Specificatie Balansposten Exploitatie per kostenplaats Reserves en voorzieningen per kostenplaats... 69

Inhoud Bestuursverslag 2013 .......................................................................................................................................... 3 Algemeen instellingsbeleid.............................................................................................................................. 5 Financieel beleid ............................................................................................................................................ 10 Onderwijskundig beleid ................................................................................................................................. 18 Personeel en formatie ................................................................................................................................... 19 Huisvesting .................................................................................................................................................... 22 Jaarrekening 2013 ............................................................................................................................................. 23 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ...................................................................................... 25 MAB Model A Balans (na resultaatbestemming) ........................................................................................ 29 MB Model B Staat v. Baten en Lasten .......................................................................................................... 30 MC Model C Kasstroomoverzicht ................................................................................................................. 31 VA Vaste activa ............................................................................................................................................. 32 VV Voorraden & Vorderingen ....................................................................................................................... 33 EL Effecten & Liquide middelen .................................................................................................................... 34 EV Eigen vermogen ....................................................................................................................................... 35 VL Voorzieningen LLschulden ....................................................................................................................... 36 KS Kortlopende schulden .............................................................................................................................. 37 MG Model G Verantwoording subsidies ...................................................................................................... 38 OB Overheidsbijdragen................................................................................................................................. 39 AB Andere baten........................................................................................................................................... 40 LA Lasten....................................................................................................................................................... 41 FB Financieel en buitengewoon ................................................................................................................... 42 VT Verplichte Toelichting.............................................................................................................................. 44 BP Beleidsinfo PO ......................................................................................................................................... 46 Overige gegevens .............................................................................................................................................. 49 C1 BESTEMMING VAN HET RESULTAAT ........................................................................................................ 51 C2 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM ..................................................................................................... 52 Accountants Verklaring ................................................................................................................................. 53 Bijlagen .............................................................................................................................................................. 55 Gegevens over de rechtspersonen ................................................................................................................ 57

Specificatie Balansposten .............................................................................................................................. 58 Exploitatie per kostenplaats .......................................................................................................................... 62 Reserves en voorzieningen per kostenplaats ................................................................................................ 69

Jaarverslag 2013 MZH

2

Bestuursverslag 2013


3


4

Algemeen instellingsbeleid

Voorwoord Het bestuur van de Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland (MZH) te Alphen a/d Rijn legt door middel van dit verslag verantwoording af over het gevoerde beleid en over de resultaten die uit dit beleid zijn voorgekomen in het jaar 2013. Daarnaast maakt het verslag deel uit van de jaarrekening 2013 zoals deze aan het ministerie van OCW wordt verstuurd. De jaarrekening 2013 van de Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland is opgesteld door de controller met medewerking van het Bestuursbureau van MZH en is gecontroleerd door Flynth accountants. De jaarrekening wordt uitgereikt aan de leden van de Raad van Toezicht van de Stichting MZH, de directeuren van de scholen, de leden van de GMR en de Medezeggenschapsraden van de aangesloten scholen.

Stichting en scholen Onder het bevoegd gezag van de Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland, met bevoegd gezag nummer 41324, vallen de onderstaande scholen: Naam school Elckerlyc Montessorischool Houtwijk Christelijke Montessorischool Alphense Montessorischool Montessorischool Passe Partout

Plaats Leiderdorp Den Haag Den Haag Alphen Zoetermeer

Directeur (per 31/12/13) BRIN-nummer Paul Mos 03TN Henk Plomp 04EN Mieke Wits 04NS Sarah Wilson 07AJ Cathelijne Willemse 23FH

Bestuur en organisatie Per 1 augustus 2011 is bij de Stichting een structuurwijziging doorgevoerd, die geleid heeft tot de instelling van een College van Bestuur (CvB) met een bovenschools Management Team. Het Management Team werd daarbij gevormd door de directeuren van de aangesloten scholen. Dat was een tussenstap op weg naar een organisatiemodel met een Raad van Toezicht (RvT) en een professioneel College van Bestuur, dat per 1 augustus 2012 is gerealiseerd. Daarmee is invulling gegeven aan de Wet Code Goed Bestuur, die een scheiding vereist tussen sturing en intern toezicht bij instellingen van Primair Onderwijs. Met deze structuurwijziging beoogt het bestuur een aanzienlijke verhoging van de kwaliteit op stichtingsniveau, op bestuurlijk, organisatorisch en onderwijsinhoudelijk niveau en op het niveau van de bedrijfsvoering.


5

Samenstelling van de Raad van Toezicht per 31 december 2013 was als volgt: Naam: Dhr. Willem Grool Dhr. Rutger Boot Mw. Heleen Schrooijen Dhr. Minas Papadimitriou Dhr. Johan Sijtzema

Functie: Voorzitter Vice-voorzitter Lid Lid Lid

De Raad van Toezicht vergadert in principe vijf keer per jaar, te weten in september, november, januari, april en juni. Deze bijeenkomsten hangen samen met de belangrijke momenten in het organisatorisch (school)jaar. Mocht er aanleiding zijn om tussendoor in vergadering bijeen te komen dan zal het CvB of de RvT hiertoe initiatief ontplooien. De RvT is in de nieuwe samenstelling in 2013 vijf keer in vergadering bijeen gekomen, deels als RvT, deels samen met het CvB. In 2013 is vooral gewerkt aan het bereiken van afstemming overen samenstellen van de stukken die nodig zijn voor het op juiste wijze kunnen besturen.

Het College van Bestuur wordt sinds 1 augustus 2012 gevormd door Naam: Dhr. Paul Mos Mw. Cathelijne Willemse

Functie: Voorzitter Secretaris

en is ook per 31 december 2013 in deze samenstelling werkzaam. Het CvB is integraal verantwoordelijk voor de dagelijkse bedrijfsvoering. Zij rapporteert daarover middels kwartaalrapportages aan de RvT. Om invulling te geven aan deze taak voert het CvB periodiek overleg met de schooldirecties over de ontwikkelingen op schoolniveau op het gebied van identiteit, onderwijs, kwaliteitszorg, personeel, organisatie, financiën, huisvesting en materiële zaken, ICT en contacten in- en extern. Doelen van deze gesprekken zijn:  het verstrekken en uitruilen van informatie over de (beleids)ontwikkelingen in de school;  het gezamenlijk zoeken naar oplossingen daar waar knelpunten gesignaleerd worden; 

het evalueren van gemaakte afspraken over uit te voeren taken en werkzaamheden.

In 2013 zijn deze overleggen veelal in vergaderingen van het Management Team gevoerd en in een aantal gevallen in bilateraal overleg op de school. Binnen de missie, de door het bestuur vastgestelde kaders en aan de hand van het meerjarenplan zijn de directies van de scholen verantwoordelijk voor het uitvoeren van vastgesteld beleid en het creëren van draagvlak binnen de school. Het Management Team (MT) wordt gevormd door de directeuren van de onder de Stichting ressorterende scholen. Het MT vergadert in principe een keer per veertien dagen onder voorzitterschap van een van de directeuren. Met ingang van september 2013 is er voor gekozen deze frequentie omlaag te brengen naar eens per maand. Het MT en het CvB trekken samen op in de ontwikkeling van MZH. De verdeling van verantwoordelijkheden is vastgelegd in het bestuursreglement en het managementstatuut. Uitgangspunt is om op basis van samenwerking in een professionele cultuur de kwaliteit van het onderwijs voor ieder kind te optimaliseren. De taakverdeling binnen het MT vindt plaats op dezelfde Jaarverslag 2013 MZH

6

gronden als omschreven in het IPB, waarbij rekening wordt gehouden met ervaring, specifieke opleiding, leeftijd en de duur van het dienstverband. De leden van het MT werken in toenemende mate op basis van gezamenlijke uitgangspunten en gelijke c.q. vergelijkbare (beleids)documenten met elkaar samen.

Het CvB en het MT, bij gelegenheid uitgebreid met anderen/specialisten als bijvoorbeeld adjuncten of intern begeleiders zoeken voortdurend naar terreinen waarop ze zichzelf kunnen verbeteren. Daarvoor zijn ontwikkelgegevens nodig die gegenereerd kunnen worden met ‘Integraal’, de module kwaliteitsontwikkeling behorend bij Parnassys. De aanschaf en implementatie van Integraal is in het tweede halfjaar van 2012 gedaan. Het doorlopen van de kwaliteitsverbeteringscyclus ‘plan/do/check/act’ krijgt hiermee vorm en dient als voorbeeld voor de na- en bijscholing van de rest van het personeel. Alle scholen voeren een actief nascholingsbeleid, toegespitst op de lokale situatie. In verband met de beperkte middelen zullen keuzes gemaakt moeten worden betreffende de prioritering. Gezocht zal worden naar de mogelijkheid van uitruil van kennis tussen de verschillende scholen. Onze stichting hanteert de governancecode van de PO-Raad. In 2013 zijn geen afwijkingen van de code geweest.


7

Organogram MZH

Raad van Toezicht (RvT)

College van Bestuur (CvB)

GMR Controller

Stafbureau MT MR

Alphen

Houtwijk

CMS

Passe Partout

Elckerlyc

Missie De Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland bevordert en schept voorwaarden voor herkenbaar basisonderwijs, met de bedoeling kinderen voor te bereiden op de samenleving waarin zij als sociaal en zelfredzaam individu kunnen functioneren.

Visie De stichting bestaat uit bijzonder onderwijs scholen. Het zijn montessorischolen, met als belangrijkste pedagogische uitgangspunten: gelijkwaardigheid, openheid, zelfstandigheid, respect, veiligheid en acceptatie. Basisschool Elckerlyc heeft ook een internationale afdeling. Het bestuur van de stichting streeft naar een grote mate van autonomie op het gebied van de eigen identiteit op lokaal niveau, waarbij expliciet gezocht wordt naar de meerwaarde van het uitruilen van kennis. De scholen zijn gebaseerd op de uitgangspunten van het montessorionderwijs zoals deze zijn vastgesteld door de Nederlandse Montessori Vereniging, met uitzondering van de internationale


8

school. Deze baseert haar onderwijs deels op (de uitgangspunten van) het IPC, deels op het Brittish National Curriculum. De scholen zijn lerende organisaties waar kinderen en volwassenen (leraren en ouders) met plezier en geïnspireerd kunnen werken. De scholen staan open voor contacten met andere scholen en instanties. Dit betekent dat de stichting open staat voor een ieder, met respect voor diverse culturen en levensbeschouwelijke achtergronden.

Bekostigingsgrondslag De leerlingentelling op 1 oktober van ieder jaar vormt de basis voor de personele bekostiging van de scholen in het dan lopende schooljaar. Het aantal leerlingen per teldatum 1 oktober neemt af in vergelijking met vorige jaren. Het aantal leerlingen per 31 december 2013 bedroeg echter 1182, waarmee het niveau van 1 oktober 2010 weer is bereikt. De aangroei van het leerlingenaantal tussen 1 oktober en 31 december 2013 is bij alle scholen opgetreden, echter met per school sterk wisselende aantallen. De aanwas schommelde tussen de twee en de zestien. De totale formatie neemt in een meerjarenperspectief in gelijke mate af/toe zodat de gevolgen van afname/toename van de bekostiging kunnen worden opgevangen.

Aantal leerlingen per teldatum 1 oktober 2011

1 oktober 2012

1 oktober 2013

Elckerlyc

255

255

242

Houtwijk

214

208

217

CMS

294

295

293

Alphen

161

156

158

Passe Partout Totaal

248

239

233

1172

1153

1143


9

Financieel beleid Financiën op balansdatum ACTIVA

31-12-2013

31-12-2012 PASSIVA

Materiële vaste activa

496.548

485.637 Eigen vermogen

Vorderingen

530.572

436.230 Voorzieningen Kortlopende schulden

Liquide middelen

2.286.446

1.939.856

Totaal activa

3.313.566

2.861.723 Totaal passiva

31-12-2013

31-12-2012

1.863.037

1.519.616

397.404

373.480

1.053.125

968.627

3.313.566

2.861.723

Toelichting op balans

ACTIVA Materiële vaste activa De boekwaarde van de activa is met € 10.911 toegenomen. Ten aanzien van investeringen in inventaris, apparatuur en leermiddelen zijn geen bijzonderheden te melden. Vorderingen Het bedrag van de vorderingen is toegenomen met € 94.342. Dit wordt deels verklaard door hogere bedragen op de balansposten ‘vooruitbetaalde posten’ en de ‘nog te ontvangen posten’ (zie de specificatie in de bijlagen), een borg voor zonnepanelen van € 6.150 en de post ‘debiteuren’. Dit laatste betreft een nieuwe post omdat wij in 2013 zelf begonnen zijn met de inning van de ouderbijdrage. Liquide middelen Het tegoed bij de banken is met € 346.590 toegenomen. Deze toename wordt verklaard door vooruit ontvangen ouderbijdragen, onvoldoende herinvesteringen in materiële vaste activa en de ontvangst van de gelden uit het Herfstakkoord. PASSIVA Eigen Vermogen Het boekjaar 2013 is afgesloten met een voordelig saldo van € 343.421 (zonder de nulmeting). Dit bedrag is toegevoegd aan het eigen vermogen waardoor dit per 31-12-2013 € 1.863.037 bedraagt. In 2013 is de solvabiliteit1 tot 56 % gestegen van 53 % in 2012. 1

Solvabiliteit = Eigen Vermogen / Totaal Vermogen


10

Voorzieningen Onderhoudsvoorziening: de Meerjaren Onderhouds Planning voor de gebouwen (MOP) is in 2011 geactualiseerd. In de jaarrekening is direct met de aangepaste stortingen rekening gehouden. Jubileumvoorziening: de jubileumvoorziening is aangepast naar het door Dyade berekende bedrag van € 105.375 door een dotatie van € 11.408. Kortlopende schulden De schuldpositie voor de kortlopende schulden is toegenomen met € 84.498, waarvan de post ‘crediteuren’ is toegenomen met € 49.062 en de post ‘belasting en premies sociale verzekeringen’ is toegenomen met € 35.443. Per 31 december 2013 bedroeg de post ‘kortlopende schulden’ € 1.053.125.

Analyse van het netto resultaat Realisatie 2013

Begroting 2013

Begroting 2014

BATEN (B1) Rijksbijdragen OCW (B2) Overige overheidsbijdragen (B3) Overige baten

5.404.989 40.943 1.099.965

5.081.162 15.500 857.597 6.545.897

Totaal baten

4.999.412 15.000 955.986 5.954.259

5.970.398

LASTEN (L4) Personele lasten (L5) Overige Personele lasten (L6) Afschrijvingen (L7) Huisvestingslasten (L8) Overige Instellingenslasten (L9) Leermiddelen

4.851.025 261.460 100.871 353.601 456.813 189.950

4.661.973 180.865 125.785 365.001 463.252 185.000

4.883.763 150.300 132.188 379.630 451.650 180.500

6.213.720

5.981.876

6.178.031

Saldo baten en lasten (-/- is negatief)

332.177

27.617-

207.633-

(R10) Saldo financiële baten en lasten

11.244

-

343.421

27.617-

Totaal lasten

Nettoresultaat


9.150 198.483-

11

In het onderstaande schema zijn de oorzaken van het resultaatverschil weergegeven met een korte toelichting van de belangrijkste afwijkingen.

Resultaatverschil Begroot resultaat: Gerealiseerd resultaat:

27.617343.421

Afwijking

371.038

Opslitsing afwijking: (B1) Rijksbijdragen OCW (B2) Overige overheidsbijdragen (B3) Overige baten

323.827 25.443 242.368 591.638

Hogere baten (L4) Personele lasten (L5) Overige Personele lasten (L6) Afschrijvingen (L7) Huisvestingslasten (L8) Overige Instellingenslasten (L9) Leermiddelen Hogere lasten (R10) Financiële baten en lasten Totale afwijking:

189.052 80.595 24.91411.4006.4394.950 231.844 11.244 371.038

Concluderend is het resultaatverschil gebaseerd op de rentebaten die MZH in 2013 heeft ontvangen, de herfstgelden ad € 212.037 en de lumpsum voor jonge leerkrachten ad € 25.390 (5/12 van € 60.936). Van de gemeente Den Haag is er overschrijdingsgeld ad € 15.858,39 en van de gemeente Leiderdorp zijn er subsidies betreffende 2012 ontvangen. Daarnaast is er teveel vakantieuitkeringsgeld gereserveerd in 2012-2013 en hebben wij geld terug ontvangen voor premiebetalingen van het Vervangingsfonds. Van WSNS hebben wij extra zorgarrangementen ontvangen.


12

Continuïteitsparagraaf A Gegevensset A1 Personele bezetting en leerlingenaantallen:

KENGETAL (stand 31/12) Personele bezetting in FTE Management / Directie Onderwijzend Personeel overige medewerkers Leerlingenaantallen

VERSLAGJAAR 80,4800 6,6327 61,7796 12,0677 1.143

JAAR T + 1* 79,6554 6,5893 61,6212 11,4449 1.148

JAAR T + 2*

JAAR T + 3*

75,8871 6,5893 57,8529 11,4449 1.152

74,8521 6,5893 56,8179 11,4449 1.154 * prognose

De verwachte leerlingenaantallen zijn gebaseerd op de verwachtingen van de respectievelijke directeuren en de leerlingenprognoses van de gemeentes. Deze prognose varieert van redelijk stabiel tot een lichte toename. De personele bezetting is gebaseerd op een normgroepsgrootte van 25 kinderen voor de meeste scholen en de simulatie van inkomsten is gebaseerd op de leerlingentelling van 1 oktober van het voorgaande jaar. Er wordt een terughoudend beleid gevoerd bij het aanstellen van personeel tot er meer zekerheid is over de bekostiging in de toekomst. A2 De meerjarenbegroting

Balans Activa VASTE ACTIVA Materiële VA TOTAAL VASTE ACTIVA

VERSLAGJAAR

JAAR T + 1*

JAAR T + 2*

JAAR T + 3*

496.548 496.548

769.548 769.548

1.331.048 1.331.048

1.420.048 1.420.048

Vlottende activa

2.817.018

2.345.466

1.675.856

1.455.980

TOTAAL ACTIVA

3.313.566

3.115.014

3.006.904

2.876.028

PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserve publiek VOORZIENINGEN KORTLOPENDEN SCHULDEN

1.856.602 810.901 1.045.701 397.404 1.053.125

1.658.050 810.901 847.149 397.404 1.053.125

1.556.375 709.226 847.149 397.404 1.053.125

1.425.499 578.350 847.149 397.404 1.053.125

TOTAAL PASSIVA

3.307.131

3.108.579

3.006.904

2.876.028


13

Het financieringsbeleid is er op gericht dat geen gebruik gemaakt hoeft te worden van externe kredietverstrekkers. De financiële positie van MZH is gezond. Omdat de financiële positie inmiddels zodanig robuust is, kunnen de noodzakelijke investeringen voor handhaving en uitbreiding van een goede onderwijskwaliteit worden gedaan. In 2014 zal de Christelijke Montessori School een nieuw onderkomen in gebruik gaan nemen. De benodigde middelen voor de inrichting zijn naar verwachting beschikbaar. Bij het beschikbaar stellen zal rekening worden gehouden met de wensen van de overige scholen van MZH en een groot deel van deze investeringen zal plaats vinden in 2015 en 2016. Er is een renovatie voor de toiletten voor Elckerlyc, Houtwijk, Alphen en Passe Partout gepland en er wordt gewerkt aan een nieuw Meerjarenonderhoudsplan onderweg voor de vijf scholen, vanwege een update en omdat de huisvestingsverantwoordelijkheid komt bij de scholen te liggen. De voorzieningen zullen eventueel aangepast worden wanneer het nieuwe MOP daartoe aanleiding geeft. Er is op dit moment een begroting tekort voor 2014, 2015 en 2016. Dit heeft een negatieve invloed op de reserves. De investeringen zullen invloed hebben op de activa, de liquide middelen en op de toekomstige afschrijvingen.


14

Staat/ Raming van Baten en Lasten BATEN VERSLAGJAAR Rijksbijdrage 5.404.989 Overige overheidsbijdragen en subsidies 40.943 Overige baten 1.099.965 TOTAAL BATEN 6.545.897 LASTEN Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige Lasten TOTAAL LASTEN Saldo baten en lasten Saldo financiële bedrijfsvoering Saldo buitengewone baten en lasten TOTAAL RESULTAAT Incidentele baten en lasten in totaal resultaat

JAAR T + 1* 5.009.459

JAAR T + 2* 4.903.145

JAAR T + 3* 4.881.987

15.000 960.000 5.984.459

985.140 5.888.285

985.140 5.867.127

VERSLAGJAAR 5.112.485 100.871 353.601 646.763 6.213.720 332.177 11.244

JAAR T + 1* 5.045.703 132.178 378.630 635.650 6.192.161 -207.702 9.150

JAAR T + 2* 4.830.720 167.445 368.130 627.900 5.994.195 -105.910 -2.200

JAAR T + 3* 4.812.903 186.870 368.130 627.900 5.995.803 -128.676 -2.200

343.421 212.037 25.390

-198.552

-108.110

-130.876

Het verwachte leerlingenaantal is redelijk stabiel op stichtingsniveau, maar er zijn verschillen tussen de scholen. Er is naar de inkomst simulatie gekeken, en tot er meer duidelijkheid over de toekomst is, zal er een terughoudend beleid gevoerd woerden bij het aanstellen van personeel.

B Overige Rapportages B1 Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem. Verantwoord beleid vraagt om inzicht in de risico’s. In de vastgestelde begroting en het Bestuursformatieplan is rekening gehouden met te lopen risico’s. De inkomsten, waarvan de totale opbrengst niet gegarandeerd is, zoals de vrijwillige ouderbijdragen, zijn conservatief geschat. In 2013 is een begin gemaakt met het beschrijven van de administratieve organisatie. De belangrijkste processen, waaronder het aangaan van verplichtingen, het voeren van de kasadministratie en het behandelen van personele aktes, zijn beschreven. Voor het aangaan van verplichtingen vanaf EUR 5.000 worden minimaal 3 offertes aan potentiële leveranciers gevraagd om zo tot een optimaal contract te komen. Het is de bedoeling in 2014 een volwaardig handboek Administratieve Organisatie te hebben.


15

B2 Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden *leerlingaantal –variërende leerlingaantal (tussen de tellingsdata) *passend onderwijs *Huisvestingsverantwoordelijkheid *Bekostiging in de toekomst

B3 Rapportage toezichthoudend orgaan. In 2013 heeft de RvT haar eerste volledige jaar als toezichthouder gefunctioneerd. In 2013 heeft de nadere werking van het “construct” vorm gekregen. Daar waar nodig heeft evaluatie en bijstelling plaats gevonden. In totaal is de RvT vijf keer bij elkaar gekomen. Naast overleggen met het CvB hebben een aantal interne overleggen plaats gevonden. De RvT heeft om haar toezichthoudende rol invulling te geven een aantal jaargesprekken gevoerd. De voorzitter van de RvT, de heer R. Devilee, is per eind januari 2013 teruggetreden uit zijn functie. De heer W. Grool is door de RvT aangewezen als zijn opvolger. De heer Grool is daarom ook verantwoordelijk voor dit verantwoordingsrapport. De portefeuille verdeling binnen de RvT is vanaf februari 2013 verder ongewijzigd gebleven in 2013. Vooralsnog is met het CvB gesproken over de inhoud van aan de RvT te verstrekken informatie en de frequentie waarmee door het CvB aan de RvT wordt gerapporteerd. Het informatieprofiel is in het eerste kwartaal van 2013 met het CvB overeengekomen en als zodanig in 2013 uitgevoerd. Eind 2013 heeft een eerste evaluatie van het “construct” plaats gevonden. De evaluatie heeft aanleiding gegeven om aanpassingen in het bestuurs- eb toezichtsmodel te initiëren. Deze zal in 2014 nadere invulling krijgen. Daarnaast zijn lopende zaken besproken en afgehandeld. Er zijn geen bijzonderheden te melden.

W. Grool, voorzitter RvT Den Haag, 26 maart 2014

Treasury verslag In 2013 hebben er geen beleggingen plaats gevonden in risicodragend kapitaal. Er hebben zich in het verslagjaar geen liquiditeitsproblemen voorgedaan. Bij het selecteren van een bank voor het onderbrengen van de spaartegoeden wordt door het bestuur gelet op de credit rating van de betreffende bank, conform de Regeling beleggen en belenen van het Ministerie en met het oog op het zoveel als mogelijk waarborgen van een goed beheer van deze tegoeden. De concernrekening en een aantal andere rekeningen worden aangehouden bij de Rabobank. Daaronder een spaarrekening, waar tijdelijke overschotten aan liquiditeiten worden gestort. Jaarverslag 2013 MZH

16

Kengetallen Met betrekking tot de solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit en de kapitalisatiefactor vermelden wij onderstaande kengetallen: Solvabiliteit: De solvabiliteit geeft de verhouding tussen eigen vermogen en totaal vermogen aan en verschaft dus inzicht in de financieringsopbouw. De solvabiliteit geeft ook aan hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Solvabiliteit 1 = Eigen vermogen / Totale vermogen Kengetal 2013: Kengetal 2012:

56 % 53 %

Solvabiliteit 2 = Eigen vermogen en voorzieningen / Totale vermogen Kengetal 2013: Kengetal 2012:

68 % 66 %

Liquiditeit (current ratio): Een gezonde waarde moet minimaal 1 zijn. Wel moet er rekening gehouden met de betalingstermijnen. Als die van debiteuren langer is dan die van crediteuren kan men bij een waarde van 1 in gevaar komen. Liquiditeit = Vlottende activa / kortlopende schulden Kengetal 2013: Kengetal 2012:

2.67 2.45

Liquiditeit (quick ratio): Liquiditeit = Vlottende activa – voorraden / kort vreemd vermogen Kengetal 2013: Kengetal 2012:

2.67 2.45

Rentabiliteit: Rentabiliteit = Exploitatie saldo / Totale baten Kengetal 2013: Kengetal 2012:

5.07 % 0.00 %

Kapitalisatiefactor: De kapitalisatiefactor geeft aan hoeveel kapitaal nodig is voor de bedrijfsvoering. Er wordt een bovengrens aangehouden van 35-60 %. Kapitalisatiefactor = Totale vermogen / Totale baten Kengetal 2013: Kengetal 2012: Jaarverslag 2013 MZH

50.62 % 45.88 % 17

Onderwijskundig beleid Op de MZH-scholen is er een verdere invulling gegeven aan het gebruik van ParnasSys. Zo is ‘ZIEN’ in gebruik genomen voor het op gezamenlijk en vergelijkbare wijze observeren en verslagleggen van de sociaal-emotionele ontwikkeling van leerlingen. Op verschillende scholen is na een uitgebreide studie besloten een nieuwe, modernere methode aan te schaffen voor begrijpend lezen-, taal- en/of rekenonderwijs. Het excellentieprogramma is geëvalueerd. Het doel hiervan is om een uitdagende leeromgeving te creëren voor alle leerlingen. De scholen zijn nauw betrokken bij de voorbereidingen van de betreffende samenwerkingsverbanden om het Passend onderwijs (ingaand op 1 augustus 2014) vorm te geven. Alle scholen van MZH hebben in 2013 van de inspectie het basisarrangement toegekend gekregen. Dit betekent dat de inspectie geen aanwijzingen heeft dat er belangrijke tekortkomingen zijn in de kwaliteit van het onderwijs.

Samenwerking, communicatie en PR Ondersteuning op het gebied van personele administratie wordt geleverd door Dyade Dienstverlening Onderwijs te Amersfoort. Per 1 oktober 2008 wordt de financiële administratie door MZH zelf gevoerd met behulp van de programmatuur van Dyade. Voor advies van juridische en financiële aard wordt ook het VBS geraadpleegd. In 2013 is een drietal andere administratiekantoren gevraagd een presentatie te verzorgen over de manier waarop zij MZH van dienst zouden kunnen zijn. Het resultaat hiervan was dat is besloten toch klant te blijven van Dyade, zei het dat de kwaliteit van de diensten vaker met hen zal worden besproken. De MZH-scholen maken ieder deel uit van een WSNS-samenwerkingsverband. Voor Elckerlyc is dit: WSNS regio Leiden, voor Houtwijk en CMS: WSNS 3504, voor Alphen: WSNS Rijnstreek en voor Passe Partout: WSNS 34-04. Alle scholen van de stichting zijn lid van de Nederlandse Montessori Vereniging en kunnen deelnemen aan het Montessori regio-overleg Haaglanden. De internationale afdeling van Elckerlyc is vertegenwoordigd in het DIPS-overleg (Dutch International Primary Schools).

MZH is zich bewust van de noodzaak zich positief te profileren. Dit zal tot uitdrukking moeten komen in alle interne en externe contacten. Directeuren zijn de ambassadeurs van de stichting en weten zich gecommitteerd aan de uitgangspunten van de Stichting. Leerkrachten zijn ‘het uithangbord van een school’, vaak zijn zij voor ouders het enige ijkpunt op basis waarvan een oordeel wordt uitgesproken. Met betrekking tot de interne PR zal de communicatie met leerlingen, ouders en personeel het kenmerk hebben van transparantie en loyaliteit. Scholen zijn zich bewust van het feit dat PR gecoördineerd moet zijn en vergeten ook hun ‘internal audience’ niet. Op dit moment is er geen specifiek MZH PR beleid, anders dan op ad-hoc basis door de verschillende scholen. Zowel ‘Montessori’ als ‘International’ zijn sterke merken. Hiervan wordt nog weinig of geen gebruik gemaakt. Met de ouders en met lokale overheden en samenwerkingsverbanden wordt contact onderhouden via schoolgidsen en nieuwsbrieven van de scholen. De websites van de scholen van de Stichting MZH zijn in 2013 alle aangepast, zodat de herkenbaarheid als onderdeel van MZH wordt vergroot. Het design van de websites is nu voor alle scholen gelijk , in de nieuwe logo’s blijft de individuele identiteit echter tot uitdrukking komen. Ook de website van de MZH is aangepast aan de nieuwe ‘corporate identity’.


18

Personeel en formatie De verdeling van taken en bevoegdheden tussen het bestuur en de directies van de scholen zijn beschreven in het managementstatuut van de stichting. De taken en verantwoordelijkheden van onderwijzend en onderwijsondersteunend personeel zijn vastgelegd in een profiel. Het bestuur en het management van de scholen dragen zorg voor de uitvoering van integraal personeelsbeleid. Er zijn voor de gehele organisatie competentieprofielen beschreven voor de directies, onderwijsgevend- en onderwijsondersteunend personeel. Van elk teamlid van een school wordt een persoonlijk ontwikkelingsplan gemaakt. Per cyclus wordt er met elke medewerker een doelstellingengesprek, functioneringsgesprek en een beoordelingsgesprek gehouden. Eind 2005 is deze gesprekscyclus geïmplementeerd. Met de invoering van de zgn. ‘functiemix’ is gestart in het schooljaar 2010-2011. Het bleek niet nodig het functiebouwwerk te herschrijven. Er is voor gekozen de bestaande functiebeschrijving van de sociale partners te hanteren en de specificaties van de LB-functie slechts in zeer beperkte mate aan het Montessori-karakter van de stichting aan te passen. De streefpercentages, zoals voorgesteld door de werknemers-/werkgeversvertegenwoordigers worden –met enige moeite- door de MZH scholen gerealiseerd. Binnen elke school is er een procedure 'introductie en begeleiding van nieuw personeel'. Daarbij wordt rekening gehouden met het type functie en of betrokkene (opnieuw) beginnend of ervaren is. Voor stagiaires en leraren in opleiding (LIO-ers) is er een aparte procedure. De stichting krijgt jaarlijks op grond van de 1 oktobertelling een lumpsumbedrag per school toegewezen. Over de samenstelling van de formatie (de inzet van personeel), bekostigd uit dit budget, wordt verantwoording afgelegd in het formatieplan. Hoewel de school de bekostigingseenheid vormt, zijn de afzonderlijke budgetten samengevoegd tot een budget op bovenschools niveau. MZH verantwoordt de inzet van deze middelen eveneens in het Bestuursformatieplan. Vooralsnog wordt alles op schoolniveau bekostigd. Voor nascholing wordt gebruik gemaakt van de diensten van de Schoolbegeleidingsdienst, de landelijke Pedagogische Centra, de opleidingscentra van werkgevers- en schoolleidersorganisaties en particuliere firma’s. Personeelssamenstelling per 31 december 2013 (2012) totaal Directie

Mannen

vrouwen

7

(7)

2

(2)

5

(5)

OP

92

(87)

6

(5)

86

(82)

OOP

22

(22)

3

(3)

19

(19)

121

(117)

11

(10)

110

(107)

Totaal

Personeelsaantallen, ingedeeld naar werktijdfactor, per 31 december 2013 0,0000< 0,2499

0,2500< 0,4999

0,5000< 0,7499

Directie

0,7500< 0,9999

1,0000

Totaal

1

2

2

2

7

14

1

92

OP

4

19

38

16

OOP

2

8

8

4

Totaal

6

27

47

22


>1,0000

22 16

3

121 19

Diverse gegevens personeel per school 2013 Aantal werknemers

Elckerlyc Houtwijk

CMS

Alphen

Passe Partout

Totaal

Uit dienst getreden

1

1

0

2

0

4

In dienst getreden

1

0

0

2

0

3

In (kort)tijdelijke dienst (peildatum 31-12-12)

2

0

0

1

0

3

De FTE voor MZH is gedaald van 83,66 in 2012 naar 80,48 in 2013. Arbobeleid Arbobeleid krijgt vorm op school-en bovenschools niveau. De uitgangspunten zijn: preventie van (ziekte)verzuim, een gezond en veilig werkklimaat en aandacht voor welzijn van het personeel. In dat kader zijn er voortgaande gesprekken met Arbodienst Perspectief zowel op school- als bovenschools niveau en onderhouden de directeuren de vaardigheden waarover zij dienen te beschikken krachtens het MZH-verzuimprotocol. Tot enkele jaren geleden maakten de MZH-scholen gebruik van verschillende arbodienstverleners. Op enig moment is besloten een gezamenlijk arbobeleid te gaan voeren en in zee te gaan met een (O.M.) in onderwijs gespecialiseerde arbo-dienst: Perspectief. Sinds deze overstap is het verzuimpercentage (dat overigens van school tot school flink kan verschillen) zowel als de verzuimfrequentie fiks gedaald. Momenteel is het landelijk gemiddelde verzuimpercentage 4,1 %. Voor werkenden in het onderwijs is dat 6,44 %. De landelijk gemiddelde meldfrequentie ligt op 1,1, in primair onderwijs op 1,05. De MZH-scholen voeren geregeld en –indien nodig- op afroep overleg met de regioconsulenten van het VF/PF. Er is momenteel een langlopend ziektegeval dat het verzuimcijfer van de betreffende school sterk beïnvloedt. Hierover is intercollegiaal overleg, specifieke ondersteuning door arbodienst en er wordt gebruik gemaakt van de professionele ondersteuning van het VF/PF. In het bijzonder kan worden opgemerkt dat de directeur van de CMS voor langere tijd met ziekteverlof is gegaan. In haar vervanging kon worden voorzien door een (binnen de stichting) reshuffeling van taken en werkzaamheden. De continuïteit van het onderwijs is daardoor niet in het geding geweest. Overzicht ziektepercentage/meldfrequentie per school: Verzuimpercentage/meldfrequentie per school

Elckerlyc Houtwijk CMS Alphen Passe Partout


Ziektepercentage 5,68 % 4,00 % 2,68 % 0,32 % 9,87 %

Meldfrequentie 1,13 0,94 0,84 0,63 1,40

20

Scholing Het CvB en het Management Team zoeken voortdurend naar terreinen waarop ze zichzelf kunnen verbeteren. Het doorlopen van de kwaliteitsverbeteringscyclus ‘plan/do/check/act’ krijgt hiermee vorm en dient als voorbeeld voor de na- en bijscholing van de rest van het personeel. Alle scholen voeren een actief nascholingsbeleid, toegespitst op de lokale situatie. In verband met de beperkte middelen zullen keuzes gemaakt moeten worden betreffende de prioritering. In de praktijk vindt met enige regelmaat uitruil van kennis plaats tussen de MZH-scholen. Gezien de geografische spreiding zijn er contacten met verschillende lokale aanbieders van onderwijsontwikkeling en –scholing. Er is nog weinig sprake van gezamenlijk ingekochte nascholing, anders dan op het niveau van de directies en Intern Begeleiders. In het Integraal Personeels Beleidsplan (IPB) van MZH zijn de uitgangspunten opgenomen voor de na- en bijscholing die van alle werknemers verwacht wordt. De nascholing die verband houdt met de Montessori-identiteit van de meeste van de MZH-scholen is hiervan tevens onderdeel. CvB/MT hebben in 2013 onderzoek gedaan naar de mogelijkheid om in 2014 een zgn. ‘in company’ montessori-opleiding te gaan verzorgen. Interne mobiliteit

MZH kent geen intern mobiliteitsbeleid in de zin van actieve stimulatie. Bij boventalligheid worden interne vacatures intern aangeboden. Door de geografische spreiding van de scholen is de mogelijkheid van interne mobiliteit ook beperkt. Op directieniveau is er de mogelijkheid voor elkaar waar te nemen of om tijdelijk te voorzien in een vacature. Het bestuursbureau is nu een jaar gehuisvest in Alphen en werd in het afgelopen jaar ondersteund door een (tijdelijk toegevoegde) medewerker bestuursbureau.


21

Huisvesting De nieuwbouwplannen van de Christelijke Montessorischool hebben een praktische invulling gekregen: De school is tijdelijk gehuisvest aan de Stokroosstraat (een locatie die vijf minuten verwijderd is van de eigen vestigingsplek). De oudbouw is gesloopt en nieuwbouw verloopt voorspoedig; binnen budget zowel als binnen de tijdsplanning. Passe Partout zag de herinrichting van haar buitenterrein tot een goed einde komen. In 2013 zijn voorbereidingen getroffen voor een milde renovatie van schoolgebouwen in 2014.. Aantal gebouwen onder het beheer van de stichting: Hoofdvestigingen (permanente bouw) : 5 Nevenvestigingen : Noodlokalen aan/bij hoofdgebouw


:

-

22

Jaarrekening 2013


23


24

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslag-regelgeving die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op de grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van de resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Er hebben in 2013 geen stelselwijzigingen plaatsgevonden. Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte economische levensduur. Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven, tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld.

Categorie

Onderwijsleerpakket (OLP) ICT Onderwijskundige apparatuur Stoelen Kasten/bureau’s Installaties Netwerken

Afschrijvingstermijn In maanden

Afschrijvingspercentage per jaar

Activeringsgrens in €

96

12,5%

1.000

36 á 60 60

20 á 33,3% 20%

400 1.000

120 240 180 120

10% 5% 6.67% 10%

400 400 400 1.000

Gebouwen en terreinen worden opgenomen wanneer sprake is van economisch eigendom. Hiervan is bijvoorbeeld sprake in het geval van eigen investeringen. Op terreinen wordt niet afgeschreven.


25

Vlottende activa

De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan 12 maanden. Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd ten zij expliciet anders is vermeld in de toelichting op de balans. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel, bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan. Bestemmingsreserve Het bedrag dat naar aanleiding van het Nationaal Onderwijsakkoord aan MZH werd overgemaakt in het najaar van 2013 is als bestemmingsreserve opgenomen. De extra inkomsten zullen worden gebruikt voor de aandachtsgebieden die de minister suggereerde, zoals bijvoorbeeld voor extra ondersteuning en werkdrukverlaging van leerkrachten (bijv. ICT, conciërgeregeling) en het in dienst houden van jonge leerkrachten (bijv. de MZH- ‘Vliegende Keep’ regeling waarbij een leerkracht als vliegende keep kan worden ingezet om een andere leerkracht (die ze tijdelijk vervangen) de mogelijkheid te geven op één van de andere scholen aan kennisuitruil te doen ). Voorzieningen Algemeen: voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is in te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Onderhoudsvoorziening De onderhoudsvoorziening beoogt kostenegalisatie voor de uitgaven van groot planmatig onderhoud aan onroerende zaken die door de jaren heen een onregelmatig verloop hebben. De dotaties aan de voorziening zijn gebaseerd op de meerjarenonderhoudsbegroting. Het uitgevoerde Jaarverslag 2013 MZH

26

onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening is, rekening houdend met geplande jaarlijkse dotaties, toereikend voor het uit te voeren onderhoud in de periode waarvoor de meerjaren onderhoudsbegroting strekt. Voorziening jubilea De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de cao dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met de datum van indiensttreding, blijfkans en een uitkering bij 25 en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde.

Overige voorzieningen: Overige voorzieningen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Kortlopende schulden en overlopende passiva: De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar en zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Per school worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico’s die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Rijksbijdragen De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekening clausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekening clausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekening clausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen. Overige baten Overige exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/ waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan. Het resultaat van de exploitatie wordt toegevoegd aan de bestemde reserves die door het bestuur zijn bepaald. De staat van baten en lasten (model B) geeft de cijfers weer op bedrijfsniveau. Dat wil zeggen dat de weergegeven bedragen een samenvoeging zijn van de baten en lasten van alle kostenplaatsen samen.


27

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht (model C) is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.


28

MAB Model A Balans (na resultaatbestemming) 1

Activa

1.2

Vaste Activa Materiële vaste activa

31-12- 2013 EUR

31-12- 2012 EUR

496.548

485.637

496.548

485.637

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

530.572 2.286.446

436.230 1.939.856

Totaal vlottende activa

2.817.018

2.376.086

Totaal activa

3.313.566

2.861.723

31-12- 2013 EUR 1.863.037 397.404

31-12- 2012 EUR 1.519.616 373.480

Totaal vaste activa 1.5 1.7

2

Passiva

2.1 2.2

Eigen vermogen Voorzieningen

2.4

Kortlopende schulden

1.053.125

968.627

Totaal passiva

3.313.566

2.861.723


29

MB Model B Staat v. Baten en Lasten Baten

3.1 3.2 3.5

2013

Begroot 2013

2012

EUR 5.404.989 40.943

EUR 5.081.162 15.500

EUR 5.228.696 11.880

1.099.965

857.597

996.204

6.545.897

5.954.259

6.236.780

2013

Begroot 2013

2012

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

EUR 5.112.485 100.871 353.601 646.763

EUR 4.842.838 125.785 365.001 648.252

EUR 4.935.389 109.261 485.706 707.768

Totaal Lasten

6.213.720

5.981.876

6.238.124

332.117

-27.617

-1.344

11.244

0

9.480

343.421

-27.617

8.136

343.421

-27.617

8.136

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal Baten Lasten

4.1 4.2 4.3 4.4

Saldo Baten en Lasten 5

Financiële baten en lasten Resultaat

6

Belastingen Resultaat na belastingen Netto resultaat


30

MC Model C Kasstroomoverzicht 31-12- 2013 EUR

31-12- 2012 EUR

Saldo Baten en Lasten

332.177

-1.344

Aanpassing voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen

100.871 23.924

109.261 44.350

0 94.342 84.498 447.128

0 -76.246 -25.059 203.454

14.040 2.796

12.763 3.283 0 9.480

Kasstroom uit operationele activiteiten

Verandering in vlottende middelen: Voorraden (-/-) Vorderingen (-/-) Schulden Totaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest (-/-) Buitengewoon resultaat

11.244

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

458.372

212.934

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa (-/-) Desinvesteringen in materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringensactiviteiten

Overige balansmutaties Mutatie liquide middelen


122.275

56.223

10.493

-6.544 -111.782

-62.767

0

6.435

346.590

156.602

31

VA Vaste activa 1.2

Materiële vaste activa

1.2.1 1.2.2 1.2.3

Afschrijving cumulatief 1-1- 2013 EUR 77.356 774.502 114.115

Boekwaarde

Investering

Afschrijving

1-1- 2013 EUR 97.744 348.303 39.590

Des investering

Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

Aanschaf prijs 1-1- 2013 EUR 175.100 1.122.805 153.705

EUR 3.146 100.915 18.214

EUR 10.493 0 0

Materiele vaste activa

1.451.610

965.973

485.637

122.275

10.493


EUR 11.728 78.329 10.814

Aanschaf prijs 31-12- 2013 EUR 167.753 1.223.720 171.919

Afschrijving cumulatief 31-12- 2013 EUR 89.084 852.831 124.929

31-12- 2013 EUR 78.669 370.889 46.990

100.871

1.563.392

1.066.844

496.548

32

Boekwaarde

VV Voorraden & Vorderingen 1.5

Vorderingen 31-12- 2013 EUR 21.408 248.669

31-12- 2012 EUR 0 238.940

1.5.1 1.5.2

Debiteuren OCW/EZ

1.5.6 1.5.7 1.5.8

Overige overheden Overige vorderingen Overlopende activa

1.453 187.505 71.537

0 167.350 29.940

Vorderingen

530.572

436.230

187.505 187.505

167.350 167.350

71.537 71.537

29.940 29.940

Uitsplitsing 1.5.7.1 1.5.7.2

Personeel Overige Overige vorderingen

1.5.8.1 1.5.8.2 1.5.8.3

Vooruitbetaalde kosten Verstrekte voorschotten Overige overlopende activa Overlopende activa

1.5.7 Borg betaalt van € 6.150 i.v.m. zonnepanelen installatie


33

EL Effecten & Liquide middelen 1.7 1.7.1 1.7.2

Liquide middelen Kasmiddelen Tegoeden op banken girorekeningen Liquide middelen


31-12- 2013 EUR 1.435 2.285.011

31-12- 2012 EUR 1.020 1.938.836

2.286.446

1.939.856

34

EV Eigen vermogen 2.1

Eigen vermogen

2.1.1 2.1.2

Algemene reserve Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve (privaat)

2.1.3

Eigen vermogen

2.1.2.N

Uitsplitsing Bestemmingsreserve 0meting Bestemmingsreserve personeel Bestemmingsreserve nationale onderwijsakkoord Bestemmingsreserve (publiek)

2.1.3.N

Uitsplitsing Bestemmingsreserve (privaat)


Stand 1-1- 2013

Resultaat EUR 164.158 179.263

Overige mutaties EUR 0 0

Stand 31-122013 EUR 810.901 1.045.701

EUR 646.743 866.438 6.435

0

0

6.435

1.519.616

343.421

0

1.863.037

151.304

-20.737

0

130.567

0

715.134

200.000

0

200.000

866.438

179.263

0

1.045.701

6.435

0

0

6.435

715.134

35

VL Voorzieningen LLschulden 2.2

2.2.1 2.2.2 2.2.3

Voorzieningen

Personeelsvoorzieningen Voorziening verlieslatende contracten Overige voorzieningen Voorzieningen


Stand per 1-1- 2013

Dotaties

Onttrekkinge n

96.947

11.408

2.980

276.533 373.480

58.980 70.388

43.484 46.464

Vrijval

Rente mutatie contant

Stand per 31-12- 2013

Kortlopend deel <1 jaar

Langlopend deel >1 jaar

105.375

12.928

92.447

292.029 397.404

16.700 29.628

275.329 367.776

36

KS Kortlopende schulden 2.4

Kortlopende schulden

2.4.3

Crediteuren

2.4.5

Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan andere deelnemingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva Kortlopende schulden

2.4.6 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10

31-12- 2013 EUR 93.061

31-12- 2012 EUR 43.999

630

5.484 199

233.628

198.185

70.366

63.686 6.881

655.440 1.053.125

650.193 968.627

202.051

197.959

31.577

226

233.628

198.185

Uitsplitsing 2.4.7.1 2.4.7.2 2.4.7.3 2.4.7.4

Loonheffing Omzetbelasting Premies sociale verzekeringen Overige belastingen Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.9.2

Overige Overige kortlopende schulden

6.881 6.881

2.4.10.2

Vooruitontvangen subsidies OCW/EL&I geoormerkt Vakantiegeld en -dagen Overige Overlopende passiva

2.442

2.4.10.5 2.4.10.8


159.093 496.347 655.440

164.959 482.792 650.193

37

MG Model G Verantwoording subsidies G1

Subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Toewijzing datum

Bedrag toewijzing

Ontvangen t/m verslagjaar

Prestatie afgerond?

EUR

EUR

Ja/Nee J

Totaal G2

Subsidies met verrekeningsclausule

G2 A

Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Toewijzing kenmerk

Toewijzing datum

Bedrag toewijzing

Ontvangen t/m verslagjaar

Totale kosten

Te verrekenen

EUR

EUR

EUR

EUR

Bedrag toewijzing

Saldo

Ontvangen in verslagjaar

Lasten in verslagjaar

Totaal G2 B

Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

Toewijzing kenmerk

Toewijzing datum

1-1- 2013

EUR


EUR

EUR

EUR

Totale kosten

Saldo nog te besteden

31-12- 2013

31-12- 2013

EUR

EUR

38

OB Overheidsbijdragen 3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 3.1.2 3.1.3

Rijksbijdragen OCW/EL&I Overige subsidies OCW/EL&I Af: inkomensoverdrachten Rijksbijdragen

31-12- 2013 EUR 5.096.432 308.557

31-12- 2012 EUR 5.083.683 145.013

5.404.989

5.228.696

5.131.978

5.083.683

Uitsplitsing 3.1.1.1

OCW

3.1.2.1.1 3.1.2.2.1

OCW Geoormerkte subsidies Niet-geoormerkte subsidies

308.557

2.068 142.945

Overige subsidies OCW

308.557

145.013

31-12- 2013 EUR

31-12- 2012 EUR

40.943

11.880

40.943

11.880

3.2

3.2.2


Overige overheidsbijdragen en -subsidies

Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige overheidsbijdragen en -subsidies

39

AB Andere baten 3.5

Overige baten

3.5.1 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6

Verhuur Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Overige Overige baten


31-12- 2013 EUR 39.323 4.599 109 817.386 238.548

31-12- 2012 EUR 30.195 5.205 932 787.604 172.268

1.099.965

996.204

40

LA Lasten 4.1

Personeelslasten

4.1.1 4.1.2 4.1.3

4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3 4.1.2.1 4.1.2.3

Lonen en salarissen Overige personele lasten Af: uitkeringen Personeelslasten

31-12- 2013 EUR 4.994.118 261.460 143.093 5.112.485

31-12- 2012 EUR 4.861.236 210.672 136.519 4.935.389

Uitsplitsing Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Lonen en salarissen

2.441.135 1.737.343 815.640 4.994.118

2.431.407 1.677.501 752.328 4.861.236

11.408

13.836

250.052 261.460

196.836 210.672

31-12- 2013 EUR

31-12- 2012 EUR

100.871 100.871

109.261 109.261

31-12- 2013 EUR 7.819 32.047 89.702 143.191 12.339 58.980

31-12- 2012 EUR 49.799 73.273 84.926 144.414 8.599 58.980

9.523 353.601

65.715 485.706

31-12- 2013 EUR 154.853

31-12- 2012 EUR 178.338

262.146

286.724

229.764 646.763

242.706 707.768

10.600

10.860

10.600

10.860

Dotaties personele voorzieningen Overig Overige personele lasten

4.2

Afschrijvingen

4.2.2

Materiële vaste activa Afschrijvingen

4.3

Huisvestingslasten

4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.8 4.3.7 4.4 4.4.1 4.4.2 4.4.4

4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4

Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen Overige Huisvestingslasten Overige lasten Administratie en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige Overige lasten Specificatie honorarium Onderzoek jaarrekening Andere controleopdrachten Fiscale adviezen Andere niet-controledienst Accountantslasten

De FTE voor MZH is gedaald van 83,66 in 2012 naar 80,48 in 2013. Jaarverslag 2013 MZH

41

FB Financieel en buitengewoon 5

Financiële baten en lasten

5.1 5.5

Rentebaten Rentelasten (-/-) Financiële baten en lasten


31-12- 2013 EUR 14.040 2.796 11.244

31-12- 2012 EUR 12.763 3.283 9.480

42

SG Segmentatie Baten EUR WO 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

EUR HBO

EUR BVE

EUR VO

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies College-, cursus-, les- en examengelden Baten in opdracht van derden Overige baten

1.099.965

Totaal Baten Lasten 4.1 4.2 4.3 4.4

6.581.443 EUR WO

EUR HBO

EUR BVE

EUR VO

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

EUR PO 5.112.485 100.871 353.601 646.763

Totaal Lasten

6.213.720

Saldo Baten en Lasten 5

EUR PO 5.404.432 40.943

332.177

Financiële baten en lasten

11.244

Resultaat

343.421

Netto resultaat

343.421


43

VT Verplichte Toelichting Model E: Verbonden partijen Naam

Juridische vorm 2013

Nieuwe post


Statutaire zetel

Code activiteiten

Eigen vermogen 31-12- 2013 EUR

Resultaat jaar 2013

Art 2:403 BW

Deelname

Consolidatie

EUR

Ja/Nee N

%

Ja/Nee N

44

WNT Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen. 4.1 Vermelding bezoldiging topfunctionariss en Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking Functie Voorzitter Secretaris Vermelding alle interimbestuurders Functie Nieuwe post Vermelding alle toezichthouders Functie

Voorzitter (J/N)

Naam

Ingangs datum dienstverb.

Einddatum dienstverb.

J N

Paul Mos Cathelijne Willemse

01-08-2012 01-08-2012

Voorzitter (J/N)

Naam

Ingangs datum dienstverb.


Ingangs datum dienstverb. 01-08-2012 01-08-2012 01-08-2012


J

Voorzitter (J/N)

Naam

Voorzitter Lid Lid

J N N

Lid

N

Lid Lid Lid

N J N

Willem Grool Rutger Boot Heleen Schooijen Minas Papadimitriou Johan Sitzema Rob Devilee Prachee van Brandenburg


01-08-2012 01-08-2012 01-08-2012 01-08-2012

Omvang dienstverb. in FTE 0,2 0,2

Beloning

Belastb vaste en var. onk

Voorz. belong betaalbaar

Uitk. beëindiging dvb

Omvang dienstverb. in FTE

Beloning




Beloning




20.428 18.418

0 0 0 0

31-01-2013 03-07-2013

0 0 0

45

BP Beleidsinfo PO

BRIN NR

Bovenschools 03TN 04EN 04NS 07AJ 23FH Totaal Bestuur

Lasten administratie

Lasten huisvesting

Lasten leermiddelen

Lasten meubilair

Baten ouderbijdragen

Lasten schoonmaken

Baten sponsoring

Baten totaal

Lasten totaal

30.230 32.773 26.343 26.463 16.519 22.526

7.637 92.656 56.105 64.138 66.922 66.375

3.485 41.589 22.515 45.697 27.281 31.382

206 4.952 9.650 9.595 3.409 3.061

0 569.258 51.899 83.825 44.860 67.545

0 40.815 21.787 23.533 28.767 28.289

0 644 0 0 109 1.155

141.298 1.957.357 1.010.073 1.442.472 820.783 1.173.914

237.967 1.801.910 974.592 1.353.454 774.123 1.071.674

154.854

353.833

171.949

30.873

817.387

143.191

1.908

6.545.897

6.213.720

A.1.10 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Meerjarige verplichtingen: Ricoh Het contract met Ricoh is een mantel contract voor drie verschillende scholen. Het contract heeft een looptijd van 5 jaar met ingang van maart 2012. De jaarlijkse verplichting bedraagt € 25.845. Energieleveranties Mantelcontract voor alle scholen. De verplichting loopt tot 31-12-2013 en heeft een optie tot verlenging tot 2014. Het contract betreft een afname verplichting . Afname verplichting 2013 baseload 8.760 uur peakload 4.064 uur off peak 4.696 uur Afname verplichting 2014 baseload 8.760 uur peakload 3.132 uur off peak 5.628 uur Rooftop Het contract met Rooftop is een contract voor een school, Elckerlyc. Het contract heeft een looptijd van 10 jaar met ingang van mei 2013. De jaarlijkse verplichting bedraagt 51.000 kwh per jaar. De kosten zullen naar verwachting circa 36.000 per jaar bedragen, gebaseerd op de afname in 2013.

Pensioenrechten De pensioenrechten worden jaarlijkse geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 105,9% (bron: website www.abp.nl). In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten onderwijsinstellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premie- verhogingen door te voeren (bron: website www.abp.nl). Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.


48

Overige gegevens


49


50

C1 BESTEMMING VAN HET RESULTAAT

Resultaat 2013 Algemene Reserve

164.158

Bestemmingsreserves (publiek)

Bestemmingsreserve nulmeting Bestemmingsreserve nationale onderwijsakkoord Totaal overige bestemmingsreserves (publiek)

20.737200.000 179.263

179.263 Totaal resultaat


343.421

51

C2 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Niet van toepassing


52

Accountants Verklaring


53


54

Bijlagen


55


56

Gegevens over de rechtspersonen Naam: Bestuursnummer: Contactpersoon: Telefoon: E-mailadres:

Stichting Montessori Onderwijs Zuid-Holland 41324 Mette Alexander 0172-243649 [email protected]

1. Overzicht van de scholen in schooljaar 2013: Naam school/directie

Adres

Telefoon

E-mail

Elckerlyc

Klimopzoom 41 2353 RE Leiderdorp

071 5892945

[email protected]

Directie : Paul Mos Montessorischool Houtwijk Directie: Henk Plomp CMS Directie: Mieke Wits Alphense Montessorischool Directie: Sarah van Santen Passe Partout

[email protected] Arch. Berlagelaan 125 070 3979792 2552 ZE Den Haag

Stokroosstraat 185 2565 BM Den Haag

070 3607053

montessorischool.houtwijk@ planet.nl hplomp@montessorischool houtwijk.nl [email protected] [email protected]

Preludeweg 15-17 2402 HB Alphen a/d Rijn

0172 444990

[email protected]

[email protected] Saturnusgeel 64 2718 CT Zoetermeer

079 3612793

Directie : Cathelijne Willemse

[email protected] [email protected]

2. Overzicht overige relevante adressen: Bestuursbureau en Secretariaat MZH Adres : Preludeweg 15-17 Postcode/plaats : 2402 HB Alphen a/d Rijn Telefoon : 0172-243649 e-mail : [email protected] internet : www.montessori-mzh.nl

Inspectie van het Onderwijs Kantoor Zoetermeer Postbus 501, 2700 AM Zoetermeer Klachtencommissie Landelijke Klachtencommissie voor het Onderwijs Postbus 95572, 2509 CN Den Haag Jaarverslag 2013 MZH

57

Specificatie Balansposten 1250 VOORUITBETAALDE POSTEN ELCKERLYC DS (01) STAYOKAY WERKWEEK 2014 VBS LIDMAATSCHAP 2014 CHUBB VAREL ONDERHOUD 2014

ELCKERLYC IS (02) CHUBB VAREL ONDERHOUD 2014 VBS LIDMAATSCHAP 2014

ELCKERLYC GR0 CHUBB VAREL ONDERHOUD 2014

HOUTWIJK (03) SCHOOL IN BOS WERKWEEK 2014 VBS LIDMAATSCHAP 2014 PERSPECTIEF ABONNEMENT 2014

CMS (04) VBS LIDMAATSCHAP 2014

ALPHEN (05) HILLSAFETY CONTRACT 2014 APS IT DESKTOP PAKKET 2014 VBS LIDM SCH 2014

PASSE PARTOUT (06) PERSPECTIEF ABONNEMENT 2014 APS IT DESKTOP PAKKET 2014 VBS LIDM SCHAP 2014

TOTAAL 1250


€ € € €

956,00 657,36 149,71 1.763,07

€ € €

269,48 712,14 981,62

€ €

29,94 29,94

€ € € €

1.067,50 1.232,00 1.988,95 4.288,45

€ €

1.661,00 1.661,00

€ € € €

1.059,62 723,72 896,50 2.679,84

€ € € €

2.430,94 1.104,06 1.320,00 4.855,00

€

16.258,92

58

1251 NOG TE ONTVANGEN POSTEN ELCKERLYC (01) VAN OS RIOOLWERKZAAMHEDEN GEM LEIDERDORP LOGOPEDIE 2012

ELCKERLYC (02) GEM LEIDERDORP LOGOPEDIE 2012

CMS (04) HAAGSE SCHOLEN REPARATIE KETEL HAAGSE SCHOLEN WICHEN STANDAARDABONNEMENT HAAGSE SCHOLEN VAN WICHEN NEFIT DAK HUUR KWARTAAL 4

ALPHEN (05) AC BODEGRAVEN EIGEN BIJDRAGE HENNY RIETVELD RIOOLWERKZAAMHEDEN WSNS 2013-12 HUUR POESPAS 2E HELFT 2013

PASSE PARTOUT (06) HUUR 3 BALLONNEN 2013 CFI TERUG TE ONTVANGEN WSNS 2013-08/12

MZH (99) CREDITRENTE 2013 BEL DIENST TERUGGAAF BASISPR WAO/WIA

TOTAAL 1251


€ € €

419,36 1.832,10 2.251,46

€ €

1.832,10 1.832,10

€ € € € €

331,30 311,58 9,28 4.065,81 4.717,97

€ € € € €

83,00 1.911,80 2.379,66 2.400,00 6.774,46

€ € € €

5.000,00 162,00 6.610,69 11.772,69

€ € €

8.278,82 19.651,00 27.929,82

€

55.278,50

59

1750 VOORUITONTVANGEN POSTEN ELCKERLYC DS (01) 7/12 OUDERBIJDRAGE 13/14 7/12 JONGE LEERKRACHTEN 13/14

€ 28.350 € 3.773 € 32.123

ELCKERLYC IS (02) 7/12 OUDERBIJDRAGE 13/14 7/12 OUDERBIJDRAGE 13/14 GR0 7/12 JONGE LEERKRACHTEN 13/14

€ 229.250 € 55.700 € 4.088 € 289.038

HOUTWIJK (03) 7/12 OUDERBIJDRAGE 13/14 7/12 JONGE LEERKRACHTEN 13/14

CMS (04) 7/12 OUDERBIJDRAGE 13/14 7/12 JONGE LEERKRACHTEN 13/14

ALPHEN (05) 7/12 OUDERBIJDRAGE 13/14 7/12 JONGE LEERKRACHTEN 13/14

PASSE PARTOUT (06) 7/12 OUDERBIJDRAGE 13/14 7/12 JONGE LEERKRACHTEN 13/14

TOTAAL 1750


€ € €

28.350,00 6.412,00 34.762,00

€ € €

46.725,00 9.095,00 55.820,00

€ € €

23.275,00 4.809,00 28.084,00

€ € €

29.400,00 7.368,00 36.768,00

€ 476.596,02

60

1751 NOG TE BETALEN POSTEN ELCKERLYC DS (01) RICOH AFREKENING 2013

ELCKERLYC IS (02) RICOH AFREKENING 2013

ELCKERLYC GR0 RICOH AFREKENING 2013

€ €

609,21 609,21

€ €

1.096,57 1.096,57

€ €

121,84 121,84

€ €

198,05 198,05

€ €

1.610,59 1.610,59

€ € €

284,01 2.805,13 3.089,14

€ €

4.071,44 4.071,44

€

10.796,84

CMS (04) XTANDIT AFREKENING 2013

ALPHEN (05) AFREKENING RICOH 2013

PASSE PARTOUT (06) DUNEA AFREKENING 2013 RICOH AFREKENING 2013

BESTUUR (99) ACCOUNTANT JAARREK 2013

TOTAAL 1751


61

Exploitatie per kostenplaats EXPLOITATIEREKENING 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl

03TN/Elckerlyc

01

(Dutch Stream) 2013

2012

BATEN (Rijks)bijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten

546.658

547.868

4.332

2.603

85.693

Totaal baten

68.450 636.683

618.921

LASTEN Personele lasten

496.916

495.014

6.178

5.765

Huisvestingslasten

37.496

38.927

Overige instellingslasten

62.368

65.753

Leermiddelen

19.997

22.085

Afschrijvingen

Totaal lasten

622.955


13.728

Saldo financiële baten en lasten Exploitatiesaldo (-/- is negatief) Saldo buitengewone baten en lasten

Resultaat


115-

627.544 8.623159-

13.613

8.782-

-

-

13.613

8.782-

62

EXPLOITATIEREKENING 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl

03TN/Elckerlyc

02

(International Stream) 2013

2012


755.951

719.956

4.332

2.400

560.392

526.321

Totaal baten

1.320.674

1.248.677


1.019.156

975.016

Afschrijvingen

10.884

17.590

Huisvestingslasten

55.161

106.585


54.164

57.340

Leermiddelen

39.592

34.639

Totaal lasten Saldo baten en lasten (-/- is negatief) Saldo financiële baten en lasten Exploitatiesaldo (-/- is negatief) Saldo buitengewone baten en lasten

Resultaat


1.178.957

1.191.170

141.717

57.507

255141.462 -

141.462

28457.223 -

57.223

63


04EN/Houtwijk

03 2013

2012

BATEN (Rijks)bijdragen OCW

915.209

888.562

Overige overheidsbijdragen

14.041

900

Overige baten

80.823

93.274

Totaal baten

1.010.073

982.736


796.609

782.542

Afschrijvingen

23.727

21.154

Huisvestingslasten

56.105

59.630


75.637

88.290

Leermiddelen

22.515

42.778

Totaal lasten

974.592


35.481


Resultaat


326-

994.394 11.658316-

35.155

11.974-

-

-

35.155

11.974-

64


04NS/CMS

04 2013

2012


1.290.139

1.235.175

18.238

5.980

134.096

132.275

Totaal baten

1.442.472

1.373.430


1.140.882

1.074.530

Afschrijvingen

20.003

22.264

Huisvestingslasten

64.138

107.017


82.733

75.006

Leermiddelen

45.697

48.846


Resultaat


1.353.454

1.327.663

89.018

45.767

546-

601-

88.473

45.166

-

-

88.473

45.166

65


07AJ/Alphen a. d. Rijn

05 2013

2012


711.373

678.475

-

-

109.410

Totaal baten

78.488 820.783

756.963


604.277

541.072

Afschrijvingen

14.293

16.895

Huisvestingslasten

66.922

93.774


61.349

67.387

Leermiddelen

27.281

26.272

Totaal lasten

774.123

745.400


46.660

11.563


Resultaat


355-

232-

46.305

11.332

-

-

46.305

11.332

66


23FH/PASSE PARTOUT

06 2013

2012


1.051.697

1.022.077

-

-

122.217

Totaal baten

85.166 1.173.914

1.107.243


863.187

890.272

Afschrijvingen

24.445

24.641

Huisvestingslasten

66.375

68.912


86.285

104.693

Leermiddelen

31.382

23.731


Resultaat


1.071.674 102.240 403101.837 -

101.837

1.112.249 5.0064835.489-

5.489-

67


BESTUUR

99 2013

2012

BATEN (Rijks)bijdragen OCW Excellentie subsidie Overige baten

133.963

136.584

-

-

7.335

12.388

Totaal baten

141.298

148.972


191.459

177.303

Afschrijvingen

1.341

952

Huisvestingslasten

7.637

10.767

34.046

50.266

3.485

578

Overige instellingslasten Leermiddelen Totaal lasten Saldo baten en lasten (-/- is negatief) Saldo financiële baten en lasten Exploitatiesaldo (-/- is negatief) Saldo buitengewone baten en lasten

Resultaat


237.967

239.866

96.669-

90.894-

13.244

11.554

83.424-

79.340-

-

-

83.424-

79.340-

68

Reserves en voorzieningen per kostenplaats 2.1

RESERVES

2.1.1

ALGEMENE RESERVE (PUBLIEK) stand 31/12/12 01 02 03 04 05 06 99

ELCKERLYC DS ELCKERLYC IS HOUTWIJK CMS ALPHEN PASSE PARTOUT BESTUUR

€ € € € € € € €

2.1.2

BESTEMMINGSRESERVES (PUBLIEK)

2.1.2.1

RESERVE PERSONEEL

260.89835.057 332.554 149.402 42.151 305.934 42.543 646.743

resultaat 2013 € € € € € € € €

stand 31/12/12 01 02 03 04 05 06 99

2.1.2.2

ELCKERLYC DS ELCKERLYC IS HOUTWIJK CMS ALPHEN PASSE PARTOUT BESTUUR

€ € € € € € € €

116.660 81.995 25.628 178.271 150.744 48.758 113.078 715.134

13.613 141.462 35.155 88.473 46.305 101.837 83.424343.421

resultaat 2013 € € € € € € €

-

Overige mutaties € € € € € € € €

-19.793 -21.146 -33.827 -42.634 -23.463 -38.400 179.263-

Overige mutaties € € € € € € € €

-

stand 31/12/13 € € € € € € € €

267.078155.373 333.882 195.241 64.993 369.371 40.881810.901

stand 31/12/13 € € € € € € € €

116.660 81.995 25.628 178.271 150.744 48.758 113.078 715.134

RESERVE NATIONALE ONDERWIJSAKKOORD stand 31/12/12 01 02 03 04 05 06

ELCKERLYC DS ELCKERLYC IS HOUTWIJK CMS ALPHEN PASSE PARTOUT


€ € € € € € €

-

resultaat 2013 € € € € € € €

21.232 23.000 36.080 51.171 27.060 41.457 200.000

Overige mutaties € € € € € € €

-

stand 31/12/13 € € € € € € €

69

21.232 23.000 36.080 51.171 27.060 41.457 200.000

2.1.2.3

RESERVE NULMETING stand 31/12/12 01 02 03 04 05 06

2.1.3


€ € € € € € €

12.944 17.751 27.231 54.615 19.710 19.053 151.304

resultaat 2013 € € € € € € €

-1.439 -1.854 -2.253 -8.537 -3.597 -3.057 -20.737

€ € € € € € €

stand 31/12/13

-

€ € € € € € €

11.505 15.897 24.978 46.078 16.113 15.996 130.567

RESERVE (PRIVAAT) stand 31/12/12 04

CMS

2.3

VOORZIENINGEN

2.3.1

PERSONEELSVOORZIENINGEN

2.3.1.5

VOORZIENING JUBILEUM

€ €

6.435 6.435

stand 31/12/12 99

2.3.3

Overige mutaties

BESTUUR

resultaat 2013 € €

dotatie 2013

-

Overige mutaties € €

stand 31/12/13

-

ontrekking 2013

€ €

vrijval 2013

6.435 6.435

stand 31/12/13

€

96.947

€

11.408

€

2.980-

€

-

€

105.375

€

96.947

€

11.408

€

2.980-

€

-

€

105.375

OVERIGE VOORZIENINGEN

2.3.3.1.1 VOORZIENING ONDERHOUD GEBOUWEN stand 31/12/12 01 02 03 04 05 06



€ € € € € € €

33.924 33.924 28.243 50.000 68.442 62.000 276.533

dotatie 2013 € € € € € € €

7.740 7.740 15.000 16.500 12.000 58.980

ontrekking 2013 € € € € € € €

3.9473.94715.94613.1156.52943.484-

vrijval 2013 € € € € € € €

stand 31/12/13 -

70

€ € € € € € €

37.717 37.717 27.297 50.000 71.827 67.471 292.029

Specificatie Balansposten Exploitatie per kostenplaats Reserves en voorzieningen per kostenplaats... 69

Recommend Documents