dpartnerschap Zwolle Programmabegroting 2015 Bijlagenboek

dpartnerschap

Programmabegroting 2015 Bijlagenboek

Zwolle

partnerschap

Inhoudsopgave Stadsuitbreidingslasten 2015 - 2018 ........................................................................................ 3 Toelichting per reserve .............................................................................................................. 9 Toelichting per voorziening .................................................................................................... 91 Specificatie overzicht specifieke uitgaven .......................................................................... 113 Overzicht lopende projecten met cofinanciering ................................................................ 119 Gemeentefondsuitkeringen................................................................................................... 125 Vervangingsinvesteringen incl. meerjarenprogramma ICT................................................ 129 Investeringsoverzicht 2014 – 2018 (indicatief) .................................................................... 133 Berekening EMU-saldo .......................................................................................................... 137 Afschrijvingstabel .................................................................................................................. 141 Overzicht stelposten .............................................................................................................. 147 Overzicht vaste activa ........................................................................................................... 151 Overzicht langlopende leningen ........................................................................................... 155 Bijlage bij treasuryparagraaf................................................................................................. 161 Overzicht arbeidsgerelateerde lasten .................................................................................. 167 Subsidiestaat.......................................................................................................................... 171 Overzicht productramingen begroting 2015 bestaand beleid ............................................ 183

Bijlagenboek Programmabegroting 2015

1

partnerschap


2

partnerschap

Bijlage 1 Stadsuitbreidingslasten 2015 - 2018


3

partnerschap


4

partnerschap


5

partnerschap


6

partnerschap


7

partnerschap


8

partnerschap

Bijlage 2 Toelichting per reserve


9

partnerschap


10

partnerschap

Overzicht van reserves begroting 2015 Stand per Nr.

Reserve

toevoegingen

1-1-2015

rente

onttrekkinge n

overige

Stand per 31-12-2015

1. Weerstand- en risicoreservering C01

Algemene reserve

S01

Inkomensdeel WWB

S04

WMO

23.568.385

6.165.000

1.966.615

1.966.615

630.000

Totaal Weerstand- en risicoreservering

17.403.385 630.000

26.165.000

0

0

6.165.000

20.000.000

2. Reservering gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel E01

Egalisatie afvalstoffenheffing

4.375.531

1.486.158

2.889.373

E02

Egalisatiereserve riolering

4.734.692

919.685

3.815.007

P01

Begraafplaatsen

348.170

P04

Egalisatiereserve rijbewijzen/eigen verklaringen

242.553

Totaal Reserv.gekopp. aan kostend.beginsel

35.677

9.700.946

0

383.847 70.000

172.553

35.677

2.475.843

7.260.780

92.112

115.000

17.898

3. Reservering voor lopende exploitatielasten a. ter dekking kapitaal-/exploitatielasten A01

ICT investeringen

A03

Dekking kapitaallasten bedrijfsverzamelgebouw

40.786

C06

Afkoop regelingen LVS/WI

30.000

E03

Kapitaallasten wagenpark

62.619

O01

Algemene bedrijfsreserve Vastgoed

800.000

O12

Dekking kapitaallasten Morsestraat

301.171

10.541

17.485

294.227

O13

Dekking kapitaalasten verb.SH/SK

479.000

16.765

61.099

434.666

O18

Dekking kapitaallasten kunstgrasvelden

2.021.467

70.751

O20

Toekomstige exploitatie gronden

8.457.125

295.999

O32

Dekking kapitaallasten binnenklimaat PO

140.863

O33

Dekking kapitaallasten Alm.kanaal

128.000

O34

Dekking kapitaallasten Zuiderzeehaven

262.929

0

0 30.000

0 62.619

1.990.809

2.190.809

600.000

232.012

1.860.206

2.224.600

8.457.125

4.930

25.054

120.739

5.120

9.418

123.702

9.203

31.765

240.367

762.607

1.928.601

b. onderhoudsreserveringen A02

Onderhoud panden gemeentelijke organisatie

790.187

127.206

154.786

E04

Reserve civiele infrastructuur

156.484

388.800

545.283

1

E05

Onderhoud Wythmenerplas

224.090

10.125

30.895

203.320

E06

Onderhoud Kleine Veer

E07

Gronddepot Anth. Fokkerstraat

0

0

270.128

270.128

O05

Onderhoud wijken buurtcentra

47.379

8.842

38.537

O06

Onderhoud sportaccommodaties

329.913

230.884

378.446

182.351

O27

Onderhoud verhuurde panden

1.926.084

3.209.578

3.328.686

1.806.976

O30

Onderhoud gemeentelijke huisvestingspanden

938.443

439.296

1.096.339

281.400

73.890

914.197

c. rechtspositionele verplichtingen C51

Garantieverplichtingen personeel concernstaf

C53

Res.Alg.Pensioenwet Polit.Ambtsdr.(APPA)

988.087

0

P51

Rechspositionele verplichtingen publiekszaken

122.696

38.500

84.196

S51

Rechtspositionele verplichtingen sociale zaken

114.947

114.947

0


0

11

partnerschap

Stand per Nr.

Reserve

toevoegingen

1-1-2015

rente

overige

onttrekkinge n

Stand per 31-12-2015

d. bedrijfsvoeringsreserves A52

Bedrijfsvoeringsreserve a&f

C10

Bedrijfsvoeringsknelpunten directie

C52

Bedrijfsvoeringsreserve concernstaf

E52

Bedrijfsvoeringsreserve expertisecentrum

80.266

80.266

277.972

277.972

74.000

74.000

382.000

92.956

289.044

O52

Bedrijfsvoeringsreserve ontwikkeling

0

P52

Bedrijfsvoeringsreserve publiekszaken

0

0

R51

Bedrijfsvoeringsreserve raad(sgriffie)

12.000

12.000

S52

Bedrijfsvoeringsreserve soc.zaken en werkg.

Totaal Reservering voor lopende exploitatiel.

0

310.077 19.768.713

310.077 413.309

8.417.411

10.800.812

17.798.621

84.778

0

516.391

0

4. Overige bestemmingsreserves a. nog uit te voeren werken A50

Nog uit te voeren werken a&f

B50

Nog uit te voeren werken brandweer

84.778

C50

Nog uit te voeren werken concernstaf

E50

Nog uit te voeren werken expertisecentrum

O50

Nog uit te voeren werken ontwikkeling

0

0

516.391

P50

Nog uit te voeren werken publiekszaken

R50

Nog uit te voeren werken Raad(sgriffie)

S50

Nog uit te voeren werken soc.zaken werkg.

946.269

65.000

375.979

635.290

4.123.166

230.000

2.479.087

1.874.079

156.000

462.787

188.334

64.000

6.010.000

2.335.996

618.787 0

0

252.334

b. overige bestemmingsreserves C05

Bestedingsplan / MIB

O04

Stimuleringsreserve podiumkunsten

O21

Stadsuitleg

O22

Recreatieve voorziening

O23

Parkeren

O24

Stimuleringsfonds volkshuisvesting

O25

Hoofdinfrastuctuur Stadshagen (HIS)

O26

Bestemmingsplannen

O28

Openbaar vervoer

O29

Decentralisatiefonds stadsvernieuwing

O31

Rekening courant NRF

O35

Gebiedsbeheerplan Zwolle Centraal

6.950.996

1.395.000

19.709

19.709

0

1.650.000

7.302.700

6.074.771

4.403.315

1.211.000

450.000

5.164.315

74.842

98.687

11.727.471 0

0

4.641.163

173.529

0

4.640.465

698

225.480

137.000

2.807.537

2.310.500

0

0

362.480 4.618.037

500.000

0 6.560.603

O36

Spoorzone

P02

Verkiezingen

P03

WOZ taxaties

S03

Wet Inburgering Nieuwkomers

S53

Regionaal Coördinatiepunt Fraudebestrijding

0 229.621

1.799.397

0

3.000.000

21.921

184.000

8.589.621 3.000.000 180.000

25.921 0

Totaal Overige bestemmingsreserves

0

0

360.318

360.318

46.282.580

229.621

10.133.084

25.609.989

31.035.296

Stelpost Inschatting hogere reservering bij jaarrekening TOTAAL RESERVES

5.000.000 106.917.239

5.000.000 642.930


18.586.172

45.051.644

81.094.697

12

partnerschap

Begroting 2015 RESERVES Nummer:

A01

Omschrijving:

ICT investeringen

Aard van de reserve:

Reservering voor lopende exploitatielasten

Doel: Deze reserve is bedoeld als een egalisatiereserve. Uit deze reserve kunnen incidentele overschrijdingen van de ICT-bandbreedte worden gedekt. Het niet benutte deel van de ICT-bandbreedte wordt jaarlijks aan deze reserve toegevoegd. Op basis van het raadsbesluit inzake ICT Investeringen (uitvoering motie 3 en motie 101) van 7 juni 2004 is besloten voor deze reserve een maximum niveau te hanteren van 25% van de ICT-bandbreedte. Als gevolg van het raadsbesluit van 26 maart 2007 is het hanteren van een maximum niveau losgelaten. Rbs/B&W

2014 200.538

Stand per 1/1 Toevoegingen: Bandbreedte ICT Bijdrage extra afschrijving Bijdrage BOR Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Bandbreedte ICT Niet te activeren lasten Terugstoring naar res. MIB ivm kasschuif Totaal bestedingsplichten en -rechten

2015 40.786

2016 17.898

2017 268.489

2018 161.102

22.112

600.591

42.613

303.066

77.418 70.000

70.000

147.418

92.112

600.591

42.613

303.066

20.485 286.685

115.000

150.000 200.000

150.000

150.000

307.170

115.000

350.000

150.000

150.000

0

0

0

0

0

307.170

115.000

350.000

150.000

150.000

40.786

17.898

268.489

161.102

314.168

B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12

Toelichting: De Raad heeft een structureel budget vastgesteld betreffende kapitaalslasten voor investeringen op ICT gebied, dit noemen we de ICT bandbreedte. Benutten we in enig jaar de bandbreedte niet volledig, dan voegen wij het niet-benutte deel toe aan deze reserve informatie. Is in enig jaar de bandbreedte niet toereikend de volledige kapitaalslasten te dekken, dan onttrekken we het verschil aan deze reserve. De basis bandbreedte is de afgelopen jaren (op basis van de besluitvorming bij de PPN 2008) met € 1,0 mln. verhoogd op basis van gerealiseerde inverdieneffecten (besparingen op beheerskosten) en bedraagt thans 3.362 mln. Voor wat betreft de volgende zaken ligt er een beslag op de middelen in deze reserve: - kapitaalslasten gedane investeringen voorgaande jaren - kapitaalslasten voorgenomen investeringen in 2015 - niet-activeerbare kosten projecten uit lopend programma 1) Niet-activeerbare kosten: Dit betreffen de niet-activeerbare kosten ten aanzien van de ICT-projecten (bijv. opleidingskosten, bestede kosten van de eenheid t.b.v. het project).

Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


13

partnerschap


A02

Omschrijving:

Onderhoud panden gemeentelijke organisatie



Doel: Egalisatie van de planbare onderhoudslasten in de loop der jaren. Ten laste van de exploitatierekening wordt jaarlijks een vast bedrag toegevoegd aan deze reserve. Alle werkelijke planbare onderhoudslasten in enig jaar komen ten laste van deze reserve.

Stand per 1/1

Rbs/B&W

2014 833.460

2015 790.187

2016 762.607

2017 863.913

2018 954.824

Toevoegingen: Stadhuis, stadskantoor en BVG Brandweer

116.644 10.562

116.644 10.562

116.644 10.562

116.644 10.562

116.644 10.562

Totaal toevoegingen

127.206

127.206

127.206

127.206

127.206

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Planbaar onderhoud stadhuis Planbaar onderhoud stadskantoor Planbaar onderhoud brandweerkazernes

130.279 29.700 10.500

48.502 95.784 10.500

0 15.400 10.500

7.095 18.700 10.500

236.441 15.400 10.500

Totaal bestedingsplichten en -rechten

170.479

154.786

25.900

36.295

262.341

0

0

0

0

0

Totaal onttrekkingen

170.479

154.786

25.900

36.295

262.341

Stand per 31/12

790.187

762.607

863.913

954.824

819.689

B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens

Toelichting: De eenheid Ontwikkeling, afdeling Vastgoed heeft het eigendom van deze panden. Zij bekostigen ook het planbaar buiten onderhoud van deze gemeentelijke huisvestingspanden.(zie reserve O30) Via deze reserve loopt het planbaar onderhoud voor wand-, plafond- en vloerafwerkingen.


0


14

partnerschap


A03

Omschrijving:

Reserve dekking kapitaallasten bedrijfsverzamelgebouw



Doel: Deze reserve is bedoeld ter dekking van de kapitaalslasten die voortvloeien uit investeringen met economisch nut. Op grond van het BBV dienen economische investeringen te worden geactiveerd. Beschikbare eenmalige middelen mogen alleen worden ingezet voor de dekking van de kapitaalslasten. Daarom zijn de eenmalige middelen voor Werkplein De Lure in deze reserve gestort.

Rbs/B&W Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2014: 4%, 2015 t/m 2018: 3,5% Stand per 1/1 na rente

2014 6.020

2015 0

2016 0

2017 0

2018 0

241

0

0

0

0

6.261

0

0

0

0

-

0

0

0

0

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Kapitaallasten

6.261


6.261

0

0

0

0

-

0

0

0

0

6.261

-

-

-

-

0

0

0

0

0


Toelichting: In 2014 eindigt de afschrijvingstermijn van werkplein De Lure. In de reserve zijn precies voldoende middelen aanwezig om de kapitaalslasten tot en met 2014 te dekken Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


15

partnerschap


A50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken A&F


Bestemmingsreserve

Doel: Via deze reserve kunnen nog niet bestede restanten van incidenteel beschikbaar gestelde gelden, waarvoor geen afzonderlijke reserve is/wordt ingesteld, (tijdelijk) worden geparkeerd.

Rbs/B&W Stand per 1/1

2014 340.159

2015 84.778

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Vrijval gereserveerde loonsom P&A: MTO 2015 invoeren jaarschijven BCF/BTW implementatiebudgetten Management:ondernemingsraad

berap 14-2

58.204

rekening 13

55.000 59.659 77.153 5.365

84.778


255.381

84.778

-

-

-

-

-

-

-

-

255.381

84.778

-

-

-

84.778

-

-

-

-

B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


16

partnerschap


A52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve A&F



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruiken voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Het vastgesteld maximum voor 2013 is € 476.000.In 2014 mag dit met 1.5% en vanaf 2015 jaarlijks met 1.25% worden verhoogd. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap

d.d. 09-09-2002


2014 180.244

2015 80.266

2016 80.266

2017 80.266

2018 80.266

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: T.g.v. exploitatie

99.978


99.978

-

-

-

-

-

-

-

-

-


99.978

-

-

-

-

Stand per 31/12

80.266

80.266

80.266

80.266

80.266



0


17

partnerschap


B50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Brandweer


Bestemmingsreserve



2014 17.496

2015 0

2016 0

2017 0

2018 0

0

0

0

0

0

17.496

0

0

0

0

0

0

0

0

0

17.496

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Vrijval gereserveerde loonsom

berap 14-2

17.496

Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


18

partnerschap


C01

Omschrijving:

Algemene Concernreserve


Weerstand- en risicoreservering

Doel: De algemene concernreserve dient als weerstandscapaciteit voor het opvangen van verliezen door calamiteiten en andere éénmalige financiële tegenvallers. Op basis van de begin 2012 vastgesteld vierjaarlijkse nota weerstandsvermogen en risicomanagement is besloten ook de risico’s met betrekking tot het vastgoedgebeuren onder de algemene concernreserve mee te nemen. Voor zowel Vastgoed als de algemene risico’s wordt een normomvang van € 10 mln. gehanteerd, met voor beiden een minimale dekkingsgraad van 50% en maximaal 100%. Rbs/B&W Stand per 1/1 Toevoegingen: Incidentele vrijval deel buffer sociaal domein Begrotingsresultaat 2014 Vrijval vanuit andere reserves Voordeel WWB inkomensdeel Verrekening ivm projectdoorlichting 2013

begroting 14 begroting 14 begroting 14 begroting 14 ppn 14-17

Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Roelenweg Oost Kamperlijn Valbeveiliging Peperbus Invoeringskosten sociaal domein Rekeningresultaat 2013 Werken aan minder bijstand Berapresultaat 2014/1 Incidenteel nieuw beleid begroting 2014 Versnelling sociale huurwoningen Dekking incidenteletekorten huur panden 14/15 Totaal bestedingsplichten en -rechten

rb. 3-2-14 rb. 16-12-13 rb. 17-2-14 rb. 12-5-14 rb. 30-6-14 rb. 8-9-14 rb. 30-6-14 begroting 14

2014 17.286.241

2015 23.568.385

2016 17.403.385

2017 17.403.385

2018 17.403.385

15.773.899

-

-

-

-

145.248 1.160.000 140.000 700.000 767.000 830.000 2.634.000 2.085.000 60.000 400.000

300.000

8.921.248

300.000

-

-

-

449.000 9.223.268 64.131 6.000.000 37.500

B. Bestedingsvoornemens: Toevoegen aan incidentele bestedingsruimte Surplus meenemen bij actualisering rekening 2014

570.507

Totaal bestedingsvoornemens

570.507

5.865.000

-

-

-

9.491.755

6.165.000

-

-

-


5.865.000

Stand per 31/12 23.568.385 17.403.385 17.403.385 17.403.385 17.403.385 Toelichting: In de begroting 2015 wordt voorgesteld de vrije ruimte in de algemene concernreserve in te zetten voor incidentele bestedingen c.q. reservering in stadsontwikkelfonds of de reserve incidentele bestedingen. Daarnaast wordt voorgesteld voor de komende drie jaar een risicoreserve sociaal domein aan te houden vanwege de risico’s op de nieuwe gedecentraliseerde taken. Vanwege helderheid en overzichtelijkheid worden de huidige weerstandsreserves Wmo en WWB opgeheven, waarbij de Wmo onderdelen meegenomen worden in de risicoreserve sociaal domein en de WWB onderdelen in de algemene concernreserve. Huidige situatie weerstandsreserves: Algemeen weerstandsvermogen: WWB 1.966.615 Wmo 630.000 Algemene concernreserve 7.403.385 10.000.000 Weerstandsvermogen voor vastgoed: Algemene concernreserve 10.000.000 (daarnaast inzet posten onvoorzien in projecten) In totaal is in de huidige situatie € 17,4 mln. nodig als weerstandsvermogen in de algemene concernreserve.

Na de begrotingsbehandeling door de raad zullen wij de reserve op basis van de besluitvorming aanpassen. De voorstellen houden in, dat


19

partnerschap

het voor onderdeel algemeen weerstandsvermogen op € 10 mln. in de algemene concernreserve wordt aangehouden, het onderdeel vastgoed komt op € 10,9 mln. en als extra reservering voor reële nog niet exact te kwantificeren risico’s voegen wij € 5,5 mln. aan de reserve toe. Daarnaast wordt voor de risico’s in het sociaal domein (de eerste drie jaar) een reserve aangehouden van voorlopig € 3,75 mln. E.e.a. betekent dat het weerstandsvermogen geconcentreerd wordt in de algemene concernreserve, met een overgangsperiode van drie jaar voor de risico’s in het sociaal domein. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


20

partnerschap


C05

Omschrijving:

Meerjarige bestedingen en investeringen (MIB)


Bestemmingsreserve

Doel: (in de begroting wordt voorgesteld deze reserve gewijzigd voort te zetten, zie hieronder bij de toelichting. In 2002 is de reserve ingesteld met het doel eenmalige vrijkomende middelen in de reserve te storten en jaarlijks bij de PPN en begroting te besluiten over de aanwending van de gelden. De afgelopen jaren is de reserve bij de diverse perspectiefnota’s geleidelijk aan omgevormd tot een reserve met een onderscheid in (meerjarig) incidentele bestedingen die bij de PPN en/of begroting worden afgewogen en middelen die door het jaar heen ingezet kunnen worden aan investeringsprojecten die een bijdrage leveren aan de sociale, economische en/of fysieke ontwikkeling van (delen van) de stad, het zogenoemde Stadsontwikkelfonds. Het Stadsontwikkelfonds bevat ongeoormerkte middelen, opdat gedurende het gehele jaar besluiten kunnen worden genomen, waardoor flexibel kan worden ingespeeld op kansen die zich voordoen. De criteria zijn benoemd in de beleidsparagraaf investeringsprogramma van de begroting en rekening. Instelling reserve bij raadsbesluit begrotingsbehandeling

d.d. 29 november 2002

Rbs/B&W

2014 7.808.996

inc.nw.bel.

300.000 1.000.000 326.000 195.000

Stand per 1/1 Toevoegingen: Storting ivm verwacht nadeel huur 2015 verh.panden Rente-aftopping (laatste jaar) Opbrengst doorlichting reserves/projecten PPN 12-15 Opbrengst doorlichitng PPN 13-16 en begr 2013 Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Meerjarige bestedingen ogv PPN besluiten (A) PPN 11-14 PPN 12-15 PPN 13-16 Totaal meerjarige bestedingen via PPN Afwikkeling overige raadsbesluiten Kasschuif met ICT reserve Dekking terugbetaling NUP gelden rijk (kasschuif) Beeldengroep van der Capellen Dekking incidentele huurderving panden Totaal overige raadsbesluiten Stadsontwikkelfonds: Doorstroomassen busvervoer Herontwikkeling Shell-terrein Gemeentelijke bijdrage knoop A28/N340 Reservering risico N35 1e fase dorpsplan Wythmen Havengebouw Rodetorenplein Resterende ruimte stadsontwikkelfonds Totaal cofinanciering

mjr.inc.bel. mjr.inc.bel. mjr.inc.bel.

2015 6.950.996

2016 2.335.996

2017 -4

2018 -4

1.395.000

1.821.000

1.395.000

-

-

-

630.000 254.000 285.000 1.169.000

525.000 285.000 810.000

55.000 55.000

-

-

-

-

-200.000 900.000 rb. 10-12-12

100.000 100.000

rb. 11/135 rb. 22-4-13 rb. 10-3-14

300.000 1.200.000

-200.000

1.100.000 1.500.000 250.000 275.000 35.000 1.410.000

2.500.000 4.000.000

2.231.000 2.481.000

-

-

2.679.000

6.010.000

2.336.000

-

-

-

-

-

-

-


2.679.000

6.010.000

2.336.000

-

-

Stand per 31/12

6.950.996

2.335.996

-4

-4

-4

Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens

Toelichting:


21

partnerschap

Bij de begroting 2015 wordt voorgesteld het onderdeel stadsontwikkelfonds in een aparte reserve op te nemen, mede vanwege de vernieuwde criteria voor het fonds en de overzichtelijkheid in de beschikbare concernreserves. Verder wordt voorgesteld de reserve MIB om te vormen tot de reserve Incidentele Bestedingen met als doel dat eenmalig vrijkomende middelen (voordelig berap/rekeningresultaat of anderszins) – na verrekening van eventuele aanvulling van het benodigd weerstandsvermogen – worden toegevoegd aan deze reserve. Aanwending van de gereserveerde middelen vindt in principe via de integrale afweging plaats bij de behandeling van de perspectiefnota (voorjaar) en bij de begroting (najaar).


0

Specificatie meerjarige incidentele bestedingen onderdeel A Meerjarige incidentele

progr

knelpunten

nr

omschrijving

2014

2015

2016

2017

2018

A. Besluitvorming PPN 2011-2014 1.

Economie/kantorenmarkt

2 Economie

2.

Convenant mobiliteitsmanagement

3 Bereikbaarheid en mobiliteit

60.000

3.

Regionaal verkeersmanagement

3 Bereikbaarheid en mobiliteit

20.000

4.

Duurzaamheid projecten en programmakosten 4 Groene leefomgeving en milieu

225.000

5.

Participatie en wjkgericht werken

225.000

16 Bestuur en dienstverlening

Totaal besluitvorming PPN 2011-2014

100.000

630.000

0

0

0

0

0

0

0

Besluitvorming PPN 2012-2015 1.

Ontwikkelingsprogramma Binnenstad

5 Ruimte en cultuurhistorie

2.

Ambulant jongerenwerk

11 Samenleving

100.000

3.

Millenniumdoelen

11 Samenleving

25.000

4.

Vluchtelingenwerk

11 Samenleving

30.000

5.

Fundatie

9 Cultuur

25.000

6.

Zwolle Kampen Netwerkstad

14 Bestuur en dienstverlening

74.000

Totaal besluitvorming PPN 2012-2015

500.000

25.000

254.000

525.000

230.000

230.000

Besluitvorming PPN 2013-2016 1.

Plankosten binnenstadprogramma

5 Ruimte en cultuurhistorie

2.

Exploitatie Wythmenerplas

8 Integraal beheer openb ruimte

Totaal besluitvorming PPN 2013-2016 Totaal A. gehonoreerd meerjarig incidenteel


55.000

55.000

55.000

285.000

285.000

55.000

0

0

1.169.000

810.000

55.000

0

0

22

partnerschap


C06

Omschrijving:

Reserve afkoop regelingen LVS/WI



Doel: Eind 2007 heeft het rijk besloten de rijksbijdrage voor de regelingen Leefbaarheid, Veiligheid en Stadseconomie (LVS) en de Werkgelegenheidsimpuls (WI) af te kopen. In totaal is € 6,3 mln. aan afkoopopbrengst ontvangen. Na aftrek van € 1,9 mln. voor afboeking van de resterende boekwaarden van de via de rijksbijdrage gefinancierde investeringen resteert een netto opbrengst van € 4,4 mln. Als gevolg van de afkoop ontstaat een structureel nadeel van € 0,3 mln. op de exploitatie omdat de rijksbijdragen hoger waren dan de jaarlijkse kapitaallasten van de investeringen. Om het structureel nadeel niet ineens ten laste van de exploitatie te brengen is de reserve afkoop regelingen LVS/WI ingesteld waardoor het mogelijk is het nadeel geleidelijk aan - gedurende een periode van 10 jaar – in de meerjarenraming in te bouwen. In 2015 vindt de laatste beschikking plaats en wordt de reserve opgeheven. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2006.085

d.d. 26-06-2006 Rbs/B&W

2014 90.000

2015 30.000

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

60.000

30.000

60.000

30.000

-

-

-

-

-

-

-

-


60.000

30.000

-

-

-

Stand per 31/12

30.000

-

-

-

-

Stand per 1/1 Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Jaarlijkse afdracht aan algemene middelen

rb. 06/085



0


23

partnerschap


C10

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Directie



Doel: De bedrijfsvoeringreserve (BVR) Directie is ingesteld als werkbudget voor de directie voor het opvangen van concernmatige knelpunten in de bedrijfsvoering. De directie beschikt hiermee over een eigen bedrijfsvoeringreserve. Rbs/B&W

2014 277.972

2015 277.972

2016 277.972

2017 277.972

2018 277.972

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

277.972

277.972

277.972

277.972

277.972

Stand per 1/1 Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens:

Stand per 31/12

Toelichting: Jaarlijks is ca. € 315.000 als werkbudget beschikbaar. Voor- en nadelen worden verrekend met deze reserve. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


24

partnerschap


C50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Concernstaf


Bestemmingsreserve



2014 2.632.493

2015 516.391

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Compensatie werkgeversaanspraken team milieu Ondersteuning bezuinigingsoperatie Duurzaamheid Arbeidsvoorwaarden lokale CAO A&F-opdracht gezondheidsbeleid Lobby-activiteiten SSC Vrijval gereserveerde loonsom

div.rek. div.rek. div.rek. div.rek. rekening 10 rekening 10 rekening 12 berap 14-2

47.199 1.200.000 175.430 376.654 16.248 35.814 255.725 9.032


516.391

2.116.102

516.391

-

-

-

-

-

-

-

-

2.116.102

516.391

-

-

-

516.391

-

-

-

-


Toelichting: Ondersteuning bezuinigingsoperatie: dit budget is bedoeld voor incidentele desintegratiekosten die ontstaan bij de bezuinigingsoperaties. SSC: Dit bedrag is bestemd voor de implementatie van het Shared Service Center Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


25

partnerschap


C51

Omschrijving:

Garantieverplichtingen personeel



Doel: Deze reserve is ingesteld voor garantieverplichtingen van (oud) medewerkers van de eenheid Concernstaf.


2014 30.767

2015 -

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Vrijval

30.767


30.767

-

-

-

-

-

-

-

-

-

30.767

-

-

-

-

-

-

-

-

-


Toelichting: Er zijn geen verplichtingen meer die vanuit deze reserve bekostigd moeten worden en daarom valt het restant vrij in 2014. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


26

partnerschap


C52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Concernstaf



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruiken voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt met ingang van 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Het vastgesteld maximum voor 2014 is € 74.000. Vanaf 2015 mag deze reserve jaarlijks met 1,25% worden verhoogd. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap 2002

d.d. 09-09-2002

Rbs/B&W

2014 74.000

2015 74.000

2016 74.000

2017 74.000

2018 74.000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

74.000

74.000

74.000

74.000

74.000


Stand per 31/12 Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


27

partnerschap


C53

Omschrijving:

Reserve Alg. Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA)



Doel: De gemeente Zwolle heeft bij een verzekeringsmaatschappij een APPA Plan Risico afgesloten met als verzekerden de (voormalige) wethouders. In geval van overlijden of het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd, doet deze verzekeringsmaatschappij een voorstel voor de uitvoering van het nabestaandenpensioen of de levenslange pensioenuitkering. Indien de gemeente besluit om daar geen gebruik van te maken, wordt het opgebouwde bedrag door de verzekeringsmaatschappij terugbetaald. Het desbetreffende bedrag wordt dan gestort in deze bestemmingsreserve. Hieruit worden de maandelijkse uitkeringen aan rechthebbenden gedekt. Het risico (voor- of nadeel) van het uitgekeerde bedrag in relatie tot de maandelijks te betalen uitkeringen ligt bij de gemeente.

Rbs/B&W

2014 1.061.977

2015 988.087

2016 914.197

2017 840.307

2018 766.417

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Uitkeringen

73.890

73.890

73.890

73.890

73.890


73.890

73.890

73.890

73.890

73.890

-

-

-

-

-

73.890

73.890

73.890

73.890

73.890

988.087

914.197

840.307

766.417

692.527

Stand per 1/1 Toevoegingen: Totaal toevoegingen


Toelichting: Inmiddels zijn er in deze reserve vier bedragen gestort door Loyalis t.b.v. het pensioen voor voormalige wethouders. De voorziening APPA die is getroffen heeft geen betrekking op deze reeds gestorte bedragen. Het risico zoals hierboven is benoemd bestaat nog voor deze toekomstige pensioenuitkeringen. De toekomstige kapitaalstortingen die door Loyalis worden uitgekeerd, zullen indien nodig worden aangevuld vanuit de voorziening APPA wanneer blijkt dat een kapitaalstorting te laag is. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


28

partnerschap


E01

Omschrijving:

Egalisatiefonds afvalstoffenheffing


Reservering gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel

Doel: Het vastgestelde beleid achter deze reserve is, dat de besteding geoormerkt is voor de functie afvalstoffen. Op basis van het gehanteerde beginsel van een 100% kostendekkende heffing voor de inzameling en verwerking van afvalstoffen moeten de vrijvallende middelen via deze reserve terugvloeien naar de burger in de vorm van een lagere c.q. minder snel stijgende afvalstoffenheffing. Rbs/B&W

2014 5.763.826

2015 4.375.531

2016 2.889.373

2017 2.377.978

2018 2.558.327

Toevoegingen: Dividend Rova

0

0

0

0

0

Totaal toevoegingen

0

0

0

0

0

849.627

936.879

-40.585

-735.041

-639.235

875.203 -291.734 -44.801

892.444 -297.481 -45.684

897.352 -299.117 -46.255

902.288 -300.763 -46.833

907.250 -302.417 -47.419

1.388.295

1.486.158

511.395

-180.349

-81.821

0

0

0

0

0


1.388.295

1.486.158

511.395

-180.349

-81.821

Stand per 31/12

4.375.531

2.889.373

2.377.978

2.558.327

2.640.148

Stand per 1/1

Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Saldo product afval (excl. dekking kosten straatreiniging) Dekking kosten straatreiniging (herijkingen/PPN) Overheveling kosten Straatreiniging tlv Riolering Overheveling kosten Vuilvisboot tlv Riolering Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens

Toelichting: Vanaf 2014 komt het dividend volledig ten gunste van de algemene middelen; voorheen werd 73% van het dividend van Rova toegevoegd aan deze reserve. De ondergrens van deze reserve is vastgesteld op € 500.000 (cf. PPN 2014-2017). Deze ondergrens is nodig (en voldoende geacht) om incidentele risico’s/nadelen op te kunnen vangen. Het forfaitaire bedrag BTW-compensatiefonds is herrekend; cf. PPN 2014-2017 is het bedrag m.i.v. het jaar 2015 met € 809.800 verhoogd van € 1.154.200 naar € 1.964.000. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


29

partnerschap


E02

Omschrijving:

Egalisatiereserve rioleringen



Doel: Mee- en tegenvallers op rioleringsgebied worden verrekend met de ingestelde egalisatiereserve rioleringen. Bij de bepaling van het rioleringstarief wordt deze egalisatiereserve meegenomen.

Rbs/B&W

2014 5.481.781

Stand per 1/1

2015 4.734.692

2016 3.815.007

2017 2.865.007

2018 1.915.007

Toevoegingen: Budgettaire effecten restantkredieten 2014

10.083

Totaal toevoegingen

10.083

-

-

-

-

Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Bijdragen t.g.v. exploitatie

757.172

919.685

950.000

950.000

950.000


757.172

919.685

950.000

950.000

950.000

-

-

-

-

-

757.172

919.685

950.000

950.000

950.000

4.734.692

3.815.007

2.865.007

1.915.007

965.007

B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting: De geraamde lasten voor het product riolering zijn hoger dan de inkomsten. Het verschil wordt onttrokken aan deze reserve. In het kader van het GRP 2011-2015 is gekeken naar het meerjarig verloop van de reserve, vanaf 2012 zou de reserve geleidelijk worden afgebouwd tot een niveau van ongeveer € 2 miljoen vanaf 2020. In de PPN 2014-2017 is de ondergrens van de reserve riolering bijgesteld naar € 1 miljoen. De reserve zal in de komende jaren snel worden afgebouwd en het minimumbedrag van de reserve zal onder druk komen te staan. In 2013 is het forfaitair bedrag voor de BTW in het kader BTW-compensatiefonds opnieuw berekend. Vanaf 2003 was dit bedrag niet aangepast. Inmiddels bedraagt het forfaitair bedrag voor de BTW € 580.000. Vanaf 2015 wordt dit doorberekend aan het product riolering, waardoor er een hogere onttrekking aan de reserve zal worden gedaan. Tevens is besloten de kosten van het onderhoud stedelijk water ad. € 65.000 m.i.v. 2015 onder het product riolering te brengen. Het rentepercentage over de investeringen wordt m.i.v. 2015 verlaagd naar 3,50%. In het kostendekkingsplan van GRP 2011-2015 is naast de inflatiecorrectie een stijging voorzien van de rioolheffing om de toename van de vervangingskosten en de beheer en onderhoudskosten van een verouderd rioolstelsel op te vangen. De onttrekking past binnen het plan. Het rioolstelsel van Zwolle is goed maar heeft een eindige levensduur. Zwolle is van de jaren 50 van de vorige eeuw (zeer) sterk gegroeid. Bij een verwachte levensduur van 80 jaren houdt dit in dat er in de toekomst forse rioolvervangingen moeten plaatsvinden. Dit zal leiden tot (zeer) sterke stijgingen van de rioolheffing. Wij hebben als gemeente ca. 720 kilometer riolering in beheer. De jaarlijkse rioolvervanging en relining bedraagt nu ca. 1 kilometer (investering ca. € 520.000,-- per jaar). Bij een levensduur van ca. 80 jaren zal op enig moment, vanaf eind jaren 20 van deze eeuw, een rioolvervanging/relining moeten plaatsvinden van 10 á 15 kilometer per jaar (investering € 5.520.000,-- en € 7.800.000,-- per jaar o.b.v. prijspeil 2013). Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


30

partnerschap


E03

Omschrijving:

Kapitaallasten wagenpark



Doel: Jaarlijkse tegenvallers kapitaallasten/boekwaarde wagenpark worden verrekend met de egalisatiereserve kapitaallasten wagenpark. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. jaarrekening 2005

d.d. 2006

Rbs/B&W

2014 62.619

2015 62.619

2016 62.619

2017 62.619

2018 62.619

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

62.619

62.619

62.619

62.619

62.619

Stand per 1/1 Toevoegingen: Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens:

Stand per 31/12

Toelichting: Vanaf 2010 wordt voor het rollend materieel rekening gehouden met een restwaarde van 10%. Er is gebleken dat na 8-9 jaar gebruik van de wagens de (boekhoudkundige) restwaarde lager blijkt te zijn dan de werkelijke opbrengstwaarde. Voor die wagens die vanaf 2010 aangeschaft zijn, worden de middelen uit deze reserve ingezet ter dekking van het verlies. Met de aanschaf van wagens vanaf 2014 wordt geen rekening meer gehouden met een restwaarde; hetgeen ook geen verlies meer zal opleveren (hooguit een kleine boekwinst). Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


31

partnerschap


E04

Omschrijving:

Civiele infrastructuur



Doel: Een gelijkmatige verdeling van onderhoudskosten over de jaren gebaseerd op het meerjarenonderhoudsprogramma buitengewoon onderhoud van wegen. Voeding van de reserve vindt plaats door een jaarlijkse storting t.l.v. de staat van baten & lasten alsmede uit het saldo van de baten en lasten voortvloeiende uit de aanleg respectievelijk vervanging van kabels en leidingen (straatwerk).

Stand per 1/1

Rbs/B&W

2014 225.001

2015 156.484

2016 1

2017 -

2018 -

Toevoegingen: Storting t.l.v. exploitatie

388.800

388.800

388.800

388.800

388.800

Totaal toevoegingen

388.800

388.800

388.800

388.800

388.800

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Buitengewoon onderhoud hoofdwegen

457.317

545.283

388.801

388.800

388.800


457.317

545.283

388.801

388.800

388.800

-

-

-

-

-


457.317

545.283

388.801

388.800

388.800

Stand per 31/12

156.484

1

-

-

-



0


32

partnerschap


E05

Omschrijving:

Onderhoud Wythmenerplas



Doel: Instandhouding, beheer en onderhoud van het dagrecreatief project Wythmenerplas. Vnl. gebouwen en verharding.

Rbs/B&W

2014 266.325

2015 224.090

2016 203.320

2017 195.737

2018 180.242

Toevoegingen: Storting t.l.v. exploitatie

10.000

10.125

10.125

10.125

10.125

Totaal toevoegingen

10.000

10.125

10.125

10.125

10.125

Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Buitengewoon onderhoud

52.235

30.895

17.708

25.619

36.494


52.235

30.895

17.708

25.619

36.494

-

-

-

-

-

52.235

30.895

17.708

25.619

36.494

224.090

203.320

195.737

180.242

153.874

Stand per 1/1


Toelichting: De provincie heeft de bijdrage aan de exploitatie van de Wythmenerplas m.i.v. 2013 stopgezet. Het restant van de afkoopsom per eind 2013 van ongeveer € 309.000 is aan de reserve NUTW van EC gedoteerd dat komende jaren gebruikt zal worden om de exploitatie sluitend te krijgen. Hiervoor zal een financiële doorrekening gemaakt worden van de Wythmenerplas alsmede van de andere twee plassen (Agnietenplas en Milligerplas). Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


33

partnerschap


E06

Omschrijving:

Onderhoud Kleine Veer



Doel: Instandhouding, beheer en onderhoud van de veerverbinding "het Kleine Veer".


2014 77.467

2015 -

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Vervangen motor/aanpassingen functionaliteit boot

77.467


77.467

-

-

-

-

-

-

-

-

-

77.467

-

-

-

-

-

-

-

-

-


Toelichting: In 2014 zijn middelen onttrokken voor de vervanging van de motor. Het saldo van de reserve zal na vervanging van de motor en aanpassingen aan de boot nihil zijn. Er zal een financiële doorrekening gemaakt worden (samen met de recreatieplassen) waarbij onderzocht zal worden hoe deze onderdelen op termijn kostendekkend geëxploiteerd zullen kunnen worden. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


34

partnerschap


E07

Omschrijving:

Gronddepot



Doel: Egalisatie van de voor- en nadelige exploitatie van het gronddepot.

Rbs/B&W

2014 270.128

2015 270.128

2016 270.128

2017 270.128

2018 270.128

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

270.128

270.128

270.128

270.128

270.128

Stand per 1/1 Toevoegingen: Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens:

Stand per 31/12

Toelichting: In de afgelopen jaren heeft het gronddepot vnl. positieve resultaten gekend. De economische situatie momenteel zal naar verwachting geen (grote) positieve bedragen opleveren; er zal misschien met negatieve resultaten rekening gehouden moeten worden. De ondergrond wordt gehuurd van Wezo. Het contract met Wezo is voor een periode van 10 jaar afgesloten en loopt af in 2019. Indien dit contract niet verlengd wordt, hebben wij de verplichting het terrein terug te brengen in de oorspronkelijke staat. Dat houdt in dat de aangebrachte inrichting van het terrein ontmanteld zal moeten worden. Voor de ontmanteling van het terrein zullen deze middelen ook gebruikt worden.


0


35

partnerschap


E50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Expertisecentrum


Bestemmingsreserve


Rbs/B&W Stand per 1/1 Toevoegingen: Monumentensubsidies Afwikkeling kwekerij, e.d. Meerjarig inc. nw. beleid exploitatie Wijthmenerplas Structuurvisie Vechtcorridor Noord - onderhoud

rb. 10-03-14

Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Monumentensubsidies Rest/onderh molen Windesheim Tbv molenbiotoop) Burgerparticipatie Mj.inc.nw.beleid: archeologie excessieve opgravingen Inc.nw.beleid rest.fontein v.Nahuyspl./Passiebloem Mj.inc.nw.beleid monumentensubsidies (projectsubs) Mj.inc.nw.beleid inv en uitbr monumentenlijst Mj.inc.nw.beleid monumentensubsidies (projectsubs) Mj.inc.nw.beleid inv en uitbr monumentenlijst Inc.nw.beleid Modernisering Monumentenzorg Mj.inc.nw.beleid monumentensubsidies (projectsubs) Openstaande opdrachten (verplichtingen) IBOR (vm. WZ): Restauratie Algemene Begraafplaats Wijkboerderij Stadshagen Afkoopsom onderh. Bep Wiersmapad (20 jr.va.'13) Afkoop onderh. artistieke kunstwerken (8 jaar) Afk. onderh. Sted. Bepl. Aa-landen (10 jaar va. 2010) Afk. beheer budget Zalné (10 jaar vanaf 2010) Afkoopsom onderh. Westerveldse Aa (10 jr.va.2012) Verkeersveiligheid scholen Verkeersveiligheid Hermelenweg Afkoopsom Provincie voor exploitatie Wythmenerplas Afkoopsom Provincie voor exploitatie Kleine Veer Afkoopsom Provincie voor exploit. Recr. Fietspaden Afwikkeling onderdelen oud-Wijkzaken Overlopende posten Integraal Beheer Openb. Ruimte Meerjarig inc. nw. beleid exploitatie Wijthmenerplas Structuurvisie Vechtcorridor Noord - onderhoud Vrijval gereserveerde loonsom bij Berap 2 2014 Openstaande opdrachten Monumentenzorg Excessieve opgravingen (rest mdl begr 2013) Implementatie budg. fysiek domein - BOR Openstaande opdrachten bedrijfsvoering Afwikkeling kwekerij Compensatie prijsinflatie Vrijval

begr. 13/14 bw. 18-6-07 begroting 08 ppn 08 begroting 08 begroting 09 rekening 10 rekening 11 rekening 11 rekening 11 begr. 12/13 rekening 12

begroting 10 rest.krediet rb. 10/091 rekening 10 rekening 07 rekening 07 rekening 11 rekening 12 rekening 12 berap 13 berap 13 berap 13 dt 23-10-13 rekening 13 begr. 2013 rb. 10-03-14 rekening 13 rekening 13 rekening 13 rekening 13 rekening 13 berap 2013

2014 3.300.521

2015 946.269

2016 635.290

2017 516.343

2018 478.683

40.700 55.000 55.000 -

55.000 10.000

55.000 80.000

120.000

160.000

150.700

65.000

135.000

120.000

160.000

39.970

40.000

30.000 30.000 36.000

40.000

2.400 14.500 8.862 6.000 15.600

2.400 7.265 8.862 6.000 15.600

2.400

35.795

8.862 6.000 15.600

17.722 12.000 62.400

61.292 8.506 17.849

61.292 8.506 9.022

61.292 8.506

69.963 70.803

55.000 0

55.000 0

55.000 0

370.000

56.073 9.728 8.410 35.641 12.349 26.023 38.000 35.000 63.125 56.370

19.418 89.385 2.400 14.210 8.862 6.000 15.600 16.764 591.616 61.616 8.506 17.849 24.596 559.039 55.000 0 46.392 23.488 7.411 40.000 7.500 55.000 43.582 25.000


50.000

36

partnerschap

Vrijval project baggeren Totaal bestedingsplichten en -rechten

Rbs/B&W berap 14-2

2014 425.000

2015

2016

2017

2018

2.504.952

375.979

253.947

157.660

638.683

-

-

-

-

-

2.504.952

375.979

253.947

157.660

638.683

946.269

635.290

516.343

478.683

-0


Toelichting: Excessieve opgravingen Eenmalig beschikbaar gesteld vanwege de wettelijke regeling dat archeologische kosten van bodemverstoringen voor rekening van de gemeente komen wanneer deze redelijkerwijs niet of niet geheel ten laste van de veroorzaker behoren te blijven (excessieve kosten). Bij het vaststellen van het archeologiebeleid is besloten om incidenteel middelen beschikbaar te stellen waaruit de excessieve kosten kunnen worden voldaan conform de Regeling Excessieve Opgravingskosten Zwolle. Daarmee wordt o.a. voorkomen dat ad hoc een beroep op de algemene middelen wordt gedaan en (bouw)plannen onnodig lang worden vertraagd. In de perspectiefnota 2013 is € 200.000 ingeleverd. Restauratie fontein van Nahuysplein en molen Passiebloem (2013) Subsidie restauratie fontein is vastgesteld. Vanwege een lagere aanbesteding is de restauratie lager uitgevallen. De resterende beschikbare (eigen) middelen ad € 36.000 zijn gereserveerd totdat de vaststelling van de subsidie voor de restauratie molen Passiebloem heeft plaatsgevonden. De dan nog (eventueel) resterende middelen kunnen na de vaststelling vrijvallen. Molenbiotoop Windesheim, Burgerparticipatie en Meerjarig Incidenteel Nieuw Beleid investeringen en uitbreiding monumentenlijst Bedrag voor molenbiotoop kan vrijvallen. De resterende middelen zijn voor afronding van de projecten in 2014/15 Meerjarig incidenteel nieuw beleid monumentensubsidies (projectsubsidies) Van 2009 t/m 2012 meerjarig incidenteel toegekend voor projectsubsidies. Resterende middelen in de reserve worden gebruikt bij een aanvraag voor subsidie.

Inc. Nieuw beleid Modernisering Monumentenzorg In 2013 is de inventarisatie van cultuurhistorische waarden grotendeels afgerond. In 2014/15 zal dit in Geopoort worden vertaald naar een cultuurhistorische waardenkaart. Hieruit wordt gekomen tot een beleidskaart die in het bestemmingsplan een plek zal krijgen. Wijkboerderij Stadshagen Krediet is bedoeld voor het aansluiten van de openbare ruimte op de wijkboerderij Stadshagen nadat deze is gerealiseerd. Daarnaast is het krediet nodig om de overgang van het huidige gemeentelijk beheer van de dierenweide naar het beheer door de exploiterende partij mogelijk te maken. Inmiddels is echter de samenwerking met de beoogde partner opgezegd, zij konden niet waarmaken wat ze in een eerdere fase hadden toegezegd en is de buurt aan zet. Afhankelijk van de vorderingen van dat proces, zal het krediet nog benodigd zijn. De overige posten van BOR betreffen afkoopsommen voor meerdere jaren. Verkeersveiligheid Hermelenweg De werkzaamheden zijn in 2014 uitgevoerd. Diverse afkoopsommen groen en grijs beheer: Bep Wiersmapad, artistieke kunstwerken, stedelijke beplanting Aa-landen, beheer Zalné en Westerveldse Aa zijn afkoopsommen Voor het beheer en onderhoud van de genoemde onderdelen waarvan de kosten over meerdere jaren zijn gespreid. Afkoopsommen Wythmenerplas, Kleine Veer en Recreatieve fietspaden De jaarlijkse exploitatiebijdragen van de provincie zijn met ingang van 2013 komen te vervallen. Van de provincie is een afkoopsom ontvangen voor 4 jaar en is gedoteerd aan de reserve NUTW van EC. Deze middelen zullen jaarlijks aangewend worden voor de exploitaties van de Wythmenerplas, Kleine Veer en Recreatieve Fietspaden.


€ 9.728, (molenbiotoop Windesheim)


37

partnerschap


E52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Expertisecentrum



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruiken voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Het vastgesteld maximum voor 2013 was € 382.000. In 2014 mag dit met 1,5% en vanaf 2015 jaarlijks met 1,25% worden verhoogd. Het maximum voor 2015 bedraagt € 392.500. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. concernmarap 2002

d.d. 2002 Rbs/B&W

Stand per 1/1

2014 382.000

2015 382.000

2016 289.044

2017 289.044

2018 289.044

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: - Onttrekking voor bovenformatieve mdw's v/h deel dat zij geen inkomsten genereren

92.956


-

92.956

-

-

-


-

-

-

-

-


-

92.956

-

-

-

382.000

289.044

289.044

289.044

289.044

B. Bestedingsvoornemens:


0


38

partnerschap


O01

Omschrijving:

Alg. bedrijfsreserve Vastgoed



Doel: Verrekening van stortingen uit grondexploitaties (winst name) en onttrekkingen voor het treffen van voorzieningen. Één keer per jaar wordt de hoogte van de reserve bepaald en wordt bij de vaststelling van de jaarlijkse MPV vastgesteld of de reserve moet worden aangevuld vanuit het concern of dat een bedrag kan worden afgedragen aan het concern.

Stand per 1/1

Rbs/B&W

2014 1.561.498

2015 800.000

2016 600.000

2017 400.000

2018 200.000

Toevoegingen: jaarresultaat verhuurde gronden jaarresultaat erfpachten Bijdrage van Concern

149.994 104.137 2.518.279

233.390 127.111 1.630.308

236.891 129.018 1.625.834

240.444 130.953 1.621.292

244.051 132.917 1.616.682

2.772.410

1.990.809

1.991.743

1.992.689

1.993.650

2.712.170 20.000 145.000 150.000 63.253 146.000 20.000 200.000 14.745 62.740

1.928.601

1.928.601

1.928.601

1.928.601

200.000

200.000

200.000

200.000

62.208

63.141

64.088

65.050

3.533.908

2.190.809

2.191.742

2.192.689

2.193.651

-

-

-

-

-

3.533.908

2.190.809

2.191.742

2.192.689

2.193.651

800.000

600.000

400.000

200.000

0

1)

Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: storting in reserve toekomstige.exploitatie gronden tijdelijk anders bestemmen Verplichting Biologische Tuiniersvereniging Voortgang liquidatie Ecodrome achterstallig onderhoud Rieteweg afdracht Concern ikv herijking (verkoop gebouwen) bijdrage acquisitie bijdrage stimulering dure woningen voorbereidingskrediet Wipstrikkerallee 211 jaarresultaat Recht van Opstal

2) rb. 1-7-13 bw. 29-10-13 rb. 16-4-12

mpv 2014 3) bw. 6-11-12

Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12

4)

Toelichting: 1) afdracht van c.q. aan het Concern zijn begrote bedragen, welke in hoge mate afhankelijk zijn van de winstafdrachten Grondexploitaties en het exploitatieresultaat NNIEGG. Definitieve verrekening vindt plaats met de respectievelijke jaarrekeningen. 2) jaarlijks wordt vanuit de Algemene Reserve Vastgoed een storting gedaan in de reserve Toekomstige Exploitatie Gronden. Deze storting is zo hoog dat uit het saldo van deze reserve vier jaar lang het nadelig exploitatieresultaat NNIEGG kan worden betaald 3) in de MPV 2014 is voor deze stimuleringsmaatregelen 2x 1 miljoen gereserveerd. Uitgaven zullen gespreid over de komende jaren plaatsvinden 4) de stand per 31-12 betreft het resterende bedrag voor de stimuleringsmaatregelen. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


39

partnerschap


O04

Omschrijving:

Stimuleringsreserve podiumkunsten


Bestemmingsreserve

Doel: Op 7 maart 2000 is bij het raadsbesluit tot realisatie van de Grote Podiumaccommodatie besloten tot het instellen van een reserve, waaruit gedurende een reeks van jaren de lasten van podiumkunsten gedekt kunnen worden. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. 7 maart 2000


2014 94.709

2015 19.709

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Nieuwe intiatieven

15.000


15.000

B. Bestedingsvoornemens: Vrijval reserve podiumkunsten Inzet voor afwikkeling regeling podiumkunsten

60.000


60.000

19.709

-

-

-


75.000

19.709

-

-

-

Stand per 31/12

19.709

-

-

-

-

19.709

Toelichting: De restant gelden zijn ten behoeve van de regeling nieuwe initiatieven. De € 60.000 reserve kan vrijvallen tgv het product podiumkunsten. Het restant zal in 2015 ingezet worden ten behoeve van de verdere afwikkeling van de simuleringsregeling podiumkunsten. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


40

partnerschap


O05

Omschrijving:

Onderhoud wijken buurtcentra



Doel: Dekking van de kosten voor groot onderhoud aan wijken buurtcentra. Voeding: jaarlijkse storting ten laste van de exploitatie.

Rbs/B&W

2014 183.379

Stand per 1/1

2015 47.379

2016 38.537

Toevoegingen: MOP

2018 90.638

80.961

Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: B. Bestedingsrechten: Wijkcentrum Het Anker

2017 9.677

rb. 2-12-13


-

-

136.000

8.842

136.000

8.842

B. Bestedingsvoornemens: MOP

-

80.961

-

-

-

-

28.860

Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12

28.774

-

-

28.860

-

28.774

136.000

8.842

28.860

-

28.774

47.379

38.537

9.677

90.638

61.864

Toelichting: Deze reserve doet dienst als egalisatie van de jaarlijkse onderhoudskosten van wijkcentra die niet in gemeentelijk eigendom zijn .De stortingen en onttrekkingen zijn gebaseerd op de meerjarige onderhoudsplanning niet gemeentelijke wijkcentra. Binnen de baten en lasten is budget beschikbaar afhankelijk van de planning in dat jaar zal er of een storting of een onttrekking gedaan worden. Ook deze reserve wordt onderdeel van de MPG ( Meerjaren Prognose Gebouwen ). Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


41

partnerschap


O06

Omschrijving:

Onderhoud sportaccommodaties



Doel: De bestaande onderhoudsreserve sportaccommodaties is bestemd voor onderhoud sporthallen en (groot) onderhoud buitensport accommodaties

Stand per 1/1

Rbs/B&W

2014 670.261

2015 329.913

2016 182.351

2017 164.272

2018 267.986

Toevoegingen: Exploitatiebijdrage buitensportacc. en sporthallen

205.884

230.884

230.884

230.884

230.884

Totaal toevoegingen

205.884

230.884

230.884

230.884

230.884

Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Kapitaallasten investeringen kleedkamers Onderhoud buitensportaccommodaties Bijdrage kleedkamers sportpark Hoge Laar Uluspor Renovatie Kleedkamers Berkum

47.332 152.297 95.019 251.584

38.357 340.089

37.643 211.320

36.930 90.240

36.216 153.674

546.232

378.446

248.963

127.170

189.890

-

-

-

-

-


546.232

378.446

248.963

127.170

189.890

Stand per 31/12

329.913

182.351

164.272

267.986

308.980

rb. 12/160 rb. 16-6-14


Toelichting: De Onderhoudsreserve Sportaccommodaties wordt gevoed door een jaarlijks gelijkblijvende exploitatiebijdrage sporthallen en buitensportaccommodaties. Omdat de reserve op de lange(re) termijn ontoereikend was om alle noodzakelijke werkzaamheden uit te kunnen voeren, is in de PPN 2010 besloten om 10 jaar lang (2010 t/m 2019) een structureel bedrag van € 60.000 extra aan de reserve toe te voegen. In het kader van de bezuinigingen is dit extra bedrag in de PPN 2012 gedurende een periode van 3 jaar (2012, 2013, 2014) met €. 25.000 verlaagd. De reserve is bedoeld voor kostendekking van groot onderhoud aan buitensportaccommodaties ( opgenomen in het Meerjarenonderhoudsplan EC) en voor dekking kapitaallasten voortvloeiend uit investeringen Kleedkamers.


0


42

partnerschap


O12

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten Morsestraat



Doel: Reserve ter dekking van de jaarlijkse kapitaallasten van het pand aan de Morsestraat 9-13 (gemeentewerf). Rbs/B&W

2014 308.115

2015 301.171

2016 294.227

2017 287.283

2018 280.338

12.325

10.541

10.298

10.055

9.812

320.440

311.712

304.525

297.337

290.150

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Kapitaallasten pand Morsestraat

19.269

17.485

17.242

16.999

16.756


19.269

17.485

17.242

16.999

16.756

-

-

-

-

-

19.269

17.485

17.242

16.999

16.756

301.171

294.227

287.283

280.338

273.394

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2014: 4%, 2015 t/m 2018: 3,5% Stand per 1/1 na rente Toevoegingen: Totaal toevoegingen


Toelichting: Gereserveerde lasten afschrijving tot en met 2057 € 6.944 per jaar. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


43

partnerschap


O13

Omschrijving:

Reserve dekking kapitaallasten verbouw Stadhuis/Stadskantoor



Doel: Bij B&W-besluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van de verbouw van het Stadhuis en Stadskantoor. Op grond van wettelijke regeling mogen de gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt. Rbs/B&W

2014 523.334

2015 479.000

2016 434.666

2017 390.333

2018 345.998

20.933

16.765

15.213

13.662

12.110

544.267

495.765

449.880

403.994

358.108

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Kapitaallasten verbouw stadhuis en stadskantoor

65.267

61.099

59.547

57.996

56.444


65.267

61.099

59.547

57.996

56.444

-

-

-

-

-

65.267

61.099

59.547

57.996

56.444

479.000

434.666

390.333

345.998

301.664



Toelichting: Gereserveerde lasten afschrijving tot en met 2024 Stadskantoor en 2025 Stadhuis totaal € 44.334 per jaar.


0


44

partnerschap


O18

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten kunstgrasvelden



Doel: Bij raadsbesluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van kunstgras op diverse sportaccommodaties. Op grond van wettelijke regeling mogen gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt.

Rbs/B&W

2014 2.188.261

2015 2.021.467

2016 1.860.206

2017 1.701.246

2018 1.544.667

87.530

70.751

65.107

59.544

54.063

2.275.791

2.092.218

1.925.313

1.760.790

1.598.730

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Kapitaallasten kunstgrasvelden

254.324

232.012

224.067

216.123

208.178


254.324

232.012

224.067

216.123

208.178

-

-

-

-

-

254.324

232.012

224.067

216.123

208.178

2.021.467

1.860.206

1.701.246

1.544.667

1.390.552



Toelichting: Gereserveerde lasten afschrijving tot en met: 2020 € 65.825 per jaar toplaag HTC/WVF/ZAC + 2022 € 18.538 per jaar toplaag Be Quick + 2022 € 45.562 per jaar toplaag Berkum/Zw. Boys + 2023 € 13.188 per jaar toplaag SVI + 2024 € 20.523 per jaar toplaag WVF. + 2024 € 16.933 per jaar toplaag Tempo 91 2025 € 20.164 per jaar toplaag Marslanden +


2035 € 16.239 per jaar fundering 2037 € 4.773 per jaar fundering 2037 € 8.697 per jaar fundering 2038 € 4.964 per jaar fundering 2039 € 5.131 per jaar fundering 2040 € 5.041 per jaar fundering

0


45

partnerschap


O20

Omschrijving:

Toekomstige exploitatie gronden



Doel: Bij MPV 2007 ingestelde bestemmingsreserve ter vereffening van het begrootte exploitatieresultaat op Nnieg-gronden voor de komende 10 jaar. Met de Nota Grondvoorraadbeleid 2011-2014 is besloten aan te sluiten op de gemeentelijke systematiek van meerjarenraming n.l. 4 jaar. Verrekening vindt plaats met de Algemene Reserve Vastgoed. Instelling reserve bij raadsbesluit: MPV 2007

d.d.

Rbs/B&W

2014 7.864.380

2015 8.457.125

2016 8.457.125

2017 8.457.125

2018 8.457.125

314.575

295.999

295.999

295.999

295.999

Stand per 1/1 na rente

8.178.955

8.753.125

8.753.125

8.753.125

8.753.125

Toevoegingen: Aanvulling saldo

2.712.170

1.928.601

1.928.601

1.928.601

1.928.601

Totaal toevoegingen

2.712.170

1.928.601

1.928.601

1.928.601

1.928.601

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Dekking exploitatieresultaat

2.434.000

2.224.600

2.224.600

2.224.600

2.224.600


2.434.000

2.224.600

2.224.600

2.224.600

2.224.600

-

-

-

-

-


2.434.000

2.224.600

2.224.600

2.224.600

2.224.600

Stand per 31/12

8.457.125

8.457.125

8.457.125

8.457.125

8.457.125

Stand per 1/1 Rentetoevoeging 2014: 4%, 2015 t/m 2018: 3,5%



0


46

partnerschap


O21

Omschrijving:

Stadsuitleg


Bestemmingsreserve

Doel: Bestemd voor het treffen van zgn. bovenwijkse voorzieningen (voorzieningen die buiten een bestemmingsplan zijn gelegen, en dienstbaar zijn aan meerdere plannen/wijken; onder andere aanleg toeleidingswegen, bouw van viaducten bruggen, duikers, fietsvoorzieningen etc.)

Rbs/B&W Stand per 1/1 Toevoegingen: Stortingen t.l.v. grondexploitaties cfm de MPV Correctie o.b.v. voorzichtigheidsprincipe (obv ervaringscijfers max. 350.000 per jaar) en ivm extra risico lagere grondverkopen als gevolg kredietcrisis Bijdr.Stadsontwikkelfonds knoop A28/N340 (Vechtcorr.) Bijdrage Stadsontwikkelfonds reservering risico N35

cfm best.bel. cfm best.bel.

Kabels en Leidingen Reconstr. Roelenweg/fietsroute Stadsh.-centrum Verkeerslichten Katerdjik / A28 Herontwikkeling Shell-terrein N340 gemeentelijke bijdr. aan knoop obv convenant provincie

rb. 04/058 rb. 08/033 rb. 09/143 rb. 10/116 rb. 08/092 + rb. 19-12-11 rb. 16-12-13 rb. 14-5-14 rb. 11/043 rb. 24-9-12 rb. 14-5-14 berap 12-2 rb. 22-4-13 rb. 11-3-14

Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: In te zetten t.b.v. Beter Benutten N35 reservering tbv risico Risico lagere bijdrage grondexploitaties

350.000 -250.000

ppn 14-17 ppn 14-17

Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Ceintuurbaan reconstructie Bajonet (fase 2) Ceintuurbaan (fase 3, 4 en 5) Doorstroming IJsselallee Kruispunten IJsselallee IMG Toekomst Kamperlijn incl. fietsspoorbrug Blaloweg

2014 14.652.503

Stand per 31/12

350.000 -200.000

350.000 -150.000

350.000 -150.000

350.000 -150.000

200.000

200.000

1.500.000 250.000 100.000

1.650.000

232.141 1.308.342

150.000

1.133.550

450.000

1.000.000 100.000 31.767 83.547

1.570.000 2.330.000 2.770.000

81.595 -47.719 135.000 117.123

2.960.032

berap 14-2 ppn 14-17

1.082.700 4.500.000 7.302.700 2.330.000 2.770.000 1.215.314

65.000 250.000

Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen

2015 2016 2017 2018 11.727.471 6.074.771 3.944.771 1.174.771

65.000 3.025.032 11.727.471

0

250.000

200.000

159.457

200.000

159.457

7.302.700 2.580.000 2.970.000 1.374.771 6.074.771 3.944.771 1.174.771

0

Toelichting: De reserve Stadsuitleg wordt gevoed vanuit de diverse grondexploitatie-projecten (i.v.m. bovenwijkse voorzieningen door nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen) en vanuit de PPN (i.v.m. voorzieningen voor de bestaande stad).


47

partnerschap

De bijdragen die vanuit de diverse grondexploitaties worden gestort zijn gebaseerd op de MPV. De bedragen zijn afhankelijk van de gerealiseerde grondverkopen. Realisatie van de geprognostiseerde stortingen zal in de toekomst dus moeten blijken. Van 2004 t/m 2013 waren de bijdragen aanzienlijk lager dan geraamd. Om te voorkomen dat de reserve al wordt toegedeeld voordat daadwerkelijke storting is gerealiseerd, wordt het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd en wordt rekening gehouden met een gemiddelde storting van 350.000 per jaar. Vanf 2009 is de bijdrage stapsgewijs als gevolg van de kredietcrisis verder afgeraamd. Voor 2013 was daarom voorzichtigheidshalve maar 50.000 geraamd.

Als gevolg van de (meevallende) werkelijke afdracht in 2013 vanuit de grondexploitaties en de signalen van een zich langzaam herstellende conjunctuur is de verwachting van de gemiddelde storting stapsgewijs naar boven bijgesteld tot een storting van € 200.000 in 2016 e.v..

De stortingen en onttrekkingen van de grote infra-projecten wijken over het algemeen binnen een jaarschijf altijd af van de raming. De jaarschijf wordt geraamd op basis van inschattingen van investeringsverloop maar ook van het verloop van andere inkomsten en subsidies. Het betreft verschuivingen in tijd, hogere onttrekkingen nu betekenen lagere onttrekkingen in de komende jaren, en omgekeerd. De werkzaamheden voor de grote projecten van de Ring van Zwolle (Ceintuurbaan 2-3-4-5 en IJsselallee) bevinden zich in de eindfase. Middels de jaarrekening 2013 vindt de eindafrekening plaats van de verschillende subsidiestromen met de provincie, in de 2e helft van 2014 wordt hierover uitsluitsel verwacht. Afhankelijk daarvan en van de afrondende werkzaamheden zal een inschatting kunnen worden gemaakt van het financiële eindplaatje.


0


48

partnerschap


O22

Omschrijving:

Recreatieve voorzieningen


Bestemmingsreserve

Doel: Financiering van bosaanleg voortvloeiende uit 'Zwolle Beter met Bos en Recreatie' en overige recreatieve voorzieningen. Rbs/B&W Stand per 1/1

2014 157.610

2015 -

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

157.610

-

-

-

-

-

-

-

-

-

157.610

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Uitvoeringsprogr. Noordelijke Stadsrand (NLY) Rustpunten Wandelnetwerk Grondkst Woestijnenweg ivm fietsverb. Wythmen Fietspad Kuijerhuislaan-Marsweg Fietspad Bikkenrade (ILG)

rb. 10/015 rb. 11/156 rb 11/156

1.884 7.807 28.553 40.000 14.681 64.685

rb. 08-04-13 rb. 29-10-12 + bw. 01-10-13

Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12

Toelichting: In dit recreatiefonds zijn de middelen gereserveerd die in het verleden zijn toegekend voor recreatieve voorzieningen. Het fonds is tijdelijk ook omgevormd voor de verrekening van de subsidies voor het project Beter met bos. De op dit moment nog gereserveerde middelen zijn bedoeld voor knelpunten van het meerjarig investeringsplan recreatie. De beschikbare middelen in de reserve zullen op termijn niet meer voldoende zijn om alle gewenste investeringen uit te kunnen voeren. Structurele voeding van de reserve lijkt, gezien de financiële situatie op dit moment, niet mogelijk. Daarom wordt met name gekeken om projecten te realiseren vanuit cofinanciering (zoals ook al is gedaan met de ILG (t.b.v. het landelijk gebied), stadsuitbreiding of stadsuitleg (t.b.v. het stedelijk gebied).


0


49

partnerschap


O23

Omschrijving:

Parkeren


Bestemmingsreserve

Doel: Dekking van investeringen ten behoeve van het parkeren in het centrumgebied van Zwolle, alsmede de exploitatielasten daarvan en dekking van de kosten van maatregelen ter bevordering van het gebruik van ander vervoer dan een auto voor het bezoek aan de binnenstad van Zwolle (flankerend beleid). Rbs/B&W

2014 5.362.315

2015 4.403.315

2016 5.164.315

2017 5.897.315

2018 3.201.315

1.339.000 -1.311.000 28.000

2.430.000 -41.000 2.389.000

2.404.000 -43.000 2.361.000

1.732.000 -787.000 945.000

1.884.000 -653.000 1.231.000

Afdracht concern structureel Afdracht concern naheffingen Afdracht algemene middelen

-480.000 -407.000 -887.000

-571.000 -607.000 -1.178.000

-571.000 -607.000 -1.178.000

-571.000 -607.000 -1.178.000

-571.000 -607.000 -1.178.000

Totaal toevoegingen

-859.000

1.211.000

1.183.000

-233.000

53.000

0

0

0

0

0

Stand per 1/1 Toevoegingen: Totaal resultaat exploitatie Wijkzaken (storting) Totaal resultaat Ontwikkeling (-/- = onttrekking) Exploitatieresultaat WZ / OW

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: - Scenario NoorderEiland Reservering bodemsanering NoorderEiland Restant opgave binnenstad 250 pp / expl.tekort openhouden NoorderEiland - Scenario's Koersdocument parkeren Nog te ontwikkelen uitwerkingsplannen - uitwerkingsplan schilwijken - bankenlocatie / uitwerkingsplan fietsparkeren - uitwerkingsplan binnenstad - uitwerkingsplan financiën en tarifering - uitwerkingsplan werklocaties

1.963.000 400.000

50.000 50.000 p.m. p.m.

100.000 100.000 150.000 150.000 200.000 200.000 200.000 200.000 50.000 50.000 50.000 50.000 p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. p.m.

- overig Andere toepassing of afschaffen afkoopregeling Totaal bestedingsvoornemens

100.000

100.000 450.000

100.000 450.000

100.000 2.463.000

100.000 900.000


100.000

450.000

450.000

2.463.000

900.000

4.403.315

5.164.315

5.897.315

3.201.315

2.354.315

Stand per 31/12

Toelichting: In het kader van de Begroting 2015 en het vaststellen van de tarievennota 2015 is de reserve parkeren meerjarig doorgerekend op basis van 'bestaand beleid'. Om een goed meerjarig beeld te hebben, is de reserve niet doorgerekend tot 2018 maar tot 2023. Het bestaand beleid is doorgerekend op basis van de resultaten van de jaarrekening 2013 en de begroting 2014. Hierin is op basis van de bestaande besluitvorming rekening gehouden met: • de verwachte kosten o.b.v. de besluitvorming parkeergarage Katwolderplein. • sluiting parkeerdek Noordereiland ultimo 2016 • de huidige tarieven (er wordt pas rekening gehouden met tariefstijgingen als deze daadwerkelijk door de raad zijn vastgesteld)


50

partnerschap

Binnen de reserve staan middelen gereserveerd voor komende investeringsverplichtingen: • 2,0 mln. in 2017 (€ 1,8 mln. prijspeil 2012) t.b.v. de bodemsanering gebiedsontwikkeling Noordereiland • fietsparkeren bankenlocatie danwel mobiele/flexibele/tijdelijke stallingen • parkeergarage noordereiland/ resterende bouwopgave van parkeerplaatsen. Naast het bestaand beleid wordt ook een inschatting gemaakt van de investeringswensen (nieuw beleid) voor de komende jaren. Parkeren en fietsparkeren zullen de komende jaren uitdrukkelijk ingezet worden om de ambitie om tot de “top 5 van de Nederlandse binnensteden” te gaan horen waar te kunnen maken. Het koersdocument, het implementatieplan (met pilots en onderzoeken) en de 6 uitwerkingsplannen zijn ambitieus van aard. In het kader van de bezuinigingen wordt ook expliciet gekeken naar de reserve parkeren. Om de gezondheid van de reserve te bepalen kan het beste gekeken worden naar de verwachte groei, dus het jaarlijkse exploitatieresultaat minus de structurele afdracht aan concern. Dit is het bedrag wat jaarlijks beschikbaar komt voor nieuw beleid. Dit is de komende jaren gemiddeld 400.000 per jaar. Gezien de ambities is dit een beperkt bedrag.


0


51

partnerschap


O24

Omschrijving:

Stimuleringsfonds volkshuisvesting


Bestemmingsreserve

Doel: Zwolle participeert met ingang van 1996 in het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting van het Bouwfonds Nederlandse Gemeenten. Dit fonds wordt primair gevoed door de dividenduitkeringen van het Bouwfonds die de deelnemers ontvangen, het Bouwfonds biedt aanvullende financieringsvoordelen. Doel van het fonds is verbetering van de kwaliteit van de volkshuisvesting en de gebouwde omgeving. Hiertoe worden laagrentende leningen verstrekt i.s.m. het Bouwfonds. De financiële transacties voor de gemeente Zwolle worden via dit fonds verantwoord. E.e.a. volgens Rb. 96/159. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 1996.159

d.d. 1996 Rbs/B&W

Stand per 1/1 geen rente-toevoeging, middelen zijn belegd bij het Bouwfonds Stand per 1/1 na rente

2014 3.866.908

2015 74.842

2016 0

2017 0

2018 0

3.866.908

74.842

0

0

0

124.681

122.450

122.450

124.681

122.450

122.450

Toevoegingen: rentebaten totaal Rentebaten uitgeleende gelden algemeen 887 *) Rentebaten uitgeleende gelden startersleningen 58.950 98.687 *) alle lopenende leningen algemeen (toegelaten instellingen) zijn per 31/12/2014 afgelost. Totaal toevoegingen

59.837

98.687

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Bezuinigingstaakstelling: vrijval afgeloste leningen Beheersvergoeding leningen algemeen Beheersvergoeding startersleningen

1.434.947

74.842

9.750

9.750

9.750

9.750

9.750


1.444.697

84.592

9.750

9.750

9.750

B. Bestedingsvoornemens: Vrije middelen in te boeken tbv bezuinigingen obv cijfer 1/1/2014 Omzetten revolving-fund naar geactiveerde leningen ikv bezuinigingen effect rentebaten naar B&L effect beheersvergoeding naar B&L

2.116.739 59.837 -9.750

98.687 -9.750

124.681 -9.750

122.450 -9.750

122.450 -9.750


2.407.206

88.937

114.931

112.700

112.700


3.851.903

173.529

124.681

122.450

122.450

74.842

0

0

0

0

Stand per 31/12

240.380

Toelichting: In het stimuleringsfonds is het ontvangen dividend Bouwfonds over de jaren 1996 t/m 2000 gestort, en een bedrag ad €1.157.000,-- om een aantal MOP beleidsvoornemens te realiseren. Het verstrekken van geldleningen geschiedt door het SvN en wordt verrekend met de rekening courant die de gemeente heeft. Deze verstrekkingen zijn niet van invloed op de reserve positie van de gemeente.

Van de totaal beschikbare middelen ( €3.866.908 per 1/1/2014) is €1.509.789 voor algemene leningen en €2.357.119 voor startersleningen. De verstrekte algemene leningen aan instellingen lopen per 2014 ten einde. De laatste 2 leningen zullen in 2014 worden afgelost. De middelen die hiermee in de reserve vrij komen zijn de afgelopen jaren reeds ingezet ten behoeve van de bezuinigingsoperatie. In 2014 en 2015 zullen nog €1.434.947 en €74.842 vrijvallen, zodat het


52

partnerschap

totaal van €1.509.789 is vrijgevallen ten gunste van de algemene middelen.

Van de totaal beschikbare middelen bij het SvN is 2.357.119 beschikbaar voor startersleningen. Dit zijn de leningen die t/m 2012 zijn verstrekt aan starters. Voor 2013-2015 is 2x €900.000 ter beschikking gesteld voor het vervolg van de starterslening. Deze leningen lopen niet meer op basis van de revolving-fund-constructie, maar via een constructie van "doorlenen". In het kader van de nieuwe ronde bezuinigingen is het een optie om de lopende startersleningen naar een zelfde constructie om te vormen. Dit zou betekenen dat er €2.357.119 aan incidentele middelen beschikbaar kan komen. De uitstaande leningen zullen daarbij worden geactiveerd, waarbij de kapitaallasten rechtstreeks worden gedekt door de rente en aflossing door de starters. Dit betekent dat de vrijvallende leningen niet meer terugvloeien naar deze reserve en opnieuw ingezet kunnen worden. De revolving-fund gedachte wordt daarmee losgelaten.

De volgende geldleningen zijn t.l.v. het stimuleringsfonds verstrekt: Leningen algemeen Uitgegeven leningen: Lening Abeyfield Lening Veemarkt 21-22 Totaal uitstaande leningen per 1/1/2014

13.863,37 60.979,13 74.842,50

Saldo rekening courant per 31/12/2013 Vrijval stimuleringsfonds 2013 tgv de algemene middelen ivm bezuinigingen

1.594.946,67

Totale middelen binnen stimuleringsfonds

1.509.789,17

-160.000

Startersleningen Uitgegeven leningen: aantal: 3 in 2007 (1 volledig afgelost) aantal: 11 in 2008 (5 volledig afgelost) aantal: 29 in 2009 (6 volledig afgelost) aantal: 74 in 2010 (8 volledig afgelost) aantal: 26 in 2011 aantal: 59 in 2012 Totaal uitstaande leningen per 1/1/2014

25.762,35 61.995,26 216.072,96 569.937,18 412.705,00 830.265,76 2.116.738,51

Saldo rekening courant per 31-12-2013

240.380,49

Totale middelen binnen stimuleringsfonds

2.357.119,00

Totaal uitstaande gelden bij het stimuleringsfonds per 1/1/2014 instellingen 1.509.789

starterslen. 2.357.119

Totaal 3.866.908

74.843

2.116.739

2.191.581

1.434.947

240.380

1.675.327

Waarvan beleend

Waarvan nog te belenen

In 2014 zullen de 2 resterende algemene leningen volledig worden afgelost. De vrijvallende middelen van 2014 en 2015 zullen conform de bezuinigingstaakstelling vrijvallen aan de algemene middelen: Vrijval stimuleringsfonds 2014 tgv de algemene middelen ivm bezuinigingen -1.434.947,00 Vrijval stimuleringsfonds 2015 tgv de algemene middelen ivm bezuinigingen -74.843,00


53

partnerschap


O25

Omschrijving:

Hoofdinfrastuctuur Stadshagen (HIS)


Bestemmingsreserve

Doel: Deze bestemmingsreserve heeft tot doel alle middelen voor de aanleg van de (regionale)hoofdinfrastructuur rond Stadshagen te centraliseren. Dit is nodig gezien de lange uitvoeringsduur alsmede de substantiële bedragen die hiermee gemoeid zijn. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2003.128

d.d. 06-10-2003 Rbs/B&W

Stand per 1/1

2014 11.041.163

2015 4.641.163

2016 698

2017 698

2018 698

0

0

0

0

0

6.350.000 50.000

4.640.465

6.400.000

4.640.465

0

0

0

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Bijdrage aan project HIS Fietspad Westenholterweg

rb. 11/055 bw. 22-4-14 (i)

Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Rente-risico's (% en investeringsverloop) en onvoorzien Totaal bestedingsvoornemens

698 0

0

0

0

698


6.400.000

4.640.465

0

0

698

Stand per 31/12

4.641.163

698

698

698

0

Toelichting: Bij raadsbesluit van 2004, 2006, 2008 en 2011 is in totaal een krediet van € 97,0 mln. beschikbaar gesteld voor de realisatie van de totale HoofdInfrastructuurStadshagen (HIS). Op basis van de actualisatie van 2011 (Rb 11.055) werd het tekort op het programma gedekt, en werden zelfs voordelen behaald door optimalisatie van het programma, goede aanbestedingsresultaten en hogere rente i.v.m. uitstel investeringen. Als gevolg daarvan is de laatste storting van € 5,4 mln. vanuit de grondexploitatie aan de reserve vervallen en is daarnaast in 2011 € 3,1 mln. en in 2013 € 0,6 mln. vrijgevallen ten gunste van de algemene middelen. Aanvullend op de besluitvorming van het krediet van € 97,0 mln. in 2011 is het krediet voor de fiets/spoorbrug Blaloweg overgeheveld naar een apart project, is aanvullend krediet voor de Boeierweg beschikbaar gesteld i.v.m. extra BDU en is € 3,0 mln. vrijgevallen i.v.m. aanbestedingsvoordelen tgv project knoop N340. Hierdoor is het krediet€ 97,0 mln. - € 4,48 mln. + € 416.075 - € 3, 0 mln. = € 89.936.075. Voor de verdere onderbouwing zie de betreffende besluiten. T/m 2013 is er inmiddels € 78.266.493 uitgegeven, waardoor er nog € 11.290.466 in de komende jaren kan worden besteed. Hiervan wordt € 10.990.465 nog gedekt uit de reserve HIS. Op dit moment worden de laatste deelprojecten voorbereid c.q. zijn in uitvoering genomen: de 2e fase Hasselterweg, de tunnel, en de Turnhoutsweg. De verwachting is dat het restant krediet volledig benodigd is voor de afronding van het totaal. Indien er toch voordelen ontstaan zal dit ten goede moeten komen aan andere regionale infra-projecten. Dit is nl. de voorwaarde geweest van de provincie om voor het totale provinciale infra-plan N340/N35 subsidie te verstrekken. Mochten er daadwerkelijke voordelen op de uitvoering van de HIS ontstaan, dan is met de provincie middels de subsidie-overeenkomst overeengekomen dat deze worden ingezet voor de regionale Hoofdinfra-structuur zoals de herinrichting oude N35/omlegging Kroesenallee. Het project wordt voor een groot deel uit de rente op de reserve (circa 9,6 mln.) gedekt. De rente is afhankelijk van het inplannen van de investeringen in de tijd, en het vaststellen van de gemeentelijke rentepercentages. Wijzigingen in investeringen over de jaren en het wijzigen van % kan enorme effecten hebben. Dat betekent dat het dekkend hebben van de reserve ook snel kan omslaan in een tekort. Om dit risico op te vangen was een extra rentepost van € 555.000 in de reserve gereserveerd. Aangezien het project in de afrondende fase zit en alle benodigde rentevergoeding is gehaald is deze post bij de doorlichting vrijgevallen. Dit betekent wel dat grote tegenvallers ook niet meer zijn afgedekt binnen de reserve. Kleine tegenvallers kunnen echter nog worden opgevangen uit de post onvoorzien binnen het project. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


54

partnerschap


O26

Omschrijving:

Bestemmingsplannen


Bestemmingsreserve

Doel: Op grond van de nieuwe voorschriften "Besluit Begroting en Verantwoording", m.i.v. 2005 van kracht, mogen geen lasten betreffende bestemmingsplannen worden geactiveerd; wel mag een reserve gevormd worden teneinde een gelijke belasting in de jaren te verkrijgen. Rbs/B&W

2014 491.570

2015 0

2016 0

2017 0

2018 0

begroting

180.000

180.000

180.000

180.000

180.000

180.000

180.000

180.000

180.000

180.000

146.765 130.774 180.000 180.000

180.000

180.000

180.000

180.000

637.539

180.000

180.000

180.000

180.000

34.031

0

0

0

0

671.570

180.000

180.000

180.000

180.000

0

0

0

0

0

Stand per 1/1 Toevoegingen: Bijdrage regulier budget staat B&L Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Bestemmingsplan Buitengebied Actual. best.plannen:Zwolle Extra op Orde(ZEOO) Actualiseren best. plannen nieuwe aanpak 2013 Actualiseren best. plannen nieuwe aanpak

ppn 08 ppn rekening 13 ppn

Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Afronding ZOO/ZEOO, evaluatie en opstart nieuwe tranche Totaal bestedingsvoornemens

34.031

Totaal onttrekkingen Stand per 31/12

Toelichting: De lasten voor bestemmingsplannen kunnen per jaar behoorlijk fluctueren doordat de doorlooptijd en procedurekosten niet rechtstreeks beïnvloed kunnen worden. Omdat de kosten niet geactiveerd kunnen worden, zouden jaarlijks ofwel overschotten ofwel tekorten ontstaan. Om een gelijke belasting over de jaren te verkrijgen is daarom deze reserve gevormd. Voor bestemmingsplannen is een regulier jaarbudget beschikbaar. Dit budget is bedoeld voor het actualiseren van de plannen en voor dekking van de procedurekosten (vanaf besluitvorming raad). De kosten voor het opstellen van nieuwe bestemmingsplannen worden in rekening gebracht bij de initiatiefnemer. Intern zijn dit de projecten, extern de particuliere ontwikkelaars. De procedurekosten van nieuwe bestemmingsplannen komen wel t.l.v. het reguliere budget. Voor het versneld actualiseren is het project "Zwolle Op Orde" opgestart. In 2003 is Zwolle daadwerkelijk gestart met het actualiseren van ca. 300 verouderde bestemmingsplannen via een aanpak in de werkplaats ZOO. De werkplaats loopt inmiddels geolied en levert via een procesmatige aanpak volgens planning bestemmingsplannen op. Voor het aanpakken van nog een aantal blinde vlekken binnen ZOO zijn vanaf 2011 nog extra budgetten beschikbaar gesteld voor Zwolle Extra Op Orde. Deze locaties waren niet opgenomen binnen ZOO omdat er herontwikkeling was voorzien waarbij de bestemmingsplan wijziging binnen het project zou worden meegenomen. Vanaf 2013 dienen de plannen 1 x per 10 jaar geactualiseerd te worden. Vanaf 2013 begint de cyclus dus opnieuw voor de plannen die als eerste in 2003 geactualiseerd zijn. Jaarlijks zullen er dan gemiddeld 3 plannen geactualiseerd dienen te worden. Verwacht wordt dat de kosten voor het actualiseren van de actuelere en globalere bestemmingsplannen lager zijn (nu per bestemmingsplan € 180.000), waardoor in ieder geval de eerste jaren (waarin circa 2 plannen worden geactualiseerd i.p.v. 3 à 4) het structurele budget van € 180.000 voldoende is.


0


55

partnerschap


O27

Omschrijving:

Onderhoud verhuurde panden


Reservering voor lopende en toekomstige exploitatielasten

Doel: Planbaar en dagelijks onderhoud van verhuurde eigendommen kunnen jaarlijks sterk fluctueren. Door deze lasten in een reserve onder te brengen wordt een meer egale exploitatie verwacht en zullen budgetten beschikbaar blijven, zodat het onderhoud flexibeler kan worden uitgevoerd. Door een verbeterde meerjarenplanning is er wel sprake van een verschuiving van dagelijks naar planbaar onderhoud. Rbs/B&W

2014 2.393.330

2015 1.926.084

2016 1.806.976

2017 1.503.175

2018 1.694.458

begroting

3.039.335 -196.000 161.810

3.234.578 -25.000

3.275.010

3.315.948

3.357.397

3.005.145

3.209.578

3.275.010

3.315.948

3.357.397

10.248 3.462.143

10.248 3.318.438

10.248 3.568.563

10.248 3.114.417

10.248 3.008.733

3.472.391

3.328.686

3.578.811

3.124.665

3.018.981

-

-

-

-

-


3.472.391

3.328.686

3.578.811

3.124.665

3.018.981

Stand per 31/12

1.926.084

1.806.976

1.503.175

1.694.458

2.032.874

Stand per 1/1 Toevoegingen: Volume planbaar en dagelijks onderhoud bezuinigingen op planbaar onderhoud planbaar onderhoud kazernes Veilgheidsregio Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: brandpreventieve maatrgelen 2008 tem 2010 Vlasakkersm kapt.lasten verbouw (tem 2026) dagelijks en planbaar onderhoud Totaal bestedingsplichten en -rechten

p.m.


Toelichting: In 2014 zijn de Brandweerkazernes overgegaan naar de Veilgheids Regio. Het planbaar onderhoud zal nog wel door ons worden uitgevoerd, waarvoor jaarlijks een vast bedrag met indexering wordt verrekend. Met ingang van 2013 is in het volume voor dagelijks en planbaar onderhoud een storting begrepen voor het nieuwe zwembad van € 300.000 met indexering. Aanname voor dagelijks onderhoud € 100.000 en voor planbaar onderhoud € 200.000. De eerste jaren zullen de uitgaven voor planbaar onderhoud voor het zwembad nihil zijn, maar daarna zullen ze een groot beslag op de reserve leggen.


0


56

partnerschap


O28

Omschrijving:

Openbaar vervoer


Bestemmingsreserve

Doel: Het treffen van voorzieningen ten behoeve van het openbaar vervoer. Na de overdracht van de O.V.-bevoegdheid naar de provincie betreft dit alleen nog het gemeentelijke deel van onderzoek c.q. uitvoering. Rbs/B&W

2014 352.147

Stand per 1/1 Toevoegingen: Doorstroomassen uitv.lange termijn (IMG cofinanc.fonds)

rb 11/135 + rb. 25-2-13

2016 137.000

2017 0

2018 0

0

0

0

0

0

0

0

0

225.480

137.000

1.235.000

Totaal toevoegingen

1.235.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Halteplan toegankelijkheid 1e fase Halteplan toegankelijkheid 2e fase Verkenning station Zwolle-Zuid

2015 362.480

rb. 08/099 rb. 12-12-11 bw. 15-12-09 inc.nw.bel. 10

370 215.721 50.000 50.000

Doorstroommaatregelen OV uitvoering korte termijn Doorstroomassen lange termijn (uitvoering voor 1 juli rb. 11/135 + rb. 21-5-12 2016)

882.076


1.198.167

B. Bestedingsvoornemens: IMG Doorstroomassen lange termijn (uitvoering voor 1 juli 2016) Risico project toegankelijkheid OV

26.500


26.500

225.480

137.000

0

0

1.224.667

225.480

137.000

0

0

362.480

137.000

0

0

0

Totaal onttrekkingen Stand per 31/12

Toelichting: Voor de doorstroomassen lange termijn is € 1,2 mln. beschikbaar gesteld uit het cofinancieringsfonds i.h.k.v. de IMG. Hiervan is in 2011 (Rb2011.135)€ 0,1 mln. aangewend. Het resterende bedrag in het cofinancieringsfonds zal naar deze reserve worden overgeboekt. Voor de uitvoering van die resterende € 1,1 mln. zijn inmiddels besluiten vastgesteld voor een bedrag van € 231.000. Voor het restant (€ 869.000) zullen gefaseerd besluiten worden voorgelegd. Het totale project bedraagt circa € 15 mln., incl. een bijdrage van € 13,8 van de provincie. De post rente/inflatie van € 26.500 is gereserveerd voor risico project toegankelijkheid OV. Per halte wordt een standaard bedrag vergoed. Aangezien in de 2e fase ook de moeilijk inpasbare haltes zijn opgenomen, bestaat het risico dat de standaard vergoeding onvoldoende is om de kosten te dekken. Minder haltes aanleggen is niet mogelijk i.v.m. de subsidievoorwaarden.


0


57

partnerschap


O29

Omschrijving:

Investeringsbudget stedelijke vernieuwing ISV 1/2/3 (oud Decentralisatiefonds stadsvernieuwing)


Bestemmingsreserve

Doel: Tot 2000 ontving de gemeente rijksbijdragen op grond van de Wet op de Stads- en Dorpsvernieuwing. Deze geoormerkte middelen werden via deze reserve (voorheen voorziening) gereserveerd. Op grond van het convenant met de rijksoverheid heeft de gemeente vanaf 2000 rijksmiddelen ontvangen voor de pijler fysiek van het Grote stedenbeleid (GSBIII). Hieronder vallen ook de gelden voor ISV (Investeringsbudget stedelijke vernieuwing). De ISV1- middelen voor de periode 2000- 2004 en de ISV2 -middelen voor de periode 2005-2009, zijn als vooruitontvangen subsidies geactiveerd. Op basis van het gemeentelijk verantwoordingsverslag op grond van de Wet Stedelijke Vernieuwing is het ISV-budget voor deze perioden inmiddels definitief vastgesteld door de minister van Vrom. De nog niet bestede middelen blijven voor de volgende ISV periode (2010 - 2014) beschikbaar. Nu de verantwoording van deze middelen gereed is en de ISV3-middelen voor de periode 2010 - 2014, zijn gewijzigd in een decentralisatieuitkering waarover geen verantwoording meer hoeft plaats te vinden, lopen alle middelen via deze reserve. Rbs/B&W Stand per 1/1 Toevoegingen: Decentralisatieuitkering ISV3 2012-2014 Bijdrage reserve MIB 2015

2017 474.500

2018 237.000

1.115.806 ppn

Totaal toevoegingen

500.000 1.115.806

Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Volkshuisvesting: DSV: Diezerpoort programmamanagement 2010-2013 DSV: Dieze-Oost reservering bijdrage jaarrek 2011 ISV3: Dieze-Oost: herinr. Geert Grotestr/Simon v. Slingelandpl. ISV3: Diezerpoort aansl/renovatie ISV3: Diezerpoort : winkelpassage Hogekampseweg ISV3: Diezerpoort : voorziening strip ISV3: Diezerpoort : De singel ISV1: Holtenbroek Trapjeswoningen ISV2: Ittersummerlanden ISV3: Binnenstad: kunstroute en overig jaarschijf 2012 ISV3: Binnenstad: Oude Vismarkt-Koningsplein ISV1 / ISV2 / BLS: vervolg startersleningen Stadsherstelproject 2011 Krekenbuurt ISV3: Particuliere woningverbet.-apparaatskst (uren & derden) ISV1: Woonwagenlocaties (geoormerkt voor rechterland) ISV1/3: Walgebruik woonboten Milieu- bodem / duurzaamheid ISV1: Bodemprogramma ISV - DellenWuyts ISV2: Visie op de ondergrond ISV3: Bodemsanering - visie ondergrond ISV3: Particuliere woningverbetering - duurzaamheid Dieze BLS: Duurzame woningbouw (IMG)

Milieu- geluid ISV2: Geluidsanering Zwolle/Deventer ISV2: procesbegeleiding spoorbaan Zw-Dev/ Mimosa ISV2: Saneringsprogramma restant woningen ISV2: actualiseren actieplan 2014-2018 ISV2: cofinanciering actieplan geluid Totaal bestedingsplichten en -rechten

2014 2015 2016 9.009.625 4.618.037 2.310.500

rb. 10/159 rekening 11 rb. 12/604 rb. 10/159 rb. 10/159 rb. 10/159 rb. 10/159

500.000

0

0

0

80.000 35.000 25.000 519.000 1.333.334

563.000 315.000 220.000 86.000

30.000

127.000

81.000

42.000

97.500

10.000 100.000

10.000 100.000

10.000 100.000

10.000 100.000

5.304.485 2.183.334 1.336.000

237.500

237.000

89.833 16.290 433.264 0 0 0 0

rb. 11/004 rb. 9-7-12 rb. 16-06-14 rb. 4-2-13 bw. 3-4-12 jaarlijks begr. bw. 15-3-13 rb. 10-3-14

-170.415 40.000 445.000 69.906 13.150 120.000 145.828 125.000

rb. 6-1-2014 rb. 6-1-2014 rb. 6-1-2014 rb. 11/062. rb. 11/062.

234.065 671.776 1.480.000 550.000 835.268

RB 4-11-13 RB 4-11-13 RB 4-11-13 RB 4-11-13

-1.807 42.327 55.000 10.000 100.000


58

partnerschap

Rbs/B&W

2017

2018

500.000

0

0


5.507.394 2.807.537 1.836.000

237.500

237.000

Stand per 31/12

4.618.037 2.310.500

237.000

0

B. Bestedingsvoornemens: Volkshuisvesting: ISV3: Binnenstad DSV / ISV1: vervolg walgebruik ISV3: Particuliere woningverbetering NRF ISV1:middelen Woonwagenlocaties (MCB)

2014

2015

2016

55.000

500.000 9.642 23.258 16.303 75.000

500.000

624.203

Milieu- bodem / duurzaamheid: ISV1: Bodemsanering Tadema 04/64 / spoedlocaties ISV2: Nog toe te wijzen projecten bodem

133.137 14.772


202.909


474.500

0


59

partnerschap


O30

Omschrijving:

Onderhoud gemeentelijke huisvestingspanden (ON)


Reservering voor lopende en toekomstige exploitatielasten

Doel: Bij de jaarrekening 2007 is de reserve onderhoud gemeentelijke panden gesplitst in een deel bij de eenheid A&F (zie A02) en een deel via de eenheid Ontwikkeling. Via deze reserve wordt het planmatig onderhoud van de gemeentelijke huisvestingspanden bekostigd. Jaarlijks wordt een vast bedrag voor onderhoud ten laste van de exploitatie gebracht en toegevoegd aan deze reserve. Alle zich werkelijk manifesterende onderhoudslasten komen ten laste van deze reserve. Aan de hand van een meerjarige onderhoudsplanning zal worden bepaald of de jaarlijkse dotatie toereikend is. Rbs/B&W

2014 2.287.185

2015 938.443

2016 281.400

2017 228.887

2018 589.148

Toevoegingen: Volume planbaar onderhoud

434.517

439.296

444.787

450.347

455.976

Totaal toevoegingen

434.517

439.296

444.787

450.347

455.976

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: verduurzaming Stadhuis & Stadskantoor planbaar onderhoud Stadhuis & Stadskantoor

563.536 1.219.723

1.096.339

497.300

90.086

2.608.861


1.783.259

1.096.339

497.300

90.086

2.608.861

-

-

-

-

-

1.783.259

1.096.339

497.300

90.086

2.608.861

938.443

281.400

228.887

589.148

-1.563.736

Stand per 1/1


Toelichting: In 2013/2014 wordt er een grote investering gedaan welke deels is gedekt uit deze reserve. Besluitvorming over het gebruik van de gemeentelijke huisvestingspanden, beïnvloeden de directe onderhoudsuitgaven. Na afloop van de verbouwing in het kader van het Nieuwe Werken zal een nieuwe MOP worden gemaakt. Cijfers planbaar onderhoud zijn gebaseerd op MOP 2014-2023. ( Meerjaren Onderhouds Plan) In samenwerking met het Expertisecentrum/Bouwen & Installaties is een meerjarig onderhoudsplan opgesteld, waarbij de verwachting is dat tot 2018 het onderhoud conform de opgestelde onderhoudsplannen kan worden uitgevoerd. Met ingang van 2018 dreigt er een tekort aan financiële middelen voor de uitvoer van onderhoud aan de huisvesting van de eigen gemeentelijke organisatie. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


60

partnerschap


O31

Omschrijving:

Rekening-courant NRF en subsidie-op-termijn


Bestemmingsreserve

Doel: Zwolle participeert in het NRF met ingang van 1996. Doel van het NRF is verbetering van de kwaliteit van de Volkshuisvesting en de gebouwde omgeving. Hiertoe zijn in het verleden subsidies op termijn verstrekt voor particuliere woningverbetering en monumenten. Inmiddels is de regeling per 2003 verlopen. Er worden dus geen nieuwe subsidies meer verstrekt en de huidige subsidies lopen met een duur van 15 jaar tot maximaal 2022 omdat de inleg van een aantal heeft plaatsgevonden na 2003. De financiële transacties voor de gemeente Zwolle worden via deze reserve verantwoord. Rbs/B&W

2014 0

2015 0

2016 0

2017 0

2018 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Stand per 31/12

0

0

0

0

0


Toelichting: De volgende subsidies op termijn lopen nog bij het NRF:

Lopende subsidies-op-termijn St. NRF

aantal 31-12-2013

Uitstaande subsidies op termijn NRF particuliere woningbouwverbetering Uitstaande subsidies op termijn NRF subsidie monumentenverbetering


schuldrest 31-12-2013

eindbedrag subs. op term.

33 24

387.667 875.430

456.588 1.088.810

57

1.263.097

1.545.398

0


61

partnerschap


O32

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten binnenklimaat primair onderwijs



Doel: Bij raadsbesluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van maatregelen binnenklimaat primair onderwijs. Op grond van wettelijke regeling mogen gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt.

Rbs/B&W

2014 160.987

2015 140.863

2016 120.739

2017 100.615

2018 80.491

6.439

4.930

4.226

3.522

2.817

167.426

145.793

124.965

104.137

83.308

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten : Kapitaallasten

26.563

25.054

24.350

23.646

22.941


26.563

25.054

24.350

23.646

22.941

-

-

-

-

-

26.563

25.054

24.350

23.646

22.941

140.863

120.739

100.615

80.491

60.367



Toelichting: Gereserveerde lasten afschrijving tot en met 2021 € 20.124 per jaar.


0


62

partnerschap


O33

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten Almeloos Kanaal 33



Doel: Bij raadsbesluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van het pand Almeloos Kanaal 33. Op grond van wettelijke regeling mogen gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt. Zie OW1011-0292 d.d. 16 april 2012

Rbs/B&W

2014 -

2015 128.000

2016 123.702

2017 119.232

2018 114.583

5.120

4.948

4.769

4.583

133.120

128.650

124.001

119.167

-

-

-

-

9.418

9.418

9.418

9.418

-

9.418

9.418

9.418

9.418


-

-

-

-

-


-

9.418

9.418

9.418

9.418

128.000

123.702

119.232

114.583

109.749

Stand per 1/1 rentetoevoeging 4% Stand per 1/1 na rente

-

Toevoegingen: kosten pand Almeloos Kanaal 33

128.000

Totaal toevoegingen

128.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: kapitaalslasten Almeloos Kanaal 33 Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens:

Stand per 31/12

Toelichting: Gereserveerde lasten afschrijving tot en met 2034 € 9.418 per jaar Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


63

partnerschap


O34

Omschrijving:

Dekking kapitaallasten Zuiderzeehaven



Doel: Het dekken van de renteverliezen door deelname in het (commanditaire) aandelenkapitaal van en het verstrekken van een achtergestelde renteloze lening aan de Zuiderzeehaven. De rentelasten zijn t/m 2011 gedekt uit de voorziening Zuiderzeehaven. Ingaande 2012 is de voorziening omgezet in deze reserve

Rbs/B&W

2014 287.722

2015 262.929

2016 240.367

2017 217.015

2018 192.845

11.509

9.203

8.413

7.596

6.750

299.231

272.132

248.780

224.610

199.594

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Rentekosten

36.302

31.765

31.765

31.765

31.765


36.302

31.765

31.765

31.765

31.765

-

-

-

-

-

36.302

31.765

31.765

31.765

31.765

262.929

240.367

217.015

192.845

167.829



Toelichting: Bij raadsbesluit van 17 maart 2003 is besloten om deel te nemen in het (commanditaire)aandelenkapitaal van de rechtspersonen die de ontwikkeling van het bedrijventerrein Zuiderzeehaven bij Kampen tot doel hebben. Concreet gaat het om de Zwolse inbreng van commanditair kapitaal ad € 237.503 en € 3.000,-- aandelenkapitaal alsmede het verstrekken van een achtergestelde renteloze niet aflosbare lening ad € 667.057,--. De totale Zwolse kapitaalinbreng ad € 907.560,-- genereert rentelasten gedurende de looptijd van het project tot eind 2019. Aangezien geen rente en zeker de eerste jaren geen dividend wordt ontvangen is voor de dekking van de rentelasten gekozen voor het treffen van een dekkingsreserve. Deze reserve is in 2003 gevoed uit de ISV-middelen(fysieke economie EZ) De vaste rente van deze reserve wordt niet afgetopt.


0


64

partnerschap


O35

Omschrijving:

Reserve Gebiedsbeheerplan Zwolle Centraal


Bestemmingsreserve

Doel: Het Gebiedsbeheerplan Zwolle Centraal heeft als doel de bijdrage van de ondergrond in het centrumgebied aan de duurzame ontwikkeling van Zwolle te maximaliseren. Zwolle doet dit door samen met haar ondergrondpartners (provincie Overijssel en waterschap Groot Salland) de knelpunten als gevolg van de aanwezigheid van grondwaterverontreinigingen weg te nemen, efficiënt gebruik te maken van de beschikbare ondergrondse ruimte en beschikbare (financiële) middelen voor het beheer van de ondergrond efficiënt te benutten. De inkomsten, die grotendeels in de periode 2013-2015 beschikbaar zijn dan wel binnenkomen, worden in de reserve ‘Gebiedsbeheerplan Zwolle Centraal’ gestort. Op deze reserve vindt de standaard rentebijschrijving plaats. De jaarlijkse uitvoeringskosten van € 500.000 worden in de programmabegroting opgenomen en gedekt vanuit deze reserve. Jaarlijkse afwijkingen, zowel positief als negatief, worden met deze reserve geëgaliseerd. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. OW1312-0035

d.d. 06-01-2014 Rbs/B&W

2014 -

2015 6.560.603

2016 8.589.621

2017 8.890.258

2018 9.201.417

Rentetoevoeging 2014: 4,0%, 2015 t/m 2018: 3,5%

-

229.621

300.637

311.159

322.050

Stand per 1/1 na rente

-

6.790.224

8.890.258

9.201.417

9.523.467

2.880.000 110.000 2.700.000 340.566 710.037 320.000

424.574 1.374.823

7.060.603

1.799.397

-

-

100.000

500.000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

500.000

-

-

-

-

6.560.603

8.589.621

8.890.258

9.201.417

9.623.467

Stand per 1/1

Toevoegingen: Bijdrage project Visie op ondergrond Bijdrage vanuit B & L (restant regulier budget) Afkoopsom Provincie Bijdrage integrale saneringsvariant Bijdrage overige gemeentelijke projecten Afkoopsommen derden

rb. 6-1-14 rb. 6-1-14 rb. 6-1-14 rb. 6-1-14

Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Jaarlijkse uitvoering Gebiedsbeheerplan Totaal bestedingsplichten en -rechten

rb. 6-1-14

100.000

500.000


Toelichting: De komende jaren (2015-2020) worden de uitvoeringskosten ad. € 500.000 per jaar uit de toegekende subsidie van het ministerie gedekt. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


65

partnerschap


O36

Omschrijving:

Reserve Spoorzone


Bestemmingsreserve

Doel: Deze bestemmingsreserve heeft tot doel alle middelen voor de investeringen in de Spoorzone te centraliseren (gezien de hoogte van het totale investeringsbedrag dat hiermee gemoeid is) en gedurende de lange uitvoeringsduur in te zetten: deels ter dekking van investeringsbedragen en deels ter dekking van kapitaallasten en kosten beheer en onderhoud. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr.

d.d. 30-09-2013 Rbs/B&W

2014 -

2015 -

2016 3.000.000

2017 5.950.000

2018 -

-

3.000.000

2.950.000

2.820.000

2.389.241

-

3.000.000

2.950.000

2.820.000

2.389.241

-

-

-

8.770.000

-

-

-

8.770.000

-


-

-

-

-

-


-

-

-

8.770.000

-

Stand per 31/12

-

3.000.000

5.950.000

-

2.389.241

Stand per 1/1 Toevoegingen: Saldo krediet Spoorzone

rb. 30-09-13

Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Investeringen in Spoorzone

rb. 30-09-13

Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens:

Toelichting: Voor de Spoorzone is jaarlijks € 3,0 mln. beschikbaar gesteld. In de eerste jaren zullen de investeringen in de Spoorzone gedekt worden uit de provinciale middelen alsmede bijdragen van andere partijen (NS en I&M). De middelen van 2015 t/m 2017 zullen gereserveerd worden ter dekking van de investeringen in 2017. Vanaf 2018 zullen deze middelen gebruikt worden ter dekking van kosten beheer en onderhoud alsmede de kapitaallasten: investeringen in de Spoorzone worden vanaf dit moment geactiveerd en afgeschreven. Het positief saldo in de reserve in 2018 ad ruim € 2,3 mln. blijft als risicobuffer beschikbaar.


0


66

partnerschap


O50/1

Omschrijving:

Reserve nog uit te voeren werken Ontwikkeling (sociaal)


Bestemmingsreserve

Doel: Via deze reserve kunnen nog niet bestede restanten van incidenteel beschikbaar gestelde gelden, waarvoor geen afzonderlijke reserve is/wordt ingesteld, (tijdelijk) worden geparkeerd. Rbs/B&W

2014 3.937.351

Toevoegingen: Cultuur: Dekking f rictiekosten Muzerie, voorfinanciering 2013

rb. 10-3-14

708.000

Welzijn, gezondheid en zorg: Projectdoorlichting participatie voorfinanciering 2013 Muzerie af w ikkeling voorfinanciering 2013

rekening 13 rekening 13

50.000 70.000

Stand per 1/1

828.000

Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Onderw ijs en jeugd: Brandveiligheidsvoorzieningen Brede School regulier Impuls Brede School Frictiekosten peuterspeelzalen Bezuinigingen peuterspeelzalen Project Doorontw . netw erk CJG Overdr.scholen nr schoo

ppn 09 rb. 07/031 rb. 07/031 bw . 6-3-12 bw . 6-3-12 rb. 21-1-13 berap 12-1

504.060 104.499 84.476 18.000 65.055 70.000 50.000

Sport: Jaar gehandicaptensport/ restant budget 2009 Beleid gehandicaptensport Vooronderzoek OLB (restant) Masterplan sportaccommodaties Sociaal plan zw embaden Verkiezing sportiefste school van Nederland Brede Impuls Buurtsport Buurtsportcoaches

rekening 09 ppn 10-13 bw . 18-9-07 Inc.bel. 10 rb. 10/047 bw . 13-4-10 bw . 10-4-12 1308-0136

88.879 19.357 1.562 40.457 390.000 1.000 176.000 268.480

bw . 24-5-11 bw 14-12-10 inc.bel.10 bw .19-7-11 rekening 11

42.382 25.000 492 35.000 3.191 4.400 31.248

rek. 2009 inc.bel.10 inc.bel.10 rb.12-12-11 Inc.nw .bel.

100.000 42.250 34.246 60.000 97.000

Cultuur: Decentralisatiefonds Beeldende Kunst Fundatie 1e fase Zaalgebruik Odeon de Spiegel door amateurkunst Lions beeldende kunst Zw embad bkv overige Percentageregeling Beeldende Kunst Welzijn, gezondheid en zorg: Verhuiskosten geclusterde voorziening Participatieraad Inc.middelen onderst.begel. Frictiekosten Travers/WIJZ dec uitk vrouw en


2015 517.041

-

2016 -

-

2017 -

-

2018 -

-

118.414

178.274

133.103 42.250

67

partnerschap

Tactory Roelenw eg Oost Gehandicaptenbeleid Vrouw enopvang Van WZ: 5e ronde w ijkbudgetten 2009 6e ronde w ijkbudgetten 2010 7e ronde w ijkbudgetten POA Jongerenbudget 2012+2013 Stadsbudget 2011 Wijkveiligheidsacties Buurt voor Buurtonderzoek Jongerenbudget 2013 Huisvesting bijzondere doelgroepen Homobeleid MO Afd. ondersteuning Implementatie budget dec. Dossier We can Young Huiselijk Gew eld en Kindermishandeling Regiovisie vrouw enopvang Beschermd w onen

Rbs/B&W bw 30-11-11 rb. 7-2-12 berap 12-2 rb. 27-11

2014 45.000 194.429 60.000 254.000

rb. 09.052 rb. 10.092 rb. 10.092 rb. 11.093 rb. 11.093 rekening 11 rekening 12 begroting 13 berap 13-1 inc.12/13 rekening 13 dt 16-5-12 inc. 2013 rb.2-12-13 sept circ.13 dec circ.13

66.562 22.344 177.932 8.233 8.866 27.450 74.886 50.000 27.500 100.000 420.505 5.000 170.000 50.000 70.000

vrijval berap 2 rente restant Totaal bestedingsplichten en -rechten

2015 45.000

2016

2017

2018

58.569 4.248.310

517.041

-

-

-

-

-

-

-

-

4.248.310

517.041

-

-

-

517.041

-

-

-

-


Toelichting:

0

Onderwijs: Brandveilgheidsvoorzieningen: in de PPN 2009 en de PPN 2010 zijn middelen (respectievelijk € 500.000 en € 443.000) beschikbaar gesteld voor het treffen van brandveiligheidsvoorzieningen aan schoolgebouwen. Dit om te voldoen aan de vereisten voor het verkrijgen van een gebruiksvergunning en aan de eisen die de verzekeringsmaatschappij stelt. Het restantbedrag in de reserve bedraagt nog € 504.060 en zal in 2014 worden uitgegeven voor het treffen van de brandveiligheidsvoorzieningen aan de schoolgebouwen. Brede school: Deze middelen zijn gereserveerd als gevolg van boekhoudkundige verschillen die ontstaan door kalenderjaren en schooljaren. In 2013 is bij de doorlichting (PPN 2014-2016) het niet meer benodigde deel ad € 95.000 vrijgevallen. Per 1-12014 resteert een bedrag van € 104.499. Impuls brede school: Zwolle neemt deel aan de regeling Impuls brede scholen, sport en cultuur en heeft daarvoor een convenant getekend met het Rijk. In 2013 is de Impulsregeling brede scholen, sport en cultuur samengevoegd met de Impuls buurtsportcoaches in een nieuwe regeling onder de naam Brede Impuls Combinatiefuncties (BIC). Het per 1-1-2014 nog in de reserve aanwezige bedrag ad € 84.476 vanuit de oude Impulsregeling brede scholen, sport en cultuur is in 2014 aangewend voor dekking van de te betalen subsidies aan Muzerie en Bibliotheek voor de 2 combinatiefunctionarissen. Frictiekosten Peuterspeelzalen: Voortvloeiend uit de bezuiniging op peuterspeelzalen, krijgen we te maken met frictiekosten. Om deze te kunnen opvangen, is in 2012 ( BW6-3(11N) besloten hiervoor een bedrag van € 247.500 te reserveren. Tezamen met het restant van € 18.000 op het in 2010 gestorte bedrag, een reserve van € 265.500. Hierop is in 2013 € 64.031 besteed en zal in 2014 € 65.055 besteed worden. Per 1-1-2015 resteert er nog € 136.414. Dit bedrag zal besteed worden in 2015 en 2016.. ‘Doorontwikkeling netwerk CJG en transitie jeugdzorg’: De Raad heeft besloten in te stemmen met het projectplan ‘Doorontwikkeling netwerk CJG en transitie jeugdzorg’. De projectkosten worden voor een deel van € 70.000 gedekt uit reservering van het budgetoverschot CJG 2012. In 2014 zal deze reserve worden aangesproken. Overdracht scholen: In 2012 is incidenteel (PPN) een bedrag van € 50.000 beschikbaar gesteld voor overdracht van scholen om de kosten die in 2014 gemaakt zullen worden, te kunnen dekken. Sport Gehandicaptensport: Het in de jaren 2011 t/m 2014 jaarlijks beschikbaar gestelde bedrag ad € 75.000 wordt in de reserve gestort voor het in dat jaar niet bestede deel. Bij de doorlichting (PPN 2014-2016) is € 74.000 vrijgevallen. Per 31-12-2014 resteert er een bedrag van € 88.879. De periode waarin de gelden besteed worden zal met een jaar verlengd worden (t/m 2015). Masterplan sportaccommodaties: De middelen voor het masterplan zijn beschikbaar voor werkzaamheden en activiteiten conform het in 2010 opgestelde implementatieplan 2010-2014. Het per 1-1-2014 resterende bedrag ad € 40.457 zal in 2014 besteed worden. Sociaal plan zwembaden: Bij raadsbesluit 201.047 is 1.4 mln. in deze reserve gestort ten behoeve van de eenmalige incidentele kosten van het Sociaal plan voor het huidige personeel van de zwembaden. Nu het nieuwe zwembad in gebruik is genomen, wordt er een beroep gedaan op


68

partnerschap

deze reserve. In 2012 is een niet benodigd deel van € 150.000 vrijgevallen. In 2013 is een beroep gedaan op de gereserveerde middelen voor een bedrag van € 681.726, in 2014 zal € 390.000 besteed worden en het resterende deel ad € 178.274 wordt besteed in 2015. Brede Impuls Buurtsportcoaches: Van het Rijk is in 2012 € 201.000 ontvangen voor de Brede Impuls Buurtsportcoaches. Dit bedrag is in 2012 in de reserve gestort. In 2013 is hierop een bedrag besteed van € 25.000, waardoor er eind 2013 een bedrag resteert van € 176.000. Deze reserve wordt aangehouden als risicoafdekking voor bijvoorbeeld incidentele overbrugging om alternatieven te zoeken bij eventuele tegenvallers in de co-financiering van de partners of voor opstart- en activiteitenkosten die niet uit de structurele middelen gedekt kunnen worden. Buurtsportcoaches: In 2013 is middels decentralisatie-uitkering een bedrag ontvangen van € 268.480. Dit bedrag is benodigd voor de Regeling Brede Impuls Combinatiefuncties (BIC) in de jaren 2014 en verder. Welzijn Verhuiskosten geclusterde voorziening: in het verleden zijn er gelden gereserveerd voor het LdH en Tactus voor verhuiskosten, mogelijke derving exploitatiekosten en additionele kosten. Participatieraad: Voor de invoering van de participatieraad is in 2015 nog incidenteel een bedrag van € 42.250 nodig. Middelen MO/VZ/OGGZ: aan Tactus is een eenmalige subsidie verleend van € 180.000 voor de uitvoering van het project Tactory in de periode 2012 t/m 2015. Het is de bedoeling dat het project daarna selfsupporting kan zijn. De middelen worden jaarlijks onttrokken aan de reserve.


0


69

partnerschap


O50/2

Omschrijving:

Reserve nog uit te voeren werken Ontwikkeling onderdeel fysiek en economie


Bestemmingsreserve

Doel: Via deze reserve kunnen nog niet bestede restanten van incidenteel beschikbaar gestelde gelden, waarvoor geen afzonderlijke reserve is/wordt ingesteld, (tijdelijk) worden geparkeerd. Rbs/B&W

2014 9.473.197

Toevoegingen: Economie: Kantorenmarkt

ppn 10-14

100.000

Milieu: Bevoegd gezag (reservering ivm Decentralisatieuitk.) PPN 12-15 Milleniumgemeente

ppn 12

215.000 25.000

Volkshuisvesting: Trapjeswoningen Holtenbroek afr ministerie

berap 14-2

156.285

Mobiliteit en bereikbaarheid: Bijdrage tbv mobiliteitsmanagement Bijdrage tbv regionaal verkeersmanagement Bijdrage tbv Verkeersveiligheid Wijheseweg

ppn 11 ppn 11 begroting14

60.000 20.000 100.000

ppn 13-16 rb. 9-7-12 rb.16-6-14

200.000 40.000 445.000 30.000

200.000

1.391.285

230.000

35.000 38.660 75.000 60.000

69.894 58.141

Stand per 1/1

Ruimtelijke plannen: Bijdrage PPN tbv plankosten Binnenstad ISV3: Binnenstad Kunstroute ISV3: Binnenstad Oude Vismarkt-Koningsplein Voorfinanc.jaarschijven reserve MIB ivm bezuinigstaakst. Totaal toevoegingen Onttrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Algemeen: Aangegane verplichtingen Vrijval gereserveerde loonsom Ontwikkelvermogen Veranderplannen

berap 14-2

Economie: Centrummanagement Flaneeravonden/winkelsluitingstijden Centrummarkten Kantorenmarkt Economische Ontwikkeling ZKN Stim. vern. economie Digitaal ondernemersloket Meerjarig incidenteel dynamisering economie Versterking recr & toer. sector (maatregelen kredietcrisis) Quick scan Ijsselhallen Duurz versterking Voorst Verbeteren havens Voorst Heel Zwolle glasvezel Economische ontwikkeling binnenstad

inc.bel.11 inc.bel. 11 inc.bel.11 ppn 11-14 ppn 11-14 inc.bel. 09 ppn 10-13 ppn 10-13 rb. 09/028 berap 10 rb. 09/145 rb. 09/146 bw. 2-12-10 rb. 21-11-11

56.628 55.000 24.171 62.453 249.225 30.605 42.255 70.574 6.796 11.532 419.916 20.911 35.450 30.000


2015 3.606.125

2016 1.874.079

2017 1.751.079

2018 1.751.079

-

-

-

30.000

150.000 125.000

100.000

400.000

70

partnerschap

Rbs/B&W bw. 6-12-11 bw. 4-6 rb. 30-9-13 bw. 8-5-11

Hanzelijn monitor Transformatie Oosterenk Havenmeestervoorziening bouw Samenwerking Regio Herontwikkeling Vastgoed Lopende verplichtingen Milieu: Verplichtingen 2013 Project Wave - overloopbudgetten nog te ontvangen Project Wave - overloopbudgetten nog te betalen Luchtkwaliteitsplan Duurzaam bouwen particulieren Vervolg klimaatbeleid SLOK Duurzaam energie SLOK Visie ondergrond - ppn Visie ondergrond - onderdeel bevoegd gezag Visie ondergrond - onderdeel FES Visie ondergrond - water Externe veiligheid PPN 10-13 Geluidsoverlast Duurzaam Dieze Oost - slok bijdrage Milleniumgemeente

rb. 08/064 rb. 08/064 rb. 2012 rb. 10/013 rb. 11/098 rb. 11/098 rb. 11/098 rb. 11/098 rb. 11/098 rb. 11/098

2014 47.588 2.625 44.089 246.061 25.000 20.590

2015

2016

2017

2018

80.064 -20.000 50.000 20.928 37.655 19.400 100.000 131.528 1.160.000 545.710 68.000 111.134

ppn 10

5.290 33.749 73.046

Volkshuisvesting: Verplichting bijdrage Driezorg Westenholte (Woningsch.) rekening 10 Verplichtingen "oud" Woningschap berap 13-1 Woononderzoek bw. 27-9-11 Woonservicegebieden rb. 11/063 Trapjeswoningen Holtenbroek impulssubsidie Trapjeswoningen Holtenbroek planbegeleiding (bijdr.grex HB1)berap 11-1 Trapjeswoningen Holtenbroek (bijdr. riolering WZ) berap 11 Trapjeswoningen Holtenbroek (bijdr. Woningschap) berap 13-1 Almeloos kanaal bw. 24-1-12 Stimuleren particuliere opdrachtgeverschap bw. 25-9-12 Groen: Park de Weezenlanden Buurtsschap IJsselzone ILG uitvoering t/m 2013 ILG LOP Schellerdriehoek Mobiliteit en bereikbaarheid: Aanwending gereserveerde verplichting vanuit 2013 Mobiliteitsvisie Beter Benutten / verkeersverwijssysteem Uitv.progr. Verkeersmanagement (WZ) Fietsproj.11-12 Wijkzaken BDU Fietsproj. Rechterland - rotonde Boerendanserdijk Toek. Verkeersontsluiting SH Vrijval, aangegeven bij de begroting 2014

25.000 12.212 6.119 55.000 156.285 50.982

3.581

300.000 40.319 75.000

13.593 35.000

rb. 2012 ppn 09 berap 12 ppn 11-14 rb. 2012

367.940 26.112 232.261 10.000 167.869

rb. 4-6-12 rb. 29-10-12 ppn 10 rb. 11/091 rb. 11/186 rb 11/151

55.553 32.365 35.668 25.000 112.320 65.182 46.710 8.364


5.000

50.000

71

partnerschap

Rbs/B&W

2014

2015

342.483 40.000 445.000 220.235

200.000

2016

2017

2018

-

-

Ruimtelijke plannen: ppn 12-15 + rb. 10/035 Ontwikkelingsprogramma Binnenstad Binnenstad: Kunstroute Binnenstad: Oude Vismarkt-Koningsplein Visie Diezerpoort / Vogelaar-gelden

rb. 9-7-12 rb. 16-6-14 rb. 2012 ppn '10 + begroting 11

Herontw. Loc. Weezenlanden Verplichtingen ultimo 2012 Uitbreidingslocaties / structuurplan

rekening '12 ppn 10


235.000

123.000

1.923.069

123.000

37.381 5.200 51.225

6.696.560

B. Bestedingsvoornemens: Algemeen: Prijscompensatie

15.038

Economie: Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten Restant Havenmeestervoorziening

23.389 550

Milieu: Afwikkeling Willemsvaart Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten Volkshuisvesting: Woonschepen Almeloos kanaal Restant woonzorgzones/ouderenhuisv. tbv woonservice onvoorz. Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten

50.000 13.286

berap 12

25.557 3.188 8.650

Groen: Bijdrage ILG tbv cofinanciering Vechtcorridor-Noord Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten

111.000

Mobiliteit en bereikbaarheid: Verkeersmaatregelen Campus Windesheim Verkeersveiligheid Wijheseweg Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten

25.001 100.000

Ruimtelijke plannen: Verplichtingen ultimo 2013 Prijscompensatie voor grote/ uitgestelde projecten

225.115


561.797

38.977

-

-

1.751.079


7.258.357

1.962.046

123.000

0

1.751.079

Stand per 31/12

3.606.125

1.874.079

1.751.079

1.751.079

0

21.990

1.660.474 17.788

50.827

Toelichting: De projecten ouder dan 3 jaar (dit wil zeggen laatste besluitvorming 2011 waarbij per 1/1/2014 nog een restant beschikbaar is) worden hieronder toegelicht:


72

partnerschap

Algemeen Via deze reserve worden diverse restantkredieten gedekt waarvoor geen specifieke reserve beschikbaar is. Tevens worden op grond van expliciete besluitvorming in deze reserve bedragen gestort waarvoor nog plannen gemaakt moeten worden. De van externen ontvangen bijdragen worden met ingang van 2007 cfm het BBV verantwoord onder vooruitontvangen bedragen. Onder bestedingsvoornemens staat het saldo waarover nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden. Er ontstaat een saldo dat niet direct gereserveerd staat voor bepaalde activiteiten door het bijschrijven van rente op de reserve. Deels is dit saldo nodig om de inflatie op de kosten in langlopende projecten op te kunnen vangen. Met name bij de zeer grote projecten kan een paar jaar verschuiving in uitvoering (bv. van 2006 gepland en 2012 daadwerkelijk uitgevoerd) een behoorlijke kostenstijging met zich meebrengen. Volkshuisvesting Stim. vern. economie Versterking recr & toer. sector (maatregelen kredietcrisis) Voorbeeldproject wijkeconomie ‘netwerkkantoren’ Quick scan Ijsselhallen Duurz versterking Voorst Verbeteren havens Voorst Groen Buurtschap Ijsselzone: de middelen in de reserve worden gebruikt ter dekking van meerjarige uitgaven. Mobiliteit en bereikbaarheid Uitvoeringsprogramma Verkeersmanagement: voor dit project werd een krediet in 4 jaarschijven gevoteerd, de hier benoemde € 25.000 betreft de laatste jaarschijf. Looproute Campus-Windesheim: dit project loopt mee in de planvorming van de Spoorzone, maar is geen onderdeel van de businesscase. Bij de vaststelling van het investeringsvoorstel Spoorzone is besloten de definitieve keuze over een alternatieve route in 2014 te maken op basis van een nader onderzoek. Onderzocht zal worden: nut en noodzaak, ruimtelijke en technische inpassing, programma van eisen en kosten / dekking. Hiervoor zal eind 2014 een apart voorstel aan de raad worden voorgelegd. Ruimtelijke plannen Plankosten uitbreidingslocaties: deze reservemiddelen ten behoeve van het krediet plankosten uitbreidingslocaties zullen naar verwachting in 2014 ingezet zijn.


0


73

partnerschap


O52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Ontwikkeling



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Het vastgesteld maximum voor 2013 is € 337.000. In 2014 mag dit met 1,5% en vanaf 2015 jaarlijks met 1,25% worden verhoogd. Een negatieve stand is niet toegestaan Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap 2002

d.d. 09-09-2002


2014 219.000

2015 0

2016 0

2017 0

2018 0

0

0

0

0

0

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten:

219.000


219.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

219.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0



0


74

partnerschap


P01

Omschrijving:

Begraafplaatsen



Doel: Het vastgestelde beleid achter deze egalisatiereserve is, dat de besteding geoormerkt is voor de functie begraafplaatsen. Op basis van het gehanteerde beginsel van 100% kostendekkende begraafplaatsrechten moeten vrijvallende middelen in deze reserve benut worden voor het realiseren van lagere c.q. minder snel stijgende begraafplaatsrechten

Rbs/B&W

2014 496.203

Stand per 1/1 Toevoegingen: Budgettaire effecten restantkredieten 2013 Begroot resultaat product begraven

26.967

Totaal toevoegingen

26.967

2015 348.170

2016 383.847

2017 383.847

2018 383.847

35.677

-

-

-

35.677

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Dekking investering Chinees begraven uit reserve Tekort door wet op lijkbezorging

125.000 50.000


175.000

-

-

-

-

-

-

-

-

-


175.000

-

-

-

-

Stand per 31/12

348.170

383.847

383.847

383.847

383.847


Toelichting: De begraafplaatsrechten die ontvangen worden voor het Chinese gedeelte zullen tot aan de oplevering gebruikt worden ter dekking van de investeringskosten. De ontvangsten in 2013 voor het Chinese gedeelte waren hoger dan de investeringslasten en zijn daarom gestort in de reserve en zullen in 2014 onttrokken worden ter dekking van een gedeelte van de investeringslasten in 2014. Hierdoor worden de kapitaallasten van het Chinese gedeelte sterk verlaagd de komende jaren. Het resterende saldo zal gebruikt worden voor eventuele nadelen, voor kosten onderhoud die eerder zijn afgekocht, kosten uitbreiding/inbreiding als huidige begraafplaats vol is over twee jaar en benodigde investeringen voor onderhoud.


0


75

partnerschap


P02

Omschrijving:

Verkiezingen


Bestemmingsreserve

Doel: Deze bestemmingsreserve dient ter egalisatie van de lasten die gepaard gaan met het houden van verkiezingen. Tevens worden in deze reserve bedragen geparkeerd voor eventueel te houden referenda. Ieder jaar worden in de begroting lasten opgenomen voor het houden van één verkiezing. Indien er geen verkiezing wordt gehouden, dan wordt het positieve saldo toegevoegd aan deze reserve; worden meerdere verkiezingen gehouden dan wordt het negatieve saldo onttrokken aan deze reserve.

Rbs/B&W

2014 240.221

2015 21.921

2016 25.921

2017 209.921

2018 193.921

181.700

184.000

184.000

184.000

184.000

Totaal toevoegingen

181.700

184.000

184.000

184.000

184.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: wegens verkeizingen

400.000

180.000

200.000

200.000


400.000

180.000

-

200.000

200.000

-

-

-

-

-

400.000

180.000

-

200.000

200.000

21.921

25.921

209.921

193.921

177.921

Stand per 1/1 Toevoegingen:

B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Toelichting: Gemeenteraad

2014

Europees parlement

2014

Provinciale Staten

2015

Waterschapsverkiezingen

2015 financiering via extra storting in algemene uitkering

Tweede kamer

2017

Gemeenteraad

2018


0


76

partnerschap


P04

Omschrijving:

Egalisatiereserve rijbewijzen / eigen verklaringen



Doel: Met ingang van de begroting 2007 is een egalisatiereserve rijbewijzen/eigen verklaringen ingesteld. Deze reserve vangt de grote verschillen per jaar binnen de tienjaarscyclus van rijbewijzen op en maakt het mogelijk jaarlijks nagenoeg 100% kostendekkend te zijn. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2006.148 (begroting 2007)

d.d. 10-11-2006

Rbs/B&W

2014 377.553

2015 242.553

2016 172.553

2017 122.553

2018 72.553

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: dekking tekort leges

135.000

70.000

50.000

50.000

50.000


135.000

70.000

50.000

50.000

50.000

-

-

-

-

-


135.000

70.000

50.000

50.000

50.000

Stand per 31/12

242.553

172.553

122.553

72.553

22.553



Toelichting: Door maximering tarief rijbewijzen ontstaat er een tekort dat gedekt wordt uit deze reserve Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


77

partnerschap


P50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Publiekszaken


Bestemmingsreserve

Doel: Via deze reserve kunnen nog niet bestede restanten van incidenteel beschikbaar gestelde gelden, waarvoor geen afzonderlijke reserve is/wordt ingesteld, tijdelijk worden geparkeerd.


2014 948.148

2015 618.787

2016 462.787

2017 306.787

2018 150.787

-

-

-

-

-

125.000

125.000

125.000

125.000

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Veiligheidsmonitor 2013 rekening 13 Subs.Prov.OV. Tgv RPCIJ 2011 rekening 10 Ruimen explosieven reken.10/11 Bewust bekwame burger Camera's upgrading Subjectieve veiligheid communicatieplan VOS overlast Impuls tijdelijk huisverbod rekening 11 Pilot Burgernet / RCIV rekening 11 Restant KCC project rekening 13 Restant implementatie RNI (Registratie Niet Ingezetenen) rekening 13 Restant budget inzet ex gedetineerden rekening 13 Vrijval gereserveerde loonsom berap 14-2

31.000 174.925 15.154 18.000 41.224

31.000

31.000

31.000

25.787


329.361

156.000

156.000

156.000

150.787

-

-

-

-

-


329.361

156.000

156.000

156.000

150.787

Stand per 31/12

618.787

462.787

306.787

150.787

-

49.058


Toelichting: Momenteel worden Burgernet en cameratoezicht geëvalueerd. Wij stellen voor de beschikbare middelen € 118.787 (€ 618.787 -/-€ 500.000 ruimen explosieven) te betrekken bij de uitkomsten van deze evaluatie. Wat betreft Burgernet: inzet is voortzetting voor in ieder geval deze raadsperiode. De kosten daarvan bedragen vooralsnog ca. € 18.000,- per jaar. Het gaat om een landelijk dekkende aanpak. Gelet op de regionale ontwikkelingen politiebestel en samenwerking gemeenten IJsselland op het vlak van veiligheid (Districtelijk Veiligheidsoverleg, met als voorzitter de burgemeester van Zwolle) is ook inzet het Regionaal Coördinatiepunt Integrale Veiligheid IJsselland voor deze raadsperiode voort te zetten. De kosten hiervan bedragen € 12.800,- op jaarbasis; het gaat om gezamenlijke financiering met de andere IJssellandse gemeenten. In de reguliere begroting is voor deze onderdelen, afgerond € 31.000,-- geen budget beschikbaar. Ruimen explosieven, € 500.000,--, is na verwachting niet nodig in 2014. Vanaf 2015 zal de financiering van ruimen explosieven veranderen waardoor de verwachting is dat dit bedrag de komende jaren hard nodig is. Zodra hierover meer bekend is zullen wij u hierover informeren. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


78

partnerschap


P51

Omschrijving:

Rechtspositionele verplichtingen Publiekszaken



Doel: De loonkosten voor de bovenformatieven en de garantietoelagen worden gedekt door een onttrekking uit de reserve rechtspositionele verplichtingen per eenheid.

Rbs/B&W

2014 170.196

2015 122.696

2016 84.196

2017 45.696

2018 7.196

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Onttrekkingen garantietoelagen/bovenformatieven

47.500

38.500

38.500

38.500

28.500


47.500

38.500

38.500

38.500

28.500

-

-

-

-

-

47.500

38.500

38.500

38.500

28.500

122.696

84.196

45.696

7.196

-21.304



Toelichting: Ook in de jaren 2018 en verder zal een bedrag betaald moeten worden aan bovenformatieven en garantietoelagen. Dit bedrag zal wel sterk afnemen omdat in de loop van 2018 de betaling voor bovenformativiteit afloopt. De komende jaren zal Publiekszaken bekijken hoe deze kosten op een andere manier gedekt kunnen worden. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


79

partnerschap


P52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Publiekszaken



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Het vastgesteld maximum voor 2013 is € 340.000. In 2014 mag dit met 1,5% en vanaf 2015 jaarlijks met 1,25% worden verhoogd. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap

d.d. 09-09-2002


2014 215.097

2015 -

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Verwacht tekort op bedrijfsvoering

215.097


215.097

-

-

-

-

-

-

-

-

-

215.097

-

-

-

-

-

-

-

-

-

B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


80

partnerschap


R50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Raad


Bestemmingsreserve



2014 1.512

2015 -

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

1.512

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.512

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Vrijval gereserveerde loonsom

berap 14-2

1.512

Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Totaal bestedingsvoornemens Totaal onttrekkingen Stand per 31/12 Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


81

partnerschap


R51

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Raad(sgriffie)



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Het vastgesteld maximum voor 2013 is € 12.000. In 2014 mag dit met 1,5% en vanaf 2015 jaarlijks met 1,25% worden verhoogd. Een negatieve stand is niet toegestaan Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap

d.d. 09-09-2002

Rbs/B&W

2014 12.000

2015 12.000

2016 12.000

2017 12.000

2018 12.000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

12.000

12.000

12.000

12.000

12.000



0


82

partnerschap


S01

Omschrijving:

Inkomensdeel WWB



Doel: Deze reserve is in de paragraaf weerstandsvermogen aangemerkt als een specifieke egalisatiereserve met een buffer ter afdekking van de risico’s in verband met de openeindregeling van de WWB

Rbs/B&W

2014 1.918.742

Stand per 1/1

2015 1.966.615

2016 1.966.615

2017 1.966.615

2018 1.966.615

Toevoegingen: Dotatie conform nota weerstandsvermogen

47.873

Totaal toevoegingen

47.873

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

1.966.615

1.966.615

1.966.615

1.966.615

1.966.615

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens:

Stand per 31/12 Toelichting:

Met ingang 2012 wordt het landelijke macrobudget wet BUIG weer gebaseerd op het landelijke aantal bijstandscliënten. Door de herinvoering van de oude berekeningsystematiek van het macrobudget mag verwacht worden dat Zwolle grosso modo de bijstandsuitgaven kan de dekken via de inkomsten. Dat neemt niet weg dat er risico’s blijven. Op basis van de in de nota risicomanagement beschreven systematiek dient er voor de begrote netto bijstandslasten van € 44,2 mln. een reserve van € 1,9 mln. aanwezig te zijn. In de begroting wordt voorgesteld deze reserve op te heffen en de risico’s mee te nemen in de berekening van het algemeen weerstandsvermogen. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


83

partnerschap


S03

Omschrijving:

Wet Inburgering Nieuwkomers


Bestemmingsreserve

Doel: Deze reserve dient ter egalisatie van de kosten van de afdeling Inburgering.


2014 49.608

2015 -

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Vrijval Berap 2 2014 €. 49.608

49.608


49.608

-

-

-

-


49.608

-

-

-

-

-

-

-

-

-


0


84

partnerschap


S04

Omschrijving:

WMO



Doel: Deze reserve is in de paragraaf weerstandsvermogen aangemerkt als een specifieke egalisatiereserve met een buffer ter afdekking van de risico’s in verband met de openeindregeling van de WMO


2014 666.833

2015 630.000

2016 630.000

2017 630.000

2018 630.000

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Vrijval conform nota weerstandsvermogen

36.833


36.833

-

-

-

-

-

-

-

-

-

36.833

-

-

-

-

630.000

630.000

630.000

630.000

630.000


Toelichting: Op basis van de in de nota risicomanagement beschreven systematiek dient er voor de begrote netto lasten van € 14,4 mln. voor de individuele verstrekkingen WMO een reserve van € 630.000 aanwezig te zijn. In de begroting 2015 wordt voorgesteld deze reserve op te heffen en de risico’s mee te nemen in de berekening van de risico’s in het sociale domein. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


85

partnerschap


S50

Omschrijving:

Nog uit te voeren werken Sociale Zaken en Werkgelegenheid


Bestemmingsreserve



2014 2.184.857

2015 252.334

2016 64.000

2017 32.000

2018 -

-

-

-

-

-

32.000

32.000

32.000

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Uitvoeringsbudget bijstandsverlening 2014 Intensivering armoedebeleid Overboeking reserve nutw van OW mo vsv Jeugdwerkloosheid Vrijval gereserveerde loonsom Decembercirculaire 2013, handhaving inburgering Decembercirculaire 2013, uitvoering ESF Ontsluiting CV Lean maken processen Deltion JWL effectief vakmanschap Bijdrage project jwl (harde kern) Egalis. individuele verstrekk.van reserve WMO (S04) Aanscherping handhaving en sanctiebeleid Beleidsplan schulddienstverlening Veranderplan Sozawe Implementatiebudget WWNV Mee Doen (sociaal leenstelsel)

berap 13-2 bw.29-10-13 rekening 13 rekening 13 berap 14-2 rekening 13 rekening 13 rekening 13 rekening 13 rekening 13 rekening 13 ppn berap 12-2 berap 12-2 berap 12-2 rekening 12 berap 13-2

220.000 79.000 20.152 537.954 46.772 94.000 100.000 127.128 20.000 32.000 42.921 172.751 123.333 18.569 20.000 149.225 128.718


123.334

33.000

1.932.523

188.334

32.000

32.000

-

-

-

-

-

-

1.932.523

188.334

32.000

32.000

-

252.334

64.000

32.000

-

-


Toelichting: De onttrekkingen vinden plaats ter dekking van kosten op de staat van baten en lasten. Bij enkele onderdelen bestaat de kans dat afronding pas in de loop van 2015 plaats gaat vinden, waardoor een bedrag mee zal lopen naar 2015. Uitzondering zijn hierop de subsidie verleend aan Deltion i.h.k.v. effectief vakmanschap. Deze subsidie heeft betrekking op een tijdvak t/m 2017. In de 2de berap van 2012 is besloten om een 3 jarig incidenteel budget te verlenen voor de aanscherping handhaving en sociaal en sanctiebeleid. Dit is conform opgenomen in dit begrote reserve overzicht.


0


86

partnerschap


S51

Omschrijving:

Rechtspositionele verplichtingen



Doel: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kosten van personeel dat bovenformatief is aangesteld


2014 114.947

2015 114.947

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Garantieverplichtingen

114.947

Totaal bestedingsrechten

-

114.947

-

-

-


-

-

-

-

-


-

114.947

-

-

-

114.947

-

-

-

-

B. Bestedingsvoornemens:

Stand per 31/12

Toelichting: De afgelopen jaren konden de uitgaven voor rechtspositionele verplichtingen binnen de reguliere bedrijfsvoering worden opgevangen. Als gevolg van het afnemen van externe dekkingsmiddelen zal mogelijk in 2015 een beroep op deze reserve moeten worden gedaan. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


87

partnerschap


S52

Omschrijving:

Bedrijfsvoeringsreserve Sociale Zaken en Werkgelegenheid



Doel: De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Het vastgesteld maximum voor 2013 is € 350.000. In 2014 mag dit met 1,5% en vanaf 2015 jaarlijks met 1,25% worden verhoogd. Een negatieve stand is niet toegestaan. Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap

d.d. 09-09-2002

Rbs/B&W

2014 310.077

2015 310.077

2016 310.077

2017 310.077

2018 310.077

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

310.077

310.077

310.077

310.077

310.077



0


88

partnerschap


S53

Omschrijving:

Regionaal Coördinatiepunt Fraudebestrijding (RCF)


Bestemmingsreserve

Doel: Via deze reserve kunnen nog niet bestede middelen die zijn ontvangen voor de uitvoering van het RCF tijdelijk worden geparkeerd. Dit betreffen geen Zwolse middelen maar middelen van het RCF. Instelling reserve bij Berap 2012-2

d.d. 2012

Rbs/B&W

2014 360.318

2015 360.318

2016 360.318

2017 360.318

2018 360.318

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

360.318

360.318

360.318

360.318

360.318



0


89

partnerschap


90

partnerschap

Bijlage 3 Toelichting per voorziening


91

partnerschap


92

partnerschap

Stand per Nr

Voorziening

Stand per

1-1-2015

Toevoeging

Aanwendingen

31-12-2015

A. Voorzieningen als passivaposten: Advies & Faciliteiten A70 Bijdrage voormalig personeel A71 Voorz. rechtspos verplicht. concern

20.642

20.642

0

261.777

100.000

161.777

120.642

2.159.333

A72 Voorz. Derivaten

1.997.556

Totaal Advies & Faciliteiten

2.279.975

1.997.556 0

Concernstaf C70 Voorz. rechtspos. Verplichtingen cs

25.050

C73 Alg.Pensioenwet Politieke Ambtsdragers

467.589

Totaal Concernstaf

492.639

13.000

12.050 467.589

0

13.000

479.639

Expertisecentrum E01 Voorz. rechtspos. verplichtingen ec

110.917

Totaal Expertisecentrum

110.917

0

26.762

84.155

26.762

84.155

1.480.000

0

Ontwikkeling O72 Grondwatersanering NS emplacement

0

0

O73 Wonen boven Winkels

1.480.000

Totaal Ontwikkeling

1.480.000

0

1.480.000

0

R01 Rechtspositie raadsleden

131.748

45.300

177.048

0

Totaal Raadsgriffie

131.748

45.300

177.048

0

4.495.279

45.300

1.817.452

2.723.127

Raadsgriffie

Totaal voorzieningen als passivaposten B. Voorzieningen in mindering op de activa C72 Voorz. vordering op verkoop op venn. O90 Algemene voorziening Vastgoed O91 WRZV O92 Voorziening arbitragekosten P90 Voorziening dubieuze debiteuren S90 Risico oninbaar schuldhulpverlening S91 Risico oninbaar bijstandsleningen S92 Risico oninbaar bijstandsvorderingen

1.050.192 23.790.914

1.050.192 135.855

0 23.926.769

353.264

353.264

77.931

77.931

109.500

200.000

63.264

200.000

109.500

10.000

53.264 325.599

400.599

100.000

175.000

7.270.388

1.600.000

1.600.000

7.270.388

Totaal voorzieningen activaposten

33.116.052

2.035.855

3.035.192

32.116.715

Totaal voorzieningen

37.611.331

2.081.155

4.852.644

34.839.842


93

partnerschap

Begroting 2015 VOORZIENINGEN Nummer:

A70

Omschrijving:

Bijdrage v/m personeel

Doel: Dekking van de lasten FPU/WW voor voormalig medewerkers. Rbs/B&W

2014 60.642

2015 20.642

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Uitgaven

40.000

20.642


40.000

20.642

-

-

-

-

-

-

-

-


40.000

20.642

-

-

-

Stand per 31/12

20.642

-

-

-

-



Toelichting: Deze voorziening is ingesteld om de lasten te dekken voor 2 medewerkers van AFF en AFJ die een aanvulling op hun WW krijgen. In 2013 is nog een voorziening voor één medewerker toegevoegd: deze kosten vallen in 2014.


0


94

partnerschap


A71

Omschrijving:

Rechtspositionele verplichtingen concern (A&F)

Doel: Deze voorziening is ingesteld voor rechtspositionele verplichtingen van (oud) medewerkers van de gemeente Zwolle (wachtgelduitkeringen, sociaal statuut, excl. 55+ regeling, etc.). De stand van de voorziening moet voldoende zijn om de verwachte meerjarenverplichtingen te dekken. Rbs/B&W

2014 496.901

2015 261.777

2016 161.777

2017 61.777

2018 -

Toevoegingen: Compensatie inflatie

19.876

-

-

-

-

Totaal toevoegingen

19.876

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Rechtpositionele verplichtingen vrijval

125.000 130.000

100.000

100.000

61.777


255.000

100.000

100.000

61.777

-

-

-

-

-

-


255.000

100.000

100.000

61.777

-

Stand per 31/12

261.777

161.777

61.777

-

-

Stand per 1/1


Toelichting: In het kader van de herijking is in 2003 eenmalig t.l.v. de reserve tekortdekking een bijdrage ontvangen voor afkoopsommen. Door een actief uitstroombeleid (afkoopsommen, suppletiebijdragen e.d.) zullen de kosten de komende jaren omlaag gebracht dienen te worden. Jaarlijks wordt de stand van deze voorziening aangepast aan de berekende meerjarenverplichtingen. Deze rechtspositionele verplichtingen lopen tot 2017. Vanaf 2015 is er nog sprake van 1 persoon. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


95

partnerschap


A72

Omschrijving:

Voorziening Derivaten

Doel: Op grond van de richtlijn van de Commissie BBV (vraag 2012.7) dient een voorziening te worden getroffen indien sprake is van negatieve marktwaarde van derivaten. Dit geldt uitsluitend in geval van derivaten die een CSA (Credit Support Annex) en/of een breakclausule kennen en op grond daarvan dus vóór het einde van de looptijd zouden kunnen worden beëindigd. Instelling voorziening bij: jaarrekening 2012 Rbs/B&W

2014 1.997.556

2015 1.997.556

2016 1.997.556

2017 1.997.556

2018 1.997.556

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

1.997.556

1.997.556

1.997.556

1.997.556

1.997.556


Stand per 31/12

Toelichting: Onze renteswap DB 357630L kent geen CSA doch wel breakclausule. Die breakclausule houdt in dat partijen in elk tiende jaar van de looptijd kunnen besluiten de overeenkomst te beëindigen. Beëindiging geschiedt alsdan tegen de actuele marktwaarde. De marktwaarde wordt bepaald door de contante waarde van alle nog te verschijnen termijnen tegen het vigerende renteniveau. Ligt het renteniveau voor de resterende looptijd boven het gecontracteerde niveau, is de marktwaarde voor ons positief; is het renteniveau lager, is de marktwaarde negatief voor onze gemeente. Het eerstvolgende moment waarop partijen, in relatie tot onze renteswap, kunnen besluiten gebruik te maken van de breakclausule, is in 2023. Ondanks dat dit moment nog ver in het verschiet ligt, adviseert onze accountant de richtlijn van de Commissie-BBV te volgen. Wij volgen dat advies. Per balansdatum, 31 december 2013, was sprake van een lager renteniveau dan dat van onze renteswap. Op grond daarvan liet de marktwaarde van onze renteswap zich berekenen op € 1.997.556,= negatief. Ultimo 2012 was de marktwaarde op balansdatum € 2.984.102,= negatief. Daarom is € 986.546,= vrijvallen ten gunste van de exploitatierekening 2013. Met het oog op de voortdurende wisselingen in het renteniveau, zal elk jaar per balansdatum sprake zijn van een andere marktwaarde. Elk jaar zal dat dus leiden tot een mutatie in deze voorziening. Wij merken hierbij op dat, volgens de richtlijn van de Commissie-BBV, geen reserve wordt gevormd in geval een positieve marktwaarde ontstaat voor onze gemeente. Alsdan volstaan we met een dienovereenkomstige vermelding in de toelichting bij de balans.


0


96

partnerschap


C70

Omschrijving:

Rechtspositionele verplichtingen concernstaf

Doel: Deze voorziening is ingesteld voor rechtspositionele verplichtingen van (oud) medewerkers van de Concernstaf Rbs/B&W

2014 38.050

2015 25.050

2016 12.050

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Verplichtingen

13.000

13.000

12.050


13.000

13.000

12.050

-

-

-

-

-

-

-


13.000

13.000

12.050

-

-

Stand per 31/12

25.050

12.050

-

-

-



Toelichting: De aangegane verplichtingen voor bovenformatief personeel worden uit deze voorziening gedekt. De looptijd is t/m het jaar 2016.


0


97

partnerschap


C72

Omschrijving:

Voorziening op vordering op Verkoop Vennootschap BV

Doel: Deze voorziening is in 2009 ingesteld in verband met de verkoop van Essent aan RWE. Rbs/B&W Stand per 1/1

2014 1.050.192

2015 1.050.192

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Vrijval onder aftrek van eventuele claims

1.050.192


-

1.050.192

-

-

-


-

1.050.192

-

-

-

1.050.192

-

-

-

-

Stand per 31/12

Toelichting: In het kader van de transactie met RWE hebben de verkopende aandeelhouders een aantal garanties gegeven aan RWE. Het overgrote merendeel van deze garanties is door de verkopende aandeelhouders op het moment van verkoop van Essent PLB aan RWE overgedragen aan deze deelneming, die vanaf het moment van oprichting dus ook aansprakelijk is, mochten een of meer van deze garanties onjuist blijken te zijn. Ter verzekering van de betaling van eventuele schadeclaims heeft RWE bedongen dat een deel van de verkoopopbrengst door de verkopende aandeelhouders gedurende een bepaalde tijd op een aparte bankrekening zal worden aangehouden (in jargon: in escrow worden gestort). Buiten het bedrag dat in escrow zal worden gehouden, zijn de verkopende aandeelhouders niet verder aansprakelijk voor inbreuken op garanties. Daarmee is de functie van Verkoop Vennootschap B.V. dus tweeërlei. Als vennootschap die vrijwel alle garanties onder de verkoopovereenkomst heeft overgenomen van de verkopende aandeelhouders zal zij eventuele garantieclaim procedures voeren tegen RWE. Daarnaast treedt Verkoop Vennootschap B.V. op als vertegenwoordiger van de verkopende aandeelhouders voor het geven van instructies aan de escrow agent voor wat betreft het beheer van het bedrag dat in escrow wordt gestort. In Verkoop Vennootschap BV is een escrow opgenomen van € 800 miljoen. Voor de gemeente Zwolle betekent dit een vordering op deze vennootschap van € 1,9 miljoen. Per ultimo 2009 is voor 100% een voorziening opgenomen. Dit is conform de gestandaardiseerde boekhoudkundige verwerking, zoals die door externe accountants zijn opgesteld voor de diverse aandeelhouders. In 2011 is 50% van deze escrow vrijgevallen onder aftrek van ingediende claims van RWE. Het restant van de escrow zal onder aftrek van ingediende claims door RWE eind september 2015 vrijvallen.


0


98

partnerschap


C73

Omschrijving:

Voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA)

Doel: Deze voorziening is in 2012 ingesteld in verband met de Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA)

Rbs/B&W

2014 467.589

2015 467.589

2016 467.589

2017 467.589

2018 467.589

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

467.589

467.589

467.589

467.589

467.589


Stand per 31/12


0


99

partnerschap


E01

Omschrijving:

Voorziening rechtspositionele verplichtingen EC

Doel: Deze voorziening is ingesteld voor rechtspositionele verplichtingen van (oud)medewerkers van de eenheid Expertisecentrum. Rbs/B&W Stand per 1/1

2014 200.670

2015 110.917

2016 84.155

2017 70.775

2018 -

-

-

-

-

-

31.753 58.000

26.762

13.380

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Uitkeringsverpl ontslagen mdw Vertrekregeling Spaarverlf (oude regeling0

70.775


89.753

26.762

13.380

70.775

-

-

-

-

-

-

89.753

26.762

13.380

70.775

-

110.917

84.155

70.775

-

-


Toelichting: Betreft het opbouwde spaarverlof vanuit een oude regeling van één medewerker (oude regeling spaarverlof), de uitkeringsverplichting voor een ontslagen medewerker en een medewerker die wordt ontslagen (in de rekening 2013 toegevoegd).


0


100

partnerschap


O72

Omschrijving:

Grondwatersanering NS emplacement

Doel: Dekking van een deel van de gemeentelijke kosten van de verwijdering van de diepe grondwaterverontreiniging onder het NS emplacement die samen met andere partijen wordt aangepakt. Rbs/B&W

2014 340.566

2015 -

2016 -

2017 -

2018 -

Toevoegingen: Compensatie inflatie 2014: 4,0%, 2015 t/m 2018: 3,5%

13.623

-

-

-

-

Totaal toevoegingen

13.623

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Stand per 1/1

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Overboeking in 2014 naar reserve GBP Zwolle Centraal

354.189


354.189

-

-

-

-


354.189

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Stand per 31/12

Toelichting: Deze voorziening is ingesteld n.a.v. de afgesloten overeenkomst "integrale saneringsvariant Zwolle". Deze overeenkomst had oorspronkelijk een looptijd tot uiterlijk 2033. De voorziening is bedoeld om aan alle verplichtingen die uit de overeenkomst voortkomen voor het project diepe grondwatersanering (grondwatersanering, bescherming drinkwatervoorziening en alle bijkomende werkzaamheden) te kunnen voldoen. Bij raadsbesluit 03-462 is besloten om een Voorziening grondwatersanering NS-emplacement in te stellen waarin alle eigen en externe bijdragen voor dit project worden gestort. Op deze voorziening wordt een inflatie-compensatie berekend en geen renteaftopping toegepast zodat de voor dit project gegenereerde gelden volledig voor het opheffen van de diepe grondwaterverontreiniging kunnen worden ingezet. Het project zou oorspronkelijk een looptijd hebben tot 2033. Door een andere aanpak is het mogelijk geworden om deze periode te verkorten. In 2008 en 2009 is vooral gewerkt aan de uitwerking van de visie. In 2010 en 2011 is, in combinatie met de verplaatsing van de drinkwatervoorziening door Vitens, een put op NS-emplacement gerealiseerd. De opzet was om daarna nog voor de periode van 3 tot 5 jaar een tijdelijke onttrekking te doen en per 2015 een stabiele beheerssituatie te bereiken. Voor de jaren 2015 t/m 2033 zou dan alleen nog periodieke bemonstering plaatsvinden. In 2013 hebben de laatste werkzaamheden plaats gevonden. De vervolgmaatregelen (monitoring en beheer) zullen worden opgepakt in het kader van het gebiedsbeheerplan Zwolle Centraal. Het restant van de voorziening zal daarom in 2014 worden overgeboekt naar de reserve Gebiedsbeheerplan Zwolle Centraal. De voorziening kan daarna worden opgeheven. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


101

partnerschap


O73

Omschrijving:

Wonen boven Winkels

Doel: Bestemd voor de dekking van het negatief eigen vermogen van NV Wonen boven Winkels Instelling voorziening bij: jaarrekening 2013

d.d. Rbs/B&W

Stand per 1/1

2014 1.480.000

2015 1.480.000

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Toevoegingen: Totaal toevoegingen Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens: Verkoop winkelruimte project Boven Jan

1.480.000


-

1.480.000

-

-

-


-

1.480.000

-

-

-

1.480.000

-

-

-

-

Stand per 31/12

Toelichting: De gemeente Zwolle is aandeelhouder van de NV Wonen winkels en bezit 50 % van het geplaatste aandelenkapitaal. De doelstelling van de NV wonen boven winkels is meer woningen creëren in de Zwolse binnenstad in het algemeen en in leegstaande verdiepingen in het bijzonder. Belangrijke nevendoelstelling zijn het versterken van de levendigheid, leefbaarheid, sociale veiligheid en belevingskwaliteit, alsmede herstel van monumentale panden in de binnenstad In 2015 wordt tot verkoop overgegaan van de winkelruimte van het project Boven Jan (Diezerstraat/Korte Smeden) waarbij de voorziening volledig nodig is om het boekwaardeverlies te kunnen dekken


0


102

partnerschap


O90

Omschrijving:

Algemene voorziening Vastgoed

Doel: Bestemd voor de dekking van de voorzienbare toekomstige- en conjuncturele risico´s van de grondexploitaties. Één keer per jaar wordt de benodigde stand bepaald en wordt bij de vaststelling van de jaarlijkse MPV besloten of de voorziening moet worden aangevuld vanuit de reserve of kan vrijvallen ten gunste van de reserve. Rbs/B&W

2014 23.641.623

2015 23.790.914

2016 23.926.769

2017 24.067.379

2018 24.212.910

Toevoegingen: Compensatie inflatie

149.291

135.855

140.610

145.531

150.625

Totaal toevoegingen

149.291

135.855

140.610

145.531

150.625

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

23.790.914

23.926.769

24.067.379

24.212.910

24.363.535

Stand per 1/1

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Totaal bestedingsplichten en -rechten B. Bestedingsvoornemens:

Stand per 31/12

Toelichting: Rente wordt alleen toegerekend aan Voorziening Complexen met uitzondering van de Voorziening sprong in de grondprijs


0


103

partnerschap

2014 Voorziening Complexen Schaapman/Kraenbolwerk Stadshagen 1 & 2

53.381 2.497.842

Bagijneweide

526.831

Prinsenpoort

138.961

Kanonsteeg/Derde Bredehoek

34.706

Nog uit te voeren werken (NUTVW)

480.554

Voorziening sprong in de grondprijs

5.000.000 8.732.275

Voorziening NNIEGG toekomstige grondexploitaties

2.843.197

Strategische bezittingen

1.789.040


87.908


419.293

Strategische bezittingen bebouwd

14.730

Dijklanden

3.505.909

Vechtpoort

6.242.276

Nog uit te nemen gronden

1.995

rechten verplichtingen

5.000 14.909.348

Totaal

23.641.623


104

partnerschap


O91

Omschrijving:

WRZV

Doel: Bestemd voor afdekking van de financiële risico´s inzake de WRZV-hallen Rbs/B&W

2014 353.264

2015 353.264

2016 353.264

2017 353.264

2018 353.264

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

353.264

353.264

353.264

353.264

353.264


Stand per 31/12


0


105

partnerschap


O92

Omschrijving:

Voorziening arbitragekosten

Doel: Bestemd voor afdekking van de financiële risico’s inzake arbitragekosten Instelling voorziening bij: jaarrekening 2011

d.d. Rbs/B&W

2014 77.931

2015 77.931

2016 77.931

2017 77.931

2018 77.931

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

77.931

77.931

77.931

77.931

77.931


Stand per 31/12


0


106

partnerschap


P90

Omschrijving:

Dubieuze debiteuren

Doel: Dubieuze vorderingen worden ten laste van deze voorziening gebracht om schommelingen in de exploitatie tegen te gaan. Rbs/B&W

2014 109.500

2015 109.500

2016 109.500

2017 59.500

2018 9.500

begroting

200.000

200.000

100.000

100.000

100.000

Totaal toevoegingen

200.000

200.000

100.000

100.000

100.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Civiele en overige vorderingen

200.000

200.000

150.000

150.000

100.000


200.000

200.000

150.000

150.000

100.000

-

-

-

-

-


200.000

200.000

150.000

150.000

100.000

Stand per 31/12

109.500

109.500

59.500

9.500

9.500

Stand per 1/1 Toevoegingen: Storting


Toelichting: Vanaf 01-01-2014 vindt de invordering van OZB, afval en riool via GBLT plaats. De dubieuze debiteuren voor dit onderdeel blijven via deze voorziening lopen. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


107

partnerschap


R01

Omschrijving:

Rechtspositie raadsleden

Doel: Bij raadsbesluit 94/011 is deze voorziening ingesteld voor structurele verbetering van de secundaire rechtspositie van de raadsleden. De voorziening is bedoeld om schommelingen in de exploitatie-uitkomsten te egaliseren. Instelling voorziening bij: Rb. 94.011

d.d. Rbs/B&W

2014 181.448

2015 131.748

Toevoegingen: Jaarlijkse storting t.l.v. exploitatie

45.300

45.300

Totaal toevoegingen

45.300

45.300

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Verwachte uitkerineng wachtgeldregeling

95.000

177.048


95.000

Stand per 1/1

2016 -

2017 -

2018 -

-

-

-

177.048

-

-

-

-

-

-

-

-

95.000

177.048

-

-

-

131.748

-

-

-

-


Toelichting: De wachtgeldregeling voor raadsleden is voor nieuwe leden afgeschaft bij Rb. 2010.055 aanpassingen verordeningen raad d.d.16/04/2010. De raadsleden die in 2010 uit de raad zijn vertrokken en nog recht hadden op de regeling zijn in 2010 t/m 2013 ten laste van deze voorziening gebracht. Van de overige hebben nog 20 leden recht op een uitkering na het verlaten van de raad. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


108

partnerschap


S90

Omschrijving:

Risico oninbaar schuldhulpverlening

Doel: Deze voorziening is ingesteld om oninbaarheidsrisico´s van niet-zakelijke kredietverlening op te vangen. Rbs/B&W

2014 73.264

2015 63.264

2016 53.264

2017 43.264

2018 33.264

-

-

-

-

-

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Onttrekking i.v.m. aflossing

10.000

10.000

10.000

10.000

10.000


10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

-

-

-

-

-


10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

Stand per 31/12

63.264

53.264

43.264

33.264

23.264




0


109

partnerschap


S91

Omschrijving:

Risico oninbaar bijstandsleningen

Doel: Deze voorziening is ingesteld om oninbaarheidsrisico´s van bijstandsleningen op te vangen.

Stand per 1/1

Rbs/B&W

2014 475.599

2015 400.599

2016 325.599

2017 250.599

2018 175.599

Toevoegingen: Dotatie i.v.m. opboeking leningen

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

Totaal toevoegingen

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Onttrekking i.v.m. aflossing leningen Onttrekking i.v.m. afboeking leningen

100.000 75.000

100.000 75.000

100.000 75.000

100.000 75.000

100.000 75.000


175.000

175.000

175.000

175.000

175.000

-

-

-

-

-


175.000

175.000

175.000

175.000

175.000

Stand per 31/12

400.599

325.599

250.599

175.599

100.599


Toelichting: Lopende het jaar worden verstrekte bijstandsleningen (bijna) volledig in de voorziening oninbaar gestort, vanwege de zeer beperkte courantie van deze leningen. Aan het einde van het jaar wordt de inbaarheid van de op dat moment openstaande leningen definitief bepaald, waarna (mogelijk) een correctie in de voorziening plaatsvindt. Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2015:

0


110

partnerschap


S92

Omschrijving:

Risico oninbaar bijstandsvorderingen

Doel: Deze voorziening is ingesteld om oninbaarheidsrisico´s van bijstandsvorderingen op te vangen.

Stand per 1/1

Rbs/B&W

2014 7.270.388

2015 7.270.388

2016 7.270.388

2017 7.270.388

2018 7.270.388

Toevoegingen: Dotatie i.v.m. opboeking leningen

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

Totaal toevoegingen

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

Ontrekkingen: A. Bestedingsplichten en -rechten: Onttrekking i.v.m. aflossing leningen Onttrekking i.v.m. aflossing leningen

1.350.000 250.000

1.350.000 250.000

1.350.000 250.000

1.350.000 250.000

1.350.000 250.000


1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

-

-

-

-

-


1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

1.600.000

Stand per 31/12

7.270.388

7.270.388

7.270.388

7.270.388

7.270.388


Toelichting: Lopende het jaar worden verstrekte bijstandsvorderingen (bijna) volledig in de voorziening oninbaar gestort, vanwege de zeer beperkte courantie van deze vorderingen. Aan het einde van het jaar wordt de inbaarheid van de op dat moment openstaande vorderingen definitief bepaald, waarna (mogelijk) een correctie in de voorziening plaatsvindt. Deze "voorziening" dubieuze debiteuren betreft een correctie op de waardering van de bijstandsvorderingen. Gezien de geringe fluctuaties in het openstaande saldo van de bijstandsvorderingen is de waarderingscorrectie navenant.


0


111

partnerschap


112

partnerschap

Bijlage 4 Specificatie overzicht specifieke uitgaven


113

partnerschap


114

partnerschap

Specifieke uitkeringen (excl. BDU en provinciale GSB) met bestedingsverplichting: Hieronder worden verstaan: de van de EU, Rijk en provincies (nog te) ontvangen bijdragen met een bestedingsverplichting c.q. terugbetalingsverplichting.

Nr. Balanspost/besteding

stand per 1-1-2014

verwachte bestedingen (-)/ontvangsten (+) per jaar 2014

2015

2016

2017

2018

Eenheid: Sociale Zaken en Werkgelegenheid 1.

Rijksbijdrage RMC

72.504

849.900 -922.404

2.

Participatiefonds (Werkdeel+Educatie)

2.008.262

Toevoeging jaarschijf

3

vervalt per 1-1-2015, vanaf dat moment onderdeel 5.539.523 sociaal deelfonds

Besteding:

-7.840.865

- Educatie

293.080

Rijksbijdrage Wet Sociale werkvoorziening

0

Toevoeging jaarschijf

vervalt per 1-1-2015, vanaf dat moment onderdeel 15.407.607 sociaal deelfonds

Besteding:

-15.407.607

Dekking subsidie 4

Regiomiddelen Volwasseneneducatie

1.125.824 -1.125.824

Totaal eenheid Sociale Zaken en Werkgelegenheid

2.080.766

-2.080.766

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Restant ultimo jaar eenheid Soc.Zaken en Werkg.

Nr. Balanspost/besteding

stand per 1-1-2014


2015

2016

2017

2018

Eenheid: Ontwikkeling 1.

Prov.-IMG Wijkenaanpak Kamperpoort

-142.427

142.427

2.

Prov. Cultuurhuis

31.395

-31.395

3.

Prov.-Cultuured.prim.ond.

-29.018

29.018

4.

Prov. Breedtesport

218.749

-218.749

5.

Prov..Sportacc.

5.648

-5.648

6.

Rijk Inburgering oudkomers

24.918

-24.918

7.

Rijk Educatie (oud)

228.154

-228.154

8.

Rijk Onderwijsachterstanden

776.966

9.

Rijk-Verb binnenklimaat

196.440

-776.966 -196.440


115

partnerschap

Nr.

Balanspost/besteding

10

Prov. Proj. Eigen Kracht CJG

11

Prov. Reg. Alcohol&jeugd

12

stand per 1-1-2014


2015

8.615

-8.615

-25.166

25.166

Prov. Eén huishouden één aanpak

82.000

-82.000

13

Prov. IMG Innovatie in de zorg

21.498

-21.498

14

Prov. IMG Pilot zorgsaam Palestrinaln.

-69.095

69.095

15

Prov.GSB Jongerenhotel

90.000

-90.000

16

Prov. IMG Roelenweg Oost

700.000

-700.000

17

Prov. WMO, AWBZ decentralisatie

122.344

-122.344

18

Ov. ZonMw Kind in beweging

-50.000

50.000

19

Prov. Zorginnovatie Zwolle/Kampen

53.744

-53.744

20

Prov. Transitie Jeugdzorg Overijssel2.0

2016

2017

2018

256.410 -256.410

21

Rijk WWI verzameluitkering IMP

156.286

-156.286

22

Prov. Bouwimpuls Overijssel

60.000

-60.000

23

Prov. pMJP-ILG projecten

-58.679

58.679

24

Prov. NRDStadsrand/NLY

556.351

-556.351

25

Nrd.Stadsrand / NLY 07-13

93.750

-93.750

26

Prov. Wandelnetw.Ijsseldelta

-8.425

8.425

27

Prov. BDU Fietstunnels ring van Zwolle

3.755.000 -3.755.000

28

Prov. Vervanging spoorbrug Blaloweg

29

Prov. Fietsstraten

30

Prov. Halteplan toegankelijkheid OV

1.590.000

-1.590.000

387.320

-387.320

32.721

67.279 -100.000

31

Prov. IJsselallee kruispunten

425.000 -425.000


116

partnerschap

Nr.


32

Prov. Dia Fietssnelweg, aanleg cent

stand per 1-1-2014


2015

2016

2017

2018

620.000 -620.000

33

Prov. Kamperlijn

135.000

-135.000

34

Prov. Rechterland fietspad-rotonde

162.182

-162.182

35

Prov. Herinrichting Turnhout/Boeierweg

416.075 -416.075

36

Prov. BDU EC Infra 2012

37

Prov. Fietsroute Hermelenweg

9.265

-9.265 90.000 -90.000

38

Prov. Fietspad verb NLY-Stadsh.

1.031.250

39

Prov. BDU niet infra 2013. Verkeersveiligheid

-1.031.250 143.400 -143.400

40

Rijk-VROM Geluidsscherm Assdrp

325.509

-325.509

41

Rijk VROM Geluidsbelastingkaart

67.356

-67.356

42

Prov. Visie externe veiligheid

4.710

-4.710

43

Prov. MEVO verst.org.veiligheid

5.269

52.467 38.997 -96.733

44

Prov. Verduurz energiehuisZ-Zw

12.250 -12.250

45

Prov. Spoorzone bestuursconv.

1.566.390

-1.566.390

46

Prov. Spoorzone 2e tranche uitvoering

43.053.840

-3.947.079

47

Prov. Gezondheid en Veiligheid

3.151

-3.151

48

Ov. EFRO-subsidies binnenstad

60.000

-60.000

49

Prov. Project wijkcentr. 't Anker

-11.192.188

-23.769.722

-4.144.851

68.160 -68.160

50

Ov. ESF bijdrage proj.2005/3d/0450

Totaal eenheid Ontwikkeling Restant ultimo jaar eenheid Ontwikkeling

5.000

-5.000

51.483.011

-11.599.284

-11.969.154

-23.769.722

-4.144.851

0

39.883.727

27.914.573

4.144.851

0

0


117

partnerschap

Nr.


stand per 1-1-2014


2015

2016

2017

2018

Eenheid: Expertisecentrum 1

Prov. Maatregelen duurz veiling

69.000

-69.000

2

Provinciale beeldengroep

45.000

-45.000

114.000

-114.000

0

0

0

0

53.677.777

-13.794.050

-11.969.154

-23.769.722

-4.144.851

0

39.883.727

27.914.573

4.144.851

0

0

Totaal eenheid Expertisecentrum

TOTAAL GENERAAL

STAND ULTIMO JAAR


118

partnerschap

Bijlage 5 Overzicht lopende projecten met cofinanciering


119

partnerschap


120

partnerschap


121

partnerschap


122

partnerschap


123

partnerschap


124

partnerschap

Bijlage 6 Gemeentefondsuitkeringen


125

partnerschap


126

partnerschap


127

partnerschap


128

partnerschap

Bijlage 7 Vervangingsinvesteringen incl. meerjarenprogramma ICT


129

partnerschap


130

partnerschap


131

partnerschap


132

partnerschap

Bijlage 8 Investeringsoverzicht 2014 – 2018 (indicatief)


133

partnerschap


134

partnerschap


135

partnerschap


136

partnerschap

Bijlage 9 Berekening EMU-saldo


137

partnerschap


138

partnerschap

Berekening EMU saldo begroting 2014 bedragen x €1.000

1.

Exploitatiesaldo vóór reserveverrekeningen

2.

Afschrijvingen t.l.v. exploitatie

3.

Bruto dotaties aan voorzieningen tlv exploitatie:

4.

Uitgaven aan investeringen in (im)materiële activa

2014

2015

2016

4.333

-431

0

15.614

15.668

15.764

280

281

0

89.304

73.845

63.298

24.797

21.738

25.771

die in de balans worden geactiveerd. 5.

Bijdragen Rijk, Provincie, Europese Unie in relatie tot de onder 4 genoemde investeringen.

6.

Desinvesterigen (im)materiële activa:

7.

Uitgaven grondexploitaties

30.982

18.912

16.094

8.

Grondverkopen:

29.418

31.267

16.748

9.

Betalingen t.l.v. voorzieningen:

305

1.817

125

-

-

-

-

-

-

Berekend EMU-saldo

-46.149

-26.051

-21.234

NB: referentiewaarde Zwolle

-15.132

-15.132

-15.132

Begrote over-/onderschrijding EMU-norm

-31.017

-10.919

-6.102

10. Lasten transacties derden t.l.v. reserves 11. Verkoop van deelnemingen en aandelen: a. gaat u deelnemingen en/of aandelen verkopen Zo ja, welke? b. verwachte boekwinst

2014: volgens realisatie, aangevuld met raming resterende periode 2015: begroting 2015 2016: meerjarenraming 2016


139

partnerschap


140

partnerschap

Bijlage 10 Afschrijvingstabel


141

partnerschap


142

partnerschap

AFSCHRIJVINGSTABEL INVESTERINGEN Omschrijving activa

(Begroting 2015) Afschrijvingstermijn (in jaren)

Apparatuur / voorzieningen (roerend) auto-laadkraan vrachtauto couverteermachine beregeningsinstallatie containers/olietank hogedrukreiniger koud water hogedrukreiniger koud/warm water hogedrukvernevelaar inpakmachine kantoormachines repro-apparatuur ontstoppingsmachine tachy-meter

Economisch Nut (EN) of Maatschappelijk Nut (MN) EN

8 8 20 10 10 5 2 8 5 5 8 5

Automatisering beeldscherm pc laptop thin client printer readerprinter overige hardware, waaronder centrale hardware software, waaronder software centrale systemen

Balanscode

015 015 015 019 015 015 015 015 015 015 015 015 EN

4 4 4 4 5 10 5à7 5à7

Boten kunststof boten stalen boten

10 25

Bruggen aandrijving (mechanisch) aanleg bruggen beton/staal aanleg bruggen hout elektrische installaties epoxy deklaag remmingswerken bruggen renovatie bruggen beton/staal slagbomen stalen hangkabels verfsystemen

25 40 15 20 30 15 30 20 10 25

Gebouwen / niet verhuurde monumenten (complete) verbouwing/restauratie

25

Gebouwen / overig complete verbouwing/restauratie verhuurde monumenten dakbedekking - plat dak dakbedekking - rond dak dakbedekking - pannen fietsenstalling hout fietsenstalling steen garagedeuren gebouwen permanent gebouwen semipermanent grote verbouwingen (verlenging levensduur) hekwerk houten onderkomens plantsoenen kleine verbouwingen loodsen/opslagplaatsen plantenkassen schoolgebouwen nieuwbouw bij scholen voor niet-onderwijsgebruik

25 15 20 40 10 20 10 50 20 25 15 10 15 20 20 50 40

Gebouwen / inrichting buitenzonwering gordijnen, luxaflex inrichting magazijn 1e inrichting schoolgebouwen ( vervanging via het rijk)

10 15 10 15

015 015 015 015 015 015 019 019 EN 014 014 EN 013 013 013 015 013 013 013 013 013 013 MN 011, 012 EN 011, 012 011, 012 011, 012 011, 012 012 012 012 011, 012 011, 012 011, 012 011, 012 012 011, 012 012 012 012 012 EN


019 019 019 019

143

partnerschap

Omschrijving activa

Afschrijvingstermijn (in jaren)

Economisch Nut (EN) of Maatschappelijk Nut (MN)

Balanscode

meubilair schoolgebouwen meubilair gymzalen/sporthallen meubilair kantoren – bureaustoelen meubilair kantoren – overige toestellen gymzalen/sporthallen - valmatten toestellen gymzalen/sporthallen - overige vloerbedekking onderwijsleermethoden

15 10 8 15 5 10 10 10

Gebouwen / technische voorzieningen (onroerend) alarminstallatie (brand-, inbraak-) brandblusinstallatie (sprinkler) c.v. – ketel c.v. –- leidingen, radiatoren c.v. – regelinstallatie geluidsinstallaties keukenapparatuur lift – installatie lift - besturing en deuren om-, oproepinstallatie slagbomen telefoon – centrale telefoon – leidingen etc. ventilatie en verwarming (airco) verlichting (incl. bedrading) waterleiding, riolering

10 15 20 40 10 8 10 25 15 8 10 8 25 10 20 40

015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015 015

-

010

Grond geen afschrijving Havens aanleg/nieuwbouw meerstoel/dukdalf – hout meerstoel/dukdalf – staal reconstructies/verbeteringen

019 019 019 019 019 019 019 019 EN

EN 30 20 40 20

Immateriële activa kosten verbonden aan sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief Openbaar groen, recreatieplassen, speeltuin-/plein Begraafplaatsen aanleg/herinrichting plantsoenen e.d. banken kunstwerk speelwerktuigen speeltuinen/-pleinen zandstranden, recreatieplassen houten keerwanden / geluidsschermen rieten dak aula

013 013 013 013 n.v.t.

max. looptijd lening 5

30 10 30 10 à 15 10 10 15 30

019 019 MN EN EN/MN1 EN/MN1 MN MN MN MN MN EN

Parkeervoorzieningen

013 019 019 019 013 013 013 012

EN

aanleg parkeerterreinen bouw parkeergarages camera’s/systeemmonitoren e.d. parkeerautomaten/apparatuur 2 parkeergarages parkeermeters dynamische verkeersafsluiting (bollards) parkeerverwijssysteem

20 40 7 10 10 10 10

1

Alleen EN voor zover betrekking hebbend op begraafplaatsen

2

Slagbomen, inrijstations, uitrijstations, managementstation, intercomsysteem, volsignalering


013 012 015 015 015 015 015

144

partnerschap

Omschrijving activa

Afschrijvingstermijn (in jaren)

Rijdend materieel aanhangwagen bestelauto pick up / terreinwagen electro-trucks kettingzaag boomfrais mini-vuildichter THG personenauto takkenversnipperaar in de hef trekwagen vrachtauto

10 9 9 5 5 5 6 6 20 8

Riolen en gemalen gemalen (gebouwen) riolering installaties

40 40 15

Sportparken en terreinen aanleg speelvelden, tennisvelden e.d. afrastering/ballenvangers drainage kleedkamers kuipstoelen tribunes kunstgrasveld fundering kunstgrasveld toplaag kunststofbaan toplagen verharding sportparken

50 15 20 40 10 30 15 15 20

Straatmeubilair interlokale bewegwijzering mast interlokale bewegwijzering rijwielklemmen en –blokken straatnaamborden verkeersborden verkeerszuilen wegwijzers inzinkbare palen

20 30 10 10 10 10 10 10

Straatverlichting armaturen masten (ijzer, aluminium)

30 30

Tunnels, viaducten aanleg viaduct dillitatievoegen nieuwbouw tunnel technische installaties verfsystemen

40 15 40 15 25

Verkeersregulering rotonde schakelkast verkeersregelinstallatie (computer) verkeersregelinstallatie (compleet) verkeerslichtbakken verkeerslichtportalen (vervanging) grondkabels verkeersregelinstallatie

30 12 15 12 25 30

Waterbouwkundige werken betongording houten beschoeiing reconstructies/verbeteringen drijvende steigers

30 20 20 20

Wegen, straten en pleinen asfaltering bermverbetering buitengebied (her-)bestrating wegen grasbetonstenen

25 30 30 30

Economisch Nut (EN) of Maatschappelijk Nut (MN) EN

Balanscode

014 014 014 014 015 015 014 015 014 014 EN 012 013 015 EN 010 019 013 012 019 019 019 019 013 MN 019 019 019 019 019 019 019 019 MN 019 019 MN 013 013 013 015 013 MN 013 019 015 015 015 015 MN 013 013 013 013 MN


013 019 013 013

145

partnerschap

Voor die zaken die niet kunnen worden ondergebracht bij één van de bovengenoemde categorieën kan in overleg met concernstaf / middelen alsnog een afschrijvingstermijn worden bepaald en door het college worden vastgesteld.


146

partnerschap

Bijlage 11 Overzicht stelposten


147

partnerschap


148

partnerschap


149

partnerschap


150

partnerschap

Bijlage 12 Overzicht vaste activa


151

partnerschap


152

partnerschap


153

partnerschap


154

partnerschap

Bijlage 13 Overzicht langlopende leningen


155

partnerschap


156

partnerschap


157

partnerschap


158

partnerschap


159

partnerschap


160

partnerschap

Bijlage 14 Bijlage bij treasuryparagraaf


161

partnerschap


162

partnerschap

FINANCIERING

( Bijlage in kader van Treasuryparagraaf bij begroting 2015 ).

Financiering. In de gemeentelijke financieringsbehoefte voorzien we door gebruik te maken van interne en externe financieringsmiddelen. De interne financieringsmiddelen bestaan uit het eigen vermogen ofwel de gemeentelijke reserves en voorzieningen. De externe financieringsmiddelen zijn de opgenomen geldleningen met een looptijd > 1 jaar, aangevuld met kortlopende financieringsmiddelen. Onderstaand overzicht geeft een beeld van het eigen vermogen en de aangetrokken financieringsmiddelen op respectievelijk 31 december en 1 januari van genoemde jaren:

Reserves / Voorzieningen; lang- en kortlopende schulden werkelijk per 31 december; begroting per 1 januari van genoemd jaar

400,0 350,0 300,0 250,0 x € 1 miljoen

200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 werk.2012

werk.2013

begr.2014

begr.2015

reserves / voorzieningen leningen o/g > 1 jaar leningen o/g < 1 jaar

Het eigen vermogen van onze gemeente vertoont in de huidige periode een dalende tendens. Ook volgens de ramingen in het kader van de begroting 2015 neemt het eigen vermogen nog af. Het daadwerkelijk aantrekken van langlopende financieringsmiddelen is met name afhankelijk van herfinancieringen; van de voortgang van de uitvoering van investeringen en van het verloop van de aan- en verkopen op het gebied van Vastgoed. Het verloop van de investeringen hebben we, middels zgn. jaarschijven, zo goed mogelijk trachten te ramen en als zodanig de bijbehorende lasten in de begroting opgenomen. De praktijk zal ons leren of we hiermee tegemoet komen aan het grote verschil in lasten tussen raming en werkelijkheid waarvan eerder steeds sprake was vanwege het trager tot stand komen van investeringen dan waarmee in de begroting rekening was gehouden.


163

partnerschap

Het volgende overzicht geeft een beeld van de financieringsbehoefte, op basis van de voorliggende begroting en van de wijze waarop we daarin denken te gaan voorzien:

FINANCIERING ( bedragen x € 1 miljoen ) werkelijk 2013 begroting 2014 begroting 2015 Financieringsbehoefte: - investeringen en verstrekte geldleningen - onderhanden werk / grondexpl. - Af: alg.voorziening Vastgoed Financieringsmiddelen: - algemene reserves - bestemmingsreserves waarvan elders belegd - voorzieningen - aangetrokken langlopende geldleningen

418 148 -25 541

437 225 -102 560

435 149 -24 560

334 471

13 93 -4 4 374 480

25 84 0 5 327 441

70

80

119

2 -7 50 25 0

0 26 20 34 0

0 29 50 40 0

137

FINANCIERINGSTEKORT Gefinancierd c.q. te financieren als volgt: - batig saldo vorig jaar - aan te trekken leningen > 1 jaar - netto - leverancierskrediet - aangetrokken kortlopende geldleningen

Rentepercentage. Het verloop van het rente-omslagpercentage, waartegen we de financieringslasten toerekenen aan de respectievelijke producten in de begroting, laat zich als volgt weergeven:


164

partnerschap

Uitgangspunt voor het rente-omslagpercentage is het gemiddelde rentepercentage waartegen we in de afgelopen 10 jaren een 10-jarige lineaire geldlening konden aangaan bij BNG. Mede op grond van de rentenotitie die begin 2013 in uw raad is behandeld, is het percentage ten opzichte van voorgaande jaar wederom naar beneden bijgesteld. Aflossingen in de komende jaren Van de spreiding van de per saldo te betalen aflossingen ( te betalen aflossingen -/- te ontvangen aflossingen ) in de komende jaren, op de bestaande portefeuille langlopende geldleningen, geven we het volgende overzicht:

We streven naar een zo gelijkmatig mogelijke spreiding van de aflossingen in de loop der jaren; tenzij te verwachten inkomsten reden geven daarvan af te wijken.

Het na volgende overzicht geeft inzicht betreffende het kredietrisico van door ons aan derden verstrekte geldleningen.

Overzicht KREDIETRISICO in kader Begroting 2015 Risicogroep ( hoe lager in de rij des te groter risico ) Gemeenten / provincies/Staat Woningcoörporaties Semi-overheidsinstellingen Financiële instellingen ( > AA-rating ) Bijstandsleningen Overheid geliëerde bedrijven Karakter publieke taak Niet publieke taak TOTAAL

Uitgegeven geld op 010115 Bedragen In %%% x € 1.000 van totaal 261 0,41% 24.173 37,70% 2.393 3,73% 0 0,00% 3.800 5,93% 27.425 42,77% 5.095 7,95% 973 1,52% 64.122


100,00%

Uitgegeven geld op 311215 Bedragen In %%% x € 1.000 van totaal 261 0,44% 20.531 34,34% 2.263 3,79% 0 0,00% 3.800 6,36% 26.901 45,00% 5.095 8,52% 931 1,56% 59.783

100,00%

165

partnerschap

Renteresultaat Tot slot van deze paragraaf presenteren we een overzicht dat nader inzicht biedt in de samenstelling van het totale renteresultaat in de begroting 2015:

Gecomprimeerd overzicht renteresultaat in kader Begroting 2015 LASTEN: - Verschuldigde rente ( gemiddeld 3,020% ) voor reeds opgenomen leningen met een looptijd > 1 jaar tbv. Algemene financiering - Verschuldigde rente ( 1,5% ) voor op te nemen financieringsmiddelen in de loop van 2015 met een looptijd < 1 jaar

10.185.213 605.625

- Rente ( 3,0% ) voor aan te trekken financieringsmiddelen teneinde te voorzien in het geraamde financieringstekort wegens voorgenomen investeringen

865.977

- Te vergoeden rente voor belegde reserves / voorzieningen

778.785 12.435.600

BATEN: - Te ontvangen rente ( 3,5% ) wegens kapitaalverstrekking voor gedane investeringen - Stelpost: Te realiseren besparing op rentelasten door risicovoller te financieren

22.013.888 300.000 22.313.888

TOTAAL RENTERESULTAAT

( voordelig )

9.878.288

1


166

partnerschap

Bijlage 15 Overzicht arbeidsgerelateerde lasten


167

partnerschap


168

partnerschap


169

partnerschap


170

partnerschap

Bijlage 16 Subsidiestaat


171

partnerschap


172

partnerschap

Overzicht inkomensoverdrachten begroting 2015 De definitieve subsidietoekenning vindt t.z.t. plaats aan de hand van de subsidieverordening. In de subsidiestaat zijn met name de reguliere subsidies opgenomen. Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

Overige Woningbouwprogrammering

66.208

12.212

3.174

Woningbouwprogrammering

66.208

12.212

3.174

Overige beleid stedelijke vernieuwing

12.500

Beleid stedelijke vernieuwing

12.500

0

0

VAC

1.981

3.471

3.514

Doelgroepenbeleid

1.981

3.471

3.514

0

0

Programma's Programma Volkshuisvesting

Programma Economie incidentele subsidies

22.255

Marketing en promotie

22.255

incidentele subsidies

12.000

City Centrum Zwolle Winkeliersvereniging

3.500

de Straatklinkers muzikaal genootschap

4.000

Bevrijdingsfestival Overijssel

89.722

Stichting Hanzesteden

24.000

Nationale Gedenkdagen

23.000

Stichting Sportevenementen

25.000

Eileuvers Carnavalsvereniging

24.725

2.500

Stichting Halve Marathon

30.000

Straten Festival Zwolle

45.000

Stichting Stadsfestival Zwol

110.000

Stichting De freule van Eekhout

300

Bartjens rekendictee Stichting

10.000

Omloop van Stadshagen

1.500

Stichting Zwolle Unlimited

56.044

Nevobo

-1.500

Ten 4 ijsbanen BV

20.000

RTL Nederland B.V.

5.000

VVV Kampen-Zwolle-Overijssel

24.725

Stichting Marketing Oost

420.000

434.551

396.563

Toeristisch beleid

880.066

459.276

421.288

st. Milieuraad Zwolle

29.434

29.391

29.420

Duurzaam stedelijk beheer

29.434

29.391

29.420


60.000

Groenbeleid

60.000

0

0

Programma Groene leefomgeving en milieu


173

partnerschap

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

4.930

4.992

4.930

4.992

Programma Ruimte en cultuurhistorie Comité Open Monumentendag

3.500

Overige monumentenzorg Monumentenzorg

3.500

Programma Onderwijs Wijkvereniging Berkum

16.500

16.500

Artez Hogeschool vd Kunst

263.204

276.759

276.759

Onderwijshuisvestingsbeleid

279.704

276.759

293.259


8.625

130.763

GGD IJsselland

9.432

Travers

31.709

de Kern, Maatschappelijk Werk

38.183

Schoolsportdagen Organisatie Cie. Lokaal onderwijsbeleid

26.067

-439 87.510

156.830

0


4.995

13.053

10.000

SOOZ

1.350

1.500

1.500

Vrienden van Elektra regio Zwolle

2.350

2.500

2.500

Stichting stad & Cultuur

52.673

49.467

54.478

Studentenbeleid

61.368

66.520

68.478


741.820

326.793

286.075

Brede School

741.820

326.793

286.075


1.596.865

1.750.964

1.541.592

Gem. onderwijs achterstandbeleid

1.596.865

1.750.964

1.541.592

2.600

2.600

0

2.600

2.600

Dierenasiel

296.075

300.812

306.227

Dierenasiel

296.075

300.812

306.227

0

0

Veiligheidsregio

867.974

889.480

Regio brandweer

867.974

889.480

Wijkboerderijen Landstede Stadshagen

45.833

42.600

Stedelijk tuinen

45.833

42.600

Incidentele subs. recr. groen

0

9.497

Buitengebieden

0

9.497

Programma Veiligheid GGD IJsselland APV openbare orde

Veiligheidsregio IJsselland

9.069.400

Integrale veiligheid

9.069.400

0

Programma Integraal beheer openbare ruimte


0

0

174

partnerschap

Gesubsidieerden incidentele subsidies

Rekening

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

22.425

10.211

10.211

Dierenweiden/wijkboerderijnen

3.140

3.140

386.607

395.061

419.398

Stichting Zwols Dierenasiel

15.299

15.544

15.544

Dierenambulance Zwolle e.o.

27.086

8.961

8.961

2.600

2.243

2.243

-1.100

14.471

14.471

452.917

449.631

473.968

Riviergemeenten, Nederland

4.800

4.162

4.162

Blauwbeheer

4.800

4.162

4.162

Garantieregeling oud papier

213.267

276.520

250.000

Afval

213.267

276.520

250.000

Stichting Bibliotheek Zwolle

3.751.071

3.773.394

3.911.729

Bibliotheken

3.751.071

3.773.394

3.911.729

Travers

Vereniging van Jeugdtuin Overig recreatie Paarsbeheer

Programma Cultuur


129.135

Gnaffel theater st Odeon De Spiegel

4.185

4.185

101.600

103.429

4.265.714

4.300.165

4.097.288

Hedon Podium voor Popcultuur

521.203

523.540

1.194.664

Stichting Filmtheater Fraterhuis

15.771

15.748

16.031

Kameroperahuis Stichting

25.000

25.400

25.857

4.956.823

4.970.638

5.441.454

156.930

159.755

156.930

159.755

Overige cultuureducatie

82.000

82.000

Stichting Bibliotheek Zwolle

23.982

Podiumkunsten Overige festivals Festivals

0

St. de Muzerie

2.878.714

2.063.398

1.428.093

Cultuureducatie

2.878.714

2.169.380

1.510.093

77.182

112.929

105.000

36.402

36.402

incidentele subsidies Algemeen Voorwaarts Algem. Muziekvereniging

15.000

16.531

16.531

Bazuin chr. harmonie orkest ver.

9.500

10.415

10.415

David Brassband chr. Ver.

3.326

5.926

5.926

Prins Willem Alexander Drumfanfare

5.607

7.913

7.913

Gloria Patri Koor

1.156

1.179

1.179

Kunst en Vermaak, Accordeonver.

1.580

1.640

1.640

Kunst na Arbeid muziekvereniging

6.036

6.175

6.175

Slavisch Koor Zwolle

1.188

1.179

1.179

Euphonia

3.563

3.545

3.545

657

1.179

1.179

Con Amore

1.188

1.179

1.179

Sangh en Spel Geref. Koren

1.188

1.179

1.179

710

710

Zang en Vriendschap Westenholte

Studentenkoor Zwols


175

partnerschap

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

Commissie Orgelconcerten

3.000

3.272

3.272

Gitaarweken Zwolle

6.500

6.600

6.600

Roepstem

1.188

1.179

1.179

de Nieuwe Ster

3.500

3.545

3.545

Anthem, Koor voor kerkmuziek

1.188

1.179

1.179

Caecilia toonkunstkoor

3.563

3.545

3.545

Overijssels Kamerkoor

1.188

1.179

1.179

Zanglust Windesheim

585

847

847

Vocaal Ensemble Zwols

1.150

1.154

1.154

Jubal en Jong Jubal Show en Marching Band

7.987

8.009

8.009

Excelsior muziekvereniging

9.155

9.619

9.619

Thomas a Kempis Orkestvereniging

4.936

2.694

2.694

Zwolse harmonie en drumfanfare

4.005

5.474

5.474

1.242

1.242

Zwols Muziek theater

12.778

Kunst en Cultuur Overijssel st. Schnitgerprijs Stichting

2.366

2.366

Hanzezangers Chr. Mannenkoor

1.188

1.179

1.179

St. Literaire activiteiten Zwolle

5.600

5.557

5.657

Popkoor Swingshift

1.083 850

1.064

1.064

Melodysingers

1.188

1.179

1.179

De Inn Singers Zangver.

1.086

787

787

Kinderkoor Konstantijn

1.188

1.179

1.179

Zwols Symfonie orkest

2.974

2.662

2.662

692

809

809

Bigband Allotria

1.738

1.678

1.678

Kamerkoor Convocaal

1.188

1.009

1.009

Nooit Gedacht Muziekvereniging

7.413

7.444

7.444

St.Ecomuze

6.944

6.944

6.944

St. Hanze Orkest

2.916

2.974

2.974

Vuurvogel Stichting

2.974

2.974

2.974

Lowland Brigade Pipe Band

1.870

699

699

Zwols Shantykoor De Iselanders

1.188

1.030

1.030

Looft den Heer zangvereniging

1.188

1.179

1.179

Stichting Zwolse Beiaard

2.582

2.645

2.645

Benjamin Britten orkest

2.974

73.856

75.185

1.179

1.179

66.580

62.992

64.126

385.038

441.004

435.638

Musica Vocalis Stichting

Promise, Interkerkelijk Jongerenkoor

Multiple Voice Huismuziek afdeling Zwolle Theater initiatief Zwolle Zwolse Omroep Organisatie

945 1.095 1.050 72.650

The Second Voices

660

Gioia vrouwenkoor vereniging

790

Popkoor On-Cue

960

Groot Mannenkoor Zwolle

1.188

Zwolse Accordeonver.

2.402

De Muzerie stichting Amateurkunst


176

partnerschap

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

1.205.939

1.188.923

1.060.324

IJsselacademie St.

30.555

32.864

33.456

Natuur en milieu Overijssel

13.704

NAMEZ Stichting

11.000


-37.000

Stedelijk Museum Zwolle

Buurtmuseum Kamperpoort

13.328

13.487

13.730

699.562

679.478

691.709

Musea

1.937.088

1.914.752

1.799.219

Historisch Centrum Overijssel

1.469.103

1.463.576

1.489.920

Lokale geschiedenis

1.469.103

1.463.576

1.489.920

100.027

38.704

18.704

4.579

4.782

4.868

Museum de Fundatie Stichting

incidentele subsidies Kunstenaars Belangenvereniging Langhuis het Galerie St

20.000

22.787

Culturele werkplaats R10

128.105

106.303

108.216

Ateliers Zwolle

132.203

134.095

136.509

Beeldende kunst

384.914

306.671

268.297

148.997

68.235

45.525

Programma Sport incidentele subsidies Breedtesport Algemeen

4.744

Brede Impuls Buurtsportcoaches Algemeen

4.744 273.313

WijZ

54.692

55.567

56.567

VG Sport Zwolle

11.000

11.000

11.000

Revas De Peperbus

15.635

15.635

15.635

Zwolse Wandel Verenigingen

5.000

5.075

5.075

Swoll 1894 Zwemvereniging

26.333

26.333

26.333

Paardrijden voor gehandicapten

10.450

10.450

10.450

76.200

77.572

519.133

910.726

927.119

St Kids Zwolle

9.613

10.713

10.713

Bestuur WRZV/De Boog

8.012

8.012

8.012

808.865

1.202.690

1.472.058

58.368

58.368

58.368

58.368

Hogeschool Windesheim SportService Zwolle St.

Breedtesport incidentele subsidies International Stallion Show

-80

Topsport Steunpunt Regio

13.000

Topsport

12.920


20.583

20.583

PEC 1910 atletiekver.

4.800

4.800

4.800

CSV '28 voetbal

4.480

4.480

4.480

Honk- en Softbalvereniging Blue Hawks Zwolle

1.280

1.280

1.280

Voetbalvereniging Berkum WRZV Sporthallen Sportvereniging Zwolsche Boys

7.680

7.680

7.680

62.022

62.658

63.786

3.840

3.840

3.840

146.000

146.000

146.000

SVI voetbalvereniging

7.040

7.040

7.040

V.V. Z.A.C.

3.840

3.840

3.840

Wijthmen voetbal

1.280

Landstede stichting


177

partnerschap

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

2013

2014

2015

SV.Zwolle-Voetbal

7.679

7.040

7.040

Voetbalvereniging Be-Quick

3.840

3.840

3.840

Oranje-Zwart korfbal

2.560

2.560

2.560

VSW V.V. Storica V.V.

640

640

640

4.815

3.840

3.840

Rugby Club Zwolle Tyfoon SV Zwembaden Exploitatie Zwolle St. Stichting Sporthal Zwolle-Zuid

Begroting

640

640

640

3.840

3.840

3.840

2.146.882 70.432

70.993

72.271

WVF Voetbalvereniging

7.680

7.680

7.680

HTC Voetbalvereniging

1.920

1.920

1.920

Christelijke Korfbalvereniging

1.280 56.840

56.000

2.228.642

2.239.373

2.650.676

2.665.673

Openluchtbad Zwolle, Vereniging

56.000

Oranje Zwart ZVV

11.548

Overige sportaccommodaties Sportaccommodaties

2.562.018

2.700

Pilot sociaal domein Programma Samenleving incidentele subsidies

178.333

66.145

64.145

Vrijwilligerscentrale st.

596.831

672.156

509.255

40.752

41.453

42.199

17.850

17.850

64.807

65.974

21.420

21.420

8.469

8.469

892.300

729.312

2.023

Dimence Driezorg Zwolle Stichting Present Zwolle

65.180

PaRT Zwolle Welzijn Alzheimer Nederland

8.469

Stichting Mantelzorg

3.460

Vrijwilligersbeleid

893.025


20.000

Spoolde buurthuis

2.062

2.023

St.Gemeenschapscentrum De Elshof

2.062

2.023

2.023

66.138

64.229

65.385

Dieze-Oost wijk en speeltuinvereniging

43.958

45.860

45.860

Wipstrikkerkwartier wijk- speeltuinvereniging

39.426

39.390

39.390

St. Aa landen wijkcentrum de Bolder

47.600

38.594

38.594

410.350

354.244

369.931

68.033

65.937

65.937

2.023

2.023

WijZ

Travers St. Gerenlanden wijkcentrum Noorden Wijkvereniging St. Dorpshuis Windesheim

2.062

2.023

2.023

82.270

81.063

81.063

Anker het ontmoetingscentrum

27.000

28.437

28.437

Wijkvereniging Berkum de Weijenbelt

23.495

25.787

25.787

834.456

751.633

768.476

Travers

2.598.215

2.569.972

2.677.302

Sociaal cultureel werk

2.598.215

2.630.372

2.677.302

Wijkcentrum De Enk

Beleid accommodaties incidentele subsidies

60.400


178

partnerschap


Rekening

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

2.701

2.701

16.536

Overige wijkverenigingen Wipstrikkerkwartier wijk- speeltuinvereniging

6.000

6.605

6.605

Aa-landen wijkgemeenschap st.

12.000

12.066

12.066

Holtenbroek Wijkgemeenschap

9.000

9.004

9.004

Bollebieste Buurtvereniging

3.092

3.074

3.074

W.V.F. wijkvereniging

5.700

5.797

5.797

25.741

25.863

25.863

Wijkvereniging Veeralleekwartier

2.700

2.832

2.832

Wijkcentrum Dieze-Oost

5.533

5.591

5.591

Wijkvereniging plaatselijk belang Windesheim

2.472

2.457

2.457

-264

2.859

2.859

2.650

2.624

2.624

2.931

2.931

Zwolle-Zuid Wijkvereniging

Recreatieve initiatieven Kamperpoort Wijthmen plaatselijk belang Noorden Wijkvereniging Vlasakkers,wijkvereniging

3.188

2.858

2.858

Bewonersvereniging Binnenstad

4.287

3.287

3.287

Langenholte buurtvereniging

1.857

1.864

1.864

Stadshagen Totaal Stichting

18.581

16.108

16.108

Assendorper Zaken

11.712

11.378

11.378

Berkum Wijkvereniging

5.845

5.855

5.855

Stichting Strik

2.768

Holtenbroek Kwaliteitspan Wijkorganisaties

139.398


5.018

5.018

130.772

130.772

2.019

2.019 2.740

C.O.C.

2.750

2.740

St. de Zwolse bal speel-o-theek

6.733

5.712

5.712

10.175

14.705

14.705

Stichting Slachtofferhulp Nederland Pavarini stichting kindercircus Welzijnsbeleid

5.500

6.397

6.397

25.158

31.573

31.573


145.497

24.463

34.463

Vluchtelingenwerk Zwolle st.

105.380

107.066

108.993

Anti Discriminatie Bureau Oost

45.437

46.276

47.109

Zelforganisatie minderheden

296.314

177.805

190.565

incidentele subsidies WijZ COSBO Ouderenbeleid

49.240

70.712

70.712

1.235.726

1.150.498

958.707

3.870

3.955

4.026

1.288.836

1.225.165

1.033.445

0

0

2.000

81.446

13.694

1.660.313

1.657.950


2.000

Beleid meervoud. problematiek

incidentele subsidies Icare GGD Regio Dimence

19.500 1.632.892 67.978

Overige gezondheidszorg Jeugdgezondheid uniform

1.720.370


19.475

19.826

1.761.234

1.691.470

179

partnerschap


Rekening

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

61.014

12.962

Overige Jongerenbeleid

600

Jeugd en jongerenwerk Stichting Travers Welzijn

13.994

13.994

7.080

7.080

7.050

Assendorp speeltuinvereniging

6.750

het Noorden wijken speeltuinver.

4.840

Wipstrikkerkwartier wijk- speeltuinvereniging

4.485

4.236

4.236

Vaandrig Lengton Groep

3.076

3.750

3.750

Hervormde Jeugdraad

2.648

3.363

3.363

Wijkvereniging Berkum

6.117

Christelijk Jongeren Verbond

2.000

1.038

1.038

Oudervereniging Ger.Clubwerk

1.705

1.599

1.599

Zwolsche Zeeverkennersgroep

1.596

1.636

1.636

488

626

626

Scouting Huysmangroep

3.295

3.527

3.527

Christofoor Zeeverkenners

1.337

1.079

1.079

Jan Lijdinggroep Zwolle

2.151

1.895

1.895

Christelijke Scoutinggroep

4.495

4.714

4.714

YMCA

1.115

725

725

Hopman Kippers scouting

3.927

3.527

3.527

Stichting Scouting Zwolle Zuid

4.519

Holtenbroek Speeltuinvereniging

5.000

5.151

5.151

20.910

20.910

1.929

CJV Windesheim

Wijkvereniging Veeralleekwar

725

Strik stichting

749

Stichting Stadshagen Totaal

2.900

WVF

1.900

Werkgroep dierenweide Aalanden

2.200

Jeugdland HWZ

650

Jeugdland Dance inc.

1.016

Jeugdraad Adventskerk Zwolle

3.500

Ver. Plaatselijk Belang Windesheim eo

2.914

1.929

Scoutinggroep Renatum

1.062

1.303

1.303

Jongerenbeleid

145.224

95.044

82.682


444.013

120.000

Overige Opvoedingsondersteuning/-ontwikkeling

133.117

GGD IJsselland Icare

174.975

410.431

113.604

126.448

Travers

162.311

213.658

255.082

Opvoedingsonderst/ontwikkeling

606.324

622.237

925.078


64.031

Travers

1.199.893

1.219.091

1.211.035

Peuterwerk

1.263.924

1.219.091

1.211.035

Doe het zelf garage Indische Buurt Travers

61.275

69.596

50.792

Wijkmanagement

61.275

69.596

50.792

Wijkmanagement algemeen


180

partnerschap

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

(Travers) Buurtbemiddeling

58.258

59.162

Leefbaarheid en wijkveiligheid

58.258

59.162

0

Programma Inwonersondersteuning incidentele subsidies

167.397

WijZ

43.810

100.176


1.857.086

1.988.949

2.024.750

Algemeen maatschappelijk werk

2.024.483

2.032.759

2.124.926

227.944

135.155

112.632

1.715.218

1.783.750

74.513

109.102

1.828.926

2.033.062

2.028.007

2016071

15.426.787

15.383.416

16.507.888

15.493.872

15.383.416

16.565.484

Travers

59.589

58.619

57.234

De Bres, stichting

18.580

20.138

20.138

Humanitas District Oost

77.782

incidentele subsidies Icare GGD IJsselland Tactus Verslavingszorg

89.900

Jeugdgezondheid maatwerk Wezo Werkplaatsen buiten Zwolle

67.085

Sociale werkvoorziening incidentele subsidies

57.596

55.577

Stichting Focus

328.537

334.189

340.204

Gehandicaptenbeleid

484.488

468.523

417.576

301.603

301.603

3.031.877

3.119.732

Programma Opvang en bescherming overige huiselijk geweld Vrouwenopvang Overijssel

3.059.057

GGD IJsselland

102.725

15.615


81.153

Bureau Jeugdzorg Overijssel

23.842

Huiselijk Geweld

3.161.782

3.333.480

3.541.945


1.204.231

884.285

529.242

Overige maatsch.opv./verslavingszorg

500.000

Leger des Heils st.

2.649.610

2.237.935

2.185.644

WRZV Sporthallen

33.978

33.928

34.539

GGD Regio IJssel-Vecht

1.201.770

1.262.837

1.118.318

Evangelisch Begeleidingscentrum

477.717

485.364

494.101

RIBW Ijsselvecht

198.985

183.308

472.210

IrisZorg Stichting

846.593

860.035

875.516

LIMOR

329.603

304.300

818.777

1.772.427

1.685.268

1.715.603

303.631

324.993

330.843

77.545

78.786

80.204

Tactus Verslavingszorg GGD Gelre Ijssel Ontmoeting Stichting Stichting De Herberg Maatschappelijke opvang /verslavingsbeleid

9.096.090


17.962

18.285

8.859.001

8.673.282

181

partnerschap

Gesubsidieerden

Rekening

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

0

0

228.303

0

0

237.661

Programma Inkomen Armoedebestrijding AA-Tuinen De Tuindersver.

95.594 1.490

De Ruime Wind, stichting Stichting Weekje Weg Travers GGD Regio Ijssel-Vecht

700 -361 418.485 20.000

Armoedebestrijding

535.908


71.428

Landstede Deltion College Stichting de Broekriem Projecten (WWB)

45.500 106.375 5.000

De organisatie Programma Bestuur en dienstverlening GGD regio

225.888

231.494

Veiligheidsregio

108.000

137.022

Functionele commissies

333.888

368.516

237.661


10.000

Onderst.bestuurlijk proces

10.000

0

0

GGD IJsselland

147.424

182.200

171.000

Kinderopvang

147.424

182.200

171.000

68.350.708

66.492.413

75.242.800

Totaal generaal


182

partnerschap

Bijlage 17 Overzicht productramingen begroting 2015 bestaand beleid


183

partnerschap


184

partnerschap

Overzicht productramingen begroting 2015 bestaand beleid (inclusief reservemutaties, bedragen x € 1.000) begroting 2015 Omschrijving pijler/programma/product

lasten

baten

saldi

686

54

632

54

32

22

Woningbouwprogrammering

354

3

351

Beleid stedelijke vernieuwing

327

253

74

Doelgroepenbeleid

218

123

95

1.039

1.039

0

2.678

1.504

1.174

Economisch beleid en programmering

402

62

340

Relatiebeheer/Acquisitiebeleid

375

375

Marketing en promotie

344

344

Evenementen

200

Toeristisch beleid

845

128

717

Economische deelnemingen

197

594

-397

2.424

784

1.640

190

1.368

-1.178

7.777

7.777

PROGRAMMA'S Programma Volkshuisvesting Bijzondere doelgroepen Bestuursdwang

Woningexploitatie toegelaten instellingen Totaal programma volkshuisvesting Programma Economie

Aansluiting onderwijs/arbeidsmarkt

200

61

Totaal programma economie

61

Programma Bereikbaarheid / mobiliteit Parkeerbeleid Parkeren exploitatie

0

Mobiliteitsbeleid

229

Verkeersmanagement en mobiliteitbeheer

117

Infra en verkeersveiligheid

731

140

591

9.044

9.285

-241

Totaal programma bereikbaarheid / mobiliteit

229 117

Programma Groene leefomgeving en milieu Waterbeleid

165

Milieu bodem

432

Bodembeheer

856

Geluid, lucht, externe veiligheid

216

216

1.206

1.206

Duurzaam stedelijk beheer

341

341

Groenbeleid

372

Milieuvergunning, toezicht en handhaving

Totaal programma groene leefomgeving en milieu

3.588

165 432 500

356

372 500

3.088

Programma Ruimte en cultuurhistorie Visies, programma en projecten

3.295

3.295

Ruimtelijke kaders

959

959

Monumentenzorg

584

584

Archeologie

326

Totaal programma ruimte en cultuurhistorie


5.164

326 0

5.164

185

partnerschap


lasten

baten

saldi

14.547

25

14.522

Programma Onderwijs Onderwijshuisvestingsbeleid Studentenbeleid

128

Brede School

912

128 663

249

Leerlingenvervoer

1.477

Beleid bewegingsonderwijs

2.226

243

1.983

RMC/leerplicht/voortijdig schoolverlaten

1.778

976

802

Gemeentelijk onderwijs achterstandenbeleid

1.657

1.542

115

22.725

3.449

19.276

APV openbare orde

750

150

600

Veiligheid

278

Dierenasiel

306

Totaal programma onderwijs

1.477

Programma Veiligheid

Integrale veiligheid Gebruiksvergunningen Totaal programma veiligheid

278 306

11.085

442

10.643

495

26

469

12.914

618

12.296

Programma Integraal beheer openbare ruimte Groenbeheer

7.936

15

7.921

Paarsbeheer

2.640

232

2.408

736

7.179

Blauwbeheer

840

840

Wegen

7.915

Straatmeubilair

2.721

Kunstwerken

1.305

37

1.268

Riolering

6.785

7.365

-580

Wijkbeheer Afval Toezicht openbare ruimte

2.721

1.660

24

1.636

14.253

16.824

-2.571

273

-225

226

Reclame

48

226

APV openbare ruimte

228

40

188

Markten

367

352

15

Havens Totaal programma integraal beheer openbare ruimte

728

448

280

47.652

26.346

21.306

Programma Cultuur Bibliotheken

3.980

3.980

Podiumkunsten

6.992

6.992

Festivals

177

Cultuureducatie

1.644

Amateurkunst

177 43

1.601

496

496

Musea

1.836

1.836

Lokale geschiedenis

1.456

1.456

373

373

Beeldende Kunst Beiaardier

38

Totaal programma cultuur

16.992


38 43

16.949

186

partnerschap


lasten

baten

saldi

Programma Sport Breedtesport Topsport Sportaccommodaties Totaal programma sport TOTAAL PROGRAMMA'S

1.692

1.692

58

58

7.505

1.744

5.761

9.255

1.744

7.511

132.436

44.273

88.163

PILOT SOCIAAL DOMEIN Programma Samenleving Vrijwilligersbeleid

1.324

Beleid accommodaties

994

Sociaal cultureel werk

1.324 9

985

2.864

2.864

Wijkorganisaties

131

131

Welzijnsbeleid

235

Zelforganisatie minderheden

191

191

1.084

1.084

Ouderenbeleid Beleid meervoudige problematiek Jeugdgezondheid uniform Jongerenbeleid

101

134

202

202

1.999

1.999

140

140

Opvoedingsonderst./ontwikkeling

1.612

1.612

Peuterwerk

1.332

1.332

Wijkmanagement

2.140

2.140

Leefbaarheid en wijkveiligheid

190

22

168

Totaal programma samenleving

14.438

132

14.306

Programma Inwonersondersteuning Algemeen maatschappelijk werk

2.184

AWBZ-jeugdzorg

9.849

Cliëntenondersteuning

1.908

Dagbesteding

2.184 450

1.908

4.810

Diensten in en aan Huis

20.664

Eigen bijdrage WMO/JZ Externe advisering

4.810 70

20.594

6.821

-6.821

403

Gehandicapten parkeerkaarten

49

Jeugd- en opvoedhulp Jeugdgezondheid maatwerk Kortdurend verblijf Maatschappelijke participatie Rolstoelen

9.399

403 25

24

18.260

18.260

2.032

2.032

701

701

5.047

5.047

1.052

20

1.032

Sociale werkvoorziening

16.724

Vervoersvoorzieningen

5.218

30

Volwasseneneducatie

1.126

1.126

0

Woonvoorzieningen

2.141

1

2.140

Zvw-jeugdzorg GGZ

8.844

8.844

452

452

Gehandicaptenbeleid Totaal programma inwonersondersteuning


101.464

16.724

8.543

5.188

92.921

187

partnerschap


lasten

baten

saldi

Programma Opvang en bescherming Beschermd wonen

52.366

Huiselijk geweld Maatschappelijke opvang/verslavingsbeleid Totaal programma opvang en bescherming

52.366

4.005

4.005

11.738

11.738

68.109

0

68.109

50.720

43.932

6.788

BBZ/BOB

1.055

1.045

10

Programma Inkomen Kwijtschelding

165

165

Algemene bijstand IOAW/IOAZ

2.065

1.907

158

Armoedebestrijding

6.126

235

5.891

Schuldhulpverlening/kredietverlening

3.359

587

2.772

Trajecten (WWB) Maatwerkvoorzieningen Wtcg Totaal programma inkomen TOTAAL PILOT SOCIAAL DOMEIN

575

575

1.393

1.393

65.458

47.706

17.752

248.343

55.255

193.088

DE ORGANISATIE Programma Raad en raadsgriffie Raad

1.328

1.328

Rekenkamer

54

54

Raadsgriffie

718

718

Totaal programma raad en raadsgriffie

2.100

0

2.100

2.603

74

2.529

Programma Bestuur en dienstverlening Burgemeester en wethouders Functionele commissies

671

671

Beeldvorming en samenwerking

403

403

Voorlichting

516

516

Communicatieprojecten

158

158

Directie

549

549

Kaders ontwikkelen en implementeren

825

825

Beleidscyclus

1.328

1.328

Ondersteuning bestuurlijk proces

1.207

1.207

Organisatie-ontwikkeling

1.548

85

1.463

Saldi kostenplaatsen

287

534

-247

Kabinetszaken

200

Reisdocumenten

200

1.340

1.306

34

Rijbewijzen/eigen verklaringen

345

431

-86

Naturalisatie

129

99

30

Verklaringen

197

196

1

Burgerlijke stand

715

255

460

Verkiezingen

278

Begravingen

1.259

Info-centrum gemeente

150


278 990

269 150

188

partnerschap

Overzicht productramingen begroting 2015 bestaand beleid (inclusief reservemutaties, bedragen x € 1.000) begroting 2015 Omschrijving pijler/programma/product Overige publieke dienstverlening Bouw

lasten

baten

saldi

189

77

112

4.159

3.035

1.124

Geo-informatie

653

Kinderopvang

232

7

225

19.941

7.089

12.852

Totaal programma bestuur en dienstverlening

653

Programma Exploitatie gronden Strategisch bezit NNIEGG Voorbereidingsprojecten Totaal programma exploitatie gronden

3.184

3.224

-40

50.513

50.377

136

53.697

53.601

96

13.230

13.946

-716

353

353

0

67

67

0

13.650

14.366

-716

254.165

-254.165

1.230

-1.230

35.303

-35.041

13

200

-187

11

10.673

-10.662

265

2.712

Programma Vastgoedmanagement Verhuurde panden, eindbeheer Erfpacht Opstalrecht Totaal programma vastgoedmanagement Programma Financiering en algemene dekkingsmiddelen Uitkering gemeentefonds Reserve verrekeningen Uitvoering wet W.O.Z.

1.552

Belastingen (OZB, precario, fiscal.parkeerboetes)

262

Invordering

286

Deelnemingen algemeen Overige financiering Renteverrekening reserves

1.552 286

650

Stelposten

2.977

Onvoorziene uitgaven

650

500

Geldlening vm. Zandhove-Sophia afrondingsverschillen Totaal programma financiering en algemene dekkingsmiddelen TOTAAL DE ORGANISATIE TOTAAL STAAT VAN BATEN EN LASTEN


500

75

75

3

1

0 2

6.329

301.912

-295.583

95.717

376.968

-281.251

477.622

477.622

0

189

partnerschap

1


190

dpartnerschap Zwolle Programmabegroting 2015 Bijlagenboek

Recommend Documents