Goedlnvesteren Financieel jaarverslag 201 1
Paoina
Goedlnvesteren geconsolideerde resultatenrêkening 201 1 Goedlnvesteren geconsolideerde balans per 31 december 2011 Stichting Goedlnvesteren resultatenrekening 20'l 1 Stichting Goedlnvesteren balans peÍ 31 december 201 Goedl nvestêren BV resultatenrekening 201
1
1
Goedlnvesteren BV balans per 31 december 201
1
Algemene toelichting Tabel uitsplitsing van kosten peÍ serie van beleggingsobjecten
Tabel uitsplitsing van omzet per serie van beleggingsobjecten
20 november 201
1
I 11
Goedlnvesteren geconsolideerd OPBRENGSTEN
Resultatenrekening 2011
2010
218.200
457 .480
3.836
4.388
38.288
93.929
260.3U
555. //9 /
13.650
2't.620
€
VerkooD oobrenostrechten Rentebaten Noo te onfuanqen kostenverqoedinqen
---
TOTML OPBRENGSTEN LASTEN
Beheerskosten Produktiekosten Inkoop opbrengstrechten Reservering onderhoud Juridisch advies Huisstijl/drukwerk
12.67 0
130.855 'l 19.620 31.158
78.650 5.602
79
96.922 Verkoopkosten Provisie intermediars Reclamekosten Promotiematerialen Autokosten Telefoonkosten Webhosting Portokosten Overige verkoopkosten
281 .712
6.948 5.484
171
5.054
5.946 4.261
2.084
1
416 552
.401
116 1.088
8.277 Administratieve kosten Lonen/salarissen Contributies/abon nementen Vergunning AFM Bezoek plantages Inspectiekosten Bijeenkomsten/nieuwsbrieven Automatisering Kantoorartikelen Rêntelasten Accountant Overige administratieve kosten Afschrijvingen
112.265 3.068 15.500 5.705 1 .201
25.244 132.091 1 .776 39 442
2.061 385 10.607 1.511
4.433 2.694 521
I tJ
2.385
4.6't 1 9.531 1.194
1.959
4.034
4.534 158.090
207.856
TOTAAL LASTEN
zí
o.vJv
----T36'q32
SALDO VERLIES / WINST
-16.615
19.365
Goedlnvesteren geconsolideerd
Balans 31 december 2011
31 december 2010
Inventaris
369
753
Vervoermiddelen
655
4.305
ACTIVA
Vorderinqen handelsdebtteuren Nog te ontvangen omzet opbrengstrechten Voorgeschoten plantages Nog te onwangen oogstopbrengsten Voorgeschotên kosten te verrekenen mer uiteindelijke oogstopbrengsten
90
35.090 104.388 29.967
377 .266
338.978 377.356
Overiqe kortlooende vorderinoen Leningen u/g Rekening-courant directie Overige vorderingen
23.768
508.423
20.215
68.906 425
1
.576
93.099 Liquide middelen ABN AMRO
21 .791
45.389
166.041
TOTMLACTIVA
516.868
----761313
PASSIVA Eiqen vermoqen Aandelen kapitaal Algemene reserve
18.000
18.000
25.499
42.1't3
Voozieninq onderhoud plantaoes Rekenino-courant ABN AMRO Directie
43.499
60.113
.925
283.805
337
72.204 3.378
72.204 Kortlooende schulden Te betalen plantagês Nog ult te keren onderhoudsgelden Nog uit te keren oogstopbrengsten Inkoop b! investeerders Rente/kosten ABN AMRO Overige inkoopcrediteuren Contributie AFM Loonheffing Vennootschapsbelasting Accountant TeleÍoonkosten
15.57 5
209.750
16.854
7 .324 91.016 29.900
í
AOq
1
.642
56
1.800
2.229
15.500 1.165
4.293
3.873 4.936
3.873 5.376
200
200 63.240
TOTML PASSIVA
3.378
----516.a68
354.017
----70-tu15
Stichting Goedlnvesteren
Resultatenrekening
OPBRENGSTEN
2011
2010
103.350
192.895
€
Verkooo oDbrenostrechtón Ontvanoen rente ABN AMRO 47.22.27.653 ABN AMRO 44.16.61.076 ABN AMRO spaarrekening
1.577 1
-_T-
TOTAAL OPBRENGSTEN
.577
--------=:-i--;==
103:3oo
I
J+..+ I
I
LÁSTE'V Beheerskosten
Produktiekosten Inkoop opbrengstrechten Reservering onderhoud Juridische adviezen Drukwerk
13.650
11.050 78.650 5.602
21 .620
51.655 119.620 31.158 79
95.302
Rentelasten ABN AMRO 47.22.27.653 ABN AMRO 44.16.61.076 ABN AMRO 50.77.89.741 Rekening-courant Goedlnvesteren BV
55 80 JJ
205 16
30
1.154
z.oó4 1
Administratieve kosten Accountant Bijeenkomsten/nieuwsbrieven Reiskosten bezoek plantages Inspectiekosten Vergunning AFM Overige contributies Overige administratieve kosten
Nog te ontvangen kostenvergoedingen
TOTAAL L4SIE'V
SALDO WNST
202.512
.322
Z.VJT
2.885
7
4.849 5.705
.724
10.607 2.061
1 .201 15.500 53 1.119
385
39.442 136
1.029 31.364
61.384
-38.288
-93.929
----1m350
194.472
Stichting Goedlnvesteren
Balans 31 december 20í
1
31 december 2010
ACTIVA Vorderinqen handelsdebiteuren Goedlnvesteren BV, opbrengstrechten Vooruitbetaalde kostên Voorgeschoten plantages Nog te ontuangen oogstopbrengsten Voorgeschoten kosten tê verrekenen met uiteindeltke oogstopbrengsten
55.883 104,388 29.567 377 .266
338.978
ót t.zoo
529.216
Overiqe vorderinqen Nog te ontuangen rente ABN AMRO
Liouide middelen ABN AMRO 47.22.27.653 ABN AMRO 44.16.61.076 ABN AMRO 50.77.89.741
1
37
.428
3.740
zoJ
3.800 59.926
537
TOTAAL ACTIVA
.576
38.228
67.466
415.494
cYó.zcó
PASS/yÁ
Eioen vermooen
Voozieninq onderhoud plantaqes Stand per l januaÍi 2011 resp.2010 Dotatie 2011 resp. 2010 Onttrekking 2011 resp. 2010 Stand per 3í december 20'l 1 resp. 2010
Kortlooende schulden Te betalen plantages Nog uit te keren ondêrhoudsgelden Nog uit te keren oogstopbrengst Rekening-courant Goedlnvesteren BV Vergunning AFM Accountant Rente/kosten ABN AMRO
283.805 78.650
187 .295 119.620
-24.530
-23.110 337
15.57 4 16.854
283.805
209.750 7 .324 91.016
1.695
2.634 15,500 3.698 20
3.698
77
TOTAAL PÁSS'YÁ
.925
.569
----4Tí4s4
314.453
cvó.lcó
Goedlnvesteren BV
Resultatenrekening
oPaRElVGSTE/V
2011
Verkoop opbrenqstrechten Ontvanqen rente Liquide middelen Leningen u/g Rekening-courant directiê Stichting Goedlnvesteren Belastingdienst
2010
218.200
457
.480
457
2.094
1.838
1.285 1 .154
902 2.634 71
4.990
5.445 ----@ffi
TOTAAL OPAREAIGS IEIV
-2Eigo
LÁSTEíV Produktiekosten Inkoop opbrêngstrechten
104.970
272.095
VeÍkoopkosten Provisie intermediars Nefto-lonen Loonhefflng/premies Lunches/diners Reclamekosten Promotiematerialen Auto- en reiskosten Telefoonkosten Webhosting Contributies/abonnementen Portokosien Afschrijving inventaÍis AÍschnjving vervoermiddelen
6.948 76.016
66.147 46.118
552
co.u í c 1.088
171
5.484
5.054
5.946 4.261
1
.737
1
.401
3.014
1.640
384
116 384
3.650
4.154 126.827
Administratieve kosten Kantoorkosten Automatisering Kantoorartikelen Rentelastên Rente Belastingdienst Accountant Overige kosten
2.058
1.511 113 3.940 420
521
2 216 1.388 1
163.509
1
.825
.807 165
8.008
7.956
TOTAAL LASIE/V
239305
443560
SALDO MNST
-16.615
19.365
Goedlnvesteren BV
Balans
31 december 201
1
31 decembêr 2010
lnventaris
369
753
VeÍvoermiddelen
655
4.305
90
35.090
ACTIVA
Vorderinqen handelsdebiteuÍen Nog te ontvangen omzet opbrengstrechten Overiqe kortlopênde vordêrinqen Leningen u/g Zorgverzekeringswet Rekening-courant directie Rekening-courant Stichting Goedlnvesteren
zó. toó 425 68.906 24.228
2.634 117 .327
I inr riáa mirlrlalan
ABN AMRO 49.87.14.373 ABN AMRO 47.19.14.401 ABN AMRO 44.32.36.569
20.215
22.849
7.157
39.958
^
45.000
13.617
TOTAAL ACTIVA
7.161
98.575
1Pí6c2
-----Tí.sn
PÁSS/vÁ Eiqen vermooen Aandelen kapitaal Algemene reserve
'18.000
18.000
25.499
42.113 43.499
Rekeninq-courant krediet ABN AMRO 47.19.14.401 Kortlopende schulden Inkoop opbrengstrechten Overige inkoopcrediteuÍen Rekening-courant diÍectie Rente/kosten ABN AMRO Loonheffing Vennootschapsbelasting 201 0 Accountant Telefoonkosten
72.203
.624
85.783 2.229 3.378 25
1.165
4.293
3.873 1 .238 200
3.873 1 .678
1.800 1
200 9.900
TOTAAL PÁSS'VÁ
60.113
----78ffi
101 .459
---1A
5n
Goedlnvesteren GRONDSLAGEN VAN WMRDERING EN RESULTMTBEPALING
Grondslagen voor waardering Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld.
Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschaffingswaarde onder aftrek van de afschrijvingen die gebaseerd zijn op de geschatte economische levensduur. De afschrijving vindt als volgt plaats:
lnventaris 20o/o per jaal Investerlngen gedaan in de loop van het boekjaar worden tudsevenredig afgeschreven.
Grondslagen van resultaatbepaling Rekening houdend met de grondslagen van waardering wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen omzet enerzijds en kosten legen historische kostprijs andez|Jds.
Toêrekening opbrengsten en kosten Opbrengsten en kosten worden toegekend aan de periode waarop
zi
betrekking hebben.
Kosten ondeÍhoud plantages Brj verkoop van opbrengstrechten gaat een deel van deze opbrengsten via de resultatenrekening naar de voorziening ondeÍhoud plantages. Uit deze voorziening wordt het jaarlijkse onderhoud voldaan. In de kostentabellen is uitgegaan van dit jaarlijkse onderhoud.
Consolidatie Omdat stichting Goedlnvesteren en Goedlnvesteren BV juridisch gescheiden entiteiten ziln, is er uitsluitend geconsolideerd om de tabellen op de volgende bladzijdes te kunnen opstellen.
Goedlnvesteren TABEL UITSPLITSING VAN KOSTEN 2011 PER SERIE VAN BELEGGINGSOBJECTEN
Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambulan
2005
2006
2007 2008
2009
2010
Beheerskosten
Rambutan Rambutan Rambutan
ZO11
2006-15 totaal
13 650
Prod. excl. res. ond. OnttÍekking onderhoud
13.650
18.272
4.700
3.750
2.880
.220
630
2.600
.540
14.272
650
42.802
17.970 42.802
8.277
8.277
Administratieve koster
158.090
158.090
Totaal
222.819
222.819
1
Produktiekosten
Verkoopkosten
1
]
Teak 1.995
Teak 2002
Teak totaal
Mangistan Mangistan Mangistan 2007-15 2008-15 totaal
Beheêrskosten Prod. excl. reservering onderhoud Onthekking onderhoud
PÍoduktiêkosten Verkoopkosten Administratieve kosten
Totaal
600
5.550
6.150
190
220
410
Rambutan Teak
Mangistan Eindtotaal totaal
totaal
totaal
Beheerskosten
13 650
0
Prod. excl. reseÍvering onderhoud Onttrekking onderhoud
18.272 17 .970
0
0
18.272
6. 150
4'10
Produktiekosten
42.802 0
0 0
8.277
0
0
0 0 0 0 0
0 0 0 0
24.530 42.802
Verkoopkosten Administratiêve kosten
158.090 0 0
Totaal
222.819
0
13.650
8.277
0
158.090
0 0 0
222.819
Goed lnvesteren TABEL UITSPLIÏSING VAN OMZET PER SERIE VAN BELEGGINGSOBJECTEN
Jaar 2005
Rambutan
Rambutan 2005 Rambutan 2006 KamOUIan
ZUU
Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan
2008 2009 2010 201'l 06-15
Totaal
Rambutan
Teak
Mangistan
429.127
48.670 455.100 246.931
27 .250
Jaar 2009
85.510 215.201 z tJ.400
134.100
Jaar 2010
41 .91 0
32.530 91 680 166.640
531 .292
5.980 16.340 304.430 41 .520
93.930
519.255
832.951
725.857
560.790
368.270
Jaat 2006
Jaar 2007
Jaar 2008
Jaar 2009
Jaar 2010
43.250 84.180
.250
22.200
136.27 5
63.960
103 600
79.000
5.990
142.290
127 .430
63.960
í10.850
101.200
5.990
Jaar 2006
Jaaí 2007
Jaar 2008
Jaar 2009
Jaar 2010
10.810
7 .200 19.220
3.180 10.240
3.480
10.8í0
26.420
13.420
3.480
5.985
Jaar 2005
0
0
0
ïotaal
565.547
184.920
87.750
Jaat 2011
737 .588
82.250
Mangistan 07-15 Mangistan 08-15
Totaal Mangistan
Jaar 2008
26.760
Jaar 2005
Teak 1 995 feak 2002
Jaar 2007
62.878
//
Teak
Totaaf
87.750
Jaar 2006
7
251.976 '134.780
471.070 216.400
257 .920
361 100 216.400 3.31't.273
Jaar
Totaal
2011 78.685 473.005 0
Jaar
551.690
Totaal
2011
24.670 29.460 0
54.130
Doorverkoop
Jaar 2005
Jaar 2006
Jaat
Jaar 2007
2008
Rambutan 2005 Rambutan 2006 Mangistan 08-15
61.740
Totaal doorverkoop
0
u
61.740
0
2009
22.140
22.140
2010 36.400 43.200
79.600
2005
2006
2007
2008
87.750 142.260
519.255 127 .430
832.951
725.857
Totaal Mangistan
0
0
'10.810
Eindtotaal
230.010
646.685
907 .721
Totaal Rambutan
120.280 43.200 1.800
1.800
1.800
165.280
Jaar
Samenvatting
63 960
2009
Totaal
2011
Totaal
2011
26.420
560.790 101.200 13.420
368.270 5.990 3.480
216.400 3.311.273 0 551.690 0 54.130
863.',t27
675.410
377.740
216.400 3.917.093
1
'10.850
