Jaarverslag en Verkorte jaarrekening Cition tbv deponering

Jaarverslag en Verkorte jaarrekening Cition 2010 tbv deponering Goedgekeurd door Algemene vergadering van de Aandeelhouders op 10 juni 2011

Inhoud Verslag Raad van Commissarissen ................................................................................. 3 Directieverslag ................................................................................................................... 4 Introductie ............................................................................................................................ 4 Het jaar 2010........................................................................................................................ 5 Verwachtingen voor 2011 .................................................................................................... 6 Risicomanagement .............................................................................................................. 7 Verkorte jaarrekening 2010 Cition.................................................................................... 8 Verkorte Balans.................................................................................................................... 8 Waarderingsgrondslagen ..................................................................................................... 8 Beperkte toelichting op de verkorte balans.......................................................................... 9

Verkorte Jaarrekening Cition 2010 – tbv deponering

Verslag Raad van Commissarissen

Sinds 16 maart 2010 heeft Cition een Raad van Commissarissen bestaande uit drie personen en benoemd door de aandeelhouder, de gemeente Amsterdam. De Raad van Commissarissen heeft in 2010 zes keer vergaderd in aanwezigheid van de directie. De belangrijkste onderwerpen betroffen: de toekomst van Cition als zelfstandig bedrijf, de financiële voortgangsrapportages, het verbeteren van de operationele processen, het aantrekken van een nieuwe algemeen directeur en de begrotingsvoorbereiding 2011. De Raad van Commissarissen heeft een maal overleg gevoerd met de Ondernemingsraad. Individuele leden van de RvC hebben werkbezoeken afgelegd om nader kennis te maken met het bedrijf. Daarnaast heeft er – naast informeel overleg met de aandeelhouder – twee keer een Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA) plaatsgevonden. Daarin kwamen de toekomst van Cition, de halfjaar cijfers en de begroting 2011 aan de orde. In het eerste jaar van haar bestaan heeft de samenstelling van de directie een forse wijziging ondergaan. Algemeen Directeur Jos Hoogendijk heeft Cition verlaten en is opgevolgd door Jørgen Weekers. De Raad van Commissarissen wil ook op deze plaats Jos bedanken voor hetgeen hij heeft betekend in de eerste, spannende fase van het bestaan van Cition. Daarnaast heeft ook Commercieel Directeur Rianne Wijnands haar carrière buiten Cition voortgezet. De RvC heeft besloten, op voorstel van de directie, om met een tweehoofdige directie door te gaan. Met gepaste trots blikt de Raad van Commissarissen terug op het eerste jaar van Cition's bestaan. De organisatie heeft zich in haar eerste jaar zeer positief ontwikkeld. Alle onderdelen van de organisatie hebben bijgedragen aan een sterke groei van de productiviteit, hetgeen mede is gerealiseerd door te blijven investeren in goed personeelsbeleid. Dit neemt niet weg dat ook in 2011 een verdere besparing op de kosten, het verbeteren van de klantvriendelijkheid, investeren in relatie met opdrachtgevers en het verbeteren van de betalingsgraad aandacht blijft vragen. De leden van de Raad van Commissarissen willen alle medewerkers van Cition bedanken voor de geleverde inzet in 2010 en hebben vertrouwen dat de positieve ontwikkelingen van 2010 worden voortgezet in 2011. De eerste signalen zijn wat dat betreft zijn positief. Herman Roebersen Kees Veerman Ella Vogelaar (voorzitter)

3


4

Directieverslag

Introductie Cition B.V. is per 3 december 2008 opgericht. De werkelijke splitsing van de parkeeractiviteiten van Dienst Stadstoezicht naar Cition BV (hierna Cition) heeft op 1 januari 2010 plaatsgevonden. Het jaar 2010 was daarmee het eerste echte jaar van Cition. We kijken terug op een mooi jaar waarin we ons bedrijf verder hebben geprofessionaliseerd en door gerichte sturing de productie flink hebben weten op te schroeven. We hebben laten zien dat we alles in huis hebben om het Amsterdamse parkeerbeheer efficiënt en betrouwbaar uit te voeren. Onze missie Cition zorgt voor een rechtvaardige uitvoering van parkeerbeleid: ‘Wie parkeert, betaalt’. Door ons werk goed te doen houden wij de stad bereikbaar. Onze visie Cition doet haar werk op een integere en rechtvaardige wijze, zowel richting opdrachtgevers als richting burgers. Cition is effectief in de uitvoering: wij vervullen op een efficiënte manier onze afspraken, met oog voor onze maatschappelijke rol als toezichthouder op straat. • Cition informeert over de vereisten op te parkeren • Cition stelt parkeerders in staat om te kunnen betalen • Cition int de betalingen namens de opdrachtgever en draagt deze af • Cition controleert parkeerders en sanctioneert degenen die niet hebben betaald. Ons doel Cition richt zich op een hoge kwaliteit van uitvoering: ‘probleemloos handhaven’ en op een integrale efficiënte (kosteneffectieve) wijze van werken. Onze activiteiten Cition is de uitvoerder van het parkeerbeleid van de gemeente Amsterdam in opdracht van de stadsdelen. De uitvoering bestaat uit: • Informatieverstrekking: duidelijke voorlichting over betaald parkeren • Verstrekking parkeerrechten: goede voorzieningen voor rechtvaardige verstrekking van parkeerrechten en eenvoudige betaling daarvan voor zowel de vergunningen als kort parkeren • Inning en afdracht: het factureren van vergunninghouders, het legen van parkeerautomaten, het innen van naheffingsaanslagen en het afdragen van geïnde parkeergelden • Controle en sanctionering: toetsen of parkeerders aan hun verplichting hebben voldaan & beboeten van niet-betalers


• •

Kwaliteitscontrole: behandeling van bezwaren en klachten en volgen publiciteit als feedback op de operatie Service en Onderhoud parkeerautomaten: het beschikbaar stellen van parkeerautomaten ten behoeve van de bezoekers.

Het jaar 2010 De financiële ontwikkelingen in 2010 Cition heeft over 2010 een resultaat uit reguliere bedrijfsvoering van euro 6,3 miljoen gerealiseerd ten opzichte van begroot euro 5,6 miljoen. De operationele ontwikkeling in 2010 De betalingsgraad is een van de belangrijkste variabelen waar Cition op stuurt. Het afgelopen jaar heeft deze betalingsgraad zich positief ontwikkeld, maar de stijging gaat langzaam. Volgens interne tellingen bedraagt de overall betalingsgraad in het vierde kwartaal 81%. Door te sturen op productiviteit (uren op straat en controles/uur) en te zoeken naar een effectievere inzet, blijven we werken aan het verder verhogen van de betalingsgraad. Met 14% meer directe uren op straat ten opzichte van 2009 is het aantal controles met 27% gestegen ten opzichte van 2009. De sturing op productiviteit heeft dit jaar geleid tot een forse stijging van het aantal controles (scans) van geparkeerde auto’s en daarmee het aantal uitgeschreven naheffingsaanslagen (466.000 over 2010 ten opzichte van 327.000 over 2009, een stijging met 42%). Het uitschrijven van naheffingsaanslagen is geen op zichzelf staand doel maar wel het resultaat van efficiënt en eerlijk controleren. De stijging van het aantal uitgeschreven naheffingsaanslagen leidt tot een hogere instroom van het aantal bezwaren. Door een gerichte aandacht voor de kwaliteit van de handhaving is het percentage bezwaren ten opzichte van het aantal naheffingsaanslagen licht gedaald in 2010. Landelijk ligt dit percentage op ongeveer 10 procent (op 10 uitgeschreven naheffingsaanslagen volgt 1 bezwaar). In de stadsdelen waar Cition de handhaving uitvoert, ligt dit percentage op 6,5 procent, ruim onder het landelijke gemiddelde. Ondanks de hogere instroom ligt de doorlooptijd van afhandelen van de bezwaren binnen de vereiste 6 weken. Naast het verhogen van de productiviteit en kwaliteit binnen de handhaving is in 2010 ook succesvol gewerkt aan het verder verbeteren van de klantvriendelijkheid. Onze werkprocessen zijn stuk voor stuk vanuit het perspectief van de parkeerder/vergunninghouder bekeken. Daarbij hebben we ons steeds de vraag gesteld of het niet klantvriendelijker kan. In sommige gevallen heeft dit geleid tot aanpassingen die het de burger net even makkelijker maken. De tijdelijke kentekenwijziging van een parkeervergunning is nu aanzienlijk eenvoudiger. Naheffingen hoeven niet langer betaald te worden lopende een bezwaarschrift. Dit zorgt voor meer begrip bij de burger en is efficiënter

5

6


voor de backoffice. De klantvriendelijkheid is verbeterd maar is nog niet op het gewenste niveau. In september zijn we geconfronteerd met veel negatieve media-aandacht over de hoeveelheid defecte parkeerautomaten. Onze interne cijfers over de beschikbaarheid van parkeerautomaten bleken af te wijken van de cijfers uit tellingen uitgevoerd door onze opdrachtgevers. Deze verschillen komen onder meer voort uit onduidelijke definities wanneer een automaat beschikbaar is. Dit heeft geleid tot een aantal maatregelen. In overleg met onze opdrachtgever Dienst IVV is begonnen met het ontwikkelen van eenduidige prestatieafspraken over beschikbaarheid van parkeerautomaten. Daarnaast is een nieuwe manager Technische Dienst aangetrokken en wordt bij de monteurs van de parkeerautomaten nog nadrukkelijker op output gestuurd. Het succes van betaald parkeren begint immers met een werkende parkeerautomaat.

Verwachtingen voor 2011 De focus voor 2011 ligt bij ‘probleemloos handhaven’ en met een blijvende aandacht voor het verhogen van de kosteneffectiviteit. De kwaliteit van handhaven is het belangrijkste en meeste urgente verbeterpunt voor 2011. Om de kwaliteit te kunnen verhogen zijn naast verbeteringen binnen de Handhaving zelf ook verbeteringen bij andere afdelingen noodzakelijk. Zo moeten bijvoorbeeld de parkeerautomaten die in storing staan zo snel mogelijk worden gerepareerd om te voorkomen dat handhaving plaatsvindt in gebieden waar parkeerautomaten niet beschikbaar zijn. Ook moet vanuit de afdeling Bezwaren gericht terugkoppeling worden gegeven aan de handhaving ter verbetering van de kwaliteit van de handhaving. Naast de focus op handhaving heeft Cition extra aandacht voor de afdeling Technische Dienst. Want zoals gezegd: het succes van betaald parkeren begint met een werkende parkeerautomaat. Met de nieuwe manager Technische Dienst is een verbeterplan opgesteld, waarbij onder meer een drieluik ontwikkeld wordt om de dagelijkse werkzaamheden van de monteurs te volgen en meer aandacht te geven aan het tijdig verhelpen van storingen. Onderdeel van het verbeterplan is het verhogen van de beschikbaarheid van parkeerautomaten en het verbeteren van de interne bedrijfsprocessen. Verder wordt de ontwikkeling van E-permixx voortgezet in 2011, met als doel in het derde kwartaal een digitaal vergunningsysteem in gebruik te nemen. Met de komst van E-permixx zal de dienstverlening omtrent vergunningen deels verlegd worden naar de stadsdelen. Als gevolg van de implementatie van E-permixx dalen de tarieven voor dienstverlening vergunningen. Naast de interne aandachtspunten lopen er een aantal discussies buiten Cition die van grote invloed kunnen zijn de bedrijfsvoering en toekomst van Cition. De belangrijkste hiervan is de besluitvorming over eventuele openbare aanbesteding van de activiteiten van Cition. De discussie hierover is bepalend voor de toekomst van het bedrijf. Naar verwachting vindt


besluitvorming hierover de komende maanden plaats. Met onze aandeelhouder is afgesproken dat mocht worden besloten de openbare aanbesteding door te zetten Cition in samenspraak met de aandeelhouder en de Raad van Commissarissen haar ambitie voor 2011 gaat herijken. Wij zijn van mening dat betere prestaties een positieve invloed op onze eigen toekomst kunnen hebben. Cition gaat uit van zijn eigen kracht en zet zich in voor het voortbestaan van Cition als een zelfstandige organisatie.

Risicomanagement Risicomanagement staat hoog op de agenda van de directie van Cition. Dagelijks wordt (bij)gestuurd op de interne en externe ontwikkelingen voor zover deze beïnvloedbaar zijn. De risico’s van Cition zijn beschreven in een risico analyse, waarbij strategische (Cition breed), operationele (proces) en tactische (afdeling) risico’s zijn benoemd. Naast de strategische risico’s is per proces op hoofdlijnen een risico inventarisatie gemaakt. Daarnaast zijn op afdelingsniveaus de risico’s uitgewerkt. De inventarisatie van de risico’s op afdeling en procesniveau zijn in overleg met medewerkers en afdelingmanagers tot stand gekomen. Daarbij is aangegeven welke mogelijke maatregelen getroffen kunnen worden en hoe deze maatregelen worden uitgevoerd en periodiek vastgelegd. Cition is bezig om de monitoring op risico’s beter vast te leggen en hierover periodiek te rapporteren. Op basis van de interne controlewerkzaamheden, die maandelijks per afdeling worden vastgelegd, zal periodiek op hoofdlijnen worden gerapporteerd over de operationele en tactische risico’s.

Jørgen Weekers – Algemeen Directeur

7


8

Verkorte jaarrekening 2010 Cition

De verkorte jaarrekening is opgesteld volgens de bepaling opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. De parkeeractiviteiten zijn per 1 januari overgedragen aan Cition, waardoor Cition over 2009 geen vergelijkbare cijfers heeft. In de toelichting op de balans en winst en verliesrekening zijn de cijfers 2009 buiten beschouwing gelaten.

Verkorte Balans Activa

2010

Vaste activa

821.482

Immateriele vaste Activa Materiele Vaste Activa

280.000 541.482

Vlottende activa Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Totaal Activa

13.304.815 4.513.491 5.323.349 3.467.975 14.126.297

Balans ultimo 31 december 2009 Passiva

2010

2009

4.526.023

18.000

Algemene Reserve Onverdeeld resultaat

18.000 4.508.023

18.000

Vlottende passiva

9.600.274

15.516

4.266.972 5.333.302

15.516

14.126.297

33.516

0 Eigen Vermogen

33.516

Kortlopende schulden 33.516 Overlopende passiva 33.516 Totaal Passiva

Waarderingsgrondslagen Grondslagen voor de balans Immateriële Vaste Activa De immateriële vaste activa wordt gewaardeerd op actuele waarde, in mindering gebracht met afschrijvingen en extra afschrijvingen in verband met waardevermindering. Waardeverminderingen vinden plaats op basis van een jaarlijkse impairment test, waarbij de waarde per activum wordt bepaald. Cition hanteert een afschrijvingstermijn van 3 jaar voor immateriële vaste activa. Materiële Vaste Activa De materiële vaste activa wordt gewaardeerd op actuele waarde, in mindering gebracht met afschrijvingen en extra afschrijvingen in verband met waardevermindering. Waardeverminderingen vinden plaats op basis van een jaarlijkse impairment test, waarbij de


9

waarde per activum wordt bepaald. De afschrijvingstermijn is gebaseerd op de economische levensduur van het materieel vast actief. Vorderingen De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde en in mindering gebracht met de geclassificeerde oninbare vorderingen (voorziening voor dubieuze debiteuren). Liquide middelen De Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De liquide middelen van Cition B.V. bestaan uit banksaldi en kassaldi ultimo december. Algemene Reserve De algemene reserve wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. Reserves en voorzieningen De reserves en voorzieningen worden gewaardeerd op nominale waarde. Schulden De langlopende schulden, kortlopende schulden en overlopende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De overlopende passiva posten betreffen voornamelijk de nog te betalen posten en vooruitbetaalde posten. Grondslagen voor de Winst en verliesrekening De opbrengsten en kosten in de winst en verliesrekening worden gewaardeerd tegen nominale waarde. In het kader van het matching principe worden kosten en gerelateerde opbrengsten in hetzelfde boekjaar verantwoord. Hierbij wordt rekening gehouden met het voorzichtigheid principe, waarbij opbrengsten pas verantwoord worden als een grote mate van zekerheid zich voordoet.

Beperkte toelichting op de verkorte balans Vaste Activa Cition heeft op 1 januari 2010 voor ruim euro 1,5 miljoen aan (im)materiële vaste activa overgedragen gekregen van Dienst Stadstoezicht. Het verloop van de vaste activa in 2010 is als volgt: Verloopoverzicht vaste activa Cition BV Aanvang Project omschrijving Epermixx Telmachine Scantechnologie Handterminals (oud) Handterminals (nieuw) Totaal

2004 2006 2009 2010 2010

Boekwaarde begin 2010

Afschrijvingen Investeringen

647.722 86.637 888.192 6.221

137.840 59.706 222.048 6.221

1.628.772

425.814

280.000 64.710 354.841 699.551

Boekwaarde ultimo 2010 280.000 509.882 26.931 159.710 571.144 354.841 821.482 1.081.026

Extra afschrivingen

10


Vlottende Activa Vorderingen De vorderingen van euro 4,5 miljoen bestaan uit openstaande facturen van onze opdrachtgevers voor de periode november, die in december zijn gefactureerd. Voor de werkzaamheden van december wordt pas in januari 2011 een factuur verstuurd. De nog te factureren bedragen over december zijn opgenomen onder de overlopende activa. Cition heeft geen vorderingen langer dan 60 dagen uit staan en daarom geen voorziening getroffen. Overlopende activa De overlopende activa van euro 4,7 miljoen bestaat uit: ultimo 2010 Nog te factureren 5.278.465 Overlopende activa 44.884 Totaal 5.323.349 De nog te factureren bedragen betreft grotendeels de facturatie aan de opdrachtgevers over december 2010. De facturatie van de opdrachtgevers vindt altijd in de tweede week van de volgende maand plaats. Daarnaast is een aantal incidentele opdrachten over 2010 nog niet gefactureerd. Deze hebben vooral betrekking op het plaatsen van nieuwe automaten en vuurwerkkappen door de Technische Dienst en zullen in 2011 worden gefactureerd. Een deel van de nog te factureren bedragen betreft een aantal posten opgenomen welke verrekend worden met de gemeente Amsterdam. Daarnaast zijn 2 nog te factureren bedragen aan dienst Stadstoezicht opgenomen. De overlopende activa posten betreffen kosten vooruitbetaald voor 2011 voor ondermeer huur de Clerqstraat en verzekeringen van de voertuigen. Liquide middelen De liquide middelen van euro 3,5 miljoen zijn vrij besteedbaar en zijn als volgt opgebouwd. ultimo 2010 Banksaldi 3.467.632 Kleine kas 343 Totaal 3.467.975


11

Eigen Vermogen Algemene Reserve De algemene Reserve betreft het gestort aandelenkapitaal van euro 18k.

Onverdeeld resultaat (lopend boekjaar) Het resultaat bedraagt euro 6,3 miljoen. Gedurende 2010 is euro 1,8 miljoen aan interim dividend uitbetaald. Opbouw van de post onverdeeld resultaat is als volgt:

Resultaat Cition Uitgekeerd interim Dividend Onverdeeld resultaat 2010

6.272.729 1.764.706 4.508.023

Vlottende passiva Kortlopende schulden De kortlopende schulden van euro 3,95 miljoen bestaat voor euro 52k (1%) uit posten ouder dan 90 dagen. Dit betreft kosten, die nog ter discussie staan met de leverancier.

Overlopende passiva De opgenomen posten in de overlopende passiva van euro 4 miljoen bestaan uit: ultimo 2010 Nog te ontvangen facturen 4.137.899 Af te dragen personeelslasten 28.887 Af te dragen belastingen 703.795 Schuld aan personeel 462.721 Totaal 5.333.302 In de nog te ontvangen facturen is een reservering opgenomen voor de nog te betalen malussen naar aanleiding van de gerealiseerde betalingsgraden. Verder nog te ontvangen facturen voor onder meer incassokosten kwartaal 4 voor uitschrijven naheffingsaanslagen, inhuur personeel december en beroepszaken. De af te dragen BTW is in de afdracht over de BTW van december 2010 meegenomen. In de post schuld aan personeel is de reservering voor verlofsaldi van medewerkers met een positief verlof ultimo 2010 en de reservering van de opgebouwde vakantiegelden van het eigen personeel vanaf juni tot en met december 2010 opgenomen. Het vakantiegeld wordt jaarlijks in mei uitbetaald. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Cition heeft in 2010 een langlopende schuld aan de gemeente Amsterdam van euro 1,6 miljoen afgelost. De schuld ontstond bij overname van de materiële vaste activa op 1 januari 2010 van Dienst Stadstoezicht, waarbij de lening ter dekking van de waarde van deze activa over is gegaan naar Cition. Door actief cashflow management, met een actief debiteurenbeleid heeft Cition een goed liquiditeitspositie. In overleg met de Bestuursdienst is de lening ultimo 2010 afgelost en wordt de activa gedekt vanuit eigen middelen.

12


Daarnaast heeft Cition een groot areaal aan voertuigen (auto’s en scooters) die op basis van een operational lease worden gehuurd van Leaseplan (auto’s) en Helmstad (scooters). De auto’s hebben een looptijd van 5 jaar en kosten euro gemiddeld 10.000 per jaar per auto. Cition heeft circa 30 auto’s gedurende het jaar in gebruik. De contracten met de scooters kennen een looptijd van 3 jaar en kosten jaarlijks euro 1.200 per jaar per scooter. Cition heeft gemiddeld circa 150 scooters per jaar in gebruik. De maandelijkse kosten worden gefactureerd en zijn opgenomen in de operationele kosten. Cition heeft de verplichting om de locatie van LTT in originele staat op te leveren. De sloopkosten van de bunker (in verband met het geldverkeer) zijn voor Cition. De afschrijvingskosten van de resterende boekwaarde van deze bunker komen ook ten laste van Cition.

Jaarverslag en Verkorte jaarrekening Cition tbv deponering

Recommend Documents