Goed Investeren Financieel jaarverslag 2010
Paqina
Goedlnvesteren geconsolideerde resultatênrekening 201 0 Goedlnvesteren geconsolideerde balans per 31 december 2010 Stichting Goedlnvesteren resultatenrekening 201 0 Stichting Goedlnvesteren balans per 31 dêcember 2010 Goedlnvesteren BV resultatenrekening 201 0 Goedlnvesteren BV balans oer 31 december 2010 Algemene toelichting Tabel uitsplitsing van kosten per serie van beleggingsobjecten Tabel uitsplitsing van omzet per serie van beleggingsobjecten
20 november 201
1
11
Goedlnvesteren geconsolideerd
Resultatenrekening 2010
2009
457 .480
697.550
4.388
4.646
93.929
85.539
555.797
-------7frns
.620
35.245
OPBRENGSTEN
VeÍkoop oDbrenostrechten Rentebaten Noq te ontvangen kostenverqoedinqen
TOTML OPBRENGSTEN LASTEN
Beheerskosten Produktiekosten Inkoop opbrengstrechten Reservering onderhoud Juridisch advies Huisstijl/drukwerk
21
130.855 1 19.620 31.158
361.314 35.245 738 27 .456
79
424.753
281 .712
VerkooDkosten Provisie intermediars Reclamekosten Promotiematerialen Autokosten Telefoonkosten Wêbhosting Portokosten Overige verkoopkosten
6.948
8.462
5.484
28.693 132
5.946
8.445
4.261
3.500
1
.401
946
1'16
3.007 184
1.088
25.244 Administratievê kosten Kantoorkosten Lonen/salarissen Contributies/abon nementen Vergunn!ng AFM Bezoek plantages Inspectiekosten Bijeenkomsten/nieuwsbrieven Automatisering Kantoorartikelen Rentelasten Accountant Overige administratieve kosten Afschrijvingen
TOTAAL LASTËN SALDO VERLIES / WINST
53.369 4.5 19
132.091 1 .776
124.084
39.442 2.061 385 10.607 1.511
24.060
1.436 '16.186
6.022
113
1.468 316
4.611
11.388
9.531
6.144 2.003
1.194
4.534
4.534 207 .856
205.502
--i3-6732
-------7IE:6AO
19.365
68.866
Goedlnvesteren geconsolideerd
Balans 31 december 2010
31 december 2009
ACTIVA lnventaris
753
Vervoermiddelen Vorderinqen handelsdebiteuren Nog te ontvangen omzet opbrengstrechten Voorgeschoten plantages Nog te onwangen oogstopbrengsten Voorgeschoten kosten te verrekenen met uiteindelijke oogstopbrengsten
1
4.305
.137
8.455
35.090 104.388 29.967
133.120
338.978
245.048 508.423
378.168
OveÍige kortlooende vorderinqen Vennootschapsbelasting VooÍuitbetaalde kosten Leningen u/g Rente ABN AMRO
555
6.389
20.215 1
41.924
.576 21 .791
48.868
ABN AMRO
166.041
190.846
TOTAAL ACTIVA
/ut.JtJ
ea1
I id'
'irlê
mi.l.iêlón
À'7 Á
PASSIVA Eioen vermoqen Aandelen kapitaal Algemene reserve
18.000
18.000
42.113
80.381
Voozieninq onderhoud olantaqes Rekeninq-courant ABN AMRO Directie
60.113
98.381
283.805
187 .295
75.526 3.378 3.378
Kortlooende schulden Te betalen inkoop plantages Nog uit te keren onderhoudsgelden Nog uit te keren oogstopbrengsten Inkoop bij investeerders Rente/kosten ABN AMRO Overige inkoopcrediteuren Contributie AFM Loonheffing Vennootschapsbelastin g Accountant Telefoonkosten
209.750 91.016
195.850 16.850 4.365
29_900 56
2 202
7
.324
2.229
4.293
24.060 4.214
3.873
13.773
9.J/O
4.758
200
200 354.017
TOTML PASSIVA
75.526
----70-t
31
3
zoo.zt z
627n4
Stichting Goedlnvesteren
Resultatenrekening 2010
2009
192.895
4't2.748
OPBRENGSTEN
VeÍkoop oobrenqstrechten Ontvanqen rente ABN AMRO 47.22,27.653 ABN AMRO 44.16.61.076 ABN AMRO spaarrekening
52
36 1.315
1.577 1.577
1.403
TOTAAL OPARE'VGS IEA'
414.151
LÁSTEA/ Beheerskosten
Produktiekosten Inkoop opbrengstrechten Reservering onderhoud Juridische adviezen Drukwerk
21.620
'1
35.245
51 .655
343.314
19.620
35.245 738
31 .158
27 .456
79
202.512
Rentelasten ABN AMRO 47.22.27.653 ABN AMRO 44.16.61.076 ABN AMRO 50.77.89.741 Rekening-courant Goedlnvesteren BV
zvc
406.753
73
16
82
30
oo
2.634
1.350
2.885
1
.571
Administratieve kosten
Accountant Bijeen komsten/nieuwsbrieven
Reiskosten bezoek plantages
7 .724 10.607 2.061
4.887 6.022 16.186
385
3.342 24.060
lncnê^tiêk^clan Vergunning AFM Overige contributies Overige administratieve kosten
39.442 1
136
44
.029
í.580 61.384
56.121
Nog te ontvangen kostenvergoedingen
-93.929
-85.539
TOTAAL LÁSTE/V
1%.4n
4i4lsT
SALDOl',lr'/NST
Stichting Goedlnvesteren
Balans 31 decembeÍ 2010
31 decembeÍ 2009
ACTIVA Vorderingen handelsdebiteuren Goedlnvestêren BV, opbrengstrechten Vooruitbetaalde kosten Voorgeschoten plantages Nog te ontvangen oogstopbrengsten Voorgeschoten kosten te verÍekenen met uiteindelijke oogstopbrengsten
55.883
36.090 6.389
104.388
lv.uo I 338.978
245.048 529.216
Overiqe vorderinqen Nog te ontvangen rente ABN AMRO
Liquide middelen ABN AMRO 47.22.27.653 ABN AMRO 44.16.6í.076 ABN AMRO 50.77.89.741
1
287 .527
.576
3.740
176.838
3.800 59.926
3.266
966 '181
67.466
TOTAAL ACTIVA
598.258
.070
468.597
PÁSS/YA
Eiqen vermoqen
Voorzienlnq onderhoud plantaoes Stand per 1 januari 2010 resp. 2009 Dotatie 2010 resp. 2009 Onttrekking 2010 resp. 2009 Stand per 31 december 2010 resp. 2009
Kortlopende schulden Te betalen plantages Nog uit te keren onderhoudsgelden Nog uit te keren oogstopbrengst Rekening-courant Goedlnvesteren BV Vergunning AFM
Accountant Renie/kosten ABN AMRO
TOTAAL PASSIVA
187
.295
173.290 35.245 -21 .240
119.620
-23.110 283.805
209.750 7 .324 91.016
187 .295
2.634
195.850 16.850 4.365 37.190
3.698
24.060 2.948
31
39
314.453
281 .302
5982s8
-------468507
Goedlnvesteren BV
Resultatenrekening
OPBREIVGSTEíV
Verkoop oobrenqstrechten Ontvanqen rente Liquide middelen Leningen u/g Rekening-courant dirêctie Stichting Goedlnvesteren Belastingdienst
2010
2009
457 .480
697.550
31
1.838
.672 1.473 1.350 1
902
2.634
67
71
4.593 _---__-;;;
5.445 TOTAAL OPBRE/VGS TE'V
46L925
I
vz. t4ó
LÁSTE'V Produktiekosten Inkoop opbrengstrechten Verkoookosten Provisie intermediars Netto-lonen Loonheffing/premies Lunches/diners Reclamekosten Promotiematerialen Auto- en reiskosten Telefoonkosten Webhosting Contributies/abonnementen Portokosten Afsch rijving inventaris Afsch rijving vervoermiddelen
272.095
6.948 76.016 56.075
8.462 75.634 48.450 184 28.693
1.088
5.484 5.946 4.261 1
.401
1
.640
430.095
8.445 3.500 946 |
116
.óYZ
3.007
384
384
4.150
4.150 163.509
Administratieve kosten Kantoorkosten Automatisering Kantoorartikelen Rentelasten Rente Belàstingdienst Accountant Overige kosten
TOTAAL LÁSTE'V
SALDO WINST
1
183.379 4.519 1 .468
.511 113
316
3.940
7.886 3.281
420 1.807 165
1
.257
423 7.956
19.150
19.365
--ffi2n 68.866
----443560
Goedlnvesteren BV
Balans 3í december 2010
31 december 2009
/cJ
1.137
4.305
8.455
3s.090
133.120
ACTIVA Inventaris Vervoermiddelen Vorderinoen handelsdebitêurên Nog tê ontvangen omzet opbrengstrèchten Ovêriqê kortlopende vorderinaen Vennootschapsbelasting 2008 Leningen u/g Rekening-courant directie Rekening-courant Stichting Goedlnvesteren
555
20.215
18.378
23.546 2.634
37.190
22.849 Liquide middelen ABN AMRO 49.87.14.373 ABN AMRO 47 19.14.401 ABN AMRO 44.32.36.569
39.958 13.617
79.669
9.776
45.000 98.575
TOTAAL ACTIVA
9.776
161-sn
-zn1í
PASSIVA Eioen vermoqen Aandelen kapitaal Algemene reserve
18.000
18.000
42.113
80.381 60.1 13
98.381
Rekenino-courant krediet ABN AMRO 47. í 9.14.401 Kortlopende schulden Inkoop opbrengstrechten Overige inkoopcrediteuren Rekening-courant directie Rente/kosten ABN AMRO Loonhêffing Vennootschapsbelasting 2009 Vennootschapsbelasting 20 1 0 Accountant Telefoonkosten
75.526
85.783
36.090
2.229 3.378
zc
2.163
4.293
4.214 13.773
3.873 1 .678 200
1.810
200 101.459
TOTAAL PÁSS/YÁ
----7618f
58.250
zJz.
tcl
Goedlnvesteren GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTMTBEPALING
Grondslagen voor waardering Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld.
MateÍiële vaste activa D-e materiële vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschaffingswaarde onder aftrek van de afschrijvingen die gebaseerd zijn op de geschafte economisch-e levensduur. De afschrijving vindt als volgt plaats:
Inventaris 20% per jaar Investeringen gedaan in de roop van het boekjaar worden tijdsevenredig afgeschreven.
Grondslagen van resultaatbepaling Rekening houdend met de grondsragen van waardering wordt het resurtaat bepaard als het verschil tussen omzet enerzÍds en kosten tegen historische kostprijs andezijds.
Toerekening opbÍengsten en kosten opbrengsten en kosten worden toegekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.
Kostên ondeÍhoud plantages Bij verkoop van opbrengstrechten gaat een deer van deze opbrengsten via de resurtatenrekening naar de vooziening onderhoud plantages. uit deze vooziening wordt hetjaaí|jkse onderhoud voldaan. In de kostentabellen is uitgegaan van dit jaarlÍkse onáernouo.
Consolidatie omdat stichting Goedlnvesteren en coedlnvesteren BV juridisch gescheiden entiteiten zijn, is er uitsluitend geconsolideerd om de tabellen op de volgende bladzijdes te kunnen opstéllen.
Goedlnvesteren TABEL UITSPLITSING VAN KOSTEN 201O PER SERIE VAN BELEGGINGSOBJECTEN
Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2006-15 totaat Beheerskosten Prod. excl. res. ond. Onttrekking onderhoud
342 2.566
4.700
3.750
2.880
1
.220
PÍoduktiêkosten Verkoopkosten
400
.424
2.376
L 01 1
130.634 2.600 149.259
.817 120 20.357
1 092
20.345
2.775
24.611
935 7
.012 630
17
21
17
ocu
.078
158.028 16.550 180.559
Administratieve kosteÍ
3.291
8.991
167.516
22.847
202.645
Totaal
6.964
19.030
354.544
48.355
428.893
Teak 1.995 Beheerskosten
Teak 2002 343
Teak totaal
Mangistan Mangistan Mangistan
2007-15 2008-15
totaal
343
199
2.570
2.57 0
5.550 2.937
6.150 2.937
1.493 190
1.706
410 1.706
400
400
233
233
Administratieve kosten
J,ZYO
3.296
1.915
1
Totaal
6.976
6,976
4.053
4.053
Prod. excl. reservering onderhoud Onttrekking onderhoud
Produktiekosten VeÍkoopkosten
600
199 1
220
.493
.915
Rambutan
totaal Bêheerskostên Prod. excl. reservering onderhoud Onttrekking onderhoud
ProduKiekosten VêÍkoopkosten Administratieve kosten
Totaal
Mangistan Eindtotaal totaal
Teak totaal
21 .078
343
158.028 16.550 180.559
2.570
0
0
24.611
400
0
0
202.645
3.296
0 0
0 0
0 1 .915 0 0
428.893
6.976
4,053
6.150 2.937
1
1
199
21.620
.493
162.092
410
23.110
.706
185.202
0
25.244 207 .856
439.922
Goedlnvesteren TABEL UITSPLITSING VAN OMZET PËR SERIE VAN BELEGGINGSOBJECTEN
Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan Rambutan
Totaal
2005 2006 2007 2008 2009 2010
Jaar 2005 87.750
Jaar 2006
Jaar 2007
Jaar 2008
Jaar 2009
429 127 62.878
48 670 455.100 246.531
85.510 215.201
134.100
213.466 26.760
32.530 91.680 166.640
27 .250
Rambutan
Teak
82.250 87.750
Jaar 2005
184.920
93.930
519.255
832.951
725.857
560.790
Jaar 2006
Jaar 2007
Jaar 2008
Jaar 2009
Totaal
565,547 737.588
41.9í0
2011
06-15
Jaar 2010
531
5.980 16.340 304.430 41 .520
.292
251 .976
134.780 471 .070 41 .520
361 .100
368.270
Jaar
3.094.873
ïotaal
2010
Teak 1995
c.vóc
22.200
136.275
43 250 84.180
.250
Teak 2002
oJ.vou
í03.600
79.000
5.990
78.685 473.005
142.260
127.430
63.960
í10.850
í 01.200
5.990
551.690
Jaat 2006
Jaar 2007
Jaar 2008
Jaar 2009
.200
3.180 10.240
3.480
19.220
24.670 29.460
26.420
13.420
3.480
54.130
Totaaf
Teak
Mangistan
Jaar 2005
Mangistan 07-15 Mangistan 08-15
Totaal Mangistan
0
10.810
0
0
10.810
7
7
Jaar
Totaal
2010
DooÍverkoop
Jaar
Jaar 2006
2005
Jaar 2007
Rambutan 2005 Rambutan 2006 Mangistan 08-15
Totaal doorverkoop
Samenvatting
Jaat 2008
Jaar 2009
61.740
22.140
Jaar
Totaal
2010 36.400 43.200
120.280
43.200 0
0
Jaar 2005
0
0
61.740
22.140
Jaar 2006
Jaar 2007
Jaaf 2008
Jaar 2009
832.951
725.857 1 10.850
26.420
560.790 101.200 13.420
368.270 5.990 3.480
3.094.873 551.690 54.130
853.127
675.410
377 .7 40
3.700.693
Totaal Rambutan Totaal Teak
87.750 142.260
519.255 127 .430
Totaal Mangistan
0
0
63.960 10.810
Eindtotaal
230.010
646.685
907.721
79.600
Jaar
163.480
Totaal
2010
