Jaarverslag Colofon

Jaarverslag 2012

Colofon Het jaarverslag 2012 is in opdracht van het bestuur en de directie van Delta opgesteld door de Financiële en Facilitaire Dienst.

Jaarverslag 2012

1

Inhoudsopgave Voorwoord: Windkracht Ontwikkelingen rondom Wsw en wijziging Participatiewet Missie en visie Resultaat 2012 Bestuurlijke ontwikkelingen

1.

Verantwoording van het beleid

1.1 1.2 1.3

Algemeen Sociaal beleid Financieel beleid

2.

Paragrafen

2.1 2.2 2.3. 2.4. 2.5

Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen

3.

pagina 3 4 4 5 5

6 6 13

14 14 14 15 19

Jaarrekening Balans per 31 december 2012 Programmarekening 2012 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Toelichting op de balans Toelichting op de programmarekening Sisa-bijlage Wsw 2012 Overige gegevens Controleverklaring Bestemming van het nadelig resultaat na bestemming over 2012 Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening 2012

20 22 23 26 33 37 38 38 39 39

4.

Jaarverslag Deltaraad

40

5.

Bijlagen Bijlage 1 Verdeling bestuurskosten Bijlage 2 Lijst met afkortingen

2

42 42

Jaarverslag 2012

Voorwoord: Windkracht

Gewaardeerde lezer, Langs deze weg presenteer ik u het jaarverslag 2012 van Delta. En daar waar ik in eerdere jaren al aandacht vroeg voor de turbulentie binnen de SW, mogen we in 2012 inmiddels spreken van stormkracht. Op macroniveau bevinden we ons in een tijd van bezuinigingen, een nieuw kabinet, de crisis in Europa, de economische recessie in Nederland en een steeds maar stijgend aantal werklozen. Maar ook op sectorniveau was het een jaar waarin ongelofelijk veel is gebeurd: verdergaande omvorming van de SW sector onder invloed van de genoemde bezuinigingen, de komst van de Wet ‘Werken naar Vermogen’, de aanvraag voor de herstructureringsfaciliteit, de val van het kabinet Rutte 1, het controversieel verklaren van diezelfde Wwnv en tenslotte, de formatie van een nieuw kabinet, het regeerakkoord en de aangekondigde invoering van de participatiewet per 1 januari 2014. Het jaar 2012 was een jaar waarin veel werd gevraagd van al onze medewerkers. Het bedrijfsresultaat 2012 geeft mij dan ook een dubbel gevoel. Enerzijds past het niet als ondernemer om een negatief bedrijfsresultaat af te moeten geven. Anderzijds, dank zij de inspanningen van al onze medewerkers is het bedrijfsresultaat aanmerkelijk minder negatief uitgevallen dan in onze prognose opgenomen. En dat vervult me met enige gepaste trots. Wij gaan in 2013 daarom door in de ingeslagen richting. Afslanking en omvorming van Delta en richten op de nieuwe kansen die voorbij komen in de vorm van de Participatiewet en de overige twee decentralisaties. Daarmee zijn we verzekerd van een gezonde nieuwe toekomst. De windkracht kunnen we niet bepalen, wél kunnen we alle zeilen bijzetten! Walter Cantrijn Algemeen Directeur Zutphen, 17 april 2013

Jaarverslag 2012

3

Ontwikkelingen rondom Wsw en wijziging Participatiewet Begin februari 2012 is het wetsvoorstel Wet werken naar vermogen (Wwnv) aan de Tweede kamer aangeboden. De regering streefde er naar om deze nieuwe wet met ingang van 2013 in te voeren. De wetswijziging in combinatie met forse bezuinigingen dwingen de Sw-sector om versneld om te vormen. Teneinde deze omvorming te ondersteunen heeft de overheid begin 2012 een herstructureringsfaciliteit beschikbaar gesteld voor gemeenten. In het licht van deze ontwikkelingen is de herziene begroting 2012 opgesteld. Maar in april 2012 viel het kabinet. De Wwnv werd uitgesteld, uiteindelijk controversieel verklaard en de herstructureringsfaciliteit werd ingetrokken. De herziene begroting was daarmee voor een deel achterhaald door de werkelijkheid. Met het bestuur is tijdens de jaarvergadering in juni 2012 afgesproken dat Delta doorgaat met het omvormen van het min of meer klassieke Sw-bedrijf naar een detacherings- en begeleidingsorganisatie. De extra kosten die dat met zich mee zal brengen kunnen niet langer uit de herstructureringsfaciliteit gedekt worden en komen ten laste van bestemmingsreserves en het jaarresultaat. Onze gemeenten moeten de komende jaren rekening houden met verliezen. Delta focust op het zo regulier mogelijk plaatsen van Sw-geïndiceerden. Ook Sw-medewerkers die nu nog intern bij Delta werken, maar in staat zijn om op een externe werkplek te werken, worden in de periode 2012-2014 via (groeps)detachering of een begeleid werken arbeidsovereenkomst extern geplaatst. De opbrengsten uit eigen activiteiten worden vervangen door detacheringsvergoedingen. De voordelen op middellange termijn bestaan uit lagere kosten voor begeleiding en faciliteiten. Omdat deze kosten een vast karakter hebben zal het een aantal jaren duren voordat de kostenstructuur van Delta is afgebouwd, dan wel omgevormd naar het nieuw te vormen detacherings- en begeleidingsbedrijf. In het najaar van 2012 trad een nieuw kabinet aan. De Wwnv is definitief van tafel. In 2013 komt het nieuwe kabinet met een nota van wijziging op de Wwnv uitmondend in de Participatiewet. Er komt één regeling voor mensen met afstand tot de arbeidsmarkt waarin ook de Wsw zal opgaan. Een groot deel van de zienswijzen uit de Wwnv wordt overgenomen in de Participatiewet, die met ingang van het jaar 2014 moet ingaan. Het kabinet is voornemens om werk te maken van het zo regulier mogelijk werken middels een quotumregeling voor arbeidsgehandicapten. Deze quotumregeling wordt met ingang van 2015 stapsgewijs ingevoerd.

Missie en visie De GR Delta betreft een samenwerkingsverband van de gemeenten Bronckhorst, Brummen, Lochem, Voorst en Zutphen. De GR is opgericht om voor deze vijf gemeenten de Wet sociale werkvoorziening uit te voeren. Onze missie en visie kan worden samengevat als ‘zo regulier mogelijk, aangepast waar nodig’ en is afgestemd op de komst van de Participatiewet. De maatschappelijke inbedding van Delta kenmerkt zich vooral door een sterke binding met werkgevers, samenwerking met het onderwijs en kwalitatieve, gedifferentieerde ondersteuning voor werknemers. In lijn met onze missie en visie streven we er naar om zo veel mogelijk personen met een Swdienstverband, zo regulier mogelijk extern te laten werken. Dit veranderingsproces is vanaf 2009 door ons in gang gezet. Middels een samenwerkingsovereenkomst 2011- 2015 met onze vijf gemeenten is dit bekrachtigd. We willen Delta omvormen tot een detacherings- en begeleidingsbedrijf met samenwerkingsverbanden in zowel het publieke als het private domein. Gedurende de transitiefase zullen kennis en kwaliteiten van het huidige bedrijf worden ingezet in de bredere omvorming van de sociale zekerheid en de Participatiewet in het bijzonder.

4

Jaarverslag 2012

Resultaat 2012 Met ingang van het jaar 2010 zijn de bezuinigingen op de Wsw ingezet. De programmarekening over het jaar 2012 toont voor het eerst sinds jaren een negatief resultaat van € 318.000. De toegevoegde waarde staat onder druk. Dit is niet alleen het gevolg van het omvormen van het Sw-bedrijf als gevolg van de rijksbezuinigingen, maar ook vanwege de slechte marktomstandigheden in het afgelopen jaar. De werkloosheid neemt toe en het vinden van bedrijven die personeel op detacheringsbasis of in de vorm van Begeleid werken een arbeidsovereenkomst willen aannemen zijn moeilijk te vinden. De bedrijfskosten hebben een vast karakter en kunnen we niet direct afstemmen op lagere opbrengsten in de vorm van rijkssubsidies en opbrengsten uit de markt. Dit alles betekent dat we de komende jaren in een verliessituatie zullen blijven. Zeker wanneer de rijkssubsidies verder worden afgebouwd. Desondanks blijven we positief gestemd. Het verlies over 2012 is minder groot dan verwacht in de herziene begroting (€ 782.000 negatief). Delta zet alle zeilen bij om ook de komende jaren de verliezen te beperken.

Bestuurlijke ontwikkelingen Met de gemeenten hebben wij in 2009 een samenwerkingsovereenkomst gesloten waarin is vastgelegd dat wij in de jaren 2011 tot en met 2015 de integrale uitvoering van de Wsw voor de gemeenten verzorgen. Zoals verwoord in onze missie blijven we nauw samenwerken met de gemeenten en de regionale werkpleinen. De gemeenschappelijke regeling (GR) is voor ons een passende rechtsvorm voor de uitvoering van de wet. We hebben een aantal private dochterbedrijven en deelnemingen die voor onze bedrijfsvoering van belang zijn. Jaarlijks maken we met de gemeenten beleidsmatige afspraken over de uitvoering van de Wsw, de arbeidsparticipatie van gemeentelijke doelgroepen en de werkopdrachten die per gemeente worden vastgelegd in een product-prestatieovereenkomst. Samenstelling van het bestuur In 2010 hebben de gemeenteraadsverkiezingen plaatsgevonden. De samenstelling van het Algemeen Bestuur en van het Dagelijks Bestuur per 31 december 2012 is: namens de gemeente
Bronckhorst
Brummen
Lochem
Voorst
Zutphen

Jaarverslag 2012

wethouder P. Seesing F. Bruning Mw. G.W.H. Heesen E.K. Horstman Mw. P.C.M. Withagen

functie lid lid, plv. voorzitter lid, plv. secretaris secretaris voorzitter

5

1.

Verantwoording van het beleid

1.1

Algemeen

Delta was in onze regio het werk- en activeringsbedrijf voor gemeenten, werkplein, werkgevers/ instellingen en personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Ter voorbereiding op de gewijzigde Participatiewet vormen we ons bedrijf om naar een detacherings- en begeleidingsorganisatie. Ons programma bestaat uit het uitvoeren van de Wsw conform de geldende wet- en regelgeving voor de deelnemende gemeenten en het activeren van personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. We voeren het programma uit in opdracht van en in nauwe samenwerking met de gemeenten en werkgevers. We voeren voor de gemeenten de Wsw integraal uit en ontvangen van de gemeenten de hiervoor door het rijk beschikbaar gestelde subsidie. We hebben, als de uitvoerder van de Wsw voor de gemeente Bronckhorst, het Sw-bedrijf Wedeo in Doetinchem aangewezen als uitvoerder van de wet in de voormalige gemeenten Hummelo & Keppel en Zelhem. Voor Sw-medewerkers die in onze gemeenten wonen maar werkzaam zijn bij Wedeo of bij een ander Swbedrijf betalen wij de volledige subsidie door aan dat bedrijf.

1.2

Sociaal beleid

Delta heeft de laatste jaren een start gemaakt met het inzetten van een nieuwe koers; zo regulier mogelijk, aangepast waar nodig. Deze koers past in de huidige politieke en maatschappelijke context. De politiek werkt al een aantal jaren aan een wetswijziging. Door de val van het kabinet in 2012 laat daadwerkelijke wet- en regelgeving nog op zich wachten. Dit brengt onzekerheden met zich mee voor de beleidsmakers, maar ook voor onze medewerkers. Desondanks blijven we ons inspannen om voor zo veel mogelijk Sw-medewerkers een zo regulier mogelijke werkplek te vinden. De effecten van deze koers worden steeds zichtbaarder en merkbaarder voor onze medewerkers. De onzekerheid over de toekomst wordt door medewerkers steeds nadrukkelijker beleefd en dit geeft de nodige onrust. Dit geldt voor Sw-medewerkers, die gevraagd worden binnen hun mogelijkheden mee te bewegen met het zo regulier mogelijk werken. Maar het geldt ook voor ambtenaren en Deltalenters, die onzeker zijn over hoe de toekomst er uit zal zien en of er voor hen persoonlijk nog continuïteit is in het werken voor Delta. Door de bezuinigingen wordt er steeds meer gestuurd op kosten en in het verlengde ervan ontstaan er vragen over de toekomstige organisatie. Bij uitstroom van personeel wordt nadrukkelijk gekeken of herverdeling van werk mogelijk is om zo krimp te realiseren of dat er toch nieuwe collega’s moeten worden aangetrokken. Er is gekozen om per situatie te zoeken naar de ruimte om te bezuinigen danwel te kiezen voor continuïteit van de functie. Er is geen collectieve vacaturestop afgekondigd, maar genuanceerd wordt gezocht naar de optimale situatie voor de organisatie. Nieuwe Sw-instroom wordt vanaf aanvang zoveel als mogelijk direct in een detacherings- of in een Begeleid werken arbeidsovereenkomst geplaatst. Alleen medewerkers die echt zijn aangewezen op een beschutte werkplek worden bij Delta Industrie geplaatst. Er is extra commerciële capaciteit ingehuurd om groepsdetacheringen voor de medewerkers met loonwaarde te zoeken. Binnen Delta Diensten zijn een aantal pilots met private ondernemingen opgezet. Delta-medewerkers zijn gedetacheerd bij de private bedrijven en vanuit deze allianties worden werkzaamheden voor onze gemeenten in gezamenlijkheid uitgevoerd. Deze pilots zijn in 2012 omgezet in duurzame samenwerkingsovereenkomsten. Er heeft een screening plaatsgevonden op de aanwezigheid van Persoonlijke Ontwikkelings Plannen voor alle medewerkers en het instrument Dariuz is veelvuldig ingezet ter ondersteuning van detacheringen. Er wordt nadrukkelijk ingezet op het in beeld krijgen van de mogelijkheden van de Sw-medewerkers. Gezien alle onrust en onzekerheid is geïnvesteerd op versterking van de interne communicatie door het aantrekken van een management trainee. Deze trainee heeft een communicatiekalender ontwikkeld en zijn aandacht is gericht op frequente communicatie, gedifferentieerd naar de verschillende lagen en doelgroepen. Het overleg met de vakorganisaties over een sociaal plan voor de Sw-medewerkers is in 2012 afgerond. Er ligt nu een sociaal plan met duidelijke handvatten hoe zorgvuldig om te gaan met de plaatsing van Swmedewerkers bij het inhoud geven aan de missie en visie. Voor iedereen is hierdoor meer duidelijkheid ontstaan welke rechten en plichten er zijn voor zowel werkgever Delta als de Sw-medewerkers.

6

Jaarverslag 2012

Arbeidsvoorwaardelijk De CAO’s voor de Wsw en voor de ambtenaren zijn allebei verlopen, maar door alle politieke onrust, bezuinigingen en onduidelijke toekomstbeelden stonden de onderhandelingen op halt. Operationeel betekende dit dat de oude CAO’s doorliepen. De CAO Ambtelijk kende in 2012 twee maal een loonstijging (op 1 januari 2012 met 1% en per 1 april 2012 nogmaals met 1%). Voor de SW medewerkers waren er arbeidsvoorwaardelijk geen veranderingen in 2012. Delta heeft er voor gekozen om in 2011 de werkkostenregeling te implementeren. Dit heeft uiteindelijk financieel voordelig gewerkt, zonder de voorzieningen voor medewerkers aan te tasten.

Wachtlijst Wsw Overzicht wachtlijst in 2012 – 2010 Aantal personen Wachtlijst op 01-01-2012

Bij in 2012

Bronckhorst

46

13

33

26

Waarvan af vanwege dienstverband in 2012 14

Brummen

33

8

19

22

11

Af Wachtlijst in op 2012 31-12-2012

Wachtlijst op 31-12-2010 68 29

Lochem

19

16

8

27

3

20

Voorst

22

18

28

12

20

37

Zutphen

174

61

164

71

95

151

Totaal

294

116

252

158

143

305

De wachtlijst is in 2012 bijna gehalveerd ten opzichte van de stand ultimo 2011, van 294 naar 158 personen. Alleen de wachtlijst van gemeente Lochem is gestegen doordat er voor deze gemeente weinig plaatsingsruimte was in 2012. De wachtlijsten van de overige vier gemeenten zijn sterk gedaald. Er zijn in 2012 minder eerste indicaties afgegeven door het UWV Werkbedrijf. De instroom in de wachtlijst lag daardoor aanmerkelijk lager dan in voorgaande jaren (- 32%). Doordat gemeenten Bronckhorst, Brummen, Voorst en Zutphen veel plaatsingsruimte hadden in 2012, was de uitstroom uit de wachtlijst groot. Met name de wachtlijst van gemeente Zutphen vertoont een opmerkelijke daling ten opzichte van voorgaande jaren.

Formatie Wsw Wij voeren voor de gemeente de door het rijk aan de gemeente toegekende taakstelling uitgedrukt in arbeidsjaren uit. Overzicht taakstelling uitgedrukt in aj in 2012 – 2010 2012

2011

2010

198

197

183

91

82

86

Lochem

121

123

126

Voorst

102

98

94

Zutphen

484

464

452

20

24

22

1.016

988

963

Bronckhorst Brummen

Overige gemeenten Totaal

De taakstelling in 2012 was per saldo 28 aj hoger dan in 2011. De verhoging zat vooral bij de gemeenten Brummen en Zutphen. Met uitzondering van de gemeente Lochem was er in 2012 voor alle gemeenten (volop) plaatsingsruimte.

Jaarverslag 2012

7

Overzicht gerealiseerde taakstelling uitgedrukt in aj in 2012 – 2010 Delta

2012

2011

2010

900

882

863

Wedeo (aanwijzingsbesluit)

68

65

60

Andere schappen

48

44

42

1.016

991

965

Totaal

We realiseerden in 2012 voor de gemeenten in totaliteit een formatie van 1.016 aj. Dit is gelijk aan de taakstelling die tevens 1.016 aj bedroeg. Overzicht taakstelling en realisatie per gemeente in 2012 Bronckhorst

Brummen

Lochem

Voorst

Zutphen

Andere gemeenten

Totaal

198,0

91,0

121,4

102,0

483,9

20,1

1.016,4

120,4

84,6

116,9

82,3

475,7

20,1

900,0

- door Wedeo (aanwijzingsbesluit)

67,5

-

-

-

-

-

67,5

- door andere Sw-bedrijven

10,0

6,5

4,5

19,3

8,1

-

48,4

197,9

91,1

121,4

101,6

483,8

20,1

1.015,9

- 0,1

0,1

-

- 0,4

- 0,1

-

- 0,5

Taakstelling per gemeente Gerealiseerd: - door Delta

Totaal gerealiseerd Over (+) / onder (-) realisatie

In 2012 is geen gebruik gemaakt van de mogelijkheid om intercollegiaal te ruilen. Op 31 december 2012 heeft Delta één persoon in dienst waarvan de indicatie is ingetrokken. Verloopstaat Sw-dienstverbanden cq. Bw-arbeidsovereenkomsten in 2012 Onderstaand overzicht is uitgedrukt in personen op basis van subsidiegemeente, dat wil zeggen de woongemeente van betreffende personen op 31 december 2010.

Bronckhorst Brummen

Beginstand 01-01-2012

Bij: in 2012

Af: in 2012

Eindstand 31-12-2012

220

15

8

227

94

12

6

100

Lochem

143

3

11

135

Voorst

109

20

15

114

Zutphen Totaal onze gemeenten Overige gemeenten Totaal Werkzaam bij Delta

518

99

55

562

1.084

149

95

1.138

21

2

4

19

1.105

151

99

1.157

975

135

89

1.021

Werkzaam bij Wedeo (aanwijzingsbesluit)

78

10

4

84

Werkzaam bij ander schap

52

6

6

52

1.105

151

99

1.157

Totaal

Ultimo 2012 hebben 1.138 personen uit onze gemeenten een Sw-gesubsidieerd dienstverband via Delta of een ander Sw-bedrijf. Daarnaast heeft Delta 19 personen uit andere gemeenten in dienst met een Swdienstverband. Van de 151 personen die in 2012 een Sw-dienstverband of Bw-arbeidsovereenkomst hebben gekregen, zijn 143 personen vanuit de wachtlijst ingestroomd, waarvan 133 bij Delta en 10 bij Wedeo. De overige mutaties in 2012 kunnen verklaard worden uit overplaatsing van personen tussen Delta en andere schappen.

8

Jaarverslag 2012

In 2012 zijn bij Delta 89 dienstverbanden beëindigd. Er zijn geen personen uitgestroomd naar de reguliere arbeidsmarkt.

Externe plaatsingen In overeenstemming met de vastgelegde afspraken in de product-prestatieovereenkomsten met onze gemeenten, voeren we een beleid om de Sw-geïndiceerde een passende arbeidsplaats, bij voorkeur in een zo regulier mogelijke omgeving, te laten innemen. Externe plaatsingen, in de vorm van Begeleid werken (Bw) en (groeps)detacheringen zijn werkvormen die we sterk stimuleren. In onderstaand overzicht wordt per gemeente getoond het aantal personen in een beschutte werkomgeving versus het aantal personen dat extern werkzaam is door middel van (groeps)detachering of begeleid werken. Overzicht externe plaatsingen in de periode 2012 – 2010 Onderstaand overzicht is uitgedrukt in personen op basis van actuele woongemeente, dat wil zeggen de woongemeente van betreffende personen op 31 december van het betreffende jaar. 31 december 2012

31 december 2011

31 december 2010

beschut

extern

beschut

extern

beschut

extern

Bronckhorst

78

56

83

48

97

26

Brummen

47

47

51

35

70

20

Lochem

86

43

91

48

102

37

Voorst

39

54

42

44

62

15

Zutphen

352

198

371

135

414

95

Totaal onze gemeenten

602

398

638

310

745

193

11

10

14

13

17

7

613

408

652

323

762

200

60%

40%

67%

33%

79%

21%

Overige gemeenten Totaal Uitgedrukt als percentage

Delta heeft geen invloed op het plaatsingsbeleid bij andere Sw-bedrijven waar personen uit onze gemeenten geplaatst zijn. Daarom nemen wij deze personen niet mee in het overzicht extern geplaatsten. Onder extern geplaatst wordt verstaan alle personen die hun werkzaamheden uitvoeren onder directe verantwoordelijkheid van een externe partij. Dit kan zijn in de vorm van een Bw-arbeidsovereenkomst, een individuele detachering of een groepsdetachering. Alle personen die hun werkzaamheden uitvoeren onder directe verantwoordelijkheid van Delta zijn onder kolom beschut meegenomen. Een deel van de beschutte groep voert haar werkzaamheden wel buiten het Deltagebouw uit. Dit geldt bijvoorbeeld voor medewerkers werkzaam bij groenbouw en schoonmaak. Het aantal personen dat extern is geplaatst is in 2012 met 26% gestegen van 323 ultimo 2011 naar 408 ultimo 2012. Ultimo 2012 is 40% van alle Sw-geïndiceerden extern geplaatst. Dit is lager dan verwacht in de herziene begroting, waar we uitgingen van een doelstelling van 46%. Het niet halen van de doelstelling heeft geheel betrekking op de doelstelling groepsdetacheringen. In de praktijk blijkt het meer voorbereidingstijd te vergen om groepsdetacheringen te realiseren. In 2012 zijn een aantal groepsdetacheringen voorbereid die in 2013 worden geëffectueerd (Confectie en Stalen, Postbezorging en Schoonmaak, gezamenlijk ongeveer 150 personen). In de begroting 2012 werd er van uitgegaan dat deze groepsdetacheringen in 2012 gerealiseerd zouden worden. Delta acht een zorgvuldige voorbereiding belangrijker dan het halen van een tijdschema. Het aantal groepsdetacheringen zal in 2013 fors toenemen.

Jaarverslag 2012

9

Formatie ambtelijk personeel Onder ambtelijk personeel wordt in dit jaarverslag verstaan het personeel dat de CAR/UWO volgt. Nieuw personeel krijgt een arbeidsovereenkomst bij Deltalent B.V., een dochteronderneming met contracten naar Burgerlijk Recht met een arbeidsvoorwaardenregeling die op hoofdlijnen de CAR/UWO volgt. Overzicht ambtelijk personeel in 2012 – 2010 2012

2011

2010

Aantal personen in dienst op 1 januari

91

92

95

Bij: aantal personen in dienst genomen

1

11

10

Af: aantal personen uit dienst gegaan

14

12

13

Aantal personen in dienst op 31 december

78

91

92

2012

2011

2010

Aantal fte in dienst bij Delta op 31 december

38,2

40,1

43,3

Aantal fte in dienst bij Deltalent op 31 december

34,4

44,9

42,2

Totaal aantal fte in dienst op 31 december

72,6

85,0

85,5

In 2012 is één management trainee in dienst genomen in Deltalent B.V. Veertien personen zijn uit dienst gegaan in 2012. Een direct gevolg van de rijksbezuinigingen is dat natuurlijk verloop in 2012 niet is vervangen en dat een aantal dienstverbanden met bepaalde termijn van rechtswege zijn beëindigd. Taken zijn herverdeeld.

Arbeidsomstandigheden & Milieu Het arbobeleid richt zich op het continue verbeteren van arbeidsomstandigheden (veiligheid, gezondheid en welzijn) en het voorkomen van persoonlijk letsel, ongevallen en ziekte, schade aan het milieu, het materieel en aan derden. We hebben een zorgplicht voor alle medewerkers. We werken nauw samen met de Arbodienst. De bedrijfsarts werkt op detacheringbasis en wordt door ons secretarieel ondersteund. In 2012 is het contract met de Arbodienst Maetis Ardyn opgezegd. Delta zal zich in 2013 laten ondersteunen door een andere Arbodienst. Arbeidsomstandigheden is een vast agendapunt in diverse overlegvormen binnen Delta. Het arboplatform heeft een overkoepelende functie en een beleidsinitiërende, coördinerende en bewakende rol. Het arboteam en het sociaal medisch team betreffen overlegvormen die uitvoerend van aard zijn, waarbij het laatste overleg vooral gericht is op individuele ziektegevallen, de verzuimbegeleiding en re-integratie. Door het houden van werkplekinspecties, toolboxmeetingen, veiligheidsaudits, interne en externe audits OHSAS (Arbomanagementsysteem) worden veilige werkomstandigheden gewaarborgd. Dit blijkt ook uit het feit dat er veelal alleen (ongeval)meldingen zijn gedaan met een licht en incidenteel karakter. Er waren in 2012 geen ongevallen die een melding aan de Arbeidsinspectie noodzakelijk maakten. Tijdens de audits is er naast veiligheid veel aandacht voor werkgerelateerde gezondheidsaspecten, zoals werkdruk en agressie, maar ook voor welzijnsaspecten zoals een gezonde werkomgeving en leefstijl van de werknemers. In mei heeft de 5-jaarlijkse opvolgingsaudit voor OHSAS 18001:2007 plaatsgevonden. Uit de rapportage hiervan blijkt dat Delta op proactieve wijze en in voldoende mate aandacht heeft voor Arbozaken. Het certificaat wordt daarmee gecontinueerd. Delta besteedt veel zorg aan de naleving van de milieuvoorschriften. Daarop wordt periodiek gecontroleerd door de gemeente Zutphen en het Waterschap Rijn en IJssel. Alles is volgens de regels verlopen. De veranderingen van ruimtegebruik in het kader van het activiteitenbesluit zijn allemaal gemeld en in orde bevonden.

10

Jaarverslag 2012

Opleidingen In aansluiting op onze doelstelling medewerkers te willen ontwikkelen en hun inzetbaarheid te vergroten is er in 2012 wederom geïnvesteerd in opleidingen. Delta staat geregistreerd als erkend leerbedrijf bij acht kenniscentra en is gerechtigd om diverse BBL-opleidingen te laten organiseren van MBO niveau 1 tot en met MBO niveau 4. De beroepsbegeleidende opleidingen maken deel uit van ons opleidingen-aanbod. De subsidieregeling voor scholingskosten is voor deze opleiding van toepassing. Naast BBL-opleidingen organiseren we tal van andere opleidingen gericht op het aanleren van werknemerscompetenties, veilig werken en vakbekwaamheid. Voor stafmedewerkers en leidinggevenden zijn diverse opleidingen georganiseerd ten aanzien van deskundigheidsbevordering. De consulenten/jobcoaches zijn allen gecertificeerd om met het methodisch instrument Dariuz te werken (diagnose, assessment, loonwaardemeting). In het kader van ontwikkeling ten aanzien van laaggeletterdheid bieden we in samenwerking met het ROC en bibliotheken specifieke taal - of rekenondersteuning aan. De Deltaraad maakt gebruik van trainingen en workshops om haar kennis op peil te brengen of te houden. In 2012 hebben we subsidie ontvangen en verantwoord voor het ESF project 2010-2011. De subsidie van het ESF-project 2011-2012 wordt waarschijnlijk in 2013 ontvangen. De opleidingskosten zijn in de programmarekening verantwoord onder de overige personeelskosten die zijn opgenomen onder de overige bedrijfskosten. Overzicht opleidingskosten in 2012 – 2010 2012

2011

2010

Totaal opleidingskosten

€ 228.000

€ 286.000

€ 355.000

Ontvangen ESF-subsidie en afdrachtverminderingen

€ 145.000

€ 226.000

€ 125.000

€ 83.000

€ 60.000

€ 230.000

523

617

767

Per saldo opleidingskosten Aantal deelnemers aan opleidingen

Jaarverslag 2012

11

Ziekteverzuim Het ziekteverzuim van de Sw-medewerkers is gestegen. Omdat in de branche het verzuim steeg wordt de oorzaak toegeschreven aan de veranderingen in de branche en de onrust die dat met zich meebracht. In 2013 wordt in samenwerking met de arbodienst een nieuwe werkwijze ingevoerd om het ziekteverzuim terug te dringen. Het ziekteverzuim van de ambtelijk en Deltalentmedewerkers is afgenomen. Bij de doelgroep die via Direct Werk bij ons werkzaam is, wordt intensief aandacht besteed aan verzuim en verzuimgedrag. Voor deze doelgroep leggen wij echter geen verzuimcijfers vast. 14

verzuimpercentages

12 10 8 6 4 2 0

2010

2011

2012

wsw

11,4

11,4

13,4

ambtelijk+deltalent

3,8

4,8

3,0

Regeling ongewenste omgangsvormen In het jaar 2012 zijn de twee vertrouwenspersonen ongewenste omgangsvormen benaderd door in totaal 27 personen. Er is één klacht formeel voorgelegd aan de klachtencommissie ongewenste omgangsvormen. Deze klacht is gegrond verklaard.

Commissies We kennen twee commissies die de directie en het bestuur ondersteunen en adviseren. De Bezwaar- en geschillencommissie behandelt bezwaarschriften in het kader van de Awb, geschillen die voortvloeien uit de arbeidsverhouding tussen werkgever en Wsw-werknemer en klachten zoals bedoeld in artikel 9 Awb. De commissie kwam in 2012 eenmaal bijeen inzake een geschilbeslechting. Het doel van de commissie voor Georganiseerd Overleg is overleg te laten plaatsvinden tussen het bestuur van Delta en de verenigingen van overheidspersoneel, aangaande aangelegenheden van algemeen belang voor de rechtspositie van ambtenaren in dienst bij Delta. In 2012 is de commissie twee keer bijeen geweest waarbij vooral gesproken is over de organisatiewijzigingen. Er waren geen regelingen om ter advisering aan de commissie voor te leggen.

12

Jaarverslag 2012

1.3

Financieel beleid

Uitgangspunt voor ons financieel beleid was altijd dat we met een sluitende exploitatie werken zonder een bijdrage van de gemeenten in de exploitatiekosten te vragen. Door de bezuinigingen van het rijk is dit een uitgangspunt dat langzamerhand achterhaald is. In 2012 toont de programmarekening voor het eerst sinds jaren een exploitatietekort. Alle bedrijfseconomische risico’s zijn ultimo 2012 afgedekt door toereikende voorzieningen en bestemmingsreserves. Het tekort over 2012 kan worden opgevangen uit de algemene reserve. Resultatenanalyse (bedragen x € 1.000,-)

Werkelijk 2012

Gewijzigde begroting 2012

Werkelijk 2011

Rijkssubsidie

26.365

26.177

25.513

Doorbetaalde rijkssubsidie

- 3.010

- 2.936

- 2.795

Kosten Begeleid werken Loonkosten Sw-medewerkers

Subsidieresultaat (A) Opbrengst uit Sw-activiteiten Opbrengst leer/werktrajecten (niet Sw) Overige bedrijfsopbrengsten Loonkosten ambtelijke medewerkers Afschrijvingen vaste activa

- 542

- 503

- 404

- 22.492

- 22.712

- 22.623

321

26

- 309

6.157

5.536

6.828

438

600

681

502

77

639

- 4.472

- 4.391

- 4.803

- 381

- 382

- 431

Overige bedrijfskosten

- 3.061

- 3.038

- 2.891

Bedrijfsresultaat (B)

- 817

- 1.598

23

87

21

83

- 409

- 1.551

- 203

91

769

236

- 318

- 782

33

Saldo van financiële baten en lasten (C)

Resultaat voor bestemming (A+B+C) Mutatie bestemmingsreserves (D)

Resultaat na bestemming (A+B+C+D)

Het resultaat voor bestemming is in het jaar 2012 verslechterd ten opzichte van het jaar 2011. Dit ondanks een beter subsidieresultaat als gevolg van de door het rijk uitgekeerde kostencompensatie. Het bedrijfsresultaat is sterk achteruit gegaan. De opbrengst uit Sw-activiteiten neemt af als gevolg van de omzetting van eigen activiteiten naar groepsdetacheringen. Dit moet zich terug verdienen in lagere kosten. Omdat de kosten voornamelijk een vast karakter hebben, zit er een vertraging op het terugverdieneffect van de bedrijfsomvorming. De ambtelijke loonkosten zijn al wel gedaald, maar de overige bedrijfskosten zijn hoger uitgevallen dan in het jaar 2011. Deze stijging kan geheel verklaard worden uit de hogere kosten inzake diensten van derden. In 2012 hebben we natuurlijk verloop van ambtelijk personeel op sleutelposities op tijdelijke basis ingehuurd (0,5 fte). Daarnaast heeft het moeizame overleg met de ondernemingsraad veel extra kosten in de vorm van externe adviezen en procesbegeleiding met zich meegebracht. Het resultaat na bestemming is beter dan verwacht in de begrotingswijziging 2012. Zowel het subsidieresultaat als het bedrijfsresultaat zijn beter dan verwacht. Het subsidieresultaat is beter door de kostencompensatie die het rijk heeft uitgekeerd in het najaar 2012. Dit was niet voorzien in de begrotingswijziging. Het bedrijfsresultaat is beter dan verwacht in de begrotingswijziging 2012 doordat de opbrengst uit Sw-activiteiten in werkelijkheid veel hoger is uitgevallen. Dit is onder andere het gevolg van de vertraging in het overzetten van eigen activiteiten naar groepsdetacheringen. De opbrengst uit niet-Swtrajecten loopt hard achteruit door de rijksbezuinigingen op participatie en re-integratiebudgetten. De overige bedrijfsopbrengsten in de begrotingswijziging 2012 bestaan uit de bijdrage van gemeenten in de bestuurskosten. In werkelijkheid waren deze opbrengsten veel hoger door opdrachten die voor Ribé Reintegratie B.V. zijn uitgevoerd, boekwinsten op desinvesteringen en overige incidentele inkomsten.

Investeringen / desinvesteringen De totale investeringen in 2012 bedroegen € 12.000. De desinvesteringen bedroegen € 45.000. De investeringen betreffen vervanging van automatiseringsapparatuur. De desinvesteringen betreffen voornamelijk verkochte machines en vervoermiddelen.

Jaarverslag 2012

13

2.

Paragrafen

2.1

Weerstandsvermogen

De in de jaarrekening opgenomen bedragen voor reserves en voorzieningen zijn gebaseerd op de in de nota weerstandsvermogen vastgestelde uitgangspunten.

Algemene reserve De algemene reserve is uit voordelige resultaten gevormd om eventuele toekomstige tegenvallers in de exploitatie op te vangen. Het gewenste saldo van deze reserve bedraagt tenminste 10% en maximaal 15% van het totaal van de programmarekening. Voor 2012 betekent dit een minimumniveau van € 3.100.000 en een maximumstand van € 4.600.000. De algemene reserve op 31 december 2012 bedraagt € 3.591.000. Dat is 12% van het totaal van de programmarekening. Ook nadat het verlies over boekjaar 2012 ten laste van de algemene reserve is gebracht voldoen we nog aan de normen in de nota weerstandsvermogen. De huidige weerstandscapaciteit bedraagt € 3,6 miljoen en is op basis van huidige normstelling nog voldoende. De bezuinigingen die het kabinet gaat doorvoeren in de jaren 2014 tot en met 2019 hebben een enorme impact op de toekomstige financiële positie van Delta. Ook de besluitvorming door gemeenten inzake de uitvoering van de Participatiewet met ingang van 2014 kunnen verstrekkende gevolgen hebben voor de programmarekening van Delta. Afhankelijk van de wijze waarop de gemeenten de toekomstige financiële kaders voor Delta en de uitvoering van de Participatiewet gestalte zal geven, zal de nota weerstandsvermogen worden geactualiseerd. Voor zover nu bekend zal ook na de omvorming geen sluitende meerjarenbegroting gepresenteerd kunnen worden zonder aanvullende rijksbijdrage of gemeentelijke bijdrage. Het uitgangspunt is maatregelen te treffen met als doelstelling de continuïteit op lange termijn te waarborgen.

Bestemmingsreserves Ultimo 2012 beschikt Delta over één bestemmingsreserve ter grootte van € 1,5 miljoen die bedoeld is om kosten verbonden aan de omvorming van Delta te dekken.

2.2

Onderhoud kapitaalgoederen

Voor het groot onderhoud aan de bedrijfspanden is een voorziening getroffen. De voorziening is bedoeld voor een gelijkmatige spreiding van de onderhoudskosten over een langere periode. De panden verkeren in een goede staat van onderhoud. Het saldo van de voorziening groot onderhoud per 31 december 2012 is, rekening houdend met de jaarlijkse dotatie, voldoende om de kosten in de periode 2013 - 2017 af te dekken. Er zijn geen andere kapitaalgoederen waarvoor een voorziening gewenst is. Ten aanzien van het uitgevoerde onderhoud wordt verwezen naar het onderdeel Huisvesting.

2.3

Financiering

In 2012 zijn geen belangrijke wijzigingen in de financiering opgetreden. Investeringen konden uit de aanwezige middelen worden gefinancierd. Op de langlopende lening werden de overeengekomen reguliere aflossingen gedaan. Er zijn geen langlopende borgstellingen of andere garanties verstrekt.

Treasuryparagraaf We voldeden in het jaar 2012 zowel aan de wettelijke eisen voor wat betreft de kasgeldlimiet voor vlottende schulden als de renterisiconorm voor langlopende schulden. Hieronder volgt een samenvatting van de berekening van de kasgeldlimiet en renterisiconorm. Kasgeldlimiet Gemiddelde overschot liquide middelen Kasgeldlimiet

€ €

2.201.000 2.537.000

Ruimte tot kasgeldlimiet

€

4.738.000

14

Jaarverslag 2012

De kasgeldlimiet wordt berekend door het wettelijke percentage (8,2%) te vermenigvuldigen met het totaal van de programmarekening. Hieronder wordt verstaan het totaal van alle loonkosten, loonkostensubsidie Begeleid werken, de afschrijvingen op vaste activa plus overige bedrijfskosten.

Renterisiconorm Renterisiconorm in 2012 Aflossingen in 2012

€ €

6.188.000 57.000

Ruimte tot renterisiconorm

€

6.131.000

De renterisiconorm wordt berekend op basis van 20% van het begrotingstotaal.

2.4. Bedrijfsvoering Organisatie Delta is een organisatie in beweging. Onze bedrijfsactiviteiten zijn in 2012 organisatorisch gezien nog steeds opgebouwd vanuit drie bedrijven. Doordat de focus meer en meer ligt op het realiseren van (groeps)detacheringen en Bw-arbeidsovereenkomsten wordt het belang van de eigen productie en dienstverlenende activiteiten steeds kleiner. Delta Arbeidsontwikkeling groeit. Delta Industrie en Delta Diensten krimpen. In 2013-2014 groeien we langzaam toe naar een nieuwe organisatiestructuur waarin we onderscheid maken tussen beschutte arbeid en externe plaatsingen. Op 31 december 2012 zag het organogram er als volgt uit: Algemeen directeur

Directieondersteuning

Personeelszaken

Financiële en Facilitaire Dienst

Salesteam

Delta Industrie

Delta Diensten

Delta Arbeidsontwikkeling

PR en communicatie, bouwend aan een netwerk van belanghebbenden In 2012 hebben we een aanvang gemaakt met het omvormen van de communicatie activiteiten. Iedere doelgroep willen we in onze communicatie op maat informeren en betrekken bij de veranderingen die er in de Sw-sector in het algemeen en bij Delta in het bijzonder, gaande zijn. Voor Sw-medewerkers en staf- en kaderleden hebben we een communicatiekalender opgesteld waarin een programma is opgenomen met als thema Ge(s)laagd communiceren. Ten aanzien van de externe communicatie, gericht op o.a. werkgevers, bestuurders, beleidsmedewerkers, politiek en direct betrokkenen vanuit zorginstelling, willen we het beeld van Delta als kennis- en netwerkpartner gestalte geven. In maart hebben we een informatieavond gehouden voor ouders en direct betrokkenen van onze SWmedewerkers. In april hebben we de Raadsleden van de gemeente Zutphen ontvangen. Zij zijn geïnformeerd over de wijze waarop Delta mensen in groepen detacheert naar reguliere werkgevers. Ook zijn zij bij een drietal werkgevers rondgeleid en hebben ze op de werkplek gesproken met gedetacheerde medewerkers.

Jaarverslag 2012

15

De cliëntenraden van de vijf gemeenten hebben Delta bezocht en zijn bijgepraat over de voortgang van het ingeslagen beleid om medewerkers zoveel mogelijk bij reguliere werkgevers te plaatsen. Ook hier is ruim stilgestaan bij de wijze waarop Delta de medewerkers, al dan niet in groepen, naar bedrijven detacheert. In november hebben we onze tweejaarlijkse relatiedag gehouden. Deze stond volledig in het teken van kansen zien en benutten om als werkgever werk te maken van Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen door inzet van medewerkers met een afstand tot de reguliere arbeidsmarkt. De dag was druk bezocht. Werkgevers werden bijgepraat en geïnspireerd ten aanzien van recent ontwikkelde initiatieven en instrumenten die inzet van mensen met grote afstand tot de arbeidsmarkt vergemakkelijken en mogelijk maken. Zo waren er workshops over het onafhankelijk loonwaardemetingsinstrument Dariuz, de matchingsmethode Two-ticks-to-match en jobcarving. De strategische samenwerkingspartners van Delta gingen in gesprek met werkgevers en vertelden wat de samenwerking met Delta hen aan kansen en mogelijkheden gebracht had. Start Foundation hield een presentatie over kredietverstrekking aan ondernemingen die met dat geld op hun beurt duurzame werkgelegenheid voor mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt creëren. Ook was er spreekruimte voor TNO, die de Prestatie Ladder Sociaal Ondernemen presenteerde. Delta heeft met deze dag, vooruitlopend op de nieuwe participatiewet, een voorproefje gegeven over hoe zij als begeleidings- en netwerkorgisatie verbinder en toeleider kan zijn en blijven naar duurzaam passend werk voor bijzondere doelgroepen. We hebben die dag ook de Delta Award uitgereikt aan de werkgever die met Delta samenwerkt en op een bijzondere wijze invulling geeft aan het bieden van duurzaam passend werk. De Delta Award 2012 is gegaan naar Sutfene. Het metaalbedrijf Ferrocal uit Brummen en het hoveniersbedrijf Inhetgroen in Baak waren de andere genomineerden. Ook in het PR-en marketingbeleid zoekt Delta de dialoog met werkgevers en andere stakeholders en draagt zo haar taak als netwerkorganisatie uit. Sinds 2011 bouwt Delta aan haar netwerk door inzet van social media. Via Twitter houdt Delta de inmiddels ruim 700 volgers dagelijks op de hoogte van interessante publicaties en ontwikkelingen in het sociale domein en deelt succesverhalen om op die manier meer ondernemers te inspireren tot en samenwerking met Delta. Het Delta Magazine, het blad voor werkgevers dat vier keer per jaar werd uitgebracht, is medio 2012 vervangen door een elektronische nieuwsbrief die eens per twee maanden verschijnt. Dit is niet alleen eigentijdser, maar biedt door het gebruik van hyperlinks en doorlinks meer mogelijkheden aan de lezer om kennis te verdiepen ten aanzien van sociale en economische aspecten.

Huisvesting Alle bedrijfsactiviteiten zijn ondergebracht in ons hoofdgebouw aan de Handelskade in Zutphen. Met ingang van 2009 huren we een aangrenzend bedrijfspand gelegen aan de Industrieweg. Voor een aantal activiteiten in de regio huren we kleine regiokantoren en/of opslagruimte. De kosten die verband houden met het groot onderhoud van ons hoofdgebouw en de kosten inzake aangebrachte verbeteringen aan onze bedrijfspanden worden ten laste van de voorziening groot onderhoud gebracht. Overzicht projecten uitgevoerd ten laste van de voorziening groot onderhoud in 2012 2012 Noodverlichtingsarmaturen

€

9.000

Interne verbouwingen

€

6.000

Overige onderhoudswerkzaamheden

€

5.000

Totaal kosten ten laste van voorziening groot onderhoud

€

20.000

Informatievoorziening Ten aanzien van informatiesystemen heeft Delta gekozen om zeer beperkt te investeren in nieuwe geautomatiseerde (delen van) systemen. Afhankelijk van de vormgeving van de nieuwe organisatie worden investeringen opgeschort tot er meer duidelijkheid is. In het jaar 2012 is voor een bedrag van € 12.000 geïnvesteerd in vervanging van economisch afgeschreven servers.

16

Jaarverslag 2012

Bedrijven De hier verantwoorde Sw-formatie betreft uitsluitend de Sw-medewerkers die bij of via onze bedrijven in dienst zijn, dus exclusief Sw-medewerkers werkzaam bij andere Sw-bedrijven. Overzicht opbrengsten per activiteit Gemiddelde formatie Sw in fte

Totaal beschut werken

Opbrengsten in €

2012

2011

2012

2011

540,0

668,3

3.963.000

5.560.000

Groepsdetacheringen

102,9

0

940.000

0

Individueel gedetacheerden

176,1

144,7

1.254.000

1.268.000

54,9

45,9

0

0

Totaal extern geplaatst

333,9

190,6

2.194.000

1.268.000

Totaal Sw-activiteiten

873,9

858,9

6.157.000

6.828.000

0

0

438.000

681.000

873,9

858,9

6.595.000

7.509.000

Begeleid werken arbeidsovereenkomsten

Totaal niet Sw-activiteiten

Totaal Delta

Voorgaand overzicht laat per activiteit zien welke opbrengsten wij uit de markt weten te realiseren. Het betreft de directe gefactureerde opbrengst minus de direct daaraan toe te rekenen kosten van materialen, uitbesteed werk en overige kosten die direct aan een product of project zijn toe te wijzen. De toe te rekenen loonkosten en kosten van faciliteiten en kapitaalgoederen zijn nog niet in mindering gebracht op deze opbrengsten.

Delta Industrie Het bedrijf Delta Industrie bestaat uit twee clusters. Het cluster Beschut Werken, met de units Assemblage, Verpakken en Samenstellen, en het cluster Loonvormend Werken, met de units Confectie & Stalen, Metaal en Bezorgservice. Deze clusters worden ondersteund door een gezamenlijk bedrijfsbureau en magazijn. Er wordt binnen het cluster Beschut Werken steeds meer samengewerkt, waardoor de grenzen tussen de units langzaam vervagen. Binnen het cluster Loonvormend Werken wordt aangestuurd op het omzetten van activiteiten in groepsdetacheringen, die begeleid zullen gaan worden door consulenten uit het bedrijfsonderdeel Arbeidsontwikkeling, zodat het cluster in de loop van 2013 opgeheven kan worden. De omvang van de activiteiten van beide clusters is qua gemiddeld aantal medewerkers in 2011 netto met 4% (11 fte) gekrompen. Medewerkers zijn succesvol overgeplaatst naar de bedrijven Arbeidsontwikkeling en Diensten. In deze bedrijven zijn zij in staat “meer regulier” te werken. Instroom van nieuwe medewerkers heeft voornamelijk plaatsgevonden in het cluster Beschut Werken. In dit cluster zijn met name de medewerkers actief die een lage verdiencapaciteit en een hoge begeleidingsbehoefte hebben. In 2012 zijn de omzet en toegevoegde waarde, als gevolg van de krimp en de instroom van medewerkers met een lagere verdiencapaciteit, conform verwachting verder gedaald. Na intensief onderzoek in 2012 is besloten de unit Metaal met ingang van het jaar 2013 te sluiten. Voor alle andere activiteiten uit het cluster Loonvormend Werken, met uitzondering van Stadsdistributie, zijn samenwerkingspartners gevonden waardoor deze activiteiten in 2013 omgezet kunnen worden naar groepsdetacheringen. Voor Stadsdistributie wordt in 2013 eveneens naar een samenwerkingspartner gezocht.

Delta Diensten Bij Delta Diensten is in 2012 de transitie doorgezet van werkbedrijf naar detacherings- en begeleidingsbedrijf. De medewerkers die in loonvormende arbeid werkzaam zijn, dienen zoveel mogelijk gedetacheerd te worden naar reguliere bedrijven. Dit in het kader van de visie ‘Zo regulier mogelijk, aangepast waar nodig’. De drie pilots met hoveniersbedrijven die in 2011 gestart zijn, zijn omgezet naar een duurzame samenwerking. Daarnaast zijn de detacheringen bij die hoveniers uitgebreid met de maaiactiviteiten. Daarmee heeft Delta Diensten een forse stap kunnen maken in het afbouwen van vaste

Jaarverslag 2012

17

kosten. Door het afstoten van de maai-activiteiten konden ook de kantoren en kantinefaciliteiten rondom de werkplaats leeggemaakt worden, wat een besparing heeft opgeleverd in de huisvestingskosten. Naast de lopende groepsdetacheringen is er een nieuwe groepsdetachering van start gegaan bij de gemeente Zutphen. In 2012 is dit nog bij wijze van pilot. In 2012 zijn gesprekken gestart met Berkel Milieu om de medewerkers van afdeling Droco in de loop van 2013 over te nemen op detacheringsbasis. Daarnaast is in 2012 de basis gelegd voor het verzelfstandigen van de unit schoonmaak, waarbij unitmanager Albert Kars de schoonmaakactiviteiten als zelfstandig ondernemer gaat voortzetten. Het ziet ernaar uit dat dit in april 2013 zijn beslag gaat krijgen. Als beide projecten doorgezet worden zijn weer 125 medewerkers op detacheringsbasis werkzaam bij reguliere werkgevers en kunnen zij zich verder ontwikkelen. Ondanks de economische crisis is Delta Diensten in staat geweest om, in nauwe samenwerking met de strategische samenwerkingspartners, voldoende werk te genereren om de Sw-medewerkers in passend werk aan het werk te houden. Met name de hoveniers hebben successen geboekt in het aantrekken van passende aanvullende werkzaamheden. Ook zijn de vijf gemeenten zich bij de werkverdeling en aanbestedingstrajecten voldoende bewust van waar de Sw-medewerkers werkzaam zijn. Op die manier is de win-win aan alle kanten waargemaakt. De hovenier bouwt met onze medewerkers aan een bedrijfseconomisch gezonde business en voor Delta en haar Sw-medewerkers betekent dat een borging van continuïteit in werk en biedt het bedrijf bredere ontwikkelingsmogelijkheden.

Delta Arbeidsontwikkeling In 2012 bleef de focus onverkort op de reguliere arbeidsmarkt gericht. Participatie en detachering vanuit onze visie ‘zo regulier mogelijk, aangepast waar nodig’ werd in praktijk gebracht. Van alle aanmeldingen ging ruim 70% rechtstreeks naar reguliere werkgevers voor arbeidsactivering of direct voor een detachering of een dienstverband bij de werkgever. Eind 2012 werkten er 237 medewerkers regulier op detacheringsbasis en waren 62 personen in dienst bij werkgevers in het kader van Begeleid werken. Gedurende het jaar werden tientallen medewerkers ‘van werk naar werk’ worden begeleid. Naast alle uitvoeringstaken binnen de Wet sociale werkvoorziening, werd alles in het werk gesteld om de dienstverlening voor de brede doelgroep met afstand tot de arbeidsmarkt te continueren. Dat lukte – gelet op de krapper wordende budgetten bij gemeenten – gedeeltelijk. Er werden nog ruim 350 personen ondersteund richting reguliere arbeidsmarkt. Daarin varieerde de dienstverlening van leerwerktrajecten, praktijkassessments tot voorschakeltrajecten. Met het Voortgezet Speciaal Onderwijs, het Praktijkonderwijs Zutphen, Aventus en Saxion Hogescholen leidden de afspraken – die voorheen werden vastgelegd in de samenwerkingsovereenkomsten – tot concrete activiteiten. Ook hier was sprake van een focus; namelijk ‘een leven lang leren’ om zo de kansen op de arbeidsmarkt blijvend op peil te houden. Financieel lag er een stevige uitdaging. Het aantal declarabele uren werd afgebakend binnen de overeengekomen opdrachten en dit werd strikt bewaakt. De ambtelijke formatie kromp en tegelijkertijd werd zeer kostenbewust gestuurd. Met al deze maatregelen kon weliswaar nog een positief resultaat worden behaald, maar de bijdrage aan de totale Delta-exploitatie was beduidend lager dan voorgaande jaren.

18

Jaarverslag 2012

2.5

Verbonden partijen

Indien dit voor de bedrijfsvoering gewenst is, nemen we deel in of richten we private bedrijven op. Op 31 december 2012 namen we deel in:

Direct Werk / PartiDe B.V. In 2012 zijn de statuten van Direct Werk B.V. aangepast. De naam van deze B.V. wordt per 1 januari 2013 gewijzigd in PartiDe B.V. Wedeo heeft haar aandelen in deze B.V. overgedragen aan Delta. De B.V. is op 31 december 2012 100% eigendom van Delta. PartiDe B.V. heeft een brede doelstelling met betrekking tot integratie waarin het tijdelijk in dienst nemen van werkzoekenden als instrument tot re-integratie nadrukkelijk tot de mogelijkheden behoort. De B.V. werkt kostendekkend. Op 31 december 2012 had de B.V. 49 personen in dienst (waarvan nog één persoon via Wedeo) (op 31 december 2011: 38 personen, waarvan 23 via Wedeo).

Deltalent B.V. Deltalent B.V. is in 2007 opgericht. De B.V. is 100% eigendom van Delta. Het doel van de vennootschap is het in dienst nemen van personeel en het doordetacheren hiervan aan Delta en andere partijen. Nieuw management-, kader- en stafpersoneel wordt door deze B.V. in dienst genomen. Op 31 december 2012 waren 37 personen (34,3 fte) bij deze B.V. in dienst en aan Delta doorgedetacheerd (ultimo 2011: 48 personen (44,9 fte)). De B.V. werkt kostendekkend.

Ribé Re-integratie B.V. Ribé Re-integratie B.V. is in 2004 opgericht. De B.V. is 100% eigendom van Delta. Het doel van de vennootschap is het begeleiden en ondersteunen van werkzoekenden met een arbeidsbeperking bij het zoeken van passend werk op de reguliere arbeidsmarkt. Ribé Re-integratie B.V. is aangehaakt bij Delta Arbeidsontwikkeling. In 2011 zijn alle dienstverbanden in Ribé Re-integratie B.V. beëindigd en overgenomen door Deltalent B.V. De werkzaamheden zijn in 2012 verder afgebouwd.

Driekant Ontwikkelingsmaatschappij B.V. Delta heeft een klein minderheidsbelang in Driekant Ontwikkelingsmaatschappij B.V. Ultimo 2011 bezaten wij 2.268 aandelen van € 5 per aandeel, is € 11.340. Het aandelenkapitaal is € 566.325, verdeeld in 113.265 aandelen van € 5. Hiervan zijn geplaatst en volgestort 22.653 aandelen, is € 113.265. De deelname in Driekant Ontwikkelingsmaatschappij B.V. is afgewaardeerd tot nul. Delta heeft in het jaar 2011 besloten om haar deelneming te verkopen. Deze transactie is in 2012 geëffectueerd.

Stichting het Volkshuis Sinds begin 2008 zijn wij bestuurder van Stichting het Volkshuis. Doel van de deelname is het verbreden van het werkaanbod voor onze doelgroep. Er zijn plannen ontwikkeld en uitgevoerd voor verbetering van de bedrijfsvoering. In 2010 is een verbouwingsplan uitgevoerd die in eerste instantie door middel van een rekening-courant is gefinancierd. Op 1 juli 2011 is een deel van de rekening-courant omgezet in een langlopende lening met een rente van 3% per jaar die in 12 jaar wordt afgelost. We verwachten dat Stichting het Volkshuis kostendekkend draait. Over 2012 werd een voordelig resultaat behaald van € 1.295. Dit jaarresultaat is toegevoegd aan de algemene reserve. Het eigen vermogen bedraagt hierdoor € 14.792 positief.

Jaarverslag 2012

19

3.

Jaarrekening

BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (bedragen x € 1.000,-)

ACTIVA

31 december 2012

31 december 2011

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa - Investeringen met economisch nut Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen - Leningen aan overige verbonden partijen - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

2.802 2.802

3.209 3.209

1.649

2.073

54 270

45 297

1.325

1.731

Totaal vaste activa

4.451

5.282

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden - Grond- en hulpstoffen - Gereed product en handelsgoederen

15 5 10

152 118 34

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen - Overige vorderingen

638

730

25 1.023

16 1.277

Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi

2 2.489

Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen

1.686

2.023

2.491

1.915 2 1.913

96 96

109 109

Totaal vlottende activa

4.288

4.199

Totaal generaal

8.739

9.481

20

Jaarverslag 2012

PASSIVA

31 december 2012

31 december 2011

VASTE PASSIVA Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Resultaat na bestemming

4.812 3.591 1.539 - 318

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s - Egalisatievoorzieningen

55 887

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - Onderhandse leningen van binnenlandse banken

454

5.221 4.141 1.047 33

942

918 101 817

454

Totaal vaste passiva

511 511

6.208

6.650

VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Overige schulden Overlopende passiva - Overlopende passiva

2.060 2.060

2.289 2.289

471 471

542 542

Totaal vlottende passiva

2.531

2.831

Totaal generaal

8.739

9.481

0

0

Verleende garantiestellingen en/of waarborgen

Jaarverslag 2012

21

PROGRAMMAREKENING OVER 2012 (bedragen x € 1.000,-)

Rijkssubsidie Doorbetaalde rijkssubsidie Rijkssubsidie Delta Loonkostensubsidie Begeleid werken Loonkosten Sw-medewerkers Subsidieresultaat (A) Toegevoegde waarde Opbrengst leer/werktrajecten Overige bedrijfsopbrengsten Loonkosten ambtelijke medewerkers Afschrijvingen materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Bedrijfsresultaat (B) Saldo van financiële baten en lasten (C) Resultaat voor bestemming (A+B+C) Mutatie bestemmingsreserves (D) Resultaat na bestemming (A+B+C+D)

22

Werkelijk 2012

Gewijzigde begroting 2012

Oorspronkelijke begroting 2012

Werkelijk 2011

26.365 - 3.010 ______ 23.355 - 542 - 22.492 ______ 321

26.177 - 2.936 ______ 23.241 - 503 - 22.712 ______ 26

24.694 - 2.700 ______ 21.994 - 355 - 22.837 ______ - 1.198

25.513 - 2.795 ______ 22.718 - 404 - 22.623 ______ - 309

6.157 438 502 - 4.472 - 381 - 3.061 ______ - 817

5.536 600 77 - 4.391 - 382 - 3.038 ______ - 1.598

6.631 1.426 87 - 4.717 - 377 - 2.883 ______ 167

6.828 681 639 - 4.803 - 431 - 2.891 ______ 23

87 ______ - 409

21 ______ - 1.551

35 ______ - 996

83 ______ - 203

91 ______ - 318

769 ______ - 782

150 ______ - 846

236 ______ 33

Jaarverslag 2012

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN VAN BEPALING VAN HET RESULTAAT Inleiding Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

BALANS Vaste activa Materiële vaste activa De investeringen met economisch nut worden gewaardeerd op de verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. Bij de waardering hiervan wordt rekening gehouden met een bijzondere vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het boekjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. Met uitzondering van de grond vindt afschrijving plaats op basis van een vast percentage van de aanschaffingsprijs. Op de grond wordt niet afgeschreven. De afschrijvingstermijnen in jaren luiden als volgt: Voorzieningen aan terreinen Gebouwen Installaties Machines Inventarissen Vervoermiddelen Automatiseringsapparatuur

20 25-40 20 5-10 10 4-5 3-5

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met eventuele duurzame waardeverminderingen en aflossingen, of tegen lagere marktwaarde. Leningen aan overige verbonden partijen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde op balansdatum, maar niet lager dan de nominale waarde.

Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen gebaseerd op de betaalde inkoopprijs. Waarderingsverschillen tussen standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Gereed product en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. De kostprijs bestaat uit de kosten van grondstoffen, uitbesteed werk, lonen en opslagen voor indirecte kosten. Voor het risico dat voorraden incourant zijn, wordt een voorziening in mindering gebracht. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbaren lichamen, rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht.

Jaarverslag 2012

23

Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Overlopende activa De overlopende activa zijn tegen nominale waarde opgenomen.

Vaste passiva Algemene reserve De algemene reserve dient als weerstandsvermogen. We streven naar een saldo van 10% tot 15% van de programmarekening. Hiertoe worden bijdragen uit de exploitatieresultaten aan de reserve toegevoegd cq. onttrokken. Bestemmingsreserves Het algemeen bestuur heeft op 20 juni 2012 besloten om de drie bestemmingsreserves samen te voegen tot één bestemmingsreserve die dient ter dekking van kosten verbonden aan de omvorming van Delta van klassiek Sw-bedrijf naar een detacherings- en begeleidingsorganisatie. Voorzieningen De voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting. De egalisatievoorziening is in het leven geroepen teneinde grote fluctuaties in de onderhoudskosten van de bedrijfspanden op te vangen. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer De vaste schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende passiva De overlopende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Programmarekening Rijkssubsidie Dit is de rijkssubsidie zoals bedoeld in artikel 8 tot en met 10 van de Wet sociale werkvoorziening. Loonkostensubsidie Begeleid werken Dit betreft de bedragen die we betalen aan werkgevers die medewerkers in het kader van Begeleid werken in dienst hebben genomen plus de bedragen die we hebben uitbetaald aan instanties die begeleidingswerkzaamheden uitvoeren. Loonkosten Sw-medewerkers Hieronder wordt verstaan de over het jaar verschuldigde salarissen, het betaalde vakantiegeld, de eindejaarsuitkering en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremie verminderd met de in het verslagjaar ontvangen ziekengelden en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen. Toegevoegde waarde De toegevoegde waarde is het saldo van de netto omzet en de kosten ten laste van de omzet. De netto omzet betreft de aan derden geleverde goederen en diensten exclusief BTW, en de voorraadmutatie. De kosten ten laste van de omzet bestaan uit de kosten voor grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk en worden berekend op basis van standaard verrekenprijzen of betaalde inkoopprijzen.

24

Jaarverslag 2012

Opbrengst leer/werktrajecten Dit is de opbrengst uit activerings- en re-integratietrajecten van personen die (nog) geen Swdienstverband bij Delta hebben. Overige bedrijfsopbrengsten Hieronder zijn begrepen de gemeentelijke bijdragen in de bestuurskosten. Conform het besluit van het Algemeen Bestuur worden deze kosten door de gemeenten gedekt. Loonkosten ambtelijke medewerkers Hieronder wordt verstaan de over het jaar verschuldigde salarissen, het betaalde vakantiegeld, de eindejaarsuitkering en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremie verminderd met de in het verslagjaar ontvangen ziekengelden. In deze post zijn tevens opgenomen de in het boekjaar betaalde loonkosten voor ingehuurde medewerkers van Deltalent B.V. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden berekend op basis van historische kosten. Hieronder zijn de mutaties in de voorzieningen opgenomen. Aan het einde van het boekjaar wordt het gewenste niveau van de voorzieningen vastgesteld. De mutatie voorzieningen is het bedrag dat aan de voorziening toegevoegd moet worden c.q. kan vrijvallen uit de voorziening om deze op het gewenste niveau te brengen. Financiële baten en lasten De financiële lasten bestaan uit de rentelasten van de langlopende geldleningen en de rentelasten van de rekening-courant. De financiële baten bestaan uit de rentebaten van gelden geplaatst op de rekening-courant en op spaarrekeningen, ontvangen rente op leningen aan overige verbonden partijen, gelden belegd in overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (obligatieleningen) en de ontvangen betalingskortingen. Resultaat na bestemming Over de bestemming van het resultaat na bestemming beslist het Algemeen Bestuur.

Jaarverslag 2012

25

TOELICHTING OP DE BALANS MATERIËLE VASTE ACTIVA Investeringen met economisch nut

2012

2011

Boekwaarde op 1 januari Bij: Investeringen Af: Desinvesteringen Af: Afschrijvingen

3.209 12 44 375

3.499 148 17 421

Boekwaarde op 31 december

2.802

3.209

(bedragen x € 1.000,-)

Bedrijfsgebouwen

Installaties

Machines

Inventaris

Vervoermiddelen

248

6.413

1.821

1.988

353

1.254

Investeringen in 2012

0

0

0

0

0

0

0

12

12

Desinvesteringen in 2012

0

0

0

0

140

0

189

27

356

945

248

6.413

1.821

1.848

353

1.065

490 13.183

Totaal van de afschrijvingen per 1 januari 2012

0

248

4.879

1.767

1.760

318

892

454 10.318

Afschrijvingen in 2012

0

0

140

4

64

9

135

23

375

Terugboeking afschrijvingen desinvesteringen in 2012

0

0

0

0

136

0

149

27

312

Totaal van de afschrijvingen per 31 december 2012

0

248

5.019

1.771

1.688

327

878

Boekwaarde per 1 januari 2012

945

0

1.534

54

228

35

362

51

3.209

Boekwaarde per 31 december 2012

945

0

1.394

50

160

26

187

40

2.802

Oorspronkelijke aanschaffingswaarde per 31 december 2012

Totaal

Voorzieningen aan terreinen

945

Oorspronkelijke aanschaffingswaarde per 1 januari 2012

Hard- en software

Grond

Verloopstaat investeringen met economisch nut (bedragen x € 1.000,-)

505 13.527

450 10.381

FINANCIËLE VASTE ACTIVA Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

2012

2011

Boekwaarde op 1 januari Bij: Investeringen Af: Desinvesteringen Af: Afschrijvingen

45 9 0 0

45 0 0 0

Boekwaarde op 31 december

54

45

(bedragen x € 1.000,-)

26

Jaarverslag 2012

Het betreft de deelnemingen in het aandelenkapitaal van Ribé Re-integratie B.V., Deltalent B.V. en PartiDe B.V. (voorheen Direct Werk B.V.). De aandelen Driekant Ontwikkelingsmaatschappij B.V. zijn in 2012 door middel van een notariële akte overgedragen aan de houdstermaatschappij van deze onderneming. Ribé Re-integratie B.V. is een regionaal werkend re-integratiebedrijf. Het is een 100% deelneming. Het geplaatste aandelenkapitaal bedraagt € 18.000. De activiteiten van deze onderneming zijn in 2012 beëindigd. Alle lopende contracten worden conform afspraak uitgediend. Deltalent B.V. heeft ten doel het in dienst nemen en ter beschikking aan ons stellen van personeel. Het is een 100% deelneming. Het geplaatste aandelenkapitaal bedraagt € 18.000. De statuten van Direct Werk B.V. zijn in 2012 aangepast. De naam van Direct Werk B.V. is gewijzigd in PartiDe B.V. Het doel van PartiDe B.V. is het bieden van een breed pakket van diensten en voorzieningen gericht op meerdere vormen van arbeidsparticipatie aan personen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Delta heeft de aandelen die in bezit waren van Wedeo tegen nominale waarde overgenomen. Daarmee is PartiDe B.V. een 100% deelneming van Delta geworden. Het geplaatste aandelenkapitaal bedraagt € 18.000. Leningen aan overige verbonden partijen

2012

2011

Boekwaarde op 1 januari Bij: Verstrekte lening Af: Aflossing

297 0 27

0 324 27

Boekwaarde op 31 december

270

297

(bedragen x € 1.000,-)

Betreft een lening verstrekt aan Stichting het Volkshuis met een looptijd van 12 jaar tegen 3% rente. Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (bedragen x € 1.000,-) 2012

2011

Boekwaarde op 1 januari Bij: Aankoop obligaties Af: Verkoop obligaties Af: Afwaarderingen

1.731 0 400 6

2.041 0 300 10

Boekwaarde op 31 december

1.325

1.731

Overzicht overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Omschrijving

Looptijd

Nominale Balanswaarde Balanswaarde waarde 31-12-2012 31-12-2011

ABN Amro 3,75%

2014

200.000

202.600

202.600

Achmea Hypotheekbank 4,75%

2012

-

-

406.280

Danske Bank 3,25%

2015

300.000

300.000

300.000

EIB 3,5%

2016

200.000

202.900

202.900

EU Union 3,625%

2016

400.000

410.540

410.540

Rabobank 4,25%

2014

200.000

209.160

209.160

1.300.000

1.325.200

1.731.480

Totaal 31 december

Jaarverslag 2012

27

VOORRADEN Grond- en hulpstoffen

2012

2011

5

118

2012

2011

Halffabricaten en gereed product Overige voorraden Af: Voorziening voor incourante voorraden

10 13 13

7 40 13

Totaal

10

34

(bedragen x € 1.000,-)

Grond- en hulpstoffen

Gereed product en handelsgoederen (bedragen x € 1.000,-)

UITZETTINGEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR Vorderingen op openbare lichamen

2012

2011

Handelsvorderingen op openbare lichamen Nog te ontvangen rijkssubsidie van gemeenten en andere schappen

622 16

729 1

Totaal handelsvorderingen

638

730

2012

2011

25

16

2012

2011

1.093 110

1.338 112

983 40 0

1.226 49 2

1.023

1.277

(bedragen x € 1.000,-)

Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen (bedragen x € 1.000,-)

Rekening courant Stichting het Volkshuis Overige vorderingen (bedragen x € 1.000,-)

Handelsvorderingen Af: Voorziening voor dubieuze debiteuren Totaal handelsvorderingen Nog te ontvangen van medewerkers Overige vorderingen Totaal

De vordering op werknemers ad € 40.000 betreft voorschotten aan personeelsleden onder andere in verband met deelname aan de fietsprivé-regeling. LIQUIDE MIDDELEN

2012

2011

Kassaldi Bank- en girosaldi

2 2.489

2 1.913

Totaal

2.491

1.915

(bedragen x € 1.000,-)

De kredietfaciliteit in rekening-courant bij de Rabobank is in 2012 beëindigd.

28

Jaarverslag 2012

OVERLOPENDE ACTIVA Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen

2012

2011

Nog te factureren verkopen Nog te ontvangen rente Vooruitbetaalde kosten

0 75 21

3 68 38

Totaal

96

109

2012

2011

Saldo op 1 januari Bij: Resultaatbestemming vorig boekjaar Af: herbestemming algemeen bestuur

4.141 33 583

4.115 26 0

Saldo op 31 december

3.591

4.141

(bedragen x € 1.000,-)

EIGEN VERMOGEN Algemene reserve (bedragen x € 1.000,-)

Het bestuur heeft op 20 juni 2012 besloten om het resultaat over 2011 ter hoogte van € 33.000 toe te voegen aan de algemene reserve. In dezelfde vergadering is tevens besloten om een bedrag ter hoogte van € 538.000 uit de algemene reserve te bestemmen als extra middelen om de omvorming van Delta gestalte te geven. Deze middelen zijn toegevoegd aan de bestemmingsreserves. Het bestuur heeft besloten om een algemene reserve te vormen ter grootte van 10% tot 15% van de programmarekening. Op basis van de programmarekening 2012 betekent dit een omvang van ongeveer € 3.100.000 tot € 4.600.000. Bestemmingsreserves

2012

2011

Saldo op 1 januari Bij: Herbestemming algemene reserve door bestuur Af: Onttrekking uit bestemmingreserve

1.047 583 91

1.283 0 236

Saldo op 31 december

1.539

1.047

(bedragen x € 1.000,-)

Voor een toelichting op de kosten die ten laste van de bestemmingsreserves zijn geboekt verwijzen wij naar de toelichting op de mutatie in de bestemmingsreserves op pagina 36. Het bestuur heeft op 20 juni 2012 besloten om de drie bestaande bestemmingsreserves samen te voegen tot één bestemmingsreserve die kan dienen ter dekking van de omvormingskosten van het klassieke Swbedrijf naar een detacherings- en participatiebedrijf. Ultimo boekjaar zijn de bestemmingsreserves als volgt samengesteld: Fonds bestemd voor nieuwe samenwerkingsrelaties

2012

2011

316 316

349 33

0

316

2012

2011

171 171

374 203

0

171

(bedragen x € 1.000,-)

Saldo op 1 januari Af: Herbestemming door bestuur Saldo op 31 december Fonds bestemd voor omvorming naar activeringsbedrijf (bedragen x € 1.000,-)

Saldo op 1 januari Af: Herbestemming door bestuur Saldo op 31 december

Jaarverslag 2012

29

Fonds bestemd voor overrealisatie taakstelling

2012

2011

560 560

560 0

0

560

2012

2011

0 316 171 560 583 91

0 0 0 0 0 0

Saldo op 31 december

1.539

0

Resultaat na bestemming

2012

2011

Saldo op 1 januari Bij: Resultaat lopend boekjaar Af: Bestemming resultaat vorig boekjaar

33 - 318 33

26 33 26

Saldo op 31 december

- 318

33

2012

2011

101 0 46 0

395 0 81 213

55

101

(bedragen x € 1.000,-)

Saldo op 1 januari Af: Herbestemming door bestuur Saldo op 31 december Bestemmingsreserve voor omvorming Sw-bedrijf (bedragen x € 1.000,-)

Saldo op 1 januari Bij: Herbestemming fonds voor nieuwe samenwerkingsrelaties Bij: Herbestemming fonds voor omvorming naar activeringsbedrijf Bij: Herbestemming fonds voor overrealisatie taakstelling Bij: Herbestemming algemene reserve Af: Kosten ten laste van bestemmingsreserve

(bedragen x € 1.000,-)

VOORZIENINGEN Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s (bedragen x € 1.000,-)

Saldo op 1 januari Bij: Uit exploitatie Af: Kosten ten laste van de voorziening gebracht Af: Vrijval t.g.v. exploitatie Saldo op 31 december

De voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s is gevormd ter dekking van de kosten uit hoofde van de regeling FPU-gemeente. Het saldo op 31 december is voldoende om de kosten in 2013 en 2014 te dekken. De regeling FPU-gemeente wordt per 31 december 2014 beëindigd. De vrijval ter hoogte van € 213.000 in het jaar 2011 betrof de voorziening werkloosheidsverplichtingen ambtelijk personeel die in 2011 geheel ten gunste van de programmarekening is vrijgevallen. Egalisatievoorzieningen

2012

2011

Saldo op 1 januari Bij: Uit exploitatie Af: Kosten ten laste van de voorziening gebracht

817 90 20

801 120 104

Saldo op 31 december

887

817

(bedragen x € 1.000,-)

De egalisatievoorziening betreft de voorziening voor groot onderhoud. De kosten die in 2012 ten laste hiervan zijn gebracht hebben grotendeels betrekking op onderhoud van de noodverlichtingsarmaturen en de afronding van de interne verbouwing ten behoeve van Delta Arbeidsontwikkeling.

30

Jaarverslag 2012

VASTE SCHULDEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD VAN ÉÉN JAAR OF LANGER Onderhandse leningen van binnenlandse banken

2012

2011

511 57

567 56

454

511

(bedragen x € 1.000,-)

Saldo op 1 januari Af: Aflossingen boekjaar

Overzicht langlopende leningen Verstrekker

jaar van ingang

rente

looptijd

hoofdsom

saldo op 31-12-2012

jaarlijkse aflossing

2000

6,01%

20 jr.

€ 1.135.000

€ 454.000

€ 56.667

BNG

De rentelast over 2012 bedroeg € 29.000. NETTO-VLOTTENDE SCHULDEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR Overige schulden

2012

2011

786 973 5 139 81 17 35 24

996 993 17 149 56 19 34 25

Totaal

2.060

2.289

Overlopende passiva

2012

2011

Project verkorting wachtlijst Bonus begeleid werken Vooruitontvangen bedragen Overig

168 50 213 40

176 150 167 49

Totaal

471

542

(bedragen x € 1.000,-)

Crediteuren Belastingen en sociale lasten Rekening courant Ribé Re-integratie B.V. Rekening courant Deltalent B.V. Rekening courant PartiDe B.V. (voorheen Direct Werk B.V.) Nog te betalen rente Pensioenpremies Terug te betalen subsidies gemeenten

(bedragen x € 1.000,-)

Project verkorting wachtlijst betreft de subsidie uit de amendementen Verburg/Bussemaker die in de komende jaren wordt besteed aan projecten ter verkorting van de wachtlijst. De bonus begeleid werken betreft de subsidie die wij van onze gemeenten hebben ontvangen inzake de door het rijk verstrekte bonus op de realisatie Begeleid werken over de jaren 2007 tot en met 2009 minus de kosten die we van 2009 tot en met 2012 hebben gemaakt om plaatsing van Sw-geïndiceerden op een externe werkplek in de vorm van detachering of Begeleid werken te stimuleren.

Jaarverslag 2012

31

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Vakantierechten De verplichting aan personeel inzake verloftegoeden en vakantiegeld bedraagt per 31 december 2012 € 1.551.000 (per 31 december 2011: € 1.856.000). Dit bedrag is als volgt opgebouwd: (bedragen x € 1.000,-)

Verloftegoeden Vakantiegeld Totaal

2012

2011

738 813

927 929

1.551

1.856

RISICOPARAGRAAF Milieu Op 1 januari 1997 is een ingrijpende wijziging in werking getreden in het verjaringsrecht voor oude rechtsvorderingen tot vergoeding van schade door verontreiniging van lucht, water of bodem. Om te voorkomen dat milieuschadevorderingen verloren gaan, kon voor 1 januari 1997 de verjaring worden gestuit. Om eventuele verjaring van een dergelijk vorderingsrecht niet verloren te laten gaan, hebben in 1996 enkele partijen ons aansprakelijk gesteld voor bodemverontreinigingen. Uit een verkennend bodemonderzoek blijkt dat op één locatie “hoogst waarschijnlijk” sprake is van bodemverontreiniging. Over de mogelijke financiële risico’s bestaat nog onduidelijkheid. Zo ook hebben wij jegens derden de verjaring van enkele milieuschade vorderingen gestuit.

32

Jaarverslag 2012

TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING In de toelichting zijn de cijfers uit de gewijzigde begroting 2012 opgenomen. Rijkssubsidie

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

Totaal rijkssubsidie Doorbetaalde rijkssubsidie aan andere Sw-bedrijven

26.365 - 3.010

26.177 - 2.936

25.513 - 2.795

Per saldo rijkssubsidie t.b.v. formatie Delta

23.355

23.241

22.718

1.016 1.016

1.016 1.016

988 991

0

0

3

25.939

25.758

25.758

(bedragen x € 1.000,-)

Aantal door het rijk te vergoeden aj (rijkstaakstelling) Totaal gerealiseerde taakstelling in aj Overrealisatie Rijkssubsidie per aj (in €)

Het Sw-bedrijf Wedeo in Doetinchem voert op onze aanwijzing de Wsw uit voor een deel van de gemeente Bronckhorst. In het jaar 2012 betalen we aan Wedeo de volledige rijkssubsidie per aj voor 67,5 aj (in 2011: 64,4 aj). Daarnaast betalen we in 2012 voor 48,4 aj (in 2011 voor 44,2 aj) uit onze gemeenten de rijkssubsidie door aan andere Sw-bedrijven. Loonkostensubsidie Begeleid werken (bedragen x € 1.000,-)

Loonkostensubsidie Begeleid werken

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

542

503

404

Dit betreft de bedragen die we betalen aan werkgevers die medewerkers in het kader van Begeleid werken in dienst hebben genomen plus de bedragen die we hebben uitbetaald aan instanties die begeleidingswerkzaamheden uitvoeren. Gemiddeld aantal fte met Bw-dienstverband Kosten Begeleid werken per fte (in €)

Loonkosten Sw-medewerkers (bedragen x € 1.000,-)

55 9.855

56 8.982

46 8.783

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

Bruto lonen Sociale lasten Pensioenpremie Af: Ontvangen ziekengeld en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen

17.855 2.605 2.068 36

Totaal loonkosten Sw-medewerkers

22.492

22.712

22.623

Gemiddeld aantal fte Sw in onze dienst (excl. medewerkers BW) Loonkosten Sw-medewerkers per fte (in €)

819 27.463

823 27.597

813 27.827

Jaarverslag 2012

18.053 2.648 1.954 32

33

Toegevoegde waarde (bedragen x € 1.000,-)

werkelijk 2012

Totale omzet Af: Kosten ten laste van de omzet

8.797 2.640

Toegevoegde waarde

6.157

begroting 2012

werkelijk 2011 8.557 1.729

5.536

6.828

Voor een specificatie van de toegevoegde waarde op activiteitenniveau wordt verwezen naar paragraaf 2.4 Bedrijfsvoering, onderdeel Bedrijven. Opbrengst leer/werktrajecten

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

438

600

681

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

Vergoeding van deelnemende gemeenten in de bestuurskosten Boekwinsten op desinvesteringen Vergoeding voor kosten van Ribé Re-integratie B.V. Overige inkomsten

77 49 143 233

77 0 0 0

75 47 323 194

Totaal overige bedrijfsopbrengsten

502

77

639

(bedragen x € 1.000,-)

Opbrengst leer/werktrajecten

Overige bedrijfsopbrengsten (bedragen x € 1.000,-)

Voor een specificatie per gemeente van de vergoeding van gemeenten in de bestuurskosten wordt verwezen naar bijlage 1. In 2011 zijn alle dienstverbanden met personeelsleden van Ribé Re-integratie B.V. beëindigd en overgenomen door Deltalent B.V. De benodigde capaciteit wordt door Ribé Re-integratie B.V. weer ingehuurd bij Delta. De vergoeding hiervoor is onder de overige bedrijfsopbrengsten verantwoord. De overige inkomsten bestaan o.a. uit doorbelaste kosten aan dochterondernemingen, incidentele baten uit voorgaande jaren, bonusuitkeringen en de vrijval uit de balanspost bonus begeleid werken. Loonkosten ambtelijke medewerkers (bedragen x € 1.000,-)

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

Bruto lonen Sociale lasten Pensioenpremies Loonkosten ingehuurd personeel via Deltalent B.V. Loonkosten invalkrachten en vakantiewerkers Af: Ontvangen ziekengeld en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen

1.930 210 266 2.072 8 14

Totaal loonkosten ambtelijke medewerkers

4.472

4.391

4.803

77 58.078

80 54.888

87 55.207

Het gemiddeld aantal ambtelijke medewerkers (in fte) Loonkosten per fte (in €)

34

2.018 205 265 2.308 7 0

Jaarverslag 2012

Afschrijvingen vaste activa (bedragen x € 1.000,-)

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

Afschrijving materiële vaste activa: • Voorzieningen aan terreinen • Bedrijfsgebouwen • Installaties • Machines • Inventarissen • Vervoermiddelen • Hard- en software

0 140 4 64 9 135 23

Totaal afschrijvingen materiële vaste activa Afwaarderingen financiële vaste activa

375 6

382 0

421 10

Totaal afschrijvingen vaste activa

381

382

431

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

Overige bedrijfskosten (bedragen x € 1.000,-)

1 140 5 84 11 154 26

Overige personeelskosten Huren Onderhoudskosten Energieverbruik Belastingen en verzekeringen Dienstverlening door derden Indirecte productiekosten Verkoopkosten Overige bedrijfskosten Mutatie voorzieningen

1.040 168 497 278 108 507 43 68 254 98

1.073 180 507 319 127 301 72 78 326 - 92

Totaal overige bedrijfskosten

3.061

3.038

2.891

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

Voorziening FPU-gemeenten Voorziening dubieuze debiteuren Voorziening incourante voorraden Voorziening groot onderhoud Voorziening werkloosheidsverplichtingen ambtelijk personeel

0 8 0 90 0

0 0 0 90 0

0 9 -8 120 - 213

Totaal mutatie voorzieningen

98

90

- 92

Mutatie voorzieningen De post mutatie voorzieningen kan als volgt gespecificeerd worden: (bedragen x € 1.000,-)

Een negatief bedrag betekent dat er per saldo sprake is van een vrijval uit de voorziening. Een positief bedrag betekent dat er per saldo sprake is van een dotatie aan de voorziening. Voor een toelichting op de diverse voorzieningen wordt verwezen naar de toelichting op de balans.

Jaarverslag 2012

35

Saldo van financiële baten en lasten (bedragen x € 1.000,-)

Rentelasten vaste schulden Overige rentelasten Totaal rentelasten Bij: Rentebaten Netto rentebaten

Mutatie in bestemmingsreserve (bedragen x € 1.000,-)

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

29 3

32 4

32 119

36 119

87

21

83

werkelijk 2012

begroting 2012

werkelijk 2011

Kosten ten laste van bestemmingsreserve omvorming Sw-bedrijf Kosten ten laste van het fonds omvorming naar activeringsbedrijf Kosten ten laste van het fonds voor nieuwe samenwerkingsrelaties

91 0 0

Totaal kosten ten laste van bestemmingsreserves

91

0 203 33 769

236

De kosten ten laste van bestemmingsreserve omvorming Sw-bedrijf bestaan voornamelijk uit extern advies ten behoeve van directie en ondernemingsraad, en inhuur van personeel om de uitbreiding van groepsdetacheringen een impuls te geven.

36

Jaarverslag 2012

Specifieke uitkering Wet sociale Werkvoorziening (WSW)

SZW

Departement nunummermmer Nummer G1B

SISA-BIJLAGE WSW 2012

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Jaarverslag 2012

Gemeentecode

0200 (Apeldoorn) 0202 (Arnhem) 1859 (Berkelland) 1876 (Bronckhorst) 0213 (Brummen) 0150 (Deventer) 0221 (Doesburg) 0222 (Doetinchem) 0232 (Epe) 0796 (’s Hertogenbosch) 0262 (Lochem) 0177 (Raalte) 0275 (Rheden) 1742 (Rijssen-Holten) 0285 (Voorst) 1701 (Westerveld) 0294 (Winterswijk) 0355 (Zeist) 0301 (Zutphen)

I N D I Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2012

C A T O R E Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2012, uitgedrukt in arbeidsjaren

N Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2012, uitgedrukt in arbeidsjaren

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2012, uitgedrukt in arbeidsjaren

8,50 1,00 1,00 256,25 119,25 3,00 3,00 0,00 1,00 0,00 161,00 1,00 1,00 1,25 108,00 0,00 1,00 0,00 641,25

1,91 0,00 0,00 5,95 4,11 1,58 0,56 0,11 0,00 0,00 11,34 0,00 0,00 0,00 6,56 0,00 0,00 0,72 42,75

5,20 0,00 1,00 187,97 84,61 4,38 2,51 1,00 0,00 0,33 116,91 1,00 1,67 1,25 82,27 0,75 1,00 0,00 475,64

0,92 0,00 1,00 13,70 8,34 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 2,88 0,00 0,00 1,25 7,88 0,00 0,00 0,00 23,54

37

OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring

38

Jaarverslag 2012

Bestemming van het nadelig resultaat na bestemming over 2012 Zutphen, 26 juni 2013 Het Algemeen Bestuur van DELTA; overwegende; - dat over het jaar 2012 een nadelig resultaat na bestemming is gerealiseerd van € 318.000 - gezien het voorstel van het Dagelijks Bestuur d.d. 17 april 2013 Besluit: het nadelig resultaat na bestemming over 2012, groot € 318000 ten laste te brengen van de algemene reserve. Het Algemeen Bestuur van DELTA, voorzitter, secretaris,

mw. P.C.M. Withagen E.K. Horstman

Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening 2012 Zutphen, 26 juni 2013 Het Algemeen Bestuur van Delta; overwegende; - gezien het bepaalde in artikel 25 lid 1 van de Gemeenschappelijke Regeling Delta betreffende de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening; - gezien het voorstel van het Dagelijks Bestuur d.d. 17 april 2013 Besluit: de jaarrekening 2012 vast te stellen en ter kennisname aan te bieden aan Gedeputeerde Staten van Gelderland. Het Algemeen Bestuur van DELTA, voorzitter, secretaris,

Jaarverslag 2012

mw. P.C.M. Withagen E.K. Horstman

39

4.

Jaarverslag Deltaraad

De Deltaraad (OR/Ondernemingsraad) is een inspraak- en medezeggenschapsorgaan binnen Delta. Hij bestaat uit 13 gekozen leden die namens de WSW-ers, Ambtenaren en Deltalenters overleg voeren met de directeur/bestuurder over het ondernemingsbeleid en de personeelsbelangen. De rechten en plichten van de OR zijn in de Wet op de Ondernemingsraden (WOR) vastgelegd. Samenwerking In 2012 was de aanpak van medezeggenschap vanuit de Deltaraad op instemmings- en adviesaanvragen, om alle geoorloofde middelen (ook juridisch) daarvoor in te zetten. Deze aanpak van de Deltaraad in combinatie met de keuze van bestuur en directie van Delta, om werkzaamheden uit te besteden en groepen medewerkers te detacheren, heeft de onderlinge relatie tussen Deltaraad en Bestuurder negatief beïnvloed. De inzet van procesbegeleiding en de toelichting van wethouders (als bestuur van Delta) op de strategie heeft geleid tot herstel van samenwerking waarvoor een verklaring is getekend. Hierna zijn weer maandelijks Overlegvergaderingen gehouden en is een start gemaakt om het onderlinge vertrouwen te herstellen. Communicatie met de medewerkers De communicatie van de Deltaraad met de medewerkers is wederzijds. Voor het verzamelen van signalen van de werkvloer wordt er voor medewerkers een Spreekuur gehouden. Door middel van het personeelsblad “de 3hoek”, de informatieborden, prikborden in de schaftwagens en het intranet worden de medewerkers geïnformeerd over de onderwerpen die in en door de Deltaraad besproken en behandeld zijn. De medewerkers die buiten de muren van het Deltagebouw werken worden per mail of per post geïnformeerd. Onderwerpen De Deltaraad heeft over de volgende onderwerpen informatie ontvangen en deze zijn besproken: • De Herstructureringsfaciliteit (rijksmiddelen voor Sw-bedrijven) • Beleidsnotitie Organisatieaanpassing Delta 2009 – 2012 • Strategie Delta 2013 – 2016 • OR-Reglement • Diverse Arbo-onderwerpen, zoals het verzuimprotocol; kwaliteit en inhoud arbodienstverlening • Onderzoek naar verzelfstandiging unit Schoonmaak • Onderzoek samenwerking Delta en het Plein • Arbeidsrechtelijke onderwerpen, zoals (bijzonder) verlof, dienstverbanden van onbepaalde tijd voor Deltalenters • Voldoende werkzaamheden op de werkvloer • Aandacht voor zieke medewerkers • Kwaliteit bedrijfsrestaurant Adviesaanvragen Adviesaanvragen gaan over organisatorische, financiële en economische zaken. In 2012 betreft dit met name het uitbesteden van werkzaamheden en het detacheren van groepen medewerkers. De volgende adviesaanvragen zijn ontvangen en behandeld: • Samenwerking Zozijn • Continuering pilot InhetGroen • Continuering pilot Berkelgroen • Continuering pilot Visschedijk Hoveniers • Sluiting Unit Metaal • Samenwerking Unit Electronica met Repower • Samenwerking Unit Post met Schotpoort Traffic De Deltaraad heeft een negatief advies gegeven op de aanvraag voor de samenwerking van Zozijn. Op de drie aanvragen voor het voortzetten van de pilots is een positief advies gegeven. De Deltaraad heeft bij de aanvraag over sluiting van de Unit Metaal, de samenwerking Unit Elektronica en de samenwerking Unit Post onder voorwaarden positief geadviseerd.

40

Jaarverslag 2012

Instemmingsaanvragen Instemmingaanvragen hebben te maken hebben met regelingen die het personeel aangaan. De volgende regeling is ontvangen en behandeld: • de Werktijdenregeling 2013 Over de Werktijdenregeling is besloten om de regeling van 2012 de eerste maanden van 2013 te laten doorlopen. Deltaraad, Bestuurder en Vakbonden zullen in 2013 tot een meerjarige Werktijdenregeling komen.

Jaarverslag 2012

41

5.

Bijlagen

Bijlage 1

Verdeling bestuurskosten

Gemeentelijke bijdrage 2012 in de bestuurskosten Bijdrage totaal idem per inwoner

€ 77.250 € 0,47

aantal inwoners per 1 januari 2010

bijdrage gemeente

Bronckhorst

37.669

€ 17.880

Brummen

21.219

€ 10.050

Lochem

33.289

€ 15.780

Voorst

23.705

€ 11.220

Zutphen

47.087

€ 22.320

162.969

€ 77.250

Gemeente

Totaal

Bijlage 2 aj Arbo Awb BBL BBV BHV BJZ BNG BTW B.V. Bw CAR/UWO ESF FFD FPU fte GR HGA OHSAS PAGO PR PZ RA RI&E ROC Sw SZW UWV Wajong Wia WOPT Wsw Wwb Wwnv

42

Lijst met afkortingen arbeidsjaar; 1 fte met handicapcode licht of matig is 1 aj, 1 fte met handicapcode ernstig is 1,25 aj Arbeidsomstandigheden Algemene wet bestuursrecht Beroeps Begeleidende Leerweg Besluit Begroting en Verantwoording 2008 BedrijfsHulpVerlening Bestuurs- en Juridische Zaken Bank Nederlandse Gemeenten Belasting Toegevoegde Waarde Besloten Vennootschap Begeleid werken Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling - Uitwerkingsovereenkomst Europees Sociaal Fonds Financiële en Facilitaire Dienst Flexibel Pensioen en Uittreding fulltime eenheid; één persoon met een dienstverband van 36 uur per week Gemeenschappelijke Regeling Hulpverlener Geïsoleerde Arbeid Occupational Health and Safety Assessment Series Periodiek ArbeidsGezondheidskundig Onderzoek Public Relations Personeelszaken Register Accountant Risico Inventarisatie & Evaluatie Regionaal OpleidingsCentrum Sociale werkvoorziening Sociale Zaken en Werkgelegenheid Uitvoeringsorganen Werknemersverzekeringen Wet arbeidsongeschiktheid jong volwassenen Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens Wet sociale werkvoorziening Wet werk en bijstand Wet werken naar vermogen

Jaarverslag 2012