Sien gevestigd te Gorinchem Verkorte Jaarrekening 2014
Inhoudsopgave Pagina Accountantsverslag Samenstellingsverklaring
3
Jaarrekening Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten over 2014 Mededeling omtrent het ontbreken van de controleverklaring
4 6 7
2
Accountantsverslag Sien T.a.v. het bestuur Molenstraat 30 4201 CX Gorinchem Beesd, 3 november 2015 Geacht bestuur, Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2014 van Sien te Gorinchem.
Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Sien te Gorinchem bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vereniging verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de vereniging. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in RJ 640 Organisaties zonder winststreven. Beesd, 3 november 2015 Van Dun Accountantskantoor B.V.
L.A.E.M. van Dun AA
3
Balans per 31 december 2014 31-12-2014 €
31-12-2013 €
€
€
Jaarrekening Activa Vaste activa Materiële vaste activa
1
27.209
60.199
Financiële vaste activa Overige vorderingen
2
450
450
3
-
296
Vlottende activa Voorraden en onderhanden werk Blijken van waardering Vorderingen Debiteuren Leningen u/g Overige rekening-courant Overige vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
4 5 6 7
8
3.000 626.847
17.212 613.564
24.952
276.212 654.799
906.988
248.475
234.293
930.933
1.202.226
4
Sien te Gorinchem Jaarrekening 2014
31-12-2014 €
31-12-2013 €
€
€
Passiva Eigen vermogen
9
Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Overige reserve
10 11 12
595.644 96.282
595.644 405.724 -172.654 691.926
828.714
164.965
200.291
Voorzieningen Overige voorzieningen
13
Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
14 15 16
-
53.134
-
23.580
74.042
96.507 74.042
173.221
930.933
1.202.226
5
Sien te Gorinchem Jaarrekening 2014
Staat van baten en lasten over 2014 Realisatie 2014
Realisatie 2013
€
€
17
Baten Overige overheidsbijdragen en -subsidies Bijdragen Giften en baten uit fondsenwerving Baten regionale activiteiten Financiële baten Subsidies en bijdragen projecten Overige baten
18 19 20 21 22 23 24
35.000 346.464 7.542 8.883 9.821 35.685
60.000 195.990 11.330 53.767 15.508 26.236 143.430
443.395
506.261
161.315 32.990 27.299 74.553 210.923 40.606 42.388 -9.891
327.486 61.773 41.780 43.648 207.956 10.406 97.969 19.215
Som der lasten
580.183
810.233
Netto resultaat
-136.788
-303.972
-136.788
-62.777 -75.942 -2.425 -162.828
-136.788
-303.972
Lasten Personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Kantoorkosten Algemene kosten Kosten projecten Kosten regionale activiteiten Baten en lasten voorgaande jaren
25 26 27 28 29 30 31 32
Resultaatbestemming Bestemmingsreserve nalatenschappen Bestemmingsreserve regionale activiteiten Bestemmingsreserve acceptgiroacties Overige reserve
6
Mededeling omtrent het ontbreken van de controleverklaring. Aangezien Sien binnen de door de wet gestelde grenzen (artikel 396 Titel 9 Boek 2 BW) valt, behoeft aan de jaarrekening en het jaarverslag geen verklaring omtrent de getrouwheid te worden toegevoegd.
Resultaatverwerking. Het bestuur van de huishouding stelt voor het saldo van baten en lasten de volgende bestemming te geven: Het saldo van baten en lasten over 2014 ad € 136.788 (negatief) wordt geheel in mindering gebracht op de overige reserves. Dit voorstel dient nog te worden vastgesteld, maar vooruitlopend hierop is de voorgestelde bestemming saldo van baten en lasten reeds verwerkt in de jaarrekening 2014 van de huishouding.
7
