud gekregen.

2013

Tabel 11: speerpunten cliënten en mantelzorgers, kaderbrief 2012

CLIËNTEN EN MANTELZORGERS De speerpunten in 2012 met betrekking tot de beleidsgebieden cliënten en mantelzorgers waren: 1. Omdat cliënten steeds vaker en langer thuis blijven wonen wil Beweging 3.0 haar positie in de wijken, vanuit het huidige aanbod versterken: thuiszorg, welzijn en maatschappelijke zorg en dienstverlening. Met andere woorden: Beweging 3.0, vanzelfsprekend in de buurt. 2. De afgelopen jaren is er veel aandacht geweest voor het revitaliseren van de organisatie. Beweging 3.0 wil en kan nu (nog) meer aandacht aan de kwaliteit van zorg besteden. Niet alleen omdat het zorgkantoor en de inspectie dit willen, maar omdat Beweging 3.0 staat voor goede kwaliteit van zorg. 3. Mensen met een lichtere zorgvraag zullen steeds vaker thuis ondersteuning ontvangen, waarbij in toenemende mate een beroep zal worden gedaan op mantelzorg naast de professionele zorgverlening. Tegelijkertijd leveren mantelzorgers ook na opname in een verpleeg- of verzorgingshuis een belangrijke bijdrage aan de kwaliteit van leven van onze cliënten. Met de implementatie van het mantelzorgbeleid wil Beweging 3.0 wil de samenwerking met mantelzorgers ondersteunen en versterken.

Pagina 34 van 146


3 Beleid, inspanningen en prestaties 4. Een groot deel van de cliënten van Beweging 3.0 ontvangt ook zorg in de laatste levensfase. Om tot een samenhangend beleid en een duidelijke positionering van palliatieve zorg te komen heeft Beweging 3.0 een concernbrede visie en een beleidskader opgesteld, waarbinnen deze vorm van zorg gestalte kan krijgen.

Speerpunt(en)

Realisatie

Toelichting

Beweging 3.0 heeft een aantoonbare positie in de wijken.

In uitvoering

Loopt door in 2013

De zorginhoudelijke kwaliteit / veiligheid rondom elke cliënt is geborgd.

In uitvoering

Loopt door in 2013

Het beleid met betrekking tot mantelzorgers is aantoonbaar geïmplementeerd.

Gerealiseerd

Het beleid met betrekking tot zorg rondom het levenseinde is aantoonbaar geïmplementeerd.

Gerealiseerd

Tabel 12: speerpunten cliënten en mantelzorgers, kaderbrief 2012

STAKEHOLDERS Ten aanzien van de stakeholders stonden drie speerpunten in 2012 centraal: 1. Samenwerking tussen Beweging 3.0, ROC’s en hogescholen wordt in het kader van de krappe arbeidsmarkt steeds belangrijker. Beweging 3.0 moet in een vroeg stadium een rol gaan spelen bij de vorming van deze potentiële arbeidskrachten en hen aan de organisatie weten te binden. 2. Als Beweging 3.0 haar positie in de wijken wil gaan innemen, is het logisch dat de samenwerking op het gebied van welzijnsactiviteiten en maatschappelijke dienstverlening wordt gezocht. Deze activiteiten spelen zich met name in de wijken af en vormen daarmee, naast de thuiszorg, een prima ‘ingang’ in de wijken. 3. De huisartsen en ziekenhuizen vormen een belangrijke toeleverancier van cliënten voor Beweging 3.0. Een goede samenwerking met deze partijen is van belang, waarbij deze samenwerking op diverse fronten kan en moet worden geoptimaliseerd.

Pagina 35 van 146


3 Beleid, inspanningen en prestaties Speerpunt(en)

Realisatie

Samenwerking met ROC’s en hogescholen

Gerealiseerd

Samenwerking op welzijnsactiviteiten en maatschappelijke

Gerealiseerd

Toelichting

Liep door uit 2011

dienstverlening Samenwerking huisartsen en ziekenhuizen

Gerealiseerd

Tabel 13: speerpunten stakeholders, kaderbrief 2012

FINANCIËN EN BEDRIJFSVOERING Ten aanzien van de financiën en bedrijfsvoering stonden de volgende speerpunten het afgelopen jaar centraal: 1. Om in te kunnen blijven spelen op de wensen en verwachtingen van cliënten en hun familie en om te anticiperen op de komende schaarste op de arbeidsmarkt, moet Beweging 3.0 blijvend investeren in de innovatie van middelen en activiteiten. 2. Het eigen vermogen zal ook de komende jaren moeten toenemen om voldoende financiele middelen te hebben om onverwachte tegenvallers in een dynamische omgeving op te kunnen vangen. Hiervoor zal Beweging 3.0 in 2014 moeten kunnen beschikken over een solvabiliteit van 20%. 3. Hoewel kostenreductie een belangrijk aandachtspunt blijft, moeten ook de opbrengsten worden geoptimaliseerd. Dit betekent dat er wordt ingezet op uitbreiding van het pakket aanvullende diensten, maar ook op het verwerven van subsidies. 4. Door de veranderingen in de financiering van de gezondheidszorg wordt het steeds belangrijker vooruit te anticiperen op ontwikkelingen. Met een capaciteits- en bezettingsplanning voor meerdere jaren weten intramurale locaties wat zij kunnen verwachten en hoe hier vroegtijdig op te sturen is. Beweging 3.0 moet gaan beschikken over een dergelijke planning voor een periode van vijf jaar. 5. Het risico voor passende en rendabele huisvesting verschuift van de overheid naar de AWBZ-instellingen. Huisvesting wordt niet meer vast per locatie bekostigd, maar uit productieafhankelijke inkomsten. Deze veranderingen vragen om een strategisch vastgoedbeleid.

Pagina 36 van 146


3 Beleid, inspanningen en prestaties 6. Automatisering en informatiebeveiliging zijn kritische factoren bij zorgverlening, maar leveren in de praktijk nog vaak problemen op door hoge kosten en steeds weer veranderende weten regelgeving. De betrouwbaarheid van de informatie is van groot belang voor de interne sturing. Speerpunt(en)

Realisatie

Er is continue aandacht voor innovatie van middelen en

Gerealiseerd

Toelichting

activiteiten, waardoor optimaal kan worden ingegaan op de wensen en verwachtingen vanuit de maatschappij. De solvabiliteits- en exploitatieontwikkeling ligt op het

Gerealiseerd

geprognosticeerde niveau van het economische strategische plan. De opbrengsten zijn geoptimaliseerd door aanvullende

Gerealiseerd

Liep door uit 2011

Gerealiseerd

Liep door uit 2011

In uitvoering

Loopt door in

diensten en het benutten van subsidies. De divisie beschikt over een capaciteits- en bezettingsplanning (5 jaar) per locatie Beweging 3.0 beschikt over een strategisch plan met betrekking tot het vastgoed, waarvan de vervolgacties worden

2013

opgepakt. Beweging 3.0 beschikt over een strategisch plan met

Gerealiseerd

betrekking tot het ICT

Tabel 14: speerpunten financiën en bedrijfsvoering, kaderbrief 2012

Pagina 37 van 146


4 Klachten

4 Klachten Beweging 3.0 geeft op verschillende manieren invulling aan klachtenmanagement. Doel hiervan is het bieden van een laagdrempelige procedure voor opvang, bemiddeling en behandeling van klachten van cliënten en het aanwenden van structurele tekortkomingen in de (organisatie van de) zorgen dienstverlening voor het verbeteren van de kwaliteit.

Informatie cliënten

Om cliënten te informeren is de brochure ‘Van klacht naar kwaliteit’ beschikbaar. De brochure maakt deel uit van de zorgdossiers van cliënten. Verder wordt in de locaties klachtenbemiddeling duidelijk onder de aandacht gebracht door middel van posters op in het oog springende plaatsen. De indiener van een klacht bij de klachtencommissie krijgt een exemplaar van het klachtenreglement toegestuurd bij de ontvangstbevestiging van de klacht.

Klachtenbemiddeling

Binnen de organisatie zijn twee onafhankelijke klachtenbemiddelaars werkzaam, die jaarlijks een jaarverslag met aanbevelingen voor verbeteringen opstellen. In de tabel hieronder is een overzicht te vinden van de klachten die door hen bemiddeld zijn.

Beweging 3.0

2012

2011

2010

2009

Aantal klagers

34

32

49

32

Aantal klachten

44

45

64

45

Klachten per divisie

Pagina 38 van 146

MZD

4

7

7

3

Thuiszorg

21

15

25

16

Zorg, Verpleging & Behandeling

19

22

32

26


4 Klachten Onderwerp van de klachten

2012

2011

2010

2009

Organisatorisch

20

15

26

19

Relationeel

12

9

22

13

Behandelingstechnisch

11

20

15

13

Financieel

1

1

1

0

Tevreden

27

25

37

30

Ontevreden

8

4

8

6

Melding

7

13

18

9

Klachtencommissie

0

1

1

0

In behandeling

2

1

0

0

Resultaat van de bemiddeling

Tabel 15: klachtenregistratie klachtenbemiddelaars

Klachtencommissie

Naast de klachtenbemiddelaars is een onafhankelijke klachtencommissie werkzaam binnen Beweging 3.0. In 2012 zijn zes klachten ingediend bij de klachtencommissie. Twee daarvan hebben geleid tot een hoorzitting. De klachtencommissie heeft hierover een uitspraak gedaan. Een klacht is op drie van de vier klachtonderdelen gegrond verklaard, de tweede klacht is op twee van de vijf onderdelen gegrond verklaard. Bij de klachten die niet hebben geleid tot een hoorzitting, heeft de klachtencommissie van Beweging 3.0 zich in twee gevallen niet bevoegd geacht deze te behandelen. Het betrof hier klachten over instanties niet behorend bij (organisatieonderdelen van) Beweging 3.0. De klagers zijn schriftelijk ingelicht over deze beslissing. Twee klachten hebben het stadium van hoorzitting niet gehaald omdat zij voor het organiseren van de hoorzitting naar tevredenheid zijn afgehandeld.

Pagina 39 van 146


5 Financieel beleid

5 Financieel beleid In deze paragraaf wordt door het bestuur verslag gedaan ten behoeve van de jaarrekening en wordt de kwalitatieve analyse van het resultaat en de vermogenspositie weergegeven.

Analyse van het resultaat

Beweging 3.0 sluit 2012 af met een positief resultaat van € 3,9 mln. Als gevolg van dit resultaat neemt het eigen vermogen toe tot € 23,7 mln. Met deze vermogensontwikkeling wordt ruim voldaan aan de minimale vermogenseis die banken momenteel stellen aan organisaties als Beweging 3.0. In vergelijking met 2011 is het resultaat nagenoeg gelijk gebleven. Het geconsolideerd resultaat over 2012 komt uit op € 3,9 mln. positief. In de oorspronkelijke begroting is uitgegaan van een positief resultaat van € 2,5 mln. over het boekjaar 2012. werkelijk 2012

werkelijk 2011

Wettelijk budget

118.001

106.926

Overige bedrijfsopbrengsten

17.178

16.939

Bedrijfsopbrengsten

135.179

123.865

Personeelskosten

88.440

84.008

Afschrijvingen vaste activa

7.329

6.834

Bijzondere waardeverminderingen activa

2.745

Overige bedrijfskosten

31.726

27.770

Bedrijfslasten

130.240

118.612

Exploitatieresultaat

4.939

5.253

Financiële baten en lasten

-1.679

-2.048

Boekwinst verkoop panden

615

744

3.875

3.949

Resultaat

Tabel 16: resultaten Beweging 3.0 (in duizenden euro’s)

Pagina 40 van 146


5 Financieel beleid Het resultaat is € 1,4 mln. hoger uitgekomen dan begroot. Ten opzichte van de geprognosticeerde resultaten waarover in oktober 2012 werd gerapporteerd is het resultaat nagenoeg op hetzelfde niveau uitgekomen. De afwijking ten opzichte van de begroting wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de positieve ontwikkeling van de verzuimcijfers. Daarnaast wordt de afwijking veroorzaakt door hogere budgetten als gevolg van toenemende zorgzwaarte en door een gunstiger effect van indexering op de tarieven en loonkostenontwikkelingen dan waar rekening mee was gehouden in de begroting.

Analyse op de exploitatie

Het wettelijk budget neemt per saldo met € 11,1 mln. toe ten opzichte van 2011. Het wettelijk budget stijgt met bijna € 9 mln. door indexering (incl intensiveringsmiddelen) en door uitbreiding van productieafspraken. Het restant van de stijging wordt vooral veroorzaakt door een negatieve correctie voorgaande jaren in het wettelijk budget 2011 die (resultaatneutraal) werd verwerkt. De subsidies als onderdeel van de overige bedrijfsopbrengsten stijgen in verband met de consolidatie van SWA in de jaarrekening 2012. De overige bedrijfsopbrengsten dalen in verband met de negatieve correctie voorgaande jaren bij het wettelijk budget. De personele kosten stijgen door een toename in formatie in verband met intensiveringsmiddelen, door indexering en door consolidatie van SWA. De overige bedrijfskosten stijgen door een toename in het saldo voorzieningen, consolidatie van SWA en stijging van de overige lasten.

Waardering vastgoed

Beweging 3.0 heeft een herijking van het strategisch huisvestingsplan uitgevoerd. De kern hiervan is het afbouwen van lichte intramurale capaciteit en daarmee het reduceren van het intramurale gebouwenbestand. Door overheidsbeleid op het gebied van vastgoed is het onzeker of de inkomsten voor vastgoed de kapitaalslasten kunnen dekken. Om de financiële gevolgen in kaart te brengen is gebruik gemaakt van een rekenmodel dat de financiële prestaties van de

Pagina 41 van 146


5 Financieel beleid vastgoedportefeuille inzichtelijk maakt. Het model is gebaseerd op de NettoContante Waardemethode (NCW-methode) en geeft een beeld van de inkomsten en kosten gedurende de exploitatieperiode van het object. Daarnaast vertaalt het model deze bedragen naar een bedrag van vandaag, de Netto-Contante Waarde. Op basis van deze uitkomsten kan beoordeeld worden in hoeverre de exploitatie van het vastgoed haalbaar is. Op stichtingsniveau bedraagt het verschil tussen de boekwaarde en de contante waarde van de kasstromen ruim € 9,5 mln. positief en zou geen afwaardering hoeven plaats te vinden. Op locatieniveau is er echter voor gekozen om een waardemindering materiële vaste activa door te voeren van € 2,7 mln.

Beleid en beheer

De financiële positie van Beweging 3.0 is op orde. Het bedrijfseconomische beleid is gericht op de continuïteit van zorgverlening. Sturing op positieve resultaten conform de meerjarenbegroting is van belang om voldoende weerstandsvermogen op te bouwen teneinde de continuïteit van zorgverlening voldoende te kunnen borgen. Daarnaast is het beleid gericht op het kunnen aantrekken van financiering in verband met nieuwbouw en renovatie maar ook voor de exploitatie. Hiervoor is een gezonde vermogenspositie essentieel. Verder neemt het belang van sturen op (positieve) kasstromen toe als gevolg van het overheidsbeleid rondom het vastgoed. Een gezonde financiële positie is een basisvoorwaarde en noodzakelijk om kwaliteit van zorg te kunnen blijven garanderen. Het resultaat is uiteindelijk op € 3,9 mln. uitgekomen op een omzet van € 135 mln. Het genormaliseerde resultaat bedraagt € 3,9 mln. positief en stijgt ten opzichte van de voorgaande jaren. De genormaliseerde resultaten ontwikkelden als volgt over 2009 tot en met 2012: 2012 Werkelijk resultaat

2011

2010

2009

3.875

3%

3.949

3%

502

0,5%

3.063-

-2%

3.900

3%

2.949

2%

600

0,5%

2.100-

-1%

Genormaliseerd resultaat Bedrijfsopbrengsten

135.180

123.865

128.419

123.814

Tabel 17: resultaten Beweging 3.0 2009-2012 in % van de bedrijfsopbrengsten

Pagina 42 van 146


5 Financieel beleid Met deze resultaten op een rij is duidelijk dat de laatste fase op weg naar een gezonde bedrijfsvoering is gerealiseerd. Uiteindelijk moet Beweging 3.0 structureel positieve resultaten van minimaal € 3,0 mln. per jaar bereiken om gezond te blijven en zekerheid en continuïteit te kunnen bieden op het gebied van kwaliteit van zorg en arbeid, maatschappelijke waardering en niet in de laatste plaats om toegang tot de kapitaalmarkt te behouden met het oog op investeringen in huisvesting.

Toestand balansdatum

Vermogensontwikkeling (in miljoenen €) Eigen vermogen per 1 januari

22,0

Voorzieningen per 1 januari

1,6

Bij: exploitatieresultaat

3,9

23,6

27,5 Bij: mutatie in de voorzieningen

1,0

Af: mutatie herwaardering en overig

- 2,1

Eigen vermogen en voorzieningen per 31 december

26,4

Tabel 18: vermogensontwikkeling Beweging 3.0

Het vermogen voldoet aan de voorwaarden die het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) stelt om bestaande leningen te kunnen borgen. Het economisch beleid van de organisatie is er mede op gericht zo snel mogelijk weer nieuwe leningen te kunnen gaan borgen. De vermogensratio volgens de normen van het WfZ, bedraagt per ultimo 2012 17,6%.

Vermogensontwikkeling

Voor begrotingsjaar 2013 wordt door het steeds toenemende risicoprofiel in de zorg ingezet op een vermogensontwikkeling van ruim € 3,0 mln. per jaar. Met het huidige resultaat komt Beweging 3.0 per ultimo 2012 uit op een vermogensquote van 17,6%. Het geprognosticeerde resultaat, uit normale bedrijfsvoering, van 2013 laat het vermogen per ultimo 2013 ontwikkelen tot 20%.

Pagina 43 van 146


5 Financieel beleid

Toekomstige ontwikkelingen

Aan de hand van de meerjarenbegroting zijn de kaders geschetst waarbinnen de economische verwachtingen en vermogensdoelstellingen per resultaatverantwoordelijke entiteit zich dienen te ontwikkelen. Ook voor de voorliggende boekjaren worden positieve resultaten geprognosticeerd en verwacht. Voor de periode 20132016 betekent dat een resultaat van gemiddeld € 3,3 mln. Hiermee stijgt het vermogen naar verwachting tot 26% per ultimo 2016. In verband met de gevolgen van het overheidsbeleid voor de resultaten en vermogenspositie kunnen de vermogenseis en ontwikkeling van de resultaten worden bijgesteld. In dat kader worden in het voorjaar van 2013 scenario-analyses en een stresstest uitgevoerd.

Jaarrekening

De jaarrekening omvat naast de enkelvoudige gegevens van Stichting Zorg 3.0 met betrekking tot Stichting Beweging 3.0 eveneens de gegevens van de in de consolidatie betrokken Stichting Eemhoven Beheer, Stichting Beheer Sint Joseph, Stichting Amant Wonen, Stichting Amant Dienstverlening en Stichting Welzijn Amersfoort. Consolidatie geschiedt op basis van de bestaande personele unie van bestuur en toezicht van de stichtingen. Daarnaast zijn er ook nog drie entiteiten die vallen onder hetzelfde toezicht en bestuur, namelijk: BV Holding 3.0, Benvenuta BV en Zorgzuster 3.0. Binnen deze rechtspersonen zijn de private activiteiten ondergebracht. De voornaamste activiteit van de Stichting Eemhoven Beheer betreft de exploitatie van het gebouw waarin het St. Elisabeth verpleeg- en gasthuis te Amersfoort is gevestigd. Tussen beide stichtingen bestaat een langdurige, structurele huurrelatie. De voornaamste activiteit van de Stichting Beheer Sint Joseph betreft de exploitatie van het gebouw waarin het Sint Joseph te Achterveld is gevestigd. Tussen beide stichtingen bestaat een langdurige, structurele huurrelatie. Stichting Amant Dienstverlening houdt zich bezig met het aanbieden van zorgdiensten (al dan niet preventief) in de ruimste zin van het woord. Stichting Amant Wonen houdt zich bezig met het exploiteren van duurzame huisvesting (niet AWBZ gerelateerd). In het gesegmenteerde exploitatieoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen extramurale zorg, intramurale zorg, maatschappelijke zorg en dienstverlening en

Pagina 44 van 146


5 Financieel beleid overigen. Onder de overigen wordt de exploitatie van de niet zorg(AWBZ)activiteiten verantwoord. Dit betreft onder meer welzijnsactiviteiten en activiteiten van Stichting Eemhoven Beheer, Stichting Beheer Sint Joseph, Stichting Amant Dienstverlening en Stichting Amant Wonen. De weergegeven segmentatie is gebaseerd op formele criteria en sluit niet aan op de interne organisatiestructuur. Allocatie van opbrengsten en kosten van centraal georganiseerde (ondersteunende) activiteiten vindt plaats op basis van een vaste verdeelsleutel.

Resultaatratio Resultaatratio: extramurale zorg Resultaat boekjaar Totale opbrengsten boekjaar Resultaatratio: intramurale zorg Resultaat boekjaar Totale opbrengsten boekjaar Resultaatratio: maatschappelijke zorg en dienstverlening Resultaat boekjaar Totale opbrengsten boekjaar Liquiditeit Current ratio (vlottende activa / vlottende passiva)

Vorig jaar

Verslagjaar

-0,81%

1,74%

-160.212

386.637

19.769.480

22.272.340

4,36%

2,99%

4.068.116

2.991.818

93.358.522

99.925.644

-3,40%

3,00%

-191.163

226.787

5.627.867

7.555.608

Vorig jaar

Verslagjaar

29,32%

41,86%

Vlottende activa (inclusief liquide middelen)

10.751.948

14.822.183

Vlottende activa (exclusief liquide middelen)

3.927.051

4.559.935

36.674.241

35.414.320

Totaal kortlopende schulden (inclusief financieringssaldo) Solvabiliteit Solvabiliteit (totaal eigen vermogen / balanstotaal)

Vorig jaar

Verslagjaar

22,64%

24,94%

Totaal eigen vermogen

21.950.516

23.741.054

Balanstotaal

96.970.018

95.195.670

17,73%

17,57%

123.865.443

135.179.595

Solvabiliteit (eigen vermogen / totaal opbrengsten) Totaal opbrengsten

Tabel 18: ontwikkeling resultaatratio extra-, intramuraal en welzijn/maatschappelijk werk, liquiditeit en solvabiliteit geconsolideerd

Pagina 45 van 146


6 Bedrijfsvoering

6 Bedrijfsvoering Beweging 3.0 geeft met behulp van verschillende instrumenten invulling aan de besturing van de organisatie. Uitgangspunt is de besturingsvisie.

Besturingsvisie

In de besturingsvisie speelt samenhang tussen prestatiegerichtheid en sturing op resultaten een belangrijke rol. Daarbij is het vinden van een balans tussen de externe ontwikkelingen en de mogelijkheden van de organisatie een centraal thema. Beweging 3.0 gaat in haar besturingsmodel en -filosofie uit van een resultaatgerichte zorgorganisatie en integrale sturing. Dit betreft zowel de organisatie als geheel, als ieder onderdeel afzonderlijk. Alle leidinggevenden met resultaatverantwoordelijkheid kunnen op grond van goede sturingsinformatie beslissingen nemen, om vast te stellen in hoeverre de gestelde organisatiedoelen of uitgangspunten al dan niet worden gerealiseerd. Permanent (de)centraal inzicht in de geleverde zorgproductie in relatie tot de gemaakte kosten is ook van belang om medewerkers bewust te maken van de consequenties van hun handelen. De verantwoording van de financiële gang van zaken ligt in de besturingsvisie expliciet in lijn met de ondersteuning van het Shared Service Center. Met een samenhangend geheel van organisatorische maatregelen wordt beoogd het organisatiebeleid effectief te implementeren door het beïnvloeden van gedrag van medewerkers. In de besturingsvisie wordt nadrukkelijk ruimte gecreëerd voor ontwikkeling en vernieuwing, om goed te kunnen inspelen en anticiperen op ontwikkelingen in de omgeving, en op de markt. Een gezonde bedrijfsvoering is hiervoor een belangrijke voorwaarde.

Planning- en controlcyclus

Pagina 46 van 146


6 Bedrijfsvoering De Raad van Bestuur formuleert jaarlijks een kaderbrief met te hanteren resultaatgebieden en meetbare doelen. Op basis van deze kaderbrief worden divisie- en locatiejaarplannen opgesteld en uitgevoerd. Op vaste momenten wordt geëvalueerd en verantwoording afgelegd over de gemaakte keuzen en het gevoerde beleid. Aan de besturing en beheersing van de organisatie wordt invulling gegeven via prestatiecontracten, het meerjarig bedrijfs- en begrotingsplan, het opstellen en bespreken van maandelijkse en kwartaalrapportages. Per maand wordt een Management Informatie Dataset (MID) opgesteld met daarin per divisie/locatie/onderdeel informatie over de ontwikkeling van de productie, de formatie en het ziekteverzuim. Intramuraal worden afwijkingen in de productie vertaald naar formatie-equivalenten. Extramuraal wordt per maand aanvullend gerapporteerd over productiviteit en effectiviteit. Daarnaast wordt informatie verstrekt over de ontwikkeling van de werkelijke kosten in vergelijking met de begroting. In de kwartaalrapportage wordt niet alleen informatie verstrekt over de kerngegevens (productie, productiviteit, omzet, marktaandeel, ziekteverzuim), maar wordt ook een analyse gegeven van recente ontwikkelingen. Verder wordt inhoudelijk ingegaan op de laatste stand van zaken met betrekking tot het jaarplan. Bij het niet realiseren van het afgesproken resultaat in het betreffende kwartaal wordt gerapporteerd welke corrigerende maatregelen worden genomen om het resultaat alsnog te behalen en wanneer dit zal gebeuren. Binnen de organisatie is een handboek AO/IC aanwezig. Een groot deel van de interne controles zijn al opgenomen in het primaire proces. Daarnaast zijn op projectmatige basis controles door een interne controle functionaris uitgevoerd. Voor sturing op de geldstromen wordt gewerkt met een liquiditeitsbegroting en liquiditeitsrealisatie. Aanvullend wordt ook een treasurystatuut gebruikt. Dit omvat een beschrijving van taken gericht op het sturen, beheren en bewaken van financiële posities, financiële stromen en de aan deze posities en stromen gerelateerde risico’s. Het beleid met betrekking tot treasury en geldbeheer is een belangrijk onderdeel van de planning- en controlcyclus. Het treasurybeleid wordt steeds verder ontwikkeld vanwege de risico’s die met liquiditeitsstromen samenhangen. In 2012 heeft een verdere professionalisering plaatsgevonden. Er is een geïntegreerd model in gebruik waarin inzicht wordt gegeven in resultaten, balans, kasstromen (10 jaar vooruit) en liquiditeiten (2 jaar vooruit) op basis van meerjarenresultaten, reguliere investeringen, investeringen in projecten en consolideren en aantrekken van leningen.

Pagina 47 van 146


6 Bedrijfsvoering Risico’s en risicomanagement

Operationele risico’s

Ruim 80% van de operationele kosten bestaat uit loonkosten. Hierdoor vormt ziekteverzuim een belangrijk risico op personeelsgebied. Verzuimbeleid staat hoog op de agenda. In 2011 is in samenwerking met een extern bureau een traject gestart om het verzuim terug te dringen. Leidinggevenden hebben een centrale rol bij het beheersbaar maken van het verzuim. De nieuwe aanpak slaat duidelijk aan. Voortschrijdend is het verzuim met meer dan 1,5% gedaald in een tijdsbestek van een jaar en daarmee onder het landelijk gemiddelde in de VVT-sector gekomen. Het loslaten van het bouwregime en de onduidelijkheid over de financiering van vastgoed leidt tot onzekerheid in vastgoed exploitaties. Zowel door marktwaardeals bedrijfswaardeberekeningen van het intramurale vastgoed wordt grip gehouden

op de gevolgen van de toekomstige ontwikkelingen op het gebied van de vergoeding voor kapitaalslasten. Begin 2013 is het strategisch huisvestingsplan herijkt waarin vanuit de strategie en zorgvisie de huisvestingsvisie van Beweging 3.0 is uitgewerkt. Het plan geeft een richting aan en wordt jaarlijks bijgesteld op basis van actuele ontwikkelingen.

Kredietrisico’s

Tot en met het verslagjaar hebben zich geen noemenswaardige kredietrisico’s voorgedaan. Het eigen vermogen van de stichting is door het resultaat van 2012 toegenomen tot € 23.700.000,-. De beheersing van kredietrisico’s is de primaire verantwoordelijkheid van de stafafdeling Financiën & Control. Er is een instrument ontwikkeld om de liquiditeitsbehoefte op korte termijn te prognosticeren.

Renterisico’s

Pagina 48 van 146


6 Bedrijfsvoering In afwachting van oplevering van nieuwbouwprojecten wordt langlopende financiering aangetrokken. Als centrale beleidslijn is vastgesteld, dat de bedrijfsonderdelen rentecompensabel aan elkaar gekoppeld zijn. Er wordt geen gebruik gemaakt van rente-instrumenten. Er is inzicht in aflossings- en rentevervalmomenten en bij het aantrekken van financiering wordt spreiding nagestreefd met als doel om renterisico’s te verkleinen.

Financiering en liquiditeit

Eind 2012 beschikte Beweging 3.0 over een kredietfaciliteit van € 35.000.000,-. De positieve liquiditeitspositie bedroeg ultimo 2012 € 4.300.000,-. Er zijn balansprognoses opgesteld tot en met 2022 om de financieringsbehoefte te kunnen bepalen. De financieringsbehoefte hangt vooral af van de voorgenomen bouwplannen. Daarnaast speelt de opbouw van het eigen vermogen als financieringsbron een belangrijke rol. In de balansprognoses is voor de vermogensopbouw uitgegaan van de uitkomsten van de meerjarenbegroting 2013 2016. Daarmee kan de mate van het kunnen voldoen aan rente- en aflossingsverplichtingen worden bepaald. Dit wordt vertaald in een ratio genaamd de Debt Service Coverage Ratio (DSCR). Deze ratio wordt met het afschaffen van het bouwregime waarbij kapitaalslasten jaarlijks één op één worden vergoed steeds belangrijker. Een goed inzicht in de ontwikkelingen van de balansposities is dus van groot belang.

Risico’s rond informatiebeheer

Het toegenomen gebruik van informatietechnologie ten behoeve van de bedrijfsvoering en verantwoording heeft de afhankelijkheid van informatiesystemen e

vergroot. Beleid en organisatie worden in de 1 helft van 2013 opgesteld en ingericht. Vervolgens volgt een plan voor implementatie en bewaking van maatregelen, en stapsgewijze implementatie.

Pagina 49 van 146


6 Bedrijfsvoering

Risico’s rond administratieve processen en financiële verslaggeving

De complexiteit op het gebied van administratieve processen en financiële verslaggeving is groter geworden en daarmee zijn de risico’s rond deze processen vergroot. Beweging 3.0 is gedurende het verslagjaar in staat gebleken om deze veranderingen het hoofd te bieden. Het ligt in de verwachting dat in 2013, als resultaat van de in 2011 en 2010 doorgemaakte leercurve, deze administratieve processen als minder complex zullen worden ervaren en beter beheerst kunnen worden. Over 2012 is voldaan aan de Regeling AO/IC AWBZ-zorgaanbieders, welke aangescherpte eisen stelde aan de verantwoording en betrouwbaarheid van de geregistreerde productie over het verslagjaar.

Risicomanagement

Beweging 3.0 kent – in lijn met de Zorgbrede Governancecode - een systeem van integraal risicomanagement en de activiteiten zijn opgenomen in de planning- en controlcyclus. Risicomanagement maakt specifiek onderdeel uit van de kaderbrief en de jaarplannen van de divisies. De geïdentificeerde risico’s zijn per doel gedefinieerd aan de hand van vier basiselementen voor risicobeschrijving (omstandigheid, oorzaak, gebeurtenis, gevolg). Er is een onderscheid gemaakt tussen operationele, strategische en financiële risico’s. Per risico zijn tevens de belangrijkste bestaande beheersmaatregelen geïdentificeerd. Vervolgens heeft het management de geïdentificeerde risico’s gerangschikt door een inschatting te maken van de kans van optreden en de mogelijke impact in het geval dat het risico zich voordoet. Hierbij zijn de risico’s bruto gewaardeerd, dus niet gegeven bestaande beheersmaatregelen. Voor de belangrijkste risico’s zijn actieplannen opgesteld die de risico’s naar een acceptabel niveau brengen. Acties zijn toebedeeld aan eigenaren en voorzien van vervaldata om monitoring op opvolging van de acties mogelijk te maken. In de kwartaalrapportages wordt verantwoording afgelegd over de risico’s aan de Raad van Bestuur. In de kwaliteit- en auditcommissie is gerapporteerd over de uitkomsten en werking van het risicomanagementsysteem.

Pagina 50 van 146


6 Bedrijfsvoering De belangrijkste risico’s die zijn onderkend betreffen kwaliteit van management, kwaliteit van huisvesting en beschikbaarheid van personeel. De maatregelen die zijn genomen betreffen het starten van een management-development traject voor leidinggevenden, het opstellen van een strategisch huisvestingsplan en het opstellen van een strategisch personeelsbeleid. In 2012 zijn verdere stappen gezet om risicomanagement nog beter door te voeren en te borgen in de organisatie. Er is daarbij een koppeling aangebracht tussen de risico’s en de strategie van de organisatie. De zekerheid dat doelen worden bereikt en het inzicht in bewuste risico’s die daarbij worden gelopen is hierdoor verder verbeterd. Met ondersteuning van PWC heeft de directie het doel en de strategie vertaald naar een framework dat kan worden gebruikt voor sturing op de balans tussen prestatie en risico.

Fraude

Er is geen formele risicoanalyse uitgevoerd op het gebied van fraude. Wel is er een functiescheiding doorgevoerd om fraude te voorkomen. De accountant stemt jaarlijks met de Raad van Bestuur af of fraude is voorgekomen. Ook in 2012 zijn geen gevallen van fraude geconstateerd.

Maatregelen voor interne beheersing

Het raamwerk voor de interne beheersing is gebaseerd op verschillende beleidsdocumenten, handleidingen en procedures, zoals de Regeling AO/IC voor AWBZ- zorgaanbieders en een kwaliteitsmanagementsysteem. Het management van de bedrijfsonderdelen is verantwoordelijk voor de kwaliteit van de beheersingsprocessen en dit wordt intern getoetst. Daarbij wordt de gang van zaken beoordeeld en de effectiviteit van de geïmplementeerde processen getoetst. Aangetroffen tekortkomingen worden vastgelegd en opgevolgd. De toetsing van de Regeling AO/IC AWBZ- zorgaanbieders heeft plaatsgevonden aan de hand van een met de externe accountant overeengekomen schema. Bevindingen hadden geen materieel effect op de kwaliteit van de verslaggeving. De resultaten van de reviews zijn gedeeld met de Raad van Bestuur en de externe accountant.

Pagina 51 van 146


7 Toekomstbeeld

7 Toekomstbeeld Verschuiving van verantwoordelijkheden Als samenleving staan we de komende jaren voor een belangrijke uitdaging. Om de ouderenzorg in de toekomst aantrekkelijk en betaalbaar te houden, zullen ingrijpende wijzigingen plaatsvinden. De landelijke overheid gaat taken overdragen aan gemeenten. Bovendien zal de overheid minder gaan betalen. Er komt veel meer verantwoordelijkheid bij de zorgvrager en de mensen in zijn of haar omgeving. De professional komt pas in beeld als mensen er zelf of samen niet meer uit komen en niet over de middelen beschikken om hulp in te zetten.

Scheiden van zorg en wonen De toenemende zorgvraag en de veranderingen in het overheidsbeleid hebben grote gevolgen voor verpleeg- en verzorgingshuizen. Mensen met een lichtere zorgvraag zullen thuis blijven wonen en innovaties op het gebied van e-health en domotica zullen dit ook mogelijk maken. Omdat ouderen zelf voor wonen gaan betalen, zullen zij kiezen voor een woning naar eigen voorkeur, waar zij de rest van hun leven kunnen blijven.

De vanzelfsprekendheid dat ouderen naar onze locaties komen verdwijnt. Bij verzorgingshuizen kunnen cliënten met lagere zorgzwaartepakketten (ZZP’s) nu al niet meer terecht. Weliswaar is dit nog niet aan de orde bij verpleeghuizen, maar er komen steeds meer alternatieven. Het gaat daarbij niet alleen om particuliere initiatieven, maar ook om verpleeghuiszorg thuis (VPT). Niet alleen het aantal mensen met somatische aandoeningen, maar ook het aantal mensen met dementie dat thuis blijft wonen (nu 70%) zal de komende jaren sterk groeien. Dit leidt ertoe dat de ouderenzorg steeds meer thuis en in de eerste lijn zal plaatsvinden. Het is dan ook erg belangrijk dat wij onze multidisciplinaire kennis en deskundigheid inbrengen als aanvulling op of vervanging van de eerstelijnszorg.

Omslag voor zorgorganisaties Al deze ontwikkelingen vragen een grote omslag van zorgorganisaties zoals Beweging 3.0. De belangrijkste vraag is dan ook hoe wij kunnen inspelen op de

Pagina 52 van 146


7 Toekomstbeeld veranderingen die op ons afkomen en welke meerwaarde wij kunnen bieden ten opzichte van andere aanbieders. ‘Mensen verbinden’ zal daarbij het centrale thema zijn. Hoe kunnen wij optimaal gebruik maken van het informele en formele netwerk rondom de cliënt om zorg en diensten te leveren die bijdragen aan het behoud van zelf- en samenredzaamheid?

Van zorgaanbieder naar facilitator en samen wonen 3.0 De komende jaren zullen we een omslag maken van een organisatie waar het accent ligt op het aanbieden van (woon-)zorg, naar het ondersteunen van mensen om voor zichzelf te kunnen blijven zorgen. Onze activiteiten zullen in toenemende mate een tijdelijk karakter krijgen en gericht zijn op het behoud van functioneren en het versterken van de zelf- en samenredzaamheid. Enerzijds door vanaf het eerste moment het sociale netwerk van de cliënt te betrekken bij de zorg en dienstverlening, anderzijds door verbindingen tot stand te brengen met organisaties die kunnen voorzien in de behoefte van de cliënt. Beweging 3.0 zal daarmee meer het karakter krijgen van een netwerkorganisatie.

Omgekeerd wil Beweging 3.0 ook initiatieven van ouderen faciliteren als zij zelf nieuwe vormen van wonen, welzijn en zorg willen organiseren, bijvoorbeeld in de vorm van een zorgcoöperatie.

De expertise die wij in de loop der jaren ontwikkeld hebben, wordt zoveel mogelijk beschikbaar gesteld in de eerste lijn. Medewerkers van Maatschappelijke Zorg en Dienstverlening, Stichting Welzijn Amersfoort (MZD/SWA) en de thuiszorg beschikken over veel kennis en een uitgebreid netwerk op wijk/buurtniveau. Zij weten wat er speelt, hoe mensen uit het sociale netwerk en de directe omgeving ingezet kunnen worden ten behoeve van kwetsbare mensen en vormen bij uitstek de schakel naar de verschillende vormen van zorg en dienstverlening van Beweging 3.0. Daarnaast weten zij de weg naar andere organisaties die een antwoord kunnen geven op de vraag van een cliënt of zijn/haar naaste.

Beweging 3.0 wil alle voorzieningen in de wijk benutten en verbindingen aangaan met wijkbewoners en samenwerkingspartners om integrale ondersteuning mogelijk te maken. Wanneer het niet meer mogelijk is om zelfstandig te blijven wonen, biedt

Pagina 53 van 146


7 Toekomstbeeld Beweging 3.0 een woonomgeving waar mensen zoveel mogelijk de dingen kunnen blijven doen die ze willen doen en die voor hen belangrijk zijn: samen wonen 3.0. De zorg en dienstverlening blijft ook dan aanvullend op de eigen mogelijkheden en op de ondersteuning die vanuit het sociale netwerk gegeven kan worden. Wij willen doen wat nodig is vanuit het perspectief van de cliënt en proberen zoveel mogelijk aan te sluiten bij zijn of haar eigen manier van leven.

Met ‘samen wonen 3.0’ richt Beweging 3.0 zich op cliënten die juist zoeken naar een levendige en veilige woonomgeving, waar voorzieningen en activiteiten binnen handbereik zijn. Een complex waarin zij weliswaar zelfstandig wonen en een eigen appartement hebben, maar waar zij ook langer voor zichzelf kunnen blijven zorgen, vanwege de nabijheid van deze voorzieningen.

Speerpunten 2013 De hierboven beschreven visie zal leidend zijn in de plannen en activiteiten van Beweging 3.0 in de periode 2013-2016. Anticiperend op de forse veranderingen in de ouderenzorg worden keuzes in de positionering en portfolio van Beweging 3.0 gemaakt en de consequenties op het gebied van personeel, vastgoed en financieel beleid bepaald. Daarnaast zijn voor 2013 de volgende speerpunten gekozen:

Het project ‘Van Huis naar Thuis’ waarin de verpleeghuiszorg binnen Beweging 3.0 kleinschalig wordt vormgegeven.

Het traject Verbindend Werken (intramuraal en extramuraal), waarbij de dialoog en inzet van mantelzorgers en vrijwilligers wordt aangegaan.

De ontwikkeling van sociale wijkteams bij MZD/SWA (Welzin).

De versterking van de thuiszorg door de kleinschalige wijkteams nog zelfstandiger te maken.

De uitrol binnen de laatste drie woonzorgcentra van een klantgerichte structuur (van Missie naar Andere Zorg).

De start van één sector Behandeling met onder meer als doel de deskundigheid die binnen alle disciplines aanwezig is breder in te zetten.

Pagina 54 van 146


Jaarrekening 2012 Beweging 3.0 Gevestigd aan de Sinte Brandaenstraat 4 te Amersfoort

Pagina 55 van 146

Beweging 3.0 jaarrekening 2012

Beweging 3.0

8. Jaarrekening

Pagina 56 van 146


Beweging 3.0

8.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

Pagina 57 van 146


Beweging 3.0

8.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 8.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-12 €

31-dec-11 €

2 3

78.847.577 1.525.910 80.373.487

85.194.287 1.023.782 86.218.070

4 5 6 8

0 0 4.559.935 10.262.247 14.822.183

166.628 469.127 3.291.296 6.824.897 10.751.948

95.195.670

96.970.018

31-dec-12 €

31-dec-11 €

326.220 5.638.352 17.776.482 23.741.054

326.220 2.792.453 18.831.842 21.950.516

ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa

Voorraden Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

2.651.681

1.611.972

Langlopende schulden

11

33.388.615

36.733.289

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden

5 12

1.603.667 33.810.653

308.074 36.366.167

95.195.670

96.970.018

Totaal passiva

Pagina 58 van 146


Beweging 3.0

8.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012

Ref.

2012 €

2011 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

16

118.000.849

106.926.098

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

17

248.572

182.496

Subsidies

18

7.492.063

5.596.121


19

9.438.110

11.160.728

135.179.595

123.865.443

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten

20

88.439.774

84.008.432

Afschrijvingen op materiële en financiële vaste activa

21

7.329.347

6.833.651

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

22

2.745.000

0


23

31.726.073

27.770.389

Som der bedrijfslasten

130.240.194

118.612.472

BEDRIJFSRESULTAAT

4.939.401

5.252.971

-1.679.109

-2.047.931

3.260.292

3.205.040

614.479

744.317

RESULTAAT BOEKJAAR VOOR BELASTING

3.874.771

3.949.357

RESULTAAT BOEKJAAR NA BELASTING

3.874.771

3.949.357

2012 €

2011 €

2.761.265 226.565 -141.932

3.492.015 -290.021 -229.570

897.385 142.027 -10.539

740.259 89.276 147.398

3.874.771

3.949.357


24

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

Bijzondere baten en lasten

25

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten RAK Alg. Thuiszorg RAK Alg. Maatsch. Werk Alg. reserve niet collectief gefinancierd vermogen Bestemmingsreserve Stichting Wonen Amant Bestemmingsreserve niet coll. gefinancierd vrij vermogen

Pagina 59 van 146


Beweging 3.0

8.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref.

2012 €

€

€

2011 €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - correctie afschrijving 2010 cq 2009 - inbreng reserves fusie SWA - waardevermindering vastgoed - mutaties voorzieningen

4.939.401

2&3 2&3 9 2 10

7.549.347 0 -279.084 2.745.000 1.039.709

5.252.971

7.073.651 -2.556.790 0 0 -927.152 11.054.971

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

4 5

166.628 -1.205.315

9.100 2.175.335

6

1.764.720

4.842.883

12

4.709.747

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Bijzonder resultaat

3.589.709

24 24 25

394.512 5.435.781

7.421.830

21.430.154

16.264.510

112.927 -2.013.682 614.479

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

111.598 -2.155.848 744.317 -1.286.276

-1.299.933

20.143.877

14.964.577

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa Inbreng fusie boekwaarde vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvestering deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Overige investeringen in financiële vaste activa

2 2 2 3

-6.180.972 -270.455 960.728 -75.000

-4.929.479 0 370.612 0

3

78.776 -767.990

79.639 0 -6.254.912

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-4.479.228

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen/inbreng fusie Aflossing langlopende schulden

11 11

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

Waarvan: - mutatie geldmiddelen - mutatie kortlopende schulden kredietinstellingen

Pagina 60 van 146

8

50.000 -3.724.054

0 -3.986.129 -3.674.054

-3.986.129

10.214.911

6.499.220

3.437.351 6.777.561 10.214.911

4.858.637 1.640.583 6.499.220


Beweging 3.0

8.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

8.1.4.1 Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Consolidatie Op 4 oktober 2012 heeft er een bestuurlijkse fusie plaatsgevonden tussen Stichting Beweging 3.0 en Stichting Welzijn Amersfoort, waarbij Stichting Welzijn Amersfoort (welzijnsorganisatie) in eerste instantie blijft functioneren als werkmaatschappij onder eigen naam en wordt bestuurd vanuit Stichting Beweging 3.0. Vanaf 1 oktober 2012 worden de opbrengsten en kosten van Stichting Welzijn Amersfoort verantwoord in de geconsolideerde jaarrekening van Beweging 3.0. De wijze van verwerking is d.m.v. de purchase accounting methode. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Beweging 3.0. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Eventuele belangen van derden in het vermogen en in het resultaat van groepsmaatschappijen zijn afzonderlijk in de geconsolideerde jaarrekening tot uitdrukking gebracht. In de geconsolideerde jaarrekening zijn tevens opgenomen de stichtingen en vennootschappen die tot de groep behoren. Dit betreft de volgende stichtingen en vennootschappen: - Stichting Beweging 3.0 - Stichting Zorg 3.0 - Stichting Beheer Sint Joseph te Achterveld - Stichting Eemhoven Beheer - Stichting Wonen Amant - Stichting Dienstverlening Amant - Stichting Activiteitencentrum Labyrinth de Drietand - Stichting Benvenuta - Stichting Residentiële Thuiszorg - Stichting Welzijn Amersfoort (vanaf 4-10-2012) - B.V. Holding 3.0 - B.V. Benvenuta - Zorgzuster 3.0 B.V. Op grond van artikel 7, lid 6, van de Regeling verslaggeving WTZi zijn de binnen de groep vallende steunstichtingen, die hun middelen verkrijgen uit niet-zorggebonden gelden en die volgens de statuten algemeen nut beogen of specifieke activiteiten van de zorginstelling ondersteunen, buiten de consolidatie gebleven. Dit betreft de volgende stichtingen: - Stichting Eemhoven Fondsen - Stichting Vrienden van Mariënburg - Kunststichting van St. Elisabeth verpleeg- en gasthuis - Stichting Vrienden van St. Elisabeth verpleeg- en gasthuis - Stichting Vrienden van 't Hamersveld - Stichting Vivat! Welzijn - Stichting Dienstverlening aan Ouderen Leusden - Stichting Welzijn Bewoners Lisidunahof - Stichting Steunfonds De Lichtenberg/Nijenstede - Stichting Parkflat De Lichtenberg - Stichting Vrienden van Sint Jozef

Pagina 61 van 146


Beweging 3.0


Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het groepshoofd aan te merken als verbonden partij. De stichting heeft de volgende verbonden stichting die niet in de consolidatie betrokken is: • Stichting Uwthuiszorgwinkel.nl te Amersoort Beweging 3.0 levert ondersteunende diensten aan deze stichting. De ondersteuning heeft betrekking op de volgende diensten: Human Resource Management, Facility Management, Informatie, Communicatie & Technologie, Financiën & Administratie, Marketing, Communicatie en Relatiebeheer. De kosten voor de ondersteunende dienstverlening wordt door Beweging 3.0 doorbelast aan de stichting op basis van een Service Level Agreement. Stiching Beweging 3.0 heeft de mogelijkheid tot het uitoefenen van zeggenschap doordat de bestuurder van Beweging 3.0 tevens zitting heeft in het (driehoofdige) bestuur van Stichting Uwthuiszorgwinkel.nl. Voor het nemen van besluiten dient sprake te zijn van meerderheid van stemmen waardoor er geen sprake is van volledige zeggenschap. De stichting heeft per balansdatum van de laatst vastgestelde jaarrekening (boekjaar 2011) een eigen vermogen van € 302.215 en een positief resultaat behaald van € 441.202.

Operationele leasing Bij Beweging 3.0 bestaan leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de eigendom verbonden zijn, niet bij de stichting ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winst-en-verliesrekening over de looptijd van het contract.

Pagina 62 van 146


Beweging 3.0


8.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Materiële vaste activa De aanloopkosten zijn gewaardeerd tegen verkrijgingswaarde of bestede kosten, onder aftrek van jaarlijkse afschrijvingen. De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffings-, vervaardigings- of goedgekeurde kosten minus jaarlijkse afschrijvingen met vaste percentages van die kosten conform deels de betreffende beleidsregels, deels berekend over de geschatte economische levensduur. De afschrijvingspercentages die gehanteerd zijn, staan vermeld in bijlage 8.1.6. Uitzondering hierop is de waardering van niet-WTZi panden, de eerste waardering geschiedt tegen aanschaffings- of vervaardigingskosten en de vervolgwaardering tegen actuele waarde. De actuele waarde wordt onder meer gebaseerd op beschikbare marktgegevens en samengesteld door externe taxateurs. Waardestijgingen als gevolg van het op actuele waarde waarderen van niet-WTZi panden worden rechtstreeks in het eigen vermogen verwerkt als ongerealiseerde herwaarderingsreserve. Gerealiseerde waardeveranderingen resulteren in een terugname van de gevormde ongerealiseerde herwaarderingsreserve en worden in een afzonderlijke post in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Op geherwaardeerde niet-WTZi panden wordt niet afgeschreven.

Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa opgenomen deelnemingen zijn gewaardeerd tegen netto-vermogenswaarde. Indien de intrinsieke waarde negatief is, wordt de vermogenswaarde op nihil gewaardeerd. Onder de voormalige immateriële vaste activa konden voorheen posten zijn opgenomen die door het vervallen van de integrale vergoeding voor afschrijvingslasten op termijn niet langer voor verwerking in de balans in aanmerking zullen komen. De hiervoor in toekomstige jaren nog specifiek te ontvangen vergoedingen zijn als vordering opgenomen onder de financiële vaste activa. Bijzondere waardeverminderingen Door de onzekerheid over de toekomstige financiering en bekostiging van AWBZ-zorg is er sprake van substantiële onzekerheden over de waardering van de (materiële) vaste activa en in het bijzonder het vastgoed, daar de werkelijke waarde niet geheel eenduidig te bepalen is en van de boekwaarde af kan wijken. Dit kan substantiële impact hebben op de vermogenspositie van Beweging 3.0, zowel voor het beeld van resultaat en vermogen in onderhavige jaarrekening als in toekomstige jaren.

Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Beweging 3.0 beoordeelt op balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. De opbrengstwaarde wordt bepaald met behulp van de actieve markt. Een bijzondere waardevermindering wordt direct als een last verwerkt in de resultatenrekening. Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord.

Pagina 63 van 146


Beweging 3.0


Materiële vaste activa Het vervallen van het stelsel van bekostiging waarbij een integrale vergoeding voor de kapitaalslasten van vaste activa was opgenomen en vanwege het scheiden van wonen en zorg, tezamen met de afschaffing van ZZP 1 t/m 4, heeft ook gevolgen voor de waardering van de materiële vaste activa en daarmee mogelijk ook voor de vermogenspositie van Beweging 3.0. Door Beweging 3.0 is met behulp van externe expertise het strategisch huisvestingsplan geactualiseerd waarbij eveneens impairment berekeningen op de waardering van het vastgoed zijn uitgevoerd. Op basis hiervan heeft er een bijzondere waardevermindering van materiële vaste activa plaatsgevonden die rechtstreeks ten laste van het resultaat is verantwoord. Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde. Voorraden Gezien de geringe omvang worden voorraden met ingang van 2012 niet langer gewaardeerd. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). Beweging 3.0 maakt geen gebruik van deze financiële instrumenten.

Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid, hierbij wordt de statische methodiek gehanteerd. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale of contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. De onderhoudsvoorziening heeft betrekking op het lange termijn onderhoud van de verschillende panden welke door Beweging 3.0 in gebruik zijn. Basis hiervoor is het lange termijn onderhoudsplan. Voor uitgestelde loonverplichtingen wegens jubileumuitkeringen is er een voorziening gevormd. Tevens is een voorziening gevormd voor langdurig zieken voortvloeiende uit contractuele verplichtingen tot loondoorbetaling bij langdurige ziekte (> 6 maanden). Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

Pagina 64 van 146


Beweging 3.0


8.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waar deze betrekking op hebben, uitgaande van historische kosten. De baten voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging/subsidiëring, dan wel voor wat de overige opbrengsten betreft, gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen en diensten onder aftrek van omzetbelasting en kortingen. De rechten en plichten uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten en dergelijke worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Als buitengewone baten en lasten worden de baten en lasten opgenomen, die niet uit gewone bedrijfsoefening voortvloeien. Pensioenen Beweging 3.0 heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg & Welzijn. Beweging 3.0 heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Zorg & Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Beweging 3.0 heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

8.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt. Deze segmentatie is opgenomen in hoofdstuk 8.1.9 waarbij segmentatie naar diverse zorgactiviteiten heeft plaatsgevonden. Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces.

Pagina 65 van 146


Beweging 3.0

8.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa

Toelichting: De immateriële vaste activa zijn met ingang van 01-01-2007 opgenomen onder de materiële vaste activa en financiële vaste activa.

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen Materiele vaste activa in uitvoering Sub-totaal materiële vaste activa

59.429.538 7.164.203 7.526.051 4.727.785 78.847.577

66.377.251 7.616.345 7.877.118 3.323.573 85.194.287

Totaal materiële vaste activa

78.847.577

85.194.287

2012 €

2011 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: corr.extra afschrijving 2010 niet goedgekeurd door NZA in 2011

85.194.287 0

85.830.158 3.279.228

Bij: Fusie SWA inbreng boekwaarde vaste activa Bij: investeringen Af: mutatie herwaardering Af: afschrijvingen Af: extra afschrijvingen Af: Bijzondere waardevermindering Af: desinvesteringen (incl.herwaardering) Boekwaarde per 31 december

85.194.287 270.455 7.298.277 -1.190.669 -7.287.261 0 -2.745.000 -2.692.513 78.847.577

89.109.386 0 7.427.143 -45.500 -6.966.609 -717.540 0 -3.612.592 85.194.287

Het verloop van het saldo herwaarderingen is als volgt weer te geven: Saldo herwaarderingen per 1 januari Vrijval herwaardering ivm verkoop activa Mutatie herwaarderingen boekjaar Saldo herwaarderingen per 31 december

9.929.581 -614.479 -1.190.669 8.124.433

10.719.398 -744.317 -45.500 9.929.581

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: De toedeling van de materiële vaste activa naar financieringssystematiek is in het mutatieoverzicht onder 8.1.6 opgenomen. In toelichting 8.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Gebouw St. Elisabeth Verpleeg- en Gasthuis Het juridisch eigendom van het gebouw ligt bij de Stichting Eemhoven Beheer. Uit dien hoofde zijn activa gerubriceerd onder de niet WZV/WTG gefinancierde activa. Goedkeuring van het College Bouw is verkregen op de huur van het gebouw door Beweging 3.0. Op basis van de bestaande juridische verwevenheid kan het gebouw in economische zin wel als WZV/WTG gefinancierde activa aangemerkt worden. De boekwaarde samenhangend met dit gebouw bedraagt ultimo 2012: Financiële vaste activa, excl. bouwrente Materiële vaste activa, incl. bouwrente

€ 363.904 € 4.347.215

Totaal

€ 4.711.119

Herwaarderingen De mutaties van de herwaarderingen bestaan uit de verkoop van een pand (€ -614.479) en de verlaging op basis van actuele taxatierapporten (€ -1.190.669). Bijzondere waardevermindering materiële vaste activa Vanwege de invoering van integrale tarieven, het scheiden van wonen en zorg en het afschaffen van ZZP 1 t/m 4 is er een impairment berekening uitgevoerd op de waardering van het vastgoed. De uitkomst van deze berekeningen is dat er € 2.745.000 aan boekwaarde afgeboekt is als bijzondere waardevermindering.

Pagina 66 van 146


Beweging 3.0

8.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Geactiveerde boeterente op leningen Aanloopkosten Vergoeding Waarborgfonds Waarborgsommen Compensatieregeling vaste activa NZA Franchise-fee Totaal financiële vaste activa

31-dec-12 €

31-dec-11 €

0 810.386 29.882 0 614.392 71.250

657 900.244 44.105 78.776 0 0

1.525.910

1.023.782

€

€

1.023.782

1.215.362

75.000 921.588 -65.885 -196.201 -78.776 -153.598 0 0

0 0 -68.189 -38.854 0 0 -4.898 -79.639

1.525.910

1.023.782

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: nieuwe langlopende vordering Af: afschrijving financiële vaste activa nacalculeerbaar Af: overige afschrijving financiële vaste activa Af: waardevermindering waarborgsommen Af: overboeking vordering korte termijn Af: correctie afschrijving vorig boekjaar Af: verkoop deelnemingen Boekwaarde per 31 december

Toelichting: Vergoeding Waarborgfonds In 2000, 2001 en 2005 is een aantal bestaande leningen ondergebracht bij het Waarborgfonds. Over de leningen is eenmalig 0,75% van het geborgde bedrag verschuldigd. Dit bedrag wordt afgeschreven over de resterende aflossingstermijnen. Compensatieregeling vaste activa NZA Op grond van beleidsregel CA-300-493 van de NZA komt een bedrag van € 921.588 voor compensatie in aanmerking. Het gehonoreerde bedrag wordt in zes jaarlijkse termijnen toegevoegd aan de aanvaardbare kosten, verdeeld over de jaren 2012 t/m 2017. Het langlopende gedeelte is opgenomen onder de financiële vaste activa, het kortlopende gedeelte onder de overige Franchise-fee De franchise-fee betreft een vergoeding betaald aan Zorgzuster Nederland voor deelname aan de franchiseorganisatie en de kosten voor ondersteuning bij implemenatie in het eerste jaar. Afschrijving vindt plaats in 5 jaar (t/m 2017).

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Voedingsmiddelen Overige voorraden

0 0

18.529 148.099

Totaal voorraden

0

166.628

Toelichting: Gezien de geringe omvang van de voorraden is besloten om in het boekjaar de voorraad af te waarderen naar nihil.

Pagina 67 van 146


Beweging 3.0

8.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2009 €

2010 €

2011 €

407.600

61.527

-308.074

-407.600 0 -407.600

0 -61.527 -61.527

-158.587 -1.034.758 -1.193.345

-102.248

-102.248 -566.187 -1.096.286 -1.764.720

Saldo per 31 december

0

0

-1.501.419

-102.248

-1.603.667

Stadium van vaststelling, per erkenning:

c

c

c

a

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

2012 €

totaal € 161.053

-102.248

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec-12 €

31-dec-11 €

0 1.603.667

469.127 308.074

-1.603.667

161.053

2012 €

2011 €

120.204.880 120.307.128

110.894.127 111.202.201

-102.248

-308.074

De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Vorderingen op debiteuren Af: wegens vermoedelijke oninbaarheid

1.124.349 -182.000

1.146.213 -125.000

Overige vorderingen

250.587

128.116

Vooruitbetaalde bedragen

419.579

275.816

2.281.775

1.179.601

16.306 649.340

16.306 670.244

4.559.935

3.291.296

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringtekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot Totaal financieringsverschil

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

6. Vorderingen en overlopende activa

Nog te ontvangen bedragen Te ontvangen vennootschapsbelasting Rekening Courant Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting: De vorderingen hebben een looptijd van korter dan een jaar, de reële waarde benadert de boekwaarde.

Pagina 68 van 146


Beweging 3.0

8.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bankrekeningen Kassen

10.247.410 14.838

6.797.505 27.391

Totaal liquide middelen

10.262.247

6.824.897

Toelichting: Bij de ABN-AMRO kan worden beschikt over een rekening-courant faciliteit met een limiet van € 37.000.000 met als doel voorfinanciering tekort langlopende middelen en investeringen. Daarnaast kan bij de ABN-AMRO worden beschikt over een rekening-courant krediet ter financiering van het werkkapitaal met een kredietlimiet van € 6.000.000. Tevens wordt beschikt over een leningfaciliteit, pro resto € 4.432.667. Gestelde zekerheden betreffen daarbij: - positieve / negatieve hypotheekverklaring

Bij de ING Bank kan worden beschikt over een rekening-courant krediet ter financiering van het werkkapitaal met een kredietlimiet van € 4.000.000,-. Gestelde zekerheden betreffen daarbij: - CJMO - zekerheidstype: RC plus een partij - zekerheidstype: Negatieve pledge / pari passu en cross default verklaring - stamverpanding van boekvorderingen - gezamenlijke bankhypotheek van € 65.302.853 op meerdere bedrijfspanden (verstrekt aan ING, ABN-AMRO en Wfz)

Bij de Rabobank kan worden beschikt over een rekening-courant faciliteit groot € 235.966. Tevens wordt beschikt over een lening faciliteit, pro resto € 1.458.536. Gestelde zekerheden betreffen daarbij: - een eerste hypothecaire inschrijving van € 3.630.241 op de Parkflat alsmede de dienstwoning aan de Utrechtseweg 273 te Amersfoort - verpanding van huurpenningen met betrekking tot de verhuur van de woningen Parkflat aan de Utrechtseweg 273 te Amersfoort - een eerste hypothecaire inschrijving van € 1.996.633 op het pand gelegen aan de Bachlaan 125-183 te Amersfoort

Per einde 2012 is het totale bedrag aan afgegeven garanties als volgt: Naam Bank

Bedrag

ABN AMRO Bank ING Bank

€ 67.986,00 € 153.756,00

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Beweging 3.0.

Pagina 69 van 146


Beweging 3.0

8.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 8.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

326.220 5.638.352 17.776.482

326.220 2.792.453 18.831.842

Totaal eigen vermogen

23.741.054

21.950.516

Kapitaal Saldo per 01-jan-12 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-12 €

326.220

0

0

326.220

326.220

0

0

326.220

Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 01-jan-12 €




Reserve aanvaardbare kosten

2.030.158

2.845.898

0

4.876.057

762.295

0

0

762.295

2.792.453

2.845.898

0

5.638.352






Algemene reserves

3.083.146

897.385

-279.084

3.701.447

Bestemmingsreserves

5.819.114

131.488

0

5.950.602

Herwaarderingsreserve: - Gebouwen

9.929.581

0

-1.805.148

8.124.433

18.831.842

1.028.873

-2.084.233

17.776.482


Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

Bestemmingsreserves Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

Toelichting: De overige mutatie ad € 279.084 in het niet-collectief gefinancierd vrij vermogen betreft de inbreng van het negatief eigen vermogen van Stichting Welzijn Amersfoort als gevolg van de bestuurlijke fusie per oktober 2012. De mutaties in de herwaarderingsreserve is een afgeleide van de toelichting zoals opgenomen onder 8.1.5.2. De exploitatiesaldi van Stichting Beheer Sint Joseph te Achterveld, appartementencomplex Mariënburg en project alarmering Sint Jozef Nijkerk zijn toegevoegd aan de algemene reserves binnen het niet collectief gefinancierd vrij vermogen. De exploitatiesaldi van Stichting Eemhoven Beheer, Stichting Wonen, Stichting Dienstverlening en van de Welzijnsactiviteiten zijn toegevoegd aan de bestemmingsfondsen binnen het niet collectief gefinancierd vrij vermogen.

Pagina 70 van 146


Beweging 3.0

8.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:


Inbreng ivm fusie SWA

Dotatie

Onttrekking

€

€


Wachtgeldverplichtingen Reorganisatieverplichtingen Voorzieningen uitgestelde loonverplichtingen Voorziening langdurig zieken Voorziening groot onderhoud Overige voorzieningen

0 0 506.000 50.933 1.055.039 0

547.487 305.200 23.898 71.649 0 135.346

12.161 0 56.335 115.868 33.407 4.196

0 -180.823 -69.864 0 0 -15.151

559.648 124.377 516.369 238.450 1.088.446 124.391

Totaal voorzieningen

1.611.972

1.083.580

221.967

-265.839

2.651.681

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-12 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

538.450 2.113.231 1.191.720

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening voor wachtgeldverplichtingen is gevormd voor uitgaven van wachtgeld van de medewerkers van SWA. De voorziening uitgestelde loonverplichting omvat de contante waarde van toekomstige betalingsverplichtingen a.g.v. jubilea van personeel o.b.v. CAO verplichtingen. De hierbij gehanteerde parameters zijn: disconteringsvoet van 5,5%, salarisstijging van 3% en vertrekkans van 12%. De voorziening langdurig zieken dient ter dekking van ingeschatte toekomstig personele lasten samenhangend met langdurig ultimo boekjaar. De voorziening onderhoud is gebaseerd o.b.v. het lange termijn huisvestingsplan.

Pagina 71 van 146


Beweging 3.0

8.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Schulden aan kredietinstellingen

33.388.615

36.733.289

Totaal langlopende schulden

33.388.615

36.733.289

2012 €

2011 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

40.369.000 50.000 3.724.054

44.355.129 0 3.986.129

Stand per 31 december

36.694.946

40.369.000

3.306.331

3.635.711

33.388.615

36.733.289


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

3.306.331 33.388.615 20.110.543

3.635.711 36.733.289 24.114.199

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

12. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Af te dragen BTW Nog te betalen kosten Wachtgeldkosten Nog te betalen posten Nog te betalen rente Nog te verrekenen posten

5.978.512 3.546.528 3.306.331 3.608.955 2.059.908 1.504.426 2.942.781 2.625.879 1.028.683 105.756 5.008.447 0 1.641.743 230.209 222.494

12.756.073 2.908.826 3.635.711 3.068.793 1.833.299 1.560.373 2.559.190 2.494.625 1.301.440 11.210 2.791.888 4.081 868.019 388.530 184.109

33.810.653

36.366.167

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting: De schulden hebben een looptijd van korter dan een jaar.

Pagina 72 van 146


Beweging 3.0

8.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA

14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

2012 €

2011 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar

25.867.433 429.399 1.668.636

23.911.910 444.762 1.510.761

Beschikbare investeringsruimte 31 december

27.965.468

25.867.433

Huurverplichtingen Totale huurverplichtingen van lopende huurcontracten onderverdeeld naar resterende looptijd van de huurcontracten: <1 jaar 5.522.801 1-5 jaar 6.875.713 > 5 jaar 2.466.894 Totaal 14.865.408 Lease verplichtingen Ten behoeve van een aantal voertuigen zijn leaseverplichtingen aangegaan waarvan de resterende looptijden variëren van korter dan 1 jaar tot maximaal 4 jaar. De resterende leaseverplichtingen ultimo boekjaar bedragen € 285.000 (waarvan korter dan 1 jaar € 2.600).

Overige verstrekte zekerheden Indien het vermogen van het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) onvoldoende is om de garantieverplichtingen van geldgevers te voldoen, kan het WfZ via een obligoverplichting een beroep doen op de financiële hulp van de deelnemers. Deze hulp wordt in dat geval geboden in de vorm van renteloze leningen aan het WfZ. Het obligo bedraagt maximaal 3% van de restschuld van de geborgde leningen. Ultimo 2012 bedraagt de omvang van deze obligoverplichting bijna € 550.000,-.

Pagina 73 van 146


Beweging 3.0

8.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 8.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

Verbouwingen €

Installaties

€

Semi perm. gebouwen €

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

Onderhanden Projecten €

2.206.641 0 0 2.206.641

8.476 0 6.475 2.001

55.289.698 0 23.718.807 31.570.891

0 0 0 0

11.834.117 0 5.783.632 6.050.484

8.036.777 0 3.941.383 4.095.394

3.291.911 0 0 3.291.911

80.667.620 0 33.450.297 47.217.323

131.598.135 9.929.581 56.333.429 85.194.287

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 424

171.482 0 1.738.725

0 0 0

1.117.306 0 589.559

0 0 398.776

2.501.692 0 0

3.790.480 0 2.727.484

7.298.277 -1.190.669 7.287.261

- inbreng aanschafwaarde fusie SWA - inbreng cum.afschr. fusie SWA

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

1.321.772 1.051.317

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

302.464 0 302.464

434.312 0 434.312

0 0 0

736.776 0 736.776

5.517.734 0 5.517.734

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

1.918.203 0 1.416.849 501.354

0 0 0 0

897.653 0 481.051 416.601

62.701 0 59.069 3.632

1.117.306 0 0 1.117.306

3.995.863 0 1.956.969 2.038.894

4.326.018 614.479 2.247.985 2.692.513

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

-424

-2.068.597

0

111.145

-402.408

1.384.387

-975.898

-3.601.710

Stand per 31 december - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

2.206.641 0 0

8.476 0 6.899

53.542.976 0 24.040.683

0 0 0

11.751.305 0 5.589.676

7.539.764 0 3.846.778

4.676.297 0 0

79.725.461 0 33.484.036

130.374.432 8.124.433 56.906.288

Boekwaarde per 31 december

2.206.641

1.577

29.502.294

0

6.161.630

3.692.986

4.676.297

46.241.425

81.592.577

0

0

-2.745.000

0

0

0

0

-2.745.000

-2.745.000

2.206.641

1.577

26.757.294

0

6.161.630

3.692.986

4.676.297

43.496.425

78.847.577

0,0%

5,0%

2,0% - 10,0%

2,5% - 10,0%

3,0% - 10,0%

0,0%

Stand per 1 januari - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari

Bijzondere waardevermindering Boekwaarde per 31 dec. incl. bijz. waardeverm.

Afschrijvingspercentage

Pagina 74 van 146


€

Beweging 3.0

8.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 8.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding


Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

€

€

€

€

€

Stand per 1 januari - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

12.529.747 4.607.088

0 0

12.529.747 4.607.088

12.529.747 4.607.088

Boekwaarde per 1 januari

0

0

0

7.922.659

0

7.922.659

7.922.659

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

1.366.123 1.272.130

0 0

1.366.123 1.272.130

1.366.123 1.272.130

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

231.666 231.666

0 0

231.666 231.666

231.666 231.666


0

0

0

93.993

0

93.993

93.993

Stand per 31 december - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

13.664.204 5.647.552

0 0

13.664.204 5.647.552

13.664.204 5.647.552


0

0

0

8.016.652

0

8.016.652

8.016.652

10,0%

0,0%


Pagina 75 van 146

5,0% - 10,0%


Beweging 3.0

8.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 8.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €


Subtotaal WMG €


8.965.580 4.063.238

187.495 115.582

4.922.554 2.517.598

0 0

14.075.629 6.696.418


4.902.342

71.913

2.404.956

0

7.379.212


1.118.195 938.220

0 29.572

553.102 1.034.835

0 0

1.671.297 2.002.627

458.552 458.552

0 0

49.788 49.788

0 0

508.340 508.340

0 0 0

52.852 39.640 13.212

0 0 0

0 0 0

52.852 39.640 13.212

179.976

-42.784

-481.733

0

-344.542


9.625.223 4.542.905

134.643 105.514

5.425.868 3.502.645

0 0

15.185.734 8.151.064


5.082.318

29.129

1.923.223

0

7.034.670

10,0%

20,0%

20,0%

0,0%

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)


Pagina 76 van 146


Beweging 3.0

8.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 8.1.6.4 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa

Stand per 1 januari - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari

Grond

Terreinvoorzieningen

Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Inventaris

Vervoermiddelen

Automatisering


Subtotaal Niet -WTZi Niet -WMG €

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

344.314

557.446

0

2.232.925

4.771.985

1.053.880

0

224.746

31.662

0

338.660

15.108.180 9.929.581 5.831.408

0

1.080.653

3.548.185

577.225

0

203.496

0

24.325.139 9.929.581 11.579.627

344.314

218.786

19.206.354

0

1.152.272

1.223.799

476.656

0

21.250

31.662

22.675.094

0 0 0

0 0 22.272

0 -1.190.669 252.473

0 0 0

223.526 0 206.794

173.364 0 669.145

53.662 0 113.086

0 0 0

0 0 21.250

19.825 0 0

470.378 -1.190.669 1.285.020

265.385 201.266

739.407 608.220

295.987 220.838

20.993 20.993

115.777 115.777

3.189.290 3.189.290

210.657 210.657

0 0

Mutaties in het boekjaar

- investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - inbreng aanschafwaarde fusie SWA - inbreng cum.afschrijvingen fusie SWA - terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen

0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

269.735 269.735

30.747 30.747

0 0

0

0

45.006

4.407

1.000

0

0 0

226.890 614.479 211.550 629.819

0

0 0

0 0

39.825 5.181

0 4.407

0 1.000

0 0

0

-22.272

-2.072.961

0

75.670

-369.002

14.726

0


344.314 0 0

287.712 0 91.197

14.850.543 8.124.433 5.841.584

0 0 0

2.561.054 0 1.333.112

2.491.058 0 1.636.261

1.191.872 0 700.491


344.314

196.514

17.133.393

0

1.227.942

854.798

0,0%

2,0%

3,3% - 10,0%

3,3% - 10,0%

3,3% - 20,0%


Pagina 77 van 146

1.321.772 1.051.317

0 0

4.040.952 4.040.952

0

0

0 0

0 0

277.303 614.479 251.375 640.407

-21.250

19.825

-2.375.264

20.993 0 20.993

0 0 0

51.488 0 0

21.799.034 8.124.433 9.623.637

491.381

0

0

51.488

20.299.830

5,8% - 33,3%

20,0% - 33,3%

33,3%

0,0%


224.746 224.746

Beweging 3.0

8.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Nummer

Brief-nummer

B.603.09.0.03.N.1 B05283 B07373

U1727

Datum

3-11-03 17-08-05 15-04-08 19-12-06 19-12-06 19-12-06 3-08-06 24-08-06 24-08-06 25-05-05

19000

Omschrijving Vergunningsplichtige investeringen Renovatie/nieuwbouw Zilverschoon Nieuwbouw EVG Nieuwbouw BvR Stadsboerderij Bouwdriest Woonservicezone Nijkerkerveen Woonvorm Woudenberg Nieuwbouw St. Jozef Nijkerk Nieuwbouw de Liendert Nieuwbouw Mariënburg Woonzorgcentrum De Lichtenberg Kleinschalig wonen Project Dennenheuvel Mgr.Blom

Niet-WTZi investeringen Prinsenhof Aanpassing SJA

Totaal

Pagina 78 van 146

Investeringen

WTZi-type

A A A

A

t/m 2011 €

2012 €

Goedkeuringen

t/m 2012 ondergereed handen € €

1.953.400 547.759 25.472 1.453 15.857 81.357 23.879 8.819 2.376 569.547 35.812 5.355 20.825

2.702.008 0 -25.472 -1.453 -15.857 -81.357 -23.879 -8.819 -2.376 0 -35.812 -5.355 -20.825

3.291.911

2.480.803

31.662 0

19.825 20.889

31.662

40.714

0

72.377

3.323.573

2.521.518

1.117.306

4.727.785

547.759

569.547

1.117.306

4.655.408 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.655.408 51.488 20.889


Nominaal bedrag WTZi €

Indexering WTZi €

Aangepaste goedkeuring €

15.336.189 3.416.050 3.788.376

15.336.189 3.416.050 3.788.376

1.625.400

1.625.400

Jaar van oplevering

2013

Beweging 3.0

8.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Nummer

Brief-nummer B.05258/F05550 B05283 U1727

Datum 13-03-06 17-08-05 25-05-05

Omschrijving Nieuwbouw Hamersveld Nieuwbouw EVG Woonzorgcentrum De Lichtenberg Totaal gereedgekomen projecten Investeringen onderhanden projecten

WTZi-type A

Activapost

WTZi € 171.482 547.759 569.547 1.288.788 2.480.803 3.769.591

Overige investeringen boekjaar 3.769.591

Pagina 79 van 146

Investeringen Instandhoudi ng WMG € €

Overige €

0

0

0 1.366.123 1.366.123

Toekomstige lasten Afschrij-ving Rentekos Totaal WTZi ten € € € 171.482 547.759 569.547

0 1.671.297

0 40.714 40.714 450.552

1.288.788 2.521.518 3.810.305 3.487.972

1.671.297

491.267

7.298.277


Beweging 3.0

BIJLAGE 8.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ BNG ABN-AMRO ( v/h Fortis) ABN-AMRO ( v/h Fortis) ABN-AMRO ( v/h Fortis) Rabobank Rabobank BNG ABN-AMRO Achtgoed wonen (Portaal) BNG 80120 Waterschap 80130 BNG 80200 BNG 80210 Rabo 3022.906.455 ING 65.78.29.838 NWB Bank 1-26213 NWB Bank 1-26212 Rabo 3022.939.914 Rk kerk ABN-AMRO ASN (v/h SNS) ASN (v/h SNS) Inbreng fusie SWA Gemeente Amersfoort Totaal

Werkelijkerente %

15-06-72 01-01-91 01-10-92 15-02-92 01-12-06 02-02-07 06-02-02 01-06-01 31-12-96 02-10-02 31-12-05 02-08-82 17-10-85 14-07-99 31-12-10 01-07-09 30-06-09 31-12-99 01-07-97 01-07-07 01-12-95 20-02-96

453.780 1.633.609 2.042.011 1.633.609 304.032 356.444 11.200.000 2.112.044 156.100 2.138.474 9.100.000 3.689.557 3.677.123 1.996.633 13.000.000 623.948 2.547.522 1.889.500 4.084 3.190.000 4.537.802 5.331.917

40 30 24 30 8 7 20 12 18 10 25 29 29 30 20 5 7 25 11 26 25 25

Overig Overig Overig Overig Overig Overig Overig Overig Hypothecair onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands hypothecair onderhands onderhands hypothecair Overig Overig Hypothecair Hypothecair

7,00% 3,55% 4,02% 4,22% 4,07% 4,07% 2,82% 3,83% 8,00% 4,24% 3,75% 4,31% 4,04% 3,75% 4,45% 3,10% 3,64% 3,95% 4,00% 4,34% var var

01-01-03

500.000

10

Overig

0,00%

Pagina 80 van 146

Nieuwe Restschuld 31 leningen in december 2011 2012 €

€

34.034 499.158 408.402 975.627 114.012 152.762 6.160.000 187.184 29.702 213.847 6.916.000 1.526.713 1.521.568 548.356 11.645.833 374.369 1.819.659 965.284 4.083 2.780.000 1.678.420 1.813.986

40.368.999,97

50.000 50.000

Restschuld Aflossing in 31 december 2012 2012 €

Resterende looptijd in jaren eind 2012

Restschuld over 5 jaar

€

Aflossingswijze

€

11.345 18.151 81.680 22.689 38.004 50.921 560.000 187.184 14.280 213.847 364.000 127.226 126.797 95.965 650.000 124.790 363.932 136.987 0 108.000 201.365 226.890

22.689 481.007 326.722 952.938 76.008 101.841 5.600.000 0 15.422 0 6.552.000 1.399.487 1.394.771 452.390 10.995.833 249.579 1.455.727 828.297 4.083 2.672.000 1.477.055 1.587.096

0 390.251 0 839.493 0 0 2.800.000 0 0 0 4.732.000 763.357 760.784 0 7.745.833 0 0 42.743 4.083 2.032.000 0 0

3.724.054

50.000 36.694.946

0 20.110.543


Aflossing 2013

Gestelde zekerheden

€ 2 10 4 10 2 2 10 0 1 0 18 11 11 5 17 2 4 8

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Annuïteit Lineair Lineair Lineair Lineair Annuïteit Lineair Lineair Lineair Annuïteit Overig 21 Overig 2 Lineair 2 Lineair 1 Lineair

11.345 18.151 81.680 22.689 38.004 50.921 560.000 0 15.422 0 364.000 127.226 126.797 101.800 650.000 124.790 363.932 144.970 0 112.000 161.092 181.512

Rijksgegarandeerd Wfz Wfz Wfz Rijksgegarandeerd Rijksgegarandeerd Wfz Wfz Geen zekerheid gesteld Wfz Wfz

Geen zekerheid gesteld Wfz Wfz Geen zekerheid gesteld Wfz Geen zekerheid gesteld Geen zekerheid gesteld

50.000 Geen zekerheid gesteld 3.306.331

Beweging 3.0

8.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 8.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT EXTRAMURALE ZORG Ref.

2012 €

2011 €

20.499.769

18.128.018

426.948

417.213

1.345.622

1.224.249

22.272.340

19.769.480

18.690.827

17.563.984

668.302

321.775

2.446.085

1.868.633


21.805.214

19.754.392

BEDRIJFSRESULTAAT

467.125

15.088

-240.560

-305.109


226.565

-290.021

Bijzondere baten en lasten - Boekwinst verkoop panden

160.072

129.809


386.637

-160.212


386.637

-160.212

2012 €

2011 €

226.565 160.072

-290.021 129.809

386.637

-160.212


Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten


RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Niet coll.gefin.vermogen

Pagina 81 van 146


Beweging 3.0

8.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT INTRAMURALE ZORG Ref.

2012 €

2011 €

96.582.308

87.986.918

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

248.572

182.496

Subsidies

619.725

499.589

2.475.038

4.689.520

99.925.644

93.358.522

62.540.450

60.287.341

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

5.723.365

5.556.993


2.745.000

0


25.033.621

22.662.266


96.042.436

88.506.600

BEDRIJFSRESULTAAT

3.883.208

4.851.922

-1.121.943

-1.359.907

2.761.265

3.492.015

230.553

576.101


2.991.818

4.068.116


2.991.818

4.068.116

2012 €

2011 €

2.761.265 230.553 0

3.492.015 576.101 0

2.991.818

4.068.116



Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING


RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Niet coll.gefin.vermogen Bestemmingsreserve St. Amant Dienstverlening

Pagina 82 van 146


Beweging 3.0

8.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT MAATSCHAPPELIJKE ZORG EN DIENSTVERLENING Ref.

2012 €

2011 €

918.771

811.162

6.241.874

4.445.111

394.963

371.594

7.555.608

5.627.867

5.303.550

4.440.884

157.265

151.737


2.033.683

1.175.199


7.494.498

5.767.820

BEDRIJFSRESULTAAT

61.110

-139.953

-58.178

-89.617

2.933

-229.570


223.855

38.407


226.787

-191.163


226.787

-191.163

2012 €

2011 €

-141.932 368.719

-229.570 38.407

226.787

-191.163


Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking): RAK alg. Maatsch. Werk Niet coll.gefin.vermogen

Pagina 83 van 146


Beweging 3.0

8.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT WONEN Ref.

2012 €

2011 €


1.004.284

1.029.317


1.004.284

1.029.317

Personeelskosten

110.000

111.160


218.343

243.593


486.470

531.918


814.813

886.671

BEDRIJFSRESULTAAT

189.471

142.646


-47.444

-53.370


142.027

89.276


142.027

89.276


142.027

89.276

2012 €

2011 €

142.027

89.276

142.027

89.276


BEDRIJFSLASTEN:

RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsfonds Stichting Wonen Amant

Pagina 84 van 146


Beweging 3.0

8.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN Ref.

2012 €

2011 €

203.515

234.208


5.441.112

4.980.366


5.644.627

5.214.574

1.800.947

1.610.563

562.071

559.552


2.943.123

2.661.190


5.306.141

4.831.306

BEDRIJFSRESULTAAT

338.486

383.268

-210.983

-239.928


127.503

143.340


127.503

143.340


127.503

143.340

2012 €

2011 €

127.503

143.340

127.503

143.340


Subsidies

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa


RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking): Vrij besteedbaar contributievermogen

Pagina 85 van 146


Beweging 3.0

8.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2012 €

2011 €

386.637 2.991.818 226.787 142.027 127.503

-160.212 4.068.116 -191.163 89.276 143.340

3.874.771

3.949.357

3.874.771

3.949.357

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:

SEGMENT EXTRAMURALE ZORG SEGMENT INTRAMURALE ZORG SEGMENT MAATSCHAPPELIJKE ZORG EN DIENSTVERLENING SEGMENT WONEN SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening

Pagina 86 van 146


Beweging 3.0

8.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

16. Wettelijk budget aanvaardbare kosten

2012 €

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

€

110.894.127

111.973.809

1.775.283

2.441.909

2.690.420 519.302 134.434

908.443 242.851 177.312 3.344.157

Beleidsmaatregelen overheid: - intensiveringsmiddelen

3.489.776

1.328.606 0

3.489.776 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

-300.164 -99.064 735.481

0 254.810 -4.201.903 319.684

336.253 Overige mutaties: - corr.vergoeding inhaalindex 2010 - vergoeding inhaalindex 2011 - overige

-260.777 1.230.708 -604.647

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Transitorische budgetposten (w.o. ZZP index ) Budgetcompartiment derden Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

Pagina 87 van 146

2011 €

-3.627.409

nvt -1.222.788 365.284

-1.222.788

120.204.880

110.894.127

-1.637.844 0 -566.187

-6.660 -1.598.573 -2.362.796

118.000.849

106.926.098


Beweging 3.0

8.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

Opbrengsten WMO, zorgprestaties uit hoofde van contract met gemeente Overige zorgprestaties Af: Overige zorgprestaties: compartiment derden Totaal

2012 €

2011 €

193.302 1.822.803 2.016.106 -1.767.533

182.496 0 182.496 0

248.572

182.496

Toelichting: Conform de overeenkomst uitleen hulpmiddelen met Achmea vindt de productieverantwoording van de uitleen hulpmiddelen m.i.v. 2012 plaats via het Jaardocument. In het jaar 2011 vond verantwoording plaats via het nacalculatieformulier en in de jaarrekenig via het wettelijk budget aanvaardbare kosten. Vanaf 2012 vallen deze opbrengsten derhalve niet langer onder de gebudgetteerde zorgprestaties. Voor het betreffende jaar bedroeg de opbrengst uitleen hulpmiddelen € 1.767.533 hetgeen wij in onderaanneming door Stichting Uwthuiszorgwinkel.nl hebben uitbesteed.

18 Toelichting subsidies 2012 €

2011 €

7.492.063

5.596.121

7.492.063

5.596.121

2012 €

2011 €

Overige dienstverlening

1.122.764

1.294.111

Overige opbrengsten

8.315.346

9.866.617

Totaal

9.438.110

11.160.728

Overige subsidies

19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Pagina 88 van 146


Beweging 3.0

8.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN

20 Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Ontvangen ziekengelden Subtotaal Personeel niet in loondienst

64.617.092 8.780.562 5.348.524 3.024.357 -783.845 80.986.690 7.453.084

62.113.222 8.086.133 5.034.121 2.541.864 -803.398 76.971.942 7.036.490

Totaal personeelskosten

88.439.774

84.008.432

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: SEGMENT EXTRAMURALE ZORG SEGMENT INTRAMURALE ZORG SEGMENT MAATSCHAPPELIJKE ZORG EN DIENSTVERLENING SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN

321 1.314 108 22

314 1.292 75 23

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.765

1.704

2012 €

2011 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

2.593.777 65.885

2.690.537 68.189

Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

4.693.484 196.201

4.276.072 38.854

-220.000

-240.000

7.329.347

6.833.651

21. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Doorbelaste afschrijvingen aan Uwthuiszorgwinkel.nl Totaal afschrijvingen Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2012 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening

7.329.347

waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2.659.662

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Aansluiting afschrijvingslasten resultatenrekening Afschrijvingslasten volgens verloopstaten materiële vaste activa - WTZi-vergunningplichtige vaste activa (incl. Stg.Beheer St Joseph) - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa Afschrijvingslasten financiële vaste activa - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa Doorbelaste afschrijvingen aan Amant Huishoudelijke Hulp / Thuiszorgwinkels Totaal afschrijvingslasten

Pagina 89 van 146


71.058.602 32.506.793

2.727.484 1.272.130 2.002.627 1.285.020 7.287.261 65.885 196.201 7.549.347 -220.000 7.329.347

Beweging 3.0


22 Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Bijzondere waardevermindering materiële vaste activa

2.745.000

0

Totaal

2.745.000

0

2012 €

2011 €

9.163.888 7.140.195 3.459.260

8.988.298 6.388.658 3.028.105

2.551.063 1.312.484 692.998 402.998 4.959.544

2.370.636 1.338.178 817.618 373.276 4.899.709

5.263.496 138.738 1.600.953

5.009.773 -1.153.206 609.053

31.726.073

27.770.389

Toelichting: Zie de toelichting zoals omschreven bij de toelichting op de balans, onderdeel materiële vaste activa.

23 Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Overige lasten Totaal overige bedrijfskosten

Pagina 90 van 146


Beweging 3.0

8.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN

24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Rentebaten Subtotaal financiële baten

176.252 176.252

111.598 111.598

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

-1.855.360 -1.855.360

-2.159.529 -2.159.529

Totaal financiële baten en lasten

-1.679.109

-2.047.931

2012 €

2011 €

Bijzondere baten - Boekwinst verkoop panden

614.479

744.317

Totaal bijzondere baten en lasten

614.479

744.317

25. Bijzondere baten en lasten De specificatie is als volgt:

Toelichting:

Pagina 91 van 146


Beweging 3.0


25. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Commissarissen. Eénhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: 2012

drs. M. Lenselink

Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkeringsalaris en andere vaste toelagen a. Waarvan verkoop verlofuren b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak Eigen bijdrage auto van de zaak 8.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2012

drs. A.C. Arp

01-07-2012 ja

01-03-2007 nee 30-jun-12

ja

ja

6

6

bepaalde tijd NVZD 100%

bepaalde tijd NVZD 100%

62.500 0 0 201 5.176 6.141 0 0 74.018 59.995 0

94.826 10.057 0 240 5.176 9.479 0 0 109.721 59.995 900

Toelichting De bezoldiging van de Raad van Bestuur (RvB) is medio 2012 door de Raad van Commissarissen (RvC) besproken en vastgesteld. Het bedrag bij punt 15 in de tabel betreft de totale werkgeverslast voor de organisatie. De bezoldiging is gebaseerd op de regeling van de Vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg (NVZD). Tevens is er voor de RvB een auto ter beschikking gesteld. De RvC is van oordeel dat er sprake is van een marktconform maatschappelijk verantwoorde beloning.

De bezoldiging van de leden van de Raad van Commissarissen van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam

Functie in 2012

De heer ing. G.A. Alewijnse MMC De heer ir. M.J.J. Bielders Mevr. drs. P.M.E. van Dam Mevr. ir. M.P.L. Govaert De heer P.J. Spierenburg RA

Voorzitter Vice-voorzitter Lid Lid Lid

Bezoldiging €

12.000 12.000 (incl. btw) 10.000 8.000 12.000

Toelichting: Per 1 januari 2012 zijn mevrouw drs. P.M.E. van Dam en mevrouw ir. M.P.L. Govaert toegetreden tot de Raad van Commissarissen en zijn de heren Mr. N. de Jong en dr. R.J.T. van Rijsselt volgens rooster afgetreden. Per 1 januari 2013 is de heer Prof. dr. W.H. van Harten toegetreden tot de Raad van Commissarissen, hij vervangt de heer P.J. Spierenburg RA.

Pagina 92 van 146


Beweging 3.0


26. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) Er zijn geen functionarissen die over 2012 een bezoldiging hebben genoten die openbaarmaking in het kader van de Wopt vereisen.

27. Honoraria accountant

2012 €

2011 €

134.221 23.123 177.535 38.047

85.383 40.818 136.141 42.236

372.926

304.578

De honoraria van de onafhankelijke accountant over 2012 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

Toelichting: De honoraria van de onafhankelijke accountant zijn gepresenteerd in het jaar waarin de facturen door de onafhankelijke accountant zijn verstuurd. Deze methodiek brengt met zich mee dat er vertekening kan plaatsvinden tussen jaren indien de onafhankelijke accountant een wijziging aanbrengt in de relatieve omvang van de gefactureerde termijnen ultimo boekjaar. Hier is dit jaar sprake van doordat de onafhankelijke accountant ultimo boekjaar 70% van de overeengekomen opdrachtsom voor het controlejaar 2012 had gefactureerd en dit percentage ultimo 2011 aanzienlijk lager lag (30%).

Pagina 93 van 146


Beweging 3.0

8.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-12 €

31-dec-11 €

8.814 8.814

8.814 8.814

8.814

8.814

31-dec-12 €

31-dec-11 €

26.814 -112.166 -85.352

26.814 -96.041 -69.226

94.166

78.041

8.814

8.814

ACTIVA

Vlottende activa

Vorderingen en overlopende activa Totaal vlottende activa

6

Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen

Totaal passiva

Pagina 94 van 146

9

10


Beweging 3.0

8.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012

Ref.

2012 €

2011 €

-16.126

14.516


-16.126

14.516

RESULTAAT BOEKJAAR

-16.126

14.516

2012 €

2011 €

-16.126

14.516

-16.126

14.516


24

RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve niet collectief gefinancierd vrij vermogen

Pagina 95 van 146


Beweging 3.0

8.1.12 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING

8.1.12.1 Algemeen

De waarderingsgrondslagen zijn overeenkomstig de grondslagen zoals toegepast bij de geconsolideerde cijfers, zie daarom paragraaf 8.1.4.

Pagina 96 van 146


Beweging 3.0

8.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA

6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Rekening Courant

8.814

8.814

Totaal vorderingen en overlopende activa

8.814

8.814

Pagina 97 van 146


Beweging 3.0

8.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 8.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

31-dec-12 €

31-dec-11 €

26.814 -112.166 -85.352

26.814 -96.041 -69.226

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per 01-jan-12 €




Reserve aanvaardbare kosten

26.814

0

0

26.814

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

26.814

0

0

26.814





Algemene reserves

-96.041

-16.126

0

-112.166


-96.041

-16.126

0

-112.166

Eigen vermogen €

Resultaat €

-85.352

-16.126

B3.0, Wonen, Beheer SJ, Eemhoven Beheer, Labyrinth, Benvenuta, Zorgzuster en SWA

23.826.406

3.890.897

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat

23.741.054

3.874.771


Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2012 en resultaat over 2012

De specificatie is als volgt :

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat

10. Voorzieningen Saldo per 01-jan-12 €

Dotatie

Onttrekking

€

€


Voorziening deelneming

78.041

16.126

0

94.166

Totaal voorzieningen

78.041

16.126

0

94.166


Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-12

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Pagina 98 van 146

75.000 19.166 0


Beweging 3.0

8.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 8.1.14.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN Ref.

2012 €

2011 €


-16.126

14.516


-16.126

14.516

RESULTAAT BOEKJAAR

-16.126

14.516

2012 €

2011 €

-16.126

14.516

-16.126

14.516

RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/onttrekking: Algemene reserve niet collectief gefinancierd vrij vermogen


2012 €

2011 €

-16.126

14.516

-16.126

14.516

-16.126

14.516

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (enkelvoudig):

SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN

Resultaat volgens enkelvoudige resultatenrekening

Pagina 99 van 146


Beweging 3.0

8.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN

24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten en lasten

-16.126 -16.126

14.516 14.516


-16.126

14.516

Pagina 100 van 146


Beweging 3.0

8.2 OVERIGE GEGEVENS

Pagina 101 van 146


Beweging 3.0

8.2 OVERIGE GEGEVENS 8.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

De Raad van Bestuur van Stichting Beweging 3.0 heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 28 mei 2013. De Raad van Commissarissen van Stichting Beweging 3.0 heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 28 mei 2013. 8.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming

In de statuten is geen bepaling m.b.t. de resultaatbestemming opgenomen. Het resultaat wordt echter overeenkomstig het doel van de stichting besteed. 8.2.3 Resultaatbestemming

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening. 2012 €


Collectief gebonden gefinancierd vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

2011 €

2.845.898 1.028.873

2.972.424 976.932

3.874.771

3.949.357

8.2.4 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Amersfoort, 28 mei 2013

drs. M. Lenselink Raad van Bestuur

ing. G.A. Alewijnse MMC Voorzitter Raad van Commissarissen

Vastgesteld d.d. 28 mei 2013

Goedgekeurd d.d. 28 mei 2013

ir. M.J.J. Bielders Vice-voorzitter Raad van Commissarissen Goedgekeurd d.d. 28 mei 2013 8.2.5 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

De controleverklaring van de onafhankelijke accountant is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 102 van 146


Pagina 103 van 146


Pagina 104 van 146


Beweging 3.0

8.3 Bijlagen MZD en Welzijn

Pagina 105 van 146


Beweging 3.0

8.3 Bijlagen MZD en Welzijn 8.3.1 Nog te vorderen en te betalen gemeentelijke subsidies inzake maatschappelijk werk en preventie/thuisbegeleiding

jaar 2008 Gemeente Amersfoort inzake maatschappelijk werk. Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Amersfoort inzake welzijn/thuisbegeleiding Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar: Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Amersfoort Totaal Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december

Pagina 106 van 146

jaar 2009

1.770.165 -1.770.165 0

jaar 2010

2.096.104 -2.096.104 0

jaar 2011

jaar 2012

jaar 2013

TOTAAL

2.387.586 -2.377.229 10.357

2.324.056 -2.324.056 0

0

0

0

-10.357

0

2.188.478 0 -2.188.478

0

0

0

0

0

0

0

2.002.833 -2.002.833 0

2.449.340 -2.449.340 0

734.234 -734.234 0

705.181 -691.163 14.018

0 -7.897 -7.897

0 0

5.891.588 -5.885.467 6.121

0 0

0 0 0

0 -1.618 -12.400

673.417 2.480 -668.000

-2.480 -10.000

673.417 -1.618 -690.400

0

0

0

0

0

-12.480

-12.480

3.772.998 -3.772.998 0

4.545.444 -4.545.444 0

3.121.820 -3.111.463 10.357

3.029.237 -3.015.219 14.018

0 -7.897 -7.897

0 0 0

14.469.499 -14.453.021 16.478

0 0 0

0 0 0

0 0 -10.357

0 -1.618 -12.400

2.861.895 2.480 -2.856.478

0 -2.480 -10.000

2.861.895 -1.618 -2.889.235

0

0

0

0

0

-12.480

-12.480


0

0

0

0

8.577.911 -8.567.554 10.357 2.188.478 0 -2.198.835

Beweging 3.0

8.3.1 Nog te vorderen en te betalen gemeentelijke subsidies inzake maatschappelijk werk en preventie/thuisbegeleiding (vervolg)

jaar 2008 Gemeente Leusden inzake maatschappelijk werk. Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Leusden inzake preventie/thuisbegeleiding Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Leusden Totaal Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december

Pagina 107 van 146

jaar 2009

jaar 2010

jaar 2011

jaar 2012

239.618 -239.618 0

285.429 -285.429 0

326.524 -331.961 -5.437

346.897 -346.897 0

0 0

0 5.437 0

0

0

0

0

408.468 -408.468 0

490.064 -490.064 0

jaar 2013

TOTAAL

1.198.468 -1.203.905 -5.437

0

0 0

0

299.343 -3.321 -296.022

0

299.343 2.116 -296.022

0

0

0

0

0

49.239 -49.239 0

28.130 -25.587 2.543

0

0

975.901 -973.358 2.543

0

0

0

0

-2.543

30.177 -2.116 -28.061

0

30.177 -2.116 -30.604

0

0

0

0

0

0

0

0

648.086 -648.086 0

775.493 -775.493 0

375.763 -381.200 -5.437

375.027 -372.484 2.543

0 0 0

0 0 0

2.174.369 -2.177.263 -2.894

0 0 0

0 0 0

0 5.437 0

0 0 -2.543

329.520 -5.437 -324.083

0 0 0

329.520 0 -326.626

0

0

0

0

0

0

0


Beweging 3.0


jaar 2008 Gemeente Woudenberg inzake maatschappelijk werk. Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Woudenberg inzake preventie/thuisbegeleiding Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Woudenberg Totaal Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december

Pagina 108 van 146

jaar 2009

127.902 -127.902 0

jaar 2010

112.486 -112.486 0

0

0

152.002 -152.002 0

175.311 -175.311 0

jaar 2011

jaar 2012

jaar 2013

TOTAAL

128.964 -128.964 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

327.313 -327.313 0

0

0

0

369.352 -369.352 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

279.904 -279.904 0

287.797 -287.797 0

128.964 -128.964 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

696.665 -696.665 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0


Beweging 3.0


jaar 2008 Gemeente Nijkerk (Hoevelaken) inzake maatschappelijk werk Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Nijkerk (Hoevelaken) inzake preventie/thuisbegeleiding. Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Nijkerk (Hoevelaken) Totaal Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december

Pagina 109 van 146

jaar 2009

57.380 -57.380 0

jaar 2010

59.847 -59.847 0

jaar 2011

jaar 2012

jaar 2013

TOTAAL

60.445 -60.445 0

60.800 -60.800 0

0

238.472 -238.472 0

0

0

0

0

63.316

0

0

0

-63.316

0

63.316 0 -63.316

0

0

0

260.646 -266.178 -5.532

0

0

0

0

112.056 -112.056 0

126.699 -126.699 0

13.120 -18.652 -5.532

8.771 -8.771 0

0

0

0 5.532 0

-3.215 3.215 0

18.004 -8.747 -9.257

0 0

14.789 0 -9.257

0

0

0

0

0

0

0

169.436 -169.436 0

186.546 -186.546 0

73.565 -79.097 -5.532

69.571 -69.571 0

0 0 0

0 0 0

499.118 -504.650 -5.532

0 0 0

0 0 0

0 5.532 0

-3.215 3.215 0

81.320 -8.747 -72.573

0 0 0

78.105 0 -72.573

0

0

0

0

0

0

0


Beweging 3.0


jaar 2008 Gemeente Soest Inzake maatschappelijk werk. Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Soest inzake preventie/thuisbegeleiding Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Soest totaal Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december

Pagina 110 van 146

jaar 2009

720.344 -720.344 0

jaar 2010

743.365 -743.365 0

jaar 2011

jaar 2012

jaar 2013

TOTAAL

752.074 -752.074 0

788.790 -788.790 0

3.004.573 -3.004.573 0

0

0

0

0

810.804

0

0

0

0

-810.804

0

810.804 0 -810.804

0

0

0

0

0

0

0

594.078 -594.078 0

688.866 -688.866 0

66.409 -66.409 0

66.948 -66.948 0

0

0

1.416.301 -1.416.301 0

0

0

66.948

0

0 0

0

0

-66.948

0

66.948 0 -66.948

0

0

0

0

0

0

0

1.314.422 -1.314.422 0

1.432.231 -1.432.231 0

818.483 -818.483 0

855.738 -855.738 0

0 0 0

0 0 0

4.420.874 -4.420.874 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

877.752 0 -877.752

0 0 0

877.752 0 -877.752

0

0

0

0

0

0

0


Beweging 3.0


jaar 2008 Gemeente Eemnes inzake maatschappelijk werk. Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Eemnes inzake preventie/thuisbegeleiding Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Eemnes Totaal Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december

Pagina 111 van 146

jaar 2009

110.467 -110.467 0

jaar 2010

121.636 -121.636 0

jaar 2011

jaar 2012

jaar 2013

TOTAAL

133.360 -133.360 0

127.195 -127.195 0

0 0

0

0

0

134.654

0

0

0

-134.654

0

134.654 0 -134.654

0

0

0

0

0

0

283.120 -283.120 0

0

0

0

120.000 -120.000 0

163.120 -163.120 0

0

0

0 0

492.658 -492.658 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

230.467 -230.467 0

284.756 -284.756 0

133.360 -133.360 0

127.195 -127.195 0

0 0 0

0 0 0

775.778 -775.778 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

134.654 0 -134.654

0 0 0

134.654 0 -134.654

0

0

0

0

0

0

0


Beweging 3.0


jaar 2008 Gemeente Baarn inzake maatschappelijk werk. Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Baarn inzake preventie/thuisbegeleiding Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Baarn Totaal Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december

Pagina 112 van 146

jaar 2009

284.856 -284.856 0

jaar 2010

302.476 -302.476 0

jaar 2011

jaar 2012

jaar 2013

TOTAAL

323.339 -323.339 0

327.400 -327.400 0

1.238.071 -1.238.071 0

0

0

0

0

315.403

0

0

0

-315.403

0

315.403 0 -315.403

0

0

0

679.354 -679.354 0

0

0

0

0

280.296 -280.296 0

353.058 -353.058 0

23.000 -23.000 0

23.000 -23.000 0

0

0

0

0

19.960

0

0

0

-19.960

0

19.960 0 -19.960

0

0

0

0

0

0

0

0

565.152 -565.152 0

655.534 -655.534 0

346.339 -346.339 0

350.400 -350.400 0

0 0 0

0 0 0

1.917.425 -1.917.425 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

335.363 0 -335.363

0 0 0

335.363 0 -335.363

0

0

0

0

0

0

0


Beweging 3.0


jaar 2008 Gemeente Bunschoten inzake maatschappelijk werk. Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Bunschoten inzake preventie/thuisbegeleiding Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december Gemeente Bunschoten Totaal Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten Saldo per 31 december

Pagina 113 van 146

jaar 2009

6.695 -6.695 0

jaar 2010

6.969 -6.969 0

jaar 2011

jaar 2012

jaar 2013

TOTAAL

7.215 -7.215 0

10.221 -10.221 0

0 0 0

0

0

0

10.874

0

0

0

-10.874

0

10.874 0 -10.874

0

0

0

632.306 -632.306 0

0

0

0

0

263.259 -263.259 0

327.647 -327.647 0

20.640 -20.640 0

20.760 -20.760 0

0

0

31.100 -31.100 0

0

0

20.100

0

0 0

0

0

-20.100

0

20.100 0 -20.100

0

0

0

0

0

0

0

269.954 -269.954 0

334.616 -334.616 0

27.855 -27.855 0

30.981 -30.981 0

0 0 0

0 0 0

663.406 -663.406 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

30.974 0 -30.974

0 0 0

30.974 0 -30.974

0

0

0

0

0

0

0


Beweging 3.0


jaar 2008

jaar 2009

Overige subsidiënten inzake maatschappelijk werk. Subsidieberekening Ontvangen voorschotten Saldo per 1 januari Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten

0


0

0

Overige subsidiënten (zonmw,provincie) inzake preventie en thuiszorg Subsidieberekening 134.820 Ontvangen voorschotten -134.820 Saldo per 1 januari 0 Mutaties lopend jaar Subsidie berekening lopend jaar Bij/af: correcties voorgaande jaren Bij/af: betalingen/ontvangsten 0 Saldo per 31 december

Pagina 114 van 146

0

jaar 2010

jaar 2011

jaar 2012

jaar 2013

TOTAAL

148.606 -148.606 0

105.561 -109.317 -3.756

0

0

0

0

175.350

0

0

0

-143.511

0

175.350 0 -143.511

0

0

-3.756

31.838

0

28.082

165.749 -209.200 -43.451

169.908 -277.153 -107.245

355.761 -287.987 67.774

0

0

826.238 -909.160 -82.922

0

0

307.074

0

0

0

0

-88.510

-46.467

307.074 0 -134.977

-43.451

-107.245

67.774

218.564

-46.467

89.175

0


254.167 -257.923 -3.756

Beweging 3.0

8.3 Bijlagen MZD en Welzijn 8.3.2 Specificatie door gemeente Amersfoort verleende subsidies MZD inzake 2012

Omschrijving subsidie

S 0018 beweging 3.0 2012 (deel maatschappelijk werk) S 0018 beweging 3.0 2012 (deel huis.geweld) ambulante jeugdhulpverlening CJG Amersfoort subsidie JIT en verwijsindex 2012 frontoffice CJG 2012; schoolmaatschappelijk werk in de wijk schakelfunctie casusoverleg huiselijk geweld sociale vaardigheidstrainingen/opvoedondersteuning 2012

Totaal maatschappelijk werk

S 0018 beweging 3.0 2012 (deel welzijn) S 0018 beweging 3.0 2012 (deel thuisbegeleiding) ondersteuning vrijwilligers computerondersteuning taalmaatjes seniorenkrant boodschappenplusbus dagopvang kwetsbare ouderen 2011-2012

Totaal thuisbegeleiding/welzijn

Totaal

Pagina 115 van 146

Toekenning inzake 2012

Aandeel voor derden

1.395.350 403.430 93.542 108.631 140.965 7.950 38.610

2.188.478

0

466.600 152.900 7.500 15.600 15.400 10.000 5.417

Aandeel voor Bew 3.0, in exploitatie

Ontvangsten in 2012

Vooruit ontvangen in 2011

Vooruitontvangen voor Beschikkingsnummer 2013

1.395.350 403.430 93.542 108.631 140.965 7.950 38.610

1.395.350 403.430 93.542 108.631 140.965 7.950 38.610

0 0 0 0 0 0 0

2.188.478

2.188.478

466.600 152.900 7.500 15.600 15.400 10.000 5.417

466.600 152.900 7.500 15.600 15.400 20.000 0

7.897

0 0 0 0 0 -10.000 -2.480

0

0

673.417

0

673.417

678.000

7.897

-12.480

2.861.895

0

2.861.895

2.866.478

7.897

-12.480


3977413 dd 11-1-2012 3977413 dd 11-1-2012 3978743 dd 18-1-2012 3979350 dd 18-1-2012 3979288 dd 7-2-2012 3978300 dd 21-12-2011 3979371 dd 18-1-2012

3977413 dd 11-1-2012 3977413 dd 11-1-2012 3985084 dd 16-1-2012 3985084 dd 16-1-2012 3985084 dd 16-1-2012 4121910 dd 29-6-2012 3847352 dd 14-7-2011

Beweging 3.0

8.3 Bijlagen MZD en Welzijn 8.3.3 Specificatie afrekening algemeen maatschappelijk werk per gemeente

Gemeente Amersfoort

Gemeente Leusden

Gemeente Nijkerk

Gemeente Soest

Gemeente Eemnes

Gemeente Baarn

Gemeente Bunschoten

Overige Subsidies

Totaal Maatsch. W.

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

2.188.478

299.343

63.316

810.804

134.654

315.403

10.874

137.454 175.350 90.544

137.454 3.998.222 90.544


2.188.478

299.343

63.316

810.804

134.654

315.403

10.874

403.348

4.226.220

Personeelskosten Afschr.immat. en materiële vaste activa Overige bedrijfslasten

1.669.183 56.564 404.924

228.313 7.737 55.386

48.292 1.636 11.715

618.412 20.956 150.019

102.702 3.480 24.914

240.562 8.152 58.358

8.294 281 2.012

307.639 10.425 74.630

3.223.397 109.232 781.958


2.130.671

291.436

61.644

789.387

131.097

307.072

10.587

392.694

4.114.587

Som der financiële lasten en baten

25.179

3.444

728

9.329

1.549

3.629

125

4.641

48.624

Resultaat uit gewone bedrijfsuitvoering

32.628

4.463

944

12.088

2.008

4.702

162

6.014

63.009

Resultaat

32.628

4.463

944

12.088

2.008

4.702

162

6.014

63.009

Pagina 116 van 146


Beweging 3.0

8.3 Bijlagen MZD en Welzijn 8.3.4 Specificatie door gemeente Amersfoort verleende subsidies Welzijn inzake 2012

Structurele subsidie

Senioren krant

Computer Ondersteuning

Taalmaatjes

Boodschappen Plusbus

TOTAAL

Subsidie gem. Amersfoort - structureel Subsidie gem. Amersfoort - incidenteel Overige opbrengsten

466.600 0 26.821

0 15.400 0

0 7.500 0

0 15.600 0

0 10.000 0

466.600 48.500 26.821


493.421

15.400

7.500

15.600

10.000

541.921

Loonkosten Overhead Algemene kosten Sociaal cultureel werk Huisvestingskosten

293.150 62.156 15.878 22.579 125.970

3.750 1.940 13.828 0 4.319

4.306 945 0 0 2.159

10.467 1.965 0 0 4.319

5.940 1.260 0 0 2.879

317.614 68.266 29.706 22.579 139.646


519.733

23.837

7.410

16.751

10.079

577.811

Resultaat

-26.312

-8.437

90

-1.151

-79

-35.890

Pagina 117 van 146


Zorg 3.0

8.4 Bijlagen Enkelvoudige Jaarrekening Zorg 3.0

Pagina 118 van 146


Zorg 3.0

8.4 ENKELVOUDIGE JAARREKENING 8.4.1 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-12 €

31-dec-11 €

2 3

60.438.643 1.041.140 61.479.783

65.529.910 586.026 66.115.936

4 5 6 8

0 0 3.456.044 8.306.204 11.762.249

144.581 469.127 3.082.882 5.800.605 9.497.197

73.242.032

75.613.132

31-dec-12 €

31-dec-11 €

326.175 5.611.537 5.422.637 11.360.350

326.175 2.765.639 5.201.020 8.292.834

ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa

Voorraden Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

1.321.987

1.220.852

Langlopende schulden

11

27.419.659

30.078.360

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden

5 12

1.603.667 31.536.369

308.074 35.713.012

73.242.032

75.613.132

Totaal passiva

Pagina 119 van 146


Zorg 3.0

8.4.2 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012

Ref.

2012 €

2011 €



16

118.000.849

106.926.098

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

17

248.572

182.496

Subsidies

18

5.412.077

5.476.021


19

6.718.313

8.814.044

130.379.811

121.398.658


BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten

20

86.483.209

83.252.440

Afschrijvingen op materiële en financiële vaste activa

21

6.541.185

6.046.150


22

2.745.000

0


23

30.117.178

27.358.739


125.886.572

116.657.329

BEDRIJFSRESULTAAT

4.493.239

4.741.329

-1.425.723

-1.754.633

3.067.516

2.986.696

614.479

744.317

3.681.995

3.731.013

2012 €

2011 €

2.761.265 226.565 -141.932 614.479 221.617

3.492.015 -290.021 -229.570 744.317 14.272

3.681.995

3.731.013


24



25

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten RAK Alg. Thuiszorg RAK alg. Maatschappelijk Werk Algemene reserve niet collectief gefinancierd vermogen Bestemmingsreserve niet collectief gefinancierd vrij vermogen

Pagina 120 van 146


Zorg 3.0

8.4.3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING

8.4.3.1 Algemeen

De waarderingsgrondslagen zijn overeenkomstig de grondslagen zoals toegepast bij de geconsolideerde cijfers, zie daarom paragraaf 8.1.4.

Pagina 121 van 146


Zorg 3.0


1. Immateriële vaste activa Toelichting: De immateriële vaste activa zijn met ingang van 01-01-2007 opgenomen onder de materiële vaste activa en financiële vaste activa.

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen Materiële vaste activa in uitvoering

42.055.417 6.546.391 7.129.938 4.706.896 60.438.643

47.789.379 6.883.231 7.533.726 3.323.573 65.529.910

Totaal materiële vaste activa

60.438.643

65.529.910

2012 €

2011 €

65.529.910 0 65.529.910 7.037.924 0 -6.697.085 0 -2.745.000 -2.687.106 60.438.643

65.636.239 3.279.228 0 68.915.467 7.363.418 -45.500 -6.373.344 -717.540 0 -3.612.592 65.529.910

1.446.738 -614.479 0

2.236.554 -744.317 -45.500

832.259

1.446.738

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Boekwaarde per 1 januari Af: Corr.afschrijving 2009 NZA goedgekeurd Bij: corr.afschrijving 2010 niet goedgekeurd door NZA Bij: investeringen Mutatie herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: extra afschrijvingen Af: bijzondere waardevermindering Af: desinvesteringen (incl.herwaarderingen) Boekwaarde per 31 december Het verloop van het saldo herwaarderingen is als volgt weer te geven: Saldo herwaarderingen per 1 januari Vrijval herwaardering i.v.m. verkoop activa Mutatie herwaarderingen Saldo herwaarderingen per 31 december

Toelichting: De toedeling van de materiële vaste activa naar financieringssystematiek is in het mutatieoverzicht onder 8.4.5 opgenomen. In toelichting 8.4.6 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Bijzondere waardevermindering materiële vaste activa Vanwege de invoering van integrale tarieven, het scheiden van wonen en zorg en het afschaffen van ZZP 1 t/m 4 is er een impairment berekening uitgevoerd op de waardering van het vastgoed. De uitkomst van deze berekeningen is dat er € 2,7 miljoen aan boekwaarde afgeboekt is als bijzondere waardevermindering.

Pagina 122 van 146


Zorg 3.0


3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Leningen u/g Geactiveerde boeterente op leningen Aanloopkosten Vergoeding waarborgfonds Waarborgsommen Compensatieregeling vaste activa NZA Totaal financiële vaste activa

31-dec-12 €

31-dec-11 €

41.000 0 355.866 29.882 0 614.392

41.000 657 421.487 44.105 78.776 0

1.041.140

586.026

2012 €

2011 €

586.026

753.370

921.588 -65.885 -168.215 -153.598 -78.776 0 0

0 -68.189 -14.617 0 0 -4.898 -79.639

1.041.140

586.026

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

Boekwaarde per 1 januari Bij: nieuwe langlopende vorderingen Af: afschrijving fin.vaste activa nacalculeerbaar Af: overige afschrijving fin.vaste activa Af: overboeking vordering korte termijn Af: waardevermindering waarborgsommen Af: corr.afschrijving 2010 Af: verkoop deelneming Boekwaarde per 31 december

Toelichting: In 2000, 2001 en 2005 is een aantal bestaande leningen ondergebracht bij het waarborgfonds. Over de leningen is eenmalig 0,75% van het geborgde bedrag verschuldigd. Dit bedrag wordt afgeschreven over de resterende aflossingstermijnen.

Compensatieregeling vaste activa NZA Op grond van beleidsregel CA-300-493 van de NZA komt een bedrag van € 921.588 voor compensatie in aanmerking. Het gehonoreerde bedrag wordt in zes jaarlijkse termijnen toegevoegd aan de aanvaardbare kosten, verdeeld over de jaren 2012 t/m 2017.

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Uniformen Overige voorraden

0 0

0 144.581

Totaal voorraden

0

144.581

Pagina 123 van 146


Zorg 3.0


5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2009 €

2010 €

2011 €

407.600

61.527

-308.074

-407.600 0 -407.600

0 -61.527 -61.527

-158.587 -1.034.758 -1.193.345

-102.248

-102.248 -566.187 -1.096.286 -1.764.720


0

0

-1.501.419

-102.248

-1.603.667

Stadium van vaststelling, per erkenning:

c

c

c

a

Saldo per 1 januari

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

2012 €

totaal €

161.053 -102.248

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec-12 €

31-dec-11 €

0 1.603.667

469.127 308.074

-1.603.667

161.053

2012 €

2011 €

120.204.880 120.307.128

110.894.127 111.202.201

-102.248

-308.074

31-dec-12 €

31-dec-11 €

982.952 -175.000

1.055.240 -125.000

Overige vorderingen

250.551

127.997

Vooruitbetaalde bedragen

373.511

259.065

1.374.691

1.095.336

649.340

670.244

3.456.044

3.082.882

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringtekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot Totaal financieringsverschil

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Af: wegens vermoedelijke oninbaarheid

Nog te ontvangen bedragen Rekening Courant Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting: De vorderingen hebben een looptijd van korter dan een jaar, de reële waarde benadert de boekwaarde.

Pagina 124 van 146


Zorg 3.0


8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bankrekeningen Kassen

8.295.364 10.840

5.773.214 27.391

Totaal liquide middelen

8.306.204

5.800.605

Toelichting: Bij de ABN-AMRO kan worden beschikt over een rekening-courant faciliteit met een limiet van € 37.000.000 met als doel voorfinanciering tekort langlopende middelen en investeringen. Daarnaast kan bij de ABN-AMRO worden beschikt over een rekening-courant krediet ter financiering van het werkkapitaal met een kredietlimiet van € 6.000.000. Tevens wordt beschikt over een lening faciliteit, pro resto € 1.760.667. Gestelde zekerheden betreffen daarbij: - positieve/ negatieve hypotheekverklaring

Bij de ING Bank kan worden beschikt over een rekening-courant krediet ter financiering van het werkkapitaal met een kredietlimiet van € 4.000.000,-. Gestelde zekerheden betreffen daarbij: - CJMO - zekerheidstype: RC plus een partij - zekerheidstype: Negatieve pledge/ pari passu en cross default verklaring - stamverpanding van boekvorderingen - gezamenlijke bankhypotheek van € 65.302.853 op meerdere bedrijfspanden (verstrekt aan ING, ABN-AMRO en Wfz)

Bij de Rabobank kan worden beschikt over een rekening-courant faciliteit met de Rabobank groot € 235.966. Tevens wordt beschikt over een lening faciliteit, pro resto € 630.239. Gestelde zekerheden betreffen daarbij: - een eerste hypothecaire inschrijving van € 1.996.633 op het beleggingspand gelegen aan de Bachlaan 125-183 te Amersfoort

Per einde 2012 is het totale bedrag aan afgegeven garanties als volgt: Naam Bank

Bedrag

ABN AMRO Bank ING Bank

€ 27.986,42 € 153.756,00

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Beweging 3.0.


Pagina 125 van 146


Zorg 3.0

8.4.4 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA

9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

326.175 5.611.537 5.422.637

326.175 2.765.639 5.201.020

11.360.350

8.292.834

Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per 1-jan-2010 €




326.175

0

0

326.175

326.175

0

0

326.175





2.003.344

2.845.898

0

4.849.242

762.295

0

0

762.295

2.765.639

2.845.898

0

5.611.537





Algemene reserves

2.721.778

614.479

0

3.336.257

Bestemmingsreserves

1.032.505

221.617

0

1.254.122

Herwaarderingsreserve: - Gebouwen

1.446.738

0

-614.479

832.259


5.201.020

836.097

-614.479

5.422.637


Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: De mutatie in de herwaarderingsreserve heeft betrekking op de verkoop van een pand welke in de herwaarderingsreserve was opgenomen.

Pagina 126 van 146


Zorg 3.0


10. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorzieningen uitgestelde loonverplichtingen Voorziening langdurig zieken Voorziening groot onderhoud Totaal voorzieningen


Dotatie

Onttrekking

€

€


506.000 50.933 663.919

56.335 113.135 0

-68.335 0 0

494.000 164.068 663.919

1.220.852

169.470

-68.335

1.321.987

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-12

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

185.733 1.136.254 762.719

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening uitgestelde loonverplichting omvat de contante waarde van toekomstige betalingsverplichtingen a.g.v. jubilea van personeel o.b.v. CAO verplichtingen. De voorziening langdurig zieken is gebaseerd o.b.v. toekomstige uitgaven na ultimo 2012 De voorziening onderhoud intramuraal is gebaseerd o.b.v. lange termijn huisvestingsplannen. De voorziening groot onderhoud is gebaseerd op lange termijn onderhoudsplannen.

Pagina 127 van 146


Zorg 3.0


11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Schulden aan kredietinstellingen

27.419.659

30.078.360

Totaal langlopende schulden

27.419.659

30.078.360

2012 €

2011 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

33.127.228 0 3.050.812

36.565.238 0 3.438.010

Stand per 31 december

30.076.416

33.127.228

2.656.757

3.048.868

27.419.659

30.078.360


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

2.656.757 27.419.659 18.031.718

3.048.868 30.078.360 19.933.071

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Pagina 128 van 146


Zorg 3.0


12. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Af te dragen BTW Nog te betalen kosten Wachtgeldkosten Nog te betalen posten Nog te betalen rente Nog te verrekenen posten Rekening Courant groepsmaatschappijen

5.731.085 3.339.139 2.656.757 3.258.178 2.027.282 1.502.505 2.694.445 2.625.879 1.028.683 104.501 4.720.558 0 1.201.321 200.896 177.131 268.008

12.755.778 2.847.534 3.048.868 3.063.440 1.832.961 1.558.390 2.555.056 2.494.625 1.301.440 8.536 2.521.640 4.081 761.491 357.956 184.109 417.107

31.536.369

35.713.012

2012 €

2011 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

25.867.433 429.399 1.668.636 0

23.911.910 444.762 1.510.761 0

Beschikbare investeringsruimte 31 december

27.965.468

25.867.433

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting: De schulden hebben een looptijd van korter dan een jaar.

14 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

Pagina 129 van 146


Zorg 3.0

8.4.5 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 8.4.5.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Grond € Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2012

Terreinvoorzieningen €

Gebouwen €

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Installaties

Subtotaal vergunning €

Totaal

€


€

2.206.641

8.476

52.521.639

0

11.428.418

7.219.973

3.291.911

0 2.206.641

6.475 2.001

23.435.219 29.086.420

0 0

5.666.383 5.762.034

3.498.684 3.721.289

0 3.291.911

76.677.058 0 32.606.761 44.070.297

111.537.002 1.446.738 47.453.831 65.529.910


0 0 0

0 0 424

171.482 0 1.669.712

0 0 0

1.117.306 0 576.036

0 0 347.605

2.501.692 0 0

3.790.480 0 2.593.777

7.037.924 0 6.697.085


0 0

0 0

0 0

0 0

302.464 302.464

434.312 434.312

0 0

736.776 736.776

2.059.907 2.059.907

0

0

1.918.203

0

897.653

62.701

1.117.306

0 0

0 0

1.416.849 501.354

0 0

481.051 416.601

59.069 3.632

1.117.306

3.995.863 0 1.956.969 2.038.894

4.320.611 614.479 2.247.985 2.687.106

0

-424

-1.999.584

0

124.668

-351.237

1.384.387

-842.191

-2.346.267

Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

2.206.641 0 0

8.476 0 6.899

50.774.917 0 23.688.082

0 0 0

11.345.606 0 5.458.904

6.722.960 0 3.352.908

4.676.297 0 0

75.734.899 0 32.506.793

112.194.408 832.259 49.843.024

Boekwaarde per 31 december 2012

2.206.641

1.577

27.086.836

0

5.886.703

3.370.052

4.676.297

43.228.106

63.183.643

0

0

-2.745.000

0

0

0

0

-2.745.000

-2.745.000

2.206.641

1.577

24.341.836

0

5.886.703

3.370.052

4.676.297

40.483.106

60.438.643

0,0%

5,0%

2,0% - 10,0%

2,5% - 10,0%

3,0% - 10,0%

0,0%

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Bijzondere waardevermindering Boekwaarde per 31 dec. incl. bijz. waardeverm. Afschrijvingspercentage

Pagina 130 van 146


Zorg 3.0

8.4.5 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 8.4.5.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

€

€

€

€

€


0 0

0 0

0 0

12.529.747 4.607.088

0 0

12.529.747 4.607.088

12.529.747 4.607.088


0

0

0

7.922.659

0

7.922.659

7.922.659


0 0

0 0

0 0

1.366.123 1.272.130

0 0

1.366.123 1.272.130

1.366.123 1.272.130

0

0

231.666

0

231.666 0 231.666

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

0

0

0 0 0

231.666

0

231.666 0 231.666


0

0

0

93.993

0

93.993

93.993


0 0

0 0

0 0

13.664.204 5.647.552

0 0

13.664.204 5.647.552

13.664.204 5.647.552


0

0

0

8.016.652

0

8.016.652

8.016.652

5,0% - 10,0%

0,0%

10,0%

0,0%


Pagina 131 van 146


Zorg 3.0

8.4.5 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 8.4.5.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €


Subtotaal WMG €


8.965.580 4.063.238

187.495 115.582

4.922.554 2.517.598

0 0

14.075.629 6.696.418


4.902.342

71.913

2.404.956

0

7.379.212


1.118.195 938.220

0 29.572

553.102 1.034.835

0 0

1.671.297 2.002.627

458.552 458.552

0 0

49.788 49.788

0 0

508.340 508.340

0 0 0

52.852 39.640 13.212

0 0 0

0 0 0

52.852 39.640 13.212

179.976

-42.784

-481.733

0

-344.542


9.625.223 4.542.905

134.643 105.514

5.425.868 3.502.645

0 0

15.185.734 8.151.064


5.082.318

29.129

1.923.223

0

7.034.670

10,0%

20,0%

20,0%

0,0%

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)


Pagina 132 van 146


Zorg 3.0

8.4.5 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 8.4.5.4 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa

Grond

Terreinvoorzieningen

Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Inventaris

Vervoermiddelen

Automatisering


€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

89.826

228.705

0

2.159.430

1.387.404

500.250

0

224.746

31.662

0

81.368

3.632.544 1.446.738 1.349.694

0

1.019.408

522.613

366.986

0

203.496

0

8.254.568 1.446.738 3.543.564


89.826

147.337

3.729.589

0

1.140.023

864.791

133.264

0

21.250

31.662

6.157.742


0 0 0

0 0 6.697

0 0 91.539

0 0 0

29.376 0 184.486

173.364 0 478.235

8.348 0 46.344

0 0 0

0 0 21.250

-1.063 0 0

210.025 0 828.551


0 0

0 0

0 0

0 0

42.282 42.282

148.149 148.149

167.948 167.948

0 0

224.746 224.746

0 0

583.125 583.125

0

45.006

0

0

0

0

0

0 0

39.825 5.181

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

271.896 614.479 251.375 635.000

Stand per 1 januari - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

0 0

0 0

226.890 614.479 211.550 629.819


Subtotaal Niet -WTZi Niet -WMG €

0

-6.697

-721.358

0

-160.291

-304.871

-37.996

0

-21.250

-1.063

-1.253.527


89.826 0 0

228.705 0 88.065

3.405.654 832.259 1.229.683

0 0 0

2.101.518 0 1.121.787

1.412.620 0 852.699

340.650 0 245.382

0 0 0

0 0 0

30.599 0 0

7.609.572 832.259 3.537.615


89.826

140.640

3.008.230

0

979.731

559.920

95.268

0

0

30.599

4.904.215

0,0%

2,0%

3,3% - 10,0%

3,3% - 10,0%

3,3% - 20,0%

5,8% - 33,3%

20,0% - 33,3%

33,3%

0,0%


Pagina 133 van 146


Zorg 3.0

8.4.6.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

B.603.09.0.03.N.1 3-11-03 B05283 17-08-05 B07373 15-04-08 19-12-06 19-12-06 19-12-06 3-08-06 24-08-06 24-08-06

19000

Omschrijving Vergunningsplichtige investeringen Renovatie/nieuwbouw Zilverschoon Nieuwbouw EVG Nieuwbouw BvR Stadsboerderij Bouwdriest Woonservicezone Nijkerkerveen Woonvorm Woudenberg Nieuwbouw St. Jozef Nijkerk Nieuwbouw de Liendert Nieuwbouw Mariënburg Woonzorgcentrum De Lichtenberg Kleinschalig wonen Project Dennenheuvel Mgr.Blom

Niet WTZi Investeringen Prinsenhof

Totaal

Pagina 134 van 146

Investeringen

WTZi-type

A A A

A

t/m 2011 €

Goedkeuringen

t/m 2012 ondergereed handen € €

2012 €

1.953.400 547.759 25.472 1.453 15.857 81.357 23.879 8.819 2.376 569.547 35.812 5.355 20.825

2.702.008 0 -25.472 -1.453 -15.857 -81.357 -23.879 -8.819 -2.376 0 -35.812 -5.355 -20.825

3.291.911

2.480.803

31.662

19.825

31.662

19.825

0

51.488

3.323.573

2.500.629

1.117.306

4.706.896

547.759

569.547

1.117.306

4.655.408 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Nominaal bedrag WTZi €

Indexering WTZi €

Aangepaste goedkeuring €

15.336.189 3.416.050 3.788.376

15.336.189 3.416.050 3.788.376

1.625.400

1.625.400

4.655.408 51.488


Jaar van oplevering

2013

Zorg 3.0

8.1.15.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

B.05258/F05550 13-03-06 B05283 17-08-05 U1727 25-05-05

Omschrijving Nieuwbouw Hamersveld Nieuwbouw EVG Woonzorgcentrum De Lichtenberg Totaal gereedgekomen projecten Investeringen onderhanden projecten Overige investeringen boekjaar

Totaal

Pagina 135 van 146

WTZi-type A

Activapost

WTZi € 171.482 547.759 569.547 1.288.788 2.501.692 3.790.480 0 3.790.480

Investeringen Instandhouding WMG € €

0 0 0 1.366.123 1.366.123

Overige €

0 0 1.671.297 1.671.297

0 -1.063 -1.063 211.088 210.025


Totaal € 171.482 547.759 569.547 1.288.788 2.500.629 3.789.416 3.248.508 7.037.924

Toekomstige lasten Afschrijving RenteWTZi kosten € €

Zorg 3.0

BIJLAGE 8.4.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 (enkelvoudig)

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ BNG ABN-AMRO ( v/h Fortis) ABN-AMRO ( v/h Fortis) ABN-AMRO ( v/h Fortis) Rabobank Rabobank BNG Fortis Achtgoed wonen (Portaal) BNG 80120 Waterschap 80130 BNG 80200 BNG 80210 Rabo 3022.906.455 ING 65.78.29.838 NWB Bank 1-26213 NWB Bank 1-26212

15-06-72 01-01-91 01-10-92 15-02-92 01-12-06 02-02-07 06-02-02 01-06-01 31-12-96 02-10-02 31-12-05 02-08-82 17-10-85 14-07-99 31-12-10 01-07-09 30-06-09

Totaal

453.780 1.633.609 2.042.011 1.633.609 304.032 356.444 11.200.000 2.112.044 156.100 2.138.474 9.100.000 3.689.557 3.677.123 1.996.633 13.000.000 623.948 2.547.522

Werkelijkerente %

40 30 24 30 8 7 20 12 18 10 25 29 29 30 20 5 7

Overig Overig Overig Overig Overig Overig Overig Overig Hypothecair onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands Hypothecair onderhands onderhands

7,00% 3,55% 4,02% 4,22% 4,07% 4,07% 2,82% 3,83% 8,00% 4,24% 3,75% 4,31% 4,04% 3,75% 4,45% 3,10% 3,64%

Nieuwe Restschuld 31 december leningen in 2011 2012 €

33.127.228

Pagina 136 van 146

€

34.034 499.158 408.402 975.627 114.012 152.762 6.160.000 187.184 29.702 213.847 6.916.000 1.526.713 1.521.568 548.356 11.645.833 374.369 1.819.659

0

Aflossing in 2012

€

Restschuld 31 december 2012

Restschuld over 5 jaar

€

Resterende looptijd in jaren eind 2012

Aflossingswijze

€

11.345 18.151 81.680 22.689 38.004 50.921 560.000 187.184 14.280 213.847 364.000 127.226 126.797 95.965 650.000 124.790 363.932

22.689 481.007 326.722 952.938 76.008 101.841 5.600.000 0 15.422 0 6.552.000 1.399.487 1.394.771 452.390 10.995.833 249.579 1.455.727

0 390.251 0 839.493 0 0 2.800.000 0 0 0 4.732.000 763.357 760.784 0 7.745.833 0 0

3.050.811,83

30.076.415,68

18.031.718,11


Aflossing 2013

Gestelde zekerheden

€ 2 10 4 10 2 2 10 0 1 0 18 11 11 5 17 2 4

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Annuïiteit Lineair Lineair Lineair Lineair Annuïteit Lineair Lineair Lineair

11.345 18.151 81.680 22.689 38.004 50.921 560.000 0 15.422 0 364.000 127.226 126.797 101.800 650.000 124.790 363.932

2.656.757

Rijksgegarandeerd Wfz Wfz Wfz Rijksgegarandeerd Rijksgegarandeerd Wfz Wfz Geen zekerheid gesteld Wfz Wfz

Geen zekerheid gesteld Wfz Wfz

Zorg 3.0

8.4.8 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 8.4.8.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT EXTRAMURALE ZORG Ref.

2012 €

2011 €

20.499.769

18.128.018

426.948

417.213

1.345.622

1.224.249

22.272.340

19.769.480

18.690.827

17.563.984

668.302

321.775

2.446.085

1.868.633


21.805.214

19.754.392

BEDRIJFSRESULTAAT

467.125

15.088

-240.560

-305.109


226.565

-290.021


160.072

129.809

RESULTAAT BOEKJAAR

386.637

-160.212

2012 €

2011 €

226.565 160.072

-290.021 129.809

386.637

-160.212

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten


RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Niet col.gefinan.vermogen

Pagina 137 van 146


Zorg 3.0

8.4.8.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT INTRAMURALE ZORG Ref.

2012 €

2011 €

96.582.308

87.986.918

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

248.572

182.496

Subsidies

619.725

499.589

2.475.038

4.689.520

99.925.644

93.358.522

62.540.450

60.287.341


5.723.365

5.556.993


2.745.000

0


25.033.621

22.662.266


96.042.436

88.506.600

BEDRIJFSRESULTAAT

3.883.208

4.851.922

-1.121.943

-1.359.907

2.761.265

3.492.015

230.553

576.101

2.991.818

4.068.116

2012 €

2011 €

2.761.265 230.553

3.492.015 576.101

2.991.818

4.068.116

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Bijzondere baten en lasten - Boekwinst verkoop panden RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Niet coll.gefinancierd vermogen

Pagina 138 van 146


Zorg 3.0

8.4.8.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT MAATSCHAPPELIJKE ZORG EN DIENSTVERLENING Ref.

2012 €

2011 €

918.771

811.162

4.307.638

4.445.111

44.576

371.594

5.270.985

5.627.867

4.190.991

4.440.884

142.021

151.737


1.016.685

1.175.199


5.349.697

5.767.820

BEDRIJFSRESULTAAT

-78.712

-139.953


-63.220

-89.617

-141.932

-229.570

223.855

38.407

81.923

-191.163

2012 €

2011 €

-141.932 223.855

-229.570 38.407

81.923

-191.163

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Bijzondere baten en lasten - Boekwinst verkoop panden RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): RAK Alg. Maatsch. Werk Niet coll.gefinan.vermogen

Pagina 139 van 146


Zorg 3.0

8.4.8.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN Ref.

2012 €

2011 €

57.765

114.108


2.853.077

2.528.681


2.910.842

2.642.789

1.060.941

960.231

7.496

15.644

0

0


1.620.788

1.652.642


2.689.225

2.628.517

BEDRIJFSRESULTAAT

221.617

14.272

0

0


221.617

14.272

RESULTAAT BOEKJAAR

221.617

14.272

2012 €

2011 €

221.617

14.272

221.617

14.272

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Subsidies

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa



Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve niet collectief gefinancierd vrij vermogen

Pagina 140 van 146


Zorg 3.0


2012 €

2011 €

386.637 2.991.818 81.923 221.617

-160.212 4.068.116 -191.163 14.272

3.681.995

3.731.013

3.681.995

3.731.013

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (enkelvoudig): SEGMENT EXTRAMURALE ZORG SEGMENT INTRAMURALE ZORG SEGMENT MAATSCHAPPELIJKE ZORG EN DIENSTVERLENING SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN

Resultaat volgens enkelvoudige resultatenrekening


Pagina 141 van 146


Zorg 3.0

8.4.8 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

16. Wettelijk budget aanvaardbare kosten

2012 €

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

€

110.894.127

111.973.809

1.775.283

2.441.909

2.690.420 519.302 134.434

908.443 242.851 177.312 3.344.157

Beleidsmaatregelen overheid: - intensiveringsmiddelen

3.489.776

1.328.606 0

3.489.776 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

-300.164 -99.064 735.481

0 254.810 -4.201.903 319.684

336.253 Overige mutaties: - corr.vergoeding inhaalindex 2010 - vergoeding inhaalindex 2011 - overige

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Transitorische budgetmutaties Budgetcompartiment derden Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten boekjaar

Pagina 142 van 146

2011 €

-260.777 1.230.708 -604.647

-3.627.409

0 -1.222.788 365.284

-1.222.788

120.204.880

110.894.127

-1.637.844 0 -566.187

-6.660 -1.598.573 -2.362.796

118.000.849

106.926.098


Zorg 3.0

8.4.8 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

Opbrengsten WMO, zorgprestaties uit hoofde van contract met gemeente Overige zorgprestaties Af: Overige zorgprestaties: compartiment derden Totaal

2012 €

2011 €

193.302 1.822.803 2.016.106 -1.767.533

182.496 0 182.496 0

248.572

182.496

Toelichting: Conform de overeenkomst uitleen hulpmiddelen met Achmea vindt de productieverantwoording van de uitleen hulpmiddelen m.i.v. 2012 plaats via het Jaardocument. In het jaar 2011 vond verantwoording plaats via het nacalculatieformulier en in de jaarrekenig via het wettelijk budget aanvaardbare kosten. Vanaf 2012 vallen deze opbrengsten derhalve niet langer onder de gebudgetteerde zorgprestaties. Voor het betreffende jaar bedroeg de opbrengst uitleen hulpmiddelen € 1.767.533 hetgeen wij in onderaanneming door Stichting Uwthuiszorgwinkel.nl hebben uitbesteed.

18. Toelichting Subsidies De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

5.412.077

5.476.021

5.412.077

5.476.021

2012 €

2011 €

Overige dienstverlening

1.072.756

1.117.622

Overige opbrengsten

5.645.556

7.696.422

Totaal

6.718.313

8.814.044

Overige subsidies

19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Pagina 143 van 146


Zorg 3.0

8.4.8 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Ontvangen ziekengelden Subtotaal Personeel niet in loondienst

63.319.583 8.608.967 5.227.206 3.250.340 -783.845 79.622.252 6.860.957

61.935.809 8.070.258 5.010.182 2.534.163 -803.398 76.747.014 6.505.426

Totaal personeelskosten

86.483.209

83.252.440

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: SEGMENT EXTRAMURALE ZORG SEGMENT INTRAMURALE ZORG SEGMENT MAATSCHAPPELIJKE ZORG EN DIENSTVERLENING SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN

321 1.314 75 19

314 1.292 75 21

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.730

1.702

2012 €

2011 €

2.593.777 65.885

2.690.537 68.189

Doorbelaste afschrijvingen aan Uwthuiszorgwinkel.nl en Stichting Wonen Amant

4.103.308 168.215 6.931.185 -390.000

3.682.807 14.617 6.456.150 -410.000

Totaal afschrijvingen

6.541.185

6.046.150

21. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 2011

6.541.185 2.659.662

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Aansluiting afschrijvingslasten resultatenrekening Afschrijvingslasten volgens verloopstaten materiële vaste activa - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Niet - WTZi/WMG - gefinancierde vaste activa Afschrijvingslasten financiële vaste activa - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - Niet - WTZi/WMG - gefinancierde vaste activa Doorbelaste afschrijvingen aan Uwthuiszorgwinkel.nl en Stichting Wonen Amant Totaal afschrijvingslasten

Pagina 144 van 146

2012 €


71.058.602 32.506.793

2.593.777 1.272.130 2.002.627 828.551 6.697.085 65.885 168.215 6.931.185 -390.000 6.541.185

Zorg 3.0

8.4.8 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 22. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Bijzondere waardevermindering materiële vaste activa

2.745.000

0

Totaal

2.745.000

0

Toelichting: Bijzondere waardevermindering materiële vaste activa Vanwege de invoering van integrale tarieven, het scheiden van wonen en zorg en het afschaffen van ZZP 1 t/m 4 is er een impairment berekening uitgevoerd op de waardering van het vastgoed. De uitkomst van deze berekeningen is dat er € 2,7 miljoen aan boekwaarde afgeboekt is als bijzondere waardevermindering.

23. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Overige lasten Totaal overige bedrijfskosten

Pagina 145 van 146


2012 €

2011 €

8.821.814 6.763.831 3.237.367

8.678.630 6.040.618 3.021.588

2.205.766 1.214.143 668.698 399.453 4.488.061

2.049.362 1.290.409 789.243 371.566 4.500.580

5.747.571 101.135 957.400

5.694.098 -1.185.827 609.053

30.117.178

27.358.739

Zorg 3.0

8.4.8 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Rentebaten Subtotaal financiële baten

175.348 175.348

116.469 116.469

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

-1.601.071 -1.601.071

-1.871.102 -1.871.102


-1.425.723

-1.754.633

2012 €

2011 €

Bijzondere baten

614.479

744.317

Totaal bijzondere baten en lasten

614.479

744.317

25. Bijzondere baten en lasten De specificatie is als volgt:

Toelichting: De bijzondere bate betreft de gerealiseerde boekwinst n.a.v. de verkoop van een pand.

Pagina 146 van 146


Bestuursverslag 2012

Recommend Documents