Verkorte jaarrekening

Verkorte jaarrekening Geconsolideerde jaarrekening Geconsolideerde winst- en verliesrekening voor het jaar eindigend op 31 december 2012 x € miljoen

Doorlopende activiteiten Vóór

Bijzondere

bijzondere

posten

Beëindigde Totaal

activiteiten

Totaal

posten

Netto-omzet

9.131

-

9.131

-

Kostprijs verkopen

(6.719)

(29)

(6.748)

-

(6748)

Bruto marge

2.412

(29)

2.383

-

2.383

9.131

Marketing en verkoop

(952)

-

(952)

-

(952)

Onderzoek en ontwikkeling

(381)

(2)

(383)

-

(383)

Algemeen beheer

(492)

(60)

(552)

-

(552)

Overige bedrijfsopbrengsten

80

3

83

-

83

Overige bedrijfskosten

(32)

(106)

(138)

-

(138)

(1.777)

(165)

(1.942)

-

(1.942)

Bedrijfsresultaat

635

(194)

441

-

441

Interestkosten

(102)

-

(102)

-

(102)

Overige financiële baten en lasten

8

-

8

-

8

Aandeel in resultaat geassocieerde deelnemingen

2

-

2

-

2

543

(194)

349

-

349

(96)

45

(51)

-

(51)

447

(149)

298

-

298

-

-

-

-

-

447

(149)

298

-

298

Winst vóór belastingen Belastingen Resultaat boekjaar Herrubricering netto-boekwinst verkochte activiteiten Totaal Waarvan: - Belang van derden

10

-

10

-

10

- Nettowinst toekomend aan aandeelhouders van Koninklijke DSM N.V.

437

(149)

288

-

288

Nettowinst toekomend aan aandeelhouders van Koninklijke DSM N.V.

437

(149)

288

-

288

(10)

-

(10)

-

(10)

427

(149)

278

-

278

Dividend op cumulatief preferente aandelen Nettowinst toekomend aan houders van gewone aandelen Winst per aandeel, (in € ) - Gewoon

1,68

1,68

- Verwaterd

1,67

1,67

www.dsm.com

57

Geconsolideerde winst- en verliesrekening voor het jaar eindigend op 31 december 2011 x € miljoen

Doorlopende activiteiten Vóór

Bijzondere

bijzondere

posten

Beëindigde Totaal

activiteiten

Totaal

posten

Netto-omzet

9.048

-

9.048

145

9.193

Kostprijs verkopen

(6.479)

(48)

(6.527)

(98)

(6.625)

Bruto marge

2.569

(48)

2.521

47

2.568

Marketing en verkoop

(882)

-

(882)

(10)

(892)

Onderzoek en ontwikkeling

(378)

-

(378)

(3)

(381)

Algemeen beheer

(474)

(13)

(487)

(6)

(493)

Overige bedrijfsopbrengsten

71

13

84

112

196

Overige bedrijfskosten

(40)

(29)

(69)

(1)

(70)

(1.703)

(29)

(1.732)

92

(1.640)

Bedrijfsresultaat

866

(77)

789

139

928

Interestkosten

(99)

-

(99)

-

(99)

Overige financiële baten en lasten

17

140

157

-

157

3

-

3

-

3

Winst vóór belastingen

787

63

850

139

989

Belastingen

(147)

25

(122)

(7)

(129)

Resultaat boekjaar

640

88

728

132

860

-

111

111

(111)

-

640

199

839

21

860


Herrubricering netto-boekwinst verkochte activiteiten Totaal Waarvan: - Belang van derden

46

-

46

-

46

- Nettowinst toekomend aan aandeelhouders van Koninklijke DSM N.V.

594

199

793

21

814

Nettowinst toekomend aan aandeelhouders van Koninklijke DSM N.V.

594

199

793

21

814

(10)

-

(10)

-

(10)

584

199

783

21

804

Dividend op cumulatief preferente aandelen Nettowinst toekomend aan houders van gewone aandelen Winst per aandeel, (in € ) - Gewoon

4,06

4,86

- Verwaterd

4,03

4,82

www.dsm.com

58

Verkorte jaarrekening Geconsolideerde jaarrekening

Geconsolideerd overzicht van het totaalresultaat x € miljoen

Overige reserves

Ingehouden winst Actuariële

Totaal

Belang van

Totaal

derden

Overig

baten en lasten

2011 Wijzigingen in Nederlandse Pensioenregeling

-

765

(765)

-

-

57

Koersverschillen uit omrekening van buitenlandse activiteiten

47

-

-

47

10

- Hieraan gerelateerde belastingen

6

-

-

6

-

6

Wijziging in actuariële baten en lasten

-

(41)

-

(41)

-

(41)


-

10

-

10

-

10

Wijziging in asset ceiling

-

1

-

1

-

1


-

-

-

-

-

-

(85)

-

-

(85)

-

(85)

Wijziging in Reële-waardereserve - Hieraan gerelateerde belastingen Wijziging in Afdekkingsreserve - Hieraan gerelateerde belastingen

20

-

-

20

-

20

(120)

-

-

(120)

-

(120)

24

-

-

24

-

24

(108)

735

(765)

(138)

10

(128)

-

-

814

814

46

860

(108)

735

49

676

56

732

(28)

-

-

(28)

1

(27)

Totaal van overige rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen Resultaat boekjaar Totaalresultaat 2012 Koersverschillen uit omrekening van buitenlandse activiteiten - Hieraan gerelateerde belastingen

1

-

-

1

-

1

Wijziging in actuariële baten en lasten

-

(133)

-

(133)

-

(133)


-

33

-

33

-

33

(8)

-

-

(8)

-

(8)

-

-

-

-

-

-

Wijziging in Afdekkingsreserve

(22)

-

-

(22)

-

(22)


13

-

-

13

-

13

(44)

(100)

-

(144)

1

(143)

-

-

288

288

10

298

(44)

(100)

288

144

11

155

Wijziging in Reële-waardereserve - Hieraan gerelateerde belastingen

Totaal van overige rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen Resultaat boekjaar Totaalresultaat

www.dsm.com

59

Geconsolideerde balans per 31 december 2010

2011

Immateriële activa

2.793

1.786

Materiële vaste activa

3.811

3.405

Latente belastingvorderingen

340

292

Geassocieerde deelnemingen

40

35

141

135

7.125

5.653

Voorraden

1.803

1.573

Handelsvorderingen

1.569

1.551

Overige vorderingen

230

153

Financiële derivaten

62

50

Kortlopende beleggingen

12

89

1.121

2.058

4.797

5.474

x € miljoen

Activa Vaste activa

Overige financiële activa Vlottende activa

Liquide middelen Voor verkoop aangehouden activa

44

30

4.841

5.504

11.966

11.157

5.874

5.784

168

190

6.042

5.974

Latente belastingverplichtingen

236

192

Verplichtingen inzake personeelsbeloningen

388

322

Voorzieningen

125

116

1.922

2.029

Totaal Passiva Vermogen Eigen vermogen Koninklijke DSM N.V. Belang van derden Langlopende schulden

Opgenomen leningen Overige langlopende schulden

94

69

2.765

2.728

Kortlopende schulden Verplichtingen inzake personeelsbeloningen

42

6

Voorzieningen

81

43

Opgenomen leningen

642

160

Financiële derivaten

299

326

1.453

1.348

Handelsschulden Overige kortlopende schulden Voor verkoop aangehouden passiva Totaal

www.dsm.com

60

628

557

3.145

2.440

14

15

3.159

2.455

11.966

11.157


Geconsolideerd overzicht van wijzigingen in het vermogen x € miljoen

Aandelen-

Agio

kapitaal

Stand per 1 januari 2011

Inge-

Overige

kochte

reserves

Ingehouden winst Actuariële

eigen

baten en

aandelen

lasten

Totaal

Overig

Belang

Totaal

van

vermogen

derden

338

489

(542)

381

(647)

5.462

5.481

96

5.577

-

-

-

-

-

(242)

(242)

(4)

(246)

-

-

-

19

-

-

19

-

19

SAR's

-

-

-

(18)

-

24

6

-

6

Opbrengst herplaatste aandelen

-

-

213

-

-

(12)

201

-

201

dochtermaatschappijen

-

-

-

-

-

-

-

42

42

Inkoop eigen aandelen

-

-

(357)

-

-

-

(357)

-

(357)

Totaalresultaat

-

-

-

(108)

735

49

676

56

732

338

489

(686)

274

88

5.281

5.784

190

5.974

-

-

-

-

-

(254)

(254)

(48)

(302)

-

-

-

18

-

-

18

-

18

SAR's

-

-

-

(13)

-

13

-

-

-

Opbrengst herplaatste aandelen

-

-

207

-

-

(25)

182

-

182

dochtermaatschappijen

-

-

-

-

-

-

-

15

15

Totaalresultaat

-

-

-

(44)

(100)

288

144

11

155

338

489

(479)

235

(12)

5.303

5.874

168

6.042

Uitgekeerd dividend Toegekende optierechten / prestatiegebonden aandelen Uitgeoefende / vervallen opties en prestatiegebonden aandelen en vervallen

Wijziging DSM-belang in

Stand per 31 december 2011 Uitgekeerd dividend Toegekende optierechten / prestatiegebonden aandelen Uitgeoefende / vervallen opties en prestatiegebonden aandelen en vervallen

Wijziging DSM-belang in

Stand per 31 december 2012

www.dsm.com

61

Geconsolideerd kasstroomoverzicht x € miljoen

2012

2011

298

860

51

129

349

989

(2)

(3)

Bedrijfsactiviteiten Resultaat boekjaar Belastingen Winst vóór belastingen Aandeel in resultaat geassocieerde deelnemingen Netto financieringslasten - Vóór bijzondere posten

94

82

-

(140)

Bedrijfsresultaat

441

928

Afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen

500

502

Winst vóór interest, belastingen en afschrijvingen

941

1.430

- Bijzondere posten

Correcties voor: - Boekresultaat op desinvesteringen

(7)

(201)

- Wijziging voorzieningen

38

23

- Toegezegd pensioen-regelingen

(28)

(33)

3

(211)

Ontvangen rente

103

103

Betaalde rente

(196)

(161)

Ontvangen belastingen

9

7

Betaalde belastingen

(79)

(95)

Overig

(34)

41

Wijzigingen, exclusief werkkapitaal

(194)

(316)

Operationele kasstroom vóór wijzigingen in werkkapitaal

747

1.114

Wijzigingen in operationeel werkkapitaal: - Voorraden

(140)

(112)

- Handelsvorderingen

41

(123)

- Handelsschulden

83

(25)

(16)

(260)

Wijzigingen overig werkkapitaal

(1)

Wijzigingen in werkkapitaal Middelen uit bedrijfsactiviteiten

www.dsm.com

62

28 (17)

(232)

730

882


Geconsolideerd kasstroomoverzicht, vervolg x € miljoen

Middelen uit bedrijfsactiviteiten

2012

2011

730

882

Investeringsactiviteiten Investeringen in: - Immateriële activa - Materiële vaste activa Opbrengst van gedesinvesteerde materiële vaste activa Acquisitie van dochtermaatschappijen en geassocieerde deelnemingen

(82)

(54)

(604)

(423)

36

8

(1.262)

(929)

Middelen uit netto-investeringsafdekking

-

(77)

Opbrengst gedesinvesteerde dochtermaatschappijen en activiteiten

7

513

77

748

- Kapitaalstortingen en acquisities

(12)

(3)

- Wijziging verstrekte leningen

(19)

3

- Opbrengst desinvesteringen

3

221

Wijziging vaste termijn deposito's Overige financiële activa:

Middelen uit / aangewend voor investeringsactiviteiten

(1.856)

7

Financieringsactiviteiten Kapitaalstortingen minderheidsbelangen

15

-

Opgenomen leningen

30

35

Aflossing van leningen

(114)

(50)

60

74

Wijziging schuld aan kredietinstellingen, commercial paper en kortlopende leningen Uitgifte commercial paper

300

-

Uitgekeerd dividend

(210)

(155)

Opbrengst herplaatste aandelen Inkoop eigen aandelen

90

111

-

(357)

Middelen aangewend voor financieringsactiviteiten

171

(342)

Wijziging liquide middelen

(955)

547

2.058

1.453

18

58

1.121

2.058

Stand liquide middelen per 1 januari Koersverschillen op geldmiddelen Stand liquide middelen per 31 december

www.dsm.com

63

Bedrijfssegmenten1 Doorlopende activiteiten Nutrition

Pharma Perform-

Polymer

Inno-

ance

Interme-

vation

rate

Materials

diates

Center

activi-

2012

Corpo-2

Elimina-

Totaal

Beëin-

Elimina-

digde

ties

Totaal

activi-

ties

teiten

teiten

Financiële resultaten Netto-omzet Leveringen aan andere clusters Leveringen

3.667

726

2.772

1.596

102

268

-

9.131

-

-

9.131

85

39

25

448

3

1

(601)

-

-

-

-

3.752

765

2.797

2.044

105

269

(601)

9.131

-

-

9.131 1.109

EBITDA

793

39

280

129

(38)

(94)

-

1.109

-

-

Bedrijfsresultaat

613

(19)

146

97

(63)

(139)

-

635

-

-

635

(85)

(19)

(40)

(11)

-

(39)

-

(194)

-

-

(194)

posten

528

(38)

106

86

(63)

(178)

-

441

-

-

441

Afschrijvingen

177

49

128

30

24

43

-

451

-

-

451 23

Bijzondere posten Bedrijfsresultaat inclusief bijzondere

Waardeverminderingen

3

9

6

2

1

2

-

23

-

-

Bijzondere waardeverminderingen

23

25

1

-

-

-

-

26

-

-

26

Dotaties aan voorzieningen

30

24

-

3

40

-

122

-

-

122

25


1

-

-

1

-

-

-

2

-

-

2

R&D-kosten3

151

12

105

12

66

35

-

381

-

-

381

Lonen, salarissen en sociale lasten

657

187

338

75

53

326

-

1.636

-

-

1.636

Totaal activa

5.157

1.051

2.174

964

559

2.061

-

11.966

-

-

11.966

Totaal verplichtingen

1.324

333

666

446

75

3.080

-

5.924

-

-

5.924

Geïnvesteerd vermogen ultimo jaar

4.122

766

2.026

447

507

216

-

8.084

-

-

8.084

Investeringen en acquisities

1.193

72

109

214

303

89

-

1.980

-

-

1.980

3

-

2

10

2

10

-

27

-

-

27

21,6

5,4

10,1

8,1

Gemiddeld in fte

9.208

3.281

5.359

1.444

622

3.012

-

22.926

-

-

22.926

Ultimo jaar (aantal medewerkers)

9.489

3.314

5.354

1.474

668

3.199

-

23.498

-

-

23.498

Financiële positie

Aandeel in vermogen van geassocieerde deelnemingen EBITDA / netto-omzet (in %)

12,1

12,1

Personeel4

1

2 3

4 5

-

Voor een omschrijving van de soorten producten en diensten in elk segment zie de paragraaf Review of business in het hoofdstuk Report by the Managing Board in het Integrated Annual Report 2012. Leveringen tussen segmenten waren relatief beperkt en vonden over het algemeen plaats tegen marktconforme prijzen. Corporate activities omvat ook kosten voor regionale holdings, concernoverhead en op aandelen gebaseerde beloningen. R&D-kosten hebben betrekking op het functionele gebied Research and development en zijn exclusief R&D-kosten behorend bij de functionele gebieden Costs of sales en Marketing and sales, en ook exclusief geactiveerde R&D-uitgaven. Personeelsaantallen van joint ventures zijn op proportionele basis in dit overzicht opgenomen. Inclusief de terugname van een eerder geboekte bijzondere waardevermindering van € 12 miljoen bij DSM Sinochem Pharmaceuticals.

www.dsm.com

64


Bedrijfssegmenten1 Doorlopende activiteiten Nutrition

Pharma Perform-

Polymer

Inno-

ance

Interme-

vation

rate

Materials

diates

Center

activi-

2011

Corpo-2

Elimina-

Totaal

Beëin-

Elimina-

digde

ties

Totaal

activi-

ties

teiten

teiten

Financiële resultaten Netto-omzet

3.370

677

2.752

1.820

60

369

-

9.048

145

-

9.193

68

21

21

435

4

23

(571)

1

6

(7)

-

3.438

698

2.773

2.255

64

392

(571)

9.049

151

(7)

9.193

EBITDA

735

36

293

380

(57)

(91)

-

1.296

29

-

1.325

Bedrijfsresultaat

577

(8)

162

339

(69)

(135)

-

866

29

-

895

(51)

22

(33)

-

-

(15)

-

(77)

110

-

33

posten

526

14

129

339

(69)

(150)

-

789

139

-

928

Afschrijvingen

155

44

121

25

11

41

-

397

-

-

397

Leveringen aan andere clusters Leveringen

Bijzondere posten Bedrijfsresultaat inclusief bijzondere

Waardeverminderingen

3

-

10

16

1

3

-

33

-

-

33

Bijzondere waardeverminderingen

-

62

10

-

-

-

-

72

-

-

72

Dotaties aan voorzieningen

6

30

24

-

-

9

-

69

-

-

69


-

2

-

-

-

1

-

3

-

-

3

R&D-kosten3

146

14

107

13

63

35

-

378

3

-

381

Lonen, salarissen en sociale lasten

597

179

319

67

34

322

1.518

11

-

1.529

Totaal activa

3.826

1.104

2.085

835

255

3.052

-

11.157

-

-

11.157

Totaal verplichtingen

1.115

294

601

417

23

2.733

-

5.183

-

-

5.183

Geïnvesteerd vermogen ultimo jaar

3.015

800

2.013

387

174

173

-

6.562

-

-

6.562

950

87

258

81

40

84

-

1.500

2

-

1.502

2

-

2

8

3

7

-

22

-

-

22

21,8

5,3

10,6

20,9

Gemiddeld in fte

8.051

3.174

5.454

1.376

348

3.417

-

21.820

-

-

21.820

Ultimo jaar (aantal medewerkers)

8.329

3.324

5.599

1.439

383

3.150

-

22.224

-

-

22.224

Financiële positie

Investeringen en acquisities Aandeel in vermogen van geassocieerde deelnemingen EBITDA / netto-omzet (in %)

14,3

14,4

Personeel4

1

2 3

4

-

Voor een omschrijving van de soorten producten en diensten in elk segment zie de paragraaf Review of business in het hoofdstuk Report by the Managing Board in het Integrated Annual Report 2011. Leveringen tussen segmenten waren relatief beperkt en vonden over het algemeen plaats tegen marktconforme prijzen. Corporate activities omvat ook kosten voor regionale holdings, concernoverhead en op aandelen gebaseerde beloningen. R&D-kosten hebben betrekking op het functionele gebied Research and development en zijn exclusief R&D-kosten behorend bij de functionele gebieden Costs of sales en Marketing and sales, en ook exclusief R&D-uitgaven. Personeelsaantallen van joint ventures zijn op proportionele basis in dit overzicht opgenomen.

www.dsm.com

65

Verkorte jaarrekening

Recommend Documents