Verkorte jaarrekening 2014 Rotterdamse Schouwburg
Balans per 31 december (na resultaatbestemming) Bedragen x € 1.000
31 december 2013
31 december 2012
ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa
1.804
TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Gelieerde instellingen Belastingen Overige vorderingen en overlopende activa
2.041 1.804
2.041
377
378
300
28 416
Liquide middelen
677 2.813
822 2.344
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
3.490
3.166
TOTAAL ACTIVA
5.294
5.207
PASSIVA EIGEN VERMOGEN VASTGELEGD VERMOGEN
Bestemmingsfonds Onderhoud en Vervanging Egalisatiereserve investeringen O&V
1.180 1.804
1.135 2.041 2.984
3.176
VRIJ BESTEEDBAAR VERMOGEN
Algemene reserve
206
TOTAAL EIGEN VERMOGEN VOORZIENINGEN KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Gelieerde instellingen Belastingen en sociale lasten Overige schulden en overlopende passiva
127 206
127
2.104
3.303
103
106
954 134 118 795
810 6 107 874 2.001
1.798
TOTAAL SCHULDEN
2.104
1.904
TOTAAL PASSIVA
5.294
5.207
2
Staat van Baten en Lasten 2014
Bedragen x € 1.000
Verslag 2014
Plan Verslag Verschil Verschil 2014 2013 Verslag – in % plan
Baten A. OPBRENGSTEN
A1. Directe opbrengsten uit publiek A2. Sponsorinkomsten A3. Overige opbrengsten A.3.2 Horeca exploitatie A.3.3 Educatie A4. Indirecte opbrengsten A.4.1 Verhuur A.4.4 Uitleen personeel A.4.5 Expl. Artiestenfoyer/doorbel. kstn OPBRENGSTEN (subtotaal)
1.113 125
855 174
1.014 124
258 -49
30 -28
112 6
105 13
112 3
7 -7
7 -54
115 76
118 45
111 58
-3 31
-3 69
389
177
331
212
120
1.936
1.486
1.754
449
30
40 148 -78
1 123 -28
110
2
B.
BIJDRAGEN B3. Subsidie Gemeente Rotterdam B4. Overige bijdragen uit publieke middelen B5. Overige bijdragen uit private middelen BIJDRAGEN (subtotaal)
5.440
5.400
5.400
268 202 5.910
120 280 5.800
309 188 5.897
SOM DER BATEN
7.847
7.286
7.651
559
8
1.035
942
991
93
10
2.157 190 3.382
1.544 185 2.671
2.059 199 3.249
613 5
40 3
711
27
2.030 198 51
1.953 226 54
1.990 265 81
ACTIVITEITENLASTEN (subtotaal)
1.507 296 508 4.590
1.335 266 743 4.578
1.353 321 216 4.226
SOM DER LASTEN
7.972
7.249
12 -/- 114
A. OPBRENGSTEN Lasten
C. BEHEERSLASTEN C1. Personeelslasten C2. Materiële lasten C.2.1 Huisvesting C.2.2 Kantoorkosten BEHEERSLASTEN (subtotaal) D. ACTIVITEITENLASTEN D1 Personeelslasten D.1.1 Vast personeel D.1.2. Gast personeel D.1.3 Overige personeelslasten D2 Materiële lasten D.2.2 Uitvoeringslasten D.2.3 Specifieke communicatie D.2.4 Onderhoud/vervanging apparatuur
Saldo Rentebaten/-lasten SALDO
77
4
-28 -3
-12 -6
172
13
30 -235
11 -32
12
0
7.475
723
10
9
18
3
33
46
194
-161
-343
3
Resultaatbestemming
Bedragen x € 1.000 TOTAAL Mutatie Onderhoud en Vervanging (Bestemmingsfonds/egalisatie) Resultaat uit exploitatie (Mutatie Algemene Reserve)
Verslag 2014 -/- 114
Plan 2014 46
Verslag 2013 194
193
0
-/- 142
79
46
52
4
Toelichting op de balans ACTIVA Materieel vaste activa Er wordt onderscheid gemaakt in de volgende rubrieken. Inventaris en Inrichting, Theatertechniek en Automatisering. Debiteuren Er was sprake van lastig inbare posten. Er geeft een afwaardering van de vorderingen plaatsgevonden. Hierbij is gebruik gemaakt van de in vorig boekjaar gevormde voorziening. Overige vorderingen en Overlopende activa Inclusief vooruitbetaalde kosten (waaronder huur januari van het volgend boekjaar) en nog te ontvangen bijdragen van fondsen. Liquide middelen De Stichting kan vrij beschikken over het banksaldo. PASSIVA Eigen vermogen Vastgelegd vermogen ten behoeve van uit te voeren groot onderhoud gebaseerd op Meerjaren Onderhouds Plan en ter dekking van toekomstige afschrijvingen. Algemene reserve gevormd uit resultaten voorgaande jaren. Voorzieningen Inclusief een voorziening reorganisatie in verband met de vanaf 2013 gekorte gemeentelijke subsidie. Crediteuren Per jaareinde nog te betalen facturen. Gelieerde instellingen Het betreft de Stichtingen De (Internationale) Keuze, Productiehuis Rotterdam, Acteurscollectief Wunderbaum en Sponsorfonds van de Rotterdamse Schouwburg. Belastingen en sociale lasten Per jaareinde nog af te dragen Loonbelasting. Overige schulden en overlopende passiva Deze post bevat reserveringen voor uit te betalen wettelijk vakantiegeld, nog te genieten vakantiedagen en vooruitontvangen recettes voor voorstellingen en vooruitontvangen bijdragen van fondsen.
5
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Algemeen De gepresenteerde bedragen zijn inclusief de Baten en Lasten van Festival De Keuze. BATEN Directe opbrengsten Opbrengsten uit kaartverkoop, horeca en zaalverhuur. In geval van zaalhuur of partage afspraak is (een deel van) de recette inkomsten voor het gezelschap. De gepresenteerde waarde is na verwerking van deze afdracht. Sponsoring De Stichting Sponsorfonds Rotterdamse Schouwburg ondersteunt Festival De Keuze en betaalt mee aan de salarislasten van medewerkers (belast met fondsenwerving, relatiebeheer en ondersteuning evenementen). Overige opbrengsten Inkomsten uit verhuringen in de hal, zowel de horeca opbrengst als de verhuur van de mediawand tijdens evenementen. De inkomsten uit educatie worden gehaald uit cursusgelden, rondleidingen en betaalde inleidingen. Indirecte opbrengsten Inkomsten uit verhuur van horeca- en kantoorruimte, uitleen van personeel en de exploitatie van de Artiestenfoyer. Voor pandeigenaar Stadsontwikkeling Rotterdam coördineren we groot onderhoud aan het pand. De hiermee gepaard gaande kosten vallen bij de lasten onder rubriek Huisvesting. Bijdragen Naast de subsidie vanuit de gemeente Rotterdam ontvangen we bijdragen van diverse fondsen. O.a. ten behoeve van de programmering van ons festival De Keuze. LASTEN Activiteitenlasten versus Beheerslasten Hiervoor wordt de volgende definitie gehanteerd: Activiteitenlasten zijn rechtstreeks toe te rekenen aan voorstellingen. Het gaat hier om de salarislasten van de afdelingen Programmering, Productie, Kassa, Horeca, Communicatie, Marketing & Educatie en Technische Dienst. Ook de overige kosten van deze afdelingen worden meegenomen. Voor de afdeling Technische Dienst worden alleen de onderhoudslasten voor de theatertechnische installaties meegenomen. Kkosten gemoeid met het in eigen beheer exploiteren van de Artiestenfoyer worden onder de activiteitenlasten geschaard. Als Beheerslasten worden dus aangemerkt salaris en overige lasten van Directie en Staf, Financiële administratie, Receptie, Systeembeheer en Gebouwenbeheer. Grootste materiële lasten zijn huisvestingslasten en onderhoud en schoonmaaklasten. Beheerslasten: Personeel De personele lasten zijn inclusief inhuur. Gemiddeld was 18,09 fte in dienst. 6
Beheerslasten: Materieel Huisvesting Inclusief huurlast en bijbehorende servicelasten. Plus afschrijvingslast voor inrichting/inventaris, toneeltechnische installaties en automatisering.Tevens vallen in deze rubriek kosten van schoonmaak, verbruik van electra, stadsverwarming en water. Tenslotte vallen ook de kosten van het groot onderhoud van het pand hieronder. Kantoorkosten Belastingen, verzekeringen, ingehuurd advies en voorziening dubieuze debiteuren. Activiteitenlasten: Personeel De personele lasten zijn inclusief inhuur. Gemiddeld was 39,96 fte in dienst. Activiteitenlasten: Materiële lasten Uitvoeringslasten Te onderscheiden zijn de lasten ten behoeve van de programmering en tbv de mediawand. Specifieke communicatie Marketing kosten. Zowel voorstellingsgebonden als generieke marketing. Tevens kosten voor educatie. Onderhoud/vervanging apparatuur Het betreft niet alleen onderhoud aan theatertechnische installaties, maar ook de inkoop tbv de Artiestenfoyer. Ook reis- en verblijfkosten (oa prespectie van voorstellingen) vallen hieronder. Rente baten en lasten Opbrengst op uitstaande gelden en kosten voor bankverkeer. Resultaatbestemming Ten behoeve van het onderhoud van pand en installaties is een Meerjarenonderhoudsplan opgesteld. In de gemeentelijke subsidie is een geoormerkt bedrag van Groot Onderhoud opgenomen. Aangezien de financiële waarde van het onderhoud jaarlijks fluctueert wordt jaarlijks een bedrag gedoteerd en onttrokken aan de Bestemmingsreserve Onderhoud en Vervanging. In dit boekjaar is sprake van een dotatie.
7
8
