Jaarverslag Colofon

Jaarverslag 2014 Colofon College De Heemlanden, Stichting Open Oecumenische School voor Voortgezet Onderwijs Houten www.heemlanden.nl / [email protected] De Slinger 48, 3995 DE Houten 030 6379944 Bestuursnummer: 40060 Brinnummer: 22NE Inschrijvingsnummer KvK: 41194936 Contactpersoon: B.Saarloos, conrector [email protected]

1

College De Heemlanden jaarverslag 2014

2


Inhoudsopgave Deel I Inleiding Verslag van de Raad van Toezicht Verslag van de Medezeggenschapsraad

1.1 1.2 1.3 1.4

1. Profiel College De Heemlanden Identiteit Missie en visie Onderwijsaanbod De organisatie

7 8 9 10 10 10 10 11/12

2. Onderwijs 2.1 Inleiding 2.2.Inspectieoordelen 2.3 Onderwijsresultaten 2.4 Onderwijs in cijfers

13 13 14 18 21

3. Bedrijfsvoering 3.1 Personeelsbeleid 3.2 Facilitaire zaken en Huisvesting 3.3 ICT 3.4 Administratie

22 22 24 24 24

4. Bijzondere onderwijskundige speerpunten in 2014 4.1 Ontwikkelingen en hoogtepunten op gebied van Kunst en Cultuur 4.2 Speerpunt coaching nieuwer docenten 4.3 HAvistenCOmpetent, (HACO) havo 3/4/5 2014 4.4 U-Talent Academy 4.5 Project aantrekkelijke scholen 4.6 Intern ZorgOverleg (IZO): ontwikkeling aan passend onderwijs 4.7 Leerpleinen

25 24 26 26 26 26 26

5. Financiële resultaten en vooruitzichten 5.1 Kerncijfers 5.2 Financieel Beleid 5.3 Verbonden organisaties/samenwerkingsverbanden 5.4 Resultaat 2014 5.5 Weerstandsvermogen, solvabiliteit en kapitalisatiefactor 5.6 Liquiditeit

28 32 33 34 35 36

6. Continuïteitsparagraaf Risicoparagraaf Staat van baten en lasten Kasstroomoverzicht Kengetallen

37

7. Afkortingen

44

Deel II Jaarrekening

3

45


4


BESTUURSVERSLAG

5


6


Inleiding 2014 is een bewogen jaar geweest in de geschiedenis van College De Heemlanden. De voortdurende discussie over bezuinigingen en het verschil van inzicht in de mate waarin het Bestuur voldoet aan rechten die conform de cao aan medewerkers toegekend zouden moeten worden, heeft ook in 2014 de agenda gedomineerd en het onderling vertrouwen sterk doen afnemen. Om aan deze patstelling een einde te maken heeft de RvT aan het eind van 2013 besloten de toenmalige bestuurder vrij te stellen van haar rol als Directeur-Bestuurder van College De Heemlanden. De daarna benoemde interim bestuurder heeft tot het einde van het schooljaar 20132014 de dagelijkse leiding van de school op zich genomen met als opdracht te werken aan herstel van verhoudingen en het –zonder enige terughoudendheid- plegen van de noodzakelijke financiële interventies. Met ingang van het schooljaar 2014-2015 is een nieuwe Directeur-Bestuurder aan haar taak begonnen. Bestuurders en Pmr zijn er in 2014 niet in geslaagd tot overeenstemming te komen over de wijze waarop de noodzakelijke geachte bezuinigingen gerealiseerd zouden moeten worden in het Formatieplan. Omdat de Pmr instemmingsrecht heeft ten aanzien van het formatieplan heeft het Bestuur de onthouding van de instemming door de Pmr aan de geschillencommissie voorgelegd. Het Bestuur heeft daarop geen vervangende instemming gekregen. Hetzelfde geldt voor een tweede geschil betreffende de functiemix. Inmiddels zijn beide geschillen van tafel, de eerste pas onlangs, begin februari 2015, aan de functiemix is reeds in 2014 uitvoering gegeven zoals bedoeld. Inmiddels heeft onderzoek plaatsgevonden naar de verhoudingen binnen de school, die als ernstig verstoord benoemd kunnen worden. Het externe advies luidde dat alle betrokken geledingen moesten terugtreden om ruimte te maken voor een nieuwe start. Het gaat daarbij om Raad van Toezicht, Directeur-Bestuurder, Management (conrectoren én teamleiders) en de Pmr. Alle geledingen hebben zich geconformeerd aan het advies. Vervolgens is overeenstemming bereikt over het geschil rond het formatieplan en het verschil van mening over de begroting 2015-2018. De verzelfstandiging van het VMBO binnen Houtens (via een bestuurlijk samenwerkingsverband met het Anna van Rijn College in Nieuwegein) is per augustus 2013 voltooid waardoor vanaf die datum College De Heemlanden een volledige HAVO-VWO Scholengemeenschap geworden is. De bekostiging die daarbij hoort, is vanaf 1 januari 2014 gerealiseerd. Binnen de organisatiestructuur zijn stappen gezet een betere balans te vinden tussen de teamstructuur waarvoor gekozen is in relatie tot de rol van de vaksecties. De opdracht van de teams (aandacht voor iedere leerling, zorg voor ieders individuele leer- en ontwikkelweg, inclusief LOB en doorstroombegeleiding) en die van de secties (verantwoordelijk voor inhoud, didactiek en kwaliteit/opbrengsten van het onderwijs) was onvoldoende uitgekristalliseerd. De inrichting van de teams (en de daarbij horende rol van de teamleiders) is daarbij niet onomstreden in de school. Binnen de formatie is meer ruimte gemaakt voor het werken in secties, vooralsnog niet ten koste van teams. De opbrengsten van College De Heemlanden zijn onomstreden. Zowel Havo als VWO hebben een basisarrangement en in zowel ‘de Donkers-lijsten’ in de Volkskrant (voorjaar 2014) als de Elsevier Kwaliteitsgids van VO-scholen (najaar 2014) scoort Heemlanden bovengemiddeld ten opzichte van de collega scholen in regio. Het leerlingaantal vertoont vanwege de afsplitsing van de VMBO-afdeling al enkele jaren een lichte krimp. Deze zet zich door t/m het schooljaar 2013-2014 en de verwachting is dat er dan enkele jaren een groei van ca. 1500 naar ca. 1650 leerlingen is, waarna een stabilisering voorzien is. Wat betreft uitgaven, waaronder die van de personele inzet, is in de afgelopen jaren de krimp (en terugloop van baten) onvoldoende in de bedrijfsvoering verdisconteerd. Mede hierdoor sluit het boekjaar 2014 (opnieuw) met een negatief resultaat van € 171.000. Bestuur en directie hebben inmiddels de noodzakelijke aanpassingen gepleegd, waardoor er een positieve meerjarenbegroting ligt, zodanig dat de school een structureel gezond perspectief kent. Bob Saarloos, conrector

7


Verslag Raad van Toezicht Verslaggeving vanuit de Raad van Toezicht Begin 2014 heeft voorzitter drs. A. Biesheuvel de Raad van Toezicht verlaten wegens het aanvaarden van een politieke functie in de Houtense politiek. De Raad van Toezicht is hem dankbaar voor het werk dat hij de afgelopen jaren heeft verricht ten behoeve van College De Heemlanden. De heer mr. drs. J. Pepers is medio februari 2014 toegetreden tot de Raad van Toezicht en heeft het voorzitterschap van de heer Biesheuvel overgenomen. Het jaar 2014 was een zeer turbulent jaar voor College De Heemlanden en daarmee ook voor de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht heeft zich in de eerste maanden van het jaar beziggehouden met de werving en selectie van een nieuwe directeur/bestuurder. Dit proces werd ondersteund door een extern bureau. De BenoemingsAdviesCommissie (BAC) bestond uit vertegenwoordigers van de Raad van Toezicht, de drie geledingen van de PMR (personeel, ouders en leerlingen), een vertegenwoordiging vanuit het Onderwijs Ondersteunend Personeel, een vertegenwoordiging vanuit het Management en een vertegenwoordiging vanuit Houtens. De BAC heeft unaniem mevrouw M. Willemsen voorgedragen aan de Raad van Toezicht als nieuwe directeur/bestuurder, vervolgens heeft de MR positief geadviseerd, hetgeen heeft geleid tot een aanstelling voor mevrouw Willemsen vanaf medio augustus. Mevrouw Willemsen heeft een contract voor bepaalde tijd gekregen, met uitzicht op een aanstelling voor onbepaalde tijd. Toen eind 2013 duidelijk werd dat het contract met de vorige directeur/bestuurder op termijn zou worden ontbonden, is direct in de eerste weken van januari 2014 de hierboven beschreven wervingsprocedure opgestart. De interim-bestuurder, de heer P. van Amsterdam, die in het najaar van 2013 naast de vorige directeur/bestuurder was aangesteld, is gevraagd om langer aan de school verbonden te blijven om hiermee het bestuurlijke vacuüm dat ontstond, op te vangen. De ervaring en het draagvlak dat de heer Van Amsterdam in 2013 in de school inmiddels had opgebouwd, was in deze fase onontbeerlijk. De financiële vergoeding waartegen de heer Van Amsterdam deze verlengde opdracht vervulde, is daarbij naar beneden bijgesteld. Teneinde de school zo min als mogelijk financieel te belasten, is het contract met de heer Van Amsterdam zo snel als mogelijk was beëindigd. In 2014 heeft de discussie over het formatieplan zeer veel interne energie opgeslokt van de diverse betrokkenen in en rondom de school. Dat geldt ook voor de Raad van Toezicht. Vanuit haar adviesrol ten opzichte van de directeur/bestuurder heeft de Raad van Toezicht meegedacht over de wijze waarop het interne conflict met de PMR over het formatieplan op een goede wijze kon worden opgelost. Daarnaast heeft de relatie tussen het formatieplan en de begroting uiteraard veel tijd en aandacht opgeëist van de Raad. De financiële situatie van De Heemlanden was en is broos en onduidelijkheden over het formatieplan, óók over de wat langere termijn, vormen daarbij een extra risico. In de tweede helft van het 2014 heeft de Raad van Toezicht intensief met de directeur/bestuurder van gedachten gewisseld over de wijze waarop de onderlinge verhoudingen binnen de school zouden kunnen worden verbeterd, alsmede over de wijze waarop de financiële situatie van College De Heemlanden kon worden versterkt. Dit heeft er toe geleid dat eind 2014 de opdracht is verstrekt aan een extern deskundige, om met alle geledingen in de school in gesprek te gaan en aanbevelingen te formuleren op welke wijze de situatie in De Heemlanden structureel kan worden verbeterd. De Raad van Toezicht heeft in 2014, 5 officiële vergaderingen gehad, in aanwezigheid van de directeur/bestuurder. Daarnaast heeft de Raad van Toezicht tientallen informele contactmomenten gehad, gegeven de situatie waarin College De Heemlanden zich bevond. Namens de Raad van Toezicht Mr. drs. J. Pepers voorzitter

8


Verslag Medezeggenschapsraad MR

De MR bestond in schooljaar 2013 / 2014 uit 8 personeelsleden, 4 ouders en 4 leerlingen. Per schooljaar 2014/2015 bestaat de MR uit 6 personeelsleden, 3 ouders en 3 leerlingen, overeenkomst het plan gemaakt in 2013.

Geschillen In het verslagjaar waren er 2 geschillen tussen pmr en bestuur: over het formatieplan 14/15 en het daarin opgenomen gewijzigde taakbeleid (LCG WMS 106249) en de functiemix 13/14 (bezwarencommissie cao VO - 106258). In beide geschillen is de pmr in het gelijk gesteld. Dit leidde echter niet tot aanpassing van het beleid in schooljaar 14/15. Dit zette de relatie met de per schooljaar 14/15 gestarte directeur-bestuurder Marjolein Willemsen onder druk. In november 2014 is mediation gestart bij Onderwijsgeschillen om de relatie te verbeteren.

Samenwerking met Anna van Rijn College in Houtens Naar aanleiding van het bestuursvoorstel om bestuurlijk te fuseren met Houtens en de samenwerking met Anna van Rijn in het bestuur van Houtens te ontvlechten heeft de MR het initiatiefvoorstel tot verzelfstandiging van Houtens genomen. Dit initiatiefvoorstel is niet overgenomen door het bestuur. Omdat Anna van Rijn zich alsnog vanwege voortschrijdend inzicht niet wilde terugtrekken uit de bestuurssamenwerking bleef uiteindelijk de status quo t.o.v. Houtens onveranderd.

Besluitvorming bestuursvoorstellen Zorgplan/schoolondersteuningsprofiel: positief advies met het advies het compacter op te schrijven  Formatieplan 14/15: geen instemming (pmr) cq negatief advies (mr)  Lestabel techniek aanpassing: geen instemming cq negatief advies voor leerjaar 2, instemming cq positief advies voor leerjaar 3. aanpassing leerlingstatuut (toetsweek): positief advies op aangepast voorstel  aanpassing leerlingstatuut: positief advies  aanpassing lestabel Spaans: positief advies  aanpassing lestabel Versterkt Engels: instemming  aanpassing lestijden: positief advies  jaaragenda/vakantieplanning: positief advies.

Fr. van Haandel, secretaris

9


1. Profiel 1.1 Identiteit College De Heemlanden is een open oecumenische school. De school geeft invulling aan deze identiteit in haar pedagogische visie, bij de invulling van de lessen levensbeschouwing en leerlingenactiviteiten zoals de Kerstviering en deelname aan Going Global, het personeelsbeleid en de relaties met de Houtense samenleving

1.2 Missie en visie In het Strategisch Beleidsplan 2013-2017 is de missie van de school omschreven: College De Heemlanden stelt leren centraal en stimuleert leerlingen over hun grenzen te kijken, in zichzelf en de ander te geloven en zich te ontwikkelen. In samenwerking met ouders leren we onze leerlingen verantwoordelijkheid te nemen voor zichzelf, de ander en de wereld om hen heen. Vaardig en met goede resultaten vervolgen onze leerlingen hun levensweg en loopbaan. Aan deze missie zijn drie kernwaarden verbonden: groei, ambitie en verbondenheid.

1.3 Onderwijsaanbod Onze school biedt onderwijs op havo en atheneum(plus) niveau. Het schooljaar 2012-2013 was het laatste waarin ook onderwijs op vmbo niveau werd aangeboden. De afdeling vmbo-tl is afgebouwd in samenhang met de stichting en opbouw van Houtens, school voor mavo en beroepsgericht onderwijs. Het atheneum-niveau wordt gedifferentieerd aangeboden in een atheneum en een atheneum-plus stroom. De eerste twee leerjaren kennen havo-, havo-atheneum-, atheneum en atheneum-plus-klassen. De twee leerjaren zijn bedoeld om de leerlingen op het juiste niveau door te laten stromen naar leerjaar 3. In de atheneum-plus stroom volgen leerlingen de extra vakken sociale wetenschappen en natuurwetenschappen. De reguliere vakken worden volgens het didactisch principe van compacten en verrijken aangeboden. In de bovenbouw kiezen de leerlingen een van de extra vakken; zij sluiten dit vak af met een certificaat dat hen vrijstellingen oplevert bij universitaire studies. In het derde leerjaar worden de leerlingen voorbereid op de keuze van hun profiel en extra vakken. De school biedt de vier reguliere profielen aan en de vakken management en organisatie, NLT, Spaans (ath.) en Kunst.

10


1.4 De organisatie De organisatie van onze school is de volgende:

Samenstelling Raad van Toezicht De heer drs. A. Biesheuvel, voorzitter / Mr. drs. J. Pepers (medio febr. 2014) Mevrouw mr. B. C.W. Geurtsen - Van Eeden Mevrouw drs. E. L. Konigsberger De heer drs. E. Pol, vicevoorzitter De heer P. Westerlaken Samenstelling bestuur De heer drs. P.L. van Amsterdam, interim bestuurder tot 1 augustus 2014 Mevrouw M.E. Willemsen Samenstelling MT De heer drs. B.H.M. Bos, conrector havo bovenbouw De heer B. Saarloos, conrector onderbouw Teamleiders Mevrouw D.M. Hagg, teamleider atheneum-plus 1-4 (tot 1 augustus 2014) De heer G.A. Veenstra, teamleider onderbouw De heer J.B.M. Kaats, teamleider havo 4+5 De heer U.J. Boot, teamleider atheneum 3+4 Mevrouw drs. J.A.J.M. Kloosterman, teamleider havo 4+5 De heer G. Vijfvinkel, teamleider atheneum(-plus) 5+6 Mevrouw drs. A. Droppers, teamleider onderbouw

11


Samenstelling MR: Personeelsgeleding: Jan Willem Aarsen (voorzitter MR, t/m april 2014), Jacqueline Breuk (mei 2014 t/m schooljaar 13/14), Moniek van de Graaf (t/m april 2014 en vanaf november 2014), Frans van Haandel (secretaris MR), Carla Heijtink (hele jaar lid, voorzitter MR vanaf schooljaar 14/15), Warner Hidden (tot november 2014), Jan-Willem Hueting (tot april 2014), Co de Klein (mei 2014 t/m schooljaar 13/14), Peter Mulder (mei 2014 t/m schooljaar 13/14), Peter Symanzig, Adnan Suhonic (vanaf november 2014), Ton Tummers Leerlinggeleding: Michiel Braam, Casper van Hensbergen (t/m schooljaar 13/14), Dennis van der Heijden, Reimer Weits Oudergeleding: Fransje Backera (tot juni 2014), Jeroen van Delden (tot juni 2014), Eric Elbers (vanaf schooljaar 14/15), Hester Geerlings (vanaf schooljaar 14/15), Annette Knot (tot juni 2014), Gea Kolk (tot juni 2014), Wilma Wissink (vanaf schooljaar 14/15)

12


2. Onderwijs 2.1 Inleiding Handhaving en verbetering van de kwaliteit van ons onderwijs is een centrale doelstelling van de school. Er is voorjaar 2013 een nieuw strategisch beleidsplan en schoolplan vastgesteld met de kaderbrief als richtinggevend document voor de beleids- en ontwikkeldoelen van de school. De conrectoren zijn verantwoordelijk voor de uitvoering van de plannen en het handhaven en verbeteren van de kwaliteit van hun afdeling. De inspectie van het onderwijs is wettelijk belast met het toezicht op de kwaliteit van het onderwijs. CDH heeft een basisarrangement. Jaarlijks onderzoekt de inspectie of er aanwijzingen zijn dat een school onvoldoende kwaliteit levert. Deze risicoanalyse doet onderzoek naar:  opbrengsten,  jaarstukken,  signalen,  nalevingsaspecten. Als de inspectie vaststelt dat er geen risico’s zijn, wordt het basisarrangement verlengd. Dat arrangement is in 2013 na een inspectiebezoek wederom toegekend. 2.2 Inspectieoordelen Vanaf november 2008 valt College De Heemlanden voor alle onderwijsafdelingen onder het basisarrangement van de inspectie voortgezet onderwijs.

13


2.3 Onderwijsresultaten a. Opbrengsten algemeen De hoeveelheid voortijdig schoolverlaters In schooljaar 2012-2013 hebben drie leerlingen tussentijds, zonder diploma de school verlaten (0.13%), In alle gevallen was er sprake van een specifieke, individuele situatie. Aantal schorsingen en verwijderingen Er zijn in 2013 geen leerlingen van school verwijderd. Ook zijn er geen leerlingen geplaatst in het rebound-programma van het samenwerkingsverband. Binnen de havo- en vwo-afdelingen zijn 8 leerlingen voor korte tijd extern geschorst geweest. De tevredenheid leerlingen

De resultaten van het tevredenheidsonderzoek dat in 2013 bij leerlingen is afgenomen laten wederom zien dat we boven het landelijk gemiddelde scoren. De tevredenheid ouders

a. Met de resultaten van het tevredenheidsonderzoek bij ouders dat in 2013 in leerjaar 3 is afgenomen zijn we niet helemaal tevreden; in tegenstelling tot voorgaande jaren scoren we iets onder het landelijk gemiddelde. Met name de scores op de havo zijn laag, daar gaan we mee aan de slag. Opbrengsten onderbouw en bovenbouw

14


College De Heemlanden realiseert goede doorstroomresultaten; een substantieel aantal leerlingen stroomt in vergelijking met het advies van de basisschool op een hoger niveau met diploma uit. Dat valt nog beter te zien in de grafiek met doorstroomresultaten voor de bovenbouw. Grijs is het landelijk gemiddelde. Slaagpercentage

We streven naar resultaten die boven het landelijk gemiddelde liggen. Bij de atheneum-afdeling is dit in juni 2014 duidelijk het geval. De havo-afdeling scoort licht onder het gemiddelde.

15


Aantal leerlingen diploma gehaald

Gemiddeld cijfer van het CE

Over de gemiddelde examencijfers voor havo en atheneum kunnen we tevreden zijn. In het algemeen is de verhouding tussen SE en CE goed.

Sector en profielkeuze

16


College De Heemlanden is in Houten de enige school voor havo en atheneum (-plus). De school wil voor alle leerlingen aantrekkelijk zijn. In de havo-afdeling is er grote belangstelling voor het profiel EM, terwijl atheneumleerlingen opvallend veel kiezen voor een dubbel profiel NG+NT. b. Prestatie box Verbetering rekenen taalprestaties In het schooljaar 2012-2013 is een begin gemaakt met het structureel testen van leerlingen op het gebied van rekenen en taal. We doen dit door het afnemen van Citotoetsen in de gehele onderbouw en het gericht aanbieden van ondersteuning aan leerlingen die onder het niveau scoren waarop zij in een bepaald leerjaar horen te zitten. Het streven is de leerlingen aan het eind van leerjaar 3 op het juiste niveau te hebben. Leerlingen in leerjaar 1 werken aan hun woordenschat door middel van een posterproject. Uitblinken op alle niveaus en een passende kwalificatie voor alle leerlingen Er is een duidelijke start gemaakt met differentiatie naar niveau, in het kader van meer op maat lesgeven en de invoering van passend onderwijs. Voor de betere atheneumleerlingen is er het plusprogramma. Ook namen in schooljaar 2013-2014 leerlingen deel aan heet U-talent-programma van de Universiteit Utrecht. Burgerschapsvorming In leerjaar 3 en 4 nemen alle leerlingen deel aan een maatschappelijke stage. In het derde leerjaar bestaat deze uit projectlessen die uitmonden in een stagedag. In leerjaar 4 kiezen de leerlingen individueel voor een blokstage. Deze beslaat enkele weken/maanden en wordt verricht bij een groot aantal maatschappelijke non-profit instellingen binnen Houten. De stages worden afgerond met een presentatie binnen de mentorlessen op school. Goede en betrouwbare examens Al in 2012 zijn de richtlijnen voor het PTA aangescherpt. Het betrof hierbij met name het aantal af te nemen toetsen, de zwaarte ervan en de verdeling over de diverse leerjaren. Inhoudelijk en procedureel wordt het toetsbeleid komend jaar verder ontwikkeld. c.

Horizontale verantwoording

Mentoravonden en ouderavonden In september is er voor alle leerjaren een kennismakingsavond met de mentor. Daarnaast zijn er drie ouderspreekavonden geweest in 2014. Op een ouderspreekavond kunnen ouders spreken met verschillende docenten en/of de mentor. Wij vinden het belangrijk dat problemen op een respectvolle manier worden opgelost op de plaats waar ze ontstaan zijn. Dit betekent dat we de leerling begeleiden om zelf het gesprek aan te gaan met een docent, al dan niet begeleid door de mentor en/of de ouders. Klankbordgroepen In 2014 zijn alle teamleiders twee keer in gesprek gegaan met hun klankbordgroep ouders. Deze klankborden zijn bedoeld om signalen over de kwaliteit van College De Heemlanden op te pikken en om advies te vragen aangaande nieuw beleid. Leerlingenraad De leerlingenraad vergadert met regelmaat over verschillende onderwerpen. De groep bestaat uit 12 leerlingen verdeeld over diverse leerjaren en niveaus. De groep heeft een begeleidende docent die aanvullende tips en adviezen geeft en hen met grote en kleine projecten helpt op gang te komen. Een aantal keren per jaar overlegt de leerlingenraad met leden van het MT. Evaluatie en verantwoording Aan de hand van een kwaliteitsmatrix monitoren we de gestelde doelen en processen. Ieder kwartaal wordt managementinformatie verzameld over de kwaliteit van het onderwijs: percentage (on)voldoendes per klas, gemiddelden per vak, per klas, per docent, gerealiseerde onderwijstijd, aantal te-laat-komers, uitgestuurde leerlingen. Op personeelsbeleid wordt per kwartaal het verzuim bijgehouden (diverse soorten verlof, ziekte) en vervolgens binnen het management en met individuele collega’s besproken. Jaarlijks wordt verslag uitgebracht over de mate waarin de doelen uit de kaderbrief zijn gerealiseerd, over de onderwijsresultaten, de tevredenheidsonderzoeken, de opbrengsten van de gesprekkencyclus (functionerings- en beoordelingsgesprekken).

17


Verantwoording aan derden (primair onderwijs, vensters, website) Jaarlijks ontvangen de basisscholen de resultaten van de bij CDH ingestroomde leerlingen. Met regelmaat wordt ook een nieuwsbrief naar de basisscholen gestuurd. CDH publiceert haar opbrengstgegevens via Vensters voor Verantwoording en Schoolkompas. Daarnaast informeert CDH de ouders maandelijks via een nieuwsbrief over ontwikkelingen en resultaten van de school. 2.4 Onderwijs in cijfers Uit de onderstaande gegevens blijkt dat het leerlingenaantal van CDH na een terugval zich stabiliseert. In de nabije toekomst gaat het leerlingenaantal zelfs weer stijgen. 2.4.1. Aantal leerlingen, fte medewerkers Aantal leerlingen per leerjaar 25,00% 22,50% 20,00% 17,50% 15,00%

1-okt-14

12,50%

1 okt 13

10,00%

1 okt 12

7,50%

1 okt 11

5,00% 2,50% 0,00% klas 1

klas 2

klas 3

klas 4

klas 5

klas 6

VAVO

Aantal leerlingen per afdeling 45,00% 40,00% 35,00% 30,00% 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00%

Brugklas VMBO-TL HAVO VWO 1-okt-14

18

1 okt 13

1 okt 12

1 okt 11


VAVO

Aantal medewerkers fte directie op

80,00%

oop

70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% 1-okt-14

1-okt-13

1 okt 12

1 okt 11

Leeftijdsopbouw personeel 50,00% 45,00% 40,00% 35,00% 30,00% 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00%

55 - 67 41 - 54 31 - 40 =<30 1-okt-14

1-okt-13

1 okt 12

1 okt 11

Opvallend is het grote aantal medewerkers in de ‘generatie X’ leeftijd (leeftijd 41–54 jaar).

Aantal medewerkers OP benoemingsomvang fte 50,00% 40,00%

0,8 - 1

30,00%

0,6 - 0,79

20,00%

0,4 - 0,59

10,00%

0,2 - 0,39 < 0,2

0,00% 1-okt-14

19

1-okt-13

1 okt 12

1 okt 11


Aantal medewerkers OOP benoemingsomvang fte 15,00% 0,8 - 1 10,00%

0,6 - 0,79 0,4 - 0,59

5,00%

0,2 - 0,39 < 0,2

0,00% 1-okt-14

1-okt-13

1 okt 12

1 okt 11

Aantal medewerkers TOTAAL benoemingsomvang fte 80,00% 0,8 - 1

60,00%

0,6 - 0,79

40,00%

0,4 - 0,59

20,00%

0,2 - 0,39

0,00%

< 0,2 1-okt-14

20

1-okt-13

1 okt 12

1 okt 11


2.4.1 Leerlingprognoses en marktaandeel

Leerlingprognose College De Heemlanden 1-okt

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

basisgeneratie belangstelling in %

697 42,5%

705 39,3%

724 39,4%

731 40,4%

756 40,4%

779 40,4%

766 40,4%

732 40,4%

278

285

295

305

315

309

296

Totaal klas 1 havo 1

86

84

110

103

107

110

108

104

havo/vw o 1

84

80

59

74

76

79

77

74

vw o 1

69

56

57

59

61

63

62

59

A+ 1

57

58

59

62

64

66

65

62

havo 2

59

109

77

110

103

107

110

108

havo/vw o 2

75

73

70

53

66

69

71

70

vw o 2

91

101

91

71

76

74

76

79

A+2

45

58

56

58

61

63

65

64

havo 3

95

118

180

100

143

134

139

143

havo 4

142

142

157

234

130

186

175

181

havo 5

137

124

131

141

211

117

167

157

vw o 3

108

110

111

91

71

76

74

76

A+3

54

40

54

52

54

56

58

60

vw o 4

69

100

110

109

89

70

75

72

A+4

20

45

35

46

44

46

48

50

vw o 5

104

90

141

145

155

133

116

123

vw o 6

114

90

86

131

135

144

124

107

totaal:

1484

1478

1584

1640

1647

1593

1610

1589

Met ingang van 2014 is het belangstellingspercentage gebaseerd op het driejarig historisch gemiddelde. Jaarlijks zal dit percentage opnieuw berekend worden en zo nodig aangepast.

21


3. Bedrijfsvoering 3.1 Personeelsbeleid Voor 2014 waren de belangrijkste aandachtspunten: Management informatie Verzuim, verlof in diverse vormen en onderwijsopbrengsten van docenten worden per kwartaal als managementinformatie aan de leidinggevenden aangeboden. De kwaliteit van deze rapportages is in de loop van 2013 verbeterd. Verzuimbeleid College De Heemlanden werkt samen met de Arbo-unie bij het monitoren van verzuim en het voorkomen van verzuim. De teamleiders en conrectoren zijn getraind in het voeren van verzuim gesprekken. Er is een verzuimprotocol en er zijn afspraken over het voeren van gesprekken met medewerkers die meer dan twee keer kort verzuim per jaar vertonen. Uit de tabellen blijkt dat het verzuimpercentage gestegen is in vergelijking met het voorgaande jaar, maar nog net onder het gemiddelde in de benchmark valt. Ook blijkt uit de gegevens opnieuw een lager percentage van het frequent verzuim, waarmee CDH onder het gemiddelde in de benchmark uitkomt. Leidinggevenden voeren gesprekken met medewerkers die vaker verzuimen .

Kerngetallen: Geslacht Aantal Aantal Meldingen Lopende Meldingen ZMF GZVD ZVP FTE in periode Meldingen samengesteld (dagen) % Man

73

50.44 80

85

73

1.1

4.5

2.96%

Vrouw

96

53.42 142

149

135

1.48 2.84

6,90%

Totaal

169

103.86 222

234

208

1.32 3.42

4.98%

Legenda: ZMF: Ziekmeldingsfrequentie Gemiddeld aantal nieuwe ziektegevallen per werknemer in de periode, omgerekend naar jaarbasis GZVD: Gemiddelde ziekteverzuimduur Gemiddelde duur van de beëindigde gevallen in de periode ZVP: Ziekteverzuimpercentage Percentage verzuimde dagen t.o.v. het potentieel beschikbare kalenderdagen in de periode.

22


Strategische personeelsplanning De verhoging van de AOW gerechtigde leeftijd en de daarmee gepaard gaande hogere personeelskosten zijn voor College De Heemlanden nog geen reden om de personeelsplanning aan te passen. In het kader van levensfasebewust personeelsbeleid wordt hieraan uiteraard wel in de gesprekkencyclus individueel aandacht geschonken. Doordat de afgelopen jaren de school telkens vacatures had, is er een groep nog niet vast aangestelde medewerkers. Deze zogenaamd flexibele schil maakt het mogelijk bezuinigingen in de personeelsformatie te realiseren. Professionalisering CDH vindt het belangrijk dat medewerkers zich ontwikkelen en hun deskundigheden onderhouden. Op verschillende manieren wordt de professionele ontwikkeling van medewerkers gestimuleerd. Een professionaliseringsplan is in concept klaar. Bevoegd en onbevoegd Van de 116 docenten zijn er 108 bevoegd (ruim 93%) en 8 in opleiding voor hun bevoegdheid. Studiemiddagen In 2014 zijn vier dagdelen ingevuld voor professionalisering, merendeels voor docenten. De thema’s die aan de orde kwamen zijn passend onderwijs en differentiatie.

Deskundigheidsbevordering In het taakbeleid van docenten wordt 10% van de normjaartaak gereserveerd voor deskundigheidsbevordering. Voor het onderwijsondersteunend personeel is niet zo’n harde norm gesteld. In de functioneringsgesprekken is de deskundigheidsbevordering altijd een onderwerp van gesprek, waarbij tijd nooit een belemmerende factor is om deskundigheidsbevordering te realiseren. Alle medewerkers leggen in de gesprekkencyclus verantwoording af over hun professionalisering. Opleiden in de school en begeleiding stagiaires Het begeleiden van stagiaires in het kader van Opleiden in de School valt onder deskundigheidsbevordering. Op 1 oktober 2014 telde CDH 28 stagiaires en 24 werkbegeleiders. Het beleidsplan ‘werken en leren’ is met instemming van de MR vastgesteld; het in 2013 toegekende keurmerk van de Hogeschool Utrecht is in 2014 nader toegepast en geïmplementeerd.

Functiemix In het kader van het Actieplan Leerkracht worden de percentages voor de LC en LD formatie van het Onderwijzend Personeel jaarlijks aangepast conform het stappenplan Functiemix. Dat betekent dat op basis van de formatie per 1 augustus van het betreffende kalenderjaar de benodigde LC en LD vacatureruimte wordt bepaald. Met ingang van augustus 2014 is het entreerecht toegepast. Dit had tot gevolg dat het percentage LD benoemingen in de school is gestegen naar ruim 38% en het percentage LC is gedaald naar 32,5%. Op basis van deze gegevens zal met de bonden overlegd moeten worden hoe om te gaan met de oorspronkelijke streefpercentages van de functiemix op CDH; mogelijk kunnen maatwerkafspraken worden gemaakt. Vanwege die stand van zaken en in afwachting van die ontwikkeling zijn geen procedures uitgezet voor mogelijke LC vacatureruimte.

3.2 Facilitaire zaken en huisvesting In 2014 is een gedeelte van de bovenste verdieping van de bibliotheek in gebruik genomen als leslokaal en om het toenemende aantal leerlingen te kunnen huisvesten. Ook dient deze ruimte als expositieruimte om werken van leerlingen van College De Heemlanden, alsook werken van leerlingen van het Wellant College ten toon te stellen. Meerjarenonderhoudsplanning Tijdens het verslagjaar werd gewerkt met een meerjarenonderhoudsplanning (MOP) die sterk verouderd is. Derhalve is op een aantal onderdelen hiervan afgeweken. Volgens de MOP zou bijvoorbeeld het dak moeten worden vervangen, terwijl dit volgens experts nog niet nodig is. Besloten is om in 2015 een nieuwe schouw te laten plaatsvinden en een nieuwe MOP op te stellen.

23


3.3 ICT De implementatie van Citrix is in 2014 afgerond. Wel blijken er een groot aantal onderdelen te zijn die ondanks de optimalisatie niet werkend te krijgen zijn. In 2014 is daarom besloten om een extern bureau in te schakelen om de gehele ICT infrastructuur onder de loep te nemen, en hierbij vooral de wensen vanuit het onderwijs te betrekken. Hiertoe is een werkgroep gevormd, waarin vooral plaats is voor het onderwijs. Vanuit deze vraag zal bekeken worden hoe de toekomstige ICT-infrastructuur er uit zal moeten komen te zien. 3.4 Administratie Tot 2014 werd de gehele administratie verzorgt door een externe partij (Dyade). Per 1 januari 2014 is de administratie weer in eigen beheer genomen. College de Heemlanden heeft hierbij gekozen om zowel financiën als personeel onder te brengen in één software omgeving. Hierbij is gekozen voor AFAS. Deze verandering moet leiden tot een betere P&C cyclus. Na het overzetten van de gegevens van Dyade en enkele opstartproblemen, zien we dit ook terug in de tweede helft van het jaar. De begroting zoals opgesteld door een externe controller biedt meer detail en moet in 2015 leiden tot betere maanden kwartaalrapportages. Verder zal ruim aandacht worden besteed aan de samenhang tussen Formatie en kalenderjaarbegroting en zal de liquiditeit nauwlettend in de gaten worden gehouden. 3.5 Treasurybeleid

Bij het uitzetten en aantrekken van middelen wordt een voorzichtig beleid gevoerd. Randvoorwaarden en richtlijnen hiervoor zijn opgenomen in het treasurystatuut. Zo worden middelen bijvoorbeeld uitsluitend uitgezet bij financiële instellingen met een kredietwaardigheid van minimaal een AA-rating die zijn gevestigd in de eurozone of bij de centrale dan wel decentrale overheid. Het treasurystatuut voldoet aan de ‘Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek 2010’.

3.6 Code goed bestuur

College De Heemlanden voldoet aan de code goed bestuur.

24


4.

Bijzondere onderwijskundige speerpunten in 2014

4.1 Ontwikkelingen en hoogtepunten op gebied van Kunst en Cultuur in 2014 In 2013 is de school in de onderbouw gestart met het geïntegreerde vak beeldende vorming (was voorheen tekenen en handvaardigheid als aparte vakken). Doel daarvan is een doorlopende leerlijn op te zetten. Leerlingen leren twee- en driedimensionaal beeldend te werken en kunnen een proces op dit gebied doorlopen vanaf de 1e klas tot en met het examenjaar. In 2014 was men hiermee gevorderd tot en met leerjaar 2. Andere activiteiten op het gebied van de culturele en kunstzinnige vorming waren: 









De gedichtendag voor atheneum 3. Dit is inhoudelijk een poëzie en kunstproject van verschillende vakken. Bij de vakken Duits, Frans, Engels en Nederlands maken leerlingen gedichten en bij het vak kunst maken de leerlingen een gedichtenposter. Tijdens de projectdag worden leerlingen door middel van workshops voorbereid op hun podiumpresentatie: theater, dans, rap, “sing and song writing” en “bodyclap. Aan het einde van de dag is er de uitvoering in het theater. De kunstendag voor havo 4 in het kader van het vak CKV: leerlingen konden kiezen voor 10 verschillende workshops: leerlingen gaan actief aan de slag met de diverse kunstdisciplines: Clay animation, didgeridoo, saxofoon, rap, ringtone maken, dance and performance, samba djembe, theater, henna tattoo, architectuur. In het kader van art4u zijn er gastlessen door kunstenaars gegeven in leerjaar 2 en zijn leerlingen op atelierbezoek gegaan bij lokale kunstenaars. Samen met Educatie aan de Slinger is door College heeft De Heemlanden en het Wellant College een tentoonstelling van beeldend werk voorbereid die in januari 2015 op de verdieping van de bibliotheek zal plaatsvinden. De leerlingen hebben schoolbreed een cultuurkaart om activiteiten te ondernemen. In de bovenbouw van het Atheneum hebben de leerlingen een projectdag Absurdistisch Theater onder leiding van de Utrechtse Spelen. Activiteiten Heemlanden door het (school)jaar heen: o Excursie KunstBV R’dam (havo 5 en atheneum 6) o Projectdag gedichten en kunst leerjaar (atheneum 3) o Excursie museum v Oudheden Leiden (leerjaar 1) o Kunstendag (havo 4) o Opendag College De Heemlanden expositie H5 en A6 o Musical in theater a/d Slinger (alle leerjaren) o Heemlanden in Concert (alle leerjaren)

okt dec 3x per jaar feb febr. febr. april

Uniek voor onze school is ook de samenwerking tussen de cultuurvakken muziek en drama. Nadat de leerlingen in leerjaar 1 in deze disciplines afzonderlijk een half jaar les krijgen, gaan zij in de volgend twee leerjaren geïntegreerd verder als het vak “Muze”. In 2014 is hiermee gestart in leerjaar 2.

4.2 Speerpunt coaching nieuwe docenten Iedereen die op College De Heemlanden werkt, wordt in zijn/haar eerste twee jaren begeleid. De nieuwe collega wordt begeleid door een ervaren en geschoolde docent die niet uit zijn/haar sectie komt en geheel buiten het beoordelingstraject staat. Daarmee is een intensieve en professionele begeleiding gewaarborgd. Het doel van de begeleiding is om iedere nieuwe medewerker zo snel mogelijk te integreren en eventuele didactische, pedagogische en andere problemen vroegtijdig op te vangen en op te lossen. De begeleiding vindt plaats in één-op-één-gesprekken en in zogenaamde themabijeenkomsten. Daarnaast vinden lesbezoeken plaats, video-coaching en co-coaching (een soort “samen voor de klas”). Mede door de samenwerking met de schoolopleiders die de studenten op CDH bij hun stage begeleiden (opleidingsschool) én de deelname van College De Heemlanden aan het inductieproject (in het kader van Aantrekkelijker Scholen) ontstaan nieuwe impulsen voor dit begeleidingstraject en kan het geheel worden verfijnd.

25


4.3 Havisten Competent (haco) Vanaf schooljaar 2014-15 bestrijkt het programma Havisten Competent de leerjaren havo 3 t/m 5. Onderdelen waarbij dit expliciet aan de orde komt, zijn: de profielkeuze in havo 3 en een door de leerlingen zelf verzorgde voorlichtingsavond voor hun ouders; de stageweek en het miniprofielwerkstuk in leerjaar 4; het profielwerkstuk in havo 5. Vooral in havo 5 zijn nog stappen te zetten in de samenwerking met de Hogeschool Utrecht. College De Heemlanden blijft afhankelijk van het beleid binnen de Hogeschool. Het haco-programma beoogt ook in de aanpak van de lessen een (didactische) aanpak te realiseren die specifieker gericht is op de (benodigde) competenties van de havist. In 2013 is op dit punt een analyse van onze school gemaakt, middels de zogenaamde ‘schoolfoto’. In 2014 is de havo-afdeling gevisiteerd door de scholen uit ons netwerk. 4.4 U-Talent Academie (voorheen JCU) Als één van de partnerscholen is CDH betrokken geweest bij de volgende activiteiten:  Deelname aan docentenontwikkelteams (Dot’s)  Deelname aan een schoolontwikkelteam (excellentie op de havo)  Deelname intervisie met partnerscholen (oktober 2014 op De Heemlanden)  Een groeiend aantal leerlingen (eind 2014 ca. 15) neemt vanaf atheneum 5 deel aan het campusprogramma waarbij men twee dagen per maand modules exacte vakken volgt op de UU.  De leerlingen uit het examenjaar 2014-15 zijn mee gegaan op de excursie naar CERN in Zwitserland. Daarnaast hebben in 2014 de eerste twee leerlingen met succes het traject in A6 afgerond binnen hun PTA. Daarbij hebben zij hun exacte vakken volledig op de universiteit gedaan i.p.v. op CDH 4.5 Project aantrekkelijke scholen College De Heemlanden maakt deel uit van het regionaal Professioneel Lerend Netwerk Utrecht. College De Heemlanden is al twee jaar actief in een netwerk, genaamd IOMN, innovatief onderwijs midden Nederland. Blended Learning is noodzakelijk om aansluiting te houden met de digitaal ingestelde leerling van de 21e eeuw en voor een kwaliteitsverbetering van het onderwijs. Digitale middelen kunnen het gewenste maatwerk en differentiatie in de klas faciliteren. De technologie ontwikkelt zich zo snel dat ze on-the-job moet worden ontwikkeld en aangepast. De kennis en technieken bestaan al, maar zijn verspreid over een groot aantal scholen en binnen die scholen slechts onder een klein aantal leraren. Het doel is om dit met elkaar te delen. Om deze kennis te bundelen is een netwerkstructuur noodzakelijk waarin de voorlopers elkaar kunnen vinden en geïnteresseerde volgers kunnen aanhaken. Daarnaast neemt de school deel aan het project Inductie, waarin nieuwe docenten worden begeleid in de eerste jaren van hun schoolloopbaan.

4.6 IZO (Intern Zorgoverleg): ontwikkeling naar Passend Onderwijs De naam “Zorgcommissie” is dit schooljaar veranderd in het “IZO” (Intern Zorgoverleg). De samenstelling van het overleg is anders geworden. De zorgcoördinator, een counselor, de schoolmaatschappelijk werkster en een begeleider van Timon (Jeugdzorg) komen één keer in de twee weken bij elkaar om de hulpvragen van de leerlingen te bespreken. De laatste twee zitten ook in het Sociaal Team van de gemeente Houten dat ontstaan is n.a.v. de transitie Jeugdzorg. Het IZO heeft inmiddels een centrale plek binnen de leerlingbegeleiding en zorgstructuur. Af en toe schuiven mentoren en/of teamleiders aan. We hebben dit jaar wel een toename geconstateerd van leerlingen met een diagnose depressiviteit en angst-/ paniekaanvallen. Tevens hebben we weer vele aanvragen van faciliteiten (extra toets tijd en computergebruik) voor onze leerlingen ontvangen. Daarnaast is er veel aandacht besteed aan de informatievoorziening van de leerlingbegeleiding. Het stoomdiagram “ondersteuning” en een waaier met het overzicht van de leerlingbegeleiding helpen om de lijnen van begeleiding transparant te houden. Ook heeft de school nu een meldcode kindermishandeling en huiselijk geweld. De leerling gebonden financiering (lgf/rugzakken) voor onze zorgleerlingen is omgezet in nieuwe steunarrangementen. De mentoren hebben samen met deze leerlingen een OPP (Ontwikkelingsperspectiefplan) opgesteld en stimulerende en belemmerende factoren beschreven.

26


Het handelingsgericht werken heeft een rol gekregen in de begeleiding, maar dit zal volgend jaar nog verder ontwikkeld moeten worden. Besproken leerlingen in het IZO Zorgleerlingen met arrangement

Aandachtsleerlingen

2

21

Aanvraag leerlingen met specifieke faciliteit 15

ZAT

5

4.7 Leerpleinen In 2014 is het leerplein weer als één ruimte gaan functioneren voor zowel bovenbouw- als onderbouwlessen. Op deze manier kan er flexibeler ingespeeld worden op de onderwijsvraag en is de bemensing beter gegarandeerd, omdat er steeds twee medewerkers aanwezig zijn. Het leerplein is vooral bedoeld om binnen een grotere ruimte gedifferentieerd te kunnen werken met ondersteuning van een medewerker. Daarnaast worden de leerpleinen gebruikt voor toetsing (op de computer) en remediale hulp. Het aantal echte leerpleinlessen was in 2014 nog tamelijk beperkt en veelal afhankelijk van individuele docenten. Door de ict-problemen waarmee de school te kampen had, werd het leerplein bovendien geregeld gebruikt voor lessen met alleen computergebruik. In 2015 zal er meer op gestuurd worden dat hele secties en leerjaren in het leerplein worden ingeroosterd. De mediatheekfunctie is inmiddels geheel uit het leerplein verdwenen, waardoor de medewerkers fulltime in de ruimte kunnen werken. Onze collectie schoolboeken is namelijk verplaatst naar de verdieping boven de bibliotheek. Deze verzorgt de uitleen ervan. Alle leerlingen kunnen beschikken over een gratis bibliotheekabonnement, ook de 18-jarigen.

27


5.Financiële resultaten en vooruitzichten 5.1 Kerncijfers

Totale baten en totale lasten

Totale baten en lasten 11.400.000 11.200.000 11.000.000 10.800.000

Totale baten

10.600.000

Totale lasten

10.400.000 10.200.000 10.000.000 2010

2011

2012

2013

2014

Conclusie: Met uitzondering van het jaar 2011, is er wederom sprake van lasten die hoger zijn dan de baten. Ook voor 2015 voorzien we een (klein) tekort. Voor de jaren daarna wordt een positief resultaat begroot. Echter hoe verder naar de toekomst hoe lastiger het is om een betrouwbare leerlingprognose te maken.

Resultaat boekjaar 2014 De rentabiliteit geeft aan hoeveel procent van de totale opbrengsten resulteerde in uiteindelijk resultaat. CDH heeft met de totale opbrengsten van € 10.805.054 een verlies gegenereerd van € 203.792. Dit leidt tot een rentabiliteit van -/- 1,89%. Dit houdt in dat er opnieuw ingeteerd wordt op de reserves.

Rentabiliteit 2,5% 2,0% 1,5% 1,0% 0,5%

CDH

0,0% -0,5%

2010

2011

2012

2013

2014

-1,0% -1,5% -2,0% -2,5%

28


Landelijk

Eigen vermogen

Het eigen vermogen is het verschil tussen de passiva en activa. Het negatieve resultaat in 2014 is ten laste gebracht van het eigen vermogen. De positie van het eigen vermogen is per 31 december 2013 1.704.105 2014 1.533.246

Eigen vermogen 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 2010

29

2011

2012

2013

2014


Personele lasten / totale lasten

Personele lasten / totale lasten 80% 79% 78% 77%

Personele lasten / totale lasten

76% 75% 74% 2010

2011

2012

2013

2014

Personele lasten / totale baten

Personele lasten / totale baten 82% 81% 80% 79% 78%

Personele lasten / totale baten

77% 76% 75% 74% 2010

30

2011

2012

2013

2014


Totale lasten / aantal leerlingen Dit kengetal geeft weer wat de lasten – personeel en materieel - per leerling zijn.

Lasten per leerling 8.000,00 7.000,00 6.000,00 5.000,00 4.000,00 3.000,00 2.000,00 1.000,00 0,00 2010 Totale lasten / leerlingen

2011

2012

Personele lasten / leerlingen

2013

Overige lasten / leerlingen

In 2014 is per leerling € 129 meer uitgegeven dan werd ontvangen.

31

2014


Aantal leerlingen per 1 oktober

Aantal leerlingen per 1 oktober 1600 1580 1560 1540 1520 1500 1480 1460 1440 1420 2010

2011

2012

2013

2014

Conclusie: Het aantal leerlingen is sterk gestegen. De daling van de afgelopen jaren – veroorzaakt door het afstoten van de afdeling vmbo-tl - is gekeerd. De prognoses (zie 2.4.2) laten de komende jaren een gestage groei zien.

5.2 Financieel beleid

Balans per 31 december 2014 inclusief de vergelijkende cijfers per 31 december 2013 Activa

31 dec 2014

31 dec 2013

1.731.274

1.770.630

Financiële vaste activa

888.109

888.109

Voorzieningen

Vorderingen

234.955

186.957

Langlopende schulden

Liquide middelen

625.802

698.192

3.480.140

3.543.888

Materiele vaste activa

Totaal activa

Passiva

31 dec 2014

31 dec 2013

1.533.246

1.704.105

452.586

350.955

21.266

39.684

Kortlopende schulden

1.473.043

1.449.144

Totaal passiva

3.480.140

3.543.888

Eigen vermogen

Toelichting op de belangrijkste verschillen: Activa:  Onder de vorderingen is een vordering opgenomen (27K) inzake een overschrijding van de WNT. Deze wordt in de WNT paragraaf van de jaarrekening verder toegelicht. Passiva:  Het eigen vermogen is afgenomen door het negatieve resultaat 2014.  De post voorzieningen is verhoogd door een dotatie aan de onderhoudsvoorziening.  De langlopende schulden zijn afgenomen door de toerekening van de investeringssubsidies van €18.419.

32


5.3 Verbonden organisaties / samenwerkingsverbanden College De Heemlanden heeft met drie organisaties financiële samenwerkingsafspraken: 





Samenwerkingsverband Voortgezet Onderwijs Zuid-Utrecht. Dit verband is gericht op onderwijs aan zorgleerlingen. Het bestuur van dit verband bestaat uit de bestuurders van de participerende scholen uit de regio (Houten, IJsselstein, Nieuwegein en Vianen). Met de komst van Passend Onderwijs nemen de bevoegdheden toe wordt het bestuur uitgebreid met vertegenwoordigers uit het speciaal onderwijs. Houtens, school voor MAVO en beroepsgericht onderwijs. Deze school, tot stand gekomen op initiatief van College De Heemlanden en het Anna van Rijn College in Nieuwegein, levert dit jaar de eerste lichting leerlingen af. Het onder financiële activa opgenomen bedrag € 888.109 is de lening die College De Heemlanden aan Houtens verstrekt heeft om de investeringen en kosten voor te financieren. In 10 jaarlijkse termijnen, te beginnen in 2015, zal deze lening terugbetaald worden. Het bestuur van Houtens wordt gevormd door de bestuurders van beide ‘moeder’ scholen. Met ROC Midden Nederland is een samenwerking om leerlingen die op College De Heemlanden niet de meest effectieve weg naar het examen kunnen volgen, op het ROC te plaatsen. Hoewel ze de lessen volgen op het ROC, blijven ze ingeschreven op College De Heemlanden. Het gaat om de volgende aantallen:

01-10-2014 12

33

01-10-2013 12

01-10-2012 12

01-10-2011 9


5.4 Resultaat 2014

Exploitatierekening 2014 2014 in € x1 3.1 3.2 3.5

3 Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten

10.144.267 46.419 614.369

Totaal baten

4.1 4.2 4.3 4.4

4 Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

10.132.801 95.000 304.900 10.805.054

8.585.533 454.001 641.287 1.330.384

Totaal lasten Saldo baten en lasten

5.1 5.2

Begroting 2014 in € x1

5 Financiele baten en lasten Financiele baten Financiele lasten Saldo fin. Baten en lasten

2013 in € x1 10.062.910 76.689 651.907

10.532.701

9.096.567 462.039 524.500 944.600

10.791.506

8.792.307 476.896 528.042 1.234.376

11.011.205

11.027.706

11.031.621

-206.151

-495.005

-240.115

36.714 1.423

40.672 1.438 35.291

37.000

39.234

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

-170.859

-458.005

-200.881

Exploitatieresultaat

-170.859

-458.005

-200.881

Investeringen en financieringsbeleid De investeringen die gedaan zijn, zijn uit eigen middelen voldaan. Het beleid is om gezien de krapper wordende liquiditeitspositie de investeringen in 2015 op prioriteit en noodzaak te beoordelen en zo laat mogelijk in het jaar te plannen.

34


5.5 Weerstandsvermogen, solvabiliteit en kapitalisatiefactor

Weerstandsvermogen 20,00% 18,00% 16,00% 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% 2010

2011

2012

2013

2014

Het weerstandsvermogen geeft het vermogen aan om niet-voorziene, tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico’s, op te vangen. Als definitie wordt gehanteerd: het eigen vermogen, uitgedrukt in een percentage van de totale baten. Advies commissie Don: tussen de 10 en 40% College De Heemlanden: 12%. Oordeel: College De Heemlanden nadert de minimumgrens van het weerstandvermogen

Kapitalisatiefactor 160,00% 140,00% 120,00% 100,00% 80,00% 60,00% 40,00% 20,00% 0,00% 2010

2011

2012

2013

Solvabiliteit excl voorz

Solvabiliteit incl voorz

Kapitalisatiefactor

Liquiditeit (current ratio)

2014

De kapitalisatiefactor laat zien of een school teveel kapitaal aanhoudt, dat niet aan onderwijsactiviteiten wordt uitgegeven. Definitie voor dit kengetal is: het balanstotaal wordt verminderd met de waarden van het onroerend goed; het resterende bedrag wordt gedeeld door de jaarlijkse baten. Advies commissie Don: bovengrens van 60% voor kleine besturen.

35


Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de verhouding weer tussen het eigen vermogen en het vreemde vermogen en verschaft inzicht in de financieringsopbouw. Het is een indicatie hoeverre een instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: de mate waarin het totale vermogen uit eigen vermogen ofwel reserves of voorzieningen bestaat. Advies commissie Don: ondergrens van 30% 5.6 Liquiditeit De liquiditeit geeft weer in hoeverre een instelling op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. De gehanteerde definitie luidt: de verhouding tussen de vlottende activa (som van de liquide middelen en vorderingen) en de kortlopende schulden. Advies commissie Don: tussen de (0,5 – 1,5) 50% - 150%

36


6. Continuïteitsparagraaf Deze continuïteitsparagraaf bevat een weergave van de belangrijkste activiteiten voor 2015 en de voornaamste ontwikkelingen binnen Stichting Open Oecumenische School Voortgezet Onderwijs Houten (hierna: College De Heemlanden) in de komende begrotingsperiode 2015 tot en met 2018 op bestuurlijk-organisatorisch, onderwijskundig, personeel, materieel en financieel gebied. Daarvoor is op verantwoorde wijze invulling gegeven aan de missie van onze school: “leren centraal stellen en leerlingen stimuleren over hun grenzen te kijken, in zichzelf en de ander te geloven en zich te ontwikkelen. In samenwerking met ouders leren we onze leerlingen verantwoordelijkheid te nemen voor zichzelf, de ander en de wereld om hen heen. Vaardig en met goede resultaten vervolgen onze leerlingen hun levensweg en loopbaan.” De meerjarenbegroting laat overwegend positieve resultaten zien. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn de geprognosticeerde stijging in de leerlingaantallen tot en met 2016 en de gunstige ontwikkelingen in de bekostiging van OCW. Hier wordt in de financiële paragraaf uitvoerig aandacht aan besteed. In 2015 is sprake van een negatief resultaat. Dit negatieve resultaat wordt vooral veroorzaakt door een post van € 150K Transitiebudget, waarmee de kosten die voortvloeien uit het rapport Wintels gefinancierd moeten worden. Rekening is gehouden met de extra kosten die gemaakt worden om de afspraken uit de nieuwe CAO te kunnen financieren en de kosten van voorfinanciering van de Rijksbijdrage als gevolg van leerling stijging. Daarnaast is het percentage LD-docenten op onze school hoger dan het streefcijfer ( 40% i.p.v. 18%). De ontwikkeling van het eigen vermogen en de liquiditeit is gunstig. Het weerstandsvermogen zal op basis van de begroting vanaf 2016 boven de norm van 10% uitkomen. We kunnen ons echter geen tegenvallers veroorloven. In 2015 zitten we er slechts 0.74% onder. Zie ook hoofdstuk 10. Kengetallen Zodra de geprognosticeerde resultaten een definitievere vorm gaan aannemen, kan het bestuur besluiten de overschotten alsnog in te zetten. Enkele denkrichtingen voor het inzetten van deze middelen: bestaande plannen voor Atheneum plus en versterking ELOS door een extra financiële impuls meer gestalte geven. De randvoorwaarde is, dat het weerstandsvermogen boven de 10% blijft.

37


De geprognosticeerde aantallen leerlingen zijn:

Leerlingprognose College De Heemlanden 1-okt

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

basisgeneratie belangstelling in %

697 42,5%

705 39,3%

724 39,4%

731 40,4%

756 40,4%

779 40,4%

766 40,4%

732 40,4%

Totaal klas 1

278

285

295

305

315

309

296

havo 1

86

84

110

103

107

110

108

104

havo/vw o 1

84

80

59

74

76

79

77

74

vw o 1

69

56

57

59

61

63

62

59

A+ 1

57

58

59

62

64

66

65

62

havo 2

59

109

77

110

103

107

110

108

havo/vw o 2

75

73

70

53

66

69

71

70

vw o 2

91

101

91

71

76

74

76

79

A+2

45

58

56

58

61

63

65

64

havo 3

95

118

180

100

143

134

139

143

havo 4

142

142

157

234

130

186

175

181

havo 5

137

124

131

141

211

117

167

157

vw o 3

108

110

111

91

71

76

74

76

A+3

54

40

54

52

54

56

58

60

vw o 4

69

100

110

109

89

70

75

72

A+4

20

45

35

46

44

46

48

50

vw o 5

104

90

141

145

155

133

116

123

vw o 6

114

90

86

131

135

144

124

107

totaal:

1484

1478

1584

1640

1647

1593

1610

1589

38


Risico paragraaf A. Algemeen

Het verbeteren van de Planning & Control-cyclus blijft een continuproces en hier zal in de komende jaren hoog op worden ingezet. Gesteld kan worden, dat College De Heemlanden in control is en de financiële beheersing scherp in beeld heeft. Hierdoor worden financiële risico’s snel gesignaleerd en gelokaliseerd, waardoor tijdig kan worden bijgestuurd. De VO-Raad is nog druk in gesprek met OCW over een nieuw bekostigingsmodel. De discussie gaat vooral over de wijze van toekenning van de vaste voet. De verwachting is, dat het sowieso niet één bedrag per Brinnummer zal worden, maar ook een bedrag per vestiging ligt lastig. Het is nu nog moeilijk te voorspellen waar de discussie naartoe zal leiden. Ook een vaste voet op bestuursniveau is een serieuze variant. Het financiële risico dat we hierbij lopen is derhalve nog niet in te schatten en het zal nog een paar jaar duren voordat de volledige effecten van deze wijziging merkbaar zijn. Nadat het definitieve voorstel gereed is, moet eerst nog een wetsvoorstel worden aanvaard en dan zal er ook nog sprake zijn van een overgangsregeling. B. Leerlingen Een belangrijke risicofactor blijft de prognose van het aantal leerlingen. Ondanks de nauwkeurige aanpak blijft het een prognose en kunnen diverse externe ontwikkelingen van invloed zijn op de instroom van nieuwe leerlingen. We zien dit risico vooral als het om verwachtingen gaat op langere termijn. Om dit risico zo klein mogelijk te maken, zal nog een tweede leerling prognose worden opgesteld door een gespecialiseerd bureau. Mocht dit tot substantiële verschillen leiden, dan zal de werkbegroting worden bijgesteld.

C. Personeel Compensatie collectieve loonstijgingen In het Nationaal Onderwijs Akkoord is afgesproken, dat vanaf 2015 de nullijn wordt losgelaten. Dit betekent dat vanaf dat moment alle collectieve loonkostenstijgingen worden gecompenseerd door OCW. In de meerjarenbegroting is deze budgettair neutraal verwerkt, door in zowel de baten als de lasten geen rekening hiermee te houden en waarbij ervan uitgegaan is, dat de werkelijke loonkostenstijgingen gelijk zijn aan de genormeerde loonkostenstijging die door OCW zal worden gecompenseerd.

Norm Functiemix Het rekenmodel van de VO- Raad laat voor College De Heemlanden zien, dat ruim voldoende wordt gescoord op de inzet van LB en LD functies. Daarentegen blijven we achter op de inzet van LC functies. Aanpassing aan deze norm heeft grote financiële consequenties en is nog niet in deze begroting opgenomen.

D. Lening u/g en Liquiditeit Lening Het Houtens College De Heemlanden heeft in 2009 een lening verstrekt aan Het Houtens. Op dit moment bedraagt deze lening € 888.109 en zal vanaf 2015 in 10 gelijke termijnen worden afgelost. Afhankelijk van de financiële positie van Het Houtens, is dit voor College De Heemlanden een mogelijk risico. De verschuldigde rente wordt jaarlijks vastgesteld en is gelijk aan de wettelijke rente “niet handelstransacties” per 1 juli van het betreffende kalenderjaar. In de begroting is rekening gehouden met een percentage van 2%.

39


Liquiditeit Deze lening legt een zware druk op de liquiditeit van College De Heemlanden, omdat als gevolg van het stijgende aantal leerlingen, jaarlijks een bedrag moet worden voorgefinancierd. In de loop van 2015 zal worden onderzocht, of dit risico kan worden afgedekt door een rekeningcourantfaciliteit bij een bankinstelling of bij met ministerie van Financiën.

E. Huisvesting Meerjaren onderhoudsplan In 2012 is een meerjaren onderhoudsplan opgesteld door een extern bureau. In dit plan is een aantal posten te hoog opgenomen en daarom wordt in de uitvoering van dit plan afgeweken. Zo staat er in 2015 een post van € 213K gereserveerd voor de vervanging van dakbedekking, terwijl dit dak nog in redelijke tot goede staat verkeert en de werkelijke vervangingskosten op circa € 70K worden geschat. In 2015 zal dit plan worden geactualiseerd en zal een eventuele nieuwe schouw plaatsvinden.

40


Staat van Baten en Lasten Begroting Begroting Begroting Begroting 2015 2016 2017 2018 Aant. leerlingen bekostiging Aantal FTE Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten

1.584 117

1.640 117

1.647 115

1.593 113

10.726.000 11.055.000 11.236.000 10.983.000 en -subsidies 25.000 0 0 0 646.000 689.000 682.000 679.000

Totaal baten

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

11.397.000 11.744.000 11.918.000 11.662.000

8.961.000 466.000 597.000 1.444.000

8.892.000 440.000 617.000 1.396.000

8.879.000 440.000 622.000 1.400.000

8.862.000 440.000 626.000 1.405.000

11.468.000 11.345.000 11.341.000 11.333.000

Saldo baten en lasten

-71.000

399.000

577.000

329.000

Financiële baten en lasten

-24.000

-22.000

-20.000

-18.000

Nettoresultaat

-47.000

421.000

597.000

347.000

41


Kasstroomoverzicht Kasstroom

2015

Exploitatiesaldo Afschrijvingen

2016

2017

2018

-47.000 466.000

421.000 440.000

597.000 440.000

347.000 440.000

419.000

861.000

1.037.000

787.000

90.000 -63.880

90.000 -51.076

90.000 -34.758

90.000 -107.958

26.120

38.924

55.242

-17.958

445.120

899.924

1.092.242

769.042

Investeringen Desinvesteringen

-478.200 0

-380.000 0

-396.000 0

-428.000 0

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-478.200

-380.000

-396.000

-428.000

Aflossingen leningen o/g Aflossingen leningen u/g

0 88.811

0 88.811

0 88.811

0 88.811

Kasstroom uit finacieringsactiviteiten

88.811

88.811

88.811

88.811

KASSTROOM

55.731

608.735

785.053

429.853

Stand per 1 januari liquide middelen

500.000

555.731

1.164.466

1.949.519

Stand per 31 december liquide middelen

555.731

1.164.466

1.949.519

2.379.372

subtotaal Dotatie voorzieningen Ontrekkingen voorzieningen Mutatie vermogen lang Kasstroom uit operationele activiteiten

42


Kengetallen

Prognose balanscijfers Materiële vaste activa

Verbouwingen Inventaris

Financiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen

Eigenvermogen excl. Private deel Eigenvermogen Private deel Resultaat Voorzieningen Kortlopende schulden Lang lopende schulden Totaal Baten incl. Rente

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

Begroting 2018

38.806 1.607.814 799.298 190.000 555.731 3.191.648

36.220 1.447.347 710.487 190.000 1.164.466 3.548.520

33.634 1.450.287 621.676 190.000 1.949.519 4.245.116

31.048 1.521.737 532.865 190.000 2.379.372 4.655.022

1.101.926 215.179 -47.000 348.490 1.481.053 92.000 3.191.648

1.054.926 215.179 421.000 387.414 1.378.001 92.000 3.548.520

1.475.926 215.179 597.000 442.656 1.422.355 92.000 4.245.116

2.072.926 215.179 347.000 424.698 1.503.219 92.000 4.655.022

11.421.000 11.766.000 11.938.000 11.680.000

Current ratio Vlottende Activa Kort Vreemd Vermogen

0,50

0,98

1,50

1,71

0,33

0,42

0,49

0,52

0,44

0,53

0,59

0,61

9,24%

12,54%

17,36%

20,72%

27,6%

29,9%

35,3%

39,6%

-0,41%

3,58%

5,00%

2,97%

Solvabiliteit 1 Eig. verm. excl private deel Balanstotaal

Solvabiliteit 2 Eig. verm. excl. Private deel + Voorz. Balanstotaal

Weerstands vermogen Eig. verm. Excl Private deel Totale Baten incl. Rente

Kapitalisatiefactor Tot. Vermogen -/- Boekw. Geb. en Terr. Totale Baten incl. Rente

Rentabiliteit Exploitatieresultaat Totale Baten incl. Rente

In bovenstaand overzicht zien we dat de kengetallen zich positief ontwikkelen. Vooral het weerstands vermogen is een belangrijke graadmeter. Vanaf 2015 komt dit cijfer net boven de minimale grens van 10%.

43


Afkortingen CDH CE CM EC ELO EM FTE HAVO ICT IPB KvK LB Mas MR NG NT OCW OLC OOP OP Pmr PO PTA SE TN VAVO VMBO-tl VO VWO WVO ZW

44

College De Heemlanden Centraal Examen Cultuur en Maatschappij Economie Elektronische Leeromgeving Economie en Maatschappij fulltime-equivalent Hoger Algemeen Voortgezet Onderwijs Informatie- en Communicatietechnologie Integraal personeelsbeleid Kamer van Koophandel Landbouw Maatschappelijke stage Medezeggenschapsraad Natuur en gezondheid Natuur en techniek Ministerie van Onderwijs, cultuur en wetenschap Open Leercentrum Onderwijs ondersteunend personeel Onderwijzend personeel Personeelsgeleding van de MR Primair Onderwijs Programma van Toetsing en Afsluiting Schoolexamen Techniek Voortgezet algemeen volwassenenonderwijs Voortgezet middelbaar beroepsonderwijs-theoretische leerweg Voortgezet Onderwijs Voorbereidend wetenschappelijk onderwijs Wet Voortgezet Onderwijs Zorg en welzijn


45


College De Heemlanden Jaarrekening 2014

46


Grondslagen van waardering en resultaatbepaling De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in Euro’s. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de leiding van de instelling over verschillende zaken zich een oordeel vormt, en dat de leiding schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. Materiele vaste activa Gebouwen, inventaris en overige vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische gebruiksduur. Investeringen groter dan € 500,worden geactiveerd. Onderstaand een overzicht van de gehanteerde gebruiksduren en afschrijvingspercentages naar soort investering. Verbouwingen Installaties Meubilair en Inventaris Kantoormeubilair Schoolmeubilair ICT parts ICT hardware ICT infra ICT algemeen Onderwijskundige apparatuur/machines Leermiddelen Boeken

20 jaar 5,00% 12 jaar 8,33% 10 jaar 10,00% 10 jaar 10,00% 15 jaar 6,67% 3 jaar 33,33% 5 jaar 20,00% 7 jaar 14,28% 4 jaar 25,00% 5 jaar 20,00% 10 jaar 10,00% 2-5 jaar 50-20%

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Door de stichting wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Financiële vaste activa

47


De onder financiële vaste activa opgenomen overige vordering omvat een lening die tot het einde van de looptijd zal worden aangehouden. Deze vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens wordt de financiële vaste activa gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de winst- en verliesrekening. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan 12 maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Algemene reserve Het resultaat wordt toegerekend aan de algemene reserve. Bestemmingsreserve publiek Reserve personeel De reserve personeel is gevormd uit de overschotten c.q. tekorten op de exploitatie van personele opbrengsten. Aanwending van deze reserve kan in eerste instantie alleen plaats vinden om overschotten c.q. tekorten van de personele exploitatie te dekken. Slechts in het geval van formulering van aanvullend beleid en bestedingsdoeleinden en instemming van geëigende organen, kan aanwending plaatsvinden ter dekking van overschotten c.q. tekorten op overige vermogensbestanddelen. Bestemmingsreserves privaat Het resultaat dat behaald wordt op de exploitatie inzake niet OCW-gelden, zoals schoolfonds, ouderbijdragen en lustrumfeest, wordt toegevoegd dan wel onttrokken aan de desbetreffende bestemmingsreserve. Voorzieningen Voorziening onderhoud De voorziening voor onderhoud wordt gevormd ter egalisatie van de kosten verbonden aan het meerjarige onderhoud ter zake van het gebouw en installaties van de school. Jaarlijks wordt een vanuit het meerjarig onderhoudsrapport, vastgesteld bedrag van de exploitatie ter zake aan de voorziening toegevoegd. Uitgaven voor meerjarig onderhoud in het lopend jaar worden ten laste van de voorziening gebracht. De dotatie dient gebaseerd te zijn op: a.) De verwachte kosten vastgelegd in een meerjarenonderhoudsplan b.) De periodiciteit waarmee deze naar verwachting dienen te worden uitgevoerd. Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen voor verwachte lasten (contant gemaakt) gedurende het dienstverband van de werknemers. Door een schattingswijziging is de voorziening substantieel lager dan in 2013. Dit is ontstaan doordat de daadwerkelijke gegevens omtrent arbeidsverleden in het onderwijs zijn gebruikt in tegenstelling tot de aannames die in 2013 zijn gehanteerd. Voorziening persoonlijk budget Deze voorziening is gevorm op basis van de nieuwe afgesloten cao, waarin medewerkers de mogelijkheid hebben om uren te sparen inzake levensfasebewust beleid. Voor de medewerkers die de uren sparen is een voorziening gevormd op basis van het aantal uren maal uurtarief.

48


Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen de vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/ of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen. Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Langlopende schulden Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar worden aangeduid als langlopend. De langlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de schuld. Inventarissubsidies Onder deze post zijn de ontvangen gelden van de gemeente die betrekking hebben op de 1e inrichting geadministreerd. Deze vallen jaarlijks voor 1/10 vrij gelijk aan de afschrijving op deze inventaris. Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de bestemde reserves die door het bestuur zijn bepaald. Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft. Overige baten Overige baten bestaan uit baten uit verhuur, detachering, ouderbijdragen en overige baten. Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de stichting de condities voor ontvangst kan aantonen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiele vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de staat van baten en lasten. Afschrijvingen op materiele vaste activa Materiele vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Voor toegezegde-bijdrageregelingen betaalt de instelling op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan het ABP en verzekeringsmaatschappijen. Behalve de betaling van premies heeft de instelling geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen.

49


Beleidsregels toepassing WNT De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT) is met ingang van 1 januari 2013 van kracht.

Financiële baten en lasten Rentebaten bankkosten Rentebaten en bankkosten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.

50


Balans per 31-12-2014 (na verwerking resultaatbestemming) 31-12-2014 in € x1

1

31-12-2013 in € x1

Vaste activa 1.2 1.2.1 1.2.2

Materiele vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur

41.373 1.689.900

92.812 1.677.818 1.731.274

1.3 1.3.7

Financiele vaste activa Overige vorderingen

888.109

Totaal vaste activa

1.770.630

888.109 888.109

888.109

2.619.383

2.658.739

Vlottende activa 1.5 1.5.1 1.5.7 1.5.8

1.7

Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen Overlopende activa

21.810 66.318 98.829 234.955

186.957

Liquide middelen

625.802

698.192

Totaal vlottende activa

860.757

885.149

3.480.140

3.543.888

Totaal activa

51

80.753 44.491 109.710


31-12-2014 in € x1

2

31-12-2013 in € x1

Passiva

2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3

Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek) Bestemmingsreserves (privaat)

399.482 918.585 215.179

Totaal vermogen 2.2 2.2.1 2.2.3

399.482 1.089.444 215.179 1.533.246

Voorzieningen Jubilea Onderhoud Persoonlijk budget Spaarverlof

118.860 255.381 26.005 52.340

1.704.105

186.132 112.483 52.340 452.586

2.3 2.3.5.2

Langlopende schulden Vooruitontvangen investeringssubsidies

21.266

350.955

39.684 21.266

2.4 2.4.3 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.6.10

Kortlopende schulden Crediteuren 263.802 Belastingen en premies sociale verzekeringen365.848 Schulden terzake pensioenen 111.023 Overige kortlopende schulden Overlopende passiva 732.370

Totaal passiva

52

39.684

328.703 355.147 126.257 639.037 1.473.043

1.449.144

3.480.140

3.543.888


Exploitatierekening 2014 2014 in € x1 3.1 3.2 3.5

3 Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten

10.144.267 46.419 614.369

Totaal baten

4.1 4.2 4.3 4.4

4 Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

8.585.533 454.001 641.287 1.330.384

Saldo baten en lasten

53

10.132.801 95.000 304.900 10.805.054

Totaal lasten

5.1 5.2


5 Financiele baten en lasten Financiele baten Financiele lasten Saldo fin. Baten en lasten

2013 in € x1 10.062.910 76.689 651.907

10.532.701

9.096.567 462.039 524.500 944.600

10.791.506

8.792.307 476.896 528.042 1.234.376

11.011.205

11.027.706

11.031.621

-206.151

-495.005

-240.115

36.714 1.423

40.672 1.438 35.291

37.000

39.234

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

-170.859

-458.005

-200.881

Exploitatieresultaat

-170.859

-458.005

-200.881


Kasstroomoverzicht 2014 2014 in € x1

2013 in € x1

Kasstroom uit operationele activiteiten saldo baten en lasten

-170.859

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

454.001 101.631

-240.115

476.896 -59.048 555.632

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden

-47.998 23.899

417.848 8.177 196.190

-24.099 Kasstroom uit bedrijfsoperaties: Ontvangen interest Bankkosten

36.714 -1.423

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

204.367 40.672 -1.438

35.291 395.965

39.234 421.334

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiele vaste activa Mutaties leningen

-414.645 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-521.770 0 -414.645 -414.645

-521.770 -521.770

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie overige langlopende schulden

-53.710

-27.881

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-53.710 -53.710

-27.881 -27.881

Mutatie liquide middelen

-72.389

-128.317

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen

54

698.192 -72.389

826.509 -128.317 625.803


698.192

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 1 Activa 1.2 Materiele vaste activa Verkrijgings- Afschrijvingen Boekwaarde Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde prijs t/m 2013 t/m 2013 31-12-2013 2014 2014 2014 31-12-2014 in € x1 in € x1 in € x1 in € x1 in € x1 in € x1 in € x1 1.2.1 1.2.1.1

Gebouwen en terreinen Gebouwen

1.2.2

Inventaris en apparatuur

Totaal materiele vaste activa

52.132

8.154

43.978

5.334.855

3.657.037

1.677.818

5.386.987

3.665.191

1.721.796

0

2.604

41.373

463.479

0

451.397

1.689.900

463.479

0

454.001

1.731.274

Het gebouw is niet in eigendom van de school. Er zijn een aantal active opgeschoond, dit is in de beginbalans verwerkt. 1.3

Financiele vaste activa Boekwaarde 31-12-2013 in € x1

1.3.7

Overige vorderingen

1.3.7.1

Leningen u/g*

Totaal financiele vaste activa

Verstrekte leningen in € x1

Aflossingen in € x1

888.109

888.109

0

0

Boekwaarde 31-12-2014 in € x1

Kortlopend deel < 1 jaar

Langlopende deel > 1 jaar

Rente %

888.109

88.811

799.298

3,0

888.109

88.811

799.298

3,0

Lening u/g* Samen met het Anna van Rijn College uit Nieuwegein is per 1 augustus 2010 een nieuwe school Houtens gestart. In de opbouwfase stonden beide 'moederscholen' garant voor de aanloopkosten. In 2015 wordt de 1e termijn van 10 jaarlijkse termijnen terugbetaald.

1.5

Vorderingen 31-12-2014 in € x1

1.5.1

Debiteuren

1.5.7

Overige vorderingen ** Vordering Houtens Overige

31-12-2013 in € x1 80.753

21.810

32.933 15.311 51.007

1.914 34.847

1.5.8

Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Rente Salarissen

109.710 9.644

66.318

58.479 40.032 318 119.355

98.829

234.955

186.957

In de debiteuren zit ook een vordering van 34K aan Houtens, waar deze vorige jaar onder de overige vorderingen is opgenomen. In de vooruitbetaalde kosten zitten diverse facturen die op 2015 betrekking hebben. Enkele grote posten zijn het VAVO lyceum (38K) en SLB Diensten inzake licenties 2015 (32K). ** In de overige vorderingen is een onverschuldigde betaling in verband met een overschrijding van de WNT opgenomen (27K) De vorderingen onder 1.5 hebben een looptijd korten dan één jaar.

55


1.7

Liquide middelen 31-12-2014 in € x1

1.7.1 1.7.2 1.7.3

Kasmiddelen Banken Spaarrekeningen

31-12-2013 in € x1

1.789 99.013 525.000

1.344 46.848 650.000

Totaal liquide middelen

625.802

698.192

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

2 Passiva

2.1

Eigen Vermogen

Mutaties Bestemming Overige Resultaat Mutaties In € x1 In € x1

Saldo 31-12-2013 In € x1 2.1.1 2.1.1

Algemene reserve stichtingskapitaal Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserve publiek Reserve personeel

2.1.3

Totaal eigen vermogen

2.2

399.482

2.3.5.2

-170.859

918.585

215.179

215.179

1.704.105

-170.859

Voorzieningen Saldo 31-12-2013 In € x1

2.2.1 2.2.3

399.482

1.089.444

Bestemmingsreserve privaat Reserve algemeen Reserve schoolfonds Reserve lustrum Totaal bestemmingsreserves privaat

Saldo 31-12-2014 In € x1

Dotatie 2014 In € x1

Mutaties Onttrekking 2014 In € x1

1.533.246

Vrijval 2014 In € x1

Saldo 31-12-2014 In € x1

Looptijd > 1 jaar In € x1

Jubilea Onderhoud gebouwen Persoonlijk budget Spaarverlof

186.132 112.483 0 52.340

0 160.996 26.005 0

10.010 18.098 0 0

57.262 0 0 0

118.860 255.381 26.005 52.340

4.037 255.381

114.823 0 26.005 52.340

Totaal voorzieningen

350.955

187.001

28.108

57.262

452.586

259.418

193.168

Vooruitontvangen investeringssubsidies Saldo 31-12-2013 In € x1

Mutaties Ontvangen Toegerekende subsidies subsidies In € x1 In € x1

Saldo 31-12-2014 In € x1

Investeringssubsidie*

39.684

18.419

21.265

Totaal

39.684

18.419

21.265

* De investeringssubsidie van de gemeente inzake de eerste inrichting valt jaarlijks voor € 18.419 vrij. Het kortlopende deel bedraagt € 18.419, het restant valt vrij in 2016.

56

Looptijd < 1 jaar In € x1


2.4

Kortlopende schulden 31-12-2014 in € x1

2.4.3 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10 2.4.10.1 2.4.10.2 2.4.10.3 2.4.10.7 2.4.10.7 2.4.10.11 2.4.10.11 2.4.10.11

57

Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Salarissen Overlopende passiva Vooruitontv. Subsidies OCW geoormerkt Vooruitontv. Subsidies OCW niet-geoormerkt Vakantiegeld Ouderbijdragen Spaarsysteem Bindingstoelage/ trekkingsrecht Nog te betalen posten/ facturen Overige

31-12-2013 in € x1

263.802 365.848 111.023 -2.882

328.703 355.147 126.257

19.992 121.811 268.757 113.910 48.383 38.172 10.872 17.140

91.220 297.826 125.523 56.174 42.866 118.760 732.370

639.037

1.470.161

1.449.144


Lerarenbeurs

€ 30165

€ 30165

€ 30165

58


Niet uit de balans blijkende verplichtingen Looptijd in Bedrag per Leverancier Periode van t/m Dantuma CSU AFAS

t/m december 2018 jaarlijks verlengd jaarlijks verlengd

maanden 60 12 12

maand

Bedrag per tijdvak >= 1 en <5 <1 jaar jaar >=5 jaar

7.789 93.466 9.611 115.331 2.055 24.655

373.866

Vordering ministerie Voor onderwijsinstellingen vallende onder de WVO is het op basis van artikel 5, van de regeling (onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs) (kenmerk: WJZ 2005/ 54063802) toegestaan een vordering op te nemen op de Minister van OCW/ EZ De onderwijsinstelling heeft de keuze gemaakt om geen vordering op te nemen in de balans en deze als niet uit de balans blijkend actief toe te lichten. De vorderingen op het ministerie OCW / EZ wordt jaarlijks berekend op max. 7,5% van de personele lumpsum van het desbetreffende jaar (zijnde het betaalritmeverschil) voor 2014 zou dit een vordering betreffen van € 597.486,=.

Pensioen rechten De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de beleidsdekkingsgraad van het pensioenfonds ( beleidsdekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste 12 maandelijkse dekkingsgraden) dit toelaat. Naar de stand van februari 2015 is de beleidsdekkingsgraad van het pensioenfonds 103,4% (bron: website www.abp.nl) In 2015 dient het pensioenfonds een nieuw herstelplan in bij de toezichthouder. Het oude herstelplan vervalt door nieuwe regels die vanaf 2015 gelden. Naar de stand van ultimo van 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 101% (bron: website www.abp.nl).

59


Toelichting op de onderscheiden posten van de exploitatierekening 3 Baten 3.1

Rijksbijdragen OCW 2014 in € x1

3.1.1

Rijksbijdrage OCW Rijksbijdrage (VO) personeel Rijksbijdrage (VO) materieel


7.863.443 1.073.072

7.916.822 1.065.293 8.936.515

3.1.2

Overige subsidies OCW Geoormerkte subsidies Niet-geoormerkte subsidies

1.207.752

Totaal rijksbijdragen OCW

3.2

3.5

7.534.689 993.469 8.982.115

8.528.158 30.000 1.504.752

1.150.686 1.207.752

1.150.686

1.534.752

10.144.267

10.132.801

10.062.910

Overige overheidsbijdragen 2014 in € x1

3.2.1 3.2.1.3

2013 in € x1


2013 in € x1

Gemeentelijke bijdragen Overige gemeentelijke bijdragen Vrijval egalisatierekening 18.419 Overige gemeentelijke bijdragen 28.000 (subisidie kunstaanbod)

46.419

95.000

76.689

Totaal gemeentelijke bijdragen

46.419

95.000

76.689

Totaal overige overheidsbijdragen

46.419

95.000

76.689

18.419 58.270

95.000

Overige baten 2014 in € x1

3.5.1 3.5.2 3.5.5 3.5.5

Verhuur onroerende zaken Detachering personeel Deelnemersbijdragen Ouderbijdragen

3.5.6

Overige Opbrengst kantine Kluissleutels en automaten Overige

Totaal overige baten


40.642 51.689 108.802 297.638

30.000 4.000 138.400

511 115.086

2013 in € x1 44.308 113.658 106.337 228.599

1.433 15.527 142.045

132.500 115.597

132.500

159.005

614.368

304.900

651.907

In de overige baten van € 115.086 is een bedrag van 13,3K opgenomen wat de baten van de samenwerkingsverbanden 2014 betreft.

60


Toelichting op de onderscheiden posten van de exploitatierekening 4 Lasten 4.1

Personele lasten 2014 in € x1

4.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenen

4.1.2 4.1.3.3

Overige personele kosten Overige personele kosten Dotatie personele voorzieningen Spaarverlof Overige* Toaal overige personele lasten


2013 in € x1

6.318.669 789.111 981.704

7.263.980 754.298 277.991

-41.267

24.442 -9.462 481.058

537.314

Totaal personele lasten

496.047

496.038

8.585.531

9.096.567

8.792.307

Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2014 waren gemiddeld 34 Werknemers in dienst op basis van een volldedig dienstverband (2013: 42) Het gemiddeld aantal FTE bedraagt 114 in 2014 (2013: 118)

2014 in € x1 * Specificatie overige personeelslasten Scholing Doorbelasting VAVO leerlingen Overige uitbestedingen Uitzendkrachten ed Representatie personeel Bedrijfsgezondheidszorg Werving personeel Mediation- en coaching traject personeel Outplacement, coaching en transitie Externe adviseurs Overige

2013 in € x1 50.921 53.604 38.419 12.133 19.353 23.464

326.937 12.483 537.314

66.572 48.285 3.813 171.307 18.011 26.768 13.668 5.064 0 119.268 8.302 481.058

Door de aanpassing van de loonadministratie van Dyade naar de loonadministratie in eigen beheer (AFAS) zijn de loonkosten, sociale lasten en pensioenlasten anders gebrubriceerd. Hierdoor is de vergelijking met de cijfers van 2013 niet mogelijk. De totale personeelskosten rekening houdend met het gemiddelde aantal FTE liggen wel in lijn met voorgaand jaar.

61


Toelichting op de onderscheiden posten van de exploitatierekening 4.2 Afschrijvingen 2014 in € x1 4.2.2 4.2.2

4.3

Gebouwen Inventaris en apparatuur Totaal afschrijvingen


2.604 451.397

2.607 459.432 454.001

2.522 474.374 462.039

476.896

Huisvestingslasten 2014 in € x1

4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.8 4.3.7

2013 in € x1

Huur Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie onderhoudsvoorziening Overige huisvestingslasten


207.472 41.660 64.813 133.225 11.773 160.996 21.348

200.000 20.000 87.000 131.000 7.000 40.000 39.500 641.287

2013 in € x1 198.725 19.920 79.851 138.726 6.738 50.000 34.082

524.500

528.042

Totaal huisvestingslasten 4.4

Overige lasten 2014 in € x1

4.4.1

Administratie- en beheerlasten Uitbesteding administratie Accountantskosten Ondersteuning automatiseringen Contributies Verzekeringen Portikosten Kantoorartikelen Kosten telecommunicatie Overige


18.850 15.424

40.000 15.000 150.000 35.000 5.000 6.000 2.000 40.000 26.600

31.776 4.706 6.360 3.402 36.150 1.261 117.929

4.4.2

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Schoolboeken 384.341 Overige 504.467 Overige Wervingskosten Kantinekosten Excursies/ werkweek Schoolkrant Overige

Totaal overige lasten

62

118.261 10.963 124.290 32.118 4.725 7.037 546 37.995 20.433 319.600

260.000 345.000 888.808

4.4.4

14.100 -135 213.699 680 95.303

2013 in € x1

356.368 281.784 258.046

605.000 20.000

539.830 28.644 90 170.096 1.489 137.859

323.647

20.000

338.178

1.330.384

944.600

1.234.376


Toelichting op de onderscheiden posten van de exploitatierekening In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten lasten van het resultaat gebracht: N.B. dit betreft alleen de controle van de jaarrekening. 2014 in € x1 4.4.1.a

Controle van de jaarrekening


15.000

2013 in € x1 10.963 10.963

5 Financiele baten en lasten 2014 in € x1 5.1 5.1.1 5.1.2

Financiele baten Rentebaten Overige financiele baten

5.5 5.5.1

Financiele lasten Bankkosten


36.714

2013 in € x1

14.029 26.643 36.714

40.672

1.423

1.438 1.423

Saldo fin. Baten en lasten

63

35.291


1.438 37.000

39.234

Toelichting op de onderscheiden posten van de exploitatierekening In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten lasten van het resultaat gebracht: N.B. dit betreft alleen de controle van de jaarrekening. 2014 in € x1 4.4.1.a

Controle van de jaarrekening


2013 in € x1

15.000

10.963 10.963

5 Financiele baten en lasten 2014 in € x1 5.1 5.1.1 5.1.2

Financiele baten Rentebaten Overige financiele baten

5.5 5.5.1

Financiele lasten Bankkosten


2013 in € x1

36.714

14.029 26.643 36.714

40.672

1.423

1.438 1.423

Saldo fin. Baten en lasten

WNT:

1.438

35.291

37.000

39.234

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

Model H: Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Is er een bezoldiging van de bestuurders

Ja

Is er een bezoldiging van de toezichthouders

Ja

Werkzaam- Werkzaamheden heden Vanaf Bestuurders Mevr. Drs. M. Pot Dhr. Drs. P.L. van Amsterdam *

Mevr. M.E. Willemsen Totaal bestuurders

Tot

01-01-14 01-01-14 01-08-14

31-12-14 31-07-14 31-12-14

01-01-14 12-02-14 01-01-14 01-01-14 01-01-14 01-01-14

05-02-14 31-12-14 31-12-14 31-12-14 31-12-14 31-12-14

Ingang Dienstbetr. Beloningen Bonus dienst- Taakomvang /Interim periodiek gratificatie verband Datum Fte D of I 2014 2014 EUR EUR 26-02-09

1

1-08-14

1

D I D

103.035,00 123.987,00 38.942,51 265.964,51

Beloning Uitk. Onkosten bet. Op beeindig. vergoeding termijn dienstv. 2014 EUR

2014 EUR

15.155,00

867,00

7.043,20 0,00 22.198,20

2.592,00 0,00 3.459,00

0,00

0,00

Toezichthouders Dhr. Drs. A. Biesheuvel, voorzitter Dhr. Mr. Drs. J. Pepers voorzitter Mevr. Mr. B. C.W. Geurtsen - Van Eeden Mevr. Drs. E. L. Konigsberger Dhr. Drs. E. Pol, vicevoorzitter Dhr. P. Westerlaken

Totaal toezichthouders

0,00 1.058,75 1.210,00 1.210,00 1.210,00 1.210,00 5.898,75

0,00

* De heer van Amsterdam is boven de WNT norm uitgekomen. Hierdoor is een onverschuldigde betaling (27K) opgenomen onder de overige vorderingen.

64


2014 EUR

Verbonden organisaties / samenwerkingsverbanden College De Heemlanden heeft met drie organisaties financiële samenwerkingsafspraken: 





Samenwerkingsverband Voortgezet Onderwijs Zuid-Utrecht. Dit verband is gericht op onderwijs aan zorgleerlingen. Het bestuur van dit verband bestaat uit de bestuurders van de participerende scholen uit de regio (Houten, IJsselstein, Nieuwegein en Vianen). Met de komst van Passend Onderwijs nemen de bevoegdheden toe wordt het bestuur uitgebreid met vertegenwoordigers uit het speciaal onderwijs. Houtens, school voor MAVO en beroepsgericht onderwijs. Deze school, tot stand gekomen op initiatief van College De Heemlanden en het Anna van Rijn College in Nieuwegein, levert dit jaar de eerste lichting leerlingen af. Het onder financiële activa opgenomen bedrag € 888.109 is de lening die College De Heemlanden aan Houtens verstrekt heeft om de investeringen en kosten voor te financieren. In 10 jaarlijkse termijnen, te beginnen in 2015, zal deze lening terugbetaald worden. Het bestuur van Houtens wordt gevormd door de bestuurders van beide ‘moeder’ scholen. Met ROC Midden Nederland is een samenwerking om leerlingen die op College De Heemlanden niet de meest effectieve weg naar het examen kunnen volgen, op het ROC te plaatsen. Hoewel ze de lessen volgen op het ROC, blijven ze ingeschreven op College De Heemlanden. Het gaat om de volgende aantallen:

01-10-2014 12

65

01-10-2013 12

01-10-2012 12

01-10-2011 9


66


Houten, …………… 2015 St. Open Oecumenische School voor Voortgezet Onderwijs Houten

Bestuur,

St. Open Oecumenische School voor Voortgezet Onderwijs Houten De Slinger 48 3995 DE, Houten

67


Controleverklaring

68


Bestemming van het exploitatiesaldo Het voorstel om het exploitatieresultaat ten gunste van de publieke reserve te verwerken ligt ter goedkeuring bij de Raad van Toezicht. Zie hiervoor 2.1 Eigen vermogen. Gebeurtenissen na balansdatum Geen gebeurtenissen na balansdatum met belangrijke financiële gevolgen.

69


Bijlagen behorende bij de jaarrekening Gegevens over de rechtspersoon Bestuursnummer Naam Instelling Kernactiviteiten Adres Postadres Postcode/ Plaats Telefoon E-mail Internetsite Contactpersoon

70

40060 St. Open Oecumenische School voor Voortgezet Onderwijs Houten Open oecumenische school voor havo, atheneum en atheneum-plus De Slinger 48 De Slinger 48 3995 DE Houten 3995 DE Houten 030-6379944 [email protected] www.heemlanden.nl G.C. van Keeken


Jaarverslag Colofon

Recommend Documents