Laporan Keuangan UAPPA-E1 Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah Tahun 2014 (Unaudited) No Jenis Tahun 2014 Tahun 2013

Laporan Keuangan UAPPA-E1 Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah Tahun 2014 (Unaudited)

C. PENJELASAN ATAS POS- POS NERACA C.1. Aset Lancar Kas di Bendahara Pengeluaran Rp237.135.737

C.1.1. Kas di Bendahara Pengeluaran Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp237.135.737 dan Rp81.651.006 merupakan kas yang dikuasai, dikelola, dan di bawah tanggung jawab bendahara pengeluaran yang berasal dari sisa Uang Persediaan (UP), yang belum dipertanggungjawabkan atau disetorkan kembali ke Kas Negara per tanggal Neraca.

Kas di Bendahara Pengeluaran mencakup seluruh saldo rekening

bendahara pengeluaran, uang logam, uang kertas, dan lain-lain kas (termasuk bukti pengeluaran yang belum dipertanggungjawabkan) yang sumbernya berasal dari dana kas kecil (UP) yang belum dipertanggungjawabkan atau belum disetor kembali ke Kas Negara per tanggal Neraca. Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran pada UAPPA-W dan Satker Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah dapat dilihat pada . Jumlah tersebut terdiri dari : Tabel 11 Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran

No

Jenis

Tahun 2014

1 Bank 2 Uang Tunai Jumlah

Rp Rp Rp

237.135.737 237.135.737

Tahun 2013 Rp Rp

Rp76.068.703 76.068.703

Rincian Tabel 11 Kas di Bendahara Pengeluaran Menurut Satker Eselon 1 dan Wilayah Tahun 2014 No

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

UAPPA-W

Saldo Kas

Penyetoran ke Kas Negara

Sisa Kas yang belum disetor ke Kas Negara

0100 0199 0200 0300 0400 0500 0600 0700 0800 0900 1000 1100 1200 1300 1400

2.810.000 0 0 28.969.000 0 5.520.000 0 338.000 1.126.400 ( 3.000.000) 0 0 0 0 0

2.810.000 0 0 28.969.000 0 5.520.000 0 338.000 1.126.400 ( 3.000.000) 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- 27 -


16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

Kas Lainnya dan

1500 1600 1700 1800 1900 2000 2100 2200 2300 2400 2500 2600 2800 2900 3000 3100 3200 3300 3400 5000 5900

0 0 0 0 8.673.000 0 ( 100.000) 0 282.500 155.821.737 3.059.000 0 0 0 700.000 0 0 0 13.436.000 0 0

0 0 0 0 8.673.000 0 ( 100.000) 0 282.500 155.821.737 3.059.000 0 0 0 700.000 0 0 0 13.436.000 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.1.2 Kas Lainnya dan Setara Kas

Setara Kas Rp25.977.322

Saldo Kas Lainnya dan Setara Kas per tanggal 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp25.977.322 dan Rp127.979.721 yang merupakan kas berada di bawah tanggung jawab bendahara pengeluaran yang bukan berasal dari UP/TUP, baik saldo rekening di bank maupun uang tunai. Jumlah tersebut terdiri dari:

Tabel12 Rincian Kas Lainnya dan Setara Kas

No. 1 2 3

Keterangan Jasa Giro yang belum di setor ke kas negara Pajak PPh yang Belum Disetor Pengembalian Belanja belum disetor ke kas negara Jumlah

Jumlah Rp Rp

-

Rp Rp

25.977.322 25.977.322

Rincian Tabel 12 Kas di Bendahara Pengeluaran

- 28 -

Laporan Keuangan UAPPA-E1 Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah Tahun 2014 (Unaudited) Menurut Satker Eselon 1 dan Wilayah Tahun 2014

Persediaan Rp 1.436.725.153.

C.1.3

No

Kode

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

0100 0199 0200 0300 0400 0500 0600 0700 0800 0900 1000 1100 1200 1300 1400 1500 1600 1700 1800 1900 2000 2100 2200 2300 2400 2500 2600 2800 2900 3000 3100 3200 3300 3400 5000 5900

Keterangan

Jumlah 0 0

Pengembalian belanja TA yang Lalu

2.610.050


258.841 0 0 0 0


37.615


1.573.450 0 0 0


2.550.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


8.937.000


10.010.366 0 0 0 0

Persediaan

Persediaan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing adalah sebesar Rp1.436.725.153. dan Rp1.141.937071. Persediaan merupakan jenis aset dalam bentuk barang atau perlengkapan (supplies) pada tanggal neraca yang diperoleh dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional dan untuk dijual, dan/atau diserahkan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat.

- 29 -


Rincian Persediaan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut:

Tabel 13 Rincian Persediaan

No.

Uraian

Tahun 2014

Tahun 2013

1 Barang Konsumsi 2 Bahan Untuk Pemeliharaan

Rp 1.336.580.154 Rp 1.045.190.463 Rp

24.154.899 Rp

24.500.678

3 Suku Cadang 4 Pita Cukai, Materai, Leges Peralatan dan Mesin untuk dijual 5 atau diserahkan kepada masyarakat Barang Persediaaan Lainnya 6 Untuk Dijual atau diserahkan kepada masyarakat

Rp

12.000 Rp

-

Rp

1.033.000 Rp

253.500

Rp

50.000 Rp

-

Rp

70.059.030 Rp

70.259.030

7 Bahan Baku Rp 8 Persediaan untuk Tujuan Strategis Rp

4.521.070 Rp

1.059.400

- Rp

4.000

315.000 Rp

250.000

9 Persediaan Lainnya Jumlah

Rp

Rp 1.436.725.153 Rp 1.141.517.071

Semua jenis persediaan pada tanggal pelaporan berada dalam kondisi baik.

Aset Tetap Rp 429.351.016.206

C.2

Aset Tetap

Saldo aset Tetap per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp429.351.016.206 dan Rp146.125.453.777 yang merupakan aset berwujud yang mempunyai masa manfaat lebih dari 12 bulan dan kegiatan

operasional

entitas.

Rincian

Aset

Tetap

digunakan dalam Eselon

I

Penyelenggaraan Haji dan Umrah per 31 Desember adalah sebagai berikut:

Tabel 14 Rincian Aset Tetap

- 30 -

Ditjen

Laporan Keuangan UAPPA-E1 Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah Tahun 2014 (Unaudited) No.

Uraian

31 Desember 2014

31 Desember 2013

1

Tanah

Rp

114.053.809.985

Rp

18.513.809.985

2

Peralatan dan Mesin

Rp

150.017.159.150

Rp

134.435.785.012

3

Gedung dan Bangunan

Rp

47.244.635.752

Rp

47.002.187.452

4

Jalan Irigasi dan Jaringan

Rp

1.838.182.346

Rp

1.920.415.273

5

Konstruksi Dalam Pengerjaan

Rp

158.944.859.894

Rp

4.145.504.500

6

Aset Tetap Lainnya

Rp

53.952.072.025

Rp

16.648.304.125

7

Akumulasi Penyusutan

Rp

(96.999.014.809) Rp

(76.540.594.209)

Jumlah

Rp

429.051.746.347

146.125.453.777

Rp

C.2.1 Tanah Tanah Rp114.053.809.985.

Nilai aset tetap berupa tanah yang dimiliki Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah masing-masing sebesar Rp114.053.809.985. dan Rp 18.513.809.985 Terdapat mutasi tambah seluas

75.717 M2 dengan

nilai aset tetap berupa tanah

sebesar Rp 95.540.000.000 dan mutasi kurang sebesar Rp 0 Rincian saldo tanah per 31 Desember 2014 terdiri dari: Tabel 15 Rincian Saldo Tanah

Tahun 2013 No.

Uraian Luas

0

Luas

Nilai

92.474 Rp 17.981.877.543

2 TANAH NON PERSIL

14.840 Rp

445.007.080

14.840 Rp

445.007.080

625 Rp

86.925.362

625 Rp

86.925.362

Jumlah

Rp150.017.159.15

Nilai

1 TANAH PERSIL 3 LAPANGAN

Peralatan dan Mesin

Tahun 2014

168.191 Rp 113.521.877.543

Rp 18.513.809.985

Rp 114.053.809.985

C.2.2 Peralatan dan Mesin Saldo aset tetap berupa peralatan dan mesin per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp 150.017.159.150 dan Rp134.121.711.272 Mutasi tambah Peralatan dan Mesin adalah sebesar Rp 25.043.678.189 dan mutasi kurang sebesar Rp 9.148.230.311 Kenaikan nilai peralatan dan mesin tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut: MUTASI TAMBAH PER 31 DESEMBER 2014 NO 1 1

URAIAN 2

3

Rp

25.043.678.189

KUANTITAS 4 99

Saldo Awal

NILAI 5 2.855.685.403

ALAT BANTU

Unit

1

2.750.000

ALAT ANGKUTAN DARAT BERMOTOR

Unit

1

14.500.000

ALAT KANTOR

Buah

4

9.100.000

- 31 -

Laporan Keuangan UAPPA-E1 Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah Tahun 2014 (Unaudited) ALAT RUMAH TANGGA

Buah

24

66.270.000

PERALATAN PEMANCAR

Buah

61

2.721.217.259

ALAT KEDOKTERAN

Buah

2

2.300.000

KOMPUTER UNIT

Buah

3

22.175.000

3

17.373.144

PERALATAN KOMPUTER 2

3.532

13.608.671.786


Unit

45

2.092.391.722

ALAT UKUR

Buah

1

1.445.000

9

74.301.900

244

1.200.125.780

1.708

4.414.734.500

Pembelian

ALAT PENGOLAHAN Buah

ALAT KANTOR ALAT RUMAH TANGGA ALAT STUDIO

Buah

67

372.069.500

ALAT KOMUNIKASI

Buah

15

90.745.000

ALAT KEDOKTERAN

Buah

532

275.280.000

UNIT ALAT LABORATORIUM

Buah

12

94.950.000

ALAT LABORATORIUM FISIKA NUKLIR/ELEKTRONIKA ALAT KHUSUS KEPOLISIAN

Buah

8

20.820.000

Buah

KOMPUTER UNIT

4

5

134.220.608 3.802.923.599

PERALATAN KOMPUTER

Buah

231

623.731.177

ALAT SAR

Buah

2

26.100.000

ALAT KERJA PENERBANGAN

Buah

4

14.770.000

80

295.453.000

150

74.610.000

ALAT PERAGA PELATIHAN DAN PERCONTOHAN PERALATAN OLAH RAGA 3

36 388

Buah

565

7.845.761.140


Unit

1

20.999.500

ALAT KANTOR

Buah

56

182.566.664

ALAT RUMAH TANGGA

Buah

1

7.875.000

ALAT STUDIO

Buah

113

886.693.447

PERALATAN PEMANCAR

Buah

55

2.453.556.545

KOMPUTER UNIT

Buah

115

1.457.083.328

PERALATAN KOMPUTER

Buah

224

2.836.986.656

Transfer Masuk

12

146.471.190

ALAT KANTOR

Buah

3

7.000.000

ALAT STUDIO

Buah

1

6.360.119

PERALATAN PEMANCAR

Buah

1

44.610.119

ALAT KHUSUS KEPOLISIAN

Buah

1

9.360.119

PERALATAN KOMPUTER

Buah

5

75.880.714

ALAT SAR

Buah

1

3.260.119

Hibah Masuk

11

59.400.000


Unit

1

20.000.000

ALAT KANTOR

Buah

1

5.999.000

ALAT RUMAH TANGGA

Buah

2

4.001.000

ALAT STUDIO

Buah

1

3.000.000


Buah

1

4.500.000

KOMPUTER UNIT

Buah

2

10.475.000

PERALATAN KOMPUTER

Buah

2

5.425.000

Penyelesaian KDP

- 32 -

Laporan Keuangan UAPPA-E1 Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah Tahun 2014 (Unaudited) ALAT DETEKSI 6

1

6.000.000

28

487.363.757

1

55.110.333

ALAT KANTOR

6

47.887.459

ALAT RUMAH TANGGA

6

60.371.008

ALAT STUDIO

1

12.752.004

Reklasifikasi Masuk Unit

ALAT BANTU

7

8

ALAT KOMUNIKASI

Buah

1

3.935.004

PERALATAN PEMANCAR

Buah

5

260.767.120

ALAT LABORATORIUM FISIKA NUKLIR/ELEKTRONIKA KOMPUTER UNIT

Buah

2

15.326.671

Buah

3

21.572.150

PERALATAN KOMPUTER

Buah

3

9.642.008

5

7.247.000

ALAT RUMAH TANGGA

Buah

4

4.975.000

PERALATAN KOMPUTER

Buah

1

2.272.000

1

15.157.713

1

15.157.713

0

6.220.200

Perolehan Lainnya

Reklasifikasi dari Aset Lainnya ke Aset Tetap ALAT KHUSUS KEPOLISIAN

9

10

Pengembangan Nilai Aset ALAT ANGKUTAN DARAT BERMOTOR

Unit

0

850.200

ALAT KANTOR

Buah

0

550.000

ALAT RUMAH TANGGA

Buah

0

1.000.000

KOMPUTER UNIT

Buah

0

1.000.000

PERALATAN KOMPUTER

Buah

0

600.000

ALAT SAR

Buah

0

700.000


Buah

0

1.520.000

0

1.700.000

0

1.700.000

Transaksi Normalisasi Aset

1

10.000.000

ALAT KANTOR

1

10.000.000

Koreksi Pencatatan Nilai Buah

ALAT RUMAH TANGGA 11

Buah

Sedangkan transaksi pengurangan peralatan dan mesin adalah:

MUTASI KURANG PER 31 DESEMBER 2014 NO 1 1

2

URAIAN 2

Rp 3

9.148.230.311

KUANTITAS 4 -611

Transfer Keluar

NILAI 5 -8.522.742.590


Unit

-1

-15.000.000

ALAT KANTOR

Buah

-61

-198.867.259

ALAT STUDIO

Buah

-122

-958.934.518

PERALATAN PEMANCAR

Buah

-61

-2.721.217.259

KOMPUTER UNIT

Buah

-122

-1.538.434.518

PERALATAN KOMPUTER

Buah

-244

-3.090.289.036

-27

Reklas Keluar ALAT KANTOR

-487.363.757 -1

- 33 -

-10.000.000


3

ALAT STUDIO

Buah

-4

-32.846.675

PERALATAN PEMANCAR

Buah

-2

-49.871.008

ALAT KEDOKTERAN

Buah

-3

-1.500.000

UNIT ALAT LABORATORIUM

Buah

-1

-3.678.004

ALAT LABORATORIUM FISIKA NUKLIR/ELEKTRONIKA PERALATAN LABORATORIUM HYDRODINAMICA

Buah

-1

-12.752.004

Buah

-1

-2.964.004


Buah

-5

-39.109.831

KOMPUTER UNIT

Buah

-2

-14.572.150

ALAT SAR

Buah

-1

-4.192.628


Buah

-6

-315.877.453

-16

Penghentian Aset dari Penggunaan

-138.123.964

ALAT RUMAH TANGGA

Buah

-2

-1.870.000

ALAT STUDIO

Buah

-1

-13.085.473


Buah

-3

-40.195.426

KOMPUTER UNIT

Buah

-6

-61.866.200

PERALATAN KOMPUTER

Buah

-4

-21.106.865

C.2.3 Gedung dan Bangunan Gedung dan

Nilai gedung dan bangunan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013

Bangunan

adalah Rp

Rp47.244.635.752

dalam

47.244.635.752 dan Rp47.002.187.452. Realisasi

rangka

perolehan

Aset

Belanja

G e d u n g d a n B a n g u n a n pada

Tahun Anggaran 2014 adalah berjumlah 1 Unit gedung sebesar Rp 42.448.300 yang merupakan belanja modal gedung dan bangunan. dan terdapat hibah masuk sebesar Rp 200.000.000 .sedangkan mutasi kurang sebesar Rp 0 Mutasi Gedung dan Bangunan per tanggal pelaporan adalah sebagai berikut: Saldo per 31 Desember 2013 Mutasi tambah: - Hibah Masuk - Pengembangan Nilai Aset - Koreksi Pencatatan Nilai/Kuantitas Mutasi kurang: - Transfer Keluar Saldo per 31 Desember 2014

Rp Rp

Rp Rp

47,002,187,452 242,448,300 200,000,000 14,150,000 28,298,300 0 47,244,635,752

Transaksi penambahan dan pengurangan peralatan dan mesin dapat dijelaskan sebagai berikut: a. Penambahan dari Hibah Masuk berupa 1 unit Bangunan Gedung Tempat Kerja sebesar Rp200.000.000 b. Penambahan melalui Pengembangan Nilai Aset berupa Bangunan

- 34 -


Gedung Tempat Kerja sebesar Rp 14.150.000 c. Penambahan melalui Koreksi Pencatatan Nilai/Kuantitas sebesar Rp 28.298.300

C.2.4 Jalan, Irigasi dan Jaringan Jalan, Irigasi dan Jaringan

Rp .1.920.415.273

Saldo Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013

adalah

sebesar

masing-masing

Rp1.920.415.273

dan

Rp1.920.415.273 Saldo tersebut terdiri dari: 1.920.415.273

SALDO PER 31 DESEMBER 2013 1412

231.470.346

1412

231.470.346

IRIGASI

2

1.606.712.000

BANGUNAN AIR BERSIH/AIR BAKU

2

1.606.712.000

26

82.232.927

2

27.320.000

19

14.032.929

4

39.734.544

1

1.145.454

JALAN DAN JEMBATAN JALAN

M2

JARINGAN INSTALASI PEMBANGKIT LISTRIK

Unit

INSTALASI LAIN JARINGAN LISTRIK JARINGAN TELEPON

Unit

SALDO PER 31 DESEMBER 2014

1.920.415.273

Tidak terjadi perubahan nilai terhadap jalan, jaringan, dan irigasi yang dimiliki oleh Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah selama tahun 2014.

C.2.5 Aset Tetap Lainnya

Rp53.952.072.025

Aset Tetap Lainnya

Saldo Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp53.952.072.025 dan Rp16.648.304.125 yang merupakan aset tetap yang tidak dapat dikelompokkan dalam tanah. Peralatan dan mesin. gedung dan bangunan. jalan. irigasi dan jaringan. Terjadi perubahan nilai Aset Tetap selama tahun 2014. SALDO PER 1 JANUARI 2014

URAIAN ASET TETAP DALAM RENOVASI PERALATAN DAN MESIN DALAM RENOVASI GEDUNG DAN BANGUNAN DALAM RENOVASI JALAN. IRIGASI. DAN JARINGAN DALAM RENOVASI ASET TETAP LAINNYA BAHAN PERPUSTAKAAN TERCETAK BAHAN PERPUSTAKAAN TEREKAM DAN BENTUK MIKRO KARTOGRAFI. NASKAH DAN LUKISAN

- 35 -

MUTASI BERTAMBAH

BERKURANG

SALDO PER 31 DESEMBER 2014

15.370.024.669

37.259.058.400

37.755.000

52.591.328.069

9.675.000

0

0

9.675.000

14.320.603.019

37.259.058.400

37.755.000

51.541.906.419

1.039.746.650

0

0

1.039.746.650

1.259.829.456

100.919.500

5.000

1.360.743.956

36.204.456

5.000

5.000

36.204.456

81.250.000

1.000.000

0

82.250.000

991.000.000

4.680.000

0

995.680.000

Laporan Keuangan UAPPA-E1 Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah Tahun 2014 (Unaudited) BARANG BERCORAK KESENIAN

81.039.050

25.200.000

0

106.239.050

70.335.950

70.034.500

0

140.370.450

16.629.854.125

37.359.977.900

ALAT BERCORAK KEBUDAYAAN

TOTAL

Konstruksi dalam

37.760.000

53.952.072.025

C.2.6 Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP)

Pengerjaan

Saldo Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2014 dan 31

Rp158.944.859.894

Desember 2013 adalah masing-masing sebesar Rp158.944.859.894 dan Rp4.145.504.500. Terjadi penambahan KDP sebesar Rp154.799.355.394

Aset Lainnya

C.4

Rp34.634.394.763

C.3

Aset Lainnya

Jumlah Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp34.634.394.763 dan Rp34.419.731.897 yang merupakan aset yang tidak dapat dikelompokkan baik ke dalam aset lancar maupun aset tetap. Nilai Aset Lainnya pada tanggal pelaporan tersebut terdiri dari: Tabel 16 Rincian Aset Lainnya No.

Uraian

31-Des-14

Rp Rp Rp

1 Aset Tak Berwujud 2 Aset Lain-Lain 3 Akumulasi penyusutan Jumlah

Aset Tak Berwujud Rp 34.598.057.802

C.3.1

Rp

31-Des-13

34.598.057.802 Rp 34.418.233.397 214.080.316 Rp 92.984.065 (179.210.755) Rp (91.485.565) 34.632.927.363 Rp

34.419.731.897

Aset Tak Berwujud

Saldo aset tak berwujud (ATB) per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp34.598.057.802 dan Rp34.418.233.397. Aset Tak Berwujud merupakan aset yang dapat diidentifikasi dan dimiliki, tetapi tidak mempunyai wujud fisik. Aset Tak Berwujud pada Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah berupa software, lisensi dan aset tak berwujud lainnya yang digunakan untuk menunjang operasional kantor. Mutasi Penambahan dan Pengurangan untuk aset tidak berwujud selama tahun 2014, yaitu a. Penambahan melalui transaksi pembelian berupa 3 Software komputer senilai Rp 194.000.000

- 36 -


b. Penambahan melalui transaksi transfer masuk berupa 55 Buah Lisensi Software senilai Rp 155.931.545 c. Penambahan melalui hibah masuk berupa 1 buah Software senilai Rp 2.835.119 d. Pengurangan melalui transaksi transfer keluar berupa 61 Buah Lisensi sebesar Rp 172.942.259

C.3.2 Aset Lain-Lain

Rp214.080.316

Aset Lain-Lain

Saldo aset lain-lain per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah Rp214.080.316 dan Rp92.984.065 yang merupakan barang milik negara (BMN) yang berada dalam kondisi rusak berat dan tidak lagi digunakan dalam operasional Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah serta dalam proses penghapusan dari BMN. Adapun mutasi aset lain-lain adalah sebagai berikut: Saldo per 31 Desember 2013 Mutasi tambah: - reklasifikasi dari aset tetap Mutasi kurang: - usulan barang rusak berat ke pengelola - penggunaan kembali BMN yang sudah dihentikan Saldo per 31 Desember 2014

C.3.3

Rp92.984.065 138.123.964 1.870.000 15.157.713 Rp214.080.316

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap

Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2014 dan 2013 sebesar Rp97.120.794.358 dan Rp38.849.648.352 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap merupakan kontra akun Aset Tetap yang disajikan berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai sehubungan dengan penurunan kapasitas dan masa manfaat Aset Tetap selain untuk Tanah dan Konstruksi Dalam Pekerjaan (KDP). Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2014 tersaji sebagai berikut dalam neraca sebagai berikut:

AKUN NERACA/KELOMPOK BARANG KODE

URAIAN

1

2

131111 132111 133111 134111 134112

TANAH PERALATAN DAN MESIN GEDUNG DAN BANGUNAN JALAN DAN JEMBATAN IRIGASI

SALDO PER 31 DESEMBER 2014 KUANTITA S 3

NILAI 4

AKM. PENYUSUTAN 5

NILAI BUKU 6

183.656

114.053.809.985

0

114.053.809.985

45.004

150.017.159.150

93.798.653.339

56.218.505.811

77

47.244.635.752

2.760.920.163

44.483.715.589

1.412

231.470.346

231.470.346

0

2

1.606.712.000

64.341.408

1.542.370.592

- 37 -

Laporan Keuangan UAPPA-E1 Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah Tahun 2014 (Unaudited) 134113 135121 166112

26

82.232.927

16.028.947

66.203.980

205.095

1.360.743.956

70.169.400

1.290.574.556

51

214.080.316

179.210.755

34.869.561

JARINGAN ASET TETAP LAINNYA ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN

TOTAL

435.323

314.810.844.432

Kewajiban Jangka

KEWAJIBAN

Pendek

C.4. Kewajiban Jangka Pendek

Utang kepada Pihak

97.120.794.358

217.690.050.074

C.4.1 Utang kepada Pihak Ketiga

Ketiga

Jumlah Utang kepada Pihak Ketiga per 31 Desember 2014 dan 31 Desember

Rp582.053.174

2013 masing-masing sebesar Rp582.053.174 dan Rp353.868.502 merupakan belanja yang masih harus dibayar dan utang kepada pihak ketiga lainnya. Adapun rincian Utang Pihak Ketiga Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah per tanggal pelaporan adalah sebagai berikut: Tabel 17 . Rincian Utang kepada Pihak Ketiga No

Uraian

KPPN Rp

Kekurangan pembayaran gaji berkala 2 orang pegawai

Belanja barang yang masih harus dibayar

Rp0

Penggunaan langganan daya dan jasa yang belum dibayar

Utang kepada Pihak ketiga lainnya

Rp0

Dana yang belum dibagikan kepada yang berhak

Belanja Pegawai Masih Harus Dibayar

2

3

237.135.737

C.4.2

Penjelasan

Rp582.053.174

1

yang

Rp582.053.174

Total

Uang Muka dari

Jumlah

Uang Muka dari KPPN

Saldo Uang Muka dari KPPN per per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing

sebesar

Rp237.135.737

dan

Rp81.651.006

merupakan

UP/TUP yang masih berada pada atau dikuasai oleh Bendahara Pengeluaran pada tanggal pelaporan.

Pendapatan Yang Ditangguhkan Rp52.977.322

C.4.3

Pendapatan Yang Ditangguhkan

Jumlah Pendapatan yang Ditangguhkan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp52.977.322 dan Rp85.634.181 merupakan Pendapatan Negara yang belum disetorkan ke Kas Negara pada tanggal pelaporan. Pendapatan tersebut merupakan pendapatan PNBP, penembalian belanja, serta pungutan/potongan pajak yang belum disetorkan ke kas negara pada tanggal 31 Desember 2014

- 38 -


EKUITAS Ekuitas Dana Lancar

C.5 Ekuitas Dana Lancar

Rp853.477.228

C.5.1

Cadangan Persediaan

Jumlah Cadangan Persediaan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar Rp1.435.530.402 dan Rp1.141.937.071 merupakan jumlah ekuitas dana lancar Eselon I Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah dalam bentuk persediaan. C.5.2

Dana yang harus disediakan untuk pembayaran Utang Jangka Pendek

Jumlah Dana yang harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masing sebesar minus Rp582.053.174 dan minus Rp311.522.962 Perkiraan tersebut merupakan bagian dari ekuitas dana yang disediakan untuk pembayaran utang jangka pendek.

C.6 Ekuitas Dana Diinvestasikan Ekuitas Dana Diinvestasikan Rp463.985.410.969

C.6.1

Diinvestasikan Dalam Aset Tetap

Jumlah Diinvestasikan dalam Aset Tetap per 31 Desember 2014 dan 31 Desember

2013

adalah

sebesar

Rp429.351.016.206

dan

Rp146.125.412.138 merupakan jumlah ekuitas dana yang diinvestasikan dalam bentuk Aset Tetap. C.6.2

Diinvestasikan Dalam Aset Lainnya

Jumlah Diinvestasikan dalam Aset Lainnya per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 sebesar Rp34.419.731.897 dan Rp34.419.731.897 merupakan jumlah ekuitas dana yang diinvestasikan oleh Pemerintah Pusat dalam bentuk Aset Lainnya

- 39 -

Laporan Keuangan UAPPA-E1 Ditjen Penyelenggaraan Haji dan Umrah Tahun 2014 (Unaudited) No Jenis Tahun 2014 Tahun 2013

Recommend Documents