Jaarverslag Colofon

Jaarverslag 2013

Colofon Het jaarverslag 2013 is in opdracht van het bestuur en de directie van Delta opgesteld door de Financiële en Facilitaire Dienst.

Jaarverslag 2013

1

Inhoudsopgave Voorwoord: Nieuwe ronde, nieuwe kansen Ontwikkelingen rondom Wsw en Participatiewet Missie en visie Ontwikkelingen bij Delta Resultaat 2013 Bestuurlijke ontwikkelingen

1.

Verantwoording van het beleid

1.1 1.2 1.3

Algemeen Sociaal beleid Financieel beleid

2.

Paragrafen

2.1 2.2 2.3. 2.4. 2.5

Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen

3.

pagina 3 4 4 4 5 5

6 6 12

14 14 14 15 19

Jaarrekening Balans per 31 december 2013 Programmarekening 2013 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Toelichting op de balans Toelichting op de programmarekening Sisa-bijlage Wsw 2013 Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Bestemming van het nadelig resultaat na bestemming over 2013 Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening 2013

20 22 23 26 33 37 38 38 39 39

4.

Jaarverslag Deltaraad

40

5.

Bijlagen Bijlage 1 Verdeling bestuurskosten Bijlage 2 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen Bijlage 2 Lijst met afkortingen

2

42 42 43

Jaarverslag 2013

Voorwoord: Nieuwe ronde, nieuwe kansen

Gewaardeerde lezer, Waar ik in mijn voorwoord van het jaarverslag 2012 nog sprak van stormachtige ontwikkelingen in onze sector, kunnen we nu constateren dat we – op koers – uit deze storm zijn gekomen. Met enige trots kan ik u melden, dat de omvorming van Delta nagenoeg een feit is. Inmiddels werken zo’n 620 medewerkers met veel plezier en tevredenheid buiten Delta, bij externe private en publieke partners. Hoewel de rust ook voor de medewerkers in beschut werk is teruggekeerd, blijft Delta oog houden voor zorg en onzekerheden die gepaard gaan met de toekomstige ontwikkelingen. Tijd om eens even uit te blazen? Op geen enkele wijze: Delta heeft altijd getracht te anticiperen op de ontwikkelingen in de sector en blijft dus in beweging. Stilstaand water gaat op den duur niet lekker ruiken… Op 20 februari heeft de Tweede Kamer ingestemd met het wetsvoorstel Invoeringswet Participatiewet. Op 19 maart hebben de gemeenteraadsverkiezingen plaatsgevonden. De uitslagen zijn bekend maar het lokale politieke palet laat zich op dit moment nog raden. Tevens zien we een voorzichtige opleving van de Nederlandse economie. Het jaar 2013 is een goed jaar geweest om de organisatie op al deze nieuwe kansen voor te bereiden. Delta is klaar voor de ‘nieuwe ronde’ in de vorm van de Participatiewet, waarbij optimaal gebruik gemaakt gaat worden van de opgebouwde expertise die we in huis hebben.

Walter Cantrijn Algemeen Directeur 16 april 2014

Jaarverslag 2013

3

Ontwikkelingen rondom Wsw en Participatiewet Begin december 2013 werd de Invoeringswet Participatiewet, in de vorm van de vierde nota van wijziging op de Wet werken naar vermogen (Wwnv), aan de kamer aangeboden. In de Participatiewet is opgenomen dat er één regeling komt voor mensen met afstand tot de arbeidsmarkt. Een groot deel van de zienswijzen uit de Wwnv is overgenomen in de Participatiewet. Op basis van politiek vooroverleg zijn inmiddels een vijfde en zesde nota van wijziging op de Wwnv aan de kamer aangeboden. Een belangrijke wijziging ten opzichte van de vierde nota is, dat de zittende populatie in de Wajong uit de Participatiewet is gehaald en dat de rol van het UWV meer vorm heeft gekregen. De aangekondigde bezuinigingen op het participatiebudget worden doorgezet. De subsidie per Sw-arbeidsplaats, die in 2014 € 26.000 bedraagt, wordt in de jaren 2015 tot en met 2020 met ongeveer € 550 per jaar afgebouwd tot op wettelijk minimumloonniveau (€ 22.700 per arbeidsplaats). De Invoeringswet Participatiewet is in februari 2014 aangenomen door de Tweede Kamer en treedt met ingang van 1 januari 2015 in werking. Het kabinet is voornemens om werk te maken van het zo regulier mogelijk werken middels een quotumregeling voor arbeidsgehandicapten. Het wetsvoorstel voor deze quotumregeling is nog in de maak. In het sociaal akkoord is afgesproken dat de werkgevers laten zien dat ze in staat zijn om voldoende werkplekken voor de doelgroep te creëren en dat een boeteregeling niet nodig zal zijn. Eind 2015 wordt deze afspraak voor het eerst geëvalueerd. Indien het afgesproken aantal arbeidsplaatsen voor de doelgroep niet is gehaald, wordt de boeteregeling alsnog ten uitvoer gebracht.

Missie en visie De Gemeenschappelijke Regeling (GR) Delta betreft een samenwerkingsverband van de gemeenten Bronckhorst, Brummen, Lochem, Voorst en Zutphen. De GR is opgericht om voor deze vijf gemeenten de Wet sociale werkvoorziening uit te voeren. Onze missie en visie kan worden samengevat als ‘zo regulier mogelijk, aangepast waar nodig’ en is afgestemd op het uitgangspunt van de Participatiewet dat iedereen naar vermogen meedoet op de arbeidsmarkt. De maatschappelijke inbedding van Delta kenmerkt zich vooral door een sterke binding met werkgevers, samenwerking met het onderwijs en kwalitatieve, gedifferentieerde ondersteuning voor werknemers. In lijn met onze missie en visie streven we er naar om zo veel mogelijk personen met een Swdienstverband, zo regulier mogelijk extern te laten werken. Middels een samenwerkingsovereenkomst 2011- 2015 met onze vijf gemeenten is dit bekrachtigd.

Ontwikkelingen bij Delta In opdracht van haar bestuur heeft Delta een aantal jaren geleden de omvorming naar een detacheringsen begeleidingsorganisatie ingezet. Eind 2013 zijn de eigen activiteiten voor een groot deel afgebouwd of overgedragen in publiek-private allianties. De opbrengsten uit eigen activiteiten zijn sterk gekrompen en vervangen door detacheringsvergoedingen. De begeleiding van medewerkers en de ondersteuning van werkgevers vinden nu in hoofdzaak extern plaats. De organisatiestructuur is met ingang van 1 januari 2014 aangepast. De driebedrijvenstructuur is opgeheven en vervangen door een organisatiestructuur waarin nog twee kernactiviteiten zijn ondergebracht nl. Delta Beschut Werk en Delta Extern. De komende jaren zal de nadruk liggen op het lokaal inbedden van beschut werken en het investeren in de werkgeversbenadering die mede vanuit de arbeidsmarktregio’s gestalte moet krijgen. Het bestuur heeft als uitkomst van de middagsessie op 9 januari 2014 vastgesteld dat er veel voor valt te zeggen om de gemeenschappelijke regeling Delta tot 1 januari 2016 te laten voortbestaan. Dat loopt parallel aan de samenwerkingsovereenkomst met onze vijf gemeenten voor de integrale uitvoering van de Wsw en aanpalende taken. Het bestuurlijk-juridisch traject kan binnen die tijd zorgvuldig worden doorlopen.

4

Jaarverslag 2013

Resultaat 2013 De programmarekening over het jaar 2013 toont een negatief resultaat van € 694.000. De toegevoegde waarde staat onder druk. Dit is niet alleen te verklaren uit het afbouwen van de eigen productieactiviteiten, maar ook het gevolg van de slechte marktomstandigheden in het afgelopen jaar. De werkloosheid neemt toe en het vinden van voldoende bedrijven die bereid zijn om personeel op detacheringsbasis of in de vorm van een Begeleid werken arbeidsovereenkomst aan te nemen is momenteel lastig. De bedrijfskosten hebben een vast karakter en kunnen we niet direct afstemmen op lagere opbrengsten als gevolg van krimpende rijkssubsidies en minder opbrengsten uit de markt. Dit alles betekent dat we de komende jaren in een verliessituatie zullen blijven. Zeker wanneer de rijkssubsidie met de komst van de Participatiewet, in 2015 tot en met 2020, verder wordt afgebouwd tot op wettelijk minimumloonniveau. De extra kosten die verband houden met het omvormen van ons bedrijf worden gedekt uit de bestemmingsreserve of zijn ten laste van de programmarekening gebracht. Het negatieve resultaat over 2013 wordt niet bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht maar gedekt uit de algemene reserve.

Bestuurlijke ontwikkelingen Met de gemeenten hebben wij in 2009 een samenwerkingsovereenkomst gesloten waarin is vastgelegd dat wij in de jaren 2011 tot en met 2015 de integrale uitvoering van de Wsw voor de gemeenten verzorgen. Zoals verwoord in onze missie blijven we nauw samenwerken met de gemeenten en de regionale werkpleinen. Jaarlijks maken we met de gemeenten beleidsmatige afspraken over de uitvoering van de Wsw, de arbeidsparticipatie van gemeentelijke doelgroepen en de werkopdrachten die per gemeente worden vastgelegd in een product-prestatieovereenkomst. Samenstelling van het bestuur De samenstelling van het Algemeen Bestuur en van het Dagelijks Bestuur per 31 december 2013 is: namens de gemeente Bronckhorst Brummen Lochem Voorst Zutphen

Jaarverslag 2013

wethouder P. Seesing F. Bruning Mw. G.W.H. Heesen E.K. Horstman Mw. P.C.M. Withagen

functie lid lid, plv. voorzitter lid, plv. secretaris secretaris voorzitter

5

1.

Verantwoording van het beleid

1.1

Algemeen

Geheel in lijn met de uitgangspunten in de Participatiewet wordt Delta omgevormd naar een detacheringsen begeleidingsorganisatie. Ons programma bestaat uit het uitvoeren van de Wsw conform de geldende weten regelgeving voor de deelnemende gemeenten en het activeren van personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. We voeren het programma uit in opdracht van en in nauwe samenwerking met de gemeenten en werkgevers. We voeren voor de gemeenten de Wsw integraal uit en ontvangen van de gemeenten de hiervoor door het rijk beschikbaar gestelde subsidie. We hebben, als de uitvoerder van de Wsw voor de gemeente Bronckhorst, het Sw-bedrijf Wedeo in Doetinchem aangewezen als uitvoerder van de Wsw in de voormalige gemeenten Hummelo & Keppel en Zelhem. Voor Sw-medewerkers die in onze gemeenten wonen maar werkzaam zijn bij Wedeo of bij een ander Sw-bedrijf betalen wij de volledige subsidie door aan dat bedrijf.

1.2

Sociaal beleid

Delta heeft de afgelopen jaren uitvoering gegeven aan de koers; zo regulier mogelijk, aangepast waar nodig. Deze koers past in de huidige politieke en maatschappelijke context. De politiek werkt al een aantal jaren aan een wetswijziging, die naar het zich nu laat aanzien per 1 januari 2015 zal ingaan. Het lange wachten op de nieuwe wet brengt onzekerheden met zich mee voor de beleidsmakers, maar ook voor onze medewerkers. Desondanks blijven we ons inspannen om voor zo veel mogelijk Swmedewerkers een zo regulier mogelijke werkplek te vinden. De effecten van deze koers worden steeds zichtbaarder en merkbaarder voor onze medewerkers. De onzekerheid over de toekomst wordt door medewerkers steeds nadrukkelijker beleefd en dit geeft de nodige onrust. Dit geldt voor Sw-medewerkers, die gevraagd worden binnen hun mogelijkheden mee te bewegen met het zo regulier mogelijk werken. Maar het geldt ook voor ambtenaren en Deltalenters, die onzeker zijn over hoe de toekomst er uit zal zien en of er voor hen persoonlijk nog continuïteit is in het werken voor Delta. Door de bezuinigingen wordt er steeds meer gestuurd op kosten en in het verlengde ervan ontstaan er vragen over de toekomstige organisatie. Bij uitstroom van personeel wordt nadrukkelijk gekeken of herverdeling van werk mogelijk is om zo krimp te realiseren of dat er toch nieuwe collega’s moeten worden aangetrokken. Er is gekozen om per situatie te zoeken naar de ruimte om te bezuinigen danwel te kiezen voor continuïteit van de functie. Er is geen collectieve vacaturestop afgekondigd, maar genuanceerd wordt gezocht naar de optimale situatie voor de organisatie. Nieuwe Sw-instroom wordt vanaf aanvang zoveel als mogelijk direct in een detacherings- of in een Begeleid werken arbeidsovereenkomst geplaatst. Alleen medewerkers die echt zijn aangewezen op een beschutte werkplek worden bij Delta Beschut Werk geplaatst. Er is extra commerciële capaciteit ingehuurd om groepsdetacheringen voor de medewerkers met loonwaarde te zoeken. Het aantal personen in een groepsdetachering is in het jaar 2013 fors vergroot. Er heeft een screening plaatsgevonden op de aanwezigheid van Persoonlijke Ontwikkelings Plannen voor alle medewerkers en het instrument Dariuz is veelvuldig ingezet ter ondersteuning van detacheringen. Er wordt nadrukkelijk ingezet op het in beeld krijgen van de mogelijkheden van de Sw-medewerkers. Gezien alle onrust en onzekerheid is geïnvesteerd op versterking van de interne communicatie door het aantrekken van een management trainee. Zijn aandacht is gericht op communicatie, gedifferentieerd naar de verschillende lagen en doelgroepen. Er ligt een sociaal plan met duidelijke handvatten hoe zorgvuldig om te gaan met de plaatsing van Swmedewerkers bij het inhoud geven aan de missie en visie. Voor iedereen is hierdoor meer duidelijkheid ontstaan welke rechten en plichten er zijn voor zowel werkgever Delta als de Sw-medewerkers.

6

Jaarverslag 2013

Arbeidsvoorwaardelijk De CAO voor de Wsw had een looptijd van 1-12-2012 tot 1-1-2014. Hierin is een loonstijging van 1% per 1-1-2013 opgenomen. Tevens is er een eenmalige uitkering van € 170,00 toegekend aan alle medewerkers die op 1-3-2013 in dienst waren. Parttimers hebben dit naar evenredigheid betaald gekregen. De CAO Ambtelijk (CAR UWO) had een looptijd tot 31-12-2012. Door alle politieke onrust, bezuinigingen en onduidelijke toekomstbeelden hebben de onderhandelingen nog geen nieuwe CAO opgeleverd. Operationeel betekent dit dat de oude CAO nog doorloopt. Voor de ambtenaren waren er arbeidsvoorwaardelijk geen veranderingen in 2013. Vanaf 2011 maakt Delta gebruik van de werkkostenregeling. Dit heeft financieel voordelig gewerkt, zonder de voorzieningen voor medewerkers aan te tasten.

Wachtlijst Wsw Overzicht wachtlijst in 2013 – 2011 Aantal personen Wachtlijst op 01-01-2013

Bij in 2013

Bronckhorst

26

14

25

15

Waarvan af vanwege dienstverband in 2013 13

Brummen

22

5

16

11

9

33

Lochem

27

11

17

21

7

19

Voorst

12

11

15

8

3

22

Zutphen Totaal

Af Wachtlijst in op 2013 31-12-2013

Wachtlijst op 31-12-2011 46

71

66

89

48

56

174

158

107

162

103

88

294

De totale wachtlijst is in 2013 verder gekrompen van 158 naar 103 personen. Deze daling betreft de wachtlijst van alle 5 gemeenten. De veranderende wetgeving draagt ertoe bij dat minder personen een Sw-indicatie aanvragen bij het UWV-werkbedrijf. In 2013 zijn hierdoor wederom minder eerste indicaties afgegeven door het UWV Werkbedrijf (69 in 2013 t.o.v. 79 in 2012). Mede hierdoor lag de totale instroom in de wachtlijst in 2013 ook weer lager dan in 2012 (107 t.o.v. 116). In 2013 was voor alle gemeenten voldoende plaatsingsruimte. Omdat veel personen in een parttime dienstverband worden geplaatst, was de uitstroom uit de wachtlijst relatief groot.

Formatie Wsw Wij voeren voor de gemeente de door het rijk aan de gemeente toegekende taakstelling uitgedrukt in arbeidsjaren uit. Overzicht taakstelling uitgedrukt in aj in 2013 – 2011 Bronckhorst Brummen Lochem Voorst Zutphen Overige gemeenten Totaal

2013

2012

2011

199

198

197

93

91

82

120

121

123

98

102

98

505

484

464

18

20

24

1.033

1.016

988

De taakstelling in 2013 was per saldo 17 aj hoger dan in 2012. Deze verhoging zat vooral bij de gemeente Zutphen. Voor alle gemeenten was er in 2013 (volop) plaatsingsruimte.

Jaarverslag 2013

7

Overzicht gerealiseerde taakstelling uitgedrukt in aj in 2013 – 2011 Delta

2013

2012

2011

898

900

882

Wedeo (aanwijzingsbesluit)

71

68

65

Andere schappen

44

48

44

1.013

1.016

991

Totaal

We realiseerden in 2013 voor de gemeenten in totaliteit een formatie van 1.013 aj. De taakstelling bedroeg 1.033 aj. Overzicht taakstelling en realisatie per gemeente in 2013 Bronckhorst

Brummen

Lochem

Voorst

Zutphen

Andere gemeenten

Totaal

199,3

92,9

120,2

98,1

505,0

17,9

1.033,4

119,1

84,8

115,0

82,0

479,5

17,9

898,3

71,3

-

-

-

-

-

71,3

8,9

7,6

5,5

16,0

5,4

-

43,4

199,3

92,4

120,5

98,0

484,9

17,9

1.013,0

0,0

- 0,5

0,3

- 0,1

- 20,1

-

- 20,4

Taakstelling per gemeente Gerealiseerd: - door Delta - door Wedeo (aanwijzingsbesluit) - door andere Sw-bedrijven Totaal gerealiseerd Over (+) / onder (-) realisatie

De wederom sterk gestegen taakstelling van Zutphen (+ 20 aj) hebben we in 2013 niet gerealiseerd. De instroom bestaat uit veel personen die starten in een parttime dienstverband waardoor er relatief veel personen vanuit de wachtlijst moeten worden geplaatst om zowel de groei in de taakstelling als het natuurlijk verloop op te vangen. Omdat de wachtlijst van Zutphen nagenoeg is verdwenen en de taakstelling voor Zutphen in 2014 gaat dalen, is besloten om de taakstelling voor Zutphen in 2013 niet geheel te vullen. In 2013 is geen gebruik gemaakt van de mogelijkheid om intercollegiaal te ruilen. Op 31 december 2013 heeft Delta één persoon in dienst waarvan de indicatie is ingetrokken. Verloopstaat Sw-dienstverbanden cq. Bw-arbeidsovereenkomsten in 2013 Onderstaand overzicht is uitgedrukt in personen op basis van subsidiegemeente, dat wil zeggen de woongemeente van betreffende personen op 31 december 2011. Beginstand 01-01-2013

Bij: in 2013

Af: in 2013

Eindstand 31-12-2013

Bronckhorst

229

13

18

224

Brummen

100

9

9

100

Lochem

138

7

8

137

Voorst

116

3

9

110

Zutphen

556

57

48

565

1.139

89

92

1.136

19

1

2

18

Totaal

1.158

90

94

1.154

Werkzaam bij Delta

Totaal onze gemeenten Overige gemeenten

1.021

82

83

1.020

Werkzaam bij Wedeo (aanwijzingsbesluit)

86

7

6

87

Werkzaam bij ander schap

51

1

5

47

1.158

90

94

1.154

Totaal

8

Jaarverslag 2013

Ultimo 2013 hebben 1.136 personen uit onze gemeenten een Sw-gesubsidieerd dienstverband via Delta of een ander Sw-bedrijf. Daarnaast heeft Delta 18 personen uit andere gemeenten in dienst met een Swdienstverband. Van de 90 personen die in 2013 een Sw-dienstverband of Bw-arbeidsovereenkomst hebben gekregen, zijn 88 personen vanuit de wachtlijst ingestroomd, waarvan 81 bij Delta en 7 bij Wedeo. De overige mutaties in 2013 kunnen verklaard worden uit overplaatsing van personen tussen Delta en andere schappen. In 2013 zijn bij Delta 83 dienstverbanden beëindigd. Er zijn geen personen uitgestroomd naar de reguliere arbeidsmarkt.

Externe plaatsingen In overeenstemming met de vastgelegde afspraken in de product-prestatieovereenkomsten met onze gemeenten, voeren we een beleid om de Sw-geïndiceerde een passende arbeidsplaats, bij voorkeur in een zo regulier mogelijke omgeving, te laten innemen. Externe plaatsingen, in de vorm van Begeleid werken (Bw) en (groeps)detacheringen zijn werkvormen die we sterk stimuleren. In onderstaand overzicht wordt per gemeente getoond het aantal personen in een beschutte werkomgeving versus het aantal personen dat extern werkzaam is door middel van (groeps)detachering of begeleid werken. Overzicht externe plaatsingen in de periode 2013 – 2011 Onderstaand overzicht is uitgedrukt in personen op basis van actuele woongemeente, dat wil zeggen de woongemeente van betreffende personen op 31 december van het betreffende jaar. 31 december 2013

31 december 2012

31 december 2011

beschut

extern

beschut

extern

beschut

extern

Bronckhorst

57

70

78

56

83

48

Brummen

28

64

47

47

51

35

Lochem

59

72

86

43

91

48

Voorst

22

71

39

54

42

44

Zutphen

229

331

352

198

371

135

Totaal onze gemeenten

395

608

602

398

638

310

7

11

11

10

14

13

402

619

613

408

652

323

39%

61%

60%

40%

67%

33%

Overige gemeenten Totaal Uitgedrukt als percentage

Delta heeft geen invloed op het plaatsingsbeleid bij andere Sw-bedrijven waar personen uit onze gemeenten geplaatst zijn. Daarom nemen wij deze personen niet mee in het overzicht extern geplaatsten. Onder extern geplaatst wordt verstaan alle personen die hun werkzaamheden uitvoeren onder directe verantwoordelijkheid van een externe partij. Dit kan zijn in de vorm van een Begeleid werken arbeidsovereenkomst, een individuele detachering of een groepsdetachering. Alle personen die hun werkzaamheden uitvoeren onder directe verantwoordelijkheid van Delta zijn onder de kolom beschut meegenomen. Een deel van de beschutte groep voert haar werkzaamheden wel buiten het Deltagebouw uit. Dit geldt bijvoorbeeld voor medewerkers werkzaam bij groenbouw. Het aantal personen dat extern is geplaatst is in 2013 met 52% fors gestegen van 408 ultimo 2012 naar 619 ultimo 2013. Ultimo 2013 is 61% van alle Sw-geïndiceerden extern geplaatst. De in 2012 voorbereide groepsdetacheringen (Confectie en Stalen, Postbezorging en Schoonmaak, gezamenlijk ongeveer 150 personen) zijn begin 2013 geëffectueerd. Daarnaast zijn ook de reeds bestaande groepsdetacheringen bij de gemeente Zutphen, Berkelgroen en InhetGroen uitgebreid.

Jaarverslag 2013

9

Formatie ambtelijk personeel Onder ambtelijk personeel wordt in dit jaarverslag verstaan het personeel dat de CAR/UWO volgt. Nieuw personeel krijgt een arbeidsovereenkomst bij Deltalent B.V., een dochteronderneming met contracten naar Burgerlijk Recht met een arbeidsvoorwaardenregeling die op hoofdlijnen de CAR/UWO volgt. Overzicht ambtelijk personeel in 2013 – 2011 2013

2012

2011

Aantal personen in dienst op 1 januari

78

91

92

Bij: aantal personen in dienst genomen

7

1

11

Af: aantal personen uit dienst gegaan

24

14

12

Aantal personen in dienst op 31 december

61

78

91

2013

2012

2011

Aantal fte in dienst bij Delta op 31 december

25,5

38,2

40,1

Aantal fte in dienst bij Deltalent op 31 december

29,8

34,4

44,9

Totaal aantal fte in dienst op 31 december

55,3

72,6

85,0

Als gevolg van het zo regulier mogelijk plaatsen van Sw-medewerkers krimpen de eigen activiteiten en krimpt ook de formatie ambtelijk personeel. Deze krimp kan niet volledig opgevangen worden door natuurlijk verloop, waardoor een aantal functies boventallig is verklaard. Boventallig personeel wordt in overeenstemming met de kaders in het sociaal statuut voor ambtelijk personeel (incl. Deltalent) ondersteund bij het vinden van een andere werkkring. Oudere, boventallige werknemers (geboren voor 1 januari 1954) hebben ook de mogelijkheid om gebruik te maken van Keuzepensioen dat door Delta gedeeltelijk wordt aangevuld. In 2013 hebben 10 werknemers hiervan gebruik gemaakt. Van het ambtelijk personeel dat ultimo 2013 nog op de loonlijst staat zijn nog drie medewerkers boventallig verklaard. Er is geen formatiestop afgekondigd. Omdat de organisatie van de toekomst kwalitatief hoogwaardige diensten wil verlenen worden vacatures alleen bij aantoonbare geschiktheid door interne kandidaten ingevuld. Indien er geen geschikte interne kandidaten beschikbaar zijn wordt de vacature extern ingevuld.

Arbeidsomstandigheden & Milieu Het arbobeleid richt zich op het continue verbeteren van arbeidsomstandigheden (veiligheid, gezondheid en welzijn) en het voorkomen van persoonlijk letsel, ongevallen en ziekte, schade aan het milieu, het materieel en aan derden. We hebben een zorgplicht voor alle medewerkers. We werken nauw samen met de Arbodienst Arboned 365. De bedrijfsarts werkt op detacheringbasis en wordt door ons secretarieel ondersteund. Arbeidsomstandigheden is een vast agendapunt in diverse overlegvormen binnen Delta. Het arboplatform heeft een overkoepelende functie en een beleidsinitiërende, coördinerende en bewakende rol. Het arboteam en het sociaal medisch team betreffen overlegvormen die uitvoerend van aard zijn, waarbij het laatste overleg vooral gericht is op individuele ziektegevallen, de verzuimbegeleiding en re-integratie. Door het houden van werkplekinspecties, toolboxmeetingen, veiligheidsaudits, interne en externe audits OHSAS (Arbomanagementsysteem) worden veilige werkomstandigheden gewaarborgd. Dit blijkt ook uit het feit dat er veelal alleen (ongeval)meldingen zijn gedaan met een licht en incidenteel karakter. Er waren in 2013 geen ongevallen die een melding aan de Arbeidsinspectie noodzakelijk maakten. Tijdens de audits is er naast veiligheid veel aandacht voor werkgerelateerde gezondheidsaspecten, zoals werkdruk en agressie, maar ook voor welzijnsaspecten zoals een gezonde werkomgeving en leefstijl van de werknemers. In augustus heeft de jaarlijkse opvolgingsaudit voor OHSAS 18001:2007 plaatsgevonden. Uit de rapportage hiervan blijkt dat Delta op proactieve wijze en in voldoende mate aandacht heeft voor Arbozaken. Het certificaat wordt daarmee gecontinueerd. Delta besteedt veel zorg aan de naleving van de milieuvoorschriften. Daarop wordt periodiek gecontroleerd door de gemeente Zutphen en het Waterschap Rijn en IJssel. Alles is volgens de regels verlopen. De veranderingen van ruimtegebruik in het kader van het activiteitenbesluit zijn allemaal gemeld en in orde bevonden.

10

Jaarverslag 2013

Opleidingen In aansluiting op onze doelstelling medewerkers te willen ontwikkelen en hun inzetbaarheid te vergroten is er in 2013 wederom geïnvesteerd in opleidingen. Delta staat geregistreerd als erkend leerbedrijf bij acht kenniscentra en is gerechtigd om diverse BBL-opleidingen te laten organiseren van MBO niveau 1 tot en met MBO niveau 4. De beroepsbegeleidende opleidingen maken deel uit van ons opleidingen-aanbod. De subsidieregeling voor scholingskosten is voor deze opleiding van toepassing. Naast BBL-opleidingen organiseren we tal van andere opleidingen gericht op het aanleren van werknemerscompetenties, veilig werken en vakbekwaamheid. Voor stafmedewerkers en leidinggevenden zijn diverse opleidingen georganiseerd ten aanzien van deskundigheidsbevordering en het op peil houden van kennis. In het kader van ontwikkeling ten aanzien van laaggeletterdheid bieden we in samenwerking met het ROC en bibliotheken specifieke taal - of rekenondersteuning aan. De Deltaraad maakt gebruik van maatwerkcursussen, trainingen en workshops om haar kennis op peil te brengen of te houden. In 2013 hebben we subsidie ontvangen en verantwoord voor het ESF project 2010-2011. De subsidie van het ESF-project 2011-2012 wordt waarschijnlijk in 2014 ontvangen. De opleidingskosten zijn in de programmarekening verantwoord onder de overige personeelskosten die zijn opgenomen onder de overige bedrijfskosten. Overzicht opleidingskosten in 2013 – 2011 2013

2012

2011

Totaal opleidingskosten

€ 190.000

€ 228.000

€ 286.000

Ontvangen ESF-subsidie en afdrachtverminderingen

€ 145.000

€ 145.000

€ 226.000

€ 45.000

€ 83.000

€ 60.000

450

523

617

Per saldo opleidingskosten Aantal deelnemers aan opleidingen

Ziekteverzuim Helaas laat het verzuim in 2013 een stijgende lijn zien. Het gegeven dat de definitieve overgang naar een nieuwe arbodienst pas per 1 april 2013 plaats heeft kunnen vinden heeft hierin mogelijk een rol gespeeld. Daarnaast was het een jaar met veel veranderingen zowel voor de groep SW medewerkers maar ook voor de gehele organisatie. Om meer directe ondersteuning richting de leidinggevenden en medewerkers te realiseren zijn we in 2013 gestart met het werken met een bedrijfsverpleegkundige in combinatie met een bedrijfsarts. In de laatste maanden van 2013 hebben we heldere werkafspraken gemaakt met de Arbodienst om het verzuim in 2014 positief te kunnen beïnvloeden. 16

verzuimpercentages

14 12 10 8 6 4 2 0

2011

2012

2013

wsw

11,4

13,4

14,4

ambtelijk+deltalent

4,8

3,0

5,0

Jaarverslag 2013

11

Regeling ongewenste omgangsvormen In het jaar 2013 zijn de twee vertrouwenspersonen ongewenste omgangsvormen benaderd door in totaal 12 personen. Geen enkele klacht is formeel voorgelegd aan de klachtencommissie ongewenste omgangsvormen.

Commissies We kennen twee commissies die de directie en het bestuur ondersteunen en adviseren. De Bezwaar- en geschillencommissie behandelt bezwaarschriften in het kader van de Awb, geschillen die voortvloeien uit de arbeidsverhouding tussen werkgever en Wsw-werknemer en klachten zoals bedoeld in artikel 9 Awb. De commissie heeft in 2013 drie bezwaarschriften behandeld. De commissie adviseerde één van de bezwaren ongegrond te verklaren en één van de bezwaren gegrond te verklaren. Eén bezwaarschrift is ingetrokken. Het doel van de commissie voor Georganiseerd Overleg is overleg te laten plaatsvinden tussen het bestuur van Delta en de verenigingen van overheidspersoneel, aangaande aangelegenheden van algemeen belang voor de rechtspositie van ambtenaren in dienst bij Delta. In 2013 is de commissie twee keer bijeen geweest waarbij vooral gesproken is over de organisatiewijzigingen en het Sociaal Statuut. Een addendum op het Sociaal Statuut Delta is akkoord bevonden. Daarna is het addendum, conform het advies van de commissie voor Georganiseerd Overleg, door het dagelijks bestuur vastgesteld.

1.3

Financieel beleid

Tot en met 2011 konden wij altijd met een sluitende exploitatie werken zonder een bijdrage van de gemeenten in de exploitatiekosten te vragen. Door de bezuinigingen van het rijk is de sluitende exploitatie niet meer haalbaar. In 2012 vertoonde de programmarekening voor het eerst sinds jaren een exploitatietekort. Dit heeft zich in 2013 voortgezet. Alle bedrijfseconomische risico’s zijn ultimo 2013 afgedekt door toereikende bestemmingsreserves. Het tekort over 2013 kan worden opgevangen uit de algemene reserve. Resultatenanalyse (bedragen x € 1.000,-)

Werkelijk 2013

Gewijzigde begroting 2013

Werkelijk 2012

Rijkssubsidie

26.441

26.976

26.365

Doorbetaalde rijkssubsidie

- 2.995

- 2.961

- 3.010

Loonkostensubsidie Begeleid werken Loonkosten Sw-medewerkers Subsidieresultaat (A) Opbrengst uit Sw-activiteiten Opbrengst leer/werktrajecten (niet Sw) Overige bedrijfsopbrengsten Loonkosten ambtelijke medewerkers Afschrijvingen vaste activa

- 584

- 600

- 542

- 22.875

- 23.145

- 22.492

- 13

270

321

4.962

5.691

6.157

241

201

438

517

141

502

- 4.063

- 4.188

- 4.472

- 277

- 315

- 381

Overige bedrijfskosten

- 2.059

- 2.826

- 3.061

Bedrijfsresultaat (B)

- 679

- 1.296

- 817

61

63

87

- 631

- 963

- 409

- 63

360

91

- 694

- 603

- 318

Saldo van financiële baten en lasten (C) Resultaat voor bestemming (A+B+C) Mutatie bestemmingsreserves (D) Resultaat na bestemming (A+B+C+D)

12

Jaarverslag 2013

Het resultaat na bestemming is iets slechter dan verwacht in de begrotingswijziging 2013. Dit komt door het veel slechtere subsidieresultaat. Dit slechtere subsidieresultaat komt enerzijds doordat wij minder werknemers in Begeleid werken hebben geplaatst. Deze mensen leveren een positieve bijdrage aan het subsidieresultaat. Anderzijds zijn de kosten per sw-er hoger dan begroot als gevolg van gestegen sociale lasten. Dit is slechts gedeeltelijk gecompenseerd in de extra uitkering van het Rijk. Het bedrijfsresultaat is beter dan verwacht in de begrotingswijziging 2013. Als gevolg van het uitbreiden van het aantal groepsdetacheringen zijn de opbrengsten uit Sw-activiteiten flink lager dan begroot. Dit wordt direct gecompenseerd door lagere kosten. De overige bedrijfsopbrengsten zijn veel hoger dan begroot door onder meer de boekwinsten op desinvesteringen en subsidieopbrengsten. De overige bedrijfskosten zijn fors lager dan begroot door de vrijval van de voorziening groot onderhoud (€ 917.000). De volledige vrijval is vervolgens weer opgenomen als mutatie in de bestemmingsreserve. Dit houdt verband met de verkoop van het pand waardoor de voorziening groot onderhoud meer het karakter van een reserve heeft gekregen. Wanneer deze vrijval uit de voorziening buiten beschouwing wordt gelaten, zijn de overige bedrijfskosten iets hoger dan begroot. Dit is te verklaren doordat in 2013 in werkelijkheid meer functies boventallig zijn verklaard dan in de begrotingswijziging is meegenomen. Deze extra personeelskosten zijn opgenomen onder de overige bedrijfskosten en worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve. Dat er ondanks de veel hogere vrijval uit de bestemmingsreserves per saldo toch sprake is van een dotatie aan de bestemmingsreserve, is volledig te verklaren uit het omzetten van de voorziening voor groot onderhoud naar een bestemmingsreserve voor groot onderhoud (€ 917.000). Het resultaat voor bestemming is in het jaar 2013 verslechterd ten opzichte van het jaar 2012. Dit komt door een veel slechter subsidieresultaat. De gestegen loonkosten Sw-medewerkers worden slechts gedeeltelijk gedekt door de extra uitkering van het Rijk. Het bedrijfsresultaat is weliswaar sterk achteruit gegaan, maar de hiervoor reeds vermelde extra personeelskosten worden gedekt uit de bestemmingsreserves. De opbrengst uit Sw-activiteiten is verder afgenomen als gevolg van het omzetten van eigen activiteiten naar groepsdetacheringen. Dit heeft zich terugverdiend door lagere kosten. De opbrengsten leer/werktrajecten zijn verder gedaald door de rijksbezuinigingen op participatie en re-integratiebudgetten. Ook hier heeft het omzetten van de voorziening groot onderhoud in een bestemmingsreserve groot onderhoud sterke invloed op de overige bedrijfskosten, die daardoor veel lager zijn dan in 2012, en op de mutatie bestemmingsreserves, die per saldo een dotatie laat zien ondanks de veel hogere personeelskosten in 2013 die uit de bestemmingsreserve zijn gedekt. In de toelichting op de programmarekening worden alle posten in meer detail toegelicht.

Investeringen / desinvesteringen De totale investeringen in 2013 bedroegen € 17.000, de desinvesteringen € 178.000. De investering betreft de vervanging van inzamelbakken op een pick-up. De desinvesteringen hebben betrekking op alle onderdelen. Als gevolg van het uitbreiden van het aantal groepsdetacheringen zijn ook veel vaste activa overbodig geworden. Deze zijn meegegaan naar de groepsdetacheringen of anderzijds verkocht.

Jaarverslag 2013

13

2.

Paragrafen

2.1

Weerstandsvermogen

De in de jaarrekening opgenomen bedragen voor reserves zijn gebaseerd op de in de nota weerstandsvermogen vastgestelde uitgangspunten.

Algemene reserve De algemene reserve is uit voordelige resultaten gevormd om eventuele toekomstige tegenvallers in de exploitatie op te vangen. Het gewenste saldo van deze reserve bedraagt tenminste 10% en maximaal 15% van het totaal van de programmarekening. Voor 2013 betekent dit een minimumniveau van € 3.077.000 en een maximumstand van € 4.616.000. De algemene reserve op 31 december 2013 bedraagt € 3.273.000. Dat is 11% van het totaal van de programmarekening. Nadat het verlies over het boekjaar 2013 ten laste van de algemene reserve is gebracht komen we op 8,4% uit hetgeen net onder de afgesproken minimumgrens van 10% ligt. De huidige weerstandscapaciteit bedraagt € 3,3 miljoen en is op basis van huidige normstelling nog voldoende. De bezuinigingen die het kabinet gaat doorvoeren in de jaren 2015 tot en met 2020 hebben een enorme impact op de toekomstige financiële positie van Delta. Ook de besluitvorming door gemeenten inzake de uitvoering van de Participatiewet met ingang van 2015 kunnen verstrekkende gevolgen hebben voor de programmarekening van Delta. Afhankelijk van de wijze waarop de gemeenten de toekomstige financiële kaders voor Delta en de uitvoering van de Participatiewet gestalte zal geven, zal de nota weerstandsvermogen worden geactualiseerd. Voor zover nu bekend zal ook na de omvorming geen sluitende meerjarenbegroting gepresenteerd kunnen worden zonder aanvullende rijksbijdrage of gemeentelijke bijdrage. Het uitgangspunt is maatregelen te treffen met als doelstelling de continuïteit op lange termijn te waarborgen.

Bestemmingsreserves Ultimo 2013 beschikt Delta over bestemmingsreserves ter grootte van € 1.602.000 die bedoeld zijn om kosten verbonden aan de omvorming van Delta (€ 685.000) dan wel kosten van groot onderhoud aan ons bedrijfspand (€ 917.000) te dekken.

2.2

Onderhoud kapitaalgoederen

Voor het groot onderhoud aan de bedrijfspanden is in voorgaande jaren een voorziening getroffen. De voorziening is bedoeld voor een gelijkmatige spreiding van de onderhoudskosten over een langere periode. De panden verkeren in een goede staat van onderhoud. Als gevolg van de omvorming van Delta krimpen de eigen activiteiten. Het bedrijfspand aan de Handelskade staat eind 2013 half leeg. In 2013 heeft het bestuur besloten om het bedrijfspand te verkopen. Dit werpt een ander licht op de opgebouwde voorziening groot onderhoud die gebaseerd is op een tienjaren onderhoudsplan. In de voorziening is rekening gehouden met een omvangrijke kostenpost voor groot onderhoud aan het plat dak. Wij verwachten dat dit groot onderhoud vóór 2020 noodzakelijk zal zijn. Het is onzeker wanneer het pand verkocht wordt. Mede door de economische crisis is er weinig vraag naar industriële panden. Doordat het groot onderhoud gelimiteerd is tot het moment van verkoop heeft de voorziening meer het karakter van een reserve gekregen. Ultimo 2013 is besloten om de voorziening groot onderhoud om te zetten in een bestemmingsreserve groot onderhoud. Voorzichtigheidshalve wordt de bestemmingsreserve groot onderhoud in stand gehouden tot het moment van verkoop van het bedrijfspand. Er zijn geen andere kapitaalgoederen waarvoor een voorziening gewenst is.

2.3

Financiering

De investering die in 2013 is gedaan is uit de aanwezige middelen gefinancierd. Op de langlopende lening werden de overeengekomen reguliere aflossingen gedaan. Er zijn geen langlopende borgstellingen of andere garanties verstrekt. Met ingang van 14 december 2013 is de Wet verplicht schatkistbankieren van kracht geworden. Dit houdt in dat wij vanaf 16 december 2013 onze overtollige middelen aan moeten houden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Op deze rekening-courant overeenkomst, die onder de uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar moet worden opgenomen, ontvangen we op dit moment geen rente van het rijk.

14

Jaarverslag 2013

Treasuryparagraaf We voldeden in het jaar 2013 zowel aan de wettelijke eisen voor wat betreft de kasgeldlimiet voor vlottende schulden als de renterisiconorm voor langlopende schulden. Hierna volgt een samenvatting van de berekening van de kasgeldlimiet en renterisiconorm. Kasgeldlimiet Gemiddelde overschot liquide middelen (exclusief saldo schatkistbankieren) Kasgeldlimiet

€ €

1.107.000 2.524.000

Ruimte tot kasgeldlimiet

€

3.631.000

De kasgeldlimiet wordt berekend door het wettelijke percentage (8,2%) te vermenigvuldigen met het totaal van de programmarekening. Hieronder wordt verstaan het totaal van alle loonkosten, loonkostensubsidie Begeleid werken, de afschrijvingen op vaste activa plus overige bedrijfskosten.

Renterisiconorm Renterisiconorm in 2013 Aflossingen in 2013

€ €

6.155.000 56.000

Ruimte tot renterisiconorm

€

6.099.000

De renterisiconorm wordt berekend op basis van 20% van de programmarekening.

2.4. Bedrijfsvoering Organisatie Delta is een organisatie in beweging. Onze bedrijfsactiviteiten zijn in 2013 organisatorisch gezien nog steeds opgebouwd vanuit drie bedrijven. Op 31 december 2013 zag het organogram er nog als volgt uit: Algemeen directeur

Directieondersteuning

Personeelszaken

Financiële en Facilitaire Dienst

Salesteam

Delta Industrie

Delta Diensten

Delta Arbeidsontwikkeling

Doordat de focus steeds meer op het realiseren van (groeps)detacheringen en Bw-arbeidsovereenkomsten komt te liggen wordt de omvang van de eigen productie en dienstverlenende activiteiten steeds kleiner. Delta Arbeidsontwikkeling is gegroeid en Delta Industrie en Delta Diensten zijn sterk gekrompen. Met ingang van 1 januari 2014 hebben we een nieuwe organisatiestructuur waarin de driebedrijvenstructuur is opgeheven en is vervangen door een organisatiestructuur waarin nog twee kernactiviteiten zijn ondergebracht nl. Delta Beschut Werk en Delta Extern. De komende jaren zal de nadruk liggen op het lokaal inbedden van beschut werken en het investeren in de werkgeversbenadering die mede vanuit de arbeidsmarktregio’s gestalte moet krijgen.

Jaarverslag 2013

15

PR en communicatie, bouwend aan een netwerk van belanghebbenden In 2013 is, net als in 2012, iedere doelgroep op maat geïnformeerd. Delta is zich aan het voorbereiden op de komende Participatiewet en heeft hierover op verschillende manieren gecommuniceerd. In het kader van ‘Ge(s)laagd communiceren’ zijn Sw-medewerkers middels werkoverleggen en memo’s bij de salarisstrook geïnformeerd. Voor hun achterban is een aparte informatiebijeenkomst georganiseerd over de toekomst van beschut werk en de verkoop van het pand. Daarnaast zijn er lunchbijeenkomsten georganiseerd waarin actuele onderwerpen werden gepresenteerd en zijn interne en externe digitale nieuwsbrieven verspreid. Ook blijft Delta in gesprek met de cliëntenraden van de vijf gemeenten. In het PR- en marketingbeleid draagt Delta uit dat zij de strategische partner is voor ondernemers die mensen met een kwetsbare positie op de arbeidsmarkt een werkplek willen bieden. Dit is in 2013, naast advertenties en advertorials in ondernemersmagazines, gedaan middels een advertentiecampagne waarin medewerkers via een video over hun detachering vertellen. Er zijn verschillende uitingen geweest in vakbladen, de website is vernieuwd en ook Twitter en Facebook zijn ingezet.

Huisvesting Alle bedrijfsactiviteiten zijn ondergebracht in ons hoofdgebouw aan de Handelskade in Zutphen. Met ingang van 2009 huren we een aangrenzend bedrijfspand gelegen aan de Industrieweg. Deze huur is met ingang van februari 2014 opgezegd. Voor een aantal activiteiten in de regio huren we kleine regiokantoren en/of opslagruimte. De kosten die verband houden met het groot onderhoud van ons hoofdgebouw en de kosten inzake aangebrachte verbeteringen aan onze bedrijfspanden worden ten laste van de voorziening groot onderhoud gebracht. In 2013 zijn geen kosten gemaakt die ten laste van deze voorziening zijn geboekt. Ultimo 2013 is de voorziening groot onderhoud omgezet in een bestemmingsreserve voor groot onderhoud.

Informatievoorziening Ten aanzien van informatiesystemen heeft Delta gekozen om zeer beperkt te investeren in nieuwe geautomatiseerde (delen van) systemen. Afhankelijk van de vormgeving van de nieuwe organisatie worden investeringen opgeschort tot er meer duidelijkheid is. In het jaar 2013 is niets geïnvesteerd.

Bedrijven De hier verantwoorde Sw-formatie betreft uitsluitend de Sw-medewerkers die bij of via onze bedrijven in dienst zijn, dus exclusief Sw-medewerkers werkzaam bij andere Sw-bedrijven. Overzicht opbrengsten per activiteit Gemiddelde formatie Sw in fte

Opbrengsten in €

2013

2012

2013

2012

Totaal beschut werken

390,2

540,0

1.809.000

3.963.000

Groepsdetacheringen

216,5

102.9

1.768.000

940.000

Individueel gedetacheerden

213,8

176,1

1.385.000

1.254.000

Begeleid werken arbeidsovereenkomsten

51,7

54,9

0

0

Totaal extern geplaatst

482,0

333,9

3.153.000

2.194.000

Totaal Sw-activiteiten

872,2

873,9

4.962.000

6.157.000

Totaal niet Sw-activiteiten Totaal Delta

0

0

241.000

438.000

872,2

873,9

5.203.000

6.595.000

Voorgaand overzicht laat per activiteit zien welke opbrengsten wij uit de markt weten te realiseren. Het betreft de directe gefactureerde opbrengst minus de kosten van materialen, uitbesteed werk en overige kosten die direct aan een product of project zijn toe te wijzen. De toe te rekenen loonkosten en kosten van faciliteiten en kapitaalgoederen zijn nog niet in mindering gebracht op deze opbrengsten.

16

Jaarverslag 2013

Delta Industrie Het bedrijf Delta Industrie bestond begin 2013 uit twee clusters. Het cluster Beschut Werk, met de units Assemblage, Verpakken, Samenstellen en het Bedrijfsrestaurant, en het cluster Loonvormend Werken, met de units Confectie & Stalen, Metaal, Stadsdistributie en Bezorgservice. Deze clusters werden ondersteund door een gezamenlijk bedrijfsbureau en magazijn. Er wordt binnen het cluster Beschut Werk steeds meer samengewerkt, waardoor de grenzen tussen de units steeds vager worden. Het magazijn is intussen ook geïntegreerd in het cluster. De activiteiten van het bedrijfsbureau zijn verschoven van productie ondersteuning naar ondersteuning voor de groepsdetacheringen. In 2014 zal het bedrijfsbureau samengevoegd worden met de resterende activiteiten van het bedrijfsbureau van Diensten. Voor alle activiteiten uit het cluster Loonvormend Werken, met uitzondering van Stadsdistributie, zijn in 2013 samenwerkingen gerealiseerd waardoor deze activiteiten in 2013 omgezet konden worden naar groepsdetacheringen. Het cluster Loonvormend Werken is hiermee zo goed als afgebouwd. Bedrijfsactiviteiten zijn verkocht, een groot aantal medewerkers is gedetacheerd, onrendabele activiteiten zijn gestaakt en niet te detacheren medewerkers zijn ondergebracht bij Beschut Werk. Als gevolg van de transitie bij Delta Diensten zijn ook van daar een aantal niet te detacheren medewerkers bij beschut Werk ondergebracht. Voor Stadsdistributie is met ingang van februari 2014 eveneens een samenwerking gerealiseerd, zodat Delta Industrie per 1 januari 2014 overgaat in Delta Beschut Werk. De omvang van Delta Industrie is qua gemiddeld aantal medewerkers in 2013 bijna gelijk gebleven. Een aantal medewerkers is succesvol overgeplaatst naar de bedrijven Arbeidsontwikkeling en Diensten, maar een gelijk aantal is ook weer overgeplaatst naar Delta Industrie of vanaf de wachtlijst ingestroomd. Wel heeft er een interne verschuiving plaats gevonden. Het aantal medewerkers dat op locatie onder begeleiding bij reguliere bedrijven werkt (WOL) is gestegen van 11,9 naar 51,7 fte. Doordat de eigen activiteiten, die in het cluster Loonvormend Werken uitgevoerd werden, elders zijn ondergebracht of zijn gestaakt, zijn de omzet en de daarbij behorende kosten fors afgenomen. Doordat de overige kosten nog iets langer doorlopen is het resultaat van Delta Industrie wel gedaald. Ook instroom van medewerkers met een lagere verdiencapaciteit heeft aan deze daling bijgedragen. Delta Diensten Bij Delta Diensten is in 2013 de transitie doorgezet van werkbedrijf naar detacheringsen begeleidingsbedrijf. De medewerkers die in loonvormende arbeid werkzaam zijn, dienen zoveel mogelijk gedetacheerd te worden naar reguliere bedrijven. De vier pilots met hoveniersbedrijven en de gemeente Zutphen die in 2011 en 2012 gestart zijn, hebben geresulteerd in duurzame samenwerkingen waarbij 90 fte een externe werkplek hebben. Dit jaar is naast het continueren van deze lopende samenwerkingen gewerkt aan nieuwe groepsdetacheringen met de gemeente Lochem (BBoor) en is de basis gelegd om de medewerkers van Droco te detacheren bij Berkel Milieu. Beide zullen in 2014 een feit worden. Verder is in april 2013 de verzelfstandiging van de unit schoonmaak gerealiseerd, waarbij 100 medewerkers op detacheringsbasis, werkzaam bij de reguliere werkgever Deltacare, zich verder kunnen ontwikkelen. Delta blijft alert in hoeverre de vijf gemeenten zich bij de werkverdeling en aanbestedingstrajecten voldoende bewust blijven van waar de Sw-medewerkers werkzaam zijn en hoe het werk voor hen gegarandeerd wordt. In de aanbestedingen en acquisitie van gemeentelijk werk speelt Delta een actieve rol om zo werk te kunnen blijven continueren voor onze doelgroep. Op die manier wordt de win-win gezamenlijk waargemaakt. De hovenier bouwt met onze medewerkers aan een bedrijfseconomisch gezonde business en voor Sw-medewerkers betekent dat een borging van continuïteit in werk. Door de nieuwe groepsdetacheringen en de uitbreiding van bestaande groepsdetacheringen zijn binnen Delta Diensten eind 2013 nog slechts 100 fte onder eigen beheer aan het werk. De doelstelling voor volgend jaar is om ook deze mensen te detacheren. Daarmee veranderen we van een dienstenproductie-bedrijf in een detacheringsbedrijf dat medewerkers begeleidt bij reguliere werkgevers.

Jaarverslag 2013

17

Delta Arbeidsontwikkeling In 2013 bleef de focus onverkort op de reguliere arbeidsmarkt gericht. Participatie en detachering, vanuit onze visie ‘zo regulier mogelijk, aangepast waar nodig’, werd in praktijk gebracht. Van alle aanmeldingen ging ruim 70% rechtstreeks naar reguliere werkgevers voor arbeidsactivering of direct voor een detachering of een dienstverband bij de werkgever. Eind 2013 werkten er 273 medewerkers op individuele detacheringsbasis bij reguliere werkgevers en waren 59 personen in dienst van werkgevers in het kader van Begeleid werken. Gedurende het jaar werden eveneens tientallen medewerkers ‘van werk naar werk’ begeleid als gevolg van fluctuaties op de arbeidsmarkt. De aanhoudend zwakke economische situatie verplichtte ons om nóg alerter te zijn op kansen die door werkgevers werden geboden. Dat betekende over en weer dat het beschikbare werk zo passend mogelijk moest worden gemaakt. Door deze extra inspanningen is het aantal medewerkers dat werkzaam is bij reguliere werkgevers dit jaar opnieuw gegroeid ten opzichte van vorig jaar. Naast alle uitvoeringstaken binnen de Wet sociale werkvoorziening, werd alles in het werk gesteld om de dienstverlening voor de brede doelgroep met afstand tot de arbeidsmarkt voor vijf gemeenten te continueren. Dat lukte – gelet op de krapper wordende budgetten bij gemeenten – gedeeltelijk. Daarin varieerde de dienstverlening voor 300 personen van leerwerktrajecten, praktijkassessments en loonwaarde onderzoeken. Met het Voortgezet Speciaal Onderwijs, het Praktijkonderwijs Zutphen, Aventus en Saxion Hogescholen leidden de afspraken – die voorheen werden vastgelegd in de samenwerkings-overeenkomsten – tot concrete activiteiten. Ook hier was sprake van een focus; namelijk ‘een leven lang leren’ om zo de kansen op de arbeidsmarkt blijvend op peil te houden. Financieel lag er een stevige uitdaging. Het aantal declarabele uren werd afgebakend binnen de overeengekomen opdrachten en dit werd strikt bewaakt. De ambtelijke formatie kromp en tegelijkertijd werd zeer kostenbewust gestuurd. In het laatste kwartaal is gestart met de overdracht van alle medewerkers die werkzaam zijn in de groepsdetacheringen in publiek-private allianties naar Delta Arbeidsontwikkeling. Tegelijkertijd is het project gestart om samen met Het Plein (Zutphen/Lochem) te komen tot één primair proces voor alle burgers met afstand tot de arbeidsmarkt en één gezamenlijk werkgeversteam.

18

Jaarverslag 2013

2.5

Verbonden partijen

Indien dit voor de bedrijfsvoering gewenst is, nemen we deel in of richten we private bedrijven op. In 2013 namen we deel in:

PartiDe B.V. In 2012 zijn de statuten van Direct Werk B.V. aangepast. De naam van deze B.V. is per 1 januari 2013 gewijzigd in PartiDe B.V. Wedeo heeft haar aandelen in deze B.V. overgedragen aan Delta. De B.V. is 100% eigendom van Delta. PartiDe B.V. heeft een brede doelstelling met betrekking tot integratie waarin het tijdelijk in dienst nemen van werkzoekenden als instrument tot re-integratie nadrukkelijk tot de mogelijkheden behoort. De B.V. werkt kostendekkend. Op 31 december 2013 had de B.V. 14 personen in dienst (op 31 december 2012: 49 personen).

Deltalent B.V. Deltalent B.V. is in 2007 opgericht. De B.V. is 100% eigendom van Delta. Het doel van de vennootschap is het in dienst nemen van personeel en het doordetacheren hiervan aan Delta en andere partijen. Nieuw management-, kader- en stafpersoneel wordt door deze B.V. in dienst genomen. Op 31 december 2013 waren 33 personen (29,8 fte) bij deze B.V. in dienst en aan Delta doorgedetacheerd (ultimo 2012: 37 personen (34,3 fte)). De B.V. werkt kostendekkend.

Ribé Re-integratie B.V. Ribé Re-integratie B.V. is in 2004 opgericht. De B.V. is 100% eigendom van Delta. Het doel van de vennootschap is het begeleiden en ondersteunen van werkzoekenden met een arbeidsbeperking bij het zoeken van passend werk op de reguliere arbeidsmarkt. Omdat er niet langer een noodzaak bestaat om deze activiteiten vanuit een aparte juridische eenheid te verrichten is besloten om de B.V. te liquideren. In 2011 zijn alle dienstverbanden in Ribé Re-integratie B.V. beëindigd en overgenomen door Deltalent B.V. De werkzaamheden zijn in 2013 overgedragen aan Delta. De B.V. is in december 2013 geliquideerd.

Stichting het Volkshuis Sinds begin 2008 zijn wij bestuurder van Stichting het Volkshuis. Doel van de deelname is het verbreden van het werkaanbod voor onze doelgroep. Er zijn plannen ontwikkeld en uitgevoerd voor verbetering van de bedrijfsvoering. In 2010 is een verbouwingsplan uitgevoerd die in eerste instantie door middel van een rekening-courant is gefinancierd. Op 1 juli 2011 is een deel van de rekening-courant omgezet in een langlopende lening met een rente van 3% per jaar die in 12 jaar wordt afgelost. We verwachten dat Stichting het Volkshuis kostendekkend draait. Over 2013 werd een voordelig resultaat behaald van € 6.374. Dit jaarresultaat is toegevoegd aan de algemene reserve. Het eigen vermogen bedraagt hierdoor € 21.166 positief.

Jaarverslag 2013

19

3.

Jaarrekening

BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (bedragen x € 1.000,-)

ACTIVA

31 december 2013

31 december 2012

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa - Investeringen met economisch nut Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen - Leningen aan overige verbonden partijen - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

2.370 2.370

2.802 2.802

1.598

1.649

36 243

54 270

1.319

1.325

Totaal vaste activa

3.968

4.451

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden - Grond- en hulpstoffen - Gereed product en handelsgoederen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Rekening-courantverhouding met het Rijk - Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen - Overige vorderingen Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen

2 0 2

15 5 10

2.954

1.686

495 1.392

638 0

16 1.051

25 1.023 277

1 276

2.491 2 2.489

181 181

96 96

Totaal vlottende activa

3.414

4.288

Totaal generaal

7.382

8.739

20

Jaarverslag 2013

PASSIVA

31 december 2013

31 december 2012

VASTE PASSIVA Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserve - Resultaat na bestemming Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s - Egalisatievoorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - Onderhandse leningen van binnenlandse banken

4.181 3.273 1.602 - 694

4.812 3.591 1.539 -318

0 0 0

942 55 887

397 397

Totaal vaste passiva

454 454

4.578

6.208

VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Overige schulden Overlopende passiva - Overlopende passiva

2.425 2.425

2.060 2.060

379 379

471 471

Totaal vlottende passiva

2.804

2.531

Totaal generaal

7.382

8.739

0

0

Verleende garantiestellingen en/of waarborgen

Jaarverslag 2013

21

PROGRAMMAREKENING OVER 2013 (bedragen x € 1.000,-)

Rijkssubsidie Doorbetaalde rijkssubsidie Rijkssubsidie Delta Loonkostensubsidie Begeleid werken Loonkosten Sw-medewerkers Subsidieresultaat (A) Opbrengst uit Sw-activiteiten Opbrengst leer/werktrajecten (niet Sw) Overige bedrijfsopbrengsten Loonkosten ambtelijke medewerkers Afschrijvingen vaste activa Overige bedrijfskosten Bedrijfsresultaat (B) Saldo van financiële baten en lasten (C) Resultaat voor bestemming (A+B+C) Mutatie bestemmingsreserves (D) Resultaat na bestemming (A+B+C+D)

22

Werkelijk 2013

Gewijzigde begroting 2013

Oorspronkelijke begroting 2013

Werkelijk 2012

26.441 - 2.995 ______ 23.446 - 584 - 22.875 ______ - 13

26.976 - 2.961 ______ 24.015 - 600 - 23.145 ______ 270

23.704 - 2.712 ______ 20.992 - 512 - 21.896 ______ - 1.416

26.365 - 3.010 ______ 23.355 - 542 - 22.492 ______ 321

4.962 241 517 - 4.063 - 277 - 2.059 ______ - 679

5.691 201 141 - 4.188 - 315 - 2.826 ______ - 1.296

5.003 720 77 - 4.031 - 222 - 3.457 ______ - 1.910

6.157 438 502 - 4.472 - 381 - 3.061 ______ - 817

61 ______ - 631

63 ______ - 963

0 ______ - 3.326

87 ______ - 409

- 63 ______ - 694

360 ______ - 603

1.515 ______ - 1.811

91 ______ - 318

Jaarverslag 2013

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN VAN BEPALING VAN HET RESULTAAT Inleiding Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

BALANS Vaste activa Materiële vaste activa De investeringen met economisch nut worden gewaardeerd op de verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. Bij de waardering hiervan wordt rekening gehouden met een bijzondere vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het boekjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. Met uitzondering van de grond vindt afschrijving plaats op basis van een vast percentage van de aanschaffingsprijs. Op de grond wordt niet afgeschreven. De afschrijvingstermijnen in jaren luiden als volgt: Voorzieningen aan terreinen Gebouwen Installaties Machines Inventarissen Vervoermiddelen Automatiseringsapparatuur

20 25-40 20 5-10 10 4-5 3-5

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met eventuele duurzame waardeverminderingen en aflossingen, of tegen lagere marktwaarde. Leningen aan overige verbonden partijen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde op balansdatum, maar niet lager dan de nominale waarde.

Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen gebaseerd op de betaalde inkoopprijs. Waarderingsverschillen tussen standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Gereed product en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. De kostprijs bestaat uit de kosten van grondstoffen, uitbesteed werk, lonen en opslagen voor indirecte kosten. Voor het risico dat voorraden incourant zijn, wordt een voorziening in mindering gebracht. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen, de rekening-courantverhouding met het Rijk, de rekeningcourantverhoudingen met niet-financiële instellingen en de overige vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht.

Jaarverslag 2013

23

Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Overlopende activa De overlopende activa zijn tegen nominale waarde opgenomen.

Vaste passiva Algemene reserve De algemene reserve dient als weerstandsvermogen. We streven naar een saldo van 10% tot 15% van de programmarekening. Hiertoe worden bijdragen uit de exploitatieresultaten aan de reserve toegevoegd cq. onttrokken. Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve omvormingskosten dient ter dekking van kosten verbonden aan de omvorming van Delta naar een detacheringsen begeleidingsorganisatie. Ultimo 2013 is in verband met het te koop zetten van ons bedrijfspand de voorziening groot onderhoud omgezet in een bestemmingsreserve voor groot onderhoud die dient ter dekking van de kosten in verband met groot onderhoud aan ons bedrijfspand tot het moment van verkoop. Voorzieningen De voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting. De egalisatievoorziening is in het leven geroepen teneinde grote fluctuaties in de onderhoudskosten van de bedrijfspanden op te vangen. Ultimo 2013 zijn er geen voorzieningen meer. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer De vaste schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende passiva De overlopende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Programmarekening Rijkssubsidie Dit is de rijkssubsidie zoals bedoeld in artikel 8 tot en met 10 van de Wet sociale werkvoorziening. Loonkostensubsidie Begeleid werken Dit betreft de bedragen die we betalen aan werkgevers die medewerkers in het kader van Begeleid werken in dienst hebben genomen plus de bedragen die we hebben uitbetaald aan instanties die begeleidingswerkzaamheden uitvoeren. Loonkosten Sw-medewerkers Hieronder wordt verstaan de over het jaar verschuldigde salarissen, het betaalde vakantiegeld, de eindejaarsuitkering en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremie verminderd met de in het verslagjaar ontvangen ziekengelden en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen.

24

Jaarverslag 2013

Opbrengst uit Sw-activiteiten De opbrengst uit Sw-activiteiten is het saldo van de netto omzet en de kosten ten laste van de omzet. De netto omzet betreft de aan derden geleverde goederen en diensten exclusief BTW, en de voorraadmutatie. De kosten ten laste van de omzet bestaan uit de kosten voor grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk en worden berekend op basis van standaard verrekenprijzen of betaalde inkoopprijzen. Opbrengst leer/werktrajecten Dit is de opbrengst uit activerings- en re-integratietrajecten van personen die (nog) geen Swdienstverband bij Delta hebben. Overige bedrijfsopbrengsten Hieronder zijn begrepen de gemeentelijke bijdragen in de bestuurskosten. Conform het besluit van het Algemeen Bestuur worden deze kosten door de gemeenten gedekt. Loonkosten ambtelijke medewerkers Hieronder wordt verstaan de over het jaar verschuldigde salarissen, het betaalde vakantiegeld, de eindejaarsuitkering en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremie verminderd met de in het verslagjaar ontvangen ziekengelden. In deze post zijn tevens opgenomen de in het boekjaar betaalde loonkosten voor ingehuurde medewerkers van Deltalent B.V. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden berekend op basis van historische kosten. Hieronder zijn de mutaties in de voorzieningen opgenomen. Aan het einde van het boekjaar wordt het gewenste niveau van de voorzieningen vastgesteld. De mutatie voorzieningen is het bedrag dat aan de voorziening toegevoegd moet worden c.q. kan vrijvallen uit de voorziening om deze op het gewenste niveau te brengen. Financiële baten en lasten De financiële lasten bestaan uit de rentelasten van de langlopende geldleningen en de rentelasten van de rekening-courant. De financiële baten bestaan uit de rentebaten van gelden geplaatst op de rekening-courant en op spaarrekeningen, ontvangen rente op leningen aan overige verbonden partijen, gelden belegd in overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (obligatieleningen) en de ontvangen betalingskortingen. Resultaat na bestemming Over de bestemming van het resultaat na bestemming beslist het Algemeen Bestuur.

Jaarverslag 2013

25

TOELICHTING OP DE BALANS MATERIËLE VASTE ACTIVA Investeringen met economisch nut

2013

2012

Boekwaarde op 1 januari Bij: Investeringen Af: Desinvesteringen Af: Afschrijvingen

2.802 17 178 271

3.209 12 44 375

Boekwaarde op 31 december

2.370

2.802

(bedragen x € 1.000,-)

Bedrijfsgebouwen

Installaties

Machines

Inventaris

Vervoermiddelen

248

6.413

1.821

1.848

353

1.065

Investeringen in 2013

0

0

0

0

0

0

17

0

17

Desinvesteringen in 2013

0

26

3

26

1.442

128

571

150

2.346

945

222

6.410

1.795

406

225

511

340 10.854

Totaal van de afschrijvingen per 1 januari 2013

0

248

5.019

1.771

1.688

327

878

450 10.381

Afschrijvingen in 2013

0

0

136

3

27

6

78

21

271

Terugboeking afschrijvingen desinvesteringen in 2013

0

26

3

26

1.333

117

513

150

2.168

Totaal van de afschrijvingen per 31 december 2013

0

222

5.152

1.748

382

216

443

321

8.484

Boekwaarde per 1 januari 2013

945

0

1.394

50

160

26

187

40

2.802

Boekwaarde per 31 december 2013

945

0

1.258

47

24

9

68

19

2.370

Oorspronkelijke aanschaffingswaarde per 31 december 2013

26

Totaal

Voorzieningen aan terreinen

945

Oorspronkelijke aanschaffingswaarde per 1 januari 2013

Hard- en software

Grond

Verloopstaat investeringen met economisch nut (bedragen x € 1.000,-)

490 13.183

Jaarverslag 2013

FINANCIËLE VASTE ACTIVA Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

2013

2012

Boekwaarde op 1 januari Bij: Investeringen Af: Desinvesteringen Af: Afschrijvingen

54 0 18 0

45 9 0 0


36

54


Het betreft de deelnemingen in het aandelenkapitaal van Deltalent B.V. en PartiDe B.V. Deltalent B.V. heeft ten doel het in dienst nemen en ter beschikking aan ons stellen van personeel. Het is een 100% deelneming. Het geplaatste aandelenkapitaal bedraagt € 18.000. De statuten van Direct Werk B.V. zijn in 2012 aangepast waarbij de naam van Direct Werk B.V. is gewijzigd in PartiDe B.V. Het doel van PartiDe B.V. is het bieden van een breed pakket van diensten en voorzieningen gericht op meerdere vormen van arbeidsparticipatie aan personen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Delta heeft de aandelen die in bezit waren van Wedeo in 2012 tegen nominale waarde overgenomen. Daarmee is PartiDe B.V. een 100% deelneming van Delta geworden. Het geplaatste aandelenkapitaal bedraagt € 18.000. Ribé Re-integratie B.V. was een 100% deelneming met een geplaatst aandelenkapitaal van € 18.000. De activiteiten van deze onderneming zijn in 2012 beëindigd en alle lopende contracten zijn per 1 januari 2013 overgeheveld naar Delta. Per 5 december 2013 is besloten om tot ontbinding van Ribé Re-integratie B.V. over te gaan. Omdat de vennootschap geen baten en lasten meer had, hield de vennootschap op hetzelfde moment ook op te bestaan. Het saldo van de algemene reserve € 20.467 is aan ons als enig aandeelhouder uitgekeerd. Leningen aan overige verbonden partijen

2013

2012

Boekwaarde op 1 januari Bij: Verstrekte lening Af: Aflossing

270 0 27

297 0 27


243

270


Betreft een lening verstrekt aan Stichting het Volkshuis met een looptijd van 12 jaar tegen 3% rente. Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 2013

2012

Boekwaarde op 1 januari Bij: Aankoop obligaties Af: Verkoop obligaties Af: Afwaarderingen

1.325 0 0 6

1.731 0 400 6


1.319

1.325


Jaarverslag 2013

27

Overzicht overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Omschrijving

Looptijd

Nominale Balanswaarde Balanswaarde waarde 31-12-2013 31-12-2012

ABN Amro 3,75%

2014

200.000

202.600

202.600

Achmea Hypotheekbank 4,75%

2012

-

-

-

Danske Bank 3,25%

2015

300.000

300.000

300.000

EIB 3,5%

2016

200.000

202.900

202.900

EU Union 3,625%

2016

400.000

410.540

410.540

Rabobank 4,25%

2014

200.000

209.160

202.720

1.300.000

1.325.200

1.318.760

Totaal 31 december

VOORRADEN Grond- en hulpstoffen

2013

2012

0

5

2013

2012

Halffabricaten en gereed product Overige voorraden Af: Voorziening voor incourante voorraden

2 0 0

10 13 13

Totaal

2

10


Grond- en hulpstoffen

Gereed product en handelsgoederen (bedragen x € 1.000,-)

UITZETTINGEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR Vorderingen op openbare lichamen

2013

2012

Handelsvorderingen op openbare lichamen Nog te ontvangen rijkssubsidie van gemeenten en andere schappen

467 28

622 16

Totaal handelsvorderingen

495

638

2013

2012

1.392

0


Rekening-courantverhouding met het Rijk (bedragen x € 1.000,-)

Rekening-courant met het Rijk

Met ingang van 14 december 2013 is de Wet verplicht schatkistbankieren van kracht geworden. Dit houdt in dat wij vanaf 16 december 2013 onze overtollige middelen aan moeten houden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Op deze rekening-courant overeenkomst zit geen kredietlimiet. Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen

2013

2012

16

25


Rekening-courant Stichting het Volkshuis

28

Jaarverslag 2013

Overige vorderingen

2013

2012

Handelsvorderingen Af: Voorziening voor dubieuze debiteuren

1.086 75

1.093 110

Totaal handelsvorderingen Nog te ontvangen van medewerkers Overige vorderingen

1.011 40 0

983 40 0

Totaal

1.051

1.023


De vordering op werknemers ad € 40.000 betreft voorschotten aan personeelsleden onder andere in verband met deelname aan de fietsprivé-regeling. LIQUIDE MIDDELEN

2013

2012

Kassaldi Bank- en girosaldi

1 276

2 2.489

Totaal

277

2.491

2013

2012

62 87 32

75 0 21

181

96

2013

2012

Saldo op 1 januari Af/Bij: Resultaatbestemming vorig boekjaar Af: herbestemming algemeen bestuur

3.591 - 318 0

4.141 33 583

Saldo op 31 december

3.273

3.591


Wij hebben geen kredietfaciliteit in rekening-courant bij de Rabobank. OVERLOPENDE ACTIVA Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen (bedragen x € 1.000,-)

Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde kosten Totaal EIGEN VERMOGEN Algemene reserve (bedragen x € 1.000,-)

Het bestuur heeft op 26 juni 2013 besloten om het negatieve resultaat over 2012 ter hoogte van € 318.000 ten laste te brengen van de algemene reserve. Het bestuur heeft besloten om een algemene reserve te vormen ter grootte van 10% tot 15% van de programmarekening. Op basis van de programmarekening 2013 betekent dit een omvang van ongeveer € 3.077.000 tot € 4.616.000.

Jaarverslag 2013

29

Bestemmingsreserve

2013

2012

Saldo op 1 januari Bij: Herbestemming algemene reserve door bestuur Bij: Bestemmingsreserve groot onderhoud bedrijfspand Af: Onttrekking uit bestemmingreserve omvormingskosten

1.539 0 917 854

1.047 583 0 91


1.602

1.539


Het bedrijfspand is in 2013 te koop gezet. Dit werpt een ander licht op de voorziening groot onderhoud. Deze voorziening is gebaseerd op een tienjarig onderhoudsplan. De benodigde omvang van deze voorziening is afhankelijk van de termijn waarop het bedrijfspand daadwerkelijk wordt verkocht. Omdat deze termijn zich niet laat inschatten krijgt de voorziening meer het karakter van een reserve. Ultimo boekjaar 2013 is om die reden besloten om de voorziening groot onderhoud om te zetten in een bestemmingsreserve groot onderhoud. Voor een toelichting op de kosten die ten laste van de bestemmingsreserve omvormingskosten zijn geboekt verwijzen wij naar de toelichting op de mutatie in de bestemmingsreserve op pagina 36. Ultimo boekjaar bestaat de bestemmingsreserve uit de volgende onderdelen:

2013

2012

917 685

0 1.539


1.602

1.539

Resultaat na bestemming

2013

2012

Saldo op 1 januari Bij: Resultaat lopend boekjaar Af: Bestemming resultaat vorig boekjaar

- 318 - 694 - 318

33 - 318 33


- 694

- 318

2013

2012

55 0 19 25 11

101 0 46 0 0

0

55


Bestemmingsreserve groot onderhoud bedrijfspand Bestemmingsreserve omvormingskosten


VOORZIENINGEN Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s (bedragen x € 1.000,-)

Saldo op 1 januari Bij: Uit exploitatie Af: Kosten ten laste van de voorziening gebracht Af: Vrijval t.g.v. exploitatie Af: i.v.m. omzetting naar overlopende passiva Saldo op 31 december

De voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s is gevormd ter dekking van de kosten uit hoofde van de regeling FPU-gemeente. Omdat de regeling FPU-gemeente per 31 december 2014 wordt beëindigd is het saldo op 31 december 2013 opgenomen onder de overlopende passiva.

30

Jaarverslag 2013

Egalisatievoorzieningen

2013

2012

887 30 0 - 917

817 90 20 0

0

887


Saldo op 1 januari Bij: Uit exploitatie Af: Kosten ten laste van de voorziening gebracht Af: Vrijval uit voorziening groot onderhoud Saldo op 31 december

De egalisatievoorziening betrof de voorziening voor groot onderhoud. In 2013 zijn geen kosten ten laste van de voorziening gebracht. Omdat het bedrijfspand in 2013 te koop is gezet heeft deze voorziening meer het karakter van een bestemmingsreserve gekregen. De voorziening groot onderhoud is daarom ultimo 2013 omgezet in een bestemmingsreserve voor groot onderhoud. VASTE SCHULDEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD VAN ÉÉN JAAR OF LANGER Onderhandse leningen van binnenlandse banken

2013

2012

454 57

511 57

397

454


Saldo op 1 januari Af: Aflossingen boekjaar

Overzicht langlopende leningen Verstrekker

jaar van ingang

rente

looptijd

hoofdsom

saldo op 31-12-2013

jaarlijkse aflossing

2000

6,01%

20 jr.

€ 1.135.000

€ 397.000

€ 56.667

BNG

De rentelast over 2013 bedroeg € 25.000. NETTO-VLOTTENDE SCHULDEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR Overige schulden

2013

2012

706 991 0 122 10 15 26 555

786 973 5 139 81 17 35 24

2.425

2.060


Crediteuren Belastingen en sociale lasten Rekening courant Ribé Re-integratie B.V. Rekening courant Deltalent B.V. Rekening courant PartiDe B.V. Nog te betalen rente Pensioenpremies Terug te betalen subsidies gemeenten Totaal

Jaarverslag 2013

31

Overlopende passiva

2013

2012

Project verkorting wachtlijst Bonus begeleid werken Vooruitontvangen bedragen FPU-regeling gemeente Overig

160 139 43 11 26

168 50 213 0 40

Totaal

379

471


Project verkorting wachtlijst betreft de subsidie uit de amendementen Verburg/Bussemaker die het komend jaar besteed kan worden aan projecten ter verkorting van de wachtlijst. De bonus begeleid werken betreft de subsidie die wij van onze gemeenten hebben ontvangen inzake de door het rijk verstrekte bonus op de realisatie Begeleid werken over de jaren 2007 tot en met 2010 minus de kosten die we van 2009 tot en met 2013 hebben gemaakt om plaatsing van Sw-geïndiceerden op een externe werkplek in de vorm van detachering of Begeleid werken te stimuleren. De FPU-regeling gemeente is een voorziening die in het verleden is gevormd ter dekking van de kosten uit hoofde van de regeling FPU-gemeente. Deze regeling is nu als overlopende passiva opgenomen omdat deze per 31 december 2014 wordt beëindigd.

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Vakantierechten De verplichting aan personeel inzake verloftegoeden en vakantiegeld bedraagt per 31 december 2013 € 1.563.000 (per 31 december 2012: € 1.551.000). Dit bedrag is als volgt opgebouwd: (bedragen x € 1.000,-)

Verloftegoeden Vakantiegeld Totaal

2013

2012

652 911

738 813

1.563

1.551

RISICOPARAGRAAF Milieu Op 1 januari 1997 is een ingrijpende wijziging in werking getreden in het verjaringsrecht voor oude rechtsvorderingen tot vergoeding van schade door verontreiniging van lucht, water of bodem. Om te voorkomen dat milieuschadevorderingen verloren gaan, kon voor 1 januari 1997 de verjaring worden gestuit. Om eventuele verjaring van een dergelijk vorderingsrecht niet verloren te laten gaan, hebben in 1996 enkele partijen ons aansprakelijk gesteld voor bodemverontreinigingen. Uit een verkennend bodemonderzoek blijkt dat op één locatie “hoogst waarschijnlijk” sprake is van bodemverontreiniging. Over de mogelijke financiële risico’s bestaat nog onduidelijkheid. Zo ook hebben wij jegens derden de verjaring van enkele milieuschade vorderingen gestuit.

32

Jaarverslag 2013

TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING In de toelichting zijn de cijfers uit de gewijzigde begroting 2013 opgenomen. Rijkssubsidie

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

Totaal rijkssubsidie Doorbetaalde rijkssubsidie aan andere Sw-bedrijven

26.441 - 2.995

26.976 - 2.961

26.365 - 3.010

Per saldo rijkssubsidie t.b.v. formatie Delta

23.446

24.015

23.355

1.033 1.013

1.036 1.040

1.016 1.016

- 20

4

0

26.103

25.939

25.939


Aantal door het rijk te vergoeden aj (rijkstaakstelling) Totaal gerealiseerde taakstelling in aj Onder-/Overrealisatie Rijkssubsidie per aj (in €)

Het Sw-bedrijf Wedeo in Doetinchem voert op onze aanwijzing de Wsw uit voor een deel van de gemeente Bronckhorst. In het jaar 2013 betalen we aan Wedeo de volledige rijkssubsidie per aj voor 71,3 aj (in 2012: 67,5 aj). Daarnaast betalen we in 2013 voor 43,4 aj (in 2012 voor 48,4 aj) uit onze gemeenten de rijkssubsidie door aan andere Sw-bedrijven. Loonkostensubsidie Begeleid werken (bedragen x € 1.000,-)

Loonkostensubsidie Begeleid werken

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

584

600

542

Dit betreft de bedragen die we betalen aan werkgevers die medewerkers in het kader van Begeleid werken in dienst hebben genomen plus de bedragen die we hebben uitbetaald aan instanties die begeleidingswerkzaamheden uitvoeren. Gemiddeld aantal fte met Bw-dienstverband Kosten Begeleid werken per fte (in €)

Loonkosten Sw-medewerkers (bedragen x € 1.000,-)

52 11.230

59,5 10.084

55 9.855

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

Bruto lonen Sociale lasten Pensioenpremie Af: Ontvangen ziekengeld en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen

18.127 2.948 1.860 60

Totaal loonkosten Sw-medewerkers

22.875

23.145

22.492

Gemiddeld aantal fte Sw in onze dienst (excl. medewerkers BW) Loonkosten Sw-medewerkers per fte (in €)

820 27.896

839 27.586

819 27.463

Jaarverslag 2013

17.855 2.605 2.068 36

33

Opbrengst uit Sw-activiteiten (bedragen x € 1.000,-)

werkelijk 2013

Totale omzet Af: Kosten ten laste van de omzet

6.958 1.996

Toegevoegde waarde

4.962

begroting 2013

werkelijk 2012 8.797 2.640

5.691

6.157

Voor een specificatie van de opbrengst uit Sw-activiteiten op activiteitenniveau wordt verwezen naar paragraaf 2.4 Bedrijfsvoering, onderdeel Bedrijven op blz. 16. Opbrengst leer/werktrajecten (niet Sw)

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

241

201

438

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

Vergoeding van deelnemende gemeenten in de bestuurskosten Boekwinsten op desinvesteringen Vergoeding voor kosten van Ribé Re-integratie B.V. Overige inkomsten

77 186 0 254

77 0 0 64

77 49 143 233

Totaal overige bedrijfsopbrengsten

517

141

502


Opbrengst leer/werktrajecten

Overige bedrijfsopbrengsten (bedragen x € 1.000,-)

Voor een specificatie per gemeente van de vergoeding van gemeenten in de bestuurskosten wordt verwezen naar bijlage 1. In 2011 zijn alle dienstverbanden met personeelsleden van Ribé Re-integratie B.V. beëindigd en overgenomen door Deltalent B.V. De benodigde capaciteit werd door Ribé Re-integratie B.V. weer ingehuurd bij Delta. De vergoeding hiervoor is in 2012 onder de overige bedrijfsopbrengsten verantwoord. De werkzaamheden van Ribé Re-integratie B.V. zijn in 2013 overgedragen aan Delta. De overige inkomsten bestaan o.a. uit doorbelaste kosten aan dochterondernemingen, incidentele baten uit voorgaande jaren, bonusuitkeringen en de vrijval uit de balanspost bonus begeleid werken. Loonkosten ambtelijke medewerkers (bedragen x € 1.000,-)

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

Bruto lonen Sociale lasten Pensioenpremies Loonkosten ingehuurd personeel via Deltalent B.V. Loonkosten invalkrachten en vakantiewerkers Af: Ontvangen ziekengeld en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen

1.801 206 259 1.811 22 36

Totaal loonkosten ambtelijke medewerkers

4.063

4.188

4.472

66 61.561

71 58.986

77 58.078

Het gemiddeld aantal ambtelijke medewerkers (in fte) Loonkosten per fte (in €)

1.930 210 266 2.072 8 14

Met ingang van 1 januari 2013 is de WNT van kracht. De WNT verplicht tot openbaarmaking van de bezoldiging van de zogenaamde topfunctionarissen. Voor een overzicht van topfunctionarissen en de openbaar te maken informatie wordt hier verwezen naar bijlage 2. De WNT verplicht ook tot openbaarmaking van de bezoldiging van de overige functionarissen, indien deze de maximale norm (voor 2013: € 228.599 op jaarbasis) te boven gaat. Binnen Delta komen deze functionarissen niet voor.

34

Jaarverslag 2013

Afschrijvingen vaste activa (bedragen x € 1.000,-)

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

Afschrijving materiële vaste activa: • Voorzieningen aan terreinen • Bedrijfsgebouwen • Installaties • Machines • Inventarissen • Vervoermiddelen • Hard- en software

0 136 3 27 6 78 21

Totaal afschrijvingen materiële vaste activa Afwaarderingen financiële vaste activa

271 6

315 0

375 6

Totaal afschrijvingen vaste activa

277

315

381

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

Overige bedrijfskosten (bedragen x € 1.000,-)

0 140 4 64 9 135 23

Overige personeelskosten Huren Onderhoudskosten Energieverbruik Belastingen en verzekeringen Dienstverlening door derden Indirecte productiekosten Verkoopkosten Overige bedrijfskosten Mutatie voorzieningen

1.631 161 433 209 84 195 4 30 261 - 949

1.040 168 497 278 108 507 43 68 254 98

Totaal overige bedrijfskosten

2.059

2.826

3.061

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

Voorziening FPU-gemeenten Voorziening dubieuze debiteuren Voorziening incourante voorraden Dotatie aan voorziening groot onderhoud Vrijval uit voorziening groot onderhoud

- 25 - 24 - 13 30 - 917

0 0 0 0 0

0 8 0 90 0

Totaal mutatie voorzieningen

- 949

0

98

Mutatie voorzieningen De post mutatie voorzieningen kan als volgt gespecificeerd worden: (bedragen x € 1.000,-)

Een negatief bedrag betekent dat er per saldo sprake is van een vrijval uit de voorziening. Een positief bedrag betekent dat er per saldo sprake is van een dotatie aan de voorziening. In de loop van het jaar 2013 is besloten om het bedrijfspand te koop te zetten. Op dat moment is de dotatie aan de voorziening groot onderhoud stopgezet. Ultimo boekjaar is de voorziening groot onderhoud omgezet in een bestemmingsreserve groot onderhoud.

Jaarverslag 2013

35

Saldo van financiële baten en lasten (bedragen x € 1.000,-)

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

Rentelasten vaste schulden Overige rentelasten

25 3

29 3

Totaal rentelasten Bij: Rentebaten

28 89

32 119

Netto rentebaten

61

63

87

werkelijk 2013

begroting 2013

werkelijk 2012

854 - 917

360 0

91 0

- 63

360

91

Mutatie in bestemmingsreserve (bedragen x € 1.000,-)

Kosten ten laste van bestemmingsreserve omvormingskosten Dotatie aan bestemmingsreserve groot onderhoud Per saldo mutatie in bestemmingsreserves

De kosten ten laste van de bestemmingsreserve omvormingskosten bestaan voornamelijk uit dekking van de loonkosten van kaderpersoneel dat in 2013 boventallig is verklaard (de kosten zijn opgenomen onder de overige bedrijfskosten, onderdeel overige personeelskosten) en huisvestingskosten in verband met leegstand van productiehallen in ons bedrijfspand. De dotatie aan de bestemmingsreserve groot onderhoud betreft de ultimo 2013 volledig vrijgevallen voorziening groot onderhoud in verband met het omzetten naar een bestemmingsreserve groot onderhoud.

36

Jaarverslag 2013

Specifieke uitkering Wet sociale Werkvoorziening (WSW)

SZW

Departement nunummermmer Nummer G1B

SISA-BIJLAGE WSW 2013

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Jaarverslag 2013

Gemeentecode

0200 (Apeldoorn) 0202 (Arnhem) 1859 (Berkelland) 1876 (Bronckhorst) 0213 (Brummen) 0150 (Deventer) 0221 (Doesburg) 0222 (Doetinchem) 0232 (Epe) 0164 (Hengelo) 0796 (’s Hertogenbosch) 1735 (Hof van Twente) 0262 (Lochem) 0177 (Raalte) 0275 (Rheden) 1742 (Rijssen-Holten) 0285 (Voorst) 0294 (Winterswijk) 0301 (Zutphen) 0642 (Zwijndrecht)

I N D I Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2013

C A T O R E Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2013, uitgedrukt in arbeidsjaren

N Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2013, uitgedrukt in arbeidsjaren

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2013, uitgedrukt in arbeidsjaren

9,50 1,00 2,25 235,50 107,50 4,50 3,00 1,25 1,00 1,00 0,00 1,00 154,50 1,00 1,00 0,00 97,50 1,00 624,00 1,00

0,00 0,00 0,00 16,25 7,59 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6,17 0,00 0,00 1,25 4,88 0,00 36,97 0,00

5,53 1,00 1,00 190,38 84,77 3,42 3,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 114,96 1,00 1,00 0,00 82,02 1,00 479,47 0,00

0,63 0,00 1,00 12,04 7,77 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,88 0,00 0,00 0,00 9,12 0,00 22,84 0,00

37

OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

38

Jaarverslag 2013

Bestemming van het nadelig resultaat na bestemming over 2013 Zutphen, 25 juni 2014 Het Algemeen Bestuur van DELTA; overwegende; - dat over het jaar 2013 een nadelig resultaat na bestemming is gerealiseerd van € 694.000 - gezien het voorstel van het Dagelijks Bestuur d.d. 16 april 2014 Besluit: het nadelig resultaat na bestemming over 2013, groot € 694.000 ten laste te brengen van de algemene reserve. Het Algemeen Bestuur van DELTA, voorzitter, secretaris,

mw. P.C.M. Withagen E.K. Horstman

Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening 2013 Zutphen, 25 juni 2014 Het Algemeen Bestuur van Delta; overwegende; - gezien het bepaalde in artikel 25 lid 1 van de Gemeenschappelijke Regeling Delta betreffende de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening; - gezien het voorstel van het Dagelijks Bestuur d.d. 16 april 2014 Besluit: de jaarrekening 2013 vast te stellen en ter kennisname aan te bieden aan Gedeputeerde Staten van Gelderland. Het Algemeen Bestuur van DELTA, voorzitter, secretaris,

Jaarverslag 2013

mw. P.C.M. Withagen E.K. Horstman

39

4.

Jaarverslag Deltaraad

De Deltaraad (Ondernemingsraad van Delta) is het medezeggenschapsorgaan voor de medewerkers van Delta. De Deltaraad bestaat uit 13 gekozen leden, die namens de WSW-ers, ambtenaren en Deltalenters overleg voeren met de directeur/Bestuurder over het ondernemingsbeleid, organisatiebeleid en het personeelsbeleid van Delta. De Deltaraad functioneert volgens de rechten en plichten van een Ondernemingsraad conform de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). Missie en visie De Deltaraad overlegt namens de medewerkers met de Bestuurder over het ondernemingsbeleid en de personeelsbelangen. Bij de uitoefening van deze taak is onderstaande missie en visie uitgangspunt voor de Ondernemingsraad. De Missie is: de Deltaraad wil bijdragen aan besluitvorming met een gezonde balans tussen medewerkers- en organisatiebelang. De Visie is: de Deltaraad is een klankbord dat vanuit alle lagen van de organisatie meedenkt. Waarden die hierbij een belangrijke rol spelen zijn: respect, vertrouwen en deskundigheid. Uiteindelijk draagt het werk van de Deltaraad bij aan een optimaal werkend en financieel gezonde organisatie waar medewerkers met plezier werken. Werkwijze In 2013 heeft de Deltaraad in de loop van het jaar de werkwijze veranderd tot een aanpak via werkgroepen. Als de Deltaraad een instemmings- of adviesaanvraag ontvangt, dan wordt voor behandeling van die aanvraag een werkgroep vanuit de Deltaraad samengesteld. Die werkgroep gaat feiten verzamelen en/of vragen over de aanvraag opstellen. Bij complexe aanvragen wordt door de Deltaraad een extern adviseur ingeschakeld. Daarna volgen een of meer overleggen, dan wel onderhandelingen tussen werkgroep en Bestuurder. De werkgroep geeft daarna een voorstel voor een standpunt aan de Deltaraad. Tot slot neemt de Deltaraad een besluit daarover. Medio 2013 is besloten dat de Deltaraad proactief wil bijdragen aan het strategisch beleid van Delta. Daarvoor is vanuit de Deltaraad een zogenoemde SCOR (strategische commissie OR) samengesteld en gestart. Het overleg van de SCOR met Bestuurder en/of MT wordt elk kwartaal gehouden. Communicatie met de medewerkers De communicatie van de Deltaraad met de medewerkers van Delta is wederzijds. Via een wekelijks Spreekuur wordt contact met individuele medewerkers onderhouden en worden zo signalen van de werkvloer verzameld. Juist voor de gedetacheerde medewerkers is gestart met het houden van belangstellingsbezoeken. De communicatie van de Deltaraad is aangepast door te starten met publiceren van artikelen over de Deltaraad in de 3-hoek. Op deze wijze kunnen door de Deltaraad alle medewerkers worden bereikt. De medewerkers binnen het gebouw van Delta krijgen informatie van de Deltaraad (ook) te zien via de prikborden en het intranet. Samenstelling Deltaraad en OR-verkiezingen In januari 2013 zijn drie van de dertien leden van de Deltaraad opgestapt en vervangen door nieuwe leden via de lijst van reservekandidaten. Hierbij heeft de ambtelijke secretaris (tevens OR-lid) ook zijn werkzaamheden beëindigd. In maart 2013 is een nieuwe ambtelijke secretaris ter ondersteuning van de Deltaraad gestart. Bij de OR-verkiezingen in mei 2013 waren zes leden aftredend. Deze zes leden van de Deltaraad hebben zich herkiesbaar gesteld en zijn allen herverkozen. In het najaar heeft een lid van de Deltaraad zijn lidmaatschap opgezegd. Op dat moment waren er geen reservekandidaten meer beschikbaar. Daarna is in onderling overleg met bestuurder besloten om de Deltaraad met twaalf leden voort te zetten.

40

Jaarverslag 2013

Onderwerpen De Deltaraad heeft over de volgende onderwerpen informatie ontvangen en overlegd: • Jaarverslag 2012 Vertrouwenspersonen • Informatie over de Participatiewet • Begroting 2014 Delta • Tussentijdse financiële rapportages Delta • Verzuimcijfers Delta • Evaluaties met de Arbodienst • Evaluatie groepsdetachering Confectie & Stalen • Nieuwe vorm van Beschut Werken • Samenwerking Delta en Het Plein Adviesaanvragen Adviesaanvragen gaan over organisatorische, financiële en economische zaken. De volgende adviesaanvragen zijn ontvangen en behandeld: • Samenwerkingsverband Confectie & Stalen • Verzelfstandiging Unit Schoonmaak • Groepsdetachering Berkel Milieu • Aanpassing van de Kantine • Samenwerkingsverband Stadsdistributie De Deltaraad heeft na constructieve onderhandelingen een positief advies gegeven op de drie aanvragen over groepsdetacheringen van Confectie & Stalen, Schoonmaak en Groen. Tevens is een positief advies over de aanpassing van de Kantine gegeven. Het advies over de Stadsdistributie is begin 2014 verleend. Instemmingsaanvragen Instemmingaanvragen hebben te maken hebben met regelingen die het personeel aangaan. De volgende regelingen zijn ontvangen en behandeld: • Samenwerking met nieuwe Arbodienst • Meerjarige Werktijdregeling • Wijziging Werkwijze Ziekteverzuim • Aanpassing Regeling BHV De dienstverlening door de nieuwe Arbodienst is na onderhandelingen van de Deltaraad uitgebreid met de functie van bedrijfsverpleegkundige. Bij de Meerjarige Werktijdregeling is na onderhandelingen een akkoord bereikt en instemming verleend. De instemming met aanvraag over de aanpassing van de regeling BHV is begin 2014 verleend. De instemmingsaanvraag over de aanpassing werkwijze ziekteverzuim is nog in onderhandeling.

Jaarverslag 2013

41

5.

Bijlagen

Bijlage 1

Verdeling bestuurskosten

Gemeentelijke bijdrage 2013 in de bestuurskosten Bijdrage totaal idem per inwoner

€ 77.260 € 0,47

aantal inwoners per 1 januari 2012

bijdrage gemeente

Bronckhorst

37.463

€ 17.760

Brummen

21.331

€ 10.120

Lochem

33.271

€ 15.780

Voorst

23.701

€ 11.240

Zutphen

47.170

€ 22.360

162.936

€ 77.260

Gemeente

Totaal

Bijlage 2

Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen

a W.J. Cantrijn P.C.M. Withagen E.K. Horstman P. Seesink F. Bruning G.W.H. Heesen

b € 122.832 €0 €0 €0 €0 €0

c € 3.000 €0 €0 €0 €0 €0

d € 22.132 €0 €0 €0 €0 €0

e Algemeen directeur Voorzitter bestuur Secretaris bestuur Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid

f 1-1 t/m 31-12 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

g n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

h n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

i n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Verklaring van de letters: a. b. c. d. e. f. g. h. i.

42

de naam de beloning de belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (pensioenpremies) de functie de duur en omvang van het dienstverband in het boekjaar de in het boekjaar verrichte uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband de naam en functie die tijdens het dienstverband zijn bekleed het jaar waarin het dienstverband is beëindigd

Jaarverslag 2013

Bijlage 3 aj Arbo Awb BBL BBV BHV BJZ BNG BTW B.V. Bw CAR/UWO ESF FFD FPU fte GR OHSAS PR PZ RA RI&E ROC Sw SZW UWV Wajong Wia WNT Wsw Wwb Wwnv

Lijst met afkortingen arbeidsjaar; 1 fte met handicapcode licht of matig is 1 aj, 1 fte met handicapcode ernstig is 1,25 aj Arbeidsomstandigheden Algemene wet bestuursrecht Beroeps Begeleidende Leerweg Besluit Begroting en Verantwoording 2008 BedrijfsHulpVerlening Bestuurs- en Juridische Zaken Bank Nederlandse Gemeenten Belasting Toegevoegde Waarde Besloten Vennootschap Begeleid werken Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling - Uitwerkingsovereenkomst Europees Sociaal Fonds Financiële en Facilitaire Dienst Flexibel Pensioen en Uittreding fulltime eenheid; één persoon met een dienstverband van 36 uur per week Gemeenschappelijke Regeling Occupational Health and Safety Assessment Series Public Relations Personeelszaken Register Accountant Risico Inventarisatie & Evaluatie Regionaal OpleidingsCentrum Sociale werkvoorziening Sociale Zaken en Werkgelegenheid Uitvoeringsorganen Werknemersverzekeringen Wet arbeidsongeschiktheid jong volwassenen Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector Wet sociale werkvoorziening Wet werk en bijstand Wet werken naar vermogen

Jaarverslag 2013

43

Jaarverslag Colofon

Recommend Documents