Cition Jaarverslag 2013

Cition Jaarverslag 2013

2 Cition - Jaarverslag 2013

J aarverslag en Jaarrekening Cition 2013

Opgesteld door directie Cition BV april 2014 Besproken en goedgekeurd door de raad van commissarissen 15 mei 2014 Aangeboden voor goedkeuring en vaststelling door de Algemene vergadering van de Aandeelhouders op 15 december 2014



Inhoud Profiel Cition. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 Onze missie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Onze visie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Onze strategie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 De structuur . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Relatie met de aandeelhouder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Relatie met de opdrachtgever . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 De agenda van 2013. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 Verslag Raad van Commissarissen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 Functioneren en samenstelling Raad van Commissarissen. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 Overleg met de aandeelhouder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 Overleg met de OR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 De samenstelling en functioneren . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 Goedkeuring en vaststelling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 Een blik vooruit . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 Directieverslag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 Financiële ontwikkelingen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 Operationele ontwikkelingen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 Verwachtingen 2014: Toekomstbestendig vol voor de winst. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 Risicoparagraaf. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 Jaarrekening 2013. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 Waarderingsgrondslagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 Grondslagen voor de balans . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 Grondslagen voor de winst en verliesrekening. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 Toelichting op de Balans. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 Vaste Activa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 Immateriële vaste Activa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 Materiële vaste Activa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 Vlottende Activa. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Eigen Vermogen. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 Vlottende passiva. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 Niet uit de balans blijkende verplichtingen. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 Cition Winst- en Verliesrekening 2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 Toelichting op de Winst en Verliesrekening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 Opbrengsten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 Kosten. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 Cition Kasstroomoverzicht 2013. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 Toelichting op het kasstroomoverzicht . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 Overige gegevens . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 Accountantsverklaring . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33


Profiel Cition


PROFIEL CITION

Cition is een publieke dienstverlener op het gebied van parkeermanagement. De organisatie verzorgt voorlichting over betaald parkeren en verstrekt op rechtvaardige en eenvoudige wijze de parkeerrechten van bezoekers, bewoners en ondernemers in de daartoe aangewezen parkeergebieden. Cition controleert parkeerders en sanctioneert overtreders. De organisatie toetst of parkeerders aan hun verplichting hebben voldaan, legt niet-betalers conform de parkeerbelasting een naheffingsaanslag op en verzorgt de afhandeling van bezwaar-, klacht- en beroepsmogelijkheden. Naast de inning en afdracht van de verschillende parkeergeldstromen, verzorgt Cition ook de service en onderhoud van parkeerautomaten. Gezien de kennis en ervaring die Cition heeft, is zij in staat op te treden als adviseur inzake parkeerbeleid en de uitvoering daarvan.

Onze missie Cition is de excellente uitvoerder van parkeerbeleid: ‘Wie parkeert, betaalt’. Dit doen we in partnerschap met onze opdrachtgevers en met oog voor de parkeerders.

Onze visie Parkeerbeleid wordt gemaakt door de opdrachtgevers van Cition. In het geval van de Gemeente Amsterdam door de stad en stadsdelen. Dit beleid – zoals vastgesteld in de parkeerverordening - is gericht op bereikbaarheid van de stad, mobiliteit van de bewoners en bezoekers. Tevens levert uitvoering van dit parkeerbeleid inkomsten op voor de gemeente. Cition is gericht op het verbeteren van de uitvoerbaarheid en vervolgens voor het consequent uitvoeren van het parkeerbeleid. Cition denkt daarbij graag mee met bestaande en nieuwe opdrachtgevers. Cition streeft naar een excellente uitvoering van haar taken middels: • rechtvaardige handhaving: gelijke behandeling van burgers; • klantgerichtheid: duidelijke en correcte informatie, eenvoudig & snel parkeerrecht verkrijgen, en acteren ‘met oog voor de menselijke maat’; • kosteneffectief en efficiënt handelen; • hoog kwaliteitsbewustzijn: minimaliseren van verwijtbare fouten.

Onze strategie Cition is sinds 2010 verzelfstandigd. De organisatie heeft zich in de eerste jaren geconcentreerd op het verhogen van haar (kosten)effectiviteit. Daarbij heeft Cition gekozen voor digitalisering, automatisering en het inzetten van scanvoertuigen. Daarnaast heeft Cition in haar eerste jaren gewerkt aan het verstevigen van de organisatie om als zelfstandige organisatie te opereren. Daar hoort bij dat zij nieuwe opdrachten verwerft – binnen de

gestelde kaders door de aandeelhouder – en streeft naar verdere afstand van de aandeelhouder. In ons streven en onze werkwijze staat een excellente uitvoering voorop. Een excellente uitvoering waarbij de kosten laag zijn, de prestaties hoog en zo weinig mogelijk gedoe ontstaat. Op die manier hebben we oog voor iedereen om ons heen, zoals burgers, bewoners, ondernemers, opdrachtgever en aandeelhouder. Bij het streven naar excellente uitvoering hoort het continu verbeteren van bestaande bedrijfsvoering. Cition wil toonaangevend en concurrerend zijn. Dat ze daarin slaagt, blijkt uit het feit dat Cition – samen met haar leveranciers en de Gemeente - mondiaal bekend staat om haar innovaties en vergaande gedigitaliseerde werkwijze.

De structuur Cition bestaat sinds 1 januari 2010 en is een Besloten Vennootschap. Cition wordt bestuurd door de algemeen directeur Jørgen Weekers en financieel directeur Lodewijk Hartman. De organisatie bestaat uit drie primaire afdelingen en een stafafdeling. Toezicht wordt gehouden door de raad van commissarissen. De aandelen zijn volledig in handen van de Gemeente Amsterdam

Relatie met de aandeelhouder De aandeelhouder wordt vertegenwoordigd door het college B&W waarbij zij de wethouder Deelnemingen mandateert voor haar vertegenwoordiging in de algemene vergadering van aandeelhouders.

Relatie met de opdrachtgever De voornaamste opdrachtgever van Cition BV is de Gemeente Amsterdam. Zij wordt vertegenwoordigd door het Parkeerregieorgaan (PRO), dat in de zomer van 2012 is opgericht en begin 2013 de benodigde mandaten kreeg.


De agenda van 2013


DE AGENDA VAN 2013

Cition heeft de toekomst graag in eigen hand en is alert op de kansen en bedreigingen voor de continuïteit van de organisatie. In 2013 zijn daarom de voorbereidingen getroffen voor de aanbesteding die in 2014 plaatsvindt. Ook zijn verregaande veranderingen in de bedrijfsvoering doorgevoerd om versneld te komen tot volledige digitalisering. Deze digitalisering en de impact daarvan op de organisatie en haar werkwijze, hebben de agenda van 2013 bepaald.

De gemeente Amsterdam is onze voornaamste opdrachtgever. Zij heeft eind 2012 besloten groot in te zetten op 100%-digitaliseren en het reduceren van de kosten voor de uitvoering van het parkeerbeleid. Deze inzet is – in samenspraak met het PRO – omgezet in een implementatieplan en de reeds ingezette lijn van digitalisering en handhaving met scanvoertuigen te versnellen. De kostendaling die hiermee gerealiseerd kon worden, is omgezet in een tariefverlaging voor de gemeente Amsterdam. De uitvoering van het programma 100% digitaliseren en kosten reduceren is in de zomer van 2013 afgerond. Het aantal parkeerautomaten in de stad is sterk gereduceerd, ook de bebording waar de automaten nu staan, is aangepast. Cition heeft maatregelen genomen die nodig zijn de dienstverlening over te dragen aan de stadsdeelbalies. De eigen servicepunten zijn gesloten en Cition heeft zelf al haar intrek genomen in de stadsdeelkantoren. Op verzoek van de stadsdelen om een bezoekersregeling mogelijk te maken, is een nieuw systeem ontwikkeld waardoor ook de papieren kraskaarten zijn vervallen. Parkeerders loggen in of bellen met Cition om hun bezoek aan- en af te melden. Deze bezoekers betalen een gereduceerd tarief. Ook alle andere papieren vergunningen, zoals voor gehandicapten of mantelzorgers, zijn nu digitaal aan te vragen en te wijzigen. Ook zijn er nu meer scanvoertuigen aanwezig in de stad en zijn de prestaties van deze voertuigen verder verbeterd. Het aandeel uitgevoerde controles dat met behulp van scanvoertuigen plaatsvindt, is in 2013 dan ook flink toegenomen.

ding van dit interne programma is het stoppen van het fysiek opleggen van een nha een belangrijk moment. Dat heeft Cition 1 februari 2014 gestopt. 2013 stond - mede om de personele consequenties van alle aanpassingen in de organisatie en werkwijze op te vangen - in zijn geheel in het teken van vrijwillige, en later ook verplichte, mobiliteit. Medewerkers is de kans geboden regie te nemen op eigen toekomst om ook de kansen buiten de organisatie te verkennen. Met behulp van mobiliteitsbureaus zijn kansen verkend en zijn medewerkers concreet geholpen met netwerken, solliciteren en andere activiteiten die de kansen op de arbeidsmarkt nu of op later moment vergroten. Ook de motivatie en gezondheid van de medewerkers zijn belangrijke aandachtspunten. Cition heeft begin 2013 van haar aandeelhouder de ruimte gekregen haar werkpakket te verbreden binnen en buiten Amsterdam. Daarbij is zij wel gehouden aan enkele voorwaarden. Inschrijving op aanbestedingen in omliggende gemeenten hebben helaas nog niet geleid tot het verkrijgen van nieuwe opdrachten. De werkwijze van Cition kent grote belangstelling in het buitenland. Meerdere steden laten zich bij Cition voorlichten over de mogelijkheden die digitale handhaving heeft. Verbreding die hier – en uit andere verkenningen en inschrijvingen op aanbestedingen - uit voort kan vloeien, is nodig voor de continuïteit en om het benodigde elan binnen de organisatie te creëren. Het winnen van de aanbesteding in de gemeente Amsterdam is daarbij de essentiële eerste stap.

Aanvullend op deze wijzigingen die in de stad zichtbaar zijn, is de werkwijze van de diverse afdelingen aangepast. Deze aanpassingen maken effectievere inzet van middelen en mensen mogelijk. Ook hebben deze veranderingen consequenties gehad voor de omvang van de organisatie. Ook deze activiteiten zijn in een programma uitgevoerd. Een belangrijke mijlpaal hierin was de doorvoering van de reorganisatie in december. In de afron-


Verslag Raad van Commissarissen


VERSLAG RAAD VAN COMMISSARISSEN

Cition had in 2013 een forse opgave de digitalisering van parkeren in Amsterdam te versnellen en de impact daarvan op werkwijze en organisatie op te vangen. Dat dit gelukt is, is een prestatie van formaat. Het geeft de organisatie een goede uitgangspositie bij de komende aanbesteding.

We hebben in de loop van het jaar – bij de vorderingen in het programma 100% digitaliseren en kosten reduceren - de actie –en veranderbereidheid van de organisatie nogmaals ervaren. We vinden het geweldig te zien hoe de medewerkers de aanpassingen in hun manier van werken opgepakt hebben. We gebruiken graag deze plek om de medewerkers van Cition hiervoor te bedanken en te complimenteren met hun doorzettingsvermogen en weerbaarheid. Het is niet niks om te moeten gaan met veranderingen, onzekerheden en het verlies van banen en maatjes. Ook het management heeft hier een flinke prestatie geleverd door de veranderingen door te voeren en ook de business draaiende te houden. De financiële en operationele prestaties zijn gestegen, alleen minder sterk dan in voorgaande jaren. De wijze waarop Cition met verschillende insteek de mobiliteit van haar medewerkers heeft verhoogd, heeft op onze instemming kunnen rekenen. Het is een goed teken dat rekenschap wordt gegeven aan de menselijke maat. Zo is er op warme manier afscheid genomen van degenen die wel willen meedoen, maar niet meer kunnen. En is getracht door vrijwillige mobiliteit op gang te brengen, de plaatsen in de gereorganiseerde organisatie te vergeven aan medewerkers die daar passen en kunnen groeien. Ook de RvC ziet dat de werknemers uiteindelijk sterk uit deze periode zijn gekomen. De samenwerking met de aandeelhouder verloopt prettig en professioneel. De belangen zijn duidelijk en bespreekbaar. De relatie met de opdrachtgevers is gecontinueerd middels het parkeerregieorgaan (PRO) dat begin 2013 formeel is bekrachtigd. Bevestiging daarvan is belangrijk voor de goede verhoudingen, de samenwerking en creëert ook naar wij hopen vertrouwen over en weer in 2014. Kortom, de organisatie heeft het afgelopen jaar verdere stappen gezet en is goed voorbereid op de komende aanbesteding. Het totale eindresultaat van de programma’s en reorganisatie is een gezond, duurzaam en vernieuwend bedrijf. Het elan dat de organisatie sinds

haar verzelfstandiging heeft opgebouwd, is behouden en uitgebouwd. Dat is goed voor Cition, haar opdrachtgever en aandeelhouder.

Functioneren en samenstelling Raad van Commissarissen De commissarissen zijn zeven keer in vergadering bijeengekomen voor overleg met elkaar en directie. De vijf reguliere overleggen zijn uitgebreid met een apart overleg om de strategie te bespreken en een overleg om langer stil te staan bij de voorbereidingen op de aanbesteding. De commissarissen zijn hier allemaal bij aanwezig geweest. Daarnaast heeft op gezette tijden telefonisch overleg plaatsgehad. In deze overleggen stonden de volgende onderwerpen op de agenda; • de strategie van de organisatie en de realisatie van de doelstellingen aan de hand van jaarplan en begroting 2014 en de kwartaalrapportages; • voorbereidingen op de aanbesteding ; • de voortgang van het implementatieprogramma 100% digitalisering. De diverse projecten en de beoogde eindresultaten stonden elk overleg op de agenda; • sinds de oprichting van Cition wordt twee keer per jaar gesproken over de belangrijkste risico’s van de organisatie en de beheersmaatregelen die genomen worden; • het verzuim en de maatregelen deze terug te dringen. We bewonderen de volharding van de organisatie deze terug te dringen en de menselijke maat in de sturing hierop te behouden. Het is goed te zien dat de (preventieve) maatregelen vruchten afwerpen. Ook de oprichting van het parkeerregieorgaan en de daaruit volgende start van een nieuwe samenwerking met de voornaamste opdrachtgevers is regelmatig besproken. Het overleg tussen Cition en PRO over met name de contracten voor 2013 en 2014 kende ook een stroevere periode. De commissarissen menen dat het goed geweest is tijd te nemen voor de open inrichting van een centraal opdrachtgeversorgaan alvorens de aan-


functioneren van directie en de beoordeling van directie. Uitkomst van deze gesprekken was; De directie functioneert goed en is goed beoordeeld. Op dit moment is geen aanleiding voor wijzigingen in de directie. Integendeel, voor de toekomst is continuïteit belangrijk. Wanneer in de toekomst sprake zal zijn van wijziging in de directie, zullen de commissarissen hun wensen omtrent een evenwichtige samenstelling een plek geven in de selectieprocedure. De variabele beloning van de algemeen directeur is uitgekeerd na het behalen van de gestelde prestatienormen. De RvC functioneert goed. De verdeling van portefeuilles is helder en complementair. Verbetering is mogelijk; bijvoorbeeld door de werkgeversrol nadrukkelijker in te richten, proactief te sturen op de agenda en de strategie nadrukkelijker onderwerp van gesprek te maken. De RvC heeft deze aanbevelingen direct geïmplementeerd.

Overleg met de aandeelhouder

besteding te starten. Het vergt van beide organisaties tijd en aandacht met de nieuwe verhoudingen de samenwerking uit te bouwen. Wij constateren progressie. De relatie met de gemeente Amsterdam als opdrachtgever kent natuurlijk verbintenis met de aandeelhouder. In het kader van de aanbesteding zijn nauwgezet zogenaamde Chinese muren opgetrokken tussen beide zijden van de gemeente. Dit is goed ingeregeld en maakt dat Cition in dit spannende jaar verre van (de schijn van) belangenverstrengeling kan blijven. In het kader van de voorbereidingen op de aanbesteding heeft er ook een strategiesessie plaatsgehad. Daaruit is gekomen dat twee belangrijke momenten de toekomst van de organisatie bepalen. Het winnen van de aanbesteding en het in overleg met de aandeelhouder verder op afstand komen van de Gemeente Amsterdam. De commissarissen zetten zich in dit proces in de belangen van zowel organisatie als aandeelhouder te bewaken. Naast deze overleggen hebben gesprekken plaatsgehad over samenstelling en functioneren van RvC (medio 2014 onder begeleiding van een onafhankelijk bureau),

Met de aandeelhouder heeft tweemaal een algemene vergadering van aandeelhouders (AVA) plaatsgehad. De benoeming van mevrouw Laseur is middels schriftelijke aandeelhoudersvergadering bevestigd. Daarnaast is driemaal informeel overleg gevoerd. Belangrijkste onderwerpen afgelopen jaar in overleg met de aandeelhouder waren de voorbereiding op de aanbesteding door Cition, de voortgang van de versnelde digitalisering en de impact daarvan op de organisatie en verdere verkenning van verbreding van de activiteiten. De dossierkennis, de betrokkenheid en inzet van de wethouder, mevrouw C.G. Gehrels, is groot. Cition is haar zeer erkentelijk voor de goede samenwerking. Dat geldt ook voor het team op het stadhuis. De jaarrekening 2012 is vastgesteld. De winst is gedeeltelijk bestemd voor de opvang van de personele consequenties van de versnelde digitalisering. Ook is decharge verleend aan directie en RvC van Cition voor het jaar 2012. Ook jaarplan en begroting 2014 hebben goedkeuring van aandeelhouder verkregen. Daarnaast is het RvC reglement en het bezoldigingsbeleid van directie vastgesteld. Beide documenten waren reeds besproken maar zijn in 2013 ook formeel vastgesteld.

Overleg met de OR Tweemaal hebben de commissarissen overleg gevoerd met de OR. Dit overleg is benut om de personele gevol-


VERSLAG RAAD VAN COMMISSARISSEN

Goedkeuring en vaststelling Hierbij bieden de commissarissen de jaarrekening en jaarverslag 2013 van Cition BV aan.

“Goed contact met de Ondernemingsraad draagt bij aan een stabiele organisatie”

De commissarissen hebben het jaarverslag en de jaarrekening besproken met de directie en accountant in hun overleg van 15 mei 2014. De accountant heeft verslag uitgebracht van zijn bevindingen. In het overleg van 20 maart 2014 is de concept jaarrekening besproken. Het advies van de raad van commissarissen aan de aandeelhouder is het jaarverslag en de jaarrekening goed te keuren en vast te stellen. Ook vragen de commissarissen de aandeelhouder in te stemmen met het voorstel van de directie het negatief resultaat in mindering te brengen op het eigen vermogen.

Een blik vooruit gen van de versnelling digitalisering en uitdunning van het parkeerautomatenareaal te bespreken. De commissarissen zijn onder de indruk van de wijze waarop zij in hun rol weten te balanceren tussen de belangen van de organisatie, de belangen van de medewerkers en ook de belangen van overige stakeholders. Daarnaast dwingt de wijze waarop zij de toekomst tegemoet treden en daar constructief in acteren, respect af. Wij stellen het contact met de OR zeer op prijs en bedanken hen voor alle tijd en inzet. Dat draagt werkelijk bij aan een stabiele organisatie.

De samenstelling en functioneren De raad van commissarissen is sinds maart 2013 weer volledig door de benoeming van mevrouw Saskia Laseur (notaris). Zij is tevens gekozen tot voorzitter van de raad van commissarissen. De heer Kees Veerman (adviseur) is in juni 2013 door de aandeelhouder herbenoemd. Bij deze (her)benoemingen is de totale samenstelling bewaakt, en zijn de kandidaten zorgvuldig getoetst aan profielschetsen en portefeuilleverdeling. De RvC wordt gecompleteerd door Herman Roebersen (ondernemer). De kennis- en ervaringsgebieden zijn nu evenwichtig vertegenwoordigd, net als de verhouding in leeftijd en geslacht. Alle commissarissen zijn onafhankelijk. De raad kent middels de portefeuilleverdeling aandachtsgebieden per commissaris. Gezien het aantal commissarissen en de omvang van de organisatie hebben zij hun werkzaamheden niet in aparte commissies ingedeeld.

2014 is voor de toekomst van Cition een spannend jaar. Het zal het operationele deel van de organisatie stabiliteit geven dat voornamelijk gestuurd wordt op consolidatie van eerder doorgevoerde veranderingen. Daarnaast vragen de werkzaamheden in het licht van de aanbesteding aandacht van het management. We hebben groot vertrouwen in een goede uitkomst van de aanbesteding en kijken uit naar continuïteit en groei van deze bijzondere organisatie. Bij winst van de aanbesteding zal de organisatie ook de kans krijgen de vruchten te plukken van de doorgevoerde veranderingen en zowel in kwaliteit van dienstverlening als in opdrachtgevers uit te breiden. Dan zullen alle innovaties in duurzaamheid van de handhaving van fiscaal parkeren de kans krijgen tot uiting te komen. Ook zal de organisatie haar diensten in andere steden in kunnen zetten en met al hetgeen is geleerd ook de dienstverlening aan de gemeente Amsterdam weer verbeteren en uitbreiden. Wij wensen een ieder bij Cition betrokken wederom veel creativiteit, wijsheid en plezier. Wij hebben vertrouwen dat een goede, winnende inschrijving door Cition BV kan worden gerealiseerd. Een grote stap naar een zelfstandige toekomst als duurzame vernieuwer in de parkeerdienstverlening die we graag met jullie zetten.

Herman Roebersen Kees Veerman Saskia Laseur (voorzitter)


Directieverslag


DIRECTIEVERSLAG

Er is veel gerealiseerd het afgelopen jaar. We zijn onder de indruk hoeveel Cition en haar medewerkers hebben kunnen absorberen. De versnelde digitalisering en de andere manier van werken met andere systemen, die daarvoor nodig waren, is een grote verandering, die in hoog tempo voor elkaar is gekomen. Dat vinden we heel bijzonder! Vooral ook gezien de reorganisatie die door deze veranderingen nodig was.

We wisten dat de organisatie plannen kon maken én realiseren. Maar dat dat ook onder deze omstandigheden lukt en dat we in die hectiek onze gangbare processen en daarbij horende prestaties konden continueren of zelfs konden verbeteren, daar mag iedereen binnen Cition trots op zijn. Wij zijn dat in ieder geval! De versnelde digitalisering van parkeervergunningen en de intensivering van de inzet van scanvoertuigen hebben impact gehad op onze dienstverlening, onze handhaving en het onderhoud van de parkeerautomaten dat we voor de Gemeente Amsterdam verzorgen. Daarmee hebben we een volgende stap gezet in onze ontwikkeling. Een stap die nodig is toonaangevend en concurrerend te blijven.

We hebben daarom al onze medewerkers uitgenodigd regie te nemen op hun loopbaan. Er zijn kansen geboden dromen waar te maken en sluimerende ambities actief te verkennen. Daar is gebruik van gemaakt. Door stages, opleidingen en ontwikkelgesprekken. Ook in het sociaal plan, dat de gevolgen van de aanpassing in werkwijze en daarbij horende structuur op moest vangen, is begeleiden van werk naar werk het uitgangspunt geweest. Het afscheid van de medewerkers afgelopen jaar is pittig geweest, voor de vertrekkende en blijvende medewerkers. Het is goed te zien dat de medewerkers snel hun enthousiasme weer de boventoon hebben laten voeren en zich de nieuwe werkwijzen eigen maken.

De doorgevoerde veranderingen hebben we zorgvuldig uitgelegd aan de burgers. Maar ook onze medewerkers hebben we mee moeten nemen om de noodzaak en de precieze gevolgen te schetsen. Deze veranderingen leiden immers ook tot een vermindering van het aantal collega´s.


Financiële ontwikkelingen Cition heeft over 2013 een resultaat uit reguliere bedrijfsvoering van euro 0,5 miljoen (2012 euro 14 miljoen) gerealiseerd ten opzichte van begroot euro 0 miljoen. In operationele zin vielen de kosten in 2013 hoger uit dan begroot als gevolg van het later kunnen doorvoeren van de geplande reorganisatie en het langer op straat staan van parkeerautomaten dan vooraf gepland. Tegenover de extra kosten staat geen extra omzet. Dit wordt gecompenseerd door meevallers op diverse andere terreinen. Het programma ´100% digitaliseren en reduceren kosten´ is goed binnen begroting gebleven. Het (overall) jaarresultaat is euro 3,2 miljoen negatief vanwege de reorganisatielasten. Hiervoor is uit het resultaat van 2012 een reservering gevormd. Deze reservering is afdoende om de kosten te dekken.

De parkeeropbrengsten in 2013 van euro 165,2 miljoen zijn ruim euro 8,1 miljoen hoger dan in 2012 (euro 157,1 miljoen) en euro 10,5 miljoen hoger dan in 2011 (euro 154,7 miljoen). Dit komt met name door hogere opbrengsten uit parkeergelden op straat en hogere parkeergelden uit parkeervergunningen. Dit is vooral toe te schrijven aan een toename van opbrengsten in gebieden waar al langer betaald parkeren bestaat, maar waar het gelukt is een relatief lage betalingsbereidheid toe te laten nemen.

Operationele ontwikkelingen De betalingsgraad is ook een van de belangrijkste indicatoren voor de prestaties van Cition. In 2013 is de (extern gemeten) betalingsgraad gemiddeld uitgekomen op 78% (ten opzichte van 80% in 2012). Daarmee is de betalingsgraad iets teruggelopen. Dit lijkt niet te stroken met de opwaartse trend van de parkeeropbrengsten op straat. Ook omdat de productiviteit van de handhaving in 2013


DIRECTIEVERSLAG

weer flink is toegenomen, met name door een hogere bijdrage in het aantal controles van scanvoertuigen. Uit de toegenomen controles volgen niet meer bonnen, dat lijkt er – net als de toename van de parkeeropbrengsten - op te wijzen dat er meer betalende bezoekers zijn. Ook met de overige activiteiten van Cition zijn we tevreden over de prestaties die in de hectiek van de veranderprogramma’s zijn gerealiseerd. De beschikbaarheid van parkeerautomaten is in 2013 verder gestegen tot 98% (1% boven realisatie 2012). De doorlooptijd voor het afhandelen van bezwaren is toegenomen van gemiddeld 2 weken (2012) naar gemiddeld 3 weken in 2013. Dit is ruim binnen de wettelijke norm van 6 weken. De gemiddelde doorlooptijd van vergunningaanvragen is sterk gedaald van 5,3 weken (2012) naar 3 weken in 2013. Het percentage ingediende bezwaren ten opzichte van het aantal uitgeschreven bonnen is toegenomen. (van 8% in 2012 naar 10% in 2013. Het percentage bezwaren dat aan Cition verwijtbaar is, is vrijwel gelijk gebleven op 1,8% (1,7% in 2012). Tot slot: het verzuim blijft een belangrijk aandachtspunt binnen Cition. Wel is een flinke daling ingezet, bij zowel de afdeling handhaving als in de rest van de organisatie. Dat is goed nieuws, ook omdat uit de achterliggende cijfers een omslag in de cultuur zichtbaar is.

Verwachtingen 2014: Toekomstbestendig vol voor de winst De start van 2014 heeft in het teken gestaan van de laatste stappen in de aanpassing van de handhavingswerkwijze. Het live gaan met alle systemen, om niet meer een naheffing fysiek op te hoeven leggen, was een laatste belangrijke mijlpaal. Het eerste kwartaal zullen daar de lossen eindjes van worden opgepakt. 2014 staat in het teken van consolideren van de in 2013 doorgevoerde veranderingen. De verbetering van prestaties of productiviteit die daaruit voortvloeien worden in 2014 verwacht. Daarnaast is in 2014 het vergroten van gemak voor de parkeerder en het verbeteren van de klantgerichtheid van Cition een belangrijk thema. Bovendien zal de aanbesteding van de gemeente Amsterdam centraal staan. Het winnen daarvan is essentieel voor onze continuïteit. De aanbesteding van de gemeente Amsterdam is inmiddels van start gegaan. Het verzoek tot deelname aan de selectiefase wordt voorbereid.

“Door de inzet en loyaliteit van onze medewerkers hebben we een mooie uitgangspositie voor de aanbesteding verworven”

Het afgelopen jaar heeft laten zien dat we de winkel open kunnen houden terwijl er flink verbouwd wordt. Dat vraagt om flexibiliteit en veerkracht. Dat het allemaal is gelukt danken we aan de inzet van al onze medewerkers. We zijn iedereen zeer erkentelijk voor die betrokkenheid. Door die inzet en loyaliteit hebben we een mooie uitgangspositie verworven om een concurrerende bieding te doen. We hebben goede hoop dat dit ook de winnende zal zijn. De vaststelling van deze jaarrekening is uitgesteld in verband met de aanbesteding van Amsterdam en het bijbehorend gelijk speelveld. In de periode van 1 januari 2014 tot het moment van vaststellen van de jaarrekening zijn er geen gebeurtenissen geweest die van invloed zouden kunnen zijn op het beeld dat de jaarrekening weergeeft. We hebben er vertrouwen in dat Cition klaar staat voor wat de toekomst haar brengt. Vanaf deze plek bedanken we alle medewerkers van Cition nogmaals voor hun inzet en de geleverde prestaties. We complimenteren hen met de betrokkenheid en energie die zij met zich meebrengen. Wij zullen ons ook in 2014 inspannen de toekomst in eigen hand te houden en het werkplezier van een ieder te vergroten. Zo blijft Cition de moeite waard!

Lodewijk Hartman – Financieel Directeur Jørgen Weekers – Algemeen Directeur


Risicoparagraaf


RISICOPARAGRAAF

Cition kent een systeem van risicomanagement waarin het periodiek een analyse maakt van de operationele, tactische en strategische risico´s en de daarbij behorende beheersmaatregelen. Deze analyse is een terugkerend onderwerp van gesprek in het overleg van directie met managers en commissarissen.

In 2013 zijn middels twee omvangrijke programma’s de organisatie en haar werkwijze aangepast. Ook buiten Cition zijn er ontwikkelingen gaande. In 2013 is het, in 2012 opgerichte, parkeerregieorgaan operationeel geworden. Zij hebben aan gemeentelijke zijde de versnelling van de digitalisering en kostenreductie op zich genomen. Daarnaast is de aanbesteding door alle partijen voorbereid. Dit zorgt voor een accentverschuiving in (het beheersen van) de strategische risico’s. De voornaamste (strategische) risico’s van Cition zijn: 1. Aanbesteding: De gemeente Amsterdam heeft in 2012 besloten tot aanbesteden van de parkeerdienstverlening en beheer en onderhoud van de parkeerautomaten. Cition is voornemens mee te doen aan deze aanbesteding en heeft groot vertrouwen aan de selectiecriteria te voldoen en een marktconforme bieding uit te kunnen brengen. De organisatie heeft daar intern de voorbereidingen voor getroffen, noodzakelijke aanpassingen doorgevoerd en een structuur opgezet de aanbestedingsfase mee te doorlopen. Er staat voor Cition veel op het spel. De organisatie verliest haar bestaansrecht wanneer zij de aanbesteding niet gegund krijgt en zij er niet in geslaagd is daarvoor compenserende opdrachten te verkrijgen. Mede daarom zet Cition sinds 2012 in op verbreding van haar werkzaamheden en opdrachtgevers. De aandeelhouder heeft enkele voorwaarden aan de inschrijving verbonden. Cition bewaakt die voorwaarden en zal zorgvuldig de afgesproken procedure doorlopen. De gemeente Amsterdam heeft bij de aanbesteding de verantwoordelijkheid het level playing field te bewaken en (de schijn van) belangenverstrengeling tegen te gaan. Daartoe zijn diverse maatregelen genomen, waaronder het aanbrengen van zogenaamde Chinese muren. Hiermee bewaken de partijen het gescheiden houden van informatiestromen in relatie tot de huidige opdracht, tot de aanbesteding en de informatie die voor de gemeente als aandeelhouder bedoeld is. Cition ziet het ook als haar taak de opgetrokken Chinese muren te bewaken.

2. Herinrichting Amsterdamse parkeerketen: Voorafgaand aan de aanbesteding werkt de gemeente Amsterdam aan herinrichting van de Amsterdamse parkeerketen waaruit ook de oprichting van het parkeerregieorgaan (PRO) volgde. Het overnemen van bevoegdheden en uit handen geven van aan het opdrachtgeverschap gerelateerde werkzaamheden, is niet van de ene op andere dag geregeld. Een sterke positie van het PRO is gewenst om voortvarend te kunnen werken. Cition heeft weinig invloed op de mandaten van het PRO. 3. Afhankelijkheid van leveranciers en kwetsbare systemen: De primaire processen van Cition zijn natuurlijk afhankelijk van de inzet van haar medewerkers, maar in toenemende mate ook van de scanvoertuigen en ICT systemen. De versnelling van de digitalisering heeft die afhankelijkheid versterkt. Er zijn enkele kwetsbare of sterk verouderde systemen, met name het vergunningensysteem vraagt veel onderhoud en handmatige oplossingen. Daarnaast is keuze in leveranciers beperkt, door de voorlopersrol die Cition inneemt in de digitalisering van parkeerdienstverlening. Dit maakt de organisatie sterk afhankelijk van deze leveranciers, waar Cition al lange tijd aan verbonden is. Cition blijft werken aan de betrouwbaarheid van de systemen en de koppelingen die daarin zijn aangebracht. 4. Misbruik van regels en systemen: Een parkeerrecht is geld waard, en voor sommige mensen meer dan alleen de nominale waarde. Zowel burgers als medewerkers zouden misbruik kunnen maken van regels en systemen. Management en medewerkers zijn zich hiervan bewust. Om die reden zijn – met name rondom vergunninguitgifte – diverse controlemechanismen actief en wordt periodiek ook de rechtmatigheid van de verstrekte vergunningen getoetst. Dit brengt het risico op misbruik echter niet terug naar nihil. Dit betekent dat Cition hier ook in de ‘bedrijfscultuur’ oog en aandacht voor heeft.


Jaarrekening 2013


JAARREKENING 2013

De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek.

Balans ultimo 31 december 2013 Activa

2013

2012

110.336

509.217

Eigen Vermogen

Immateriële vaste activa

81.417

256.161

Algemene reserve

Materiële vaste activa

28.949

253.056

18.494.713

26.014.027

6.532.080

7.016.317

Vlottende passiva

521.433

4.373.535

11.441.200

14.624.174

18.605.079

26.523.244

Vaste activa

Vlottende activa Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Totaal activa

Passiva

2013

2012

1.834.218

14.010.522

18.000

18.000

Onverdeeld resultaat

1.816.218

13.992.552

Voorzieningen

3.326.571

0

13.444.290

12.512.692

Kortlopende schulden

5.868.758

4.918.637

Overlopende passiva

7.575.532

7.594.055

18.605.079

26.523.244

Totaal passiva

Waarderingsgrondslagen De gemeente Amsterdam is voornemens de activiteiten van Cition uiterlijk medio 2015 aan te besteden. Met de mogelijke gevolgen van dit voornemen is geen rekening gehouden bij het opstellen van de voorliggende jaarrekening, welke is opgemaakt op basis van het continuïteitsprincipe. Mocht de jaarrekening zijn opgesteld op liquiditeitsbasis zal dit geen impact hebben op de balans. De vaste activa zullen – als de uitkomst van de aanbesteding hier aanleiding toe geeft naar verwachting minimaal tegen boekwaarde worden overgedragen aan de nieuwe uitvoerder van de activiteiten. De vlottende activa betreffen middelen die nog ontvangen zullen worden.

Grondslagen voor de balans Immateriële Vaste Activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd op actuele waarde, met in mindering gebracht (extra) afschrijvingen in verband met waardevermindering. Waardeverminderingen vinden plaats op basis van een jaarlijkse impairment test, waarbij de waarde per activum wordt bepaald. De afschrijvingstermijn is gebaseerd op de economische levensduur van het immaterieel vast actief. Cition hanteert hiervoor een afschrijvingstermijn van 3 jaar en schrijft lineair af. Materiële Vaste Activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op actuele waarde, met in mindering gebracht (extra) afschrijvingen in verband met waardevermindering. Waardeverminderingen vinden plaats op basis van een jaarlijkse impairment test, waarbij de waarde per activum wordt bepaald. De afschrijvingstermijn is gebaseerd op de economische levensduur van het materieel vast actief. Cition hanteert hiervoor een afschrijvingstermijn van 3 jaar en schrijft lineair af.


Vorderingen De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde met in mindering gebracht de, als oninbare geclassificeerde, vorderingen (voorziening voor dubieuze debiteuren). Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Algemene Reserve en Onverdeeld Resultaat De algemene reserve en het onverdeeld resultaat worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Schulden De kortlopende schulden en overlopende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De overlopende passiva posten betreffen voornamelijk de nog te betalen posten en de vooruit ontvangen posten.

Grondslagen voor de winst en verliesrekening De opbrengsten en kosten in de winst- en verliesrekening worden gewaardeerd tegen nominale waarde. In het kader van het matching principe worden kosten en gerelateerde opbrengsten in hetzelfde boekjaar verantwoord. Hierbij wordt rekening gehouden met het voorzichtigheidsprincipe, waarbij opbrengsten pas verantwoord worden als deze zich met een grote mate van zekerheid zullen voordoen.


TOELICHTING OP DE BALANS

Toelichting op de Balans Vaste Activa Cition heeft op 1 januari 2013 ruim euro 0,5 miljoen aan (im)materiële vaste activa geactiveerd. Gedurende 2013 is hierop euro 399k afgeschreven waarmee ultimo 2013 euro 110k aan (im) materiële vaste activa is geactiveerd. In 2013 hebben geen investeringen plaatsgevonden (2012: euro 0k).

Immateriële vaste Activa Het verloop van de immateriële vaste activa in 2013 is als volgt:

Immateriële vaste activa

Gekochte immateriële vaste activa

Aanschaf waarde

Afschrijving t/m 2012

Boekwaarde begin 2013

Afschrijving 2013


Boekwaarde ultimo 2013

1.171.963

915.803

256.161

174.747

1.090.550

81.414

De opgenomen immateriële vaste activa betreft het digitale vergunningensysteem. Cition activeert alleen de directe kosten verbonden aan het bouwen van dit vergunningensysteem. Alle niet-directe kosten, hieronder valt bijvoorbeeld testen, de aanpassingen welke daaruit voortvloeien of projectmanagement, worden ten laste van het resultaat van het betreffende boekjaar gebracht. De in 2013 gemaakte kosten, voornamelijk uren voor testen en aanpassen van reeds ontwikkelde software zijn, gelet op de aard van de kosten, direct ten laste van het resultaat gekomen.

Materiële vaste Activa Het verloop van de materiële vaste activa in 2013 is als volgt:

Materiële vaste activa

Andere vaste bedrijfsmiddelen

Aanschaf waarde


Boekwaarde begin 2013

Afschrijving 2013


Boekwaarde ultimo 2013

1.477.552

1.224.495

253.056

224.107

1.448.602

28.950

De materiële vaste activa omvatten de handterminals en de scantechnologie in gebruik binnen de Handhaving. Cition heeft in 2013 meerdere scanauto’s in gebruik. Deze worden in 4 jaar afgeschreven. De afschrijving in 2013 bedraagt euro 51k (2012: euro 98k). In 2013 zijn geen investeringen gedaan (2012: euro 0k). Cition heeft in 2013 geen investeringen gedaan in het ontwikkelen van nieuwe software van de handterminals. De afschrijving in 2013 bedraagt euro 146k (2012: euro 146k).


Vlottende Activa Vorderingen De stand van de vordering einde boekjaar is als volgt:

Vorderingen Vorderingen op handelsdebiteuren Totaal

ultimo 2013

ultimo 2012

6.532.080

7.016.317

6.532.080

7.016.317

De vorderingen van euro 6,5 miljoen (2012: 7,0) bestaan grotendeels uit openstaande facturen (2013: euro 6,2 miljoen, 2012: euro 4,7 miljoen) uit hoofde van werkzaamheden uitgevoerd in november en december welke eind december zijn gefactureerd. Cition heeft voor circa euro 2k (2012: euro 200k) aan vorderingen ouder dan 90 dagen opstaan. Dit betreft een vordering op Dienst Stadstoezicht uit september 2013.

Overlopende activa De overlopende activa bestaan uit:

Overlopende activa

ultimo 2013

ultimo 2012

Nog te factureren

300.703

4.160.968

Overlopende activa

220.731

212.567

Totaal

521.433

4.373.535

De nog te factureren bedragen betreffen voornamelijk de nog te facturen werkzaamheden over november en december 2013 (2013: euro 212k, 2012: euro 3,8 miljoen). In 2013 is de factuur voor december over de reguliere dienstverlening in de debiteuren opgenomen. In 2012 is deze onderdeel van de post ‘nog te factureren’. De overlopende activa omvatten onder andere diverse doorlopende softwarelicenties (2013: euro 198k, 2012: euro 184k) en de verzekeringen van de voertuigen (2013: euro 5k, 2012: euro 9k). Liquide middelen De liquide middelen van euro 11,4 miljoen zijn direct opneembaar en bestaan uit:

Liquide middelen

ultimo 2013

ultimo 2012

Banksaldi

11.439.445

14.621.886

Kleine kas

1.755

2.288

11.441.200

14.624.174

Totaal



Eigen Vermogen Algemene Reserve De Algemene Reserve betreft het gestort aandelenkapitaal van euro 18k en een toevoeging van een deel van het resultaat over 2012 van euro 5,0 miljoen.

Algemene reserve Gestort aandelenkapitaal Toevoeging resultaat 2012

ultimo 2013

ultimo 2012

18.000

18.000

5.000.000

Onverdeeld resultaat (lopend boekjaar) De opbouw van de post onverdeeld resultaat is als volgt:

Onverdeeld resultaat

ultimo 2013

ultimo 2012

Resultaat Cition

- 3.183.782

13.992.552

-

-

3.183.782

13.992.552

Uitgekeerd interim dividend Totaal

Het resultaat over 2013 bedraagt euro 3,2 miljoen negatief (2012: euro 14,0 miljoen). Net als in 2012 is gedurende 2013 geen interim dividend uitgekeerd. Het onverdeeld resultaat van 2012 is voor euro 9,0 miljoen in 2013 uitgekeerd. De resterende euro 5,0 miljoen is toegevoegd aan de algemene reserve. Voorziening De stand van de voorziening is als volgt:

Voorzieningen

ultimo 2013

ultimo 2012

Reorganisatievoorziening

3.326.571

-

Totaal

3.326.571

-

Cition heeft in 2013 een voorziening gevormd naar aanleiding van de reorganisatie in december 2013 en onder andere de personele gevolgen daarvan. Cition heeft geen eigen voorziening voor pensioenen. Dit is belegd bij een externe partij (ABP), die conform middelloonsysteem pensioenen opbouwt voor de rechthebbende medewerkers.


Vlottende passiva Kortlopende schulden De stand van de kortlopende schulden einde boekjaar is als volgt:

Kortlopende schulden

ultimo 2013

ultimo 2012

Schulden aan leveranciers

4.349.626

4.918.637

Onderhanden werk

1.519.132

Totaal

5.868.758

4.918.637

De kortlopende schulden bestaan voor euro 137k (2012: euro 1,3 miljoen) uit posten ouder dan 90 dagen. Dit betreft onder meer een factuur van euro 55k van software Progress, die wordt betwist. Daarnaast staat nog een factuur van Dienst Stadstoezicht (totaal euro 26k) open, die in januari 2014 is betaald. De overige kortlopende schulden van euro 4,2 miljoen (2012: 3,6 miljoen) bestaan voornamelijk uit creditfacturen aan de stadsdelen (euro 1,1 miljoen) betreffende de transactiekosten over de eerste 9 maanden, die in december zijn gecrediteerd. Deze zijn in januari terugbetaald. Daarnaast heeft stadsdeel Nieuw West ten onrechte ruim euro 0,6 miljoen betaald aan Cition. Deze wordt teruggestort. Overige substantiële openstaande bedragen betreffen met name de vaste vergoeding voor het Contact Center Amsterdam (euro 308k), de inhuur van personeel van Tempo Team (euro 275k), de projectkosten voor het vergunningensysteem (euro 201k), het huren van onze huisvesting (euro 167k), de leasekosten van de voertuigen (euro 148k), de ontwikkelingskosten in nieuwe handhaafsystemen (euro 130k), datalijnen van de dienst ICT (euro 163k), de pensioenafdrachten december aan ABP (euro 147k) en de projectkosten van een nieuw werkopdrachtensysteem (euro 116k). De overige openstaande bedragen liggen onder de 120k per crediteur (totaal euro 1,2 miljoen).

De post ‘Onderhanden werk’ bestaat uit de nog niet afgeronde projecten binnen het programma digitalisering. Voor het gehele programma is een bedrag van ruim euro 5 miljoen ontvangen. Een deel van de kosten voor het programma zullen pas in 2014 vallen. Het programma digitalisering bestaat onder andere uit het verwijderen van circa 1.500 parkeerautomaten, het aanpassen van de handhaafsystemen, het digitaliseren van alle papieren parkeerrechten en de digitalisering van de naheffingsaanslag.



Overlopende passiva De opgenomen posten in de overlopende passiva van euro 7,6 miljoen bestaan uit:

Overlopende passiva

ultimo 2013

ultimo 2012

Nog te ontvangen facturen

5.291.291

4.996.167

69.155

65.344

Af te dragen belastingen

1.199.018

1.428.872

Schuld aan personeel

1.016.069

1.103.673

Totaal

7.575.532

7.594.055

Af te dragen personeelslasten

De nog te ontvangen facturen bestaan voornamelijk uit reserveringen in het kader van nog te betalen malussen naar aanleiding van de gerealiseerde prestaties in 2013 (euro 2,0 miljoen) en incassokosten en beroepszaken verbonden aan uitgeschreven naheffingsaanslagen in het vierde kwartaal (2013: euro 0,5 miljoen, 2012: euro 1,6 miljoen over de tweede helft 2012). Daarnaast is een reservering opgenomen voor dossierkosten voorgaande jaren (2012: euro 0,5 miljoen, 2011: euro 1,0 miljoen). Cition verwacht nog facturen voor de kosten voor de inhuur van personeel in december (2013: euro 112k, 2012 euro 395k), de elektra van de parkeerautomaten (2013: euro 270k, 2012: euro 78k), voor het gebruik van NPR (2013: euro 510k, 2012: 340k) en de diverse auditkosten (euro 145k). De overige posten van totaal circa euro 1,3 miljoen betreffen posten onder euro 100k per post. De af te dragen BTW van euro 1,2 miljoen (2012: euro 1,4 miljoen) is in de afdracht over de BTW van december 2013 meegenomen. De post schuld aan personeel omvat een reservering voor verlofsaldi van medewerkers met een positief saldo eind 2013 (2013: euro 583k, 2012: euro 448k) en een reservering van de opgebouwde vakantiegelden van het eigen personeel 2012 (2013 euro 432k, 2012: euro 351k). De post schuld aan personeel is ten opzichte van vorig jaar gestegen als gevolg van hogere openstaande verlofsaldi.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Cition heeft een groot aantal voertuigen (circa 30 auto’s en circa 100 scooters) in gebruik, die op basis van een operational lease worden gehuurd. De auto’s hebben een gemiddelde looptijd van 4 jaar en kosten gemiddeld euro 25.000 per auto per jaar. De contracten met de scooters kennen een looptijd van 2 jaar en kosten jaarlijks gemiddeld euro 1.200 per scooter per jaar. De maandelijkse kosten worden gefactureerd en zijn opgenomen in de operationele kosten. De leasecontracten voor de (scan)scooters, de auto’s van de Technische Dienst en twee scanauto’s lopen komend jaar af. De overige scanauto’s hebben een looptijd van maximaal 5 jaar.


Cition Winst- en Verliesrekening 2 Balans ultimo 31 december

Realisatie 2013

Realisatie 2012

Verschil

26.597.355

45.823.613

19.226.258

3.999.593

523.197

3.476.395

Totaal opbrengsten reguliere bedrijfsvoering

30.596.948

46.346.811

15.749.863

Lonen en salarissen

- 12.268.183

- 8.854.051

- 3.414.132

- 3.227.138

- 2.438.669

- 787.449

- 371.196

- 418.700

- 47.504

- 27.655

-

- 27.655

- 17.888.558

- 20.641.819

2.755.261

- 33.780.729

- 32.354.259

- 1.426.471

- 3.183.782

13.992.552

- 17.176.333

-

-

-

- 3.183.782

13.992.552

- 17.176.333

-

-

-

- 3.183.782

13.992.552

- 17.176.333

Opbrengsten reguliere dienstverlening Overige bedrijfsopbrengsten

Sociale lasten Afschrijvingen op (im)materiële vaste activa Overige waardeveranderingen (im)materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Totaal kosten reguliere bedrijfsvoering Bruto bedrijfsvoeringsresultaat Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsvoering Resultaat bedrijfsvoering na belastingen Buitegewone lasten Resultaat inclusief buitegewone lasten

Toelichting op de Winst en Verliesrekening Het resultaat van Cition over 2013 bedraagt euro -/- 3,2 miljoen. Dit wordt met name veroorzaakt door de reorganisatie in december, waarbij een voorziening is getroffen voor het sociaal plan. Hierbij een toelichting op de posten uit de winst- en verliesrekening 2013 in vergelijking met 2012.

Opbrengsten Opbrengsten reguliere dienstverlening De opbrengsten van Cition van euro 30,6 miljoen bestaan voornamelijk uit opbrengsten voor handhaving en vergunningen (2013: euro 21,7 miljoen, 2012: euro 36,9 miljoen) en beheer en onderhoud parkeerautomaten (2013: euro 4,9 miljoen, 2012: euro 8,8 miljoen). De opbrengsten zijn in 2013 ten opzichte van 2012 gedaald door de nieuwe dienstverleningsovereenkomst tussen Cition en de gemeente Amsterdam. De tarieven zijn in overleg met de opdrachtgever aangepast op basis van effectievere en efficiëntere dienstverlening door Cition.



Overige bedrijfsopbrengsten De overige opbrengsten van euro 3,9 miljoen bestaan grotendeels uit opbrengsten voor het programma digitalisering (euro 3,6 miljoen). Cition heeft van de gemeente Amsterdam euro 5,0 miljoen ontvangen om het programma digitalisering uit te voeren. Een aantal deelprojecten worden pas afgerond in 2014, waardoor euro 3,6 miljoen als opbrengst in dit boekjaar wordt verantwoord. Tegenover deze opbrengsten staan ook hogere overige bedrijfskosten. Het overige deel van de ontvangsten zal in 2014 gebruikt worden om de afronding van de deelprojecten te financieren. De overige opbrengsten van euro 0,3 miljoen bestaan uit opbrengsten uit beroepszaken (2013: euro 0,1 miljoen, 2012: euro 0,3 miljoen) en diverse incidentele opbrengsten (2013: euro 0,2 miljoen, 2012: euro 0,2 miljoen). Hieronder valt bijvoorbeeld een vergoeding van de verrichte werkzaamheden ten behoeve van de bebording in Amsterdam, die niet is opgenomen in het programma digitalisering.

Kosten Lonen en Salarissen en Sociale lasten De stijging van de salariskosten en sociale lasten in 2013 ten opzichte van 2012 (2013: euro 15,5 miljoen, 2012: euro 11,3 miljoen) is voornamelijk het gevolg van het treffen van een reorganisatievoorziening en de daarmee gemoeide kosten (tezamen euro 3,4 miljoen). Daarnaast is het gemiddeld aantal eigen medewerkers gestegen (gemiddeld 2013: 232fte, gemiddeld 2012: 219fte) door de overname van PCH-activiteiten in de voormalige stadsdelen De Baarsjes en Bos en Lommer in juli 2012. Gedurende 2013 is het aantal eigen medewerkers gedaald naar 202fte als gevolg van de reorganisatie. De totale bezoldiging voor de directieleden en commissarissen bedraagt gezamenlijk euro 297k in 2013. Afschrijvingen en waardeverminderingen De reguliere afschrijvingen over 2013 bedragen euro 317k (2012: 419k). Er wordt afgeschreven op scantechnologie, de handterminals en het digitale vergunningensysteem. In 2013 is euro 28k extra afgeschreven voor handterminals, vanwege het ontwikkelen van nieuwe handhaafsoftware. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten van euro 17,9 miljoen (2012: euro 20,6 miljoen) bestaan uit kosten voor uitzendkrachten, inhuur derden, algemene kosten, overige personeelskosten, huisvestingskosten en operationele kosten. Uitzendkrachten en inhuur derden De kosten voor uitzendkrachten en inhuur derden bedragen euro 5,8 miljoen (2012: 6,1 miljoen) en betreffen voornamelijk de uitzendkrachten voor handhaving en inhuur van derden op formatieplekken die tijdelijk niet met eigen personeel konden worden ingevuld. De kosten voor de accountantscontrole van de jaarrekening en de afdrachten van de parkeergelden aan de stadsdelen bedragen euro 38k.


Algemene kosten De algemene kosten bedragen euro 4,2 miljoen (2012: euro 4,7 miljoen). Onder de algemene kosten zijn de kosten voor malussen over 2013 opgenomen. De malussen zijn op basis van de op verzoek van de opdrachtgever uitgevoerde betalingsgraadmetingen door een externe partij bepaald en zijn het gevolg van lagere gerealiseerde betalingsgraden dan contractueel overeengekomen en een lagere beschikbaarheid van parkeerautomaten. Daarnaast zijn kosten voor software, uitbestede automatisering en overige verkoopkosten opgenomen onder deze post. In 2013 heeft een herrubricering plaatsgevonden, waardoor de vaste jaarlijkse kosten voor gebruik maken van de parkeerrechten database (NPR van euro 336k) niet meer vallen onder de algemene kosten, maar onder de operationele kosten. Overige personeelskosten De overige personeelslasten van euro 1,0 miljoen (2012: euro 1,1 miljoen) bestaan uit kosten voor opleidingen, kleding, een ARBO arts en overige personeelsvoorzieningen. Huisvestingskosten De huisvestingskosten bedragen euro 1,0 miljoen (2012: euro 1,5 miljoen). De huisvestingskosten omvatten onder andere de huurkosten voor de panden aan de Nieuwpoortstraat, de Daniel Goedkoopstraat, de De Clerqstraat (en verbouwingskosten) en onderhoudskosten voor het bedrijfspand aan de Nieuwpoortstraat. De daling van de huisvestingskosten is het gevolg van een nieuw tot stand gekomen huurprijs. Operationele kosten De operationele kosten bedragen euro 5,8 miljoen (2012: euro 7,2 miljoen). De daling van de operationele kosten is het gevolg van lagere incassokosten voor oninbare dossiers. In 2012 is een extra reservering opgenomen van circa euro 1,0 miljoen voor dossierkosten van oninbare naheffingsaanslagen uit de jaren van dienst Stadstoezicht. In overleg met de Dienst Belastingen en de gemeente Amsterdam komen deze kosten niet ten laste van Cition. De operationele kosten bestaan onder meer uit kosten voor licenties, elektra en onderdelen voor de parkeerautomaten (2013: euro 2,9 miljoen, 2012: euro 3,1 miljoen), de kosten voor het incasseren van opgelegde naheffingsaanslagen (2013 0,2 miljoen, 2012: euro 2,0 miljoen), de huur van voertuigen voor de Handhaving en Technische Dienst (2013: euro 0,9 miljoen 2012: euro 0,8 miljoen), bankkosten uit hoofde van het afstorten en afdragen van parkeergelden (2013: 0,6 miljoen, 2012: euro 0,4 miljoen) en licentiekosten voor de handhaafterminals (2013: euro 0,3 miljoen, 2012: euro 0,4 miljoen). De kosten voor gebruik maken van de parkeerrechten database (NPR van euro 336k) zijn door de herrubricering opgenomen onder de operationele kosten. In 2012 zijn deze kosten opgenomen onder de algemene kosten.



Cition Kasstroomoverzicht 2013 Kasstroom uit operationele activiteiten Ontvangsten van afnemers

45.694.816

Betalingen aan leveranciers en werknemenrs

-39.947.047

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

5.747.769

Ontvangsten interest

61.807

Ontvangen dividend

-

Betaalde interest

-

Betaalde winstbelasting

-

Ontvangst vanwege buitengewone bate

-

Kasstroom uit operationele activiteiten

5.809.576

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Verwerving groepsmaatschappijen

-

Investeringen in materiële vaste activa

-

Desinvesteringen in materiële vaste activa

-

Kasstroom uit investringsactiviteiten

-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangsten uit langlopende schulden

-

Aflossingen van langlopende schulden

-

Betaald dividend

-8.992.551

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-8.992.551

Netto kasstroom in 2013

-3.182.975

Koers- en omrekeningsverschillen op geldmiddelen Mutatie geldmiddelen in 2013

nvt -3.182.975

Toelichting op het kasstroomoverzicht Ontvangsten van afnemers De ontvangsten van euro 45,7 miljoen van afnemers betreffen met name ontvangsten voor de dienstverlening aan de stadsdelen en Dienst IVV. Betalingen aan leveranciers en werknemers De betalingen van euro 39,9 miljoen aan leveranciers en werknemers betreffen met name de uitbetaling van salarissen aan personeel en betalingen aan diverse leveranciers in verband met geleverde diensten en materialen. Ontvangen interest In 2013 is de over 2012 interest ontvangen. Betaald dividend In 2013 is een gedeelte van de winst over 2012 (euro 8.992.551) als dividend uitbetaald.


Overige gegevens De overige gegevens bestaan uit: • Voorstel voor bestemming van het resultaat • Gebeurtenissen na balansdatum • Statuten • Accountantsverklaring Voorstel voor bestemming van het resultaat Het voorstel is het negatieve resultaat te onttrekken aan de algemene reserve. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn op het moment van opstellen van deze jaarrekening geen noemenswaardige gebeurtenissen na balansdatum te melden. De reguliere activiteiten van Cition zijn in januari voortgezet en de organisatie is continu in ontwikkeling. Statuten In de akte van oprichting van Cition B.V. is vastgelegd dat: De gemeente Amsterdam 100% aandeelhouder van Cition B.V. is. De directie van Cition het bestuur van de vennootschap is. De raad van commissarissen onafhankelijk van de vennootschap is. De directie is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening. De raad van commissarissen keurt de jaarrekening goed. De algemene vergadering van aandeelhouders stelt de jaarrekening vast.


Gemeente Amsterdam

Bezoekadres Jodenbreestraat 25

Amsterdam

Postbus 1078

1000 BB Amsterdam

Accountantsverklaring Telefoon 020 254 9000

Nr. 568.000.13-A Controleverklaring van de onafhankelijke a c c o u n t a n t A a n de directie van Cition B.V. Verklaring betreffende de j a a r r e k e n i n g Wij h e b b e n de j a a r r e k e n i n g 2013 van Cition B.V. te A m s t e r d a m g e c o n t r o l e e r d . Deze j a a r r e k e n i n g bestaat uit de balans per 31 d e c e m b e r 2013 en de w i n s t - en verliesrekening over 2013 m e t de t o e l i c h t i n g , w a a r i n zijn o p g e n o m e n een o v e r z i c h t van de gehanteerde g r o n d s l a g e n v o o r f i n a n c i ë l e verslaggeving en andere t o e l i c h t i n g e n . V e r a n t w o o r d e l i j k h e i d van de directie De directie van de v e n n o o t s c h a p is v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r het o p m a k e n van de j a a r r e k e n i n g die het v e r m o g e n en het resultaat g e t r o u w d i e n t van het jaarverslag, beide in o v e r e e n s t e m m i n g

t e geven, alsmede v o o r het opstellen T i t e l 9 Boek 2 van het in Nederland

g e l d e n d e Burgerlijk W e t b o e k (BW). De directie is tevens v e r a n t w o o r d e l i j k voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht o m het o p m a k e n van de j a a r r e k e n i n g m o g e l i j k t e m a k e n z o n d e r a f w i j k i n g e n van m a t e r i e e l belang als gevolg van fraude o f f o u t e n . V e r a n t w o o r d e l i j k h e i d van de a c c o u n t a n t Onze v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d is het geven van een o o r d e e l over de j a a r r e k e n i n g op basis van onze c o n t r o l e . W i j h e b b e n onze c o n t r o l e v e r r i c h t in o v e r e e n s t e m m i n g m e t Nederlands recht, w a a r o n d e r de Nederlandse c o n t r o l e s t a n d a a r d e n . Dit vereist dat w i j voldoen aan de v o o r ons g e l d e n d e ethische v o o r s c h r i f t e n en d a t w i j onze c o n t r o l e zodanig plannen en u i t v o e r e n dat een redelijke m a t e van zekerheid w o r d t v e r k r e g e n dat de j a a r r e k e n i n g geen a f w i j k i n g e n van m a t e r i e e l belang bevat. Een c o n t r o l e o m v a t het u i t v o e r e n van w e r k z a a m h e d e n t e r v e r k r i j g i n g van i n f o r m a t i e over de bedragen en de t o e l i c h t i n g e n in de j a a r r e k e n i n g . De geselecteerde w e r k z a a m h e d e n zijn afhankelijk van de d o o r de a c c o u n t a n t t o e g e p a s t e o o r d e e l s v o r m i n g , m e t inbegrip van het inschatten van de risico's dat de j a a r r e k e n i n g een a f w i j k i n g van m a t e r i e e l belang bevat als gevolg van f r a u d e of f o u t e n . Bij het m a k e n van deze risico-inschattingen n e e m t de a c c o u n t a n t de interne beheersing in a a n m e r k i n g die relevant is v o o r het o p m a k e n van de j a a r r e k e n i n g en v o o r het g e t r o u w e beeld daarvan, g e r i c h t op het o p z e t t e n van c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n die passend zijn in de o m s t a n d i g h e d e n . Deze risico-inschattingen h e b b e n echter n i e t t o t doel een oordeel t o t u i t d r u k k i n g t e brengen over de e f f e c t i v i t e i t van de interne beheersing van de v e n n o o t s c h a p . Een c o n t r o l e o m v a t tevens het evalueren van de g e s c h i k t h e i d van de g e b r u i k t e grondslagen v o o r f i n a n c i ë l e verslaggeving en van de redelijkheid van de d o o r de directie van de v e n n o o t s c h a p g e m a a k t e s c h a t t i n g e n , alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

ACAM is bereikbaar per metro, sneltram (lijn 51, 53 en 54) en tram (lijn 9 en 14) halte Waterlooplein


5 december 2014

Gemeente A m s t e r d a m

568.000.13-A

Pagina 2 van 2

Wij zijn van m e n i n g d a t de d o o r ons v e r k r e g e n c o n t r o l e - i n f o r m a t i e v o l d o e n d e en geschikt is o m een o n d e r b o u w i n g v o o r ons oordeel t e b i e d e n . O o r d e e l b e t r e f f e n d e de j a a r r e k e n i n g Naar ons oordeel g e e f t de j a a r r e k e n i n g een g e t r o u w beeld van de g r o o t t e en samenstelling van het v e r m o g e n van Cition B.V. per 31 d e c e m b e r 2013 en van het resultaat over 2013 in o v e r e e n s t e m m i n g m e t T i t e l 9 Boek 2 BW. B e n a d r u k k i n g v a n h e t v o o r n e m e n v a n a a n b e s t e d i n g v a n de a c t i v i t e i t e n W i j v e s t i g e n de a a n d a c h t op de in het verslag van de raad van commissarissen en het directieverslag g e n o e m d e v o o r n e m e n van de g e m e e n t e o m de a c t i v i t e i t e n van Cition B.V. aan t e besteden, alsmede op de daaraan v e r b o n d e n risico's. Deze situatie d o e t geen afbreuk aan ons o o r d e e l . V e r k l a r i n g b e t r e f f e n d e o v e r i g e bij o f k r a c h t e n s de w e t g e s t e l d e eisen Ingevolge artikel 2:393

5 onder e en f BW v e r m e l d e n w i j dat ons geen t e k o r t k o m i n g e n zijn

g e b l e k e n naar aanleiding van het o n d e r z o e k o f het jaarverslag, v o o r zover w i j dat kunnen b e o o r d e l e n , o v e r e e n k o m s t i g Titel 9 Boek 2 BW is o p g e s t e l d , en of de in artikel 2:392 lid 1 o n d e r b t o t en m e t h BW vereiste gegevens zijn t o e g e v o e g d . Tevens v e r m e l d e n wij dat het j a a r v e r s l a g , v o o r zover w i j dat k u n n e n b e o o r d e l e n , v e r e n i g b a a r is m e t de j a a r r e k e n i n g zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.

A m s t e r d a m , 5 d e c e m b e r 2014

Hoogachtend, Auditdienst

d


Cition Jaarverslag 2013

Recommend Documents