Inhoudsopgave. 4. Financieel beleid... 35

Inhoudsopgave Voorwoord

...........................................................................................5

1.

Bestuursverslag .............................................................................6

1.1

Uitgangspunten jaarverslag ............................................................... 6

1.2

Profiel van de organisatie ................................................................. 6

1.3

Structuur van het concern ................................................................. 6

1.4

Kernactiviteiten ............................................................................. 7

1.5

Werkgebied................................................................................... 8

1.6

Productie en personeel inclusief forensische zorg .................................... 9

1.7

Normen voor goed bestuur; de Zorgbrede Governance Code ..................... 10

1.7.1

Raad van bestuur .......................................................................... 10

1.7.2

Raad van toezicht ......................................................................... 14

1.8

Beleid: van Delta naar Antes ............................................................ 21

2.

Cliënten .................................................................................... 24

2.1

Centrale cliëntenraad .................................................................... 24

2.2

Fusieraad ................................................................................... 25

2.3

Kwaliteit .................................................................................... 25

2.3.1

Algemeen kwaliteitsbeleid .............................................................. 25

2.3.2

Kwaliteit van zorg ......................................................................... 26

2.3.3

Delta Zorgboulevard ...................................................................... 26

2.3.4

Klachten .................................................................................... 27

2.3.5

Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ) ............................................. 28

2.3.6

Veiligheid van zorg ........................................................................ 29

3.

Medewerkers .............................................................................. 31

3.1

Ondernemingsraad ........................................................................ 31

3.2

Tijdelijke ondernemingsraad ........................................................... 32

3.3

Personeelsbeleid .......................................................................... 32

3.4

Nieuwe Kennis: A-P- en GGZ-VS opleidingen ......................................... 34

4.

Financieel beleid ......................................................................... 35

5.

Jaarrekening 2012 ....................................................................... 38

5.1

Balans per 31 december 2012 ........................................................... 38

5.2

Winst- en verliesrekening 2012 ......................................................... 39

5.3

Kasstroomoverzicht over 2012 .......................................................... 40

5.4

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ................................. 41

5.4.1

Algemeen ................................................................................... 41

5.4.2

Grondslagen van waardering van activa en passiva ................................. 43

5.4.3

Grondslagen van resultaatbepaling .................................................... 47

5.4.4

Grondslagen van opstelling kasstroomoverzicht ..................................... 48

5.4.5

Bepaling reële waarde ................................................................... 48

5.5

Toelichting op de balans ................................................................. 49

5.5.1

Materiële vaste activa .................................................................... 49

5.5.2

Financiële vaste activa ................................................................... 50

5.5.3

Voorraden .................................................................................. 50

5.5.4

Onderhanden projecten uit hoofde van DBC-zorgproducten ...................... 50

5.5.5

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot ..................................................... 51

5.5.6

Vorderingen en overlopende activa .................................................... 53

5.5.7

Liquide middelen .......................................................................... 53

5.5.8

Eigen vermogen ........................................................................... 53

5.5.9

Voorzieningen .............................................................................. 55

5.5.10

Langlopende schulden .................................................................... 56

5.5.11

Kortlopende schulden en overlopende passiva ...................................... 57

5.5.12

Financiële instrumenten ................................................................. 58

5.5.13

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen ............................ 59

5.5.14

Mutatieoverzicht materiële vaste activa volgens Titel 9 BW 2 ................... 61

5.5.15

Mutatieoverzicht materiële vaste activa ten behoeve van nacalculatie ........ 62

5.5.16

Specificatie onderhanden en gereedgekomen projecten .......................... 66

5.5.17

Overzicht langlopende schulden per 31 december 2012 ........................... 67

5.6

Toelichting op de resultatenrekening ................................................. 68

5.6.1

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Zvw .......................................... 68

5.6.2

Wettelijk budget aanvaardbare kosten AWBZ ....................................... 69

5.6.3

Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC’s) .............. 70

5.6.4

Omzet DBC’s/DBC-zorgproducten ...................................................... 70

5.6.5

Subsidies .................................................................................... 70

5.6.6

Overige bedrijfsopbrengsten ............................................................ 70

5.6.7

Personeelskosten .......................................................................... 71

5.6.8

Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa ............................. 71

5.6.9

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa ............................... 72

5.6.10

Overige bedrijfskosten ................................................................... 72

5.6.11

Financiële baten en lasten .............................................................. 73

5.6.12

Bezoldiging bestuurders en toezichthouders ......................................... 73

5.6.13

Honoraria accountant .................................................................... 74

5.7

Overige gegevens.......................................................................... 75

5.7.1

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening ............................................ 75

5.7.2

Resultaatbestemming .................................................................... 75

5.7.3

Gebeurtenissen na balansdatum ....................................................... 75

5.7.4

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders namens stichting Antes ............................................................................. 75

5.7.5

Controleverklaring accountant ......................................................... 76

Voorwoord Voor u ligt het jaardocument 2012 van Delta Psychiatrisch Centrum (Delta). Een bijzonder verslagjaar, met de fusie van Delta en Bouman GGZ (Bouman) als belangrijkste bijzondere gebeurtenis. Deze fusie is gerealiseerd op 1 juli 2012 en is vooralsnog een bestuurlijke fusie, hetgeen inhoudt dat Delta en Bouman twee afzonderlijke rechtspersonen en organisaties zijn gebleven en de nieuw gevormde stichting Antes het bestuur voert over deze twee rechtspersonen. Dit is de reden waarom Delta en Bouman elk een eigen jaarverslag uitbrengen. De stichting Antes brengt een geconsolideerde jaarrekening uit. Voor Delta was het een jaar van voorbereiding op een nieuwe toekomst. Een jaar waarin een diepgravende analyse van de financiële structuur en de bedrijfsstructuur helder maakte dat er maatregelen genomen dienden te worden om Delta weerbaar te maken voor de toekomst. Deze hebben in de tweede helft van 2012 vorm gekregen in een aantal maatregelen op korte termijn met het oog op de te behalen financiële resultaten over 2012. Dit hield in een herziening van de wijze van waardering van een aantal posten in de sfeer van de materiële vaste activa en in een reorganisatie gericht op systeemwijzigingen in opbouw en functioneren van Delta. Dit krijgt zijn beslag in 2013. Dankzij de betrokkenheid en inzet van het personeel en de constructief kritische opstelling van de ondernemings- en cliëntenraad was het mogelijk deze maatregelen vorm te geven en tegelijk de zorg voor cliënten door te laten gaan. Uit de gewone, operationele bedrijfsvoering is een positief resultaat behaald. Door de financiële gevolgen van de herziening van de waardering van diverse materiële vaste activa en een substantiële dotatie als reorganisatievoorziening, sluit 2012 uiteindelijk met een te overzien negatief resultaat. Daarnaast is een aantal financiële gevolgen doorvertaald in een mindering van het eigen vermogen. Hiermee kan Delta de toekomst aan en kan het samen met Bouman in de loop van 2013 beginnen aan de gewenste integratie van algemene psychiatrie en verslavingspsychiatrie. Door de fusie is het mogelijk de zorg te blijven verbeteren, nieuwe behandelmethoden te ontwikkelen en cliënten de zorg te blijven bieden op alle gebieden waarop deze nodig is. Uiteindelijk zijn het onze cliënten waar wij de inspiratie vandaan halen om te blijven vechten voor de beste zorg. Onze cliënten zijn dat gevecht zeker waard.

5

1.

Bestuursverslag

1.1

Uitgangspunten jaarverslag

Met dit jaarverslag voldoet Delta aan de wettelijke verantwoordingsplicht, die voortkomt uit de: Wet Toelating Zorginstellingen; Kwaliteitswet Zorginstellingen; Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen; Wet Klachtrecht cliënten Zorgsector; Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens; Wet op het Centraal Bureau voor de Statistiek en het op deze wet gebaseerde besluit gegevensverwerking CBS. Dit jaarverslag is beschikbaar als papieren versie en via de website www.deltapsy.nl en www.jaarverslagenzorg.nl. Dit papieren verslag bevat ook de jaarrekening voorzien van een goedkeurende controleverklaring door de externe, onafhankelijke accountant. Verplichte onderdelen van de externe verantwoording, zoals het aanleveren van gegevens en de jaarrekening in DigiMV (VWS) zijn aangeleverd via de web-applicatie DigiMV. De prestatie-indicatoren voor de zorg zijn aangeleverd via de koepelorganisatie(s) en DigiMV.

1.2

Profiel van de organisatie

Naam verslagleggende rechtspersoon: Adres: Postcode: Plaats: Telefoonnummer: Identificatienummer KvK: E-mailadres: Website:

1.3

Stichting Delta Psychiatrisch Centrum Albrandswaardsedijk 74 3172 AA Poortugaal 010-503 1313 24376933 [email protected] www.deltapsy.nl

Structuur van het concern

Tot 1 juli van het verslagjaar was Delta een stichting met een eindverantwoordelijke, tweehoofdige raad van bestuur (met voorzitter) die verantwoording aflegt aan een raad van toezicht. De medezeggenschapsstructuur bestond uit een ondernemingsraad en een cliëntenraad. Er is sprake van een centrale cliëntenraad, die overlegt met de raad van bestuur. Per 1 juli werd de besturenfusie van Delta en Bouman gerealiseerd. Vanaf die datum vinden het bestuur en toezicht op Delta plaats door de bestuursstichting Antes. Deze kende in 2012 een eindverantwoordelijke, driehoofdige raad van bestuur (met voorzitter) die verantwoording aflegt aan een raad van toezicht.

6

Het volgende organogram geeft de structuur van het concern weer tot 1 juli 2012:

Onderstaand organogram geeft de structuur van het concern weer vanaf 1 juli 2012 (na de bestuurlijke fusie):

1.4

Kernactiviteiten

Delta biedt behandeling en begeleiding aan volwassenen en ouderen met een psychiatrische aandoening en/of ernstige psychische problemen in de regio GrootRijnmond en op de Zuid-Hollandse eilanden. Delta heeft zich gespecialiseerd in de behandeling van psychiatrische aandoeningen die aanleiding geven tot beperkingen op 7

meerdere levensdomeinen. De behandeling van de kortdurende enkelvoudige problematiek wordt in de regio ook door andere organisaties uitgevoerd. Voorbeelden van bijzondere doelgroepen van Delta zijn: sterk gedragsgestoorde licht verstandelijk gehandicapte cliënten (SGLVG), cliënten met comorbide ernstige somatische problematiek en cliënten met dubbele diagnoseproblematiek (een psychiatrische aandoening in combinatie met verslavingsproblematiek). De volgende vormen van behandeling en begeleiding biedt Delta binnen de Zorgverzekeringswet: ambulante behandeling, waaronder poliklinische behandeling en psychiatrische thuiszorg deeltijdbehandeling klinische behandeling Binnen de AWBZ biedt Delta de volgende vormen van behandeling en begeleiding: klinische vervolgbehandeling kleinschalig wonen gespecialiseerde begeleiding bij zelfstandig wonen dagactiviteiten en arbeid Binnen de door Justitie gefinancierde zorg biedt Delta de volgende vormen van behandeling en begeleiding: poliklinische behandeling klinische behandeling In termen van AWBZ-functies biedt Delta begeleiding, behandeling en verblijf. Persoonlijke verzorging en verpleging leveren we alleen als onderdeel van c.q. in combinatie met verblijf. Voor justitieel gefinancierde zorg geldt dat ook de functie beveiliging wordt aangeboden. Tot slot beschouwt Delta opleiden als één van zijn kerntaken. Delta beschikt over de volgende opleidingen: A-opleiding P-opleiding GGZ-VS opleiding Initiële beroepsopleiding voor verpleegkundige niveau 4 en 5 Initiële beroepsopleiding voor verzorgende

1.5

Werkgebied

De activiteiten van Delta zijn primair gericht op de regio’s Groot-Rijnmond en de ZuidHollandse eilanden. Enkele afdelingen hebben een bovenregionale functie waaronder: Loodds, voor cliënten met een dubbele diagnose en De Welhoek 4, voor sterk gedragsgestoorde licht verstandelijk gehandicapten (SGLVG).

8

1.6

Productie en personeel inclusief forensische zorg

Kerngegevens GGZ

Aantal/bedrag

Totaal aantal cliënten waaraan GGZ wordt verleend

Aantal

Aantal cliënten in zorg op 1 januari van het verslagjaar (a)

6.500

Aantal nieuw ingeschreven cliënten in het verslagjaar (b)

3.396

Totaal aantal cliënten in zorg in verslagjaar (c=a+b)

9.896

Aantal uitgeschreven cliënten in het verslagjaar (d)

4.216

Aantal cliënten in zorg/behandeling op 31 december 2012 (e=c-d)

5.680

Aantal ZZP-cliënten in zorg op 31 december 2012

516

Capaciteit

Aantal

Aantal bedden/plaatsen dat beschikbaar is voor dagelijkse planning van opnames, verblijf of dagbehandeling

1.083

- waarvan kleinschalig wonen

98

- waarvan deeltijdplaatsen

86

Productie Zorgverzekeringswet

Aantal

Aantal openstaande DBC’s op 1 januari 2012

5.370

Aantal in 2012 geopende DBC’s

7.543

Aantal in het verslagjaar gesloten DBC’s

7.692

Aantal openstaande DBC’s op 31 december 2012

5.204

Omzet gefactureerde DBC’s (exclusief verrekende bedragen met zorgverzekaars)

€ 59.422.825

Productie forensische zorg (bekostigd door Ministerie van Justitie)

Aantal

Aantal openstaande DBBC’s op 1 januari 2012

19

Aantal in 2012 geopende DBBC’s

22

Aantal in het verslagjaar gesloten DBBC’s

25

Aantal openstaande DBBC’s op 31 december 2012

16

Omzet gefactureerde DBBC’s

€ 575.441

Aantal ZZP-dagen in 2012 forensische zorg in justitieel kader

0

Productie AWBZ

Aantal

Aantal ZZP-dagen in 2012 exclusief forensische zorg in justitieel kader

187.508

Aantal geleverde dagdelen dagactiviteiten in 2012

13.420

Personeel ggz

Aantal

Totaal aantal ggz-personeelsleden in loondienst op 31 december 2012

1.496

Totaal aantal ggz-personeelsleden in loondienst in fte op 31 december 2012

1.097

Innovatie

% van bedrijfsopbrengsten 0,2%

Bestedingen aan innovatie

9

1.7

Normen voor goed bestuur; de Zorgbrede Governance Code

Delta wordt geleid volgens het raad van toezicht- en raad van bestuurmodel. De leden van de raad van bestuur zijn statutair bestuurder. De statuten van Delta, het reglement van de raad van bestuur en raad van toezicht, zijn afgestemd op de bepalingen van de Zorgbrede Governance Code van de brancheorganisaties Zorg, de adviezen van de NVZD, de vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg, de NVTZ, de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen, en de transparantie-eisen in het kader van de Wet toelating zorginstellingen. In het verslagjaar 2012 zijn de normen en principes van de Zorgbrede Governance Code door de leden van de raad van bestuur en de raad van toezicht bij hun activiteiten opgevolgd. Aan de principes van verantwoording over de doelmatigheid en effectiviteit wordt voldaan door de uitkomsten van de zorgprocessen te meten en deze te gebruiken als startpunt voor verbeteringen. Bovendien levert Delta informatie aan in het kader van de Basisset Prestatie Indicatoren, waarmee vergelijking met andere aanbieders en verbeteracties mogelijk zijn. Vastgesteld is wie de belanghebbenden zijn en dat de cliëntenraad, ondernemingsraad en financiers worden betrokken bij het bijstellen van beleid. Met deze drie belanghebbenden vindt dan ook structureel overleg plaats. Aan cliëntenraad en ondernemingsraad is het recht van enquête toegekend. Door publicatie van het bestuursverslag legt Delta jaarlijks aan alle belanghebbenden verantwoording af. Het jaardocument, inclusief de jaarrekening wordt ter goedkeuring voorgelegd aan de raad van toezicht. De externe accountant woont de van belang zijnde gedeelten van vergaderingen van de raad van toezicht bij, waarin de jaarrekening en de managementletter worden besproken en/of vastgesteld. De bezoldiging van de raad van toezicht is binnen de norm van de Nederlandse Vereniging van toezichthouders in de Zorg (NVTZ). Ten aanzien van het voorkomen van belangenverstrengeling geldt dat de leden van de raad van bestuur slechts nevenfuncties uitoefenen met toestemming van de raad van toezicht en slechts voor zover deze geen conflict van belangen kunnen oproepen en met inachtneming van het dienaangaande bepaalde in de Zorgbrede Governance Code. Een overzicht van deze functies is in dit bestuursverslag opgenomen.

1.7.1

Raad van bestuur

In het verslagjaar vond op 1 juli 2012 de bestuurlijke fusie plaats tussen Delta en Bouman. Deze fusie had gevolgen voor de samenstelling van de raad van bestuur en de raad van toezicht. In deze paragraaf wordt om die reden een onderscheid gemaakt tussen de periode 1 januari 2012 t/m 30 juni 2012 en de periode 1 juli 2012 t/m 31 december 2012.

Albrandswaard viert bevrijdingsfeest op Delta Op zaterdag 5 mei heeft het grote bevrijdingsfeest bij Delta in Poortugaal plaatsgevonden. Met een gezellige markt, een jeugdcircus, muziek en uiteraard het aansteken van het bevrijdingsvuur door burgemeester Harald Bergmann werd het een geslaagd festijn. Het bevrijdingsvuur was eerder door lopers vanuit Wageningen overgebracht naar Poortugaal door een estafettebevrijdingsloop. 10

Raad van bestuur van 1 januari tot en met 30 juni 2012 De raad van bestuur bestond van 1 januari tot en met 30 juni 2012 uit:

Naam

Bestuursfunctie

Nevenfuncties

Drs. P.J.L. van Heugten

Voorzitter

Voorzitter vereniging Zorgboulevard Rotterdam (tot september 2012) Voorzitter Stichting Verpleegkundig Specialist in de ggz Voorzitter Psychiatrisch Casusregister Rijnmond (tot september 2012) Lid algemeen bestuur CONO* (tot juni 2012) Lid plenair orgaan van het Capaciteitsorgaan (tot juni 2012) Lid bestuurlijk overleg MO-plan van aanpak G4 (tot juni 2012)

Drs. W. Teer

Lid

Lid Klachtencommissie Esdégé Reigersdaal Secretaris Bestuur Stichting Tijdschrift voor Psychiatrie lid Raad van Commissarissen BV Vicino Adviseur Bestuur CCAF** Lid expertgroep Beleidspsychiatrie NVvP

*CONO

= Coördinerend Orgaan Nascholing en Opleiding in de ggz

**CCAF

= Stichting Centrum Certificering ACT en FACT

De leden van de raad van bestuur werken met een onderlinge taakverdeling, waarbij zij steeds bijzondere zorg besteden aan de integratie van beleid in de aandachtsgebieden in het totale beleid van Delta. De voorzitter van de raad van bestuur is verantwoordelijk voor de voortgang van de werkzaamheden van de raad van bestuur en legt daarover verantwoording af aan de raad van toezicht via de voorzitter van de raad van toezicht. De verdeling van de taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden in de raad van bestuur zijn vastgelegd in een bestuursreglement. De voorzitter van de raad van bestuur is verantwoordelijk voor: strategische beleidsontwikkeling en maatschappelijk ondernemerschap; human resources; financiële zaken; concerncommunicatie; doelmatige inzet van medewerkers en middelen; bedrijfsinnovatie, inclusief de ontwikkeling en inzet van ICT; overleg met de ondernemingsraad; leiding aan de HR-manager, directeur Financiën, directeur Servicebedrijf en hoofd Communicatie; leiding aan de clustermanagers; leiding aan de secretaris van de raad van bestuur, die tevens optreedt als ambtelijk secretaris van de raad van toezicht.

11

Het lid van de raad van bestuur is verantwoordelijk voor: leiding aan de heroriëntering op veranderende (externe) omstandigheden en de positionering van Delta in de geestelijke gezondheidszorg; geïntegreerd beleid inzake behandeling, verpleging, begeleiding, verzorging en bejegening van cliënten; leiding aan de beleidspsychiaters, beleidsarts en geneesheer-directeur; nauw contact met de vakgroepen van professionals; kwaliteit van zorg en kwaliteitsbeleid; opleiding en scholing van medische professionals; aansturen van de manager afdeling Nieuwe Kennis, A-, P- en GGZ-VS-opleider; wetenschappelijk onderzoek en de toepassing van de resultaten in het primaire proces voor de oriëntatie op (inter)nationaal ontwikkelde verbeteringen, vernieuwingen in de zorg en de vertaling daarvan naar het beleid van Delta; overleg met de centrale cliëntenraad; onafhankelijke behandeling van klachten van cliënten; overleg met de familieraad.

Raad van bestuur Antes van 1 juli tm 31 december 2012 De raad van bestuur Antes was in ultimo 2012 als volgt samengesteld: Naam

Bestuursfunctie

Drs. E.C.J.E. Czyzewski

Voorzitter

Drs. W. Teer

Vicevoorzitter

Dr. B.J.M. van de Wetering, Psychiater

Lid, GeneesheerDirecteur

*ACT

= Assertive Community Treatment

**FACT

= Functie Assertive Community Treatment

Nevenfuncties Geen Lid Klachtencommissie Esdégé Reigersdaal Lid raad van commissarissen Vicino Adviseur Bestuur Centrum voor Certificering ACT* en FACT** (CCAF***) Secretaris Bestuur Stichting Tijdschrift voor Psychiatrie Lid expertgroep Beleidspsychiatrie NVvP Geen

***CCAF = Stichting Centrum Certificering ACT en FACT

Bestuursverslag 2012 – van Delta naar Antes Delta behandelt cliënten met ernstige psychiatrische aandoeningen, veelal gecombineerd met somatische aandoeningen en handicaps op meerdere levensterreinen. Hoofddoel bij de behandeling is maatschappelijk herstel van de cliënten, door een deskundige behandeling, aansluiten bij de wens en de eigen kracht van de cliënt, rechtdoende aan diens historie, waarbij het doel is maatschappelijk herstel. Delta is als organisatie de laatste jaren opgeschoven van een derdelijns organisatie naar een moderne ggz-instelling, die midden in de maatschappij staat, zijn deuren naar de samenleving heeft opengezet, en verantwoordelijkheid neemt ten aanzien van maatschappelijke, urgente vraagstukken.

12

Nadat in 2011 de intentieverklaring getekend was, stond het jaar 2012 in het teken van de bestuurlijke fusie tussen Delta en Bouman. Al enige jaren was Delta op zoek naar een partner in het kader van een betere balans tussen klinisch en ambulant werken met daarnaast een impuls voor vakinhoudelijke ontwikkeling om zo te groeien naar een volwaardige geïntegreerde ggz-instelling die goed toegerust is om de uitdagingen van de nieuwe maatschappelijke, financiële en inhoudelijke realiteit aan te kunnen. Gezien de grote complementariteit van de instellingen werd gekozen voor Bouman, waarmee het institutionele onderscheid tussen algemene psychiatrie en verslavingspsychiatrie stap voor stap kan verdwijnen. De notie dat één derde tot de helft van de populatie van Delta een stoornis heeft in het gebruik van middelen die de psychiatrische behandeling in ernstige mate kan belasten, vraagt om bredere kaders voor kennisontwikkeling en behandelinnovatie. Beide organisaties hebben een rijke traditie van zorg voor kwetsbare mensen en dienstbaarheid aan de samenleving in de regio Rijnmond. Delta en Bouman hebben beide een hoge deskundigheid op een specifiek gebied, respectievelijk specialistische psychiatrie en specialistische verslavingszorg. Deze beide gebieden zijn in hoge mate complementair ten aanzien van de regionale ordening, financiering en ambulante versus klinische expertise. Beide organisaties delen een grote mate van betrokkenheid bij cliënten met complexe ziektebeelden, die als gevolg van hun ziekte op meerdere terreinen van het leven ernstige problemen hebben. Daarnaast delen beide organisaties de ambitie tot duurzame kwaliteitsverbetering en innovatie. Door samen als één concern verder te gaan, worden deze kwaliteiten van Delta en Bouman samengebracht en zullen deze elkaar versterken. De fusie is het einde van een lang traject, waarin de raden van bestuur van beide organisaties tot de conclusie zijn gekomen dat een fusie door bovengenoemde factoren zal leiden tot betere zorg voor cliënten met een psychiatrische aandoening en/of verslavingsproblematiek.

Ambtenaren Albrandswaard op werkbezoek ‘Daadwerkelijk in de buurt’-dag – onder dit motto trokken circa dertig ambtenaren van de gemeente Albrandswaard op 4 oktober 2012 naar Delta, locatie Poortugaal om er de handen uit de mouwen te steken. De ambtenaren konden tevoren aangeven, waar hun interesse lag en werden vervolgens zo goed mogelijk gekoppeld aan een afdeling. Heel toepasselijk voor dierendag gaven verschillende ambtenaren de voorkeur aan het werken in kennel Robbedoes, waar zij hokken schoonmaakten, voor water en voer zorgden en gingen wandelen met de honden. De aanwezige katten werden eens extra onder de kin geaaid en eveneens voorzien van lekkers. Maar er werd ook gewerkt bij de facilitaire dienst op verblijfsafdelingen, in De Kas, de Keuken, het Personeelsrestaurant, De Brasserie en zelfs in de Wasserij. “Dit is de eerste keer dat ik op het terrein van Delta ben, terwijl ik toch op de afdeling Sociale Zaken werk”, vertelt één van de ambtenaren, die voor de herkenbaarheid een feloranje t-shirt draagt. “Ik vind het fantastisch om te zien wat er hier allemaal gebeurt en ik heb er veel van opgestoken. Wat mij betreft voor herhaling vatbaar.”

13

1.7.2

Raad van toezicht

Aangezien de bestuurlijke fusie met Bouman per 1 juli 2012 gevolgen had voor de samenstelling van de raad van toezicht wordt in deze paragraaf onderscheid gemaakt tussen de periode voor en na 1 juli 2012. Raad van toezicht tot en met 30 juni 2012 In onderstaande tabel wordt gerapporteerd over de samenstelling van de raad van toezicht tot en met 30 juni 2012. Naam

Zittingstermijn

Mevr. mr. C. van Steenderen-Koornneef

2005 – 2013 (Uiterlijk) aftreden: 2013

Senior rechter (vicepresident) rechtbank Rotterdam* Lid raad van toezicht Ruwaard van Puttenziekenhuis Plaatsvervangend voorzitter CAO Commissie Schiphol Groep


Directeur Tangulat BV* Lid bestuur pensioenfonds Equens Vicevoorzitter bestuur ISACA-Nederland Lid raad van toezicht Cumulus Welzijn Lid raad van toezicht stichting Insula Dei Huize Kohlmann Penningmeester stichting Blijdesteyn Voorzitter sectie BIV inleiding Accountancy opleiding Nyenrode Business Universiteit Voorzitter Accountancykring Erasmus Universiteit Lid college Kwaliteitstoetsing IIA-Nederland Associate Director ConQuaestor Parttime kerndocent post-master Operational en IT Audit opleiding Erasmus Universiteit


Directeur Vereniging Huisartsenposten Nederland* Zelfstandig organisatieadviseur Voorzitter stichting Openbaar Onderwijs Marenland Voorzitter bezwarencommissie gemeente Groningen (AWB) Voorzitter bezwarencommissie stichting Openbaar Onderwijs Groep Groningen Voorzitter bezwarencommissie Dr. Nassau College (Assen)

Voorzitter Voorzitter remuneratiecommissie Dhr. drs. F.F. Steenwinkel RA RE RO Lid Voorzitter auditcommissie

Dhr. HM. Bolle Lid Lid auditcommissie

Hoofd- en nevenfuncties

14

Dhr. mr. H.M. Bergmann Lid auditcommissie

Dhr. D.C. Kaasjager, arts** Lid


Burgemeester Albrandswaard* Lid Regionaal College Rotterdam-Rijnmond Lid algemeen bestuur HALT Secretaris stichting Distripark Eemhaven Voorzitter Stichting Het Kasteel van Rhoon Lid dagelijks en algemeen bestuur Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond Beschermheer stichting Vrienden H. Wilibrorduskerk Rhoon Voorzitter burgemeesterskring RotterdamRijnmond Voorzitter Promotie Veenendaal Expertpanel Lid commissie Coöperatie Rabobank Rhoon Lid Kascommissie Vereniging Zuid-Hollandse Burgemeesters Coach voor studenten van de SKVR Voorzitter stuurgroep BAR Lid bestuur DeltaPort Donatiefonds Lid VVD partijcommissie Veiligheid en Justitie


Voorzitter programmacommissie van ZonMw wetenschappelijk onderzoek t.b.v. verstandelijk gehandicapten Vicevoorzitter programmacommissie van ZonMw Patiëntenparticipatie in onderzoek/kwaliteit en beleid Lid van de Commissie Evaluatie Regelgeving ZonMw Voorzitter Sociaal Fonds van het ministerie van VWS Voorzitter klachtencommissie Sociale Dienst gemeente Den Haag Voorzitter Wmo-raad gemeente Barendrecht


Psychiater GGZ Drenthe* Associate Professor of Psychiatry University of Groningen Lid van het bestuur van Kenniscentrum Phrenos Lid kerngroep Multidisciplinaire Richtlijn Schizofrenie Diagnose/Behandeling en Rehabilitatie Lid adviescommissie Herstel en Burgerschap GGZ Nederland


Hoogleraar VU Medisch Centrum en EMGO Instituut, afdeling Metamedica VUmc Amsterdam* Lid raad van commissarissen stichting Humanitas Rotterdam

Lid kwaliteits- en veiligheidscommissie

Dhr. dr. C.J.A.J. Slooff** Lid Lid kwaliteits- en veiligheidscommissie

Mevr. prof. dr. T.A. Abma Lid Voorzitter kwaliteits- en veiligheidscommissie *hoofdfunctie

**de heren Slooff en Kaasjager hebben voor de vergadering van 27 juni 2012 een volmacht afgegeven.

15

Nevenfuncties De leden van de raad van toezicht hebben geen nevenfuncties die conflicteren met hun lidmaatschap van de raad van toezicht van Delta. De leden van de raad van toezicht melden nieuwe nevenfuncties tijdens de vergaderingen. Een overzicht van deze nevenfuncties is gepubliceerd op DigiMV. Bijeenkomsten De raad van toezicht kwam tot en met juni 2012 zes keer bijeen voor overleg met de raad van bestuur. In lijn met de Zorgbrede Governance Code heeft de raad van toezicht op 5 april 2012 zijn functioneren geëvalueerd buiten de aanwezigheid van de raad van bestuur. De raad van toezicht heeft de raad van bestuur geïnformeerd over de uitkomsten daarvan. Met beide bestuurders is een jaargesprek gevoerd. De raad van toezicht beschikt over een auditcommissie en een kwaliteitscommissie. Tot en met juni 2012 kwam de auditcommissie één keer bijeen en de kwaliteitscommissie drie keer. In 2012 zijn de volgende onderwerpen besproken door of met de raad van toezicht: voorgenomen fusie met Bouman: due diligence rapport, second opinion vastgoed, fusiedocument, akten van oprichting bestuursstichting, holding BV, statutenwijziging Delta; stand van zaken bezuinigingen: uitkomsten van overleg met vakbonden, reductie van formatie; eigen bijdragen voor ggz in de zorgverzekeringswet, vraaguitval; jaardocument maatschappelijke verantwoording en jaarrekening 2011; verwacht exploitatieresultaat 2012: productie en kosten; informatieprotocol raad van toezicht; rooster van aftreden raad van toezicht; ROM; ziekteverzuim.

Raad van toezicht vanaf 1 juli 2012 De raad van toezicht Antes is samengesteld op basis van een samensmelting van de raden van toezicht van Bouman en Delta. Statutair is vastgelegd dat de raad van toezicht uit minimaal vijf personen bestaat. Een lid van de raad van toezicht heeft na benoeming statutair zitting voor een periode van vier jaar en is eenmaal herbenoembaar voor nogmaals een periode van vier jaar. Op het moment van de fusie hebben twee leden van de raad van toezicht van Bouman zich teruggetrokken wegens het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Conform het bij de fusie vastgestelde rooster van aftreden, zal de raad van toezicht Antes worden teruggebracht naar zeven personen. Cliëntenraad en raad van bestuur Antes verbinden zich met elkaar In het fusiedocument wordt voorgesteld in aanvulling op de medezeggenschap van cliënten binnen Delta en Bouman op het niveau van Antes een tijdelijk inspraakorgaan voor cliënten in te richten. Dit centrale inspraakorgaan is voor de periode vanaf de bestuurlijke fusie tot het moment waarop de werkzaamheden zijn ondergebracht in de op te richten BV’s en in de onderdelen op concernniveau. Op 12 november is dit reglement ondertekend door Kees de Wit (voorzitter van de fusieraad) en Sjef Czyzewski (voorzitter raad van bestuur Antes).

16

Per 1 november is afgeweken van het rooster van aftreden. Naar aanleiding van het financieel onderzoek dat is uitgevoerd bij Delta, hebben drie leden hun zetel opgegeven (allen lid van de voormalige auditcommissie van de raad van toezicht van Delta). Dit is reden geweest voor een uitgebreide zelfevaluatie binnen de raad van toezicht, waarbij deze zich beraden heeft op mogelijke versterking. Er is gekozen om deze evaluatie extern te laten begeleiden door mevrouw C. Tanis van het Nationaal Register. Hierbij is duidelijk geworden dat er versterking nodig is op het gebied van ondernemingsgewijs opereren en financieel inzicht. Aangezien in 2013 een nieuwe voorzitter voor de raad van toezicht en een nieuw lid benoemd wordt, zal een breder profiel voor deze functie worden opgesteld, waarbij rekening wordt gehouden met deze aandachtsgebieden. Het ondernemingsgewijs opereren en financieel inzicht is niet alleen aan de nieuwe voorzitter, maar ook aan het nieuwe lid. De raad van toezicht kent de volgende commissies: remuneratiecommissie, auditcommissie en de commissie kwaliteit en veiligheid. De samenstelling van deze commissies is opgenomen in de volgende tabel. Taken van de commissies zijn beschreven in de bijlagen van het toezichtplan. De raad van toezicht Antes is per 1 juli 2012 als volgt samengesteld (inclusief rooster van aftreden):

Naam

Zittingstermijn

Mevr. mr. C. van Steenderen-Koornneef


Senior rechter (vicepresident) rechtbank Rotterdam* Lid raad van toezicht Ruwaard van Puttenziekenhuis Plaatsvervangend voorzitter CAO Commissie Schiphol Groep


Klinisch Geneticus, n.p. Voorzitter Wetenschappelijke Advies Raad van de Neuroscience Campus Amsterdam, Vrije Universiteit, Amsterdam


Chief Investment Officer, Andes Capital BV* Commissaris Neuerth Metal BV (tot 31-01-13) Docent NIBE, opleidingsinstituut Bank-& Verzekeringswezen Financieel adviseur bij Amtrada Holding/ Continaf BV (vanaf 01-09-12)

Voorzitter Voorzitter remuneratiecommissie Dhr. prof. dr. M.F. Niermeijer Lid

Hoofd- en nevenfuncties

Lid kwaliteits- en veiligheidscommissie Dhr. G.R. Fransen Lid, vicevoorzitter Voorzitter auditcommissie Lid remuneratiecommissie

17

Mevr. mr. M. Klompé MGM Lid auditcommissie ai


Klompé Consultancy* Voorzitter van de Nederlandse Vereniging van Arbeidsdeskundigen Voorzitter Arbeidskundig Kennis Centrum


Voorzitter programmacommissie van ZonMw wetenschappelijk onderzoek t.b.v. verstandelijk gehandicapten Vicevoorzitter programmacommissie van ZonMw Patiëntenparticipatie in onderzoek/kwaliteit en beleid Lid van de Commissie Evaluatie Regelgeving ZonMw Voorzitter Sociaal Fonds van het ministerie van VWS Voorzitter klachtencommissie Sociale Dienst gemeente Den Haag Voorzitter Wmo-raad gemeente Barendrecht


Psychiater GGZ Drenthe* Associate Professor of Psychiatry University of Groningen Lid van het bestuur van Kenniscentrum Phrenos Lid kerngroep Multidisciplinaire Richtlijn Schizofrenie Diagnose/Behandeling en Rehabilitatie Lid adviescommissie Herstel en Burgerschap GGZ Nederland


Hoogleraar VU Medisch Centrum en EMGO Instituut, afdeling Metamedica VUmc Amsterdam* Lid raad van commissarissen stichting Humanitas Rotterdam

2006 – 2014 Afgetreden: 01-11-12

Directeur Tangulat BV* Lid bestuur pensioenfonds Equens Vicevoorzitter bestuur ISACA-Nederland Lid raad van toezicht Cumulus Welzijn Lid raad van toezicht stichting Insula Dei Huize Kohlmann Penningmeester stichting Blijdesteyn Voorzitter sectie BIV inleiding Accountancy opleiding Nyenrode Business Universiteit Voorzitter Accountancykring Erasmus Universiteit Lid college Kwaliteitstoetsing IIA-Nederland Associate Director ConQuaestor Parttime kerndocent post-master Operational en IT Audit opleiding Erasmus Universiteit

Lid kwaliteits- en veiligheidscommissie Dhr. D.C. Kaasjager, arts Lid Lid kwaliteits- en veiligheidscommissie

Dhr. dr. C.J.A.J. Slooff Lid Lid auditcommissie ai Lid kwaliteits- en veiligheidscommissie Mevr. prof. dr. T.A. Abma Lid Voorzitter kwaliteits- en veiligheidscommissie Dhr. drs. F.F. Steenwinkel RA RE RO Lid Voorzitter auditcommissie

18

Dhr. HM. Bolle Lid

2010 – 2014 Afgetreden: 01-11-12

Directeur Vereniging Huisartsenposten Nederland* Zelfstandig organisatieadviseur Voorzitter stichting Openbaar Onderwijs Marenland Voorzitter bezwarencommissie gemeente Groningen (AWB) Voorzitter bezwarencommissie stichting Openbaar Onderwijs Groep Groningen Voorzitter bezwarencommissie Dr. Nassau College (Assen)

2008 – 2012 Afgetreden: 01-11-12

Burgemeester Albrandswaard (tot 27-08-12)* Burgemeester Middelburg (vanaf 27-08-12)* Lid Regionaal College Rotterdam-Rijnmond Lid algemeen bestuur HALT Secretaris stichting Distripark Eemhaven Voorzitter Stichting Het Kasteel van Rhoon Lid dagelijks en algemeen bestuur Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond Beschermheer stichting Vrienden H. Wilibrorduskerk Rhoon Voorzitter burgemeesterskring RotterdamRijnmond Voorzitter Promotie Veenendaal Expertpanel Lid commissie Coöperatie Rabobank Rhoon Lid Kascommissie Vereniging Zuid-Hollandse Burgemeesters Coach voor studenten van de SKVR Voorzitter stuurgroep BAR Lid bestuur DeltaPort Donatiefonds Lid VVD partijcommissie Veiligheid en Justitie

Lid auditcommissie

Dhr. mr. H.M. Bergmann Lid auditcommissie

*hoofdfunctie

Honorering Voor het bepalen van de omvang van de honorering wordt in de modelhonorering NVTZ een koppeling aangebracht tussen de honorering en de financiële omvang van de instelling, alsmede de te besteden tijd en energie van de leden (conform Beloningscode Bestuurders zorg NVTZ - NVZD). Vanuit het kader van de bezuinigingen uit 2011 en de bezuinigingsplannen van de zittende regering, die grote gevolgen hebben voor ggz-instellingen zoals Antes, is besloten de honorering van de raad van toezicht lager dan de normen van de NVTZ te stellen. De huidige financiële situatie en de zware bezuinigingen die op Delta afkomen, onderschrijven deze besluitvorming van de raad. Deskundigheid en ontwikkeling Om verder optimaal te adviseren ten aanzien van de door Antes geleverde zorg en om kennis te hebben van ontwikkelingen op het gebied van zorg, kwaliteit, veiligheid en regelgeving, heeft de raad van toezicht onder andere deelgenomen aan een workshop ‘kwaliteit en veiligheid’ van de NVTZ en aan het congres ‘GGZ op z’n kop’.

19

Bijeenkomsten De raad van toezicht Antes is in 2012 zes keer voor vergadering bijeen gekomen. De leden van de raad van toezicht waren allen aanwezig bij de vergadering behoudens mevrouw Klompé en de heer Slooff die eenmalig afwezig waren en de heer Kaasjager die tweemaal afwezig was. De raad van bestuur is vrijwel op alle vergaderingen aanwezig geweest, behoudens het moment dat het functioneren van de raad van bestuur werd geëvalueerd en tijdens de vooroverleggen die plaats hebben gevonden voorafgaand aan de raadsvergadering. De voorzitter raad van bestuur was op één vergadering afwezig. Onderwerpen Delta Psychiatrisch Centrum Het toezicht op Delta stond grotendeels in het teken van de gebleken financiële problematiek en de daaruit voortgevloeide reorganisatie om de exploitatiekosten te verlagen. De negatieve financiële spiraal die bleek uit de uitkomsten 2011, is doorbroken. Over 2012 is uit de gewone bedrijfsvoering een positief resultaat gekomen dankzij het treffen van een serie maatregelen. Doordat tevens een aanzienlijk bedrag gereserveerd moest worden voor het sociaal beleid ter begeleiding van de reorganisatie, eindigt het jaar uiteindelijk met een beperkt tekort. Ondanks de noodzakelijke maatregelen die nodig waren vanuit financieel beleid, zijn de productietaakstellingen gehaald. Al met al mag worden aangenomen dat hiermee een goede uitgangspositie is gecreëerd om in 2013 de ingezette reorganisatie af te ronden en Delta klaar te maken voor de toekomst. Antes De integratie van Delta en Bouman in Antes is wat betreft Antes het belangrijkste onderwerp voor de raad van toezicht. Nadat de financiële problematiek bij Delta duidelijk werd, is de oorspronkelijke planning voor deze integratie van de organisaties verlaten. Door hetgeen bij Delta moet gebeuren en met het oog op de komende systeemwijzigingen binnen de ggz, heeft de raad van toezicht geconcludeerd dat de raad van bestuur versterkt moest worden met een Chief Operating Officer (COO). Het streven is om op termijn de samenstelling van de raad van bestuur weer terug te brengen naar drie personen. Begin 2013 is de uitbreiding van de raad van bestuur gerealiseerd met de benoeming tot COO van de heer M.J.J. de Bruin, MBA.

LOPP als eerste FACT-gecertificeerd HET LOPP heeft als eerste afdeling in Delta op 7 september 2012 de accreditatie tot officieel FACT-team behaald. Na maanden van voorbereiding en natuurlijk de spanning van de audit-dag zelf, kunnen de medewerkers van het LOPP-team met trots laten weten dat ze maar liefst een score van 4 punten hebben behaald. Het commentaar van de auditoren bevestigt dat LOPP zich sterk heeft ontwikkeld de afgelopen jaren. Zo gaven de auditoren aan niet eerder een team te hebben gezien dat zo outreachend werkt. Ook werd door hen als een positief en opvallend punt benoemd dat het LOPP-team het vermogen heeft om cliënten op verschillende manieren te binden. Eind november wist ook het FACT-team Albrandswaard e.o. het keurmerk te behalen met een zelfs nog hogere score dan de LOPP.

20

1.8

Beleid: van Delta naar Antes

De fusie legt de basis voor een brede en krachtige innovatie-impuls, die de motor is voor de ontwikkeling op vakinhoudelijk en bedrijfsmatig gebied en de basis legt voor de verbreding van het profiel en de actieradius. De doelstellingen van de fusie laten zich als volgt omschrijven: Betere en meer doelmatige zorg voor de cliënt: bundeling van de specialistische psychiatrie en de specialistische verslavingszorg in de context van de grote stadsproblematiek; Verhogen van de flexibiliteit: één organisatie die gezien de maatschappelijke, economische en demografische ontwikkelingen een duurzame en toekomstbestendige bedrijfsstrategie voert; Verhoging van innovatiekracht: een ruim investeringsbudget ten behoeve van vakinhoudelijke en bedrijfsmatige innovatie, opleiding en wetenschap; Verhoging van aantrekkelijkheid voor medewerkers: nieuwe en meer gevarieerde uitdagingen en ontwikkelmogelijkheden; Verhogen van de doelmatigheid: één nieuwe organisatie die bedrijfseconomisch meer kosteneffectief en -efficiënt kan werken. Risicospreiding door differentiatie en volumevergroting en het aanboren van nieuwe financieringsstromen. Een tegenslag was de jaarrekening 2011 van Delta, waaruit bleek dat het negatieve resultaat hoger was dan voorzien op grond van de bezuinigingen van het kabinet in dat jaar. Dit was reden voor de raden van bestuur en raden van toezicht om zich te herbezinnen op de fusie. Unaniem is vastgesteld dat de waarde van de fusie groot is en blijft, maar dat wel een gemeenschappelijke inspanning noodzakelijk is om de financiële problematiek van Delta op te lossen. De nieuwe raad van bestuur en raad van toezicht hebben na de bestuurlijke fusie opdracht gegeven tot een bijzonder onderzoek naar de financiële situatie van Delta. De uitkomst van dit onderzoek toont aan dat materiële zaken conform de gangbare normen in de sector gewaardeerd moeten worden om Delta toekomstbestendig te maken. De sterk gewijzigde externe omstandigheden maken het onverstandig de mogelijkheden van het (voormalige) financieringsstelsel volledig te (blijven) benutten. Deze conclusie heeft grote consequenties voor Delta. In de eerste plaats is besloten tot een wijziging in de waardering van diverse materiële vaste activa, hetgeen heeft geleid tot een afwaardering van het eigen vermogen. In de tweede plaats is geconstateerd dat financierbare personele formatie fors lager is dan de aanwezige formatie. Dit heeft geleid tot het besluit de personele formatie met 175 fte af te slanken. Deze afslanking zal in de eerste helft van 2013 zijn beslag krijgen.

Delta gaat aan de slag met Triadekaart Het betrekken van familie en naasten bij de behandeling van onze cliënten is een belangrijk speerpunt in het meerjarenbeleidsplan van Delta. In februari 2012 vond de aftrap plaats van Kostenbeheersing de implementatie vaneen de Triadekaart in de clusters Langdurende Zuid-Hollandse In 2012 was pakket bezuinigingsmaatregelen datZorg doorenhet Ministerie van Eilanden. De kaart is ontwikkeld door Ypsilon en geeft zorgverleners, naastbetrokken VWS is opgelegd aan de ggz aanleiding tot bezuinigingen. In de tweedeen helft cliëntenvan gestructureerd houvast bij de rol die zij kunnen spelen in de ondersteuning en het verslagjaar werd duidelijk dat deze bezuinigingen niet geheel begeleiding van de cliënt. 21

gerealiseerd werden. De raad van bestuur heeft besloten per direct een vacaturestop in te stellen en contracten die afliepen niet te verlengen. Voor de langere termijn werden fundamentele bezuinigingen voorbereid die moeten waarborgen dat personele en materiële kosten in lijn komen met de inkomsten vanuit productieafspraken. Daartoe implementeerde Delta een nieuwe begrotingssystematiek. In december 2012 heeft de raad van bestuur medewerkers geïnformeerd over de omvang van de benodigde kostenbeheersing. Op basis van de uitwerking van de begroting 2013 is vastgesteld dat in het totaal € 12 miljoen bezuinigd moet worden. Daarvan wordt € 9,5 miljoen op personele kosten bezuinigd en € 2,5 miljoen op materiële kosten. Beddenafbouw Tussen het kabinet, zorgverzekeraars en GGZ Nederland is afgesproken het aantal bedden in de ggz met 30% af te bouwen in de periode tot 2020. Enerzijds sluit deze afbouw aan bij het beleid van Delta om het accent te verschuiven in de richting van ambulante zorg die wordt geleverd in de leefomgeving van de cliënt. Anderzijds is de raad van bestuur van mening dat bij deze afbouw c.q. de wijze waarop deze dreigt vorm te krijgen, een aantal kanttekeningen geplaatst moet worden. Het terrein in Poortugaal wil de raad van bestuur behouden voor gespecialiseerde klinische voorzieningen voor specifieke doelgroepen. Daarnaast constateert de raad van bestuur dat de omvang en het tempo van de verplichte afbouw onvoldoende rekening houden met de omvang en termijnen die zijn gerelateerd aan in het verleden aangegane verplichtingen. Dit was in 2012 onderwerp van gesprek met zorgverzekeraars en zorgkantoren met als doel in 2013 meerjarenafspraken te maken. Echelonnering In het bestuurlijk akkoord tussen overheid, zorgverzekeraars, patiëntenorganisaties, branchevereniging en wetenschappelijke verenigingen, wordt de ggz in drie echelons ondergebracht: basiszorg, generalistische ggz, specialistische ggz. Hoewel deze indeling primair is ingegeven door financiële overwegingen, biedt de echelonnering Delta kansen om nieuwe vormen van zorg te ontwikkelen, die aansluiten bij de hulpvraag en het perspectief van mensen. Het gaat dan om zorg die geboden wordt dichtbij de mensen die erom vragen, in hun directe leefomgeving en gebruikmakend van eigen kracht en steunsystemen om hun heen. Daarin ligt een belangrijke opdracht en uitdaging voor Delta.

Uitwisselingsstudenten op het WAC Erika en Sisi zijn twee uitwisselingsstudenten uit China. Zij kwamen woensdag 21 maart 2012 een kijkje nemen op het WAC. Zij hebben dit gedaan op twee verschillende afdelingen: de houtbewerking en de AB-zalen van het WAC.Omdat in China de gezondheidszorg heel verschillend is van wat we in Nederland bieden, keken de dames hun ogen uit. De cliënten waren enthousiast en waren ook verbaasd om te horen hoe de psychiatrische zorg geregeld is in China.

22

FACT-certificering Begin 2012 waren er in Delta 5 FACT*-teams in oprichting waarvan er drie in voorbereiding waren voor certificering: het FACT-team van de laagdrempelige opvang voor psychiatrische problematiek (LOPP), het FACT-team Albrandswaard e.o. en het FACT-team Hellevoetsluis. Het FACT-team van de Laagdrempelige Opvang Psychiatrische Problematiek (LOPP) werd als eerste bezocht door een auditteam van de stichting Centrum Certificering ACT en FACT (CCAF) met als resultaat dat dit het eerste gecertificeerde FACT-team van Delta werd. Het commentaar van de auditoren bevestigt dat de LOPP zich sterk heeft ontwikkeld de afgelopen jaren. In navolging van de LOPP vond op 6 september 2012 de externe audit van het FACT-team Albrandswaard e.o. plaats. In november werd duidelijk dat het FACT-team Albrandswaard e.o. het keurmerk FACT met optimale implementatie ontvangt van het CCAF. De audit van het FACT-team Hellevoetsluis vond plaats in januari 2013. *FACT= Functie Assertive Community Treatment

Zorgpaden In het voorjaarsoverleg 2012 is de aandacht gericht op scholing van het management op het gebied van de prestatiebekostiging en het ontwerp van zorgpaden binnen de zorgprogramma’s, waarmee een efficiëntere inzet van middelen en verhoging van de kwaliteit van de behandelprocessen wordt nagestreefd. Dit heeft geleid tot beschrijving en invoering van zorgpaden voor de meest belangrijke psychiatrische stoornissen, uitgesplitst naar de benodigde intensiteit van zorg. De beleidspsychiaters waren verantwoordelijk voor het ontwerp hiervan.

Cliënten De Brink stromen door naar BW Maasveld Zestien cliënten van De Brink hebben op 5 september 2012 de overstap gemaakt naar het nieuwe Beschermd Wonencomplex BW Maasveld in Rotterdam Zuid. Uiteraard is de overgang van het wonen in een kliniek, in het bijna landelijke Poortugaal, naar een levendige stadswijk als de Afrikaanderwijk, voor veel bewoners een grote stap. Daarom werd speciaal voor de toekomstige bewoners en hun familieleden een kijkdag georganiseerd, waarop cliënten en hun naastbetrokkenen een indruk konden krijgen hoe hun woonvoorziening eruit gaat zien. Ook konden zij van de huidige bewoners van de BZW Maasveld horen hoe het is om in zo’n ‘warme’ buurt op Zuid te wonen. Op Maasveld huurt Delta in totaal 16 appartementen voor mensen die met elkaar gemeen hebben dat ze 55+ zijn, voorheen in een psychiatrische kliniek woonden, zichzelf kunnen redden maar daarbij wel dagelijks ondersteuning nodig hebben. De 16 appartementen die samen BW Maasveld vormen, zijn onderdeel van een woonzorgcentrum met veel voorzieningen, zoals een winkeltje, kapper, biljart, kerkruimte, buitenterras, fysiotherapie, ontmoetingsruimte, dagactiviteitencentrum en restaurant. De bewoners kunnen rekenen op 24uurs ondersteuning van een vast, klein team van woonbegeleiders en verzorgenden en hebben ieder een eigen persoonlijk begeleider. Naast dit woonteam is ook het behandelteam, met onder meer een verpleegkundige, maatschappelijk werker en een psychiater nauw betrokken bij de zorg. Dit team is op afroep beschikbaar. 23

2.

Cliënten

2.1

Centrale cliëntenraad

De centrale cliëntenraad kwam in 2012 zes keer bijeen voor overleg met de raad van bestuur. In het verslagjaar zijn de onderstaande onderwerpen ter advisering of ter informatie voorgelegd: sluiting winkeltjes op afdelingen; sluiting meerzorgbedden; geestelijk verzorging; fusie met Bouman; oprichting bestuursstichting; samenstelling raad van bestuur; tijdelijke medezeggenschapstructuur; wijziging openingstijden Brasserie; verhuizing van klinische afdelingen; begroting 2013; sluiting röntgenafdeling. In het verslagjaar adviseerde de centrale cliëntenraad negatief over het voorgenomen besluit een vacature binnen de Geestelijke Verzorging niet in te vullen. De raad van bestuur heeft het voorgenomen besluit niet uitgevoerd en voorgesteld te overleggen over een beleid dat waarborgt dat het vertrek van één van de geestelijk verzorgers niet leidt tot een afname van de beschikbaarheid van de geestelijk verzorging voor cliënten. Dit heeft geresulteerd in overeenstemming over het niet invullen van de vacature in 2012 en het voorleggen van een adviesaanvraag aan de centrale cliëntenraad in 2013 over een andere wijze van organiseren van de geestelijke verzorging in Delta. Inzake de begroting 2013 heeft de centrale cliëntenraad zich onthouden van advies met als belangrijkste argument dat de voorgenomen reorganisatie als vertrekpunt voor de begroting 2013 is genomen. Daarover lag echter nog een voorgenomen besluit bij de cliëntenraad ter advisering voor. De centrale cliëntenraad wilde door een advies over de begroting niet de schijn opwekken dat dit advies daarmee ook voor de voorgenomen reorganisatie zou gelden. De centrale cliëntenraad heeft de raad van bestuur ongevraagd geadviseerd een bijdrage te verstrekken aan Zorgbelang. In overleg met de raad van bestuur is besloten dat de centrale cliëntenraad in 2013 ten laste van zijn budget een eenmalige bijdrage verstrekt.

Adrie Holleman op bezoek bij Aboutaleb Eind 2012 bezocht onze cliënt Adrie (bewoner van de Trainingshuizen) voor de duizendste keer Miniworld Rotterdam. Miniworld heeft ter ere van deze trouwe bezoeker speciaal een plantsoen naar hem vernoemd: het Adrie Holleman plantsoen. Adrie werd door de PvdA-wethouder Marco Florijn (Werk, Inkomen en Zorg) gehuldigd en kreeg een rondleiding op het stadhuis in Rotterdam aangeboden, waar hij bij burgemeester Aboutaleb op bezoek mocht gaan. Adrie heeft intens genoten van dit bezoek.

24

2.2

Fusieraad

In verband met de bestuurlijke fusie heeft intensief overleg plaatsgevonden met de cliëntenraden van Delta en Bouman over de inrichting van een tijdelijke medezeggenschapstructuur voor cliënten op het niveau van Antes. Dit heeft geleid tot het instellen van een fusieraad bestaande uit zes leden, waarvan drie leden uit de cliëntenraad van Delta en drie leden uit de raad van Bouman. Binnen het kader van de doelstellingen van de instellingen zal de fusieraad de gemeenschappelijke belangen van beide cliëntenraden behartigen door overstijgende zaken van de beide raden en de integratie van Delta en Bouman te behandelen. Deze raad is tijdelijk ingesteld namelijk voor de tijd die nodig is om de fusie inhoudelijk in te richten. Na 1 juli 2012 overlegde de fusieraad twee keer met de raad van bestuur. Daarbij zijn de volgende onderwerpen besproken: reglement van de fusieraad c.q. het mandaat van de fusieraad; selecteren van ijkpunten voor het vaststellen van de mate waarin de doelstellingen van de fusie gerealiseerd zijn; financiële situatie Delta; aanstelling vierde bestuurder.

2.3

Kwaliteit

2.3.1

Algemeen kwaliteitsbeleid

De externe audit die door het Nederlands Instituut voor Accreditatie in de Zorg (NIAZ) in 2011 werd uitgevoerd, heeft geleid tot een auditrapport en het voor de tweede maal toekennen van het instellingsbrede accreditatiebewijs. Dit accreditatiebewijs is geldig tot 1 juli 2015. In het verslagjaar heeft Delta het actie- c.q. verbeterplan uitgevoerd dat is opgesteld naar aanleiding van het auditrapport van het NIAZ bij de externe audit begin 2011. Door middel van interne audits is de voortgang van de uitvoering van het verbeterplan vastgesteld en gerapporteerd aan de raad van bestuur. Dit heeft op onderdelen geleid tot aanscherping van het verbeterplan en/of activiteiten die de uitvoering faciliteren.

Delta sluit zich aan bij ‘Durf jij met mij’ Voor psychiatrische cliënten is het leggen van contacten vaak moeilijk. Daarom heeft Parnassia de website opgezet. Vanaf 1 november 2012 kunnen ook cliënten van Delta zich aanmelden voor deze contacten ontmoetingssite. Het doel van de site durfjijmetmij.nl is psychiatrische cliënten autonomie te geven bij het zoeken naar vrienden, een date of relatie om hen zo een steuntje in de rug te geven bij het leggen van contacten. Op de site zijn de profielen van de leden alleen zichtbaar en bereikbaar voor andere leden. Dit zorgt voor een veilige omgeving. Het streven is om in de toekomst nog meer ggz-instellingen te laten aansluiten, zodat er nog meer inschrijvingen volgen en de kans op een goede match voor leden wordt vergroot. 25

Op 4 en 5 september 2012 brachten twee NIAZ-auditoren, vergezeld van een surveymanager van het NIAZ, een bezoek aan Delta. Het doel van het bezoek was het toetsen van de voortgang van de uitvoering van het actieplan. De auditoren spraken met medewerkers van Delta en brachten een werkplekbezoek aan twee afdelingen. De auditoren hebben geconstateerd dat de verbeterpunten over het algemeen goed zijn opgepakt en dat er in anderhalf jaar veel werk is verricht.

2.3.2

Kwaliteit van zorg

In 2011 zijn twee Consumer Quality Indexen (CQI) afgenomen door externe bureaus (Miletus en Facit), waarvan in het verslagjaar de rapportage verscheen. De landelijke aandoeningsspecifieke CQI werd afgenomen bij ambulante cliënten met een stemmingsstoornis. Daarnaast werd de CQI afgenomen bij klinische cliënten. Uit het rapport van de aandoeningsspecifieke CQI bleek dat de vragenlijst nauwelijks differentieerde tussen instellingen. Dit heeft geleid tot een pilot met een verkorte vragenlijst. Deze vragenlijst wordt geïntegreerd in de systematiek van Routine Outcome Monitoring (ROM). Uit het onderzoeksrapportage van de CQI voor klinische ggz bleek dat de klinische cliënten de behandeling in Delta gemiddeld een 7 geven. De rapportage leidt tot verbeterplannen op basis van de door de cliëntenraad voorgestelde speerpunten die door de clusters worden opgesteld en uitgevoerd in overleg met de clusterraden. In 2012 werd de CQI voor ambulante cliënten afgenomen. Het onderzoeksrapport van deze meting verscheen eveneens in 2012. Gemiddeld geven de ambulante cliënten de behandeling in Delta een 7.8. De centrale cliëntenraad heeft de clusterraden eind 2012 verzocht speerpunten te bepalen voor de verbeterplannen die door de clusters worden opgesteld en uitgevoerd. Tot slot levert Delta over het verslagjaar de basisset prestatie-indicatoren aan bij het Landelijk Platform GGZ. Deze informatie wordt na 1 juni 2013 gepubliceerd in DigiMV.

2.3.3

Delta Zorgboulevard

In 2012 is de startfase van Delta Zorgboulevard afgesloten. Delta Zorgboulevard voorziet in een behoefte, wat blijkt uit een toenemend aantal verwijzingen en een stijgende productie. Op het gebied van de bedrijfsvoering vonden in 2012 inspanningen plaats die moeten leiden tot het waarborgen van een solide financiering van belangrijke zorgactiviteiten zoals elektroconvulsietherapie (ECT) en de zorg op de Medisch Psychiatrische Unit (MPU). Deze essentiële zorg is bedoeld voor cliënten met problemen, waarvoor alleen een gezamenlijke aanpak door het algemeen ziekenhuis en de psychiatrie leidt tot adequate zorg. Delta streeft daarbij naar integratie van somatische en psychiatrische zorg, terwijl er in de financiering juist sprake is van verkokering van deze twee vormen van zorg. In 2012 vond vruchtbaar overleg plaats tussen zorgverzekeraars, het Maasstad Ziekenhuis en Delta over de financiering van ECT en de MPU. Dit overleg wordt in 2013 voortgezet, waarbij de intentie is in 2013 eerder genoemde solide financiering te realiseren.

26

2.3.4

Klachten

Sinds 2008 is Delta aangesloten bij de geschillencommissie Zorginstellingen. In 2012 werd één klacht over Delta voorgelegd aan deze geschillencommissie. De uitspraak van de geschillencommissie volgt in 2013. Delta beschikt daarnaast over een onafhankelijke klachtencommissie; géén van de leden is werkzaam bij of voor Delta. De klachtencommissie behandelt zowel klachten volgens de Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector (WKCZ), als klachten volgens de specifieke klachtenregeling op grond van artikel 41, Wet Bopz. Op 31 december 2012 bestond de klachtencommissie uit: Naam

Functie

Mevrouw mr. M.J. de Haan-Boerdijk

voorzitter

Mevrouw mr. P. de Bruin

plaatsvervangend voorzitter

Mevrouw mr. E. Fockema Andreae-Hartsuiker


Mevrouw mr. E.P. Koster-van der Flier


Dr. J. Bleeker

psychiater

Drs. W. van Hezewijk

psychiater

Drs. C.M.C. ten Noever de Brauw

psychiater

Drs. J.A.H. van Woudenberg

psychiater, plaatsvervangend lid

Mr. G.C.A.M. van Hattem

arts

Mevrouw A.M.M. Rijnders

verpleegkundige

Ambtelijke ondersteuning werd tot 1 juni 2012 verleend door mevrouw mr. I. van den Berg. Vanaf 1 juni 2012 werd de ambtelijke ondersteuning verleend door de heer mr. M. van Veenendaal. Overzicht klachten

2009

2010

Klagers

2011*

2012

39

48

Ingediende klachten

39

60

50

88

Bopz

13

14

23

22

WKCZ

26

46

27

65

-

1

Onbekend Schorsingsverzoeken

9

7

11

8

Bijstand door advocaat

-

-

1

4

12

37

18

14

0

0

1

0

Bijstand door patiëntenvertrouwenspersoon Bijstand door advocaat en patiëntenvertrouwenspersoon

27

In behandeling genomen klachten Gegrond

Bopz

WKCZ

Bopz

WKCZ

Bopz

WKCZ

8

4

26

6

4

6

19

11 2

6 3

3 1

13 -

12 -

12 1

23 1

Bemiddeld Klacht niet ontvankelijk

1 6

-

1 4

2

1 7

-

5 14

Klacht deels niet ontvankelijk/deels ongegrond

-

-

-

-

-

-

-

Klacht ingetrokken Klachtencommissie onbevoegd

4 3

1 -

5 3

1 1

4 -

3 -

7 -

Procedure gestaakt Nog in behandeling op 31-12

2 3

-

2 1

-

4

-

5

Ongegrond Deels gegrond

*de getallen in deze kolom verschillen t.o.v. van het jaardocument 2011 doordat m.i.v. 2012 klachtonderdelen worden geteld als afzonderlijke klachten.

De stijging van het aantal klachten wordt deels veroorzaakt door de werkwijze van de nieuwe ambtelijk secretaris die, anders dan zijn voorgangster en met instemming van het bestuur, de klacht zo veel mogelijk herleidt tot klachtonderdelen. Dit verklaart vooral de stijging van het aantal WKCZ-klachten. Deze verklaring is echter niet dekkend voor de stijging. Er zijn meer klachten over bejegening, echter zijn deze gevarieerd van aard en locatie. Er is ook een toename van het aantal klachten, waarbij de cliënt werd bijgestaan door een advocaat. Alhoewel dit aantal nog klein is, geeft het mogelijk aan dat cliënten mogelijk meer formele barrières ondervinden dan voorheen om hun klacht op tafel te krijgen. Het aantal Bopz-klachten blijft gelijk, maar daalt procentueel ten opzichte van het totaal aantal klachten. In het voorjaar van 2013 zal het bestuur deze cijfers analyseren met de klachtencommissie.

2.3.5

Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ)

In 2012 werden op verzoek van de IGZ-gegevens aangeleverd met betrekking tot de volgende thema’s: onderzoek IGZ naar de OGGZ (FACT); onderzoek naar de meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling; onderzoek samenwerkingsverbanden in het kader van thematoezicht somatische comorbiditeit. Daarnaast werd in februari 2012 gerapporteerd aan de IGZ over de suïcides die in 2011 plaatsvonden. In het kader van het thematoezicht medicatieveiligheid vond in 2012 een followupbezoek plaats. De definitieve rapportage van de IGZ is in 2013 ontvangen en toont aan dat Delta verbeteringen heeft gerealiseerd op het gebied van de kwaliteitszorg, opslag en toediening. Verdere verbeteringen waaronder het invoeren van een jaarlijkse medicatiereview worden in 2013 gerealiseerd. In augustus 2012 werd het gewijzigde beleid van de IGZ ten aanzien van langdurige separaties ontvangen. De interne richtlijn Middelen en Maatregelen werd in lijn gebracht met het gewijzigde beleid van de IGZ. Op advies van IGZ werden de bestaande commissies van Delta samengevoegd tot een instellingsbrede commissie Dwang & Drang. 28

Het inspectiebezoek in het kader van het terugdringen van dwang en drang is uitgesteld tot 2013. Het jaargesprek 2012 vond in 2013 plaats. Suïcides 2012 In 2012 is de multidisciplinaire richtlijn diagnostiek en behandeling van suïcidaal gedrag verschenen. De richtlijn is toegevoegd aan de Delta-richtlijnen, op intranet gepubliceerd en toegevoegd aan de richtlijnen die structureel behandeld worden in de opleiding tot psychiater. In Delta worden suïcides altijd in het kader van retrospectief risicomanagement geëvalueerd door de behandelstaf en beleidspsychiater. De geneesheer-directeur voegt het eindoordeel toe aan het definitieve verslag. In 2012 hebben zich zeven suïcides voorgedaan. In twee gevallen betrof het cliënten die poliklinisch in zorg waren en in vijf gevallen cliënten die klinisch in zorg waren. Daarnaast was er eenmaal sprake van een suïcidepoging met zwaar lichamelijk letsel als gevolg. Het betrof een cliënt die klinisch in zorg was. Volgens de regels van de IGZ zijn de suïcides van de cliënten bij wie een Bopz-maatregel van kracht was, gemeld bij de IGZ. In 2012 vond driemaal een melding plaats. In twee gevallen concludeerde IGZ dat de melding zorgvuldig onderzocht is en werd de melding afgesloten. Daarbij adviseerde de IGZ de behandeling van bekende poliklinische cliënten af te sluiten indien er geen behandelcontacten meer plaatsvinden of nadere actie te ondernemen. Het oordeel van de IGZ over de derde melding zal in 2013 worden ontvangen.

2.3.6

Veiligheid van zorg

Na de invoering van een nieuw incidentmeldingsysteem (IMS) in september 2011 is de commissie Meldingen Incidenten Patiëntenzorg opgevolgd door de Incidentonderzoekscommissie. In het verslagjaar was de samenstellingen van de commissie als volgt: De heer T. Vertooren, voorzitter Mevrouw T. Bosch, expertgroep Medicatie-Incidenten Mevrouw E. Noorlander, expertgroep Grensoverschrijdend Gedrag en (Tentamen) Suïcide De heer E.J. Mookhoek, expertgroep Somatische Incidenten Mevrouw M. Waltmans, expertgroep Laboratoriumincidenten, Prikaccidenten Mevrouw Y. Lambillion, expertgroep Arbo- en Bedrijfsongevallen De heer P. Takken, expertgroep Arbo- en Bedrijfsongevallen Mevrouw H. Friebel, ambtelijke ondersteuning

Resocialisatieafdeling De Brug heeft complete VMGA-scholing afgerond Om de betrouwbaarheid van de VMGA, het instrument tot verpleegkundige monitoring bij gebruik van antipsychotica, te vergroten worden er praktijktrainingen gegeven en is een e-learning-module ontwikkeld. Resocialisatieafdeling De Brug was in augustus 2012 uiteindelijk de eerste afdeling binnen Delta die de volledige scholing heeft afgerond.

29

Het IMS koppelt aan elke melding een risicoklasse, hoog/middel/laag, op basis van de ernst van de gevolgen van een incident en de kans op herhaling. Naar aanleiding van de meldingen worden door het lijnmanagement van de clusters verbeteracties ingezet met het doel om herhaling van een incident te voorkomen. Clustermanagement en raad van bestuur worden geïnformeerd over meldingen in de risicoklasse hoog. In 2012 publiceerde de incidentonderzoekscommissie rapportages van het aantal en soort meldingen per kwartaal. Als onderdeel van deze rapportages formuleerde de commissie aanbeveling voor lijnmanagement en raad van bestuur. Ten behoeve van de raad van bestuur werd een voortgangsrapportage gemaakt inzake de afwikkelingssnelheid door het lijnmanagement. Overzicht van de meldingen in 2012 Soort incident 1 Medicatie-incidenten

2012 tot

2012 Q4

2012 Q3 2012 Q2 2012 Q1 2011 Q4

323

101

82

72

68

70

1.153

280

339

270

264

238

25

8

3

4

11

3

4 Valincidenten

386

54

90

109

133

139

5 Laboratorium

62

8

11

11

31

15

6 (Tentamen) suïcide

21

5

4

8

4

2

7 Vermissing en ontvluchting

556

79

136

170

170

88

8 Arbo- en bedrijfsongevallen

153

54

31

30

38

63

*

*

*

*

*

*

2.679

590

696

674

719

618

2 Grensoverschrijdend gedrag 3 Somatische incidenten

9 Informatiebeveiligingsincidenten Totaal

*Het is nog niet mogelijk om informatiebeveiligingsincidenten te melden via het IMS. Daarom zijn nog geen cijfers beschikbaar voor deze incidentcategorie. Naar verwachting is melding van deze incidenten in het eerste kwartaal 2013 mogelijk.

Het bespreken van de incidenten, de analyse van trends en de maatregelen die hierop genomen worden, maken deel uit van de vaste bestuurscyclus en is daarmee geborgd. Elk kwartaal worden de gegevens besproken met het management van cluster en staf. In het maandelijks overleg tussen bestuur en management staan incidenten en klachten vast op de agenda. De toename van medicatie incidenten heeft een duidelijke relatie met de toegenomen aandacht hiervoor, voortvloeiend uit het thematisch toezicht van de IGZ en de verplichting om de voorraden op de afdelingen drastisch in te perken.

30

3.

Medewerkers

3.1

Ondernemingsraad

In 2012 zijn de onderstaande onderwerpen voorgelegd aan de ondernemingsraad: het inrichten van een werkhuis; het sluiten van vijf bedden; de boventalligheid van medewerkers; reorganisatie Servicebedrijf eerste en tweede fase; regeling bevordering mobiliteit; bedrijfsnoodplan; omzetting plaatsen begeleid zelfstandig wonen naar beschermd wonen; reorganisatie cluster Zuid-Hollandse Eilanden; sluiting Medisch Psychiatrische Unit; bestuurlijke fusie per 1 juli 2012: oprichting Bestuursstichting, samenstelling raad van bestuur, inrichting tijdelijke medezeggenschapsstructuur, oprichting Holding BV; opdracht aan KPMG tot uitvoeren onderzoek op Delta Zorgboulevard (post hoc); herinrichten van de afdeling Gastenbeleving; het samenstellen klachtencommissie Personeel uit dezelfde leden als bezwarencommissie Sociaal Plan; reorganisatie cluster Langdurende Zorg, locatie De Brink; gebruikmaken van klachtencommissie Bouman voor behandeling klachten personeel Delta; verhuizing afdelingen Dorpsblik en Loodds; verlofbeleid; professioneel statuut; verlenging contract ArboUnie. In het verslagjaar stemde de ondernemingsraad niet in met het voorgenomen besluit inzake de regeling bevordering mobiliteit. De raad van bestuur heeft besloten de regeling niet in te voeren. De ondernemingsraad stemde niet in met de invoering van het profesioneel statuut. De raad van bestuur heeft daarop besloten de instemmingsaanvraag in te trekken. Eenmaal adviseerde de ondernemingsraad een voorgenomen besluit ter advisering voor te leggen aan de Tijdelijk Ondernemingsraad (TOR) van Antes. Tweemaal verstrekte de raad van bestuur aanvullende informatie en eveneens tweemaal verzocht de ondernemingsraad de status van een adviesaanvraag te wijzigen in een instemmingsaanvraag. In reactie heeft de raad van bestuur eenmaal de status gewijzigd en eenmaal de aanvraag aangepast en deze daarna ter informatie aangeboden. In het kader van artikel 25 lid 6 van de Wet op de ondernemingsraden (WOR) heeft de ondernemingsraad eenmaal verzocht de besluitvorming op te schorten. De raad van bestuur heeft gevolg gegeven aan dit verzoek.

GGZ Bootcamp voor huisartsen Op 13 december werd een herscholingsmiddag en -avond georganiseerd voor huisartsen: de GGZ Bootcamp 2012. Veel ggz-organisaties droegen hun (inhoudelijke) steentje bij aan de bijscholing, waaronder uiteraard ook Antes en de merken die daaronder vallen: Delta, Bouman, Youz en Sprink. Alle merken van Antes waren ook vertegenwoordigd op de informatiemarkt. De Bootcamp was een mooie gelegenheid voor Antes en de merken om zich te profileren bij huisartsen.

31

Aan het eind van het verslagjaar informeerde de ondernemingsraad de raad van bestuur over zijn voornemen een extern adviseur in te huren om de ondernemingsraad te adviseren over de bezuinigingsoperatie. Na overleg heeft de raad van bestuur ingestemd met de inhuur van een externe adviseur.

3.2

Tijdelijke ondernemingsraad

In het kader van de fusie is er op concernniveau op 1 juli 2012 een tijdelijke ondernemingsraad (TOR) opgericht. Deze heeft de medezeggenschap over concernaangelegenheden. De TOR is samengesteld uit zes leden van Delta en zes leden van Bouman. De tijdelijke ondernemingsraad houdt zich bezig met de medezeggenschap op concernniveau en is voorloper van de toekomstige centrale ondernemingsraad. In 2012 is er viermaal onderling vergaderd en werd er tweemaal een overleg met het bestuur gehouden. Onderwerpen die besproken werden zijn: het tijdpad van de integratie; financiële strategie ten aanzien van de rechtspersonen; bezuinigingen; aanstelling van een nieuwe directeur Financiën Antes.

3.3

Personeelsbeleid

Het jaar 2012 heeft in het teken gestaan van reorganisatie en herinrichting, als gevolg van de wijzigingen in de financiering en als gevolg van de bestuurlijke fusie tot Antes. Een aantal thema’s stonden daarbij centraal: reductie aantal arbeidsplaatsen, opleiden en ontwikkelen, HR planning en control, begeleiding herinrichting Delta. Reductie aantal arbeidsplaatsen In 2012 is nog uitvoering gegeven aan de bezuiniging 2012, en is door 't Werkhuis begeleiding gegeven aan de uitstroom van 29 medewerkers. Vanaf juli 2012 is ondersteuning gegeven aan een verdere doorrekening van de formatie ten opzichte van de inkomsten. Er is een vacaturestop ingesteld en een reorganisatieplan opgesteld, ter voorbereiding van een verdere vermindering van 176 arbeidsplaatsen. Professionalisering en opleidingen In 2012 is door de afdeling Opleiding & Ontwikkeling (O&O) de uitvoering van de opleidingskalender gerealiseerd. Dit omvat trainingen op gebied van basispsychiatrie, motiverende gespreksvoering, case-management, medicatieverstrekking, Intervisie, BHV, voorbehouden handelingen, werkbegeleiding, vijfgesprekkenmodel, Linehan, VMGA*, herstel ondersteunende zorg, presentiebenadering en agressietraining. Er is extra aandacht gegaan naar de ontwikkeling van e-learning en een groot aantal trainingen is inmiddels benaderbaar via intranet. Tevens is de organisatie van FACT, kwaliteitsregister en Ecademy beleidsmatig ondersteund en is een nieuw stagebeleid ingevoerd. *VMGA= Verpleegkundige Monitoring bij Gebruik van Antipsychotica

32

Initiële beroepsopleidingen Delta verzorgt de initiële beroepsopleiding voor verpleegkundigen (niveau 4) en verzorgenden (niveau 3). De volgende tabel bevat het aantal leerlingen dat in het verslagjaar in opleiding was. Overzicht leerling- verzorgenden en –verpleegkundigen per leerjaar Niveau 3

Niveau 4

4 leerlingen in het 1e leerjaar 4 leerlingen in het 2e leerjaar 3 leerlingen in het 3e leerjaar 21 29 20 30

leerlingen in het leerlingen in het leerlingen in het leerlingen in het

1e 2e 3e 4e

leerjaar leerjaar leerjaar leerjaar

In 2012 sloten drie leerlingen op niveau 3 en eenentwintig leerlingen op niveau 4 de opleiding met goed gevolg af. HR-planning en control In 2012 is uitvoering gegeven aan het elektronisch personeelsdossier (EPD) en het ontwerp van de procedures en inkooptrajecten van personeel-niet-in-dienst. Tevens is een koppeling gemaakt voor het roosterprogramma, op basis waarvan de uitvoering van het nieuwe verlof- en registratiebeleid is gestandaardiseerd en geautomatiseerd. Daarnaast is een bijdrage geleverd aan de ontwikkeling van een Deltabreed managementrapportagesysteem. Begeleiding herinrichting Delta In 2012 is de reorganisatie fase 1 en fase 2 uitgevoerd, de splitsing van functies tussen Hellevoetsluis en Spijkenisse, omzetten van 16 klinische plaatsen naar 16 plaatsen Beschermd Wonen Maasveld, de herinrichting van de unit gastenbeleving, introductie nieuwe functiemix in De Brink en de reorganisatie Delta. Ziekteverzuim Het verzuimpercentage over 2012 is 5,8 %. De meldingsfrequentie is 1,35. Het aandeel langdurig zieken is in verhouding toegenomen in 2012.

Jarige Zorgboulevard zet deuren open voor publiek Delta Zorgboulevard vierde op 12 mei zijn eerste verjaardag met een open dag, die in het teken stond van het brein. Belangstellenden konden bij Delta de hersenactiviteit laten meten via een badmuts met elektrodes die de signalen weergeven. Daarnaast waren er voor jong en oud genoeg leuke, interessante psychologische testjes te doen. Ook de andere zorgpartners op de Zorgboulevard stelden hun deuren wijd open. Naast een gezondheidsparade waar je gezondheidstesten kon laten doen, konden mensen ook een ambulance van binnen bekijken of in de fitness-snackbar een smoothie bij elkaar fietsen. Voor de kinderen was er genoeg te beleven in de kidscorner: schminken, springkussen, een gipshoek en de berendokter. 33

3.4

Nieuwe Kennis: A-P- en GGZ-VS opleidingen

Sinds 2009 beschikt Delta met de afdeling Nieuwe Kennis over een stevig fundament voor opleidingen, wetenschappelijk onderzoek en innovatie. Tot de verantwoordelijkheden van Nieuwe Kennis op opleidingsgebied behoren: toetsen van kwaliteit, planning van onderwijs en verwerven van subsidies. De opleiders zijn verantwoordelijk voor de kwaliteit van de opleidingsplaatsen en –trajecten en voor de deskundigheid van de professional die zij opleiden. De opleider heeft een functie als expert en als coach en is daarmee van strategisch belang voor de organisatie. P-opleiding In het verslagjaar zijn vier opleidelingen gestart met de opleiding tot GZ-psycholoog. Vier personen in opleiding tot GZ-psycholoog en één persoon in opleiding tot klinisch psycholoog stroomden door naar het volgende leerjaar. In 2012 rondden twee personen (op een gesubsidieerde opleidingsplaats) hun opleiding af, terwijl begin 2013 drie van de opleidelingen die zijn doorgestroomd hun opleiding afrondden. A-opleiding Per 1 januari 2012 is dr. N. van Beveren gestart als de nieuwe A-opleider. In 2012 zijn vier personen begonnen met de opleiding tot psychiater. Dertien aios (artsen in opleiding tot specialist) waren aanwezig in verschillende fasen van het volgende leerjaar (doorstroom). Van deze dertien waren er elf afkomstig uit de interne Delta-opleiding en twee uit de opleidingen van andere ggz-aanbieders. Van de elf aios uit de Deltaopleiding vervolgden zes personen in 2012 hun opleiding buiten Delta. GGZ-VS opleiding In het verslagjaar zijn twee personen met de opleiding tot GGZ-verpleegkundig specialist gestart en zijn zes personen doorgestroomd naar het volgende leerjaar. Naast de instroom van opleidelingen in dienst van Delta stroomde één opleideling in, die gedetacheerd werd door een andere ggz-instelling. In het verslagjaar rondde één persoon de opleiding af, terwijl op 1 januari 2013 drie opleidelingen hun opleiding afrondden. Wetenschappelijk onderzoek en publicaties Een volledig overzicht van de wetenschappelijke activiteiten voordrachten en publicaties van de Afdeling Nieuwe Kennis en de overige medewerkers van Delta is te vinden op de website van Delta: www.deltapsy.nl.

Delta ontvangt delegatie ministerie VWS Een delegatie onder leiding van Leon van Galder, directeur-generaal Cure van het ministerie van VWS, bracht op 24 februari 2012 een bezoek aan Delta om kennis te maken met Excellente Zorg in de ggz. De directeurgeneraal en zijn beleidsmedewerkers kregen alles te horen over respectievelijk de reorganisatie op De Brink, de poli LVG van De Welhoek en het project Ouder(s)ondersteuning. Van Halder na afloop: ‘Het blijkt maar, de kwaliteit van de zorg wordt gedragen door de betrokkenheid van de medewerkers.’

34

4.

Financieel beleid

Het financiële beleid van stichting Delta Psychiatrisch Centrum is in de tweede helft van het verslagjaar op een aantal kernonderdelen gewijzigd. Dit was nodig voor het introduceren van andere bedrijfseconomische principes, die beter passen bij de ontwikkelingen (huidige en toekomstige) in de sector en bij de gewenste financiële stressbestendigheid van het bedrijf. Voor het bepalen van het nieuwe financiële beleid heeft het bestuur van Antes, direct na aantreden op 1 juli 2012, allereerst een nader financieel onderzoek laten uitvoeren door KPMG naar de belangrijkste componenten van de financiële positie per 30 juni 2012 van Delta. De uitkomsten van dit onderzoek hebben, naast enkele kleinere correcties, met name geleid tot stelselwijzigingen met betrekking tot het gevoerde/te voeren financiële beleid. De gevolgen hiervan zijn direct zichtbaar in de waardering van materiële vaste activa en als gevolg daarvan in het eigen vermogen. Dit alles is vertaald in een herziene openingsbalans 2012. Om de vergelijking met 2011 mogelijk te maken, zijn in de jaarrekening 2012 de betreffende cijfers over 2011 daarop aangepast. Voorts is overgestapt op een andere begrotings- en planning- & control systematiek. Deze moeten een betere interne sturing op productie en uitgaven mogelijk maken, alsmede een versterkte beheersing van risico’s die tegenwoordig aan de exploitatie van een ggzinstelling verbonden zijn. Het meest ingrijpend was het besluit door middel van een reorganisatie de exploitatielasten in 2013 met ca. € 12 miljoen te verlagen, waarvan € 9.5 miljoen op personeelskosten, wat tot een verlies van 176 volledige arbeidsplaatsen leidt. De omvang van deze bezuiniging is bepaald aan de hand van (te voorziene) productieafspraken, productiviteitsnormen, normering van de verhouding hulpverlening / overhead en wat op grond hiervan de financierbare formatie is. Voor deze reorganisatie is een voorziening benodigd van ca. € 5 miljoen. Deze is gevormd door een aanvullende dotatie aan de nog beschikbare voorziening. De extra dotatie is ten laste gekomen van het resultaat 2012 en van het eigen vermogen. Behaalde omzet en resultaten De totale omzet is ten opzichte van vorig boekjaar gestegen van € 98,9 naar € 101,4 miljoen. Deze stijging is tot stand gekomen door een toename van het wettelijk budget. Dit is voornamelijk het gevolg van de productietoename op Delta Zorgboulevard, die in 2011 slechts voor een beperkte periode operationeel is geweest. Mede naar aanleiding van het hiervoor vermelde accountantsonderzoek is in het derde kwartaal, vooruitlopend op de verdere reorganisatie, besloten tot een personeelsstop, welke een besparing op de personeelskosten van circa € 2,8 miljoen in 2012 heeft opgeleverd. Voorts heeft Delta naar aanleiding van bovengenoemd onderzoek besloten om op een aantal specifieke panden een bijzondere waardevermindering van in totaal € 0,9 miljoen te verantwoorden. Het resultaat over het boekjaar 2012 is daarmee uitgekomen op € 1,9 miljoen negatief (2011: € 2,9 negatief, vergelijkende cijfers 2011: € 9,4 negatief). Rekening houdend met de bovengenoemde incidentele lasten, zoals de waardevermindering vaste activa en de dotatie aan de reorganisatievoorziening, komt het genormaliseerde resultaat over 2012 uit op circa € 3 miljoen positief. 35

Het rendement over 2012, uitgedrukt als percentage van de totale opbrengsten, is daarmee uitgekomen –1,85% (2011: -2,9 vergelijkende cijfers 2011: –9,5%), het rendement op basis van het genormaliseerde resultaat over 2012 is 2,96%. Voor 2013 wordt een lichte daling van het wettelijk budget verwacht als gevolg van doorgevoerde kortingen op basis van de uitvoering van het bestuurlijk convenant (verlaging verblijfsdagen) en handhaving van de nullijn. De ingezette reorganisatie eind 2012 zal naar verwachting op de belangrijkste onderdelen medio 2013 worden afgerond. Vermogenspositie De vermogenspositie is als gevolg van bovengenoemde maatregelen aanzienlijk afgenomen. Het eigen vermogen uitgedrukt als percentage van de totale opbrengsten bedraagt eind 2012 5,13% (2011: 15,93%, vergelijkende cijfers 2011: 7,16%). De solvabiliteit, het verhoudingsgetal tussen het eigen vermogen en het balanstotaal, is afgenomen tot 5,45% ultimo 2012 (2011: 14,72%, vergelijkende cijfers 2011: 6,88%). Het gewijzigde financiële beleid is erop gericht de vermogenspositie de komende jaren sterk te verbeteren door 1) de verlaging van de reguliere exploitatielasten (de hiervoor genoemde reorganisatie), 2) een strakkere sturing op het rendement van de zorgproductie en 3) maatregelen op het gebied van vastgoed. Liquiditeitspositie en treasury De liquiditeitspositie (ofwel current ratio of werkkapitaalratio), uitgedrukt in de verhouding tussen kortlopende activa en passiva is in 2012 toegenomen van 1,2 naar 1,4. De ter beschikking staande liquide middelen zijn renderend weggezet rekening houdend met de noodzaak deze middelen ter beschikking te houden. Een adequate sturing op de liquiditeitspositie is ook voor de toekomst van groot belang. Hiertoe is de handhaving van een frequent, tijdig, efficiënt en correct facturatieproces van belang. Mogelijkheden tot verbeteringen in dit proces en het nemen van maatregelen daartoe, vormen een continue aandachtspunt. Voor de meerderheid van de langlopende leningen geldt een vast rentepercentage over een langere rentevastperiode. Teneinde het renterisico op een tweetal leningen met een variabele rente te beheersen, is in het verleden een tweetal renteswaps afgesloten.

Convenant Gegevensuitwisseling gemeente Barendrecht en Delta Op 18 december is het convenant Gegevensuitwisseling en privacyreglement LZN-LTHG gemeente Barendrecht met Delta ondertekend door de clustermanager van het cluster Langdurende Zorg Els van Bezouwen in aanwezigheid van Carolien Leenhouts, coördinator LZN-LTHG gemeente Barendrecht. Delta maakt daartoe in samenwerking met andere deelnemende partijen, waaronder ook Bouman GGZ, onderdeel uit van het Lokaal Zorgnetwerk en het Lokaal team Huiselijk Geweld van de gemeente Barendrecht.

36

De renteswaps in combinatie met een cap- en floorconstructie zijn inmiddels (i.e. 2013) met een positief resultaat afgewikkeld. Waardering vastgoed en beleid Als gevolg van de wijzigingen ten aanzien van de kapitaallasten vergoeding met de gefaseerde invoering van de normatieve huisvestingscomponent, neemt de noodzaak tot een meer bedrijfsmatige benadering ten aanzien van het vastgoed binnen de zorgsector verder toe. Het uitgevoerde accountantsonderzoek naar de financiële positie van Delta heeft, in lijn met deze bedrijfsmatige benadering, geleid tot aanpassingen in de waardering van de boekwaarde van het onroerend goed. Verder leidt de normatieve huisvestingscomponent bij de huidige productieomvang tot een hogere vergoeding dan de oude bekostigingssystematiek. Het vastgoedbeleid is de komende tijd gericht op het verder optimaliseren van het gebruik van het ter beschikking staande onroerend goed en vervreemding van het als gevolg van deze optimalisatie vrijkomende vastgoed. Investeringen in onroerend goed zullen zich de komende jaren tot een minimum beperken. Risicobeheersing Binnen Delta is het leveren van kwalitatief hoogstaande zorg een prioriteit. Om deze zorg op een financieel verantwoorde wijze te kunnen verlenen, dienen de interne processen voortdurend geoptimaliseerd te worden met inachtneming van de weten regelgeving. Voorts is het van belang voortdurend te streven naar verbetering van de financiële beheersing. Gedurende 2012 is een aantal maatregelen getroffen om de financiële beheersing op een hoger niveau te brengen. Deze ontwikkelingen betreffen onder meer: verbetering van het begrotingsproces rekening houdend met bepaalde risico’s, benodigd resultaat en beheersing/maximalisering van kostenbudgetten; verbetering van het inzicht in de waardering van gebouwen/verbouwingen verbetering van het inzicht van het benodigde onderhoud en de daaraan gerelateerde onderhoudsvoorziening; verbetering van het proces rondom de vastlegging van de verwijsbrieven in patiëntendossiers. Risicobeheersing is en blijft een constant punt van aandacht waarbij het verder ontwikkelen van de controle- en sturingsmaatregelen en monitoring systemen aan de hand van de aanbevelingen van de accountant prioriteit heeft.

37

5.

Jaarrekening 2012

5.1

Balans per 31 december 2012

(na resultaatbestemming) Ref.

31 dec 2012

31 dec 2011

Activa Vaste activa M ateriële vaste activa

5.5.1

Financiële vaste activa

5.5.2

64.687.481

72.323.025 *

6.547

7.230

64.694.028

72.330.255

5.5.3

218.517

233.762

Onderhanden projecten uit hoofde van DBC-zorgproducten 5.5.4

9.934.225

14.921.927

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

5.5.5

1.877.777

-

Vorderingen en overlopende activa

5.5.6

9.507.719

10.580.101

Liquide middelen

5.5.7

Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden

Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref.

9.307.441

4.953.206

30.845.679

30.688.996

95.539.707

103.019.251

31 dec 2012

31 dec 2011

Passiva Eigen vermogen

5.5.8

Kapitaal

406.204

406.204

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

903.422

2.778.690 *

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

3.897.888

3.897.888 *

Totaal eigen vermogen

5.207.514

7.082.782

Voorzieningen

5.5.9

13.291.431

10.743.006 *

Langlopende schulden

5.5.10

55.457.438

59.684.884

-

2.604.770

21.583.324

22.903.809

95.539.707

103.019.251

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

5.5.5

Kortlopende schulden en overlopende passiva

5.5.11

Totaal passiva

* Voor vergelijkingsdoeleinden zijn de vergelijkende cijfers aangepast.

-

38

5.2

Winst- en verliesrekening 2012 Ref.

2012

2011

Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

5.6.1

56.139.982

55.311.335

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ

5.6.2

41.368.974

39.028.523

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

5.6.3

594.414

624.786

Omzet DBC's/DBC-zorgproducten

5.6.4

628.870

434.958

Subsidies

5.6.5

1.838.107

1.719.600

Overige bedrijfsopbrengsten

5.6.6

Som der bedrijfsopbrengsten

860.666

1.794.721

101.431.013

98.913.923

71.623.172

Bedrijfslasten Personeelskosten

5.6.7

70.175.503

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

5.6.8

8.757.296

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

5.6.9

924.000

Overige bedrijfskosten

5.6.10

Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

5.6.11

Resultaat boekjaar

RESULTAATBESTEMMING

21.019.043

11.433.452 * 22.871.380 *

100.875.842

105.928.004

555.171

-7.014.081

-2.430.439

-2.387.427

-1.875.268

-9.401.508

2012

2011

Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): - Reserve aanvaardbare kosten - Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

-1.875.268

-5.215.544 *

-

-4.185.964 *

-1.875.268

-9.401.508


39

5.3

Kasstroomoverzicht over 2012 2012

2011

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

555.171

-7.014.081 *

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen - mutaties voorzieningen

8.757.296

11.433.452

924.000

-

2.548.425

6.102.474 12.229.721

* * 17.535.926

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden

15.245

258.179

- mutatie onderhanden projecten

4.987.702

6.606.387

- vorderingen

1.072.382

432.497

financieringstekort respectievelijk -overschot

-4.482.547

-7.411.816

- kortlopende schulden

-1.432.999

- vorderingen/schulden uit hoofde van

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

3.087.861 159.783

2.973.108

12.944.675

13.494.953

411.212

211.137

-2.729.140

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

-2.598.564 -2.317.928

-2.387.427

10.626.747

11.107.526

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Desinvesteringen in financiële vaste activa

-2.340.883

-8.494.140

295.815

263.729

-

684

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-2.045.068

-8.229.727

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutatie geldmiddelen

-

5.100.000

-4.227.445

-4.497.445 -4.227.445

602.555

4.354.234

3.480.354


40

5.4

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

5.4.1

Algemeen

Organisatie In 2012 werd op 1 juli 2012 de besturenfusie van Delta en Bouman gerealiseerd. Tot 1 juli van het verslagjaar was Delta een stichting met een eindverantwoordelijke, tweehoofdige raad van bestuur (met voorzitter) die verantwoording aflegt aan een raad van toezicht. De zeggenschapsstructuur bestond uit een ondernemingsraad en een cliëntenraad. Er is sprake van een centrale cliëntenraad, die overlegt met de raad van bestuur. Na 1 juli 2012 vond het bestuur en toezicht op Delta plaats vanuit een bestuursstichting Antes. Vanaf deze datum is Antes een stichting met een eindverantwoordelijke, driehoofdige raad van bestuur (met voorzitter) die verantwoording aflegt aan een raad van toezicht. Activiteiten Stichting Delta Psychiatrisch Centrum, statutair gevestigd in Poortugaal, is een professionele, innovatieve organisatie die gespecialiseerd is in de behandeling en begeleiding van mensen met een ernstig psychisch of psychiatrisch probleem. Deze activiteiten worden uitgevoerd in Poortugaal, Rotterdam en op de Zuid-Hollandse eilanden. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de relevante stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Alle bedragen in de jaarrekening zijn vermeld in euro’s. Stelselwijziging Naar aanleiding van de bestuurlijke fusie met Bouman in 2012 is nader onderzoek gedaan naar de financiële positie en de waarderingsgrondslagen van Delta. Mede op grond van dit onderzoek zijn een tweetal stelselwijzigingen doorgevoerd in de waarderingsgrondslagen voor materiële activa en de voorziening groot onderhoud. De wijzigingen hebben geleid tot een aanpassing van het vermogen per 1 januari 2012 van EUR 8,7 miljoen. Onderstaand worden de wijzigingen nader toegelicht. Stelselwijziging waardering materiële vaste activa Tot 1 januari 2012 activeerde Delta sloop- en aanloopkosten en budgetoverschrijdingen op investeringen in materiële vaste activa. Door wijzigingen in de bekostigingssystematiek worden deze kosten niet meer direct vergoed. Als gevolg hiervan worden met ingang van dit boekjaar geen sloop- en aanloopkosten meer geactiveerd en worden budgetoverschrijdingen op investeringen niet meer geactiveerd. In plaats daarvan wordt volstaan met de verwerking van sloop- en aanloopkosten en budgetoverschrijdingen op investeringen direct in de resultatenrekening. Voorgaande wijziging in waarderingsgrondslag heeft het vermogen per 1 januari 2012 negatief beïnvloed voor een bedrag van EUR 4,1 miljoen, bestaande uit een aanpassing van het resultaat 2011 van EUR 3,1 miljoen negatief en een aanpassing van het

41

vermogen per 1 januari 2011 van EUR 1,0 miljoen negatief. De ter vergelijking opgenomen cijfers over 2011 zijn overeenkomstig aangepast. Stelselwijziging waardering voorziening groot onderhoud Tot 1 januari 2012 vormde Delta een voorziening groot onderhoud op basis van een interne inventarisatie van de toekomstige grote onderhoudsprojecten afgezet tegen de gemiddelde uitgaven voor groot onderhoud. Als gevolg van het beschikbaar komen van een door een derde partij opgesteld onderhoudsrapport/-model dat rekening houdt met de onderhoudsstaat van het vastgoed, de benodigde frequenties en momenten van onderhoud is de grondslag op basis waarvan de voorziening wordt gevormd, gewijzigd. Deze wijziging leidt tot een belangrijke verbetering in het inzicht van de werkelijke onderhoudsstaat en de te verwachten onderhoudskosten van het vastgoed. Voorts is de periode waarover de voorziening wordt berekend verhoogd tot tien jaar. Als gevolg hiervan worden met ingang van dit boekjaar alle uitgaven voor het benodigde groot onderhoud voor de komende tien jaar opgebouwd in de voorziening. Hierbij zijn de volgende veronderstellingen gehanteerd: alleen repeterend te plannen preventief onderhoud wordt door middel van de voorziening afgehandeld, repressief onderhoud wordt direct als last in de resultatenrekening verantwoord; bedragen kleiner dan EUR 10.000 worden direct als last in de resultatenrekening verantwoord; onderhoud van installaties voor bedragen groter dan EUR 10.000 betreft vervanging van installaties en wordt geactiveerd in de balans. Voorgaande wijziging in waarderingsgrondslag heeft het vermogen per 1 januari 2012 negatief beïnvloed voor een bedrag van EUR 4,6 miljoen, bestaande uit een aanpassing van het resultaat 2011 van EUR 3,4 miljoen negatief en een aanpassing van het vermogen per 1 januari 2011 van EUR 1,2 miljoen negatief. De ter vergelijking opgenomen cijfers over 2011 zijn overeenkomstig aangepast. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten investeringen in handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden, afgeleide instrumenten (met name rente derivaten) en overige te betalen posten. Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). Deze derivaten worden door de instelling niet gesepareerd van het basiscontract en derhalve in overeenstemming met het basiscontract verwerkt.

42

Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst- en verliesrekening, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen, die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille, worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieve rentemethode. Afgeleide financiële instrumenten Afgeleide instrumenten worden gewaardeerd op kostprijs of lagere marktwaarde, tenzij hedge accounting onder het kostprijshedgemodel wordt toegepast. De instelling documenteert de hedgerelaties in specifieke/generieke hedgedocumentatie en toetst periodiek de effectiviteit van de hedgerelaties door vast te stellen dat geen sprake is van overhedges. Interest rate swaps De instelling maakt gebruik van interest rate swaps, waarbij een vaste rente wordt betaald en een variabele rente wordt ontvangen, om het risico van stijgende rente op de variabele rente van opgenomen leningen af te dekken. Voor deze instrumenten wordt kostprijshedgeaccounting toegepast, waarbij de in de resultatenrekening verantwoorde contractuele rente van de lening wordt gecorrigeerd voor de lopende rente van de renteswap. De resultaten op niet in de balans opgenomen financiële instrumenten worden gelijktijdig verantwoord met de resultaten van de ingedekte positie. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar, behoudens de voorgenoemde stelselwijzigingen, waarvoor ook de vergelijkende cijfers zijn aangepast.

5.4.2

Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Materiële vaste activa Sinds 2009 is sprake van een transitiefase voor de bekostiging van de materiële vaste activa die tot en met 31 december 2011 in aanmerking kwamen voor integrale nacalculatie. Dit in beginsel risicoloze bekostigingssysteem is per 1 januari 2012 43

vervangen door een systeem van prestatiebekostiging. Kapitaallasten worden voortaan bekostigd via een normatieve huisvestingscomponent (NHC) in de integrale tarieven, waarbij tot 2018 een overgangsregeling geldt, waarin de nacalculatie van kapitaallasten wordt afgebouwd en de vergoeding op basis van NHC wordt opgebouwd. Hierdoor zijn nieuwe risico's voor het vastgoed ontstaan, zoals exploitatierisico's (leegstand, onderbezetting), marktontwikkelingsrisico's en hierdoor het risico van duurzame waardevermindering bij structurele exploitatieverliezen. Ook voor de tot en met boekjaar 2011 nacalculeerbare huurcontracten zijn vergelijkbare risico's ontstaan, waardoor bij structurele verliezen een voorziening voor verlieslatende contracten moet worden gevormd. Economische gebruiksduur De afschrijvingstermijnen van de vaste activa zijn met ingang van 2011 op de te verwachten economische levensduur gebaseerd en niet meer op de oude bekostigingssystematiek. Bij de berekening van de afschrijvingstermijnen is de componentenbenadering toegepast en zijn onderdelen van de vaste activa met een afwijkende afschrijvingstermijn als afzonderlijke categorie in de berekening van de afschrijvingen opgenomen. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Bedrijfsgebouwen en terreinen: 2% tot 5%. Machines en installaties: 5%. Andere vaste bedrijfsmiddelen: 5% tot 20%. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten wordt niet afgeschreven. De kostprijs van de activa die door de onderneming in eigen beheer zijn vervaardigd, bestaat uit de directe kosten van vervaardiging, de toeslagen voor indirecte productiekosten en de aan derden betaalde rente gedurende de periode van bouw en vervaardiging. Vaste activa worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen als sprake is van wijzigingen in omstandigheden, waardoor de vraag ontstaat of de boekwaarde van een actief terugverdiend kan worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief per balansdatum te vergelijken met de realiseerbare waarde. De realiseerbare waarde kan bestaan uit de contante waarde van de toekomstige netto-kasstromen die het actief naar verwachting bij voortgezet gebruik zal genereren, of de bij verkoop naar verwachting te realiseren directe opbrengstwaarde. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde, wordt een bijzondere waardevermindering verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Delta beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in de 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van vergunningsplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met 2017. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging heeft Delta ultimo 2011 overeenkomstig RJ 121 een beoordeling op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter uitgevoerd.

44

In deze berekening 2011 zijn de volgende uitgangspunten en veronderstellingen gehanteerd: de organisatie wordt beschouwd als één kasstroomgenererende eenheid; afschrijvingsduur voor panden is vastgesteld op 35 jaar; restwaarden van nihil, behalve voor panden op eigen grond. Hiervoor is een restwaarde van 10% van de historische bouwkosten gehanteerd; disconteringsvoet 5%. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2011 en de realiseerbare waarde was positief en derhalve zijn er ultimo 2011 geen bijzondere waardevermindering op de vaste activa doorgevoerd. Op 29 oktober 2012 hebben de Tweede Kamer fracties van de VVD en PvdA hun regeerakkoord gepresenteerd. In 2012 en begin 2013 is meer duidelijkheid ontstaan over de mogelijke invulling van de beleidsvoornemen van het kabinet inzake de hervorming van de (langdurige) zorg voor de langere termijn en de mogelijke gevolgen daarvan voor Delta: invoering prestatiebekostiging op basis van DB(B)C’s en invoering NHC’s; invoering basis generalistische ggz; beddenreductie in intramurale zorg; verdergaande pakketdiscussies. De totale boekwaarde van de materiële vaste activa per ultimo december 2012 bedraagt EUR 64,7 miljoen (ultimo december 2011: EUR 72,3 miljoen, al aangepast voor EUR 4,1 miljoen effect stelselwijziging), waarvan EUR 51,3 miljoen bedrijfsgebouwen en terreinen betreft. De afschrijvingslast voor 2012 bedraagt EUR 8,8 miljoen. Deze hoge afschrijvingslast ten opzichte van de netto boekwaarde en het beleid van de raad van bestuur om de komende jaren investeringen in vastgoed tot het minimum te beperken, impliceren dat in de eerstkomende jaren de netto boekwaarde nog aanzienlijk verder gereduceerd zal worden. Delta kan daardoor nog in relatief hoge mate profiteren van de overgangsregeling gerelateerd aan de overgang van het kapitaallastenregime naar vergoedingen op basis van de NHC-component, waarmee het risico op een toekomstige bijzondere waardevermindering beperkt wordt. Ten slotte levert Delta een relatief zware productmix. Op dit moment verwacht Delta geen grote wijzigingen in productievolumes en prijzen. In de begroting is Delta ook van deze situatie uitgegaan. Op grond van bovenstaande uiteenzetting is Delta van mening dat er ultimo 2012 geen sprake is van indicaties die duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering voor Delta als geheel. Wel heeft Delta in 2012 voor enkele specifieke locaties bijzondere waardeverminderingen doorgevoerd. Bijzondere waardeverminderingen ad EUR 488.000 betreffen afwaarderingen van niet meer aan bedrijfsprocessen dienstbare materiële vaste activa en betreffen het verschil tussen de netto boekwaarde en nog te ontvangen nacalculatorische afschrijvingen. Bijzondere waardeverminderingen ad EUR 436.000 betreffen afwaarderingen van materiële vaste activa, waarbij de contante waarde van de toekomstige kasstromen lager is dan de netto boekwaarde.

45

Financiële vaste activa De financiële vaste activa betreft de vordering infrastructuur. Waardering vindt plaats tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk wordt een voorziening in mindering gebracht. Bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen, die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, wordt een bijzondere waardevermindering verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC-zorgproducten Onderhanden projecten uit hoofde van DBC-zorgproducten wordt gewaardeerd op basis van: een gemiddeld uurtarief van EUR 93 voor geregistreerde activiteiten en verrichtingen ten aanzien van de behandeltabel; op basis van zorgzwaarteletter A t/m G. Deze waarderingsmethode is conform het protocol 'Gefactureerde DBC's GGZ omzet 2012 en onderhanden werk per 31 december 2012'. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Een onderhanden project uit hoofde van DBC's wordt in de balans gepresenteerd als een gesaldeerde post van de per project gerealiseerde projectkosten en toegerekende winst, verminderd met verwerkte verliezen en ontvangen voorschotten. Het saldo van het onderhanden project kan per balansdatum een debetstand of een creditstand zijn, afhankelijk van de mate van de gerealiseerde projectkosten en toegerekende winst, verwerkte verliezen en ontvangen voorschotten. Vorderingen De grondslagen voor waardering van vorderingen zijn beschreven onder ‘Financiële instrumenten’. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van 46

middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening groot onderhoud Met ingang van het boekjaar 2012 worden alle uitgaven voor het benodigde groot onderhoud voor de komende tien jaar gedurende de jaren opgebouwd in de voorziening gebaseerd op een meerjarenonderhoudsplan. Hierbij wordt rekening gehouden met de onderhoudsstaat van het vastgoed, de benodigde frequenties en de momenten van het groot onderhoud. Voorziening persoonlijk budget levensfase (zonder toerekening aan jaren) De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO-verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening arbeidsongeschiktheid De voorziening arbeidsongeschiktheid is gevormd voor de doorlopende kosten van langdurig zieken tot en met het tweede ziektejaar. Voorziening reorganisatie De voorziening voor reorganisatie heeft betrekking op de geschatte kosten van de vóór het einde van het verslagjaar voorgenomen en gecommuniceerde reorganisatie in het kader van de aangekondigde bezuinigingen.

5.4.3

Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruit ontvangen baten, zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat 47

Delta zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-enverliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Pensioenen Delta heeft voor zijn werknemers een toegezegdpensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Pensioenfonds Zorg & Welzijn. Delta heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het Pensioenfonds Zorg & Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Delta heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

5.4.4

Grondslagen van opstelling kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

5.4.5

Bepaling reële waarde

De reële waarde van een financieel instrument is het bedrag waarvoor een actief kan worden verhandeld of een passief kan worden afgewikkeld tussen ter zake goed geïnformeerde partijen, die tot een transactie bereid en van elkaar onafhankelijk zijn. De reële waarde van beursgenoteerde financiële instrumenten wordt bepaald aan de hand van de biedprijs. De reële waarde van niet-beursgenoteerde financiële instrumenten wordt bepaald door de verwachte kasstromen contant te maken tegen een disconteringsvoet die gelijk is aan de geldende risicovrije marktrente voor de resterende looptijd vermeerderd met krediet- en liquiditeitopslagen.

48

5.5

Toelichting op de balans

5.5.1

Materiële vaste activa 31 dec 2012

Bedrijfsgebouwen en terreinen

31 dec 2011

51.261.291

57.209.772 *

M achines en installaties

7.689.664

8.584.944 *

Andere vaste bedrijfsmiddelen

5.627.821

6.284.113 *

108.705

244.196 *

M ateriële vaste activa in uitvoering Totaal materiële vaste activa

64.687.481

72.323.025

31 dec 2012

31 dec 2011

72.323.025

75.526.066

Investeringen

2.340.883

8.494.140

Afschrijvingen

-8.756.612

-11.433.452

-924.000

-


Boekwaarde per 1 januari

Bijzondere waardeverminderingen Desinvesteringen

-295.815

-263.729

Boekwaarde per 31 december

64.687.481

72.323.025

Aanschafwaarde

165.947.859

164.290.313

-101.260.378

-91.967.288

Cumulatieve afschrijvingen

Bijzondere waardeverminderingen betreffen afwaarderingen van niet meer aan bedrijfsprocessen dienstbare materiële vaste activa en betreffen het verschil tussen de netto boekwaarde en nog te ontvangen nacalculatorische afschrijvingen (EUR 488.000). Overige bijzonder waardeverminderingen betreffen waarderverminderingen van activa, waarbij de contante waarde van de toekomstige kasstromen lager is dan de netto boekwaarde (EUR 436.000). De verzekerde waarde van de gebouwen en installaties bedraagt EUR 210 miljoen. Materiële vaste activa met een boekwaarde van circa EUR 42 miljoen heeft betrekking op opstallen op grond die in erfpacht is verkregen. Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.5.14. In 5.5.15 is opgenomen de mutatieoverzichten onderverdeeld naar WTZi, WMG en nietWTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa. In toelichting 5.5.16 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

49

5.5.2

Financiële vaste activa 31 dec 2012

31 dec 2011

6.547

7.230

6.547

7.230

7.230

7.914

Vordering Infrastructuur Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari Af: Afschrijving vordering infrastructuur Boekwaarde per 31 december

-683

-684

6.547

7.230

De vordering uit hoofde van infrastructuur betreft de niet meer in het dienstverleningsproces aangewende vernieuwing infrastructuur uit 1981, waarvoor de afschrijvingslasten in het extern budget worden vergoed.

5.5.3

Voorraden 31 dec 2012

31 dec 2011

77.582

72.252

Voedingsmiddelen

6.123

7.386

Emballage

8.356

8.015

M edische middelen

Overige voorraden

126.456

146.109

Totaal voorraden

218.517

233.762

Er is geen voorziening voor incourantheid gevormd.

5.5.4

Onderhanden projecten uit hoofde van DBC-zorgproducten

Onderhanden projecten DBC's/DBC-zorgproducten Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden projecten Totaal onderhanden werk

31 dec 2012

31 dec 2011

23.823.763

28.811.465

-13.889.538

-13.889.538

-

-

9.934.225

14.921.927

50

Een specificatie naar stroom DBC´s/DBC-zorgproducten is als volgt weer te geven: Gerealiseerde projectkosten

Af:

Af:

en toegereken-

verwerkte

ontvangen

de winst

verliezen

voorschotten

Onderhanden werk Zvw

23.381.253

-

Onderhanden werk RZA

89.338

-

353.172

-

23.823.763

-

Onderhanden werk Justitie Totaal (onderhanden projecten)

5.5.5

Saldo per 31 dec 2012

-13.889.538

9.491.715

-

89.338

-

353.172

-13.889.538

9.934.225

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Saldo per 1 januari

2009

2010

2011

2012

totaal

112.060

-1.431.684

-1.285.146

-

-2.604.770

-

-

-

3.350.500

3.350.500

-112.060

679.798

152.216

-

719.954

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Correcties herrubricering

-

-500.000

-369.221

-

-869.221

Betalingen/ontvangsten

-

1.251.886

29.428

-

1.281.314

-112.060

1.431.684

-187.577

3.350.500

4.482.547

-

-

-1.472.723

3.350.500

1.877.777

3.350.500

1.877.777

Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december

Stadium van vaststelling:

c

c

1.472.723c

a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

De vordering uit hoofde van het financieringsoverschot wordt in 2013 en 2014 afgerekend. De specificatie van het financieringsverschil in het boekjaar is als volgt: 31 dec 2012

31 dec 2011

96.789.002

91.987.471

Ontvangen voorschotten AWBZ

-41.329.409

-39.152.793

Gefactureerd en nog te factureren DBC's

-57.686.055

-52.540.448

5.430.212

-1.579.376

146.750

-

3.350.500

-1.285.146

Wettelijk budget aanvaardbare kosten

M utatie onderhanden projecten DBC's Te behouden opbrengst ECT Totaal financieringsverschil

51

De specificatie van het financieringsverschil per financieringsvorm is als volgt: ZVW Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren

2009

2010

2011

2012

totaal

11.023

-1.931.565

-1.160.876

-

-3.081.418

-

-

-

3.304.859

3.304.859

-

-11.023

679.679

57.374

Correcties herrubricering

-

-

-369.221

Betalingen/ontvangsten

-

1.251.886

-

-

1.251.886

-11.023

1.931.565

-311.847

3.304.859

4.913.554

-

-

-1.472.723

3.304.859

1.832.136

2009

2010

2011

2012

totaal

101.037

499.881

-124.270

-

476.648

Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december

AWBZ Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Correcties herrubricering Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december

726.030 -369.221

-

-

-

45.641

45.641

-101.037

119

94.842

-

-6.076

-

-500.000

-

-

-500.000

-

-

29.428

-

29.428

-101.037

-499.881

124.270

45.641

-431.007

-

-

-

45.641

45.641

Het budget Zvw 2012 bedraagt

55.413.952

Het budget AWBZ 2012 bedraagt

41.375.050

Totaal budget 2012

96.789.002

De correcties op voorgaande jaren betreffen voornamelijk nog niet eerder verantwoorde ECT-opbrengsten en verschillen tussen de jaarrekening en de definitieve nacalculatie.

52

5.5.6

Vorderingen en overlopende activa

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op debiteuren inzake Zvw Vooruitbetaalde bedragen Nog te factureren omzet DBC's Nog te ontvangen bedragen Totaal vorderingen en overlopende activa

31 dec 2012

31 dec 2011

748.745

912.835

7.247.170

5.515.713

5.440

5.440

715.244

2.452.014

791.120

1.694.099

9.507.719

10.580.101

De voorziening voor dubieuze debiteuren die in aftrek op de debiteuren is gebracht, bedraagt EUR 25.740 (2011: EUR 91.738). De nog te factureren omzet DBC's betreft in 2012 afgesloten DBC's die in 2013 zijn gefactureerd. Alle vorderingen en overlopende activa zijn kortlopend.

5.5.7

Liquide middelen

Bankrekeningen Kassen

31 dec 2012

31 dec 2011

9.251.071

4.880.127

56.370

73.079

9.307.441

4.953.206

31 dec 2012

31 dec 2011

Kapitaal

406.204

406.204

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

903.422

2.778.690 *

Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

3.897.888

3.897.888 *

Totaal eigen vermogen

5.207.514

7.082.782

Totaal liquide middelen

De liquide middelen zijn vrij beschikbaar.

5.5.8

Eigen vermogen


53

Het verloop van de vermogenscomponenten gedurende het boekjaar is als volgt weer te geven: Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal

Saldo per

Resultaat-

1 jan 2012

bestemming

Overige

Saldo per

mutaties 31 dec 2012

406.204

-

-

406.204

406.204

-

-

406.204

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten Totaal collectief gefin. gebonden vermogen

Saldo per

Resultaat-

1 jan 2012

bestemming

2.778.690 * 2.778.690

Overige

Saldo per


-1.875.268

-

903.422

-1.875.268

-

903.422

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Totaal niet-collectief gefin. vrij vermogen

Saldo per

Resultaat-

1 jan 2012

bestemming

3.897.888 * 3.897.888

Overige

Saldo per


-

-

3.897.888

-

-

3.897.888

Als gevolg van stelselwijzigingen betreffende materiële vaste activa en de voorziening groot onderhoud, toegelicht bij de grondslagen van waardering en resultaatbepaling, is het eigen vermogen per 1 januari 2011 en 1 januari 2012 neerwaarts aangepast. De neerwaartse aanpassing van het eigen vermogen per 1 januari 2011 met EUR 2,2 miljoen wordt verklaard door het niet langer activeren van sloop- en aanloopkosten ad EUR 1,0 miljoen en door het verbeterde inzicht in benodigd groot onderhoud, resulterend in een hogere voorziening groot onderhoud waarvan één specifieke post ad EUR 1,2 miljoen betrekking heeft op de periode voor 2011. Het resultaat over 2011 wordt met EUR 6,5 miljoen neerwaarts aangepast vanwege voorheen geactiveerde budgetoverschrijdingen op investeringen ad EUR 3,1 miljoen en het verbeterde inzicht in benodigd groot onderhoud, resulterend in een additionele dotatie aan de voorziening groot onderhoud in 2011 ad EUR 3,4 miljoen. Genoemde aanpassingen resulteren in een EUR 8,7 miljoen lager eigen vermogen per 1 januari 2012, waarmee de uitgangspositie naar de toekomst duidelijk gemarkeerd is.

54

5.5.9

Voorzieningen Saldo per

Dotatie

Onttrekking

1 jan 2012

Saldo per 31 dec 2012

Voorziening levensfasebudget

53.212

169.679

-

222.891

Voorziening groot onderhoud

6.495.935 *

486.581

-971.516

6.011.000

505.464

142.000

-

647.464

Voorziening arbeidsongeschiktheid Voorziening jubileumuitkeringen

1.087.911

61.338

-68.487

1.080.762

Voorziening reorganisatie

2.600.484

3.989.000

-1.260.170

5.329.314

10.743.006

4.848.598

-2.300.173

13.291.431

Totaal voorzieningen

* Voor vergelijkingsdoeleinden zijn de vergelijkende cijfers aangepast. Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31 dec 2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)

4.590.660

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)

6.300.771

Hiervan langlopend (> 5 jaar)

2.400.000

De voorziening levensfasebudget houdt verband met de aanvullende verplichte storting van verlofuren bij het bereiken van de 55-jarige leeftijd voor een specifieke groep medewerkers. De voorziening groot onderhoud is gevormd ter egalisatie van de uitgaven van het groot onderhoud voor de komende tien jaar. De voorziening arbeidsongeschiktheid is gevormd voor de doorlopende kosten van langdurig zieken tot en met het tweede ziektejaar. De voorziening voor jubileumuitkeringen betreft te verwachten uitkeringen in het kader van dienstjubilea en pensionering. Jaarlijks worden hieraan de werkelijke uitkeringen onttrokken en wordt de voorziening opnieuw berekend. Deze voorziening is contant gemaakt tegen 4%. De voorziening reorganisatie is gevormd voor de geschatte uitgaven gerelateerd aan boventallig personeel als gevolg van bezuinigingen binnen Delta. Middels deze bezuinigingen op de personele kosten en een herinrichting van de organisatie, anticipeert Delta op het wijzigende zorglandschap.

55

5.5.10 Langlopende schulden 31 dec 2012

31 dec 2011

55.457.438

59.684.884

55.457.438

59.684.884

31 dec 2012

31 dec 2011

64.118.579

63.261.024

Schulden aan kredietinstellingen Totaal langlopende schulden

Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt weer te geven:

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Hiervan langlopend (> 5 jaar)

-

5.100.000

-4.227.445

-4.242.445

59.891.134

64.118.579

-4.433.696

-4.433.695

55.457.438

59.684.884

37.722.659

43.281.358

De aflossingsverplichtingen voor het komende jaar zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar paragraaf 5.5.17. Tegenover de financiers van langlopende leningen alsmede de rekeningcourantfaciliteiten zijn de volgende zekerheden gesteld. Ten behoeve van de Rabobank: 1. Een 1e hypotheek groot EUR 72,6 miljoen op de registergoederen aan de Abrandwaardsedijk te Poortugaal, de Lange Hilleweg 256 te Rotterdam, de Goudesteinstraat 1 te Hellevoetsluis, de Dr. Willem Vosstraat (nummers 2-40), de Gooilandsingel te Rotterdam. 2. Een 2e hypotheek groot EUR 7 miljoen op de registergoederen genoemd onder bovenstaande hypotheek (1) alsmede het registergoed aan de Boerhaavestraat 10 te Rotterdam. 3. Een 1e hypotheek voor een bedrag van EUR 3,4 miljoen op de registergoederen aan de Sommelsdijkstraat 37 te Rotterdam en de Duinlaan 51 te Oostvoorne. 4. Pandrecht op alle huidige en toekomstige vorderingen en inventaris. 5. Positieve/negatieve hypotheekverklaring ten aanzien van huidige en in de toekomst te verwerven registergoederen. Op de leningen van de Rabobank is het volgende financiële convenant van toepassing: Solvabiliteitsratio: de solvabiliteitsratio dient groter of gelijk te zijn aan 17% in 2011 en 20% in alle navolgende jaren. Inmiddels zijn met de Rabobank voor 2013 en 2014 andere percentages overeengekomen. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen gedeeld door de (geconsolideerde) omzet op jaarbasis vermenigvuldigd met 100. Het eigen vermogen is de som van het 56

stichtingskapitaal vermeerderd met het collectief gefinancierd gebonden vermogen en het niet-collectief gefinancierd vrij vermogen. Ten behoeve van de ING Bank: 1. Een 1e hypotheek groot EUR 9 miljoen op de registergoederen gelegen aan de Hekelingseweg/Hoeklaan te Spijkenisse. 2. Een 1e hypotheek groot EUR 6,6 miljoen op de registergoederen (pand Blaak) gelegen aan de Albrandwaardsedijk. Op de leningen van ING Bank is het volgende financiële convenant van toepassing: Budgetratio: de budgetratio dient minimaal 5% te bedragen. De budgetratio is het eigen vermogen vermeerderd met 50% van de structurele voorzieningen en 50% van de egalisatierekening afschrijvingen uitgedrukt als percentage van het externe budget.

5.5.11 Kortlopende schulden en overlopende passiva 31 dec 2012

31 dec 2011

Crediteuren

3.498.798

4.426.592

Aflossingsverplichtingen langlopende leningen

4.433.696

4.639.946

Belastingen en sociale premies

3.126.080

3.064.009

707.248

899.668

Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen

314.642

278.448

Vakantiegeld

2.097.683

2.227.082

Vakantiedagen

3.999.534

3.991.575

Overige nog te betalen kosten

1.506.378

1.925.878

Vooruitontvangen opbrengsten

245.933

2.868

Innovatieprojecten

112.570

313.804

Overige overlopende passiva Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

1.540.762

1.133.939

21.583.324

22.903.809

57

5.5.12 Financiële instrumenten Algemeen Delta maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Kredietrisico Het maximale kredietrisico bedraagt EUR 17,5 miljoen en bestaat uit vorderingen, liquide middelen en de positieve waarde van derivaten. De vorderingen op debiteuren zijn voor circa 77% geconcentreerd bij drie grote verzekeraars. De grootste verzekeraar heeft een creditrating van A. Daarnaast is sprake van concentratie van vorderingen op financiële instellingen met een creditrating van AA respectievelijk A+. Renterisico en kasstroomrisico Het beleid van Delta is om financieringen zoveel vastrentend aan te trekken. Indien dit niet mogelijk is, zet de instelling afgeleide financiële instrumenten, rentederivaten, in. De instelling loopt renterisico over de rentedragende vorderingen en schulden en herfinanciering van bestaande financieringen. Voor vorderingen en schulden met variabel rentende renteafspraken loopt de instelling risico ten aanzien van toekomstige kasstromen en met betrekking tot vast rentende leningen reële waarderisico. Om de variabiliteit van de variabel rentende leningen te beperken heeft de onderneming afgeleide rente instrumenten afgesloten. De leningportefeuille bestaat voor EUR 52,6 miljoen (2011: EUR 56,3 miljoen) uit vast rentende leningen en voor EUR 7,3 miljoen (2011: EUR 7,8 miljoen) uit variabel rentende leningen. Een nadere specificatie naar looptijd en aflossingen van de langlopende leningen is opgenomen in paragraaf 5.1.9. Ultimo boekjaar staan de volgende afgeleide financiële instrumenten uit: Renteswaps Delta heeft twee renteswaps afgesloten waarmee de variabele rente voor twee leningen grotendeels gefixeerd wordt. De marktwaarden van deze swaps bedragen: 31 dec 2012

31 dec 2011

Einddatum

Hoofdsom

Var. rente %

02-01-2018

2.945.000

EURIBOR-Reuters

Vaste rente % 2,42%

-166.773

-96.383

01-10-2018

3.480.750

EURIBOR-Reuters

3,10%

-408.359

-238.000

-575.132

-334.383

58

Swaps met bijbehorende rente cap/floor Tevens heeft Delta twee renteswaps afgesloten waarmee de vaste rente voor twee leningen variabel gemaakt wordt. Daarbij wordt de door Delta te betalen rente via twee caps over 100% van de resterende schuld gemaximaliseerd en via twee floors over 70% van de resterende schuld geminimaliseerd. De maximaal door Delta te betalen rente is 5,25% respectievelijk 5,43%. De reële waarden van deze derivaten staan hieronder per transactie vermeld. Rente %

31 dec 2012

31 dec 2011

291.915

360.695

Einddatum Type

Hoofdsom

Strike

01-07-2014

8.000.000

01-07-2014 cap

8.000.000

4,48

56

2.426

01-07-2014 floor

5.600.000

4,48

-230.244

-296.165

61.727

66.956

1.094.345

789.078

4,00%

Subtotaal 02-01-2024

11.400.000

3,73%

02-01-2024 cap

11.400.000

4,15

50.419

133.925

02-01-2024 floor

7.980.000

4,15

-937.525

-799.428

207.239

123.575

268.966

190.531

Subtotaal Totaal

Liquiditeitsrisico De instelling bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de instelling steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan.

5.5.13 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten 31 dec 2012

31 dec 2011

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari

654.297

3.804.814

Correctie inzake herberekening investeringsruimte

784.680

-412.476

23.887

63.079

Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte Bij : investeringsruimte verslagjaar Af : investeringen verslagjaar Beschikbare investeringsruimte 31 december

1.442.209

1.418.712

-296.815

-4.219.832

2.608.258

654.297

59

Lopende investeringsprojecten leggen geen beslag op de beschikbare investeringsruimte. De berekening van de beschikbare investeringsruimte is conform laatst bekende rekenstaat. Huur- en leaseverplichtingen De huurlasten voor 2013 bedragen circa EUR 1,7 miljoen. Voor Delta Zorgboulevard is een huurovereenkomst afgesloten voor een periode van 20 jaar, ingaande in mei 2011. De huurlasten bedragen EUR 1,3 miljoen per jaar. De resterende looptijd van de overige huurcontracten varieert van één maand opzegtermijn tot een looptijd van vier jaar. De uitstaande leaseverplichtingen voor vervoermiddelen bedragen EUR 175.000, waarvan EUR 60.000 vervalt binnen één jaar. De uitstaande leaseverplichtingen voor kopieermachines bedragen EUR 681.000, waarvan EUR 115.000 vervalt binnen één jaar. Bankgaranties Bankgaranties zijn afgegeven voor een totaalbedrag van EUR 362.874 en hebben betrekking op een aantal huurovereenkomsten.

60

5.5.14 Mutatieoverzicht materiële vaste activa volgens Titel 9 BW 2 Bedrijfs-

Andere vaste

Materiële

Totaal

gebouw en en

Mac hines en

bedrijfs-

vaste ac tiva in

materiële vaste

terreinen

installaties

middelen

uitvoering

ac tiva

Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde

122.391.830

18.578.438

23.075.849

244.196

164.290.313

- cumulatieve afschrijvingen

-65.182.058

-9.993.494

-16.791.736

-

-91.967.288

57.209.772

8.584.944

6.284.113

244.196

72.323.025

- investeringen

758.682

362.567

1.110.929

108.705

2.340.883

- afschrijvingen

-5.731.544

-1.257.847

-1.767.221

-

-8.756.612

-924.000

-

-

-

-924.000

-149.288

-

-289.853

-244.196

-683.337

Boekw aarde per 1 januari 2012 Mutaties in het boekjaar

- bijzondere waardeverminderingen - desinvesteringen/transfer aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen

97.669

-

289.853

-

387.522

-51.619

-

-

-244.196

-295.815

-5.948.481

-895.280

-656.292

-135.491

-7.635.544

- aanschafwaarde

123.001.224

18.941.005

23.896.925

108.705

165.947.859


per saldo Mutaties in boekw aarde (per saldo) Stand per 31 dec ember 2012

-71.739.933

-11.251.341

-18.269.104

-

-101.260.378

Boekw aarde per 31 dec ember 2012

51.261.291

7.689.664

5.627.821

108.705

64.687.481

A fschrijvingspercentage

0%-10%

5%

5%-20%

nvt

61

5.5.15 Mutatieoverzicht materiële vaste activa ten behoeve van nacalculatie W TZi-vergunningsplic htige materiële vaste ac tiva Grond

Terrein-

Goed

voor-

gekeurde

V erbou-

V erkorte

Inric htingen

w ingen

Proc edure

zieningen

Gebouw en

OnderInstallaties

Totaal

handen

Subtotaal

materiële

projec ten

vergunning

vaste ac tiva


2.922.813

- cumulatieve afschrijvingen Boekw aarde per 1 januari 2012

2.922.813

5.329.102

44.196.438

2.388.847

25.986.765

4.003.997

12.597.753

-2.966.830

-19.910.317

-1.074.994

-14.178.297

-2.935.702

-7.463.559

2.362.272

24.286.121

1.313.853

11.808.468

1.068.295

5.134.194

59.500 59.500

97.485.215

164.290.333

-48.529.699

-86.133.919

48.955.516

78.156.414

Mutaties in het boekjaar - investeringen

-

- afschrijvingen

-

-

- correctie op afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

cumulatieve afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

per saldo

-

-

-

-

-

-

-

-230.015

-1.345.645

-173.825

-1.248.873

-197.369

-581.865

-

-3.777.592 -

2.695.568 -8.192.559 -

- desinvesteringen/transfer

Mutaties in boekw aarde (per saldo)

-

-59.500 -

-59.500 -

-683.338 387.522

-59.500

-59.500

-1.070.860

-59.500

-3.837.092

-5.792.807

-230.015

-1.345.645

-173.825

-1.248.873

-197.369

-581.865

5.329.102

44.196.438

2.388.847

25.986.765

4.003.997

12.597.753

-

97.425.715

166.302.563

-3.196.845

-21.255.962

-1.248.819

-15.427.170

-3.133.071

-8.045.424

-

-52.307.291

-93.938.956

2.132.257

22.940.476

1.140.028

10.559.595

870.926

4.552.329

-

45.118.424

72.363.607

5%

5%

nvt

Stand per 31 dec ember 2012 - aanschafwaarde

2.922.813

- cumulatieve afschrijvingen Boekw aarde per 31 dec ember 2012 A fschrijvingspercentage

2.922.813 0%

5%

2%-2,5%-5%

10%

5%-10%

62

W TZi-instandhoudings materiële

Subtotaal

vaste ac tiva

OnderTrekkings-

handen

rec hten

projec ten

Subtotaal

Onder-

instand-

Instand-

handen

houdings

houdingen

projec ten

Subtotaal

ac tiva


21.713.012

-

21.713.012

15.282.921


-6.338.865

-

-6.338.865

-11.403.016

Boekw aarde per 1 januari 2012

15.374.147

-

15.374.147

3.879.905

- investeringen

296.815

-

296.815

910.886

- afschrijvingen

-1.320.899

-

-1.320.899

-681.162

184.697

15.467.618

37.180.630

-11.403.016

-17.741.881

184.697

4.064.602

19.438.749

108.705

1.019.591

1.316.406

-681.162

-2.002.061

-

Mutaties in het boekjaar


-

-

-

-

aanschafwaarde

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-


per saldo Mutaties in boekw aarde (per saldo)

-

-

-184.697 -

-184.697 -

-184.697

-184.697

-184.697

229.724

-75.992

153.732

-870.352

22.009.827

16.193.807

108.705

-7.659.764

-12.084.178

14.350.063

4.109.629

108.705

10% - 14%

nvt

-1.024.084

-

-1.024.084

- aanschafwaarde

22.009.827

-


-7.659.764

-


14.350.063

-

-

-184.697

Stand per 31 dec ember 2012


5%

-

16.302.512

38.312.339

-12.084.178

-19.743.942

4.218.334

18.568.397

63

W MG-gefinanc ierde materiële vaste

Terrein-

ac tiva

voorGrond

Semi perm.

V erbou-

zieningen

Gebouw en

Gebouw en

w ingen

-

-

-

-

-

11.978.425

891.481

6.398.291

19.311.280

-

-

-

-

-

-8.769.526

-787.315

-4.915.121

-14.471.962

-

-

-

-

-

3.208.899

104.166

1.483.170

4.839.318

Installaties

Inventaris

V ervoer-

Automati-

Sub-totaal

middelen

sering

W MG

Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen Boekw aarde per 1 januari 2012

43.083 43.083


-

-

-

-

-

-

488.376

24.848

597.710

1.110.934

- afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-706.362

-69.993

-1.013.232

-1.789.587


-

-

-

-

-

-

-

aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-289.853

-

-289.853


-

-

-

-

-

-

-

289.853

-

289.853

per saldo

-

-

-

-

-

-

-

-

0

-

-

-

-

-

-

-217.986

-

-

-

-

-

12.466.801

626.476

6.996.001

20.132.361

-

-

-

-

-

-9.475.888

-567.455

-5.928.353

-15.971.696

-

-

-

-

-

2.990.913

59.021

1.067.648

4.160.665

10%

5%-10%-20%

20%

-

-

-



-45.145

-415.522

-678.653

Stand per 31 dec ember 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen Boekw aarde per 31 dec ember 2012 A fschrijvingspercentage

43.083 43.083 0%

64

Niet W TZi-W MG-gefinanc ierde

Terrein-

materiële vaste ac tiva

Subtotaal

voorGrond

zieningen

Gebouw en

Semi perm.

V erbou-

Gebouw en

w ingen

Installaties

Inventaris

V ervoer-

Automati-

Niet-

middelen

sering

W TZi/W MG


-

690.035

2.734.496

-

5.705.880

778.234

404.563

-

-

10.313.208


-

-238.682

-1.085.235

-

-3.240.697

-594.971

-230.792

-

-

-5.390.377

Boekw aarde per 1 januari 2012

-

451.353

1.649.261

-

2.465.183

183.263

173.771

-

-

4.922.831

-

87.705

100.665

-

-

268.228

-

-364.849

-57.249

-

-

-623.319


-

79.858

- afschrijvingen

-

-25.516

-131.254

-44.451

- correctie op afschrijvingen - desinvesteringen/transfer aanschafwaarde

-

-

-

-

-149.288

-

-

-

-

-149.288


-

-

-

-

97.669

-

-

-

-

97.669

per saldo

-

-

-


-

54.342

-

-51.619

-131.254

-

-328.763

43.416

-

-

-51.619

-44.451

-

-

-406.710

Stand per 31 dec ember 2012 - aanschafwaarde

-

769.893

2.734.496

-

5.644.297

878.899

404.563

-

-

10.432.148


-

-264.198

-1.216.489

-

-3.507.877

-652.220

-275.243

-

-

-5.916.027


-

505.695

1.518.007

-

2.136.420

226.679

129.320

-

-

4.516.121


2%-10%

2,5%-5%-10%

5%-10%

10% - 20%

10%-20%

65

5.5.16 Specificatie onderhanden en gereedgekomen projecten Specificatie onderhanden projecten op 31 december 2012

Projec tgegevens Nummer

15492

Omsc hrijving

Investeringen W TZi-ty pe

Certificering en vernieuwing brandmeld-

t/m 2011

2012

Goedkeuringen

t/m 2012

t/m 2012

Nominaal

gereed

onderhanden

bedrag

Index

Aangepaste

-

108.705

-

108.705

-

-

-

-

108.705

-

108.705 -

-

-

-

installaties Totaal

Specificatie in het boekjaar gereed gekomen projecten

Projec tgegevens Nummer

Omsc hrijving

Investeringen W TZi-ty pe

W TZi

W MG

Overige

Toekomstige lasten Totaal

Afsc hrijving

Rentekosten

W TZi 15402

Aanpassing De Aanloop

Vergun.pl.

-

-

1.059.763

1.059.763

49.760

-

15412

Aanvulling Medisch Centrum Rijnmond

Vergun.pl.

-

-

59.500

59.500

11.900

-

-

-

1.119.263

1.119.263

61.660

-

Totaal

Jaar van

goedkeuring oplevering

66

2013

5.5.17 Overzicht langlopende schulden per 31 december 2012

Lening gever

Datum

Hoofd-

Totale

Soort

som

looptijd

lening

Restsc huld Rente % 31 dec ember 2011

Nieuw e leningen in 2012

Aflossing in 2012

Restsc huld 31 dec ember 2012

Resterende Restsc huld

looptijd in

Aflossing

Gestelde

over 5 jaar

jaren eind

2013

zekerheden

2012

Rabobank

1994

33.420.912

40

Hypotheek

4,445%

9.463.641

-

589.915

8.873.726

5.924.157

22

589.915 Hypotheek (C)

Rabobank

1995

6.806.703

40

Hypotheek

3,700%

4.084.021

-

170.167

3.913.854

3.063.013

23


Rabobank

1996

6.806.703

40

Hypotheek

4,240%

4.254.189

-

170.168

4.084.021

3.233.181

24


Rabobank

1998

4.537.802

40

Hypotheek

4,660%

1.555.252

-

113.445

1.441.807

874.582

26


Rabobank

2004

12.000.000

20

Hypotheek

5,010%

6.697.726

-

600.000

6.097.726

3.097.726

12


Rabobank

2004

8.000.000

20

Hypotheek

4,770%

4.800.000

-

400.000

4.400.000

2.400.000

12


Rabobank

2005

20.000.000

20

Hypotheek

3,809%

14.000.000

-

1.000.000

13.000.000

8.000.000

13

1.000.000 Hypotheek (C)

Rabobank

2010

3.100.000

10

Hypotheek

(A)

2.790.000

-

310.000

2.480.000

930.000

8


Rabobank

2011

5.100.000

10

Hypotheek

(B)

5.036.250

-

255.000

4.781.250

3.506.250

9


ING Bank

2005

9.000.000

20

Hypotheek

3,360%

6.187.500

-

337.500

5.850.000

3.600.000

13


ING Bank

2008

6.600.000

20

Hypotheek

3,360%

5.250.000

-

281.250

4.968.750

3.093.750

16

64.118.579

-

4.227.445

59.891.134

37.722.659

Totaal

375.000 Hypotheek (C) 4.433.696

A. Rente wordt telkens voor een periode van drie maanden bepaald. Het rentetarief is gebaseerd op het relevante Euribor-tarief plus een vaste renteopslag van 1,75 procentpunt per jaar. Middels een swap is de variabele rentekasstroom omgezet in een vaste rentekasstroom van 2,42%. Inclusief de vaste renteopslag bedraagt het rentepercentage voor Delta 4,17%. B. Rente wordt telkens voor een periode van drie maanden bepaald. Het rentetarief is gebaseerd op het relevante Euribor-tarief plus een vaste renteopslag van 1,90 procentpunt per jaar. Middels een swap is de variabele rentekasstroom voor 68% omgezet in een vaste rentekasstroom van 3,1%. Inclusief de vaste renteopslag bedraagt het rentepercentage voor dit deel voor Delta 5,0%. Over het resterende bedrag wordt renterisico gelopen. C. Een nadere toelichting op de gestelde zekerheden is opgenomen in 5.5.10 Langlopende schulden.

67

5.6

Toelichting op de resultatenrekening

5.6.1

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Zvw 2012

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2011

52.958.948

51.528.761

912.834

-1.367.224

804.402

691.350

86.596

78.779

748.541

40.907 1.639.539

811.036

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

-1.054.497

51.282

-276.570

13.370

-

-1.331.067

64.652

Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

-53.906

-53.135 -53.906

-53.135

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente

-

-

- afschrijvingen

-

-

- overige

-

-

-

Overige mutaties: extramurale zorgprestaties overige kosten Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren

1.304.329

1.989.267

-16.725

-14.409 1.287.604

1.974.858

55.413.952

52.958.948

726.030

2.352.387

56.139.982

55.311.335

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvwzorg

68

5.6.2

Wettelijk budget aanvaardbare kosten AWBZ 2012

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2011

39.028.523

37.483.404

1.049.177

-95.226

1.501.100

341.100

744.203

122.583

-253.712

-169.747 1.991.591

293.936

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten

-

-

- materiële kosten

-

-

- normatieve kapitaalslasten

-

-

-

Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

-

-

-

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

-20.666

102.082

99.978

174.058

312.172

441.493 391.484

717.633

Overige mutaties: Voorlopige budgetmutatie

-449.573

628.776

NHC

-636.152

0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren

-1.085.725

628.776

41.375.050

39.028.523

-6.076

-

41.368.974

39.028.523

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

69

5.6.3

Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC’s) 2012

2011

432.635

274.492

13.514

200.986

148.265

149.308

594.414

624.786

2012

2011

Gefactureerde omzet DBC's/DBC-zorgproducten

183.706

434.958

M utatie onderhanden projecten DBC's/DBC-zorgproducten

445.164

-

628.870

434.958

2012

2011

1.215.662

1.121.435

622.445

598.165

1.838.107

1.719.600

2012

2011

205.980

444.222

Opbrengst Delta Laboratorium oude jaren

-

290.565

Opbrengst verkoop Delta Laboratorium

-

104.524

92.927

113.993

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Opbrengsten illegalen Wet Bopz Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties Totaal

5.6.4

Omzet DBC’s/DBC-zorgproducten

Totaal

5.6.5

Subsidies

Rijkssubsidies vanwege het M inisterie van VWS (opleidingsfonds) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten Totaal

5.6.6

Overige bedrijfsopbrengsten

Opbrengst warme keuken

Opbrengst dagbestedingen Opbrengst rentevergoeding DBC-facturatie

-

54.939

Opbrengst huren

336.119

478.136

Overige opbrengsten

225.640

308.342

860.666

1.794.721

Totaal overige opbrengsten

70

5.6.7

Personeelskosten

Lonen en salarissen

2012

2011

51.087.625

51.969.267

Sociale lasten

6.711.550

6.801.840

Pensioenpremie

4.517.797

4.496.191

Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten

5.210.439

5.105.988

67.527.411

68.373.286

2.648.092

3.249.886

70.175.503

71.623.172

In de overige personeelskosten is een bedrag van EUR 4,0 miljoen opgenomen ten behoeve van de reorganisatievoorziening (2011: EUR 2,6 miljoen). De specificatie van het gemiddeld aantal personeelsleden in fte’s is als volgt:

In loondienst

2012

2011

1.148

1.222

26

32

1.174

1.254

Niet in loondienst Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

5.6.8

Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa 2012

2011

684

-

3.777.592

3.678.665

4.979.020

7.754.787 *

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa Totaal afschrijvingen

8.757.296

11.433.452


71

De aansluiting tussen de afschrijvingen volgens de resultatenrekening en de verloopoverzichten materiële vaste activa is als volgt: 2012 Afschrijving WTZi-vergunningsplichtige materiële vaste activa

3.777.592

Afschrijving WTZi-meldingsplichtige materiële vaste activa

2.002.061

Afschrijving WM G-gefinancierde materiële vaste activa

1.789.587

Afschrijving niet WTZi-WM G-gefinancierde materiële vaste activa

623.319

Totaal afschrijvingen volgens mutatieoverzichten

8.192.559

Totaal afschrijvingen resultatenrekening

8.757.296

Het verschil tussen de afschrijvingen volgens de resultatenrekening en de afschrijvingen volgens mutatieoverzichten wordt veroorzaakt doordat vanaf 2011 de afschrijvingskosten zijn gebaseerd op de te verwachten economische levensduur.

5.6.9

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 2012

2011

- materiële vaste activa

924.000

-

Totaal

924.000

-

Bijzondere waardeverminderingen van:

Bijzondere waardeverminderingen betreffen afwaarderingen van niet meer aan bedrijfsprocessen dienstbare materiële vaste activa en betreffen het verschil tussen de netto boekwaarde en nog te ontvangen nacalculatorische afschrijvingen (EUR 488.000). Overige bijzonder waardeverminderingen betreffen waardeverminderingen van activa, waarbij de contante waarde van de toekomstige kasstromen lager is dan de netto boekwaarde (EUR 436.000).

5.6.10 Overige bedrijfskosten 2012

2011

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten

5.937.500

6.529.660

Algemene kosten

6.536.876

4.585.637

Cliënt- en bewonersgebonden kosten

3.147.301

3.603.904

Onderhoud en energiekosten

2.951.691

3.413.572

Huur en leasing

1.654.564

1.111.855

Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal bedrijfskosten

791.111 21.019.043

3.626.752 * 22.871.380


72

5.6.11 Financiële baten en lasten 2012

2011

Rentebaten

411.212

211.137

Rentelasten

-2.841.651

-2.598.564

-2.430.439

-2.387.427

Totaal financiële baten en lasten

5.6.12 Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Tot 1 juli 2012 was Delta een stichting met een eindverantwoordelijke, tweehoofdige raad van bestuur (met voorzitter) die verantwoording aflegt aan een raad van toezicht. Na 1 juli 2012 vond het bestuur en toezicht op Delta plaats vanuit een bestuursstichting Antes. Vanaf deze datum was Delta een stichting met een eindverantwoordelijke, driehoofdige raad van bestuur (met voorzitter) die verantwoording aflegt aan een raad van toezicht. De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Huidige rvb E.C.J.E. Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit het bestuur? 3 van Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in 6 het Watverslagjaar? is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaars-

*

Czy zew ski

B.J.M. vd

P.J.L van

*

W etering

W . Teer

Heugten

01-07-2012

01-07-2012

01-07-2007

01-10-2005

ja

ja

ja

nee

-

-

-

01-07-2012

ja

nee

nee

ja

6

-

-

6

1

1

NVZD/CAO-

NVZD/CAO-

1 NVZD/CAO-

1 NVZD/CAO-

GGZ

GGZ

GGZ

GGZ

100%

100%

100%

100%

190.491

179.744

194.613

193.485

uitkeringsalaris en andere vaste toelagen a. Waarvan verkoop verlofuren

-

-

-

20.226

b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren

-

-

-

-

-

-

-

-

6.696

6.696

5.320

4.433

10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU

21.716

20.426

21.964

19.389

13 Ontslagvergoeding

-

-

-

198.222

14 Bonussen

-

-

-

-

218.903

206.866

221.897

415.529

31.870

32.370

33.719

37.984

-

-

-

-

15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

*

Vanaf 1 juli 2012

73

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: bezolnaam

functie

vanaf

tot

diging

M r. C. van Steenderen-Koornneef

voorzitter

9.500

G.R. Fransen

vice voorzitter 01-07-2012

9.000

Drs. F.F. Steenwinkel

lid

1-11-2012

4.917

M r. H.M . Bergmann

lid

1-11-2012

4.917

H.M . Bolle

lid

1-11-2012

4.917

Dr. C.J.A.J. Slooff

lid

6.250

D.C. Kaasjager, arts

lid

6.250

Prof. dr. T.A. Abma

lid

6.250

Prof. Dr. M .F. Niermeijer

lid

01-07-2012

8.000

M r. M .E.J. Klompé, M GM

lid

01-07-2012

8.000

Totaal

68.001

Per 1 juli 2012 zijn stichting Bouman GGZ en stichting Delta Psychiatrisch Centrum bestuurlijk gefuseerd. Vanaf deze datum ligt het dagelijks bestuur van stichting Delta Psychiatrsich centrum bij stichting Antes. In voorgaande overzichten zijn volledigheidshalve ook de bestuurders en leden van de Raad van toezicht van Stichting Antes opgenomen.

5.6.13 Honoraria accountant 2012

2011

Controle van de jaarrekening

64.037

61.184

Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en nacalculatie)

28.413

26.579

235.040

34.914

327.490

122.677

Diverse adviezen Totaal honoraria accountant

74

5.7

Overige gegevens

5.7.1

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

De raad van bestuur van Stichting Delta Psychiatrisch Centrum heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 21 mei 2013. De raad van toezicht van de Stichting Delta Psychiatrisch Centrum heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 22 mei 2013.

5.7.2

Resultaatbestemming

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling vermeld bij paragraaf 5.2.

5.7.3

Gebeurtenissen na balansdatum

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum.

5.7.4

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders namens stichting Antes

Leden raad van bestuur Stichting Antes:

Leden raad van toezicht van Stichting Antes:

De heer drs. E.C.J.E. Czyzewski

Mevrouw mr. C. Van Steenderen-Koorneef, voorzitter

De heer drs. W. Teer

De heer G.R. Fransen, vicevoorzitter

De heer dr. B.J.M. van de Wetering

De heer dr. C.J.A.J. Slooff

De heer D.C. Kaasjager, arts

Mevrouw prof. dr. T.A. Abma

De heer prof. dr. M.F. Niermeijer

Mevrouw mr. M.E.J. Klompé, MGM 75

5.7.5

Controleverklaring accountant

76

77

Colofon Samenstelling:

Martin de Groot, secretaris raad van bestuur Redactie en eindredactie: afdeling Communicatie Vastgesteld door: raad van bestuur, 21 mei 2013 Goedgekeurd door: raad van toezicht: 22 mei 2013 Vormgeving: afdeling Communicatie 78

Inhoudsopgave. 4. Financieel beleid... 35

Recommend Documents