Laporan Keuangan Kode Satker 076.01.657605.KD Tahun Anggaran 2014 Unaudited
Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah TA 2014 Rp676.000
B. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN B.1 Pendapatan Negara dan Hibah
Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp676.000 atau mencapai 00,00% dari estimasi pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp0. Keseluruhan Pendapatan Negara dan Hibah KPU KABUPATEN KULON PROGO adalah merupakan Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP) Lainnya. Rincian Estimasi Pendapatan dan realisasi PNBP lainnya per tanggal pelaporan dapat dilihat dalam Tabel berikut ini: Tabel 5 Rincian Estimasi Pendapatan dan Realisasi PNBP No
Uraian
Estimasi Pendapatan
Realisasi
%
1
Pendapatan dari pengelolaan BMN
0
0
0,00%
2
Pend. Jasa (4232)
0
0
0,00%
3
Pend. Lain-lain (4239)
0
676.000
0,00%
Jumlah
0
676.000
0,00%
Realisasi PNBP Lainnya Tahun Anggaran 2014 mengalami kenaikan sebesar Rp377.500 atau 126,47% dibandingkan Tahun Anggaran 2013. PNBP tersebut adalah merupakan pengembalian honor agen-agen sosialisasi dengan nomor SP2D 964787Z. Perbandingan realisasi PNBP Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 disajikan dalam tabel di bawah ini: Tabel 6 Perbandingan Realisasi PNBP Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 No 1
Uraian
2
Pend. Penjualan dan Pendapatan Pengelolaan BMN (4231) Pend. Jasa (4232)
3
Pend. Lain-lain (4239) Jumlah
Kenaikan/ (Penurunan) TA 2013 (Rp) (Rp)
TA 2014 (Rp) 0
0
0
0
0
0
676.000
298.500
377.500
676.000
298.500
377.500
B.2. Belanja Negara Realisasi Belanja Negara TA 2014 Rp13.456.431.262
Realisasi belanja KPU KABUPATEN KULON PROGO pada Tahun Anggaran 2014 adalah sebesar Rp13.456.431.262 atau sebesar 76,35% dari anggarannya setelah dikurangi pengembalian belanja. Anggaran belanja Kantor KPU KABUPATEN KULON PROGO Tahun adalah sebesar Rp17.625.757.000. Anggaran dan realisasi belanja Tahun Anggaran 2014 dapat dilihat pada Tabel berikut ini:
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2014
15
Laporan Keuangan Kode Satker 076.01.657605.KD Tahun Anggaran 2014 Unaudited Tabel 7 Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Tahun Anggaran 2014
Kode Jenis Blj.
Uraian Jenis Belanja
51
Belanja Pegawai
52
Belanja Barang
53
Belanja Modal
57
Bantuan Sosial
Anggaran
Realisasi Belanja
889.597.000
Total Belanja Kotor
(%)
881.599.651
99,10%
16.562.660.000 12.407.404.421
74,91%
173.500.000
168.896.450
97,35%
0
0
0,00%
17.625.757.000 13.457.900.522
76,35%
Pengembalian Belanja
1.469.260
Jumlah
17.625.757.000 13.456.431.262
76,35%
Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat dalam grafik berikut ini: 18.000.000.000 16.000.000.000 14.000.000.000 12.000.000.000 10.000.000.000 8.000.000.000 6.000.000.000 4.000.000.000 2.000.000.000 0
Anggaran Realisasi
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Belanja Modal
Bantuan Total Sosial Belanja Kotor
Berdasarkan Tabel 7, Belanja Tahun Anggaran 2014 mengalami kenaikan sebesar Rp 6.723.742.281 atau 99,87% dibandingkan Tahun Anggaran 2013. Hal tersebut di sebabkan antara lain : Pengangkatan 1 (satu) orang CPNS dari honorer K2 per September 2014 diperbantukan 1 orang PNS dari Pemda Kulon Progo selama 2 bulan untuk 1. membantu pelaksanaan tahapan Pemilu. 2.
Belanja Barang mengalami kenaikan disebabkan tahapan pelaksanaan Pemilu Tahun 2014.
3.
Belanja modal mengalami kenaikan dikarenakan adanya penambahan daya listrik di KPU Kabupaten Kulon Progo dan juga pembelian peralatan untuk menggantikan peralatan yang sudah rusak dan dihentikan penggunaannya.
Perbandingan realisasi PNBP Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 disajikan dalam tabel di bawah ini:
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2014
16
Laporan Keuangan Kode Satker 076.01.657605.KD Tahun Anggaran 2014 Unaudited
Tabel 8 Perbandingan Realisasi Belanja Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 Realisasi Belanja (Rp)
Kode Jenis Blj.
TA 2014
51
Belanja Pegawai
52
Belanja Barang
53
Belanja Modal
56 57
TA 2013
Rp
881.598.391
783.634.439
97.963.952
12.405.936.421
5.844.742.692
6.561.193.729
168.896.450
104.311.850
64.584.600
Hibah
0
0
0
Bantuan Sosial
0
0
0
13.456.431.262
6.732.688.981
6.723.742.281
Jumlah
Belanja Pegawai TA 2014 Rp881.598.391
Naik/ (Turun)
Uraian Jenis Belanja
B.2.1 Belanja Pegawai
Realisasi Belanja Pegawai KPU Kab. Kulon Progo pada TA 2014 meliputi: Belanja Gaji dan Tunjangan PNS; dan Belanja Tunjangan Khusus dan Belanja Pegawai Transito Realisasi belanja pegawai Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 adalah masing-masing sebesar Rp881.598.391 dan Rp783.634.439. Berdasarkan tabel 9 realisasi TA 2014 mengalami kenaikan sebesar 41,15 % dari realisasi TA 2013. Hal ini disebabkan adanya Pengangkatan 1 (satu) orang CPNS dari honorer K2 per September 2014 dan diperbantukan 1 orang PNS dari Pemda Kulon Progo selama 2 bulan untuk membantu pelaksanaan tahapan Pemilu. Rincian belanja pegawai disajikan dalam tabel berikut ini: Tabel 9 Perbandingan Belanja Pegawai Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 Uraian Belanja Gaji dan Tunjangan PNS
TA (Rp)
TA (Rp)
Naik/ (Turun)
503.299.651
425.495.699
77.803.952
Belanja Gaji dan Tunjangan TNI/Polri
0
0
0
Belanja Gaji dan Tunjangan Pejabat Negara
0
0
0
Belanja Gaji Pokok Peg. Non PNS
0
0
0
Belanja Honorarium
0
0
0
Belanja Lembur
0
0
0
Belanja Vakasi
0
0
0
378.300.000
361.250.000
17.050.000
881.599.651
786.745.699
94.853.952
1.260
3.111.260
-3.110.000
881.598.391
783.634.439
97.963.952
Belanja Tunjangan Khusus & Pegawai Transito Realisasi Belanja Bruto Pengembalian Belanja Realisasi Belanja Netto
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2014
17
Laporan Keuangan Kode Satker 076.01.657605.KD Tahun Anggaran 2014 Unaudited Belanja Barang TA 2014 Rp12.405.936.421
B.2.2 Belanja Barang
Realisasi Belanja Barang Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 adalah masing-masing sebesar Rp12.405.936.421 dan Rp5.844.742.692. Berdasarkan Tabel 10, Realisasi Belanja Barang TA 2014 mengalami kenaikan 112,26 % dari Realisasi Belanja Barang TA 2013. Hal ini disebabkan adanya anggaran kegiatan tahapan Pemilu Tahun Anggaran 2014.. Rincian Belanja Barang disajikan dalam tabel berikut ini: Tabel 10 Perbandingan Belanja Barang Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 Uraian Belanja Barang Operasional Belanja Barang Non Operasional
TA (Rp)
TA (Rp)
Naik/ (Turun)
257.813.893
235.127.863
22.686.030
10.186.154.588
4.804.933.869
5.381.220.719
Belanja Barang Penunjang Kegiatan Dekonsentrasi dan Tugas Pembantuan
0
0
0
Belanja Barang Fisik Lain Tugas Pembantuan
0
0
0
1.289.191.030
424.894.860
864.296.170
72.629.510
59.554.700
13.074.810
Belanja Jasa Belanja Pemeliharaan Belanja Perjalanan Dinas
601.615.400
321.688.400
279.927.000
Belanja Barang BLU
0
0
0
Belanja Barang untuk diserahkan kepada masyarakat/Pemda
0
0
0
Realisasi Belanja Bruto
12.407.404.421
5.846.199.692
6.561.204.729
1.468.000
1.457.000
11000
12.405.936.421
5.844.742.692
6.561.193.729
Pengembalian Belanja Realisasi Belanja Netto
B.2.3 Belanja Modal Belanja Modal TA 2014 Rp168.896.450
Realisasi Belanja Modal Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 adalah masing-masing sebesar Rp168.896.450 dan Rp104.311.850. Kenaikan realisasi Belanja Modal sebesar 61,91 % antara lain disebabkan karena penambahan daya listrik di KPU Kabupaten Kulon Progo dan pembelian barang modal berupa PC, laptop, motherboard, monitor komputer, tv monitor, lemari arsip, exhause fan, video splitter, AC split, UPS, printer, external hard disk, dan sound system. Pembelian barang modal tersebut bertujuan untuk menggantikan peralatan yang sudah tidak dapat digunakan lagi karena rusak, dan sudah dihentikan penggunaannya oleh Kuasa Pengguna Barang yang tercatat dalam Catatan atas Laporan Barang Milik Negara.
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2014
18
Laporan Keuangan Kode Satker 076.01.657605.KD Tahun Anggaran 2014 Unaudited
Rincian Belanja Modal disajikan dalam tabel berikut ini : Tabel 11 Perbandingan Realisasi Belanja Modal Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 Uraian
TA (Rp)
Naik/ (Turun)
TA (Rp)
Rp Belanja Modal Tanah
0
0
0
168.896.450
104.311.850
64.584.600
Belanja Modal Gedung dan Bangunan
0
0
0
Belanja Modal Jalan dan Jembatan
0
0
0
Belanja Modal Irigasi
0
0
0
Belanja Modal Jaringan
0
0
0
Belanja Modal Fisik Lainnya
0
0
0
Belanja Modal BLU
0
0
0
Belanja Modal yang Menjadi KDP
0
0
0
168.896.450
104.311.850
64.584.600
0
0
0
168.896.450
104.311.850
64.584.600
Belanja Modal Peralatan dan Mesin
Realiasi Belanja Bruto Pengembalian Belanja Realisasi Belanja Netto
B.2.4 Belanja Bantuan Sosial Belanja Pembayaran Belanja Bantuan Sosial TA 2014 Rp0
Realisasi Belanja Bantuan Sosial Tahun Anggaran 2014 dan Tahun Anggaran 2013 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0. Belanja Bantuan Sosial tidak ada Perubahan / Nihil.
Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2014
19
