STICHTING ALGEMEEN SOCIAAL FONDS VOOR DE GRAFISCHE BEDRIJVEN JAARVERSLAG 20JI 71'BOEKJAAR

STICHTING ALGEMEEN SOCIAAL FONDS VOOR DE GRAFISCHE BEDRIJVEN JAARVERSLAG 20JI 71'BOEKJAAR

ZWAANSVLIET 3 1081 AP AMSTERDAM TELEFOON (020) 5 418 418 FAX (020) 6 442 911 nÊRNET WWW.GRAFIMEDIAFONDSEN.NL

INHOUD

L

PROFIEL

3

2.

KERNCIJFERS

4

3.

VERSLAG VAN HET BESTUUR 3.1 3.2 3.3 3.4

4.

5 6 7 17

JAARREKENING 2011 4J 4.2 4.3 4.4 4.5

5.

Voorwoord Inteme en exteme ontwikkelingen in het boekjaar Financiële gang van zaken Statutaire ftmctionarissen

Balansper31 december2011 Staat van baten en lasten boekjaar 2011 Toelichting behorende tot de jaarrekening 2011 ToeHchting op de balans ToeHchting op de slaat van baten en lasten

18 19 20 22 27

OVERIGE GEGEVENS 5.1 5.2 5.3

Statutaire winstverdeling Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

34 34 34

1. PROFIEL Hel Algemeen Sociaal Fonds voor de Grafische Bedrijven (ASF) behartigt sinds 1941 de sociale belangen van werknemers in de grafimediabedrijven cn hun gezinnen. Het fonds doet dat door uitkeringen te verstrekken op grond van bij cao afgesproken regelingen. Zo worden werknemers in veel gevallen financieel ondersteund wanneer ze hun baan kwijt raken door eöi reorganisatie of faillissement van de werkgever. Ook wordeiv specifieke kosten voor gea3ndheidszot^ vergoed. Verder worden door het fonds vakopleidingen binnen de branche gefinancierd en gelden geïncasseerd ter ondersteuning van hel werk van vakverenigingen. ASF/Garantiefonds Werknemers die als gevolg van reorganisatie of &iUissement van bun werkgever worden ontslagen, kurmen in veel gevallen aanspraak maken op een eenmalige uitkering of een maandelijkse aanvulling op de WW. De voorwaarden om voor een uitkering vanuit het Garantiefonds in aanmerking te komen, worden omschreven in de grafimedia-cao. Als de werknemer een baan vindt in een andere gemeente, is er een mogelijkheid om vanuit het G^-^tiefonds een tegemoetkoming in de verhuiskosten te krijgen. Aanvragen daarvoor lopen via het bestuur van het ASF. Begin 2012 is een nieuwe cao overeengekomen voor de Grafimedia. Daarin wordt de bfölaande Reorganisatie-, Fusie en Liquidaüeregeling (RFR) per 1 april 2012 afgeschaft. Er is een overgangsregeling afgesproken voor de mensen die voor die datum werkloos worden, zodat duidelijk is wanneer de regeling nog van toepassing is. Werknemers zullen in de toekomst ondersteuning krijgen bij hel vinden van werk. Deze nieuwe Van Werk Naar Werkregeling komt in de plaats van de RFR-rcgcling. ASF/Gezondheidszorg Wanneer om gezondheidsredenen kosten gemaakt worden die niet of slechts gedeeltelijk worden vergoed door de zorgverzekeraar cn waarvoor de wettelijke voorzieningen geen vergoedingsregeling kennen, kan de deelnemer in bepaalde gevallen bij het ASF terecht. De voorzieningen van het fonds zijn erop gerichl om alle leeftijdscategorieën te ondersteunen, variërend van tegemoetkomingen bij gezinsuitbreiding tot het vergoeden van de eigen bijdrage voor verpleegkoslen. De vergoedingsregelingen van het ASF zijn omschreven in het Reglement voor de Gezondheidszorg. Aileen voor de regelingen die in dit reglement zijn genoemd, geeft hel ASF een vergoeding. Fonds Zorgverlof Middels het kortdurend zorgverlof worden deelnemers in de gelegenheid gesteld om een thuiswonend ziek (pleeg-)kind, partner of ouder gedurende maximaal 10 dagen per jaar te verzorgen. In uitzonderingsgevallen is verlenging mogelijk met maximaal 4 dagen. De werkgever betaalt tijdens het verlof ten minste 70% van het loon door. De eerste 4 dagen zijn voor rekening van de werkgever. De dagen daama worden ook via de werkgever uitbetaald, maar dez.e kosten kunnen door de georganiseerde grafimedia werkgever worden verhï^ld bij het Fonds Zorgverlof Overige fondsen en rekeningen Hel ASF organiseert voorlichtingsdagen voor werknemers bij aanslaande vervroegde uittreding en pensionering. Verder worden vanuil het Opleidingsfonds acliviteiten van het Mobiliteitscentrum C3 (Centrum Creatieve Carrières) gefinancierd. Het Mobilileitscentiiim C3 begeleidt medewerkers van werk naar werk in geval van reorganisatie of faillissement van hun werl(êver. Tol slot worden ten behoeve van cao-partijen diverse rekeningen geadministreerd, waarbij premies worden geheven voor de financiering van onder andere vakbondsactiviteiten en kosten voor opleiding en arbeidsmarkt. In de cao zijn zowel de deekiame aan de fondsen als de bijdragen van werknemers en werkgevers aan de rekeningen vastgelegd.

Aan het einde van resp. over de jaren 2007 l/m 2011

2. KERNCIJFERS

Bedragen in duizenden euro 's

2011

2010

2009

2008

2007

AANTAL WERKGEVERS Aangesloten werkgevers

2.102

2.279

2.422

2.580

2.659

AANTAL WERKNEMERS Geregistreerde werknemers

30.795

32.629

36.376

40.964

42.215

LOON EN PREMIES Premieloon Premies werknemers Premies werkgevers Heffingen tb.v. rekeningen UITKERINGEN Uitkeringen Gezondheidszorg Bijzondere uitkering gepensioneerden Uitkeringslasten Garantiefonds Uitkeringslasten Opleidingsfonds Uitkeringslasten Vereveningsfonds Uitkeringslasten Fonds Zorgverlof

e

e

1.074.000 3.862 4.322 3.661

€

1,510 7.882 48 463 63

€ € € € € €

5.875 43 236 92

e

2.448

€

25.952 545 1,7

e e

33.388 597 2,2

€ €

9.744 8.585 1.382 1.146 237

e e e

€

21.094

€ 1.017.000 3.597 € 3.977 € 3.408 €

€

€

1.644

€ € € €

9.342 2.219 475 57

€ € €

2.418

€ €

€

ADMINISTRATIEKOSTEN BELEGGINGEN Balanswaarde beleggingen Beieggingsopbrengsten Totaal rendement in % RESERVES Algemene reserve Reserve Garantiefonds Reserve Opleidingsfonds Reserve Vereveningsfonds Reserve Fonds Zorgverlof Tolaal reserves

e e

e €

—

—

e

€

e e

1.199.000 4.300 4.966 4.080

€

1.880

€ € € €

—

e € €

1.261.000 4.881 8.067 3.946

€ € € €

1.256.000 4.372 4.330 4.559

1.522

e e e e

2.992 2 5.273

— 3.821

—

—

e €

166 65

2,134

e

1.921

€ €

25.339 1.364 4,8

€ €

24,525 930 3,6

e e

28,626 672 2,2

€

e e

9,144 8,554 3.543 2.034 345

e

€ €

9.458 14,271 3.559 1,598 288

€

8.568 9.712 3.438 2.184 420

€ € € € €

5.979 5.813 3.308 2.274 480

€

29.174

€

23.620

€

23,782

€

17.854

e €

€ €

e

€ €

70 67 1.824

3. VERSLAG VAN HET BESTUUR

3.1

Voorwoord

Met het jaarverslag 2011 legt het bestuur van het Algemeen Sociaal Fonds voor de Grafische Bedrijven (ASF) aan belanghebbenden verantwoording af over het gevoerde beleid. Daamaast wordt op een aanta! voor het fonds belangrijke terreinen een voomitblik gegeven. De jaarrekening 2011 is door KPM G Accountants N.V. gecontroleerd en van een goedkeurende controieverklaring voorzien. De controleverklaring is opgenomen op pagina 35. ■ Het ASF stelt zich ten doel de sociale belangen van werknemers in de grafimediabedrijven en hun gezinnen te behartigen. Het fonds doet dat door uitkeringen le versti-ckken op grond van bij cao afgesproken regelingen. De grootste uitgaven van het ASF hebben belrekking op de Garanliefondsregeling, het Opleidingsfonds en de Gezondheidszorgregeling. De belangrijkste ontwikkelingen binnen deze drie regelingen worden hieronder kort toegelicht. Garantiefonds: teruglopende werkgelegenheid De stmcturele overcapaciteit in de grafimediabranche leidde ook in 2011 tot een verlies aan werkgelegenheid. Het aanlal geregistreerde deelnemers van het ASF daalde hierdoor met 6%, terwijl de uitkeringslast steeg tot € 9,3 miljoen (v.j. € 8,4 miljoen). De uitkeringslasten overstegen daarmee opnieuw de premie-inkomsten. Deze situatie was voor het Garantiefonds onhoudbaar. Begin 2012 zijn sociale partners een nieuwe cao overeengekomen voor de Grafimedia, waarin is afgesproken om de Garantiefondsregeling per 1 april 2012 te vervangen door de Van Werk Naar Werk regeling. Dil betekent dat werknemers die na 1 april 2012 worden ontslagen geen uitkering meer ontvangen van hel Garantiefonds, maar actief ondersteund worden in het vinden van werk. Sociale partners hebben daarbij fmanciële afspraken gemaakt om de lopende uitkeringen van het Garantiefonds af te wikkelen. Sociale partners hebben tevens afgesproken dat er een hardheidsclausule koml voor werkloos geworden werknemers die ook na bemiddeling door hel M obiliteitscentmm C3 geen werk hebben gevonden. Over de inhoud en uitvoering van deze regeling moeten partijen nog afspraken maken. Opleidingsj'onds: Mobiliteitscentrum C3 Vanaf 2010 worden gelden vanuit het AST' aangewend voor de activileiien van het Mobilitehscentiiim C3. C3 staat voor Centmm Creatieve Carrières en is cen initiatief van sociale partners in de grafimediabranche. Het centmm begeleidt werkloos geworden werknemers bij het vinden van een nieuwe baan. Vanuit het Oplciding.sfonds is in 2011 een bedrag van € 2,2 miljoen bijgedragen aan de begeleiding van werknemers in de grafimediabranche. Gezondheidszorg De voorzieningen van hel fonds zijn erop gericht om deelnemers te ondersteunen in situaties waarin de (aanvullende) zorgverzekeraar of overheidsregelingen geen vergoedingsregeling kennen. In 2011 is er onverminderd beroep gedaan op de Gezondheidszorgregeling. Het aantal aanvragen steeg mei ruim 4% tot 7.130. Financiële positie ASF Het totaal vermogen van het ASF daalde in het verslagjaar van € 29,2 miljoen naar € 21,1 miljoen. De daling wordt voomamelijk veroorzaakt door hel tekort op het Garantiefonds. Door per I april 2012 de rol van het Garantiefonds aan te passen, zullen de la.slen sterk afiiemen. Doordal sociale partners voor 2012 een aanvullende storting in hel Garantiefonds hebben toegezegd van € 8 miljoen, zal het fonds in de komende jaren aan haar verplichtingen kunnen voldoen. Daarmee zijn solide afspraken gemaakt over de financiële positie van hel Garantiefonds en het ASF.

In dit bestuursverslag worden de belangrijkste inteme en exteme ontwikkelingen toegelicht waarmee het fonds in het verslagjaar te maken kreeg en tol welke wijzigingen in stamten en reglementen dit heeft geleid (paragraaf 3.2), Vervolgens wordt de financiële gang van zaken toegelicht van de verschillende fondsen en regelingen (paragraaf 3.3). Tot slol worden in paragraaf 3.4 de mutaties in de bcstuurssamensleiling toegelicht. 3.2

Interne en externe ontwikkelingen in het boekjaar

Het ASF speelt een belangrijke rol voor wericnemers in de grafimedi^ranehe die met tegenslagen te maken krijgen. Er zijn diverse interne en exteme ontwikkelingen die van invloed zijn op het (financiële) welbevinden van de werknemers. De belangrijkste ontwikkelingen in hel verslagjaar worden in deze paragraaf toegelicht. Teruglopende werkgelegenheid Als gevolg van de technologische ontwikkelingen cn internationale concurrentie is in de grafimediabranche sprake van een stmcturele overcapaciteit In combinatie mei de sterke conjunctuurgevoeligheid van de producten, leverde dat in het verslaaaar opnieuw een fors verlies van werkgelegenheid op. Het aantal werknemers dal deelnam aan het ASF' daalde van 32.629 eind 2010 naar 30.795 eind 2011, een afiiame met 6%. Ook het aantal aangesloten werkgevers nam verder af van 2.279 naar 2.102. In 2011 zijn 84 werkgevers failliet gegaan (vj. 90). Het Garantiefonds, dat de gevolgen van faillissementen en reorganisaties voor werknemers probeert te verzachten, zag de uitkeringslast mcl 19% stijgen. Einde FVP Wie zonder werk komt te zitten of gedwongen wordt om minder te gaan werken, ontvangt een WW-uitkering via hel UWV. Een werkloze van 40 jaar of ouder heeft voor de duur van de loongerelateerde uitkering rechl op een voortzetting van de pensioenopbouw die betaald wordt door de stichting Financiering Voortzetting Pensiocnverzekering (FVP). De uilkeringen xijn inmiddels opgeschort door het FVP vanwege de minder rooskleurige financiële positie. Eind 2013 zal het FVP aan de aanwezige deelnemers uitkeren, voor zover zij over voldoende gelden beschikt. Het bestuur heefl naar aanleiding van de ontwikkelingen bij het FVP beslolen om de pensioenopbouw te laten vervallen voor werknemers die na 31 december 2010 worden ontslagen. De werkloze graficus kan de pensioenopbouw nog wel voor eigen rekening voortzetten gedurende maximaal driejaar. Centrum Creatieve Carrières (C3) Voor werknemers die werkloos worden is het belangrijk om zo snel mogelijk een nieuwe baan te vinden. De sociale partners van de grafimedia- en uitgeverij branche hebben daarom in 2010 het Mobiliteitscentmm C3 - Centmm Creatieve Carrières - opgezet Aanleiding voor het oprichten van Mobiliteitscentrum C3 is de moeilijke economische positie van de grafimediacn uilgeverijbranche. Hierdoor krijgen veet bedrijven en hun werknemers le maken mei reorganisaties. Sociale partners streven emaar de werkgelegenheid van de werknemers zoveel mogelijk te behouden. Daamaast willen zij werknemers die gedwongen ontslagen worden, begeleiden in hel vinden van ander werk binnen of builen de branche. Ook andere branches binnen de creatieve industrie kunnen aanhaken bij dit initiatief Waar mogelijk worden nationale en Europese subsidieregelingen benul ter financiering van deze activiteilen. Op verzoek van C3 verzorgt 'Timeos workshops 'financieel inzicht' voor werklozen. De opzet van deze workshops is om werklozen tc motiveren actief te zijn op de arbeidsmarkt door hen gerichte uitleg te geven over hun fmanciële toekomst. Deze uitleg is er voor een belangrijk deel op gericht om de vooroordelen ten opzichte van lager betaald werk weg tc nemen.

Wijzigingen in statuten en reglemeoten Statuten Gedurende het verslagjaar zijn de statuten niet gewijzigd. Reglementen Algemeen reglement De definitie van hel loonbegrip is per 1 januari 2011 gewijzigd. Tot die datum werd het bmtoloon sociale verzekeringen gehanteerd, beter bekend als het bmto-sv of coördinatieloon. Vanaf 2011 wordt het bmtoloon gehanteerd. Deze wijziging is op bcdrijfslakniveau financieel neutraal doorgevoerd. Om deze reden leidde de aanpassing van hel loonbegrip tot wijzigingen van de heffingsgrondslag, het maximum premieloon en de premiehoogte. Reglement Garantiefonds De doelomschrijving van het fonds is uitgebreid met het financieel ondersteunen van organisaties die belast zijn met Van Werk naar Werk projecten. In het verslagjaar is deze uitbreiding nog niel algemeen verbindend verklaard. Het Garantiefonds heeft derhalve nog geen uitvoering gegeven aan het voornemen om dergelijke projecten le ondersteunen. Reglement Opleiding en Arbeidsmarkt Reprografie De werkgelegenheid in de Repro^fie neemt af Sociale partners hebben daarom besloten om werknemers die hun baan verliezen, te begeleiden vî werk naar werk. Hiervoor wordt gebruik gemaakt van de diensten van het Mobiliteitscentmm C3. Vanaf 1 april 2011 wordt hiervoor een premie vm 0,15% geheven bij de aangesloten werkgevers .

3.3

Financiële gang van zaken

Werkgevers Aan hel einde van hel verslagjaar zijn 2,102 werkgevers bij het fonds aangesloten, een daling van 8% ten opzichte van het voorgaande jaar. De opbouw van het werkgeversbest^d over de verschillende sectoren van de grafische bedrijfstak wordl getoond in het onderstaande overzicht, SECTOREN

2011

2010

Grafische bedrijven Zeefdmkbedrijven

1.807 160

1.956 175

Grafimedia cao

1.967

2.131

Reprografische bedrijven

49

53

Aan het grafisch bedrijf verwante bedrijven die uitsluitend op \Tijwillige basis deelnemen Papicrgroothandel

83 3

92 3

2.102

2.279

Totaal

Werknemers Hel aantal werknemers in dienst van een werkgever die deelneemt aan het ASF daalde in het versiagjaar met 6% naar 30.795. De afiiame wa.s gelijk voor werknemers met een verplichle deelneming (27.260) en werknemers met een vrijwillige deelneming (3.535).

In de genoemde aantallen werknemers zijn de premievrije deelnemers van het ASF niet opgenomen. Dit betreft Vutters, pensioenontvangers, WAO'ers en WW'ers. Wegens gewetensbezwaren tegen iedere vorm van verzekering zijn 7 (v.j. 7) werknemers van deelneming vrijgesteld. Verzekerde loonbedragen en percentages Hel loonbegrip voor de grafimedia fondsen is met ingang van 1 januari aangepast. De branche is overgestapt van het brutoloon sociale verzekeringen (het sv-loon), naar het verdiende brutoloon. De aanpassing was nodig omdat de overheid voornemens is het sv-loon per 1 januari 2013 te laten vervallen. Door het ASF is er voor gekozen om hel in de pensioenwereld gebmikelijke bmtoloon als uitgangpunt te nemen. De wijziging is voor werkgevers en werknemers kostenneutraal doorgevoerd door de premiepercentages neerwaarts bij te stellen. De werknemersbijdrage aan het ASF/Gezondheidszorg b e d r a g 0,33% van het bmtoloon (v j . 0,35% van het sv-loon). Het geschatte toon waarover de werknemersbijdragen van verzekerden in dienst van werkgevers zijn geheven, bedraagt € 1.017 miljoen (v.j. was dit € 1.074 miljoen). De loonsom is met 5% gedaald. Naast de daling van het aantal deelnemers wordt de loonsom beïnvloed door uit cao-afspraken voortvloeiende verhogingen. Evenals in de voorafgaande jaren wordt er werkgeverspremie geheven inzake de Rekening Vakbondsactiviteiten Grafimediabranche, het Garantiefonds en de Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt. De premie bedraagt 0,82% (vj. 0,86%). Indien een werkgever gezien de aard van het bedrijf, of wegens het niet aangesloten zijn bij een werkgeversorganisatie, voor één of meer van de hierboven genoemde fondsen/rekeningen geen premie is verschuldigd, wordt hel premiepercentage dienovereenkomstig aangepast. Het ASF verzorgt tol slot de premieheffing voor de Rekening Vakbondsactiviteiten Dagbladjoumalisten (inct. premieheffing tb.v. de Pensioenkamer in de Dagbladsector), de Rekening Opleiding & Arbeidsmarkt Zeefdruk- en Signbedrijven en de Rekening Opleiding & Arbeidsmarkt Reprografie. De in rekening gebrachte premiepercentages en bijdragen zijn opgenomen in het volgende overzicht

a. Werknemersbijdrage b. Werkgeverspremies grafici: 1. Rekening Vakbondsactiviteiten Grafimediabranche 2. Garantiefonds 3. Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt (ASF/OPL)

2, 3-

2010

Toelichting

0,33

0,35

1

0,09 0,48 0,25

c. Rekening Vakbondsactiviteiten/Pensioenkamer Dagbladjoumalisten d. Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt ZSO e. Rekening Oplcidmg en Arbeidsmarkt Reprografie 1.

2011

0,10 0,50 0,26

2 2

0,82

0,86

1

0,06 0,25 0,15

0,06 0,26 ^

2,3 2 2

Degrondslag voor de premieheffing was het werkelijk verdiende brutoloon over 2011 gebaseerd op de A SF-loonsom tot een maximum van e 190 per dag (vj, was de grondslag voor de premieheffing het sv-loon met een masimuin van € 187 per dag). De premies worden alJeen aan georganiseerde werkgevers in rekening gebracht, De grondslag voor de premieheffing was het werkelijk verdiende brutoloon over 2011 gebaseerd op de FWG-loonsom tot een maximum van € 284 per dag (v j , was de grondslag voor de premieheffing iiel sv-loon met een maximum van € 2S0 per dag.

Jaarlijks wordt door het bestuur de financieringsbehoefte van het Garantiefonds vastgesteld. Daarbij wordt rekening gehouden met de vermogenspositie van het Garantiefonds, de al ingegane verplichtingen, een inschatting van het gebmik van de reorganisatie- en faillissementsvoorziening en de beschikbaarheid van overige financieringsbronnen. De premiestelling voor ASF/Garantiefonds is voor 2011 vastgesteld op 0,58% van de bmloloonsom. De middelen van het Garantiefonds worden gevormd door: de werkgeverspremie van 0,48%, waarvan 0,2% voor rekening kwam van werknemers door inlevering van een halve vakantiedag. dotatie uit de Algemene Reserve van het ASE ter hoogte van het O, I %. Gezondheidszorg Hel totaalbedrag aan verstrekte uitkeringen op grond van het Reglement voor de Gezondheidszorg steeg ten opzichte van 2010 met € 134.000, oftewel 9% (vj. een daling van 20%). De stijging deed zich voomamelijk voor bij tegemoetkomingen voor protiiesen/hulpmiddeJen en kosten voor thuiszorg. Het totaal aantal toegekende uitkeringen steeg ten opzichte van hel voorgaande jaar met mim 4% tot 7.130. Van hel totaal aan uitkeringen heeft 2/3 deel betrekking op prothesen en hulpmiddelen. Dil aandeel is gelijk aan het voorgaande jaar. Het fonds keerde in het verslagjaar de volgende bedragen aan de verschillende voorzieningen uit, in overeenstemming met de genoemde artikelen uit het reglement:

Bedragen in duizenden euro 's VOORZIENINGEN

conform Reglement

2011

2010

Verpieegkosten

Artike! 2

€

173

Artikel 3

e

38

e e

182

Reis- en logieskosten Dieetkosten

Artikel 4

€

28

€

26

Thuiszorg

Aitikel 5

e e

98 1.100

e e

1,007

€

69

€

83

e e

30

€

19

Alternatieve geneeswijzen Artikel 8

108

e

91

Totaal

e

1.644

e

1.510

Pruthesen/hulpimddelen Artikel 6a/6b

36 66

Tegemoetkoming Gezinsuitbreiding

Artikel?

Bijzondere aanschaffingen Artikel 10 en behandelingen

Voorlichting VUT-informatiedagen Voor werknemers die aan het ASF deelnemen en voor wie de VUT-gerechligde leeftijd in zicht is, organiseert het ASF een voorlichtingsdag. Deze werknem^s wwden een half j a ^ voor hun vervroegde uittreding samen mei hun partner uitgenodigd om deel te nemen aan zo'n informatiedag. De bijeenkomsten worden gehouden in Hotel 'De Dennenhoeve' te Nunspeet. Deelnemers worden door medewerkers van Timeos geïnfomieerd over de grafische regelingen, zoals de VUT-regeling, het Spaarloonfonds, het Algemeen Sociaal Fonds en over algemene regelingen waaronder de zorgverzekeringen, alsmede andere wettelijke vooizieningen die voor de aspirant-vutter van belang kunnen zijn. In het verslagjaar zijn 456 (vj. 516) werknemers uitgenodigd om samen mei hun partner aan een informatiedag deel te nemen. Van deze uitnodiging hebben 212 (v.j. 227) werknemers gebmik gemaakt. Het deelnamepercentage komt daarmee uit op 47% (v.j. 44%). In 2011 zijn er IJ (v.j. 21)

10

informatiedagen georganiseerd. De cursus- en verblijfkosten bedroegen € 14.135 (v.j. € 276.816). De sterke kostendaling van de VUT-inforroaliedagen is gerealiseerd door de duur van de informatiebijeenkomsten in te korten tol één dag in plaate van twee dagen en het aantal bijeenkomsten te halveren door de gemiddelde groepsgrootte uit te breiden. Pensioeninformatiedagen Deelnemers aan het PGB of hel ASF worden op de teeftijd van 64'/z jaar samen met hun partner uitgenodigd voor het bijwonen van een pensioeninfomiatiedag. Deze informatiedag wordt gehouden in Hotel 'I5e Dennenhoeve' te Nunspeet. Die dag wordt door medewerkers van de uitvoeringsorganisatie Timeos actuele informatie verstrekt over grafi.schc en wctteüjke regelingen die specifiek bedoeld zijn voor personen die 65 jaar worden. Met name gaat het hierbij om regelingen zoals: - de AOW; - het PGB-ouderdomspensioen; - het PGB-partnerpensioen; - de diverse PGB-keuzemogelijkheden die er zijn om het pensioen uit te betalen; - de zorgverzekering; - de inhouding van loonbelasting en premies; - het Algemeen Sociaal Fonds en diverse andere zaken die voor gepensioneerden van belang kunnen zijn. In het verslagaar zijn cr 1.507 (v.j. 1.171) PGB- of ASF-verzekerden uitgenodigd om samen met hun partner een pensioenintbrmaliedag bij tc wonen, Daarvoor zijn 42 (v.j. 34) voorlichtingsdagen georganiseerd. Aan deze voorlichtingsbijeenkomsten werd deelgenomen door 779 (v.j. 607) verzekerden, zijnde 52% (v.j. 52%) van hel aantal uitgenodigde deelnemers. De kosten bedroegen voor in totaal 1.412 (v.j, 1.106) personen € 53.829 (v.j. € 46.388). De kosten van de pensiocnvoorlichtingsdagen worden op gelijke basis door het ASF en het PGB gedragen, waardoor een bedrag van € 26.914 (v.j. € 23.194) voor rekening van het ASF kwam. De totale kosten voor de pensioeninformatiedagen en de eerder genoemde VUTinformatiedagen komen daarmee op€ 67.964 (v.j. €300.010). Garantiefonds In het reglement van hel Garantiefonds is onder artikel 2 de volgende doelomschrijving opgenomen: Het Garantiefonds strekt erioe om betalingen le verstrekken aan werknemers of aan organisaties die belast zijn met Van Werk Naar Werk projecten ten behoeve van werknemers, van wie onmiddellijk of op langere termijn te verwachten is dal de arbeidsplaats koml te vervallen als gevolg van reorganisatie, bedrijfseconomische redenen, liquidatie (laiUissemeni daaronder begrepen) overdracht van zeggenschap of verhuizing." Garantiefondsuitkeringen worden, met inachtneming van het door het bestuur vastgestelde Reglement voor het Garantiefonds, verstrekt overeenkomstig de bepalingen van de reorganisatie-, fusie- en liquidalieregeling (RFR) behorende bij de grafimedia-cao. Bij ontslag door reorganisatie of liquidatie ontvangt de werknemer een eenmalige uitkering. De omvang wordt bepaald door de leeftijd van de werknemer, het aanlal dienstjaren en het laatstverdiende bmtoloon. Deze uitkering wordt verhaald op de reorganiserende werkgever. In gevat van faillissement wordt de regeling beperkt tot werknemers die als gevolg van het faillissement een werkloosheidsuitkering ontvangen. Zij ontvangen dan een maandelijkse aanvulling op de WW-uilkering van 15% van het oude loon. De duur \tac\ de aanvulling wordt eveneens bepaald door leeftijd en het aantal dienstjaren. Voor werlaiemers vanaf 60 jaar is de aanvullingsperiode tot de pensioendatum. De uitkeringen voortvloeiende uit de RFR regeling worden voor zover werkgevers niel failliet zijn bij hen in rekening gebracht. In verband mei de hoogte van de afkoopsommen verzoeken

11

diverse werkgevers om een betalingsregeling. Het bestuur had eind 2010 al besloten dat er alleen nog in uitzonderlijke gevallen betalingsregelingen konden worden toegekend. Mei deze maatregel is het risico op oninbare vorderingen sterk gereduceerd. Ultimo 2011 waren er 34 (vj. 84) betalingsregelingen met een totale omvang van € 0,5 miljoen (v.j. € 1,9 miljoen). Op deze vorderingen is voorzichtigheidshalve een voorziening wegens oninbaarheid gevormd van € 0,1 miljoen (v.j. € 1,2 miljoen). Uitkeringen De bruto uitkeringslasten zijn in het verslagjaar met 1% gedaald vanC 14,6 miljoen tot € 14,4 miljoen. De hoge uitkeringslast kan wederom worden toegeschreven aan een intensief gebmik van de regelingen als gevolg van de financiële crisis en haar uitwerking op de grafimediabranche. Ten laste van het fonds kwam hiervan € 9,3 miljoen (v.j. € 7,9 miljoen). Vlet restant is doorberekend aan werkgevers. Het totaal aantal werknemers dat vanuit hel Garantiefonds een eenmalige ontslagvergoeding, een aanvulling op de WW-uitkering, of een aanvulling op lager loon (op grond van de oude Garantiefondsregeling) ontving, kwam in het verslagjaar uit op 2.325 (v.j. 2.251). Reserve De hoge uitkeringslasten worden slechts ten dele gefinancierd uit premies en de dotatie uit de algemene middelen. Het verslaâar is afgesloten met een tekort van € 5,7 miljoen. De reserve van het Garantiefonds is daardoor geslonken tot € 8,6 miljoen (vj. € 14,3 miljoen). De lopende verplichtingen met belrekking tot niet bij werkgevers verhaalbare uitkeringen uit hoofde van de faillissementsuitkeringen bedragen € 8,2 miljoen (v.j. € 7,4 miljoen). Een beperkt deel van dit bedrag zal waarschijnlijk niet uitgekeerd hoeven worden als uitkeringsgerechtigden een nieuwe baan vinden. Naar verwachting zullen lopende faillissementen een additionele last opleveren van € 1,6 miljoen (v.j. € 7,3 miljoen). Doordat het verzamelen en verwerken van alle benodigde informalie enige doorlooptijd vraagt, zijn hierover nog geen definitieve bedragen bekend. Op basis van ervaringscijfers is hiervoor een prudente inschatiing gemaakt. Dit jaar zijn er geen lopende verplichtingen voor de financiering van de activiteiten van C3 (vj. € 1,1 miljoen). Hel totaal aan niet uit de balans blijkende verplichtingen bedraagt daarmee € 9,8 miljoen (v.j. € 15,8 miljoen). Hiermee resteert een potentieel tekort van € 1,2 miljoen (v.j. tekort € 1,5 miljoen). Om aan de lopende verplichtingen te kunnen voldoen en toekomstige tekorten te voorkomen, heeft het bestuur diverse maatregelen getroffen. Per 1 april 2012 wordt de bestaande Reorganisatie-, Fusie en Liquidalieregeling (RFR) afgeschaft, waardoor de iasten beter beheersbaar worden en sterk zullen alhemen. Daarnaast hebben sociale partners voor 2012 een aanvullende storting in het Garantiefonds toegezegd van € 8 miljoen. Daarmee kan het fonds in de komende jaren aan haar verplichtingen voldoen. Op basis van de gemaakte afspraken zijn werkgevers voor 2012 en 2013 vrijgesteld van premieheffing.

12

UriKERINGEN GARANTIEFONDS

De specificatie van de uitkeringen is in hel onderstaande overzicht opgenomen. Bedragen in duizenden euro's

Uitkeringen! t.l.v. het Garantiefonds

Uitkeringen die oan werkgevers worden doorberekend

Totaal

Aantal gevallen

2011

2010

2011

2010

2011

2010

2011

2010

Periodieke uilkering Ontslagvergoeding Sociale lasten

272 8 19

882 17 58

111 5 9

631 6 139

383 13 28

1.513 23 197

95 2

283 2

Totaal

299

957

125

776

424

1.733

97

285

Periodieke uitkering Ontslagvergoeding Sociale lasten

6.691 1.922 568

4.866 2.178 341

65 4.432 4

64 5.378

4.930 1.732 496 7.556 341

1.384 582

—

6.756 6.354 572

Totaal

9.181

7,385

4.501

5.442

13.682

12.827 2.228

1.966

Totaal beide regelingen

9.480

8.342

4.626

6.218

14.106

14.560 2.325 2.251

-26

-305

Af mutatie voorziening onmbare ^'Orderingen inzake aan werkgevers doorberekende uitkeringen

-112

-155

Totaal

9.342

7.882

Regeling t/m 30-06-2007

Regeling vanaf 01-07-2007

Af: - verhaalde uitkeringen ontvangen wegens beëindigingen van faillissementen

13

Opleidingsfonds Het Opleidingsfonds had lot en met 1994 tol doel de financiering van activiteiten inzake opleiding en omscholing in de grafische industrie. Vanaf 1995 komen vrijwel al deze activiteiten ten laste van het budgel van het Grafisch OpIeidingscentiTim, ten behoeve waarvan een afzonderlijke premieheffing (de Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt) is vastgesteld. Slechts enkele betalingen komen nog ten laste van de reserve van het Opleidingsfonds. Deze betalingen vinden plaats in opdracht van de Raad voor Overleg in de Grafimedia Branche (ROGB). Vanuit het Opleidingsfonds is eenmalig € 2,2 miljoen bijgedragen aan de financiering van het mobiliteitscentmm C3. Het cenüiim begeleidt werkloos geworden werknemers bij het vinden van een nieuwe baan. De totale uitkeringslast van het Opleidingsfonds steeg sterk door deze bijdrage. De totale uiticeringslast in 2011 bedroeg € 2.219.000 (vj. € 48.000). De uitkeringslast is ten laste gebracht van de reserves. Vereveningsfonds De grafimediabranche besteedt in het kader van het Arboconvenant aandacht aan temgdringing van het ziekteverzuim en de WAO-inslroom en regulering van de werkdmk. In het verslaâar is in dit kader € 475.000 (vj. € 463.000) aan kosten in rekening gebracht bij het fonds. Deze betalingen vinden plaats in opdracht van de Raad voor Overleg in de Grafimedia Branche (ROGB). Fonds zorgverlof Mei het kortdurend zorgveriof worden de werknemers in de gelegenheid gesteld om een thuiswonend ziek (pleeg-)kind, partner of ouder gedurende maximaal tien dagen per jaar te verzorgen. In uitzonderingsgevallen is een verlenging mogelijk met maximaal vier dagen. Het zorgverlof hoeft niet een aaneengesloten periode le beslaan. De werkgever betaalt tijdens het veriof tenminste 70% van hel loon door. Dam-bij geldt als ondergrens het minimumloon cn als bovengrens 70% van het maximum dagloon SV, De eerste vier dagen zijn voor rekening van de werkgever. De dagen daama worden ook via de werkgever uitbetaald maar deze kosten kunnen door de georganiseerde grafimediawerkgcver worden verhaald bij het daarvoor opgerichte Fonds Zorgverlof De vergoeding wordt berekend op basis van hel vaste bmto uurloon van de werknemer en een vast opslagpercentage voor de werkgeverslasten. De uitkeringslasten in hel verslagjaar bedroegen € 57.000 (v.j. €63,000). Van de regeling maakten in 2011 96 werknemers (v.j. 118) gebruik. In verband met de gunstige financiële positie van dit fonds wordl er geen premie geheven. Werkzaamheden diverse Rekeningen Naast de hiervoor in dit jaarverslag genoemde werkzaamheden worden namens partijen, betrokken bij de verschillende cao-onderhandelingen, nog andere werkzaamheden uitgevoerd. Voor deze werkzaamheden worden zogenaamde 'Rekeningen' aangehouden. De betreffende werkzaamheden worden hier kort toegelicht. De mutaties op deze rekeningen zijn le vinden in de toelichting op de balans. Rekening Vakbondsactiviteiten Grafimediabranche Voor de werknemersorganisaties wordt een werkgeverspremie geheven, die wordt geadministreerd op de Rekening Vakbondsactiviteiten Grafimediabranche. Hel geld wordl gebmikt voor de kosten van werknemersorganisaties voor zover die verbonden zijn aan de bevordering van vakstudie en vakvoorlichting en deelname in paritaire organen waarin de samenwerking in het belang van de bedrijfstak tot uitdmkking komt, zoals de Raad voor Overleg in de Grafimedia Branche en opleidings- en andere bedrij fsinslanties. Hel saldo van

14

de rekening wordt jaarlijks aan de werknemersorganisaties beschikbaar gesteld voor verdeling naar verhouding van het aantal leden. Rekening Vakbondsactiviteiten Dagbladjournalisten Voor de werknemersorganisatie NVJ (Nederlandse Vereniging van Journalisten) wordt een werkgeverspremie geheven. Het geld wordl gebruikt voor kosten van de werknemersorganisatie voor zover die gemaakl worden voor de bevordering van v ^ t u d i e en vakvoorlichting en de deelname in paritaire organen, waarin de samenwerking in het belang van de bedrijfstak tol uitdmkking komt. Rekening Pensioenkamer Werkgevers- en werknemersorganisaties in de dagbladsector zijn overeengekomen om voor de kosten van de Pensioenkamer Dagbladjoumalisten bij werkgevers een premie te heffen. Om administratieve redenen wordt deze premie tegelijkertijd met de Rekening Vakbondsactiviteiten geïnd. De premie voor 2011 is inclusief de premie voor de Rekening Vakbondsactiviteiten Dagbladjournalisten vasigesteld op 0,06% waarbij 0,04% ter beschikking staat van de NVJ cn 0,02% ter beschikking van de werkgeversorganisatie Nederlandse Dagblad Pers (NDP). Rekening Arboconvenant Uitgeverijbedrijf Voor het Arboconvenant Uitgeverijbedrijf is in de periode 2002 - 2005 een werkgeverspremie van 0,06% geheven. In 2005 zijn ten lasle van deze rekening voor hel laatst uilkeringen gedaan. Sindsdien hebben cr geen activiteilen plaatsgevonden. Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Voor de Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt wordt werkgeverspremie geheven. De ontvangen premie wordt op verzoek van het Grafisch Opleidingscentmm afgedragen ter financiering van de kosten van opleidingen en arbeidsmarktprojecten. De premie voor 2011 bedroeg 0,25%. Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Zeefdruk- en Signbedrijven Voor de Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Zeefdruk- en Signbedrijven wordl een werkgeverspremie geheven. Werkgevers in het Zeefdrukbedrijf nemen deel vanaf I febmari 2003 en werkgevers in het Signbedrijf vanaf 1 januari 2004. De ontvangen premie wordt op verzoek van de Vereniging Zeefdruk en Signondememingen (ZSO) afgedragen in verband met kosten van opleidingen en arbeidsmarktprojecten ten behoeve van de Zeefdruk- en Signbedrijven. In 2011 is ten laste van deze rekening € 23.000 uitbetaald (v.j, € 18.000). Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Reprografie Het doel van de Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Reprografie is om voor werkgevers en werknemers in de bedrijfstak van de reprografie inzicht te verkrijgen in de opleidingsbehoefte, de opzet van opleidingen, ontwikkelingen op het gebied van arbeidsvoorwaarden en arbeidsomstandigheden en alle andere zaken en ontwikkelingen die van invloed (kurmen) zijn op de hiervoor genoemde gebieden. Over de financiering van de onderzoeken beslist het bestuur ASF, waartoe het advies inv«nl bij het Uitvoerend Comité, De premieheffing was met ingang van 2002 beëindigd. In 2011 hebben sociale partners echter besloten om werknemers in de Reprografie die hun baan verliezen, te begeleiden van werk naar werk. Hiervoor wordt gebmik gemaakt van de diensten van het Mobiliteitscentmm C3. Sinds 1 april 2011 wordthiervooreen premie geheven van 0,15%. Rekening Grafische Gezondheid Vanaf 2009 zijn de activiteiten en het vermogen van de Grafische Gezondheidsvereniging (GGV) op verzoek van de vereniging ondergebracht bij het ASF. De vereniging heeft zich daama opgeheven, De regeling, die gezien kan worden als aanvulling op de

15

Gezondheidszorgrcgeiing, staat open voor deelnemers die op 31 december 2008 deelnamen aan de GGV. In 2011 werden 231 uitkeringen ten behoeve van de Rekening Grafische Gezondheid verzorgd (v.j. 215 uitkeringen). De uitkeringslast bedroeg € 31.000 (v,j. € 27.600). Eind 2011 bedroeg hel saldo op de Rekening € 2,0 miljoen (v.j. € 2,0 miljoen). Het bestuur ïs bevoegd tol wijziging en intrekking van hel reglement Grafische Gezondheid. Voordat hel bestuiu' een dergelijk besluit neeml, zal het advies inwinnen bij een commissie die bestaat uit deelnemers aan deze regeling. Administratiekosten Het ASF heeft de administratie, het vermogensbeheer en de bestuursondersteuning van het fonds uitbesteed aan Timeos. Het bestuur is verantwoordelijk voor het loezicht op de prestaties van de uitvoeringsorganisatie. Het fonds streeft emaar om in 2012 te komen tot een schriftelijke uitbestedingsovereenkomst met Timeos. De door Timeos doorberekende administratiekosten van € 2,4 miljoen voor hel fonds bleven nagenoeg gelijk aan vorig jaar. De kostenverdeling per fonds/rekening is als volgt: Bedragen in duizenden euro's

Fonds/Rekening

2011

2010

Gezondheidszorg

€

916

€

902

Garantiefonds

€

1.339

€

1.366

Opleidingsfonds

€

4

€

5

Vereveningfonds

€

2

€

2

—

€

1

Fonds Zorgverlof Diverse Rekeningen Totaal door Timeos doorberekende admin istratiekosten

€

144

€

143

€

2,405

€

2.419

Kosten derden

€

13

€

29

Totale administratiekosten voor ASF

2.418

2.448

Beleggingen De schuldencrisis van de zuidelijke Eurolanden continueert. Dit heeft geresulteerd in een vlucht naar kwaliteit en liquiditeit. Hierdoor is de kapitaalmarklrenle op de kemlanden van de Eurozone verder gedaald. In 2011 nam het belegde vermogen af met € 7,4 miljoen tot een bedrag van € 26,0 miljoen, hetgeen een daling betekende van 22%. De daling werd voomamelijk veroorzaakt door de uitkeringslasten van het Garantiefonds en de stijging van de uitkeringslasten van het Opleidingsfonds. De beieggingsopbrengsten waren mei mim € 0,5 miljoen vergelijkbaar mcl vorig jaar (bijna € 0,6 miljoen). De beleggingsportefeuille wordt sinds 2010 beheerd op basis van het 'going concern' principe. Aangezien de uitkeringslasten van vooral het Garantiefonds hoog zijn cn met de nodige onzekerheid zijn omgeven, is hel beleggingsbeleid gesloeld op een vrij korte beleggingshorizon. De beschikbare middelen worden deels belegd in staatsleningen van landen van de eurozone met de hoogste waarderingsclassificatie, en dus mei zo weinig mogelijk risico, en deels in overige obligaties in euro ter wille van het behalen van een hoger rendement. Per ultimo 2011 bedroeg de gemiddelde couponrente van de obligatieporleleuille gemelen naar nominale waarde 4,3% (v.j. 4,4%) bij een gemiddelde looptijd van 1,3 jaar (vj.

16

1,5 jaar). Het belang in obligaties van financïöle instellingen steeg naar 24%, dat van overige leningen daalde naar 23%. Het belang in staatsleningen bleef nagenoeg onveranderd. De beieggingsopbrengsten, inclusief de interest rekening-courant Timeos, bedroegen over 2011 mim € 0,5 miljoen (v.j. bijna € 0,6 miljoen). Hiervan bedroeg het directe resultaat bijna € 1,3 miljoen (v.j. bijna € 1,3 miljoen) en het saldo van gerealiseerde en ongerealiseerde waardemutaties, het indirecte resultaat, bijna € 0,8 miljoen negatief (v.j. bijna € 0,7 miljoen negatief). Het hiermee behaalde tolaalrendement op basis van waardering naar marktwaarde bedroeg 1,7% (v.j. 2,2%). Het lagere rendement werd veroorzaakt door de lagere marktrente in de kortere looptijden waarin het fonds voomamelijk heeft belegd. Ondei^laand volgt een specificatie van de beleggingen naar soort. Bedragen in duizenden euro 's

31-12-2011

BELEGGINGEN

31-12-2010

Balanswaarde

%

Balanswaarde

%

OBLIGATIES Staatsleningen Financiële instellingen Overige

13.883 6.098 5.971

53^ 23,5 23,0

17.806 6.099 9.483

53,3 18,3 28,4

Totaal obligaties

25.952

100,0

33.388

100,0

17

3.4

Statutaire functionarissen

per 31 december 2011

Bestuur ASF De bestuurssamenstelling is tijdens hel verslagjaar gevi^jzigd: De heer T.W. van den Broek is per 1 januari 2011 afgetreden en de ontstane vacature is niet ingevuld. De heer F. de Haan is per 1 januari 2011 opgevolgd door de heer B. van Iren. De heer B. van Iren is benoemd lot voorzitter van werknemerszijde. De heer M. de Mooij is per l januari 20 f l opgevolgd door de heer J.K.. Wamaar. De heer J.K. Warnaar is benoemd tot secretaris van werknemerszijde. De heer L.J. Hoogenboom is per 1 april 2011 opgevolgd door de heer M.M. Jansen. De heer H.A. Elzerman is per 1 mei 2011 opgevolgd door de heer P.J.J. Nijenhuis. De heer drs R. Degenhardt is per I september 2011 afgetreden en de ontstane vacature is niet ingevuld. De heer Hoogenboom heeft zich gedurende tientallen jaren voor de sociale fondsen ingezet. Begin 2012 is hij hela^ overleden. Wij zijn hem zeer veel dmk verschuldigd voor zijn inzet gedurende zijn actieve jaren. Het bestuur heeft besloten om de bestaande vacatures van werkgeverszijde en werknemerszijde voorlopig niet in le vullen. Het aanlal bestuursleden is daardoor in de praktijk op zes gesteld in plaats van acht De bestuursleden worden volgens een rooster van aftreden voor vier jaar aangewezen en zijn telkens nadien terstond herbenoembaar. De samenstelling van het bestuur is per ultimo 2011 als volgt: Naam

fiinctie *)

aanwijzende Organisalie **>

aftreden volgens rooster

B. van Iren M.M. Jansen W.F. Nak P.J.J. Nijenhuis R.W. Schets J.K. Wamaar

voorzitter secretaris voorzitter lid lid secretaris

FNV KIEM KVGO KVGO NVJ KVGO CNV Media

ultimo 2015 ultimo 2015 ulfimo 2014 ultimo 2015 ultimo 2012 ultimo 2014

*) De heren Van Iren en Warnaar waren in 201 /fingerend voorzitter resp. .secretaris. '**) Werkgeversorganisatie: Koninklijk Verbond voor Grafische Ondernemingen (KVGO). Werknemersorganisaties: FNV Kunsten Informatie en Media (FNVKIFM); CNV Media; Nederlandse Vereniging voor Joumali.'ilen (NVJ).

Uitvoeringsorganisatie De stichting heeft geen personeel in dienst. Het bestuur heeft de uitvoering van de administratie, het vermogensbeheer en de bestuursondersteuning gedelegeerd aan een uitvoeringsorganisatie, Timeos. Om dit nader vomi le geven is tussen Timeos en ASF een concept uitbestedmgovereenkomsl met een service level agreement opgesteld. Deze zal in de eerste helft van 2012 formeel worden afgerond.

Amsterdam, 5 juni 2012

Bestuur van de Stichting Algemeen Sociaal Fonds voor de Grafische Bedrijven Voorzitters: B, van Iren W.F. Nak

Secretarissen; M.M. Jansen J.K. Wamaar

18

4. JAARREKENING 2011

4.1

BALANS PER 31 DECEMBER 2011

ACTIVA BELEGGINGEN Obligaties

VORDERINGEN OP KORTE TERMIJN Werkgevers Lopende interest Overige vorderingen Timeos

GELDMIDDELEN

PASSIVA STICHTINGSKAPITAAL RESERVES Algemeen Garantiefonds Opleidingsfonds Vereveningsfonds Fonds Zorgverlof

SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Rekening De Grafische Gezondheid Rekening Vakbondsactiviteiten Grafimediabranche Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Zeefdruk- en Signbedrijven Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Reprografie Rekening Vakbondsactiviteiten Dagbladjournalisten Rekening Arboconvenant Uitgeverijbedrijf Uitkeringen Timeos Overige schulden

In duizenden euro 's

2011

2010

25.952

33.388

25.952

33.388

1.708 662 22

2.471 765 188 156

2.392

3.580

2.520

I7S

30.864

37.146

2011

2010

—

—

9.744 8.585 1.3S2 1.146

9.458 14.271 3.559 1.598

237

288

21.094

29.174

3.967 1.964 1.868

3.660 1.955

382 146 116 1 299 580 447

976 340 154 117 1 241 — 528

9.770

7.972

30.864

37.146

TN (N —>

O

o t^ o a\ o m

ôo Os m *n Oo

t2

O in r ó t-^

o

O

'O 00

1-H <—1

tN

(N O 06 o^ O Tt 00 o 't

'r ■ *

t l

^ o 00 r- \o — o 00 -^

o

O

—

I m

I

■*

o

r^l

rn <x>

«ri

■'T

O

"—;

■t

ov

tn

S3

e r^

o 00 e

oö

^

1

1

m Ti

(N

(N

■

•Ti *

"*

as

)5 o

■«' Ov M fÓ

TT I ■^ —(

fn

—

00

(n

•M

fó

Tf (N -H

w-i ■ ^

"O

-rf

^

l> 1^

r^

■ ^

1^

:^

■n

■

*

fN

m

m

Tj-

m 1

^1 f l

#

. i -§ -4H.

c

3C ■^

(N fn

(Z; t-î

öo

-^

5 ^Q

oo o -^

O

00

r< r< r-i

—

00

o vi

■* PO oï

ON

I VI f*^ 1-5

C^ o vo — o o oo o Ov

o\ o \o 00 >« —I >>0 00 9<

^

1^

t^ t-l

ri 1

0^ OO

r-

r-

r-;

Os

K-^

3t

00

O

vi

vo I--

—
1

^

■d-

«-H

r-; rH

m

Vi

vo oe

«

SC ce

vo

1 — '

■ *

I

00

M

fó

■O l/l

u

q

[/5

k-

s > z

5

aa

.s e IH

PH

c u "(3

.^ u

dJ ;H

&.

c ra >

1^ cl

■■ö

Ö

1

13 O "cö N

o U

"5 :^ mQ

OJ

c

a> 1=

1 J2

-ffi OD

z f-i

'^ ^ ■ <

£ M

.£3

ffi

O

Cu

s

ÜC

c ■c

^^-z

co fL>

c

1 a i4

■o

o

^

QÏ

1—

20

43

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE JAARREKENINC 2011

De Stichting Algemeen Sociaal Fonds voor de Grafische Bedrijven (ASF) is statutair gevestigd te Amsterdam en behartigt sinds 1941 de sociale belangen van werknemers in de grafimediabedrijven en hun gezinnen. Het fonds doet dat door uitkeringen te verstrekken op grond van bij cao afgesproken regelingen.

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESUL lAATBEPALING (üedragen in duizenden euro 's)

ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 BW. Voor zover niet anders vermeld, worden de aciiva en passiva gewaardeerd op nominale waarde. SCHATTINGEN EN VERONDERSTELLINGEN De opstelling van dejaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW vereist dat het bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De schattingen en hiermee verbonden veronderstellingen zijn gebaseerd op ervaringen uit het verieden en verschillende andere factoren die gegeven de omstandigheden als redelijk worden beschouwd. De uitkomsten hiervan vormen de basis voor het oordeel over de boekwaarde van activa en verplichtingen die niet op eenvoudige wijze uit andere bronnen blijkt. De daadwerkelijke uilkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Voortschrijdend inzicht kan ertoe leiden dat de schattingen, voor zover van materieel belang, aangepast worden en daarmee ook de prognose. De financiële verwerking van deze aanpassingen vindt plaats in de huidige verslagperiode, OPNAME VAN EEN ACTIEF OF EEN VERPLICHTING Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de slichting zullen toevloeien cn de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten worden in de staat van baten en lasten opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend mei een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heell plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en nagenoeg alle of alle risico's met betrekking tot een actief of een verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordl het actief of de verplichting niel langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. Dit betekent dat transacties worden verwerkt op handelsdatum en niet op afwikkelingsdatum. Als gevolg hiervan kan sprake zijn van een post 'nog af te wikkelen transacties'. Deze post kan zowel een actief als een passief zijn. SALDERING VAN EEN ACTIEF EN EEN VERPLICHTING Een financieel actief en een financiële verplichting worden gesaldeerd als nettobedrag in de balans opgenomen indien sprake is van een wettelijke of contractuele bevoegdheid om het actief en de verplichting gesaldeerd en gelijktijdig af le wikkelen en bovendien de intentie

21

bestaat om de posten op deze wijze af te wikkelen. De met de gesaldeerd opgenomen financiële activa en financiële verplichtingen samenhangende rentebaten en rentelasten worden eveneens gesaldeerd opgenomen. VERWERKING VAN WAARDEVERANDERINGEN VAN BELEGGINGEN Er wordt geen onderscheid gemaakt tussen gerealiseerde en ongerealiseerde waardeveranderingen van beleggingen. Alle waardeveranderingen van beleggingen, inclusief vaiutakoersverschillen, worden als beleggingsopbrengsten in de staat van baten en lasten opgenomen. OVERIG Voor zover niel anders is aangegeven worden baten en lasten opgenomen in hel resultaat van hetjaar waarop zij betrekking hebben. ACTIVA BELEGGINGEN OBLIGATIES De obligaties zijn gewaardeerd tegen de per balansdatum geldende beurskoersen, VORDERINGEN OP KORTE TERMLIN WERKGEVERS De vorderingen op werkgevers worden gevt'aardeerd op de nominale waarde verminderd met de noodzakelijk geachte voorzieningen wegens oninbaarheid, PASSIVA SCHLLDEN OP KORTE TERMLIN Schulden op korte termijn worden gewaardeerd tegen de reële waarde. Vanwege de korte looptijd van de schulden koml deze reële waarde meestal overeen met de nominale waarde. BEPALING REStlLTAAT Voor zover niet anders is aangegeven worden baten en lasten opgenomen in het resultaat van hetjaar waarop zij betrekking hebben. Onder uilkeringen worden verantwoord de over het boekjaar verschuldigde bedragen, met dien verstande dat de Vcrcveningsfondsuitkeringen en uitkeringen Garantiefonds als lasten worden verantwoord in hetjaar van uitbetaling. De opbrengst beleggingen wordt verdeeld op basis van de rekening-courant verhoudingen gedurende het boekjaar. BEZOLDIGING BESTUURDERS De bezoldiging van de bestuurders bedroeg in het verslagjaar 13 (vj. 31).

22

4.4

ln duizenden euro 's

TOELICHTING OP DE BALANS 2011

2010

OBLIGATIES Balanswaarde einde vorig boekjaar Aankopen Aflossingen en verkopen Mutatie wegens waardering tegen beurswaarde

33.388 7.095 14.293 238

25.339 22.385 13.645 691

Balanswaarde einde boekjaar

25.952

33.388

ACTIVA BELEGGINGEN

(Nominale waarde einde boekjaar 25.194 (v.j. 32.209). Ultimo 2011 bedroeg de gemiddelde couponrente van de obligatieportefeuiilè gemeten naar nominale waarde 4,3% (v.j. 4,4%) bij een gemiddelde looptijd van 1,3 jaar (vj. 1,5 jaar).

VORDERINGEN OP KOR! R 'lERMIJN WERKGEVERS Premies werknemers Algemene Middelen Premies werkgevers Garantiefonds Premies Fonds Zorgverlof Premies Rekening Vakbondsactivhciten Grafimedia Branche Premies Rekening Vakbondsactiviteiten Dagbladjoumalisten Premies Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Premies Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Zeefdruken Signbedrijven Premies Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Reprografie Voorziening wegens oninbaarheid premies

Uitkeringen Garantiefonds voor werkgevers verricht Voorziening wegens oninbaarheid uitkeringen Garantiefonds


-

-

-

462 168 3 146 26 238

357 421 3 85 27 216

12 9 14

14 — 22

1.044

1.101

1.322

658

2.579 1.209

664

1.370

1.708

2.471

Volledigheidshalve zij vermeld dat in 2011 38.237 (v.j. 40.885) aan vorderingen bij curatoren is ingediend uil hoofde van Garantiefondsuitkeringen in geval van nog niet afgewikkelde faillissementen. Gezien de zeer beperkte inbaarheid is deze post niet in de balans opgenomen. De ontvangen bedragen worden in hetjaar van ontvangst ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht.

23


2011

20W

Balanswaarde einde boekjaar Onttrokken

22 8

34 12


14

22

1.209 551

1.364 155

658

1.209

GELDMIDDELEN Bankrekening l.b.v, uitkeringen Bankrekening l.b.v. beleggingen

1.829 691

39 139


2.520

178

VOORZIENING WEGENS ONINBAARHEID PREMIES

VOORZIENEMG WEGENS ONINBAARTIEID Un'KERlNGEN GARANTIEFONDS Balanswaarde einde boekjaar Onttrokken Dotatie Balanswaarde einde boekjaar

De geldmiddelen bestaan uit banksaldi en staan ter vrije beschikking van de stichting.

24


PASSIVA

2011

2010

ALGEMEEN Balanswaarde einde vorig boekjaar Saldo staat van baten en lasten

9.458 286

9.144 314


9.744

9.458

14.271 5.686

8.554 5.717

8.585

14.271

RESERVES

GARANTIEFONDS Balan?,waarde einde vorig boekjaar Saldo slaat van baten en lasten Balanswaarde einde boekjaar

Ten aanzien van de ingegane uitkeringen heeft het Garantiefonds per balansdatum een maximale niet uil de balans blijkende verplichting van 8.190 (vj. 7.404) met beti-ekking tot niet bij werkgevers verhaalbare uitkeringen. Verwachte uitkeringen u.h.v. lopende faillissementen bedragen 1.600 (v.j. 7.300). Dil betreft schattingen van het bestuur gebaseerd op ontwikkelingen in de branche. Het lotaal aan niet uit de balans blijkende verplichtingen bedraagt daarmee 9.790 (v.j. 15.844): Ingegane lopende verplichtingen Verwachte uilkeringen u.h.v. lopende faillissementen Financiering activiteiten C3

8.190 1.600

—

7.404 7.300 1.140

Totaal, niet uit de balans blijkende verplichtingen

9.790

15.844

Sociale partners hebben voor 2012 een aanvullende storting in het Garantiefonds toegezegd van € 8 miljoen. Op basis van de huidige inzichten kan met deze storting aan de voorziene financiële verplichtingen van hel Garantiefonds worden voldaan.

OPLEIDINGSFONDS Balanswaarde einde vorig boekjaar Saldo staat van baten en lasten

3.559 2,177

3.543 16


1.382

3.559

Balanswa^de einde vorig boekjaar Saido staat van baten en lasten

1.598 452

2.034 436

Baianswaarde einde boekjaar

1.146

1.598

FONDS ZORGVERLOF Balanswaarde einde vorig boekjaar Saldo slaat van baten cn lasten

288 51

345 57


237

288

VHREVENINGSFONDS

25


2011

2010

976 896 23

1.171 971 22 1.163 25

SCHULDEN OP KORTE TERMIJN REKENING V A K B 0 N D S A C T I V 1 T E 1 T F ; N GRAFIMEDIA BRANCHE Balansïvaarde einde vorig boekjaar Vastgestelde premie Opbrengst beleggingen Uitkeringen aan werknemersorganisaties — Doorberekende administratiekosten Timeos Afgeboekt wegens oninbaarheid -

.— 25 2

—

1.868

976

ÜTSTEN REKENING VAKBONDSACTIVITEITEN DAGBLADJOURNALISTEN Balanswaarde einde vorig boekjaar Vastgestelde premies Opbrengst beleggingen _ Uitkeringen Doorberekende administratiekosten Timeos -

117 97 2 99 1

259 106 3 250 1


116

117


REKENING ARBOCONVENANT UITGEVERIJBEDRIJF Balanswaarde einde vorig boekjaar Doorberekende administratiekosten Timeos Balanswaarde einde boekjaar

26


2011

2010

3.660 2.275 1.140 75 3.102 71 10

3.845 2.469

3.967

3.660

340 61 6 23 2

290 64 6 18 2


382

340

IE REKENING OPLEIDING EN ARBEIDSMARKT REPROGRAFIE Balanswaarde einde vorig boekjaar Vastgestelde premie Opbrengst beleggingen Uitkeringen

154 29 2 39

152

146

154

1.955 50 35 31 45

1.938 51 39 28 45


1.964

1.955

OVERIGE SCHULDEN Loonheffing Timeos Diversen

343 580 104

393


1.027

528

REKENfi^G OPLEIDE^G EN ARBEIDSMARKT Balanswaarde einde vorig boekjaar Vastgestelde premie Ontvangsten t.b.v. cofinanciering van C3 Opbrengst beleggingen Uitkeringen Doorberekende administratiekosten Timeos Afgeboekt wegens oninbaarheid

_ -


REKENING OPLEIDESIG EN ARBEIDSMARKT ZEEFDRUK- EN SIGNBEDRIJVEN Balanswaarde einde vorig boekjaar Vastgestelde premie Opbrengst beleggingen Uitkeringen Doorberekende administratiekosten Timeos

-

-


REKENING DE GRAFISCHE GEZONDHEID Balanswaarde einde vorig boekjaar Ontvangen contributies Opbrengst beleggingen Uitkeringen Doorberekende administratiekosten Timeos

— -

— 68 2.651 70 1

— 2

—

— 135

27

4,5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

In duizenden euro'.s

ALGEMENE MIDDELEN

2011

2010

3.470

3.741

BAIEN PREMIES WERKNEMERS Verzekerden in dienst van werkgevers Uitkeringsgerechtigden FWG Correcties voorgaande jaren Mutatie voorziening wegens oninbaarheid Afschrijvingen

142 13 9 12

171 50 3 3

3.596

3.862

1.258

1.280

735

691

523

589

22

8

545

597

— -

23 2 75

22 3 68

— -

6 2 35

6 2 39

Te verdelen beieggingsopbrengsten

402

457

VERDELING OPBRENGST BELEGGINGEN Algemene middelen Garantiefonds Opleidingsfonds Vereveningsfonds Fonds Zorgverlof

154 171 46 26 5

168 184 69 29 7

Tolaal opbrengst beleggingen

402

457

_ -

OPBRENGST BELEGGINGEN VASTRENTENDE WAARDEN Intrest Indirect resuhaat

-

DIVERSEN Intrest Tolaal opbrengst beleggingen Toegerekend aan: - de Rekening Vakbondsactiviteiten Grafimedia Branche - de Rekening Vakbondsactivht:iten Dagbladjoumalisten - de Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt - de Rekening Opleiding en Arbeidsmarkt Zeefdruken Signbedrijven - de Rekening Opleiding cn Arbeidsmarkt Reprografie - de Rekening De Grafische Gezondheid

28


2011

2010

1.644 45

1.510 300

1.689

1.810

DOTATIE AAN GARANTIEFONDS Overeenkomstig de reglementaire bepalingen van het Garantiefonds is in 2011 een bedrag uit de algemene middelen van hei ASF - gevormd door de werknemersbijdragen gedoteerd aan het Garantiefonds.

860

1.000

KOSTEN Doorberekende administratiekosten Timeos Kosten derden

915 1

902 4

916

906

ALGEMENE MIDDELEN LASTEN UITKERINGEN Gezondheidszorg Kosten voorbereiding op pensionering

29


GARANTIEFONDS

2011

2010

4.028 3 48

4.339 9 26

3.977

4.322

BATEN PREMIES WERKGEVERS In rekening gebrachte premie werkgevers Mutatie voorziening wegens oninbaarheid Afschrijvingen

BIJZONDERE BATEN Op basis van gemaakte afepraken tussen de sociale partners zijn gevormde WAO/WIA-reserves - opgebouwd door de werknemers - aan het Garantiefonds overgemaakt.

10.000

DOTATIE TEN LASTE VAN ALGEMENE MIDDELEN Overeenkomstig de reglementaire bepalingen van het Garantiefonds is in 2011 een bedrag uit de algemene middelen van het ASF - gevormd door de werknemersbijdragen gedoteerd aan het Garantiefonds.

860

1.000

OPBRENGST BELEGGfivfGEN Aandeel opbrengst beleggingen

171

184

171

184

-

14.373 4.919

14.560 6.373

-

112

305

9.342

7.882

LASTEN UITKERINGEN Uiticeringslaslen Doorbelasting aan werkgevers' Verhaalde uilkeringen wegens beëindigen van faillissementen Garantiefondsuitkeringen Uitbetalingen t.b.v. financiering C3

KOSTEN Doorberekende administratiekosten Timeos Overige baten en lasten

—

516

9.342

8.398

1.339 13

1,366 25

1.352

1.391

^ Inclusief de mutatie in de voorziening oninbare vorderingen inzê aan werkgevers doorberekende uitkeringen ad 551 (v,j. 155).

30


OPLEOINGSFONDS

2011

2010

46

69

46

69

35 2.184

48

2.219

48

BATEN OPBRENGST BELEGGINGEN Aandeel opbrengst beleggingen

LASTEN UlTlCt:RlNGEN Projecl "Herziening Handboek funcfie-indelinj Financiering mobiUleitscentmm C3

KOSTEN Doorberekende administratiekosten Timeos

31

/n duizenden euro 's

VEREVENINGSFONDS

2011

2010

25

29

25

29

475

463

475

463

BATEN OPBRENGST BELEGGINGEN Aandeel opbrengst beleggingen

LASTEN UITKERINGEN Beleid m.b.t. hel terugdringen van ziekteverzuim, arbeidsongeschiktheid en werkdruk


32

FONDS ZORGVERLOF

2011

2010

57

63

57

63

BATEN PREMIES WERKGEVERS Mutatie voorziening wegens oninbaarheid Afechrij vingen

OPBRENGST BELEGGINGEN A^deel opbrengst beleggingen

LASTEN UITKERINGEN Loonkostenvergoeding aan werkgevers len behoeve van werknemers die gebruik maken van kortdurend zorgverlof


RISICOBEHEER Het bestuur beschikt over een aantal beleidsinstrumenten ten behoeve van het beheersen van risico's. De belangrijkste beleidsinstrumenten betreffen beleggingsbeleid en premiebeleid. De keuze en toepassing van beleidsinstrumenten vindt plaats na uitvoerige analyses ten aanzien van te verwachten ontwikkelingen van de verplichtingen en de financiële markten. De uitkomsten van deze analyses vinden hun weerslag in hel premiebeleid en in beleggingsrichtiijnen als basis voor hel uit te voeren beleggingsbeleid. Premiebeleid Het bestuur bepaalt jaarlijks de premie voor deelname aan de regelingen. Zij bewaakt actief in hoeverre de premiestelling toereikend is. Indien noodzakelijk adviseert zij sociale partners over gewenste bijstellingen. De belangrijkste onderkende risico's aangaande beleggingen betreffen kredietrisico cn liquiditcitsrisico. Kredietrisico Kredietrisico is het risico van fmanciële veriiezen voor het fonds als gevolg van faillissement of betalingsonmacht van tegenpartijen waarop het fonds (potentiële) vorderingen heeft. Hierbij kan onder meer worden gedacht aan partijen die obligatieleningen uilgeven en banken waar deposito's worden geplaatst. Beheersing vindt plaats door het aanbrengen van voldoende spreiding over individuele partijen. Liquiditcitsrisico Liquiditeitsrisico is hel risico dat beleggingen niet tijdig en/of niet legen een aanvaardbare prijs kunnen worden omgezet in liquide middelen, waardoor het fonds op korte termijn niet aan zijn verplichtingen kan voldoen. Inzake het iiquiditeitsrisico kan worden gemeld dat de som van de volgende onderdelen het risico afdekt: • •

de inkomende premies in het boekjaar; aflossingen en rente op vastrentende waarden;

33 ■

•

o

het saldo aan liquide middelen.

Verder zijn uhimo 2011 voldoende beleggingen die relatief snel, zonder direct waardeverlies te leiden, le gelde kunnen worden gemaakt om een eventuele onvoorziene uitstroom van geldmiddelen le financieren.

Vastgesteld in de op 5juni 2012 te Amsterdam gehouden bestuursvergadering.

Voorzitters: B. van Iten W.F. Nak Secretarissen: M.M. Jansen J.K. Wamaar

STICHTING ALGEMEEN SOCIAAL FONDS VOOR DE GRAFISCHE BEDRIJVEN JAARVERSLAG 20JI 71'BOEKJAAR

Recommend Documents