DAFTAR ISI. Table of Contents. Jumlah Saham Diperdagangkan Share Volume Traded

LAPORAN TAHUNAN Annual Report

2012

DAFTAR ISI

Table of Contents

2

Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Perusahaan Vision, Mission and Corporate Values

Jumlah Saham Diperdagangkan Share Volume Traded

16

3

Profil Perusahaan Company Profile

Kepemilikan Saham Shares Ownership

16

4

Sekilas Bank ICB Bumiputera Bank ICB Bumiputera at a Glance

Dividen, Obligasi & Peringkat Dividend, Bonds & Ratings

17

6

Struktur Organisasi Organization Structure

Struktur Permodalan Capital Structure

18

7

Penghargaan dan Pencapaian 2012 2012 Awards and Achievements

Ikhtisar Keuangan Financial Highlights

20

8

Aktivitas Penting 2012 2012 Event Highlights

Sambutan Presiden Komisaris Message from the President Commissioner

22

12

Perusahaan Induk Holding Company

Profil Dewan Komisaris Profile of the Board of Commissioners

26

14

Struktur Kelompok Usaha Group Structure

Sambutan Presiden Direktur Message from the President Director

28

15

Ikhtisar Saham Stock Highlights

Profil Direksi Profile of the Board of Directors

32

15

Informasi Harga Saham Share Price Information

Diskusi & Analisa Manajemen Management Discussion & Analysis

34

43

Aktivitas Usaha Business Activities

Komite Remunerasi dan Nominasi

86

Nomination & Remuneration Committee Report

43

Penghimpunan Dana Funding

Manajemen Risiko Risk Management

92

43

Penyaluran Pinjaman Lending

Laporan Pengendalian Internal Internal Control Report

128

46

Usaha Lainnya Other Business

Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary

131

47

Layanan & Produk Services & Products

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility

136

53

Sumber Daya Manusia Human Resources

Pejabat Eksekutif Executive Officers

138

60

Teknologi Informasi Information Technology

Jaringan Kantor Cabang Offices & Branches

140

62

Tinjauan Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Review

Tanggung Jawab Laporan Tahunan Responsibility of Annual Report

144

77

Laporan Komite Audit Audit Committee Report

145

82

Laporan Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee Report

Laporan Keuangan & Laporan Auditor Independen per 31 Desember 2012 Audited Financial Statements as of 31 December 2012

VISI dan MISI Our Vision and Missions

Visi

Vision

Menjadi Bank yang Bernilai Bagi Seluruh Pemangku Kepentingan

Value Banking for Stakeholders

Misi

Missions

• Menciptakan Nilai Bagi Seluruh Pemangku Kepentingan • Memberikan Manfaat Seimbang Kepada Pemegang Saham • Menjadi Mitra Usaha yang Terpercaya dan Memberikan Solusi yang Optimal • Menjalankan Tata Kelola Usaha yang Baik • Mengembangkan Organisasi yang Produktif dan Efisien • Memberikan Kontribusi yang Wajar Bagi Pengembangan Masyarakat

• To Create Value for All Stakeholders • To Provide Reasonable Returns to Shareholders • To be Trusted Business Partners and to Provide Optimal Solutions • To Uphold Good Corporate Governance • To Develop A Productive and Efficient Organization • To Have Positive Contribution Towards Community Development

NILAI-NILAI PERUSAHAAN Corporate Values INTEGRITY Berperilaku jujur dan bertanggung jawab dalam menjalankan pekerjaan berdasarkan peraturan dan etika perusahaan.

INTEGRITY Behave honestly and responsibly in carrying out duties according to regulations and corporate ethics.

COLLABORATION Bekerjasama dalam team secara solid dan efektif untuk mencapai tujuan.

COLLABORATION Work together as a solid and effective team to achieve goals.

BE COMMITTED Melaksanakan segala bentuk rencana kerja dan kesepakatan secara konsisten sesuai dengan nilai inti.

BE COMMITTED Carry out any form of work plan and agreements consistently with core values.

BE FOCUSED ON CUSTOMERS Memahami kebutuhan nasabah (internal dan eksternal) dengan memberikan produk dan jasa layanan yang melebihi harapan nasabah sehingga meningkatkan kepercayaan dan loyalitas nasabah.

BE FOCUSED ON CUSTOMERS Understand the needs of customers (internal and external) by providing products and services that exceed customers expectations thereby increasing customers loyalty and trust.

PROFESSIONALISM Bekerja dengan komitmen dan objective untuk hasil terbaik.

PROFESSIONALISM Work with commitment and objectively to achieve the best results.

2

LAPORAN TAHUNAN 2012 ANNUAL REPORT

PROFIL BANK ICB BUMIPUTERA Profile of Bank ICB Bumiputera

Nama PT Bank ICB Bumiputera Tbk

Name PT. Bank ICB Bumiputera, Tbk

Kantor Pusat Menara ICB Bumiputera Jl. Probolinggo No.18 Menteng Jakarta 10350 Tel. (+ 62 21) 391 9898 - Fax. (+ 62 21) 391 9797 Telex. 65068 JKTBPIA - Swift: BUMIIDJA - Call Me : 500188 www.icbbumiputera.co.id

Head Office Menara ICB Bumiputera Jl. Probolinggo No.18 Menteng Jakarta 10350 Tel. (+ 62 21) 391 9898 - Fax. (+ 62 21) 391 9797 Telex. 65068 JKTBPIA - Swift: BUMIIDJA - Call Me : 500188 www.icbbumiputera.co.id

Bidang Usaha Bank Umum, Bank Devisa

Line of Business Commercial Bank, Foreign Exchange Bank

Kepemilikan (per 31 Desember 2012) ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera SGBT Publik (Kepemilikan <- 5%)

69,90% 5,45% 5,92% 18,73%

Ownership (As of December 31st 2012) ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera SGBT Public (Ownership <- 5%)

69.90% 5.45% 5.92% 18.73%

Tanggal Pendirian 31 Juli 1989

Date Of Establishment July 31st 1989

Modal Dasar Rp. 2.000.000.000.000

Authorized Capital IDR. 2,000,000,000,000

Modal ditempatkan dan disetor penuh Rp 548.607.854.100

Issued and Fully Paid Capital IDR. 548,607,854,100

Kode Saham BABP

Ticker Code BABP

Tanggal Pencatatan 15 Juli 2002

Listing Date July 15th 2002

Biro Administrasi Efek PT Datindo Entrycom : Puri Datindo, Wisma Sudirman Jl. Jend. Sudirman Kav. 34-35, Jakarta 10220

Share Registrar PT Datindo Entrycom : Puri Datindo, Wisma Sudirman Jl. Jend. Sudirman Kav. 34-35, Jakarta 10220

Akuntan Publik KAP Purwantono, Suherman & Surja Anggota Ernst & Young Global Gedung BEI Tower II lantai 7 Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53 Jakarta 12910 Telp. (021) 5289 5000 - Fax. (021) 5289 4100

Public Accountant KAP Purwantono, Suherman & Surja Member of Ernst & Young Global Gedung BEI Tower II 7th floor Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53 Jakarta 12910 Telp. (021) 5289 5000 - Fax. (021) 5289 4100

Bursa Efek Bursa Efek Indonesia ( BEI )

Stock Exchange Indonesian Stock Exchange ( BEI )

Wali Amanat Bank Mega : Menara Bank Mega Jl. Kapten Tendean Kav 12-14 A Jakarta

Custodian Bank Mega : Menara Bank Mega Jl. Kapten Tendean Kav 12-14 A Jakarta

Lembaga Pemeringkat PT Pemeringkat Efek Indonesia ( PEFINDO ) Panin Tower, Senayan City lantai 17 Jl. Asia Afrika LOT 19 Jakarta 10270

Rating Agency PT Pemeringkat Efek Indonesia ( PEFINDO ) Panin Tower, Senayan City 17Th Floor Jl. Asia Afrika LOT 19 Jakarta 10270

Sekretaris Perusahaan Bambang Setiawan

Corporate Secretary Bambang Setiawan

Hubungan Investor Prihantoro Menara ICB Bumiputera Jl. Probolinggo No. 18 Menteng Jakarta Pusat 10350 Tel. (021) 391 9898 - Fax. (021) 391 9797 E-mail: [email protected]

Investor Relations Prihantoro Menara ICB Bumiputera Jl. Probolinggo No. 18 Menteng Jakarta Pusat 10350 Tel. (021) 391 9898 - Fax. (021) 391 9797 E-mail: [email protected]


3

SEKILAS BANK ICB BUMIPUTERA Bank ICB Bumiputera At A Glance

Tahun 1990

Year 1990

Bank ICB Bumiputera mulai beroperasi sejak 12 Januari 1990 dengan nama Bank Bumiputera, sebagai perusahaan yang dimiliki oleh AJB Bumiputera 1912, perusahaan asuransi jiwa tertua di Indonesia.

Bank ICB Bumiputera started operating since January 12th 1990 as Bank Bumiputera, a company owned by AJB Bumiputera 1912, the oldest life insurance company in Indonesia.

Bank berhasil bertahan pada krisis keuangan tahun 1998 sebagai Bank yang sehat dengan Kategori A dan tidak memerlukan rekapitalisasi.

Bank successfully survived the 1998 financial crisis, as a Category A bank, without the need of recapitalization.

Tahun 2002

Year 2002

Pada tahun 2002 Bank Bumiputera mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Indonesia dengan struktur pemegang saham pada saat itu adalah AJB Bumiputera (37,50%), PT Cipta Usaha Citra Dana (37,50%) dan Masyarakat (25,00%).

In 2002 Bank listed its shares on the Indonesia Stock Exchange with shareholder structure as such : AJB Bumiputera (37.50%), PT Cipta Usaha Citra Dana (37.50%) and public (25.00%).

Tahun 2005

Year 2005

Berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal 15 Desember 2005, Perseroan melakukan peningkatan modal dasar dari Rp 500 milyar menjadi Rp 2 triliun dan modal disetor dari Rp 200 milyar menjadi Rp 500 milyar melalui Penawaran Umum Terbatas I kepada para pemegang saham dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”) disertai penerbitan Waran Seri I.

According to the decision at the Extraordinary General Meeting of Shareholder dated December 15th 2005, Bank increased its authorized capital from IDR 500 billion to IDR 2 trillion and paid in capital from IDR 200 billion to IDR 500 billion through Limited Public Offering I to the shareholders in order to issue Preemptive right (Right Issue) and Series I Warrants.

Tahun 2007

Year 2007

Pada tahun 2007 dan berdasarkan persetujuan Bank Indonesia No. 9/34/GBI/ DPIP/Rahasia tanggal 1 Mei 2007, maka pada tanggal 8 Mei 2007 telah dilakukan penjualan seluruh saham dan waran milik Tun Daim Zainuddin dengan ICB Financial Group Holdings AG selaku pembeli, sehingga struktur permodalan, susunan pemegang saham serta komposisi kepemilikan saham Perseroan setelah penjualan saham menjadi sebagai berikut:

In 2007 with to approval of Bank Indonesia No. 9/34/ GBI/ DPIP/Rahasia dated 1 May 2007, on 8 May 2007 a sale of all shares and warrants owned by Tun Daim Zainuddin was conducted with ICB Financial Group Holdings AG as a buyer. The composition of the Bank share holding after sale were as follows:

ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera 1912 Masyarakat

ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera 1912 Public

4


67,071 % 5,983 % 26,946 %

67.071 % 5.983 % 26.946 %

Tahun 2009

Year 2009

Dalam rangka memberikan pelayanan yang lebih baik lagi kepada nasabah sekaligus untuk menunjukkan komitmen kuat dari pemegang saham mayoritas, yaitu ICB Financial Group Holdings AG, Bank melakukan perubahan nama dan logonya menjadi Bank ICB Bumiputera. Dan berdasarkan persetujuan RUPSLB tanggal 17 April 2009 yang dituangkan dalam akta No.7 tanggal 17 April 2009 dibuat oleh Notaris Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., L.L.M., yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan HAM RI dengan surat keputusannya tanggal 26 Mei 2009. Tahun 2009, nama Bank dirubah dari PT Bank Bumiputera Indonesia, Tbk menjadi PT Bank ICB Bumiputera, Tbk. Dan dengan surat keputusan Gubernur Bank Indonesia tanggal 11 September 2009, izin usaha atas nama PT Bank Bumiputera Indonesia Tbk. dialihkan menjadi izin usaha atas nama PT Bank ICB Bumiputera, Tbk.

In order to provide better services to customers as well as to show a strong commitment from the major shareholders, namely ICB Financial Group Holdings AG, the Bank changed the name and logo into Bank ICB Bumiputera. In accordance with approval of AGMS dated 17 April 2009 set forth in deed No. 7 dated 17 April 2009 drawn up by Notary Public Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., L.L.M., approved by Ministry of Justice and Human Rights with decision letter dated 26 May 2009. In 2009 the name of the Bank was changed from PT Bank Bumiputera Indonesia, Tbk into PT Bank ICB Bumiputera, Tbk. With the decision letter of Governor of Bank Indonesia dated 11 September 2009, the business license of PT Bank Bumiputera Indonesia, Tbk. was transferred into the name of PT Bank ICB Bumiputera, Tbk.

Tahun 2010

Year 2010

Selama tahun 2010, terdapat transaksi saham dan penerbitan saham baru dari penukaran waran sehingga struktur pemegang saham dan komposisi kepemilikan menjadi sebagai berikut :

During 2010 there are share transaction and issuance of new shares from exercise of warrants therefore, the structure of shareholder and composition of shareholding are as follows:

ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera 1912 SGBT Masyarakat

ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera 1912 SGBT Public

69,99 % 5,46 % 7,29 % 17,26 %

69.99 % 5.46 % 7.29 % 17.26 %

Tahun 2011

Year 2011

Setelah adanya transaksi saham selama tahun 2011, susunan pemegang saham serta komposisi kepemilikan menjadi :

With shares transaction in 2011, the structure of shareholders and composition of shareholding are as follows:

ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera 1912 SGBT Masyarakat

ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera 1912 SGBT Public

69,90 % 5,46 % 11,41 % 13,23 %

69.90% 5.46 % 11.41% 13.23 %

Tahun 2012

Year 2012

Setelah adanya transaksi saham selama tahun 2012, susunan pemegang saham serta komposisi kepemilikan menjadi :

Post the transactions involving the Bank’s shares throughout 2012, the current shareholding composition along with the ownership are as follows:

ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera SGBT Publik (kepemilikan <- 5%)

ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera SGBT Public (ownership <5%)

69,90% 5,45% 5,92% 18,73%

69.90% 5.45% 5.92% 18.73%


5

STRUKTUR ORGANISASI Organization Structure

AUDIT COMMITTEE

BOARD OF COMISSIONERS

RISK OVERSIGHT COMMITTEE

BOARD OF DIRECTORS

NOMINATION & REMUNERATION COMMITTEE

PRESIDENT DIRECTOR Rajuendran Marrapan (Acting)

COMPLIANCE & RISK MANAGEMENT DIRECTOR

Bambang Setiawan

CONSUMER BANKING DIRECTOR

Carolina Dina Rusdiana

BUSINESS BANKING DIRECTOR

Sindbad R. Hardjodipuro

CONSUMER LENDING

INTERNAL AUDIT Edi Alpian

COMPLIANCE & LEGAL Rachmadi F Wijaya

FINANCIAL CONTROL Tomi Parisianto

HUMAN RESOURCES Irvandi Gustari

PRODUCT DEVELOPMENT

TREASURY Roy Iskandar Kusuma

CREDIT REVIEW Agus Bonafide S

M. Adie Bintoro (Acting)

CORPORATE & COMMERCIAL BANKING

Jimmy Suherman

OPERATIONS DIRECTOR

Suhardianto

OPERATION Setiyani Diponegoro

INFORMATION TECHNOLOGY

(Acting)

SME BANKING Asa Mirzaqi

CORPORATE SECRETARY and CORPORATE AFFAIR Bambang Setiawan

FUNDING BUSINESS DISTRICT 1 Lucky Maya Fritsiana

MICRO BANKING R. Anditio Ismediatama

CREDIT & LOAN ADMIN Susi Enita (Acting)

RISK MANAGEMENT Eddie Ridwan Arifin

FUNDING BUSINESS DISTRICT 2 Gerry Rachman

Benny Lee

Asrief Staury Siregar (Acting)

COLLECTION & RECOVERY Rudy Nararyo Saroyo

BRANCH TRANSFORMATION PROGRAM & COORDINATOR FUNDING OUTSIDE JAKARTA

Endro Sumarso

BRANCH MANAGERS

ALMA COMMITTEE

6

RISK MANAGEMENT COMMITTEE


CREDIT COMMITTEE

PRODUCT & SERVICE COMMITTEE

IT STEERING COMMITTEE

PENGHARGAAN DAN PENCAPAIAN 2012 2012 Awards and Achievements

The Business Review magazine and Perbanas Institute bestowed two awards to Bank ICB Bumiputera at the 2012 Indonesian Banking Awards. Bank ICB Bumiputera clinched the top prize in Human Capital (The Best Bank 2012 in Human Capital) and in Corporate Communication (The Best Bank 2012 in Corporate Communication) for the Banks with Assets Rp 1 - 10 Trillion category.

Majalah Business Review dan Perbanas Institute memberikan 2 penghargaan sekaligus kepada Bank ICB Bumiputera dalam ajang Anugerah Perbankan Indonesia (API) 2012. Bank ICB Bumiputera berhasil memenangkan peringkat pertama untuk bidang Human Capital (The Best Bank 2012 in Human Capital) dan Corporate Communication (The Best Bank 2012 in Corporate Communication) untuk kategori Bank Umum dengan aset Rp 1 – 10 Triliun.

2010

2011 Perusahaan Terpercaya berdasarkan Indeks Persepsi Tata Kelola Perusahaan dari majalah SWA dan IICG.

Bank Paling Atraktif dari majalah bisnis dan ekonomi Warta Ekonomi.

Trusted Company Based on Corporate Governance Perception Index (CGPI) from SWA Magazine and IICG

The Most Attractive Bank award from Warta Ekonomi Business and Economic Magazine.

Piagam MURI sebagai Inisiator dan Penyelenggara acara Funschooling & Edukasi Perbankan dengan Peserta Terbanyak. MURI award for Initiator and Organizer of Funschooling and Banking Education with The Highest Number of Participants

Meraih predikat Excellent dalam proses pembayaran via Straight Through USD New York dari Standard Chartered. Achieved Excellent award in USD Straight Through Payments system from Standard Chartered.


7

AKTIVITAS PENTING 2012 2012 Event Highlights

11 Januari Bank ICB Bumiputera mengadakan “Aksi Donor Darah” serentak di 12 Kota se-Indonesia dalam rangka menyambut Hari Ulang Tahun ke 22 Bank ICB Bumiputera. Donor Darah ini merupakan kegiatan yang rutin dilaksanakan setiap 3 bulan sekali bekerjasama dengan Palang Merah Indonesia. Bank ICB Bumiputera conducts “Blood Donation Activity” simultaneously at 12 cities in Indonesia in relation to the 22th Anniversary of the Bank. The Bank conducts blood donation drives once every three months in cooperation with the Indonesian Red Cross.

25 Januari Bank ICB Bumiputera mempersembahkan program “Petik Angpao & Reading Your Life” bagi nasabah baru secara khusus untuk menyambut Tahun Baru Imlek 2563. Bank ICB Bumiputera organized “Petik Angpao and Reading Your Life” program for new customers in celebration of the 2563 Lunar New Year.

14 Februari Bank ICB Bumiputera menandatangani Perjanjian Kerjasama Pembiayaan dalam rangka pemberian fasilitas modal kerja kepada PT Buana Finance. Bank ICB Bumiputera signs the Financing Cooperation Agreement to provide loan financing to PT Buana Finance.

21 Februari Penandatanganan Perjanjian Kerjasama Kredit antara Bank ICB Bumiputera dengan Cipaganti Group untuk membantu pengembangan lini usaha penyewaan alat berat dan pertambangan. Signing of Loan Facility Cooperation Agreement between Bank ICB Bumiputera and Cipaganti Group. The loan facility is aimed at developing the latter’s business in mining and heavy equipment leasing activities.

8


6 Maret Bank ICB Bumiputera menandatangani perjanjian kerjasama pengembangan “New Treasury System” dengan PT Misys International Financial System. Bank ICB Bumiputera signs the cooperation agreement for the “New Treasury System” with PT Misys International Financial System.

17 Maret Kick Off Corporate Values Bank ICB Bumiputera yaitu Integrity, Collaboration, Be Committed, Be Focused on Customer, dan Professionalism. Diselenggarakan di Solo yang dihadiri oleh Jajaran Direksi dan perwakilan cabang. The kickoff of Bank ICB Bumiputera Corporate Values—i.e. Integrity, Collaboration, Be Committed, Be Focused on Customers, and Professionalism takes place in Solo, attended by Directors and branch representatives.

20 April Memperingati Hari Kartini, frontliners di seluruh kantor cabang Bank ICB Bumiputera melayani nasabah dengan menggunakan Pakaian Daerah. Commemorating the Kartini Day, frontliners at all branches of Bank ICB Bumiputera serve the customers while wearing traditional outfits.

24 Mei Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank ICB Bumiputera. Annual General Meeting of Shareholders of Bank ICB Bumiputera.


9

aktivitas penting 2012 / event highlight 2012

22 Juni Peresmian Relokasi Kantor Cabang Bank ICB Bumiputera Yogyakarta yang beralamat di Jl. Prof. Herman Yohanes No 1331, Yogyakarta. Diresmikan oleh Bapak Mahdi Mahmudi-Kepala Perwakilan Kantor Bank Indonesia dan disaksikan oleh Bapak Bambang Setiawan-Direktur Kepatuhan dan Sumber Daya Manusia Bank ICB Bumiputera. Relocation ceremony of Bank ICB Bumiputera’s Yogyakarta Branch Office at Jl. Prof. Herman Yohanes No. 1331 is officially opened by Mahdi Mahmudi, Head of Representatives of Bank Indonesia Office and witnessed by Bambang Setiawan, Director of Compliance and Human Resources of Bank ICB Bumiputera.

1 Agustus Bank ICB Bumiputera menandatangani Perjanjian Kerjasama Penyediaan Layanan Pengelolaan Pusat Data dan Pemulihan Bencana dengan IBM. Bank ICB Bumiputera signs the cooperation agreement for the Data Center & Disaster Recovery Management Service with IBM.

8 Agustus Pemberian santunan kepada anak-anak yatim piatu berupa Perlengkapan Sekolah dalam rangkaian aktivitas sosial di Bulan Ramadhan. Bank ICB Bumiputera provide donation to orphans in the form of school equipment, in keeping with its social initiatives on the occasion of the holy month of Ramadan.

3 September Dalam rangka peningkatan kompetensi, Bank ICB Bumiputera mengadakan Program Officer Development Program (ODP) untuk mempersiapkan kader manajer dan posisi senior supervisor sebagai calon pemimpin Bank. For competence enhancement purposes, Bank ICB Bumiputera conducts the Officer Development Program (ODP) to prepare potential managers and senior supervisors to take up roles of leadership within the Bank.

10


aktivitas penting 2012 / event highlight 2012

28 September Paparan Publik Tahunan yang di selenggarakan di Menara ICB Bumiputera, Jakarta. The Annual Public Expose was held at Menara ICB Bumiputera, Jakarta.

3 Oktober Bank ICB Bumiputera mengadakan kegiatan Edukasi Perbankan “Funschooling” berlokasi di cabang Fatmawati bagi pelajar-pelajar Taman Kanak-Kanak dan Sekolah Dasar agar lebih memahami pentingnya menabung sejak dini. Bank ICB Bumiputera organizes the “Funschooling” Banking Education program at Fatmawati branch for students of kindergartens and elementary schools, to educate them about the benefits of saving money since an early age.

30 Oktober Bank ICB Bumiputera bersama tiga bank lainnya melakukan penandatanganan Perjanjian Kerjasama Pemberian Kredit Sindikasi kepada PT Pro Car International Finance (Pro Car Finance). Bank ICB Bumiputera and three other banks sign the cooperation agreement for syndicated loan facility for PT Pro Car International Finance (Pro Car Finance).

13 Desember Majalah Business Review dan Perbanas Institute memberikan 2 penghargaan sekaligus kepada Bank ICB Bumiputera dalam ajang Anugerah Perbankan Indonesia (API) 2012, yakni peringkat pertama untuk bidang Human Capital dan Corporate Communication untuk kategori Bank Umum dengan aset Rp 1 – 10 Triliun. Business Review magazine and Perbanas Institute confer two awards to Bank ICB Bumiputera at the 2012 Indonesian Banking Awards, namely the first winner in Human Capital and in Corporate Communication in the category of Public Banks with Rp 1-10 Trillion in Assets. LAPORAN TAHUNAN 2012 ANNUAL REPORT

11

PERUSAHAAN INDUK Holding Company

ICB FINANCIAL HOLDINGS AG (Switzerland) ICB (Albania)

ICB (Senegal) ICB (Gambia) ICB (Guinea) ICB (Sierra Leone)

ICB (Bangladesh) ICB (Ghana)

ICB (Djibouti) ICB (Zambia)

ICB (Lao) ICB GLOBAL MANAGEMENT

ICB (Tanzania)

PT. BANK ICB BUMIPUTERA (Indonesia)

ICB (Malawi) ICB (Mozambique

Value Banking Where Simplicity and Core Values Matter ICB FINANCIAL GROUP HOLDINGS AG

12

Alamat Terdaftar Registered Address

Schulhausstrasse 1, CH-8834 Schindellegi, Switzerland

Negara Pendirian Country of Incorporation

Switzerland

Dewan Direksi Board of Directors

Ms Josephine Premla Sivaretnam Mr René Fritschi


ICB Financial Group Holdings AG

ICB Financial Group Holdings AG

ICB Financial Group Holdings AG adalah perusahaan induk dari beberapa bank yang beroperasi Eropa Timur, Afrika dan Asia. Bank-bank tersebut diantaranya adalah:

ICB Financial Group Holdings AG is the holding company for several banks operating in Eastern Europe, Africa and Asia. These banks include :

1. International Commercial Bank Sh.A, Albania 2. ICB Islamic Bank Ltd, Bangladesh 3. International Commercial Bank (Djibouti) S.A., Djibouti 4. International Commercial Bank (Gambia) Ltd 5. International Commercial Bank Limited, Ghana 6. International Commercial Bank S.A. Guinea 7. PT Bank ICB Bumiputera, Tbk., Indonesia 8. International Commercial Bank Lao Ltd., Laos 9. International Commercial Bank Ltd, Malawi 10. International Commercial Bank (Mozambique) S.A. 11. International Commercial Bank Senegal S.A. 12. International Commercial Bank (Sierra Leone) Limited 13. International Commercial Bank (Tanzania) Ltd 14. International Commercial Bank (Zambia) Limited

1. International Commercial Bank Sh.A, Albania 2. ICB Islamic Bank Ltd, Bangladesh 3. International Commercial Bank (Djibouti) S.A., Djibouti 4. International Commercial Bank (Gambia) Ltd 5. International Commercial Bank Limited, Ghana 6. International Commercial Bank S.A. Guinea 7. PT Bank ICB Bumiputera, Tbk., Indonesia 8. International Commercial Bank Lao Ltd., Laos 9. International Commercial Bank Ltd, Malawi 10. International Commercial Bank (Mozambique) S.A. 11. International Commercial Bank Senegal S.A. 12. International Commercial Bank (Sierra Leone) Limited 13. International Commercial Bank (Tanzania) Ltd 14. International Commercial Bank (Zambia) Limited

Setiap bank dioperasikan sebagai sebuah bank local di negara masing-masing, dengan Dewan Direksi yang terdiri dari direktur independen dan non-independen. Manajemen bank dipimpin oleh seorang Presiden Direktur.

Each operating bank, incorporated as a local banking entity in its host country, has a Board of Directors comprising of independent and non-independent Directors. Management is led by a Chief Executive Officer.

ICB Global Management Sdn Bhd berlokasi di Kuala Lumpur, Malaysia menyediakan layanan dukungan kepada ICB Banking Group untuk menjaga dan mengawasi sistem pengendalian intern, manajemen risiko, sumber daya manusia, TI, audit, liaison dan komunikasi.

ICB Global Management Sdn Bhd located in Kuala Lumpur, Malaysia provides support services to the ICB Banking Group to maintain and monitor adequate internal control systems, risk management, human resources, IT audit, liaison and communications.

Sekilas ICB Financial Group Holdings AG

The Story of ICB Financial Group Holdings AG

ICB Financial Group Holdings AG adalah grup perusahaan untuk beberapa Bank yang beroperasi di Afrika, Asia dan Eropa. ICB Banking Group dalam 14 tahun terakhir mendirikan atau mengakuisisi BankBank komersial di Afrika, Asia, dan Eropa dan sekarang mengoperasikan Bank-Bank di 14 negara dengan keberadaan bankir-bankir internasional yang cepat beradaptasi dan berpengalaman.

ICB Financial Group Holdings AG is the holding company for several banks operating in Africa, Asia and Europe. The ICB Banking Group has within the last fourteen years established or acquired commercial banks in Africa, Asia and Europe and now operates ICB banks in fourteen countries with a talent pool of versatile and experienced international bankers.

ICB Banking Group saat ini berkembang dan melakukan konsolidasi kehadirannya di beberapa negara dimana industri layanan keuangan mewakili bagian yang penting dari ekonomi dan merupakan sektor yang tumbuh pesat. Jumlah bank dan cabangnya diharapkan untuk meningkat lebih lanjut seiring pengembangan jaringan usaha ICB Banking Group ke negara-negara lain untuk memperkuat dan mengembangkan posisinya sebagai grup perbankan internasional.

The ICB Banking Group is expanding and consolidating its presence in the host countries where financial services represent a significant pillar of the economy and constitute the fastest growing sector in the country. The number of Banks and branches is expected to increase further with ICB Banking Group extending its reach to other countries to further strengthen and expand its position as an international Banking Group


13

STRUKTUR KELOMPOK USAHA Group Structure

PEMEGANG POLIS / POLICYHOLDER

ICB FINANCIAL GROUP HOLDINGS A.G (Incorporated in Switzerland) 69,899 % SGBT (Incorporated in Luxembourg)

PUBLIC (ownership ≤ 5%) 18,727 %

International Commercial Bank SH.A. (Incorporated in Albania)

ICB Global Management Sdn. Bhd (Incorporated in Malaysia)

International Commercial Bank Zambia Ltd. (Incorporated in Zambia) 100 %

International Commercial Bank Ltd. (Incorporated in Ghana)

100 %

100 %

50,1 %

International Commercial Bank (Mozambique) S.A (Incorporated in Mozambique)

99,9 %

International Commercial Bank (Sierra Leone) Ltd. (Incorporated in Sierra Leone) 99,9 %

99,9 %

International Commercial Bank Ltd. - Malawi (Incorporated in Malawi)

International Commercial Bank (Gambia) Ltd. (Incorporated in Gambia)

100 %

14

International Commercial Bank S.A 77 % (Incorporated in Guinea) 20 %

International Commercial Bank Senegal S.A (Incorporated in Senegal)

International Commercial Bank (Djibouti) S.A (Incorporated in Djibouti)

ICB Islamic Bank Ltd. (Incorporated in Bangladesh)

5,456 %

57,7 %

100 %

International Commercial Bank Lao Ltd. (Incorporated in Lao)

5,917 %

PT Bank ICB Bumiputera, Tbk (Bank Berbadan Hukum Indonesia)

International Commercial Bank (Tanzania) Ltd. (Incorporated in Tanzania)

100 %

AJB BUMIPUTERA 1912 (Incorporated in Indonesia)


99,1 %

20 %

ICB FINANCIAL GROUP HOLDINGS A.G. Pemegang Saham / Shareholders

%

Daim Limited *)

61,3%

Josephine Premia Sivaretnam ( through holding in Panhelligan Investments Limited )

13,1%

Oberlae Limited

9,9%

Raikleigh Capital Advisors Limited

9,9%

Public

5,8%

*) Tun Daim Zainuddin memiliki 61,3% kepemilikan di ICB Financial Group Holdings A.G. melalui Daim Limited. *) Tun Daim Zainuddin is holding 61.3% interest in the ICB Financial Group Holdings A.G. through Daim Limited.

IKHTISAR SAHAM Stock Highlights

INFORMASI HARGA SAHAM

SHARE PRICE INFORMATION

Informasi harga saham selama tahun 2008 - 2012 adalah sebagai berikut :

Share price information for year 2008 - 2012 are as follow :

TAHUN YEAR

TRIWULAN I

II

III

IV

2012

148

180

145

210

2011

180

155

130

125

2010

150

129

150

141

2009

50

120

130

130

2008

150

100

100

76

2012

91

128

140

140

2011

135

91

90

100

2010

78

80

85

81

2009

50

66

63

64

2008

72

51

51

55

2012

130

140

140

168

2011

155

120

125

106

2010

140

84

120

135

2009

50

74

71

100

2008

147

51

51

62

TERTINGGI HIGHEST

TERENDAH LOWEST

PENUTUPAN CLOSING


15

VOLUME TRANSAKSI

Volume Transaksi Volume Transaction

Jumlah transaksi yang diadakan selama tahun 2012

VOLUME OF TRANSACTIONS

Volume of transactions during time 2012

Januari / January

10.500

Februari / February

17.500

Maret / March

35.000

April / April

161.500

Mei / May

112.500

Juni / June

93.000

Juli / July

500

Agustus / August

14.000

September / September Oktober / October Nopember / November Desember / December

KEPEMILIKAN SAHAM per 31 Desember 2012 SHARES OWNERSHIP as per 31th December 2012

69,90 % 5,92 % 5,45 %

18,73 %

TOTAL

51.000 7.605.000 823.404.500 2.097.279.000

2.928.783.500

ICB FINANCIAL GROUP HOLDINGS AG Jumlah Saham / Shares Amount : 3.834.711.770 Nilai Rupiah / IDR Value : 383.471.177.000 Presentase / Percentage : 69,90 % SGBT Jumlah Saham / Shares Amount : 324.632.000 Nilai Rupiah / IDR Value : 32.463.200.000 Presentase / Percentage : 5,92 % AJB BUMIPUTERA 1912 Jumlah Saham / Shares Amount : 299.336.000 Nilai Rupiah / IDR Value : 29.933.600.000 Presentase / Percentage : 5,45 % PUBLIC Jumlah Saham / Shares Amount : 1.027.398.771 Nilai Rupiah / IDR Value : 102.739.877.100 Presentase / Percentage : 18,73 %

PEMEGANG SAHAM

SHAREHOLDERS

Pemegang Saham Pengendali (PSP) : Ultimate shareholder adalah Che Abdul Daim bin Haji Zainuddin (‘Tun Daim Zainuddin”) melalui ICB Financial Group Holdings AG dengan kepemilikan saham sebesar 69,90%

The Controlling Shareholder : The ultimate shareholder is Che Abdul Daim bin Haji Zainuddin (‘Tun Daim Zainuddin”) through ICB Financial Group Holdings AG with a stake of 69.90%

Pemegang Saham Bukan PSP melalui pasar modal ( ≥ 5%) : AJB Bumiputera 1912 sebesar 5,27% SGBT sebesar 5,92 % Masyarakat sebesar 17,91%

Shareholders Not The Controlling Shareholders through capital market ( ≥ 5%) : AJB Bumiputera 1912 at 5.27% SGBT at 5.92% Public at 17.91%

Pemegang Saham Bukan PSP tidak melalui pasar modal : AJB Bumiputera 1912 sebesar 0,18% Masyarakat sebesar 0,82%

Shareholders Not The Controlling Shareholders not through capital market : AJB Bumiputera 1912 at 0.18% Public at 0.82%

16


DIVIDEN, OBLIGASI & PERINGKAT Dividend, Bonds & Ratings

KEBIJAKAN DIVIDEN

DIVIDENDS POLICY

Perseroan akan membayarkan dividen secara tunai kepada seluruh pemegang saham apabila pada tahun buku yang bersangkutan Perseroan membukukan laba bersih dan laba ditahan yang positif dengan tidak mengabaikan tingkat kesehatan Perseroan, peraturan perundang-undangan, dan kebutuhan dana yang diperlukan untuk investasi dalam rangka pengembangan usaha, tanpa mengurangi hak dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Perseroan untuk menentukan lain sesuai ketentuan Anggaran Dasar Perseroan.

The Bank shall distribute cash dividends to all shareholders should the Bank achieve a net profit and positive retained earnings, without prejudice to the Bank’s financial condition, prevailing regulations and the allocation of funds investments in business development, and without infringing upon the rights of the Bank’s Annual General Meeting of Shareholders (AGMS) to decide otherwise as per the Bank’s Articles of Association.

DESKRIPSI

2008

Dividen dibayar Laba setelah Pajak Rasio Dividen Terhadap Laba

2009

dalam jutaan Rupiah / in million IDR

2010

2011

2012

DESCRIPTION Dividends Paid

-

2.250

3.620

-

-

1.926

5.043

28.203

(113.618)

1.036

0%

45 %

13 %

-

-

Net Income Dividends to Net Income

OBLIGASI & PERINGKAT

BONDS & RATINGS

PERINGKAT KORPORASI

CORPORATE RATING

PEFINDO memberikan peringkat korporasi idBBB (Negative Outlook) kepada Bank ICB Bumiputera untuk periode Maret 2012 – Maret 2013. Peringkat korporasi tersebut per periode 5 Maret 2013 – 1 Maret 2014 telah meningkat menjadi idBBB (Stable Outlook), meningkat dibandingkan periode sebelumnya.

PEFINDO awarded the idBBB (Negative Outlook) rating to Bank ICB Bumiputera for the period of March 2012 to March 2013. However, for the period of March 2013 to March 2014, the corporate rating was upgraded to idBBB (Stable Outlook), an improvement compared to the previous period’s rating.

Peringkat / Rating

Mar 2012 - Mar 2013

5 Mar 2013 - 1 Mar 2014

Bank ICB Bumiputera

idBBB (Negative Outlook)

idBBB (Stable Outlook)

PERINGKAT OBLIGASI

BOND RATING

Untuk peringkat Obligasi Wajib Konversi (OWK), Pefindo memberikan peringkat idBBB- untuk periode Maret 2012 – Maret 2013. Untuk periode Maret 2013 – Maret 2014, peringkat tersebut tetap.

For its Mandatory Convertible Bond (MCB), Bank ICB Bumiputera obtained the idBBB- rating for the period of March 2012 to March 2013. The rating was unchanged for the subsequent period of March 2013 to March 2014.

Obligasi Wajib Konversi / Mandatory Convertible Bond Kronologis Pencatatan Surat Hutang PT Bank ICB Bumiputera, Tbk. Chronology of PT Bank ICB Bumiputera, Tbk. Bond Listing

Tanggal Date

Nomor Number

Tanggal Pencatatan di Bursa Effective Listing Date on the Exchange

Penawaran Umum Obligasi I Bank BP Tahun 2003 Public Offering Bond I - Bank BP - 2003

14 April ‘03

S-765/PM/2003

29 April ‘03

300,000,000,000

300,000,000,000

25 April ‘06

idBBB- *)

Obligasi Wajib Konversi Mandatory Convertible Bond

22 Jun ‘10

S-5539/BL/2010

21 Jul ‘10

150,000,000,000

150,000,000,000

19 Jul ‘15

idBBB- *)

KETERANGAN DESCRIPTION

Pernyataan Efektif Bapepam-Lk Bapepam-Lk Effective Statement

Jumlah Nominal Obligasi Yang Diterbitkan Nominal Amount of Bonds Issued

Akumulasi Jumlah Obligasi yang Dicatatkan Accumulated Amount of Bonds Listed

Tanggal Jatuh Tempo Due Date

Peringkat Efek Rating

*) idBBB- (Triple B minus, Stable Outlook), idBBB (Triple B, Stable Outlook)


17

STRUKTUR PERMODALAN Capital Structure

Tahun Year

Keterangan Description

2002

Penawaran Umum Perdana Saham (IPO) sejumlah Rp 50 miliar, peningkatan Modal Dasar menjadi Rp 500 miliar, peningkatan Modal Disetor menjadi Rp 200 miliar dan perubahan nilai nominal saham menjadi Rp 100 per saham. Initial Public Offering (IPO) of Rp 50 billion, Authorized Capital increased to Rp 500 billion, Issued and Paid Up Capital increased to Rp 200 billion and change of nominal value to Rp100 per share.

Rp 100,-

AJB Bumiputera 1912 PT Cipta Usaha Citra Dana Publik / Public (masing-masing kepemilikan <5% / ownership of <5%)

750.000.000 750.000.000 500.000.000

2003

Komposisi kepemilikan saham Perseroan per Juli 2003. Share ownership composition as per July 2003.

Rp 100,-

AJB Bumiputera 1912 PT Cipta Usaha Citra Dana PT Reksatama Dinamika PT Reksasentosa Dinamika Publik / Public (masing-masing kepemilikan <5% / ownership of <5%)

750.000.000 750.000.000 160.000.000 160.000.000 180.000.000

2004

Akuisisi saham Perseroan sejumlah 1.158.286.000 saham Che Abdul Daim bin Haji Zainuddin. Acquisition of Company of 1.158.286.000 shares by Che Abdul Daim bin Haji Zainuddin.

Rp 100,-

Che Abdul Daim bin Haji Zainuddin AJB Bumiputera 1912 Publik / Public (masing-masing kepemilikan <5% / ownership of <5%)

1.158.286.000 820.415.000 21.299.000

Penawaran Tender (Tender Offer) sejumlah 11.299.000 saham milik publik oleh Che Abdul Daim bin Haji Zainuddin dengan harga penawaran Rp 185 per saham. Tender Offer of 11.299.000 public owned shares by Che Abdul Daim bin Haji Zainuddin for Rp 185 per share.

Rp 100,-


1.166.393.500 820.415.000 13.191.500

Komposisi kepemilikan saham Perseroan per Desember 2004. Company share ownership composition as per December 2004.

Rp 100,-


1.166.393.500 819.712.000 13.894.500

Komposisi kepemilikan saham Perseroan per Januari 2005. Company share ownership composition as per January 2005.

Rp 100,-


1.166.393.500 299.253.500 534.353.000

Komposisi kepemilikan saham Perseroan per Februari 2005. Company share ownership composition as per February 2005.

Rp 100,-


1.166.393.500 299.209.500 534.397.000

Komposisi kepemilikan saham Perseroan per Desember 2005. Company share ownership composition as per December 2005

Rp 100,-


1.166.393.500 299.166.000 534.440.500

2006

Penawaran Umum Terbatas I sejumlah Rp 300 miliar dan Penerbitan Waran Seri I sejumlah 666.666.654, peningkatan modal dasar menjadi Rp 2 triliun dan modal disetor menjadi Rp 500 miliar. Limited Offering I to increase authorized capital to IDR 2 trillion and paid-up capital to IDR 500 billion.

Rp 100,-


3.353.540.000 299.166.000 1.347.294.000

2007

Penjualan seluruh saham milik Che Abdul Daim bin Haji Zainuddin kepada ICB Financial Group Holdings AG sesuai dengan persetujuan Bank Indonesia No.9/34/GBI/DPIP/Rahasia 1 Mei 2007. Sale of Che Abdul Daim bin Haji Zainuddin owned shares to ICB Financial Group Holdings AG as agreed by Bank Indonesia in letter No.9/34/GBI/ DPIP/Rahasia May 1, 2007.

Rp 100,-

ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera 1912 Publik / Public (masing-masing kepemilikan <5% / ownership of <5%)

3.353.540.000 299.171.000 1.347.289.000

2005

18


Harga Nominal Nominal Price

Pemegang Saham Shareholder

Jumlah Saham Number of Share

2008

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per Desember 2008. Company share ownership composition as per December 2008.

Rp 100,-


3.353.540.000 299.171.000 1.347.124.000

2009

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per Desember 2009. Company share ownership composition as per December 2009.

Rp 100,-


3.353.540.000 299.336.000 1.347.124.000

2010

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per 31 Maret 2010 Company share ownership composition as per March 31, 2010

Rp 100,-


3.353.540.000 299.336.000 1.347.124.000

Rp 100,-

ICB Financial Group Holdings AG AJB Bumiputera 1912 SGBT Publik / Public (masing-masing kepemilikan <5% / ownership of <5%)

3.353.540.000 299.336.000 400.000.000 947.124.000

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per 31 Desember 2010 Company share ownership as per December 31, 2010

Rp 100,-


3.839.572.555 299.336.000 400.000.000 947.169.986

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per 31 Januari 2011. Company share ownership composition as per January 31, 2011.

Rp 100,-


3.834.711770 299.336.000 400.000.000 952.030.771

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per 30 November 2011. Company share ownership composition as per November 30, 2011.

Rp 100,-


3.834.711.770 299.336.000 626.037.500 725.993.271


3.834.711.770 299.336.000 626.037.500 725.993.271


3.834.711.770 299.336.000 626.037.500 725.993.271


3.834.711.770 289.336.000 621.231.000 740.799.771


3.834.711.770 299.336.000 347.317.500 1.004.713.271


3.834.711.770 299.336.000 324.632.000 1.027.398.771

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per 30 Juni 2010 Company share ownership composition as per June 30, 2010

2011

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per 31 Desember 2011. Company share ownership as per December 31, 2011. 2012

Rp 100,-

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per 31 Januari 2012. Company share ownership composition as per Januari 31, 2012.

Rp 100,-

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per 31 Oktober 2012. Company share ownership composition as per Oktober 31, 2012.

Rp 100,-

Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per 30 November 2012. Company share ownership composition as per November 30, 2012. Komposisi Kepemilikan Saham Perseroan per 31 Desember 2012. Company share ownership composition as per December 31, 2012.

Rp 100,-

Rp 100,-


19

IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING Financial Highlights

DESKRIPSI

2012

2011

2010

2009

2008

DESCRIPTION

NERACA (LAPORAN POSISI KEUANGAN) / BALANCE SHEET (FINANCIAL POSITION) 705.136

663.913

762.177

644,684

477.879

Kredit yang Diberikan - Neto

5.043.065

4.944.114

6.028.296

5.196.420

4.667.760

Loans - Net

Total Aset

7.433.803

7.281.535

8.667.939

7.007.770

6.287.878

Total Assets

Total Simpanan

6.433.765

6.011.364

7.213.672

5.942.777

5.280.392

Total Deposits

Total Liabilitas

6.719.964

6.676.733

7.967.170

6.487.051

5.782.882

Total Liabilities

713.840

604.802

700.769

520,.719

504.996

Total Equity

Total Revenues

Kas dan Giro pada Bank Lain

Total Ekuitas

Cash and Deposit with Other Banks

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF / STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME Jumlah Pendapatan

754.258

893.595

907.472

821.628

755.052

Beban Operasional

(746.782)

(1.014.510)

(863.733)

(812.098)

(730.962)

Laba (Rugi) Sebelum Pajak

6.010

(143.294)

38,915

11.324

5.870

Income Before Tax

Laba (Rugi) Bersih

1.036

(113.618)

28,203

5.043

1.926

Net Profit (Loss)

Laba (Rugi) Komprehensif Tahun Berjalan - neto

1.118

(99.347)

18.252

-

-

0,19

(20,71)

5,60

1,01

0,38

11,21

10,12

12,55

11,19

11,78

Rasio Kredit Bermasalah Terhadap Total Kredit - Gross

5,78

6,25

4,34

5,63

5,64

Non Performing Loan (NPL) to Total Loan Ratio - Gross

Rasio Laba Kotor Terhadap Aktiva (ROA)

0,09

(1,64)

0,51

0,18

0,09

Return on Assets (ROA)

Rasio Laba Bersih Terhadap Modal (ROE)

0,26

(18,96)

5,33

0,99

0,37

Return on Equity (ROE)

Marjin Bunga Bersih (NIM)

5,44

5,43

5,15

5,78

5,17

Net Interest Margin (NIM)

Rasio Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)

99,68

114,63

94,60

98,84

96,81

Operating Expenses to Operating Income Ratio (BOPO)

Rasio Kedit terhadap Dana Pihak Ketiga (LDR)

79,48

84,93

84,96

89,64

90,44

Loan to Deposit Ratio (LDR)

Giro Wajib Minimum (Rupiah)

8,41

8.22

9,33

5,86

5,19

Minimum Reserve Requirement (IDR)

Posisi Devisa Netto

4,19

3,96

8,23

3,49

9,99

Net Open Position

90,40

91.69

91,92

92,57

91,97

Laba (Rugi) Bersih per Lembar Saham

Operating Expenses

Comprehensive Income for the Year Earning (Loss) per Share

RASIO KEUANGAN UTAMA (%) / KEY FINANCIAL RATIOS (%) Rasio Kecukupan Modal (CAR)

Rasio Kewajiban Terhadap Jumlah Aktiva

Capital Adequacy Ratio (CAR)

Liabilities to Total Assets Ratio

CAR 2010 - 2012 adalah Rasio Kewajiban Penyediaan Modal untuk Risiko kredit, Risiko Operasional, dan Risiko Pasar. CAR 2010 - 2012 is Calculated by Taking Credit Risk, Operational Risk, and Market Risk Into Account. CAR 2008 - 2009 adalah Rasio Kewajiban Penyediaan Modal untuk Risiko Kredit dan Risiko Pasar. CAR 2008 - 2009 is Calculated by Taking Credit Risk and Market Risk Into Account.

JUMLAH SIMPANAN SESUAI JENIS (RP MILIAR) / TOTAL DEPOSITS BY TYPE (IDR BILLION) 2012 Giro / Current Account

Komposisi Composition


2011


2010

609.064

9,47%

610.964

9,47%

545.607

7,56%

Tabungan / Saving Account

1.044.658

16,24%

1.503.487

16,24%

1.156.914

16,04%

Deposito / Time Deposit

4.780.043

74,30%

3.896.912

74,30%

5.511.151

76,40%

Jumlah Simpanan / Total Deposit

6.433.765

100,00%

6.011.363

100,00%

7.213.672

100,00%

2.821

54,79%

1.956

38,31%

2334

35,70%

UKM/ SME

360

6,99%

469

9,19%

377

7,23%

Mikro / Micro

288

5,59%

299

5,86%

194

0,50%

Konsumer / Consumer *)

1.679

32,61%

2.381

46,64%

3224

56,57%

TOTAL

5.149

100,00%

5.105

100,00%

6129

100,00%

JUMLAH PINJAMAN SESUAI JENIS (RP MILIAR) / TOTAL LOAN BY TYPE (IDR BILLION) Korporasi / Corporate

*) Konsumer terdiri dari / Consumer amongst other : - Kartu Kredit / Credit Card - Kendaraan Bermotor / Auto Motorcycle - KPR / Mortgage - Implant Banking - Kredit Tanpa Agunan / Non Collateral Loan - Lain-lain / Others

20


PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (KPMM) CALCULATION OF CAPITAL ADEQUACY REQUIREMENTS (CAR) dalam jutaan Rupiah / in million IDR


2012

2011

2010

2009

2008

I. KOMPONEN MODAL COMPOSITION OF CAPITAL A. Modal Inti Core Capital 1. Modal Disetor Paid-up Capital

548.608

548.608

548.608

500.000

500.000

a. Tambahan Modal Disetor Additional Paid-in Capital

12.048

12.048

12.048

2.860

2.806

b. Cadangan Umum General Reserve

17.940

17.940

15.506

13.990

13.420

(132.110)

6.332

(3.360)

(14.770)

518

-

9.334

2.590

-

-

(143.293)

(507)

-

(1.750)

(34.231)

(102.172)

(28.721)

-

-

412.773

339.464

556.278

516.090

499.750

(Maksimum 100% dari Modal Inti) Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif / PPAP (maksimum 1,25% dari AMTR) (Maximum of 100% of Core Capital) General reserves on allowance for impairment losses on earning assets (maximum of 1.25% of ATMR)

195.616

187.955

209.926

51.360

47.820

II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B) TOTAL CORE CAPITAL AND SUPPLEMENTARY CAPITAL (A + B)

608.639

527.419

766.204

567.450

547.570

III. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) RISK-WEIGHTED ASSETS (RWA)

5.428.407

5.211.821

6.107.455

5.069.380

4.649.940

ATM Risiko Kredit Credit Risk Weighted Asset

4.628.939

4.508.369

5.592.078

4.914.370

4.475.380

780.415

696.032

447.264

-

-

ATM Risiko Pasar Market Risk Weighted Asset

19.053

7.420

68.113

155.000

174.550

Rasio KPMM Risiko Kredit & Risiko Operasional (%) CAR Credit & Operational Risk (%)

11,25%

10,13%

12,69%

11,55%

12,24%

Rasio KPMM Risiko Kredit, Risiko Operasional & Risiko Pasar (%) CAR Credit, Operational & Market Risk (%)

11,21%

10,12%

12,55%

11,19%

11,78%

8%

8%

8%

8%

8%

2. Cadangan Tambahan Modal Additional Capital Reserve

c. Saldo laba yang tidak ditentukan penggunaannya setelah diperhitungkan pajak (100%) Unappropriated Retained Earning After Tax (100%) d. Laba tahun berjalan setelah pajak Current Year’s Income After Tax (50%) e. Laba (Rugi) tahun berjalan Current Year Profit (Loss) f. Lain-lain Others JUMLAH TOTAL B. Modal Pelengkap Suplementary Capital

ATM Risiko Operasional Operational Risk Weighted Asset

Rasio KPMM yang diwajibkan (%) Minimum CAR required (%)


21

SAMBUTAN PRESIDEN KOMISARIS Message from the President Commissioner

DATO’ MAT AMIR BIN JAFFAR Presiden Komisaris President Commissioner

Bank ICB Bumiputera melanjutkan fase konsolidasinya di tahun 2012 dengan memfokuskan bisnisnya pada segmen UMKM, sehingga memperkokoh landasannya untuk pertumbuhan berkelanjutan. Bank ICB Bumiputera continued its consolidation phase in 2012 by focusing its business on the SME & Micro segment, therefore reinforcing its foundation for sustainable growth.

22


Para Pemegang Saham yang terhormat,

Respectable Shareholders,

Pada kesempatan ini atas nama Dewan Komisaris saya ingin memberikan penghargaan kepada Direksi atas kepemimpinan dan pengelolaan atas Bank ICB Bumiputera dalam mencapai keberhasilan yang cukup baik di tahun 2012. Sepanjang tahun 2012, industri keuangan tetap sarat dengan tantangan, di tengah terus membaiknya kondisi perekonomian global, meskipun sangat perlahan. Perekonomian Indonesia mampu menopang pertumbuhannya, didorong oleh kelas menengah yang penuh optimisme dan daya beli domestik yang kuat.

On behalf of the Board of Commissioners I would like to take this opportunity to praise the Board of Directors for their leadership and management of Bank ICB Bumiputera to achieve notable successes in 2012. During the year, challenges in the financial industry remained rife, with the global economy steadily improving, albeit very gradually. Indonesia’s economy sustained its growth, driven by an exuberant middle class and strong domestic consumer demand.

Industri perbankan juga tumbuh jauh lebih lambat dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Persaingan tetap berlangsung sengit karena sejumlah besar bank mengalihkan fokus mereka pada sektor Konsumen untuk menuai laba usaha yang lebih tinggi. Kualitas aset tentunya akan menjadi tantangan utama dalam menentukan keberhasilan dalam pergeseran segmentasi tersebut.

The banking industry also grew at a much slower pace compared to the previous year. Competition remained fierce as a large number of banks shifted their focus on the Consumer sector to reap higher margins. A major challenge to this shift in segmentation would be asset quality.

Industri perbankan di Indonesia telah diperkuat oleh peraturan perbankan baru yang diterbitkan oleh Bank Indonesia sepanjang tahun lalu, yang sebagian didorong oleh ketidakpastian ekonomi global yang berkepanjangan. Peraturan yang lebih ketat yang mengatur kesehatan perbankan dan persyaratan modal yang lebih tinggi menyebabkan kami berjuang meningkatkan efisiensi biaya dan berfokus pada pertumbuhan jumlah pinjaman dengan margin yang lebih tinggi untuk mempertahankan laba. Kami juga telah berhasil menjaga profil risiko kami, yang meliputi seluruh risiko yang dihadapi Bank, dalam rangka mematuhi peraturan baru dan juga seiring dengan penerapan Basel II.

The banking industry in Indonesia has been strengthened by the new banking regulations issued by Bank Indonesia over the past year, partly compelled by the prolonged global economic uncertainty. Tighter regulation on banks’ soundness and higher capital requirement has caused us to strive for cost efficiency and focus on growing loans with higher margin to maintain profitability. We have also managed our risk profile, which encompasses all the risks the Bank faces, in order to comply with these new regulation and in line with the implementation of Basel II.

Strategi bisnis Bank pada tahun 2012 adalah mengorientasikan kembali fokus usaha kami pada segmen UMKM, yang telah terbukti lebih kuat dibandingkan segmen lainnya dan tidak begitu rentan terhadap dampak dari resesi global. Bank telah meneruskan fase konsolidasinya, membangun fondasi dan infrastruktur untuk kemajuan menuju pertumbuhan berkelanjutan. Setelah mengalami kinerja negatif pada tahun 2011 sebagai bagian dari upaya konsolidasinya, Bank berhasil mencatat laba setelah melakukan sejumlah upaya peningkatan efisiensi biaya serta penataan kembali bisnis dan operasional cabang. Dengan demikian Bank telah memperkokoh landasan yang diperlukan untuk pertumbuhan di tahun 2013 dan seterusnya. Selain itu, Bank juga telah meningkatkan modalnya dan meningkatkan rasio kecukupan modalnya di atas 11%.

The Bank’s business strategy in 2012 was to reorient itself to focus on the SME & Micro segment, which has proven to be more robust compared to other segments and not so prone to the impacts of the global recession. The Bank has continues its consolidation phase, building the foundation and infrastructure in progress toward sustained growth. After a negative performance in 2011 as part of the consolidation, the Bank reported a small profit after a series of cost efficiency initiatives as well as business and branch operation realignment, paving the necessary foundation for growth in 2013 and onward. In addition, the Bank has increased its capital thus increasing its capital adequacy ratio to above 11% .


23

sambutan presiden komisaris / message from the president comissioner

Bank ICB Bumiputera menerima Penghargaan Bank Terbaik tahun 2012 untuk kategori Human Capital dan Corporate Communication untuk Bank dengan Aset antara Rp 1-10 triliun dari majalah Business Review dan Institut Perbanas. Penghargaan ini menunjukkan pengakuan dari pihak eksternal tentang bagaimana Bank telah sebaik mungkin mengelola sumber daya manusianya dibandingkan perusahaanperusahaan sejenis. Terkait Corporate Communication, Bank telah diakui oleh publik atas kemampuannya mempertahankan dan meningkatkan reputasinya.

Bank ICB Bumiputera received the Best Bank Award in 2012 for the category of Human Capital and Corporate Communication for Banks with Assets between Rp 1-10 trillion from Business Review magazine and Perbanas Institute. This award indicates recognition from external party on how the Bank has best managed its human capital among its peers. As regards Corporate Communication, the Bank has been recognized for its ability to maintain and enhance its reputation in the public view.

Kelebihan yang dimiliki oleh Bank adalah jaringan cabangnya yang luas di 15 kota di seluruh nusantara di mana terdapat segmen UMKM yang kuat, dengan menyediakan berbagai macam produk perbankan. Bank juga memiliki kehadiran yang cukup besar di Implant Banking, dengan portofolio koperasi dan BPR (Bank Perkreditan Rakyat) yang sudah cukup luas sebagai nasabahnya. Bank terus mengembangkan basis nasabah Implant Banking untuk melakukan crossselling produk-produknya.

The Bank retains the advantage of having a wide branch network in 15 cities across the nation where there is a strong presence of SME and Micro segments, providing a wide variety of banking products. Bank also has a sizeable presence in Implant Banking, with an already large portfolio of cooperatives and BPR as its customers. The Bank continues to tap into its Implant Banking customer base for the cross-selling of its products.

Manajemen Bank telah mengupayakan penerapan prinsip GCG di semua tingkatan organisasi, dan Dewan Komisaris memandang bahwa penerapannya telah dilaksanakan secara sehat dan tegas. Manajemen mengelola bisnis sehari-hari, keuangan, operasional, dan hal-hal strategis Bank secara mandiri, diawasi oleh Dewan Komisaris agar sesuai dengan pedoman peraturan dan tanggung jawab kepada para pemegang saham, dan sebagai perusahaan publik, Bank menganut dan menerapkan berbagai peraturan untuk memastikan keterbukaan dan transparansi kepada semua pemangku kepentingan. Untuk meningkatkan nilainya bagi para pemangku kepentingan, Bank juga menyelenggarakan beberapa program CSR dengan fokus utama pada program-program sosial dan donasi untuk masyarakat di sekitar kantor dan cabang Bank di tahun 2012.

The Bank’s management has strived for the implementation of GCG key principles at all levels within the organization, and the Board of Commissioners views that the implementation has been sound and strong. The Management independently manages day-to-day business, finance, operations and strategic matters of the Bank, with supervision by the Board of Commissioners to be aligned with the regulatory guidelines and responsibility to shareholders, and as a public listed company, the Bank adheres to and implements a set of regulation to ensure proper disclosure and transparency to all relevant stakeholders. To increase its value to stakeholders, the Bank also conducted several CSR programs with a main focus on social programs and donations to communities surrounding the Bank’s office and branches in 2012.

Dewan Komisaris telah mengkaji dan menyetujui rencana bisnis yang dirumuskan oleh Manajemen, bahwa Bank akan terus tumbuh dan merambah di pasar SME / Mikro yang sudah cukup padat tetapi masih sangat potensial. Dengan kompetisi yang terus meningkat, tekanan pada suku bunga akan menyebabkan banyak bank mengekspektasikan margin yang lebih rendah dan NPL yang lebih tinggi.

The Board of Commissioners has reviewed and agreed to the business plan formulated by the Management, that the Bank will continue to tap into growing yet crowded SME/Micro segment. As competition rises, the pressure for interest rate will cause many banks to expect lower margin and higher NPL.

24


sambutan presiden komisaris / message from the president commissioner

Dewan Komisaris berterima kasih kepada Bapak Tai Terk Lin, yang mengundurkan diri dari jabatannya sebagai Komisaris pada tahun 2012, atas pelayanan dan sumbangsihnya sepanjang masa jabatannya. Kami juga ingin berterima kasih kepada anggota Direksi yang terdahulu, yaitu : Bapak Tay Un Soo, dan Bapak Jap Hartono, atas dedikasi dan upayanya untuk memajukan Bank, serta menyambut Bapak Suhardianto, Ibu Carolina Dina Rusdiana, dan Bapak Sindbad Rijadi Hardjodipuro sebagai anggota Direksi yang baru.

The Board of Commissioners would like to thank Mr. Tai Terk Lin, who resigned from his post as Commissioner in 2012, for his service and contribution throughout his term of office. We also would like to extend the previous members of the Board of Directors : Mr. Tay Un Soo, and Mr. Jap Hartono, for their dedication and efforts for the Bank’s advancement, and welcome Mr. Suhardianto, Mrs. Carolina Dina Rusdiana, and Mr. Sindbad Rijadi Hardjodipuro as new members of the Board of Directors.

Sebagai penutup, kami ingin mengucapkan terima kasih kepada para nasabah kami dan mitra bisnis serta pemangku kepentingan kami atas kepercayaan dan dukungan mereka yang berkepanjangan bagi Bank ICB Bumiputera. Kami mengapresiasi dedikasi dan kerja keras seluruh karyawan kami dalam menjaga reputasi Bank dan memastikan kinerjanya yang prima di sepanjang 2012. Bersama-sama kami akan menyambut tahun 2013 dengan penuh harapan untuk meraih banyak kesempatan di tahun ini.

In closing, we would like to thank our customers and business partners as well as our stakeholders for their continuing trust in and support for Bank ICB Bumiputera. We commend the dedication and hard work of our employees in upholding the Bank’s reputation and ensuring its excellence throughout 2012. Together we should look forward to 2013 and seize the wealth of opportunities that it will bring.

Salam, Regards, DATO’ MAT AMIR BIN JAFFAR

Presiden Komisaris President Commissioner


25

PROFIL DEWAN KOMISARIS Profile of the Board of Commissioners

BAMBANG SETIJOPRODJO Komisaris Independen Independent Commissioner

*)

RIA BUDIWENI SUMIATI PARDEDE Komisaris Independen Independent Commissioner

HERALD TONNY HASIHOLAN BAKO

Komisaris Independen Independent Commissioner

DATO’ MAT AMIR BIN JAFFAR Presiden Komisaris Komisaris Independen President Commissioner Independent Commissioner

*) Pada saat Laporan Tahunan ini dibuat, Bapak Bambang Setijoprodjo telah meninggal dunia pada tanggal 11 Maret 2013 *) By the time the Annual Report to be made, Mr. Bambang Setijoprodjo had passed away on 11th March 2013

26


DATO’ MAT AMIR BIN JAFFAR Presiden Komisaris Komisaris Independen 70 tahun. Warga negara Malaysia. Menjabat Presiden Komisaris Bank ICB Bumiputera efektif sejak 9 Desember 2008. Menerima gelar Sarjana di bidang Geografi dan Sosiologi dari Universitas Malaya pada tahun 1966. Jabatan yang pernah diemban antara lain Direktur Non-Eksekutif Standard Chartered Bank Malaysia (2001-2006), Direktur Non-Eksekutif IIUM Holdings, serta Direktur Eksekutif Fugro Geos Sdn. Bhd. (2001-2008). Juga pernah menjabat Duta Besar Malaysia di beberapa negara. HERALD TONNY HASIHOLAN BAKO Komisaris Independen 53 tahun. Warga negara Indonesia. Menjabat Komisaris Independen Bank ICB Bumiputera sejak 21 Juli 2008. Meraih gelar Bachelor of Science bidang Civil Engineering di Oregon Institute of Technology, Amerika Serikat pada 1981 dan Bachelor of Science bidang Manajemen Bisnis di Southern Oregon University pada 1983. Perjalanan karir sebelumnya termasuk Konsultan PT Valdo International (2007-2010) dan Advisor & Project Leader GE Finance Indonesia (2006-2007). Beliau juga pernah bekerja di GE Finance Indonesia dengan jabatan terakhir sebagai Director Motorcycle Financing Leader (1995-2000).

President Commissioner Independent Commissioner 70 years old. Malaysian citizen. Serving as President Commissioner of Bank ICB Bumiputera as of 9 December 2008. Earned his Bachelor’s degree in Geography and Sociology from University of Malaya in 1966. Earlier served as Non-Executive Director of Standard Chartered Bank Malaysia (2001-2006), Non-Executive Director of IIUM Holdings, and Executive Director Fugro Geos (2001-2008). Has also served as the Ambassador of Malaysia for several countries.

Independent Commissioner 53 years old. Indonesian citizen. Serving as Independent Commissioner of Bank ICB Bumiputera as of 21 July 2008. Earned his Bachelor of Science of Civil Engineering from Oregon Institute of Technology, USA in 1981 and Bachelor of Science of Business Management from Southern Oregon University in 1983. His previous employment included Consultant of PT Valdo International (2007-2010) and Advisor & Project Leader of GE Finance Indonesia (2006-2007). Has also worked at GE Finance Indonesia with last position as Director Motorcycle Financing Leader (1995-2000).

RIA BUDIWENI SUMIATI PARDEDE Komisaris Independen

Independent Commissioner

59 tahun. Warga negara Indonesia. Menjabat Komisaris Independen Bank ICB Bumiputera sejak 16 April 2009. Meraih gelar Sarjana Hukum dari Fakultas Hukum Universitas Indonesia (1991) dan gelar MBA dari De Monfort University, Inggris (1997). Bekerja untuk PT Dunamis Infra Sarana sebagai Komisaris Independen (2004-sekarang). Pernah bekerja di PT Bank Pikko Tbk sebagai Komisaris sekaligus Advisor di PT Bank Danpac (2002-2003), Bank Danamon (1991-2002) dengan posisi terakhir Direktur Kepatuhan, The Chase Manhattan Bank, NA-Jakarta Branch dengan posisi terakhir Second Vice President (1978-1991). Pernah juga bekerja sebagai dosen paruh waktu di Program Magister Manajemen Universitas Atmajaya (2007-2009) dan Instruktur di Indonesian Institute for Corporate Directors (2003-sekarang).

59 years old. Indonesian citizen. Serving as Independent Commissioner of Bank ICB Bumiputera as of 16 April 2009. Earned her Bachelor of Law from Faculty of Law, University of Indonesia (1991) and MBA from De Monfort University, UK (1997). Has served as Independent Commissioner of PT Dunamis Infra Sarana (2004-present), Commissioner of PT Bank Pikko Tbk, Advisor at PT Bank Danpac (20022003), Bank Danamon (1991-2002) with last position as Compliance Director, and The Chase Manhattan Bank, NAJakarta Branch with last position as Second Vice President (1978-1991). Has also worked as part-time lecturer at Atma Jaya University’s Master of Management Program (20072009) and instructor at the Indonesian Institute for Corporate Directors (2003-present).

BAMBANG SETIJOPRODJO Komisaris Independen

Independent Commissioner

64 tahun. Warga negara Indonesia. Menjabat Komisaris Independen Bank ICB Bumiputera sejak 1 September 2009. Meraih gelar Magister dari University of Washington, Amerika Serikat. Posisi yang pernah dijabat antara lain Direktur Bank Ekspor Indonesia (2004-2009), Partner Law Offices of Remy & Darus Jakarta (2003-2004) dan di Bank Indonesia dengan posisi terakhir sebagai Staf Ahli Dewan Gubernur Bank Indonesia.

64 years old. Indonesian citizen. Serving as Independent Commissioner of Bank ICB Bumiputera as of 1 September 2009. Earned his master’s degree from the University of Washington, USA. Has served as Director of Bank Ekspor Impor Indonesia (2004-2009), Partner at Law Offices of Remy & Darus Jakarta (2003-2004) and at Bank Indonesia with last position as Expert Staff to the Board of Governors of Bank Indonesia.


27

SAMBUTAN PRESIDEN DIREKTUR Message from the President Director

RAJUENDRAN MARRAPAN Pelaksana Tugas Presiden Direktur Acting President Director

Bank ICB Bumiputera kembali mencetak laba di tahun 2012, seiring dengan serangkaian tindakan yang kami lakukan, termasuk penyelarasan bisnis untuk mengejar pertumbuhan pada segmen yang marginnya lebih menjanjikan. As we moved towards positive profitability in 2012, we conducted a series of measures, including business alignment to growth segments with higher margins.

28


Para Pemegang Saham yang terhormat,

Respectable Shareholders,

Kami memasuki tahun 2012 dengan kesadaran penuh akan adanya sejumlah tantangan yang harus kami hadapi. Mengingat perekonomian global masih mengalami kelesuan, kemungkinan untuk mencetak pertumbuhan terhalang oleh kinerja ekonomi yang lamban di sebagian besar negara maju. Pemulihan yang lambat terlihat di Amerika Serikat dan negaranegara Eropa, yang dihantui masalah utang selama beberapa tahun terakhir, menyebabkan turunnya laju pertumbuhan China sebagai negara berkembang setelah perekonomiannya paling kuat.

We entered the year 2012 in full recognition of the host of challenges that would lie ahead. With the global economy still in its weaker phase, the possibility of growth was heavily burdened by anemic economic performance in a majority of developed countries. Slow recovery was seen in the US and the European countries, which had been hampered by debt issues over the past few years, causing China’s growth rate as the largest developing economy to decline after robust growth for many years.

Bagaimanapun juga, prospek ekonomi Indonesia tetaplah positif, didukung oleh populasinya yang besar dan tingkat konsumsi masyarakatnya yang tinggi karena kepercayaan konsumen yang kuat. Akan tetapi, penurunan ekspor komoditas Indonesia, terutama karena melemahnya permintaan dari China, merupakan fenomena yang perlu dicermati. Hal ini semakin memperburuk cadangan devisa yang sudah cukup ketat di Indonesia dan memperlemah nilai tukar Rupiah. Meskipun demikian, segmen Perbankan Konsumen dan UKM telah menunjukkan ketahanannya, dengan memperlihatkan pertumbuhan yang sehat dan menjadi pendorong kekuatan ekonomi pada tahun 2012.

Indonesia’s economic prospect, however, remained positive, bolstered by its huge population and high consumption rate due to strong consumer confidence. On the downside was decreasing export of Indonesia’s commodities, primarily due to sluggish demand from China. This somewhat deteriorated the already tight foreign exchange reserve in Indonesia and the weakening exchange rate of the Rupiah. Nonetheless, Consumer and SME segments have shown their resilience, exhibiting healthy growth and becoming key economic drivers in 2012.

Dengan demikian Bank akan terus fokus pada segmen UMKM, dengan membidik sektor perdagangan dan manufaktur di segmen UKM, dan pembiayaan skala mikro untuk nasabah degan plasma dari perusahaanperusahaan besar dan bisnis yang berorientasi ekspor pada segmen Mikro.

Thus the Bank continued to focus on the SME and Micro segments, targeting on trading and manufacturing in the SME segment, and microfinancing customers with plasma relationship with major companies and export oriented businesses in the Micro segment.

Bank mengacu pada peraturan perbankan baru yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia pada akhir tahun 2012 untuk mengantisipasi peralihan peran pengawasan perbankan dari Bank Indonesia kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mulai tahun 2013. Kami juga telah menerapkan Basel II yang diperlukan untuk manajemen risiko yang lebih komprehensif. Terkait dengan peraturan baru tentang klasifikasi Bank ke dalam kategori “Bank Umum Kegiatan Usaha” (BUKU), Bank wajib meningkatkan permodalannya, dan menilai kembali serta mengoptimalkan penempatan jaringan cabang yang ada dan yang baru.

The Bank adheres to new banking regulations issued by Bank Indonesia in year end 2012 in anticipation of the shifting role of banking supervision from Bank Indonesia to Financial Services Authority (OJK) starting in 2013. We have also implemented the Basel II as required for a more comprehensive risk management. As regards the new ruling on classification of the Bank into the “Bank Umum Kegiatan Usaha” (BUKU) category, the Bank is required to increase its capital base, and reassess and optimize its existing and new branch network positioning.

Likuiditas dapat kami pertahankan pada tingkat yang sehat, dengan Loan-to-Deposit Ratio (LDR) Bank yang bernilai sekitar 90% sepanjang 2012. Net Interest Margin (NIM) Bank yaitu 5%, karena kami mampu menjaga biaya dana kami pada tingkat yang cukup rendah dan menyediakan pinjaman melalui produk-produk dengan margin yang lebih tinggi, yaitu segmen UMKM. Rasio Non-Performing Loan (NPL), bagaimanapun juga, mengalami sedikit kenaikan dari 3,35% di 2011 menjadi 3,99% pada tahun 2012.

Liquidity was maintained at a sound level, with the Bank’s Loan-to-Deposit Ratio (LDR) hovering about 90% throughout 2012. The Bank Net Interest Margin (NIM) was at 5%, as we were able to maintain our cost of fund at a manageable level and extend loan through products with higher margins, i.e. the SME and Micro segments. Net-Performing Loans (NPL) ratio, however, was slightly higher at 3.99%, compared to 3.35% in 2011.


29

sambutan presiden direktur / message from the president director

Seiring kami mengarah ke kinerja positif di tahun 2012, kami telah melakukan serangkaian tindakan, termasuk penyelarasan bisnis untuk segmen yang tumbuh dengan margin yang lebih tinggi, yaitu Perbankan UMKM, Implan dan Konsumer, relokasi cabang, perampingan tenaga kerja, intensifikasi pendapatan fee-based dan cross-selling, dan peningkatan kualitas aset.

As we moved towards positive profitability in 2012, we conducted a series of measures, including business alignment to growth segments with higher margins, i.e. SME, Micro, Implant and Consumer Banking; relocation of branches; streamlining of workforce; intensification of fee-based income and cross-selling; and improvement of our asset quality.

Kami menerapkan inisiatif efisiensi biaya yang ketat di seluruh unit kerja melalui efisiensi operasional yang berfokus pada pemantauan biaya secara ketat dan penghematan wajib dalam biaya listrik, energi, komunikasi, dan aspek lainnya. Akibatnya, rasio BOPO (biaya operasional terhadap pendapatan operasional) kami dapat berkurang secara nyata menjadi 99,68% pada tahun 2012.

We implemented a bank-wide strict cost efficiency initiative through operational efficiency that focused on strict cost monitoring and mandatory cost saving in utility, energy, communication, and other aspects. Consequently, our BOPO (operating expenses to revenue) ratio was markedly reduced to 99.68% in 2012.

Sejalan dengan itu, kini Bank kembali mencetak laba dan akan mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan dan membukukan kinerja yang kuat untuk seterusnya. Aset kami tumbuh melebihi posisi pada akhir tahun 2011, meskipun pertumbuhan masih relatif pelan, karena kami masih berada dalam perjalanan menuju konsolidasi.

On that note, the Bank has now returned to profitability and will aim for sustainable growth and strong performance onward. Our assets grew to exceed the position at year end 2011, though growth was relatively timid, as we are still on the path toward consolidation.

Direksi telah secara aktif memantau kinerja unit-unit kami dibandingkan sasaran-sasaran bisnis dalam jangka waktu yang telah ditetapkan. Pengukuran kinerja kunci untuk seluruh manajemen dan staf dilakukan dengan melaksanakan praktik-praktik terbaik di bidang ini, untuk menegakkan prinsip-prinsip keadilan, transparansi, dan akuntabilitas. Dengan kepatuhan terhadap prinsip-prinsip GCG, pengawasan yang ketat dan mekanisme kontrol internal telah dilaksanakan di lapangan, untuk memastikan bisnis dan operasional yang efektif dan efisien berjalan sesuai dengan yang disyaratkan oleh peraturan dan juga untuk mendeteksi kecurangan sedini mungkin.

The Board of Directors has actively conducted monitoring of our units’ performance against business targets within the set timeline. Key performance measurement for all management and staff is conducted using the best practices in the industry to uphold the principles of fairness, transparency and accountability. With strict adherence to GCG principles, close supervision and internal control mechanisms have been put in place, to ensure effective and efficient business and operation flow within regulatory requirements and also to detect fraud at the earliest stage possible.

Pada 2012, untuk memperkuat hubungan kami dengan masyarakat di sekitar kami, yang kami anggap sebagai pemangku kepentingan, kami melakukan sejumlah program CSR yang berfokus pada peningkatan kualitas hidup masyarakat di sekitar wilayah kami. Program ini meliputi donor darah, sumbangan sosial untuk masyarakat lokal, dan sumbangan pemulihan bencana.

In 2012, to bolster our relationship with the communities around us, whom we consider as a relevant stakeholder, we carried out a number of CSR programs focused on improving the quality of life of the communities around our areas. These programs include blood donation drives, social donations to local communities, and disaster reliefs donation.

Ke depannya, kami bertujuan untuk terus memanfaatkan jaringan cabang yang tersebar luas di 15 kota di Indonesia. Daerah-daerah tersebut telah menunjukkan pertumbuhan signifikan di pasar UMKM selama beberapa tahun, dan kami akan memanfaatkan potensi pertumbuhan pasar ini dengan memasarkan berbagai produk perbankan yang kami tawarkan. Dengan cara ini, kami akan meningkatkan produktivitas serta memperluas jangkauan pasar kami.

Going forward, we aim to continue leveraging our wide branch network in 15 cities in Indonesia. These areas have shown substantial growth in the SME and Micro markets for a number of years, and we will tap the growth potential of these markets with our wide range of banking products. This way we shall increase our productivity as well as expand our market coverage.

Prospek Implant Banking ke depannya tetap menjanjikan, dengan basis nasabah kami yang besar di segmen ini, yang terdiri dari koperasi dan BPR (Bank Perkreditan

Prospect remain promising as well in Implant Banking, with our already substantial customer base in this segment, consisting of cooperatives and BPR.

30


sambutan presiden direktur / message from the president director

Rakyat). Sebagai tulang punggung pendukung bisnis Bank, Corporate Commercial akan tumbuh melalui nasabah eksisting terpilih di segmen korporasi. Terlebih lagi, reputasi Bumiputera sudah sangat terkenal di mata para nasabah deposito berjangka.

As the supporting backbone of the Bank’s business, Corporate Commercial is set to grow through its select existing corporate customers. Furthermore, our strong Bumiputera brand name has been a well-known identity among time deposit customers.

Memandang ke depan, pada tahun 2013 persaingan antar bank akan tetap ketat, namun prospek keseluruhan akan tetap positif karena konsumsi masih terus bertumbuh meskipun dengan laju yang lebih rendah, karena prediksi adanya inflasi yang lebih tinggi sebagai antisipasi naiknya harga BBM.

Looking ahead, in 2013 competition among banks will remain stiff, yet the overall prospect will be positive as consumption still grows although with a lesser pace as higher inflation is expected due to the anticipated fuel price hike.

Dalam mempersiapkan diri menghadapi hal tersebut, kami telah mempersiapkan sejumlah tindakan untuk mengurangi biaya, menyederhanakan proses-proses, dan mempertahankan margin sebagai cara untuk mengatasi tantangan yang ditimbulkan oleh persaingan yang semakin intensif. Dengan mempertimbangkan cerahnya prospek industri perbankan karena rendahnya akses masyarakat ke bank dan meningkatnya kekuatan konsumsi kelas menengah, kami percaya bahwa Bank akan mencapai hasil yang lebih besar di masa depan seiring dengan pertumbuhan ekonomi Indonesia.

To prepare ourselves for this, we have outlined a number of initiatives to reduce cost, streamline processes, and maintain margin as ways to overcome the challenges brought about by an increasingly intensifying competition. In light of the buoyant outlook of the banking industry due to still low banking penetration and a rising middle class with strong consumption, we believe that the Bank will achieve greater returns in the future in line with Indonesia’s economic growth.

Kami ingin melaporkan perubahan dalam susunan Direksi sesuai persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan pada bulan Mei 2012, dengan diangkatnya tiga anggota baru, yaitu Bapak Suhardianto, Bapak Sindbad Rijadi Hardjodipuro, dan Ibu Carolina Dina Rusdiana, dan saya sendiri sebagai Plt. Presiden Direktur dan Bapak Bambang Setiawan sebagai Direktur. Semua anggota telah efektif sebagai Direktur Bank setelah lulus Uji Kepatutan dan Kelayakan yang diselenggarakan oleh Bank Indonesia.

We would like to report a change in the composition of the Board of Directors with the approval of the Annual General Meeting of Shareholders in May 2012, which resulted in the appointment of three new members, i.e. Mr. Suhardianto, Mr. Sindbad Rijadi Hardjodipuro, and Mrs. Carolina Dina Rusdiana, and of myself as Acting President Director and Mr. Bambang Setiawan as Director. All members have been effective as the Bank’s Directors after passing the Fit and Proper Test conducted by Bank Indonesia.

Sebagai penutup, kami ingin menyampaikan apresiasi kepada semua karyawan kami atas kerja keras mereka sepanjang 2012 yang telah berujung pada keberhasilan Bank untuk dapat kembali mencetak laba. Kami juga menyampaikan terima kasih kepada nasabah kami dan mitra bisnis atas kepercayaan mereka yang terusmenerus pada Bank ICB Bumiputera, kepada para regulator, Bank Indonesia & Bapepam-LK, serta kepada seluruh pemangku kepentingan atas dukungannya yang berkelanjutan kepada kami selama bertahun-tahun. Kami berusaha untuk memberikan nilai yang lebih baik lagi kepada semua pihak dengan mencetak kinerja yang istimewa di tahun 2013 dan seterusnya.

In closing, we would like to commend all our employees for their hard work throughout 2012 which has resulted in the Bank going back on the path of profitability. We also extend our gratitude to our customers and business partners for their continuous trust in Bank ICB Bumiputera, and to regulator, Bank Indonesia & Bapepam-LK as well as our entire stakeholders for their persistent support to us over the years. We look forward to bringing a greater value to all through our excellent performance in the year 2013 and onward.

Salam, Regards,

RAJUENDRAN MARRAPAN

Pelaksana Tugas Presiden Direktur Acting President Director


31

PROFIL DIREKSI

Profile of the Board of Directors

SINDBAD RIJADI HARDJODIPURO**

Direktur Bisnis Business Director

RAJUENDRAN MARRAPAN *

Pelaksana Tugas Presiden Direktur Acting President Director

BAMBANG SETIAWAN

Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Compliance and Risk Management Director

*) sesuai dengan Keputusan RUPS tanggal 24 Mei 2012 *) in accordance with the Decision of the AGM dated 24 May 2012 **) memperoleh persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 2 Januari 2013 **) have received approval from Bank Indonesia at 2 January 2013

32


SUHARDIANTO

Direktur Operasi Operation Director

CAROLINA DINA RUSDIANA

Direktur Konsumer Consumer Director

RAJUENDRAN MARRAPAN Plt. Presiden Direktur 59 tahun. Warga negara Malaysia. Menjabat Plt. Presiden Direktur Bank ICB Bumiputera sejak Mei 2012. Sebelumnya menjabat Direktur Operasional Bank ICB Bumiputera sejak Juni 2010 hingga Mei 2012. Memiliki pengalaman 37 tahun di bidang perbankan dan memperoleh gelar Certified Internal Auditor (CIA) dari Institute of Internal Auditors, AS, tahun 2004. Pengalaman bekerja sebelumnya antara lain sebagai Deputy Managing Director merangkap Chief Operations Officer di ICB Islamic Bank Limited Bangladesh (2008-2010), dan Vice President CIMB Bank Bhd, Malaysia (2001-2008).

Acting President Director 59 years old. Malaysian citizen. Serving as Acting President Director as of May 2012. Previously served as Operations Director of Bank ICB Bumiputera from June 2010 to May 2012. Has 37 years of banking experience and earned his Certified Internal Auditor (CIA) from Institute of Internal Auditors, USA, in 2004. Previous positions include Deputy Managing Director cum Chief Operations Officer at ICB Islamic Bank Limited Bangladesh (2008-2010) and Vice President of CIMB Bank Bhd, Malaysia (2001-2008).

BAMBANG SETIAWAN Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko

Compliance and Risk Management Director

54 tahun. Warga negara Indonesia. Menjabat Direktur Kepatuhan dan Sumber Daya Manusia di Bank ICB Bumiputera sejak 23 Juni 2011. Memiliki pengalaman kerja di dunia perbankan selama 28 tahun lebih. Memperoleh gelar MBA dari Temple University, Pennsylvania AS, tahun 1993 dan Drs. Ak. dari Universitas Airlangga, Surabaya, tahun 1984. Posisi yang pernah dijabat termasuk Direktur Bank Mandiri (20062010), Wakil Kepala PPATK (2004-2005), berbagai jabatan pada level EVP Coordinator (2005), VP dan SVP (1999-2003) di Bank Mandiri dan berbagai jabatan manajerial di Bank Bumi Daya (1984-1999).

54 years old. Indonesian citizen. Serving as Director of Compliance and Human Resources at Bank ICB Bumiputera as of 23 June 2011. Has more than 28 years of experience in banking. Earned his MBA from Temple University, Pennsylvania USA in 1993 and Drs. Ak. Degree from Airlangga University, Surabaya, in 1984. Has served in a number of positions including Director of Bank Mandiri (2006-2010), Deputy Chairman of PPATK (2004-2005) various positions at the level of EVP Coordinator (2005), VP and SVP (1999-2003) at Bank Mandiri, and various managerial positions at Bank Bumi Daya (1984-1999).

SUHARDIANTO Direktur Operasi

Operation Director

58 tahun. Warga negara Indonesia. Menjabat Direktur Bank ICB Bumiputera sejak 24 Mei 2012. Meraih gelar Master of Management dari Asian Institute of Management. Mulai berkarir di perbankan nasional di Bank Perniagaan Indonesia (1979-1981), dengan posisi terakhir sebagai Operation Section Head. Setelah menyelesaikan Program Pendidikan Eksekutif Bank Niaga pada tahun 1982, memulai karirnya di Bank Niaga hingga terakhir menjabat Chief Audit Executive-Internal Audit. Bergabung di Bank ICB Bumiputera bulan April 2010 sebagai National Operation Group Head, dan dari Juli 2011 hingga Mei 2012 menjabat Head of Internal Audit.

58 years old. Indonesian citizen. Serving as Director of Bank ICB Bumiputera as of 24 May 2012. Earned his Master of Management degree from Asian Institute of Management. Started his career in banking at Bank Perniagaan Indonesia (1979-1981) with last position as Operation Section Head. Completed Bank Niaga’s Executive Education Program (PPE) in 1982, and started working at Bank Niaga with last position as Chief Audit Executive Internal Audit. Joined Bank ICB Bumiputera in April 2010 as National Operation Group Head and in July 2011-May 2012 served as Head of Internal Audit.

CAROLINA DINA RUSDIANA Direktur Konsumer

Consumer Director

51 tahun. Warga negara Indonesia. Menjabat Direktur Bank ICB Bumiputera sejak 24 Mei 2012. Mulai berkarir di Citibank Indonesia tahun 1985 hingga 1986 sebagai Account Officer Corporate Banking Group. Kemudian di tahun 1986 hingga 2008 menduduki berbagai jabatan di Bank Niaga, yaitu sebagai Marketing Division Head, Branch Manager, Regional Banking Head Jakarta, Area Head Jakarta, Strategic Services & Business Development Head, dan Senior Advisor Direktur Bank CIMB Niaga. Selama berkarir di Bank Niaga, terakhir menjabat di beberapa anak perusahaan Bank Niaga sebagai Presiden Komisaris PT Niaga Leasing dan PT Niaga Asset Management dan Presiden Direktur PT Saseka Gelora Finance. Selama tahun 2008-2012, bekerja di Bank Mega dengan jabatan terakhir sebagai Commercial & Consumer Credit Group Head. Di Bank Danamon tahun 2001 - 2003 berhasil mendirikan Priority Service ( Prima Gold ) yang mendapat sertifikasi ISO 9001

51 years old. Indonesia citizen. Serving as Director of Bank ICB Bumiputera as of 24 May 2012. Started her career in Citibank Indonesia from 1985 to 1986 as Account Officer Corporate Banking Group. During 1986-2008 worked for Bank Niaga in various positions, such as Marketing Division Head, Branch Manager, Regional Banking Head Jakarta, Area Head Jakarta, Strategic Services & Business Development Head, and Senior Advisor to Directors of Bank CIMB Niaga. During her career in Bank Niaga, she worked in several subsidiaries of Bank Niaga as President Commisioner of PT Niaga Leasing and PT Niaga Asset Management and as President Director of PT Saseka Gelora Finance. From 2008 to 2012, she worked for Bank Mega with last position as Commercial & Consumer Credit Group Head. In Bank Danamon since 2011 - 2003 successfully establish Priority Service ( Prima Gold ) with ISO 9001 sertification.

SINBAD RIJADI HARDJODIPURO Direktur Bisnis

Business Director

50 tahun. Warga negara Indonesia. Menjabat Direktur Bank ICB Bumiputera sejak 24 Mei 2012. Mengawali karirnya di Bank Niaga dari 1987 hingga 2008 setelah menyelesaikan Program Pendidikan Eksekutif. Pernah menjabat posisi antara lain Branch Manager Bandung, Riau, Bandung Buahbatu, dan Makassar, Banking Head merangkap Special Asset Management Head-Surabaya, Area Manager-Sumatera, Presiden Komisaris PT Niaga International Factors, Area Manager Jakarta merangkap Commercial Linkage Development, dan Area Manager Jakarta Retail. Terakhir menjabat sebagai Mortgage Group Head. Oktober 2008Mei 2012 berkarir di Bank Commonwealth dengan berbagai jabatan, yakni sebagai Deputy Director SME and Commercial, Chief of SME Sales, dan Advisor untuk Deputy CEO.

50 years old. Indonesian citizen. Serving as Director of Bank ICB Bumiputera as of 24 May 2012. Worked at Bank Niaga from 1987 to 2008 after completing the Executive Education Program (PPE), holding several positions including Branch Manager for Bandung, Riau, Bandung Buahbatu and Makassar. Other positions held were Banking Head & Head of Special Asset Management-Surabaya, Area Manager-Sumatera, President Commissioner of PT Niaga International Factors, Area Manager Jakarta concurrently as Commercial Linkage Development, Area Manager for Jakarta Retail. Last position at the bank was Mortgage Group Head. From October 2008 to May 2012, worked at Bank Commonwealth as Deputy Director of SME and Commercial, Chief of SME Sales, and the latest as Advisor to Deputy CEO.


33

DISKUSI & ANALISA MANAJEMEN Management Discussion & Analysis

Kegiatan usaha Bank yang terstruktur dan terencana menghasilkan pendapatan yang lebih tinggi dan rugi bersih yang jauh lebih rendah di tahun 2012.

The Bank’s structured and carefully planned business throughout 2012 resulted in higher revenue and far smaller net loss for the year.

ULASAN UMUM EKONOMI DAN PERBANKAN

ECONOMIC & BANKING INDUSTRY OVERVIEW

Sepanjang tahun 2012, seiring pulihnya perekonomian global dari berbagai krisis akhir-akhir ini, yang terutama diakibatkan oleh krisis utang Eropa yang berkepanjangan, krisis kebijakan fiskal di Amerika Serikat, dan melambatnya pertumbuhan ekonomi China, Indonesia terbukti merupakan salah satu perekonomian yang kinerjanya terbaik diantara negaranegara berkembang.

Throughout 2012, as the global economy was sluggishly recovering from the various financial crises in the past years, mainly due to the protracted European debt crisis and the fiscal cliff in the United States, and exacerbated by slower Chinese growth, Indonesia proved to be among the top performing emerging economies of the world.

Kendati banyaknya sentimen negatif di berbagai negara maju, Asia terus melanjutkan pertumbuhannya di sektor industri dan komersial dan menjadi semakin berpengaruh terhadap ekonomi dunia di abad ke-21. Sebagai perekonomian terbesar di Asia Tenggara, Indonesia mencatatkan pertumbuhan Produk Domestik Bruto (PDB) yang cukup baik pada tingkat 6,3% di tahun 2012, setara dengan tingkat pertumbuhannya di tahuntahun sebelumnya. Di 2012, peningkatan yang paling signifikan terjadi pada sektor manufaktur, perdagangan, dan hotel & restoran.

Despite the prevalence of negative sentiments in most developed countries, Asia continued to show its strength as a thriving commercial and industrial powerhouse, with ever increasing influence over the world’s economy in the 21st century. As South East Asia’s largest economy, Indonesia’s gross domestic product (GDP) growth in 2012 was recorded at a remarkable 6.3% year-on-year (yoy), on a par with its performance in the past years. In 2012, growth was most prominently seen in the manufacturing, trade, and hotel & restaurant sectors.

Dua faktor utama yang mendasari hal ini adalah meningkatnya pendapatan rata-rata penduduk Indonesia dan berkembangnya kelas menengah, yang mendorong peningkatan pembelanjaan dalam negeri. Dengan populasi lebih dari 240 juta jiwa, serta didukung oleh kondisi politik dan makroekonomi yang relatif stabil, konsumsi dalam negeri tak hanya mampu mendukung ekonomi Indonesia saat ekspor menurun, tetapi juga menjadi daya tarik bagi investor luar negeri yang mencari imbal hasil yang signifikan di tengah iklim investasinya yang relatif aman.

The two major factors behind this was the rising average income and with it the quickly expanding middle class, which in turn galvanized domestic spending in the country. With a population of more than 240 million, and a relatively stable political and macroeconomic situation, domestic consumption was not only able to support the economy even when export was declining, but also managed to attract foreign capital flow from global investors seeking for sizable gains and a considerably safe investment environment.

Ekspor mencapai USD 190 miliar di tahun 2012, turun 6,6% dari 2011, sementara impor meningkat 8% menjadi USD 192 miliar. Di sisi lain, Penanaman Modal Asing (PMA) tercatat sebesar USD 24,6 miliar, terus menjaga momentumnya sejak tahun 2010. Hal ini merupakan dampak dari dinaikkannya peringkat kredit Indonesia ke tingkat layak investasi oleh sejumlah lembaga pemeringkat terkemuka internasional. Tiga sektor dengan porsi PMA yang terbesar di 2012 adalah logam dasar, permesinan & industri elektronika, dan pertambangan.

At USD 190 billion, total export contracted by 6.6% in 2012 compared to 2011, while import climbed 8% to USD 192 billion over the same period. On the other hand, Foreign Direct Investments (FDI) were recorded at USD 24.6 billion, maintaining the upward momentum which goes back to 2010. This was also in response to the upgrade to Indonesia’s credit ratings, over the past years, to investment grade by a number of major ratings agency. The top three sectors receiving the largest FDI throughout 2012 were base metal, machinery & electronics industries, and mining.

34


Nilai tukar Rupiah terhadap dolar AS pada akhir tahun 2012 adalah Rp 9.670, terdepresiasi 6% dibandingkan nilai tukar rupiah Rp 9.068 pada akhir 2011 untuk 1 dolar AS. Pelemahan Rupiah sepanjang tahun 2012 lebih disebabkan oleh meningkatnya permintaan untuk mata uang asing untuk kebutuhan impor di tengah lesunya ekspor, dan juga akibat ketidakpastian global yang berkepanjangan, yang mendorong investor untuk memindahkan modal mereka ke investasi yang dianggap lebih aman.

The average exchange rate of the Rupiah to the US dollar, was at IDR 9,670, depreciated by 6% from IDR 9,068 at the end 2011 value. The weakening of the Rupiah throughout the year was mainly due to the increased demand for foreign exchanges for import purposes amidst dwindling export, and exacerbated by widespread uncertainties in the global markets, which somewhat compelled capital flight to safety among investors.

Laju inflasi satu tahun berdasarkan data Badan Pusat Statistik (BPS) per akhir 2012 adalah 4,30%, naik sedikit dari 3,79% per Desember 2011. Akan tetapi, nilai ini masih berada dalam kisaran yang diprediksi yaitu 4,5% ± 1%, dan dianggap cukup stabil oleh Bank Indonesia sehingga suku bunga acuan dijaga tetap pada 5,75% sejak perubahan terakhirnya pada bulan Februari 2012.

Inflation rate, based on the Central Bureau of Statistics (BPS) data, at year end 2012 was at 4.30% yoy, slightly up from 3.79% as measured in December 2011. However, this was well within the forecast range of 4.5% ± 1%, and seen as favorable enough by Bank Indonesia to maintain its BI rate at a steady 5.75% since early February 2012.

Total dana pihak ketiga (DPK) di Indonesia mencapai Rp 3.164 triliun per akhir 2012, 16% lebih tinggi daripada Rp 2.736 triliun per akhir tahun sebelumnya. Dari jumlah tersebut, sekitar 57% merupakan dana murah yang terdiri dari tabungan dan giro. Sementara itu, akibat investasi yang lebih tinggi, kredit total tumbuh 23% dari Rp 2.224 triliun per akhir 2011 menjadi Rp 2.738 triliun per akhir 2012. Sektor yang pertumbuhan kreditnya tertinggi di 2012 adalah Kredit Investasi (tumbuh 27,4%), akibat tingginya potensi margin pada sektor yang berkembang pesat ini.

Total third party funds in Indonesia amounted to IDR 3,164 trillion at year end 2012, 16% higher compared to IDR 2,736 trillion in the previous year. Of that amount, around 57% were low cost funds in demand deposits and savings. Meanwhile, owing to greater investments, total loans disbursed grew 23% yoy from IDR 2,224 trillion at year end 2011 to IDR 2,738 trillion by the end of 2012. The sector with the largest growth in terms of lending in 2012 were Investment Loans (at 27.4% yoy), due to the lucrative margins this fast expanding sector continues to offers.

Margin Laba Bersih (NIM) di tahun 2012 tercatat sebesar Rp 207,6 Triliun, tumbuh 16,1% dalam satu tahun. Rasio kredit bermasalah – bruto (NPL) terjaga pada tingkat dibawah 5% sepanjang tahun, sementara rasio Kewajiban Penyertaan Modal Minimum (KPMM) terjaga pada 17,4%, naik dari 16,05% di 2011. Semua hal ini membuktikan bahwa sistem finansial industri perbankan Indonesia telah menjadi semakin solid.

Net Interest Margin (NIM) in 2012 was recorded at IDR 207.6 Trillion, growing by 16.1% over the year. NonPerforming Loans (gross) ratio was maintained at under 5% throughout the year, while overall Capital Adequacy Ratio was at 17.4%, compared to 16.05% in 2011. This indicates a more solid financial system in place in the Indonesian banking industry.

Dengan mempertimbangkan berbagai prospek ekonomi global dan fluktuasi harga komoditas di pasar internasional, perekonomian Indonesia diprediksi tumbuh pada kisaran 6,3% - 6,8% di 2013. Laju inflasi satu tahun diprediksi berada pada kisaran 4,5% ± 1%, sementara neraca perdagangannya diprediksi akan mengalami sedikit surplus, dan akan didominasi oleh transaksi modal dan finansial khususnya dalam bentuk PMA, mengingat iklim investasi di Indonesia telah semakin kondusif.

Looking ahead, taking into account the global economic prospects and the fluctuations of commodity prices in the international markets, Indonesia is expected to grow at a rate of between 6.3% - 6.8% in 2013. Inflation rate is expected to be kept on track at a range of 4.5% ± 1%, while the Indonesian trade balance is forecast to record a slight surplus. This will be dominated by capital and financial transactions especially in FDI, thanks to the highly conducive investment climate in Indonesia.


35

KINERJA KEUANGAN 2012

2012 FINANCIAL PERFORMANCE

Pendapatan Bunga

Interest Income

Persaingan yang semakin ketat antara bank-bank umum di industri perbankan Indonesia yang tumbuh pesat sepanjang tahun 2012 membawa dampak secara signifikan terhadap perolehan pendapatan bunga Bank. Di tahun 2012, pendapatan bunga Bank tercatat Rp 688,9 miliar, 16% lebih rendah dari Rp 823,5 miliar di 2011.

Stronger competition among commercial banks in the rapidly growing Indonesia’s banking industry throughout 2012 significantly affected the Bank’s interest income. In 2012, interest income was booked at IDR 688.9 billion, down 16% from IDR 823.5 billion in 2011.

Pendapatan bunga Bank dikelompokkan menjadi dua, yaitu dalam Rupiah dan valuta asing. Pendapatan bunga dalam Rupiah turun 17% dari Rp 785,3 miliar di 2011 menjadi Rp 654,9 miliar (95% dari total pendapatan bunga), sementara pendapatan bunga dalam valuta asing turun 11% dari Rp 38,2 miliar menjadi Rp 34,0 miliar di 2012.

The Bank’s interest income are categorized into two denominations, i.e. Rupiah and other currencies (foreign exchange). Interest income denominated in Rupiah experienced a 17% drop from IDR 785.3 billion in 2011 to IDR 654.9 billion (making up 95% of total interest income), while that in other currencies dropped 11% from IDR 38.2 billion to IDR 34.0 billion in 2012.

Berdasarkan sumbernya, pendapatan bunga Bank di tahun 2012 sebesar Rp 641,5 miliar berasal dari pinjaman, Rp 33,5 miliar berasal dari surat berharga, dan Rp 13,9 miliar berasal dari penempatan di bank lain. Pendapatan bunga dari pinjaman dan penempatan di bank lain mengalami penurunan masing-masing sebesar 16% dan 61% dari tahun 2011, sedangkan pendapatan bunga dari surat berharga naik 35 %.

Broken down by the source of income, in 2012 the Bank’s interest income from loans amounted to IDR 641.5 billion, from securities IDR 33.5 billion, and from placements with other banks IDR 13.9 billion. Interest income from loans and placements with other banks declined by 16% and 61%, respectively, from 2011, while interest income from securities was up by 35% compared to the previous year.

Beban Bunga

Interest Expense

Sejalan dengan turunnya pendapatan bunga, beban bunga Bank mengalami penurunan 28% dari Rp 460,9 miliar di tahun 2011 menjadi Rp 331,1 miliar di 2012. Beban bunga dalam Rupiah di 2012 tercatat sebesar Rp 319,5 miliar, lebih rendah dari Rp 448,6 miliar di 2011. Sementara itu, beban bunga dalam valuta asing turun 6% dari Rp 12,3 miliar di 2011 menjadi Rp 11,6 miliar.

In line with the decline in interest income, the Bank’s interest expense in 2012 was 28% lower than in the previous year, reaching IDR 331.1 billion, from IDR 460.9 billion in 2011. In 2012, interest expense denominated in Rupiah was recorded lower at IDR 319.5 billion, compared to IDR 448.6 billion in 2011. Meanwhile, interest expense in other currencies only dropped slightly by 6%, from IDR 12.3 billion in 2011 to IDR 11.6 billion in 2012.

Pendapatan Bunga Bersih

Net Interest Income

Dengan memperhitungkan perolehan pendapatan bunga dan beban bunga, di tahun 2012 Bank membukukan pendapatan bunga bersih sebesar Rp 357,8 miliar di 2012. Hal ini menunjukkan penurunan 1% dari 362,7 miliar di 2011, yang dikontribusikan oleh turunnya beban bunga yang lebih signifikan dibandingkan penurunan pendapatan bunga di tahun 2012.

By taking into account the above figures for interest income and interest expense, the Bank booked a net interest income of IDR 357.8 billion in 2012. This signifies a 1% decline from IDR 362.7 billion recorded in 2011. This was contributed to the more significant drop in interest expense compared to the decrease in interest income received by the Bank in 2012.

36


Pendapatan Operasional Lainnya

Other Operating Income

Pendapatan operasional lainnya mengalami penurunan 7% dari Rp 70,1 miliar di 2011 menjadi Rp 65,4 miliar di 2012. Penurunan ini terutama karena berkurangnya keuntungan penjualan efek-efek yang diperdagangkan dan investasi keuangan, dari Rp 29,9 miliar di 2011 menjadi Rp 22,6 miliar di 2012, walaupun hal ini masih lebih baik dibandingkan dengan rata-rata pasar yang mengalami penurunan sebesar 40% (berdasarkan HSBC Bonds Index). Disisi lain keuntungan dari transaksi mata uang asing pada 2012 mengalami kenaikan menjadi Rp 13,4 miliar dibanding tahun 2011 yang sebesar Rp 12,2 miliar.

Other operating income experienced a decline by 7% from IDR 70.1 billion in 2011 to IDR 65.4 billion in 2012. This decrease was mainly due to reduced gain on sale of trading securities and financial investment, from IDR 29.9 billion in 2011 to IDR 22.6 billion in 2012, This was nevertheless better compared to the market average which sank 40% (based on HSBC Bonds Index). On the other hand, gains on foreign exchange transactions in 2012 rose from IDR 12.2 billion in 2011 to IDR 13.4 billion.

Beban Cadangan (CKPN) atas Kredit

Provision for Impairment Losses on Loans

Kerugian

Penurunan

Nilai

Di tahun 2012, rasio kredit bermasalah gross turun dari 6,25% menjadi 5,78%, berkat pengelolaan kredit yang lebih baik. Konsekuensinya, rasio cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan terhadap aset produktif turun dari 2,51% menjadi 1,52% pada akhir 2012.

In 2012 the Bank improved its Non-Performing Loans – gross ratio to 5.78%, from 6.25% in the previous year, owing to better management of loans throughout the year. Consequentially, the ratio of provision for impairment losses on financial assets to total productive assets was down from 2.51% to 1.52% at the end of 2012.

Beban CKPN di tahun 2012 mencapai Rp 31,9 miliar, turun 76% dari Rp 134 miliar di tahun 2011. Bank telah melakukan hapus buku atas kredit bermasalah sebesar Rp 101,5 miliar selama tahun 2012, naik dari Rp 80,1 miliar di tahun 2011.

Provisions for impairment losses on loans in 2012 amounted to IDR 31.9 billion, down 76% from IDR 134 billion in 2011. In 2012 the Bank wrote off nonperforming loans amounting to IDR 101.5 billion, up from IDR 80.1 billion in 2011.

Beban Operasional

Operating Expenses

Total beban operasional di 2012, selain beban bunga, adalah 25% lebih rendah, dari Rp 553,6 miliar di 2011 menjadi Rp 415,7 miliar. Penurunan ini terutama berasal dari penurunan 76% pada kerugian penurunan nilai aset keuangan, dari Rp 137,8 miliar di 2011 menjadi Rp 33,5 miliar di 2012. Beban umum dan administratif juga turun dari Rp 231,5 miliar di 2011 menjadi Rp 201,3 miliar di 2012.

Total operating expenses in 2012, not including interest expense, was 25% lower, from IDR 553.6 billion in 2011 to IDR 415.7 billion. This decline was primarily contributed by the 76% drop in impairment losses on loans, from IDR 137.8 billion in 2011 to IDR 33.5 billion in 2012. General and administrative expenses also declined from IDR 231.5 billion in 2011 to IDR 201.3 billion in 2012.

Beban tenaga kerja hanya meningkat sedikit dari Rp 179,8 miliar di 2011 menjadi Rp 180,9 miliar di 2012. Beban tenaga kerja terdiri dari biaya gaji, biaya kesehatan, dan biaya imbalan kerja.

Personal expenses increased marginally from IDR 179.8 billion in 2011 to IDR 180.9 billion in 2012. Personnel expenses consist of salary expenses, medical allowances, and employment benefits.

Pendapatan Usaha

Operating Income

Pendapatan usaha yang dibukukan Bank di tahun 2012 adalah keuntungan sebesar Rp 7,5 miliar, kenaikan yang cukup signifikan dibandingkan kerugian tahun 2011 sebesar Rp 120,9 miliar.

The Bank recorded a net operating gain of IDR 7.5 billion in 2012, a significant increased compared to the net operating loss it recorded in 2011 amounting to IDR 120.9 billion.


37

diskusi dan analisa management / management discussion & analysis

Laba Sebelum Pajak

Profit Before Tax

Di tahun 2012, Bank membukukan laba sebelum pajak sebesar Rp 6,0 miliar, meningkat cukup signifikan dibandingkan kerugian sebelum pajak sebesar Rp 143,3 miliar di tahun 2011.

In 2012 the Bank recorded profit before tax in the amount of IDR 6.0 billion, a significant increase as opposed to the loss before tax of IDR 143.3 billion in 2011.

Laba Setelah Pajak

Profit After Tax

Setelah memperhitungkan taksiran beban pajak tahun berjalan sebesar Rp 5,0 miliar, maka laba setelah pajak sebesar Rp 1,0 miliar. Sementara di tahun 2011, rugi setelah pajak mencapai Rp 113,6 miliar.

After incorporating the estimated tax expense worth IDR 5.0 billion, the Bank posted a profit after tax of IDR 1.0 billion. As a comparison, in 2011 loss after tax was at IDR 113.6 billion.

Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan

Total Comprehensive Profit for the Year

Total laba komprehensif tahun berjalan adalah Rp 1,1 miliar, meningkat cukup signifikan dibandingkan rugi di tahun 2011.

The Bank’s total comprehensive profit for the year was IDR 1.1 billion, a significant increase as compared loss in 2011.

Untuk tahun 2012, total laba komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik adalah Rp 0,8 miliar, sementara kepada kepentingan nonpengendali adalah Rp 0,3 miliar. Di tahun 2011, total rugi komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik dan kepentingan nonpengendali masing-masing adalah Rp 69,4 miliar dan Rp 29,9 miliar.

For FY2012, total comprehensive profit attributable to the owner was IDR 0.8 billion, while to noncontrolling interest was IDR 0.3 billion. Total comprehensive loss attributable to the owner and noncontrolling interest for FY2011 was IDR 69.4 billion and IDR 29.9 billion, respectively.

Laba per Saham

Earning per Share

Dengan memperhitungkan fakta-fakta di atas, laba per saham tahun 2012 adalah Rp 0,19, sementara rugi per saham untuk tahun 2011 adalah Rp 20,71.

As calculated using the above figures, earnings per share for 2012 was IDR 0,19, as opposed to a loss per share of IDR 20.71 in 2011.

POSISI KEUANGAN

FINANCIAL POSITION

Aset

Assets

Aset total meningkat 2% di tahun 2012, terutama disebabkan oleh kenaikan dalam penempatan pada bank lain sebesar 73% dan penempatan pada Bank Indonesia sebesar 10%. Total aset per akhir tahun 2012 berjumlah Rp 7.434 miliar, meningkat dibandingkan Rp 7.282 miliar di 2011.

Total assets increased in 2012 by 2%, primarily due to a 73% increase in placements with other banks and 10% increase in placements with Bank Indonesia. Hence, total assets at year end 2012 amounted to IDR 7,434 billion, or higher compared to IDR 7,282 billion in 2011.

Penempatan pada bank lain tercatat sebesar Rp 586,8 miliar, naik dari Rp 339,0 miliar di 2011, sementara penempatan pada Bank Indonesia berjumlah Rp 1.039 miliar, naik dari Rp 942,7 miliar di tahun 2011. Di sisi lain jumlah surat berharga turun 32,3% dari Rp 580 miliar menjadi Rp 393 miliar di tahun 2012.

Placements with other banks were recorded at IDR 586.8 billion, up from IDR 339.0 billion in 2011, while placements with Bank Indonesia amounted to IDR 1,039 billion, up from IDR 942.7 billion in 2011. The Bank’s holding of marketable securities, on the other hand, declined by 32.3% from IDR 580 billion to IDR 393 billion in 2012.

Total kredit meningkat Rp 44 miliar atau 1%. Kredit Korporasi dan Komersial naik 44% dari Rp 1.956 miliar menjadi Rp 2.821 miliar di 2012, berkontribusi 55% terhadap total kredit. Kredit SME & Mikro turun dari Rp 768 miliar menjadi Rp 648 miliar, sementara Kredit

Total loans increased by IDR 44 billion or 1%. Corporate and Commercial loans rose 44% from IDR 1,956 billion to IDR 2,821 billion in 2012, making up 55% of total loans. SME & Micro loans declined from IDR 768 billion to IDR 648 billion, while Consumer loans declined by

38



Konsumer turun 29% dari Rp 2.381 miliar menjadi Rp 1.679 miliar per akhir 2012.

29% from IDR 2,381 billion to IDR 1,679 billion as at year end 2012.

Kepemilikan surat berharga baik efek-efek yang diperdagangkan maupun investasi keuangan turun 32,2% dari Rp 580 miliar di 2011 menjadi Rp 393 miliar di 2012. Hingga akhir 2012, sebagian besar surat berharga terdiri dari surat berharga yang tersedia untuk dijual, dengan jumlah Rp 377 miliar merepresentasikan 96% dari total surat berharga.

The Bank’s holding of marketable securities, both in the form of trading securities and financial investments, decreased 32.2% to IDR 393 billion in 2012 compared to IDR 580 billion in 2011. By end of 2012, most of the marketable securities consisted of those available for sale, which at IDR 377 billion accounted for 96% of the total.

Liabilitas

Liabilities

Total simpanan meningkat 7% dari Rp 6.011 miliar di 2011 menjadi Rp 6.434 miliar di 2012. Akan tetapi, jumlah dana murah, yang merupakan proporsi tabungan dan giro terhadap total simpanan, turun dari 35% di 2011 menjadi 26% di 2012. Tabungan turun 31% menjadi Rp 1,045 miliar, sementara Giro nilainya relatif tetap pada Rp 610 miliar. Terjadi kenaikan yang signifikan pada deposito (simpanan berjangka) sebesar 23% mencapai Rp 4.780 miliar per 31 Desember 2012.

Total deposits rose 7% to IDR 6,434 billion in 2012 compared to IDR 6,011 billion in 2011. However, Low Cost Funds, as measured by the proportion of Current Account and Savings Account to total funds, declined from 35% in 2011 to 26% in 2012. In particular, Savings Account declined by 31% to IDR 1,045 billion, while Current Account stayed relatively the same at Rp 610 billion. However, a marked increase in Time Deposit of 23% was seen in 2012, reaching IDR 4,780 billion as at 31 December 2012.

Sementara itu, simpanan dari bank lain turun 67% dari Rp 401 miliar menjadi Rp 132 miliar, dan liabilitas lainnya turun 30% dari Rp 265 miliar menjadi Rp 154 miliar per akhir 2012.

Meanwhile, placements from other banks declined 67% from IDR 401 billion to IDR 132 billion, and other liabilities also declined 30% from IDR 265 billion to IDR 154 billion, as at the end of 2012.

Ekuitas

Equity

Per akhir 2012, total ekuitas Bank berjumlah Rp 714 miliar, terutama karena adanya dana setoran modal sebesar Rp 100 miliar di bulan Juni 2012. Ekuitas per akhir 2011 berjumlah Rp 605 miliar. Terdapat kenaikan dalam ekuitas lainnya dari Rp 113 miliar menjadi Rp 121 miliar di 2012, dengan akumulasi laba rugi tahuntahun lalu dan tahun berjalan berjumlah Rp 91 miliar.

As at year end 2012, total equity of the Bank amounted to IDR 714 billion, primarily due to injection of capital as Disclosed Reserve of IDR 100 billion in June 2012. Equity as at year end 2011 was recorded at IDR 605 billion. There was an increase in other equities from IDR 113 billion to IDR 121 billion in 2012, with accumulated losses for the year and the previous years amounting to IDR 91 billion.

ARUS KAS

CASH FLOWS

Jumlah kas dan setara kas Bank per akhir 2012 mencapai Rp 1.697 miliar, naik dari Rp 1.324 miliar di tahun 2011. Hal ini disebabkan oleh sejumlah pergerakan arus kas sebagai berikut: • Arus kas masuk dari aktivitas operasional mencapai Rp 168 miliar di 2012, naik dibandingkan arus kas keluar sebesar Rp 300 miliar di tahun 2011. • Arus kas masuk dari aktivitas investasi mencapai Rp 106 miliar di 2012, sementara di tahun 2011 terjadi arus kas keluar sebesar Rp 237 miliar. • Arus kas dari aktivitas pendanaan di 2012 berjumlah Rp 100 miliar dalam bentuk arus kas masuk, yang sepenuhnya dalam bentuk penambahan modal saham.

The Bank’s cash and cash equivalents as at the end of 2012, amounting IDR 1,697 billion, was higher than in 2011 of IDR 1,324 billion. This was due to the following elements in cash flows: • Cash inflows from operating activities amounted to IDR 168 billion in 2012, compared to IDR 300 billion of cash outflows in 2011. • Cash inflows from investing activities amounted to IDR 106 billion in 2012, while in 2011 there were cash outflows reaching IDR 237 billion. • Cash flows from financing activities in 2012 amounted to IDR 100 billion of cash inflow, entirely in the form of additional capital.


39


RASIO KINERJA PENTING

KEY PERFORMANCE RATIOS

Kewajiban Penyediaan Modal Minimum

Capital Adequacy Ratio

Terjadi peningkatan dalam Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dengan memperhitungkan risiko kredit, operasional dan pasar, dari 10,12% di 2011 menjadi 11,21% di 2012. Kenaikan ini terutama disebabkan oleh adanya tambahan modal sebesar Rp 100 miliar, yang meningkatkan jumlah Modal Inti. Sejalan dengan itu, aset tertimbang menurut risiko kredit juga meningkat sedikit, dari Rp 4.508 miliar di 2011 menjadi Rp 4.629 miliar di 2012. Rasio ini berada di atas ketentuan Bank Indonesia sebesar 8%.

The Bank posted an increase in Capital Adequacy Ratio (CAR) (accounting for credit, operational and market risks) from 10.12% in 2011 to 11.21% in 2012. This increase was primarily due to the injection of capital of IDR 100 billion, which contributed to the increase in Tier I Capital. In line with this, risk-weighted assets for credit risk was slightly higher, from IDR 4,508 billion in 2011 to IDR 4,629 billion in 2012. The Bank’s CAR ratio is well above the minimum requirement of 8% set by Bank Indonesia.

Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional

Operating Expenses to Operating Income Ratio

Bank berhasil meningkatkan efisiensi usahanya sebagaimana ditunjukkan oleh rasio beban operasional terhadap pendapatan operasionalnya, yang turun dari 114,63% di 2011 menjadi 99,68% di 2012. Penurunan ini disebabkan oleh berkurangnya beban operasional secara signifikan.

The Bank managed to increase its operating efficiency, as shown by its operating expenses to operating income ratio, which dropped from 114.63% in 2011 to 99.68% in 2012. This decline was attributable to a considerable decrease in operating expenses.

Kredit Bermasalah

Non Performing Loans

Rasio kredit bermasalah bruto turun dari 6,25% di 2011 menjadi 5,78% di 2012, sementara rasio netto mengalami sedikit kenaikan dari 3,35% di 2011 menjadi 3,99% di 2012. Kenaikan rasio NPL – net ini disebabkan oleh cadangan kerugian penurunan nilai pada tahun 2012 adalah sebesar Rp 91,4 miliar, turun bila dibandingkan tahun 2011 yang mencapai Rp 148,1 miliar.

Gross non-performing loans (NPL) ratio was down from 6.25% in 2011 to 5.78% in 2012, while net NPL was slightly up from 3.35% in 2011 to 3.99% in 2012. The increase in net NPL was due to provision for impairment losses in 2012 amounted to IDR 91.4 billion, lower than in 2011, which was IDR 148.1 billion.

Imbal Hasil atas Aset & Ekuitas

Return on Assets & Return on Equity

Imbal hasil atas aset (ROA) Bank meningkat dari -1,64% di 2011 menjadi 0,09% di 2012, hal ini disebabkan Bank berhasil mencetak laba sebelum dan setelah pajak tahun 2012. Imbal hasil atas ekuitas juga mengalami perbaikan dari -18,96% di 2011 menjadi 0,26% di 2012.

The Bank’s return on assets (ROA) improved from -1.64% in 2011 to 0.09% in 2012, this was made possible as the Bank managed to post profit before and after tax in 2012. Likewise, return on equity improved from -18.96% in 2011 to 0.26% in 2012.

40



Rasio LDR

Loan to Deposit Ratio

Terjadinya kenaikan yang substansial dalam simpanan di 2012 yang tidak diimbangi oleh kenaikan dalam pinjaman yang diberikan menyebabkan terjadinya penurunan rasio LDR dari 84,93% di 2011 menjadi 79,48%.

In 2012, the substantial increase in deposits which was not adequately offset by the increase in lending resulted in a lower Loan to Deposit (LDR) ratio, from 84.93% in 2011 to 79.48%.

PENGHIMPUNAN DANA

FUNDING

Total dana pihak ketiga di Bank berjumlah Rp 6.434 miliar per akhir 2012, dengan rasio CASA turun dari 35% di 2011 menjadi 26%. Giro mengalami penurunan sedikit dari Rp 611 miliar di 2011 menjadi Rp 609 miliar di 2012. Tabungan juga menurun 31% sepanjang periode yang sama, dari Rp 1.503 miliar menjadi Rp 1.045 miliar. Di sisi lain, simpanan berjangka atau deposito mengalami kenaikan 23% dari Rp 3.897 miliar di 2011 menjadi Rp 4.780 miliar di 2012.

The Bank’s third party funds amounted to IDR 6,434 billion, with the composition of low cost funds (CASA) at 35% in 2011 declining to 26% in 2012. Current Account experienced a slim decline from IDR 611 billion in 2011 to IDR 609 billion in 2012. Savings Account also decreased around 31% during the same period, from IDR 1,503 billion to IDR 1,045 billion. On the other hand, Time Deposit increased 23% from IDR 3,897 billion in 2011 to IDR 4,780 billion in 2012.

PENYALURAN PINJAMAN

LENDING

Di tahun 2012, Bank mengintensifkan kegiatan penyaluran pinjamannya kepada sektor Korporasi/ Komersial, dan sebagai hasilnya, pinjaman pada sektor ini naik 44% dari Rp 1.956 miliar di 2011 menjadi Rp 2.821 miliar di 2012. Kredit sektor Korporasi/Komersial berkontribusi 55% terhadap total kredit tahun 2012, sementara di tahun 2011 nilainya 38%. Kredit SME & Mikro menurun dari Rp 768 miliar di 2011 menjadi Rp 648 miliar di 2012. Di sisi lain, Kredit Konsumer turun dari Rp 2.381 miliar di 2011 menjadi Rp 1.679 miliar di 2012.

The Bank intensified its lending activity to the Corporate/ Commercial sector, and as a result, loans to this sector expanded 44% from IDR 1,956 billion in 2011 to IDR 2,821 billion in 2012. Lending to Corporate/ Commercial sector contributed 55% to total lending in 2012, whereas in 2011 the sector’s contribution to total was at 38%. SME & Micro loans decreased from IDR 768 billion in 2011 to IDR 648 billion in 2012. On the other hand, Consumer loans dropped from IDR 2,381 billion in 2011 to IDR 1,679 billion in 2012.


41


12,55

%

11,21

10,12 %

%

11

10

RASIO CAR CAR RATIO

12

6.129 miliar billion

5.149 5.105 miliar miliar billion

billion

1.636

2.332

3.206

konsumsi / consumption

922 937 96

721 91

1.890

1.961

6.011 546

pinjaman sindikasi / syndication loan

miliar billion

1.157

2.433

KREDIT BERDASARKAN JENIS LOANS BASED ON TYPE

12

7.214

miliar billion

investasi / investation

modal kerja / working capital

11

10

158

6.434

miliar billion

609

611

1.045

1.503 giro / current account tabungan / saving deposito / time deposit

3.897

5.511

10

42


11

4.780

12

TOTAL DANA PIHAK KETIGA TOTAL DEPOSITS BY SEGMENTS

AKTIVITAS USAHA Business Activity

Bank ICB Bumiputera berhasil menghimpun dan menyalurkan dana lebih besar ke berbagai sektor usaha, berkat pelaksanaan strategi Bank secara efektif.

Due to the effective implementation of its strategy, Bank ICB Bumiputera managed to increase its funding and lending amounts involving various economic sectors.

Seiring dengan tingkat konsumsi masyarakat yang tinggi karena kepercayaan konsumen yang kuat, sepanjang tahun 2012, Bank ICB Bumiputera telah melaksanakan beberapa kegiatan usaha seperti penghimpunan dana, penyaluran kredit yang membidik sektor properti, perdagangan dan manufaktur di segmen UKM, dan pembiayaan skala mikro untuk nasabah dengan plasma relationship dengan perusahaan-perusahaan besar dan bisnis yang berorientasi ekspor pada segmen Mikro, sektor konsumer, sektor komersial dan sektor pembiayaan trade finance serta tresuri.

Aligned with the strong domestic consumption due to the high consumer confidence throughout the year, in 2012 Bank ICB Bumiputera engaged in a number of business activities that entail funding and lending to the property, trading and manufacture sectors—in particular the SME segment, and microlending for customers with plasma relationship with larger companies and export-oriented businesses in the Micro, consumer and commercial segments—as well as trade finance and treasury.

Penghimpunan Dana

Funding

Peningkatan dana pihak ketiga didorong dari tingginya kontribusi Simpanan Berjangka. Sepanjang 2012 tercatat Bank ICB Bumiputera mengeluarkan programprogram unggulan yang inovatif serta atraktif. Program Bung HARI, Bung DIDIK dan Bung PUTERA merupakan program unggulan yang memiliki fitur-fitur menarik yang menguntungkan bagi nasabah. Selain itu, Bank ICB Bumiputera juga mempunyai fitur produk yang kompetitif dan promo yang intensif, produk Bung HARI menjadi ujung tombak untuk penghimpunan dana murah Bank ICB Bumiputera.

The rise in the Bank’s third party funds was driven mainly by the increase in Time Deposit. In 2012, Bank ICB Bumiputera launched its leading programs that are innovative and attractive to customers. The Bung HARI, Bung DIDIK and Bung PUTERA were the chief programs offering extremely attractive and beneficial features to the customers. In addition, Bank ICB Bumiputera also offered competitive products and more intensive promotional activities, with the Bung HARI product being the backbone for the Bank’s accumulation of low cost funds.

Melalui produk dan pelayanan serta fasilitas yang prima, Bank ICB Bumiputera optimis dapat meningkatkan jumlah dana pihak ketiga di masa mendatang. Hal ini dapat terlihat dari jumlah dana yang berhasil dihimpun dari pihak ketiga yang mencapai Rp 6.434 triliun pada akhir 2012, di mana komposisi dana pihak ketiga sebesar 74% disumbangkan dari Deposito Berjangka dan 16% berasal dari perolehan Tabungan.

Through excellent products, services and facilities, Bank ICB Bumiputera is optimistic that it can further shore up the amount of third party funds going forward. This has been indicated by the amount of third party funds in the Bank, which reached IDR 6,434 trillion at the end of 2012, 74% of which was accounted for by Time Deposit and 16% by Savings Account.

Penyaluran Pinjaman

Lending

Sepanjang tahun 2012, Bank masih berfokus pada segmen UMKM, dengan membidik sektor perdagangan dan manufaktur di segmen UKM, dan pembiayaan skala mikro untuk nasabah dengan plasma relationship dengan perusahaan-perusahaan besar dan bisnis yang berorientasi ekspor.

Throughout 2012 the Bank remained strongly focused on the SME and Micro segment, by aiming at trading and manufacture businesses within the SME segment, and microlending for customers with plasma relationship with larger companies and export-oriented businesses.


43

aktivitas usaha / business activity

Penurunan ekspor komoditas Indonesia, terutama karena melemahnya permintaan dari China, merupakan fenomena yang perlu dicermati. Hal ini semakin memperburuk cadangan devisa yang sudah cukup ketat di Indonesia dan memperlemah nilai tukar Rupiah. Meskipun demikian, segmen Perbankan Komersil dan UKM telah menunjukkan ketahanannya, dengan memperlihatkan pertumbuhan yang sehat dan menjadi pendorong kekuatan ekonomi pada tahun 2012.

The decrease in Indonesia’s export of commodities, primarily owing to the declining demand from China, is a fact that needs to be carefully scrutinized. This has further eroded Indonesia’s already tight foreign reserve condition and aggravated the exchange rate of the Rupiah. However, the Commercial and SME Banking segments remained highly resilient, exhibiting strong growths and bolstering the economic expansion in 2012.

Hingga akhir 2012, Bank telah membukukan total penyaluran kredit sebesar Rp 5,15 triliun atau tumbuh 0,9% dari tahun 2011 sebesar Rp 5,10 triliun.

As at the end of 2012, the Bank’s total lending amounted to IDR 5.15 trillion, or up 0.9% from 2011 figure of IDR 5.10 trillion.

Sektor Konsumer

Consumer Sector

Untuk sektor konsumer, sektor properti terus mengalami pertumbuhan seiring peningkatan daya beli masyarakat dan stabilnya suku bunga perbankan. Kredit Pemilikan Rumah (KPR) terus menjadi motor bisnis konsumer dikembangkan melalui program promosi bunga spesial dan kerjasama dengan pengembang-pengembang dengan target segmen harga rumah tertentu. Sampai dengan saat ini kerjasama dengan developer telah dilakukan dengan 130 perusahaan pengembang. Bank ICB Bumiputera juga menawarkan kredit untuk pasar otomotif melalui kerjasama perusahaan multifinance yang bertindak sebagai pemain kunci di pasar otomotif.

For the Consumer sector, the property business continued to exhibit a prolific growth in line with the strengthening purchasing power of the society and the relatively unchanged interest rate in banks. Home Ownership Loans (KPR) remained a dominant driver in the consumer sector, being continuously developed through the promotion of special interest rate and partnerships with developers setting certain price classes for their offered properties. Currently we have working cooperation with 130 developers company. Bank ICB Bumiputera also offered loans for the automotive market by teaming up with multifinance companies, which have long played a crucial role in the automotive market.

Penyaluran kredit ke sektor konsumer ini memiliki kontribusi sebesar 33% dari total penyaluran pinjaman selama tahun 2012.

Lending to the Consumer sector contributed the most to total lending in 2012, accounting for 33% of total.

Sektor Usaha Kecil dan Menengah (UMKM)

Small-to-Medium Enterprises (SME) Sector

Untuk pengembangan fokus ke sektor UMKM, Bank ICB Bumiputera menggarap penyaluran dana kepada nasabah Mikro, SME dan Komersial.

In an effort to expand its lending focus on the Small-toMedium Enterprises (SME) sector, Bank ICB Bumiputera carried out lending activities to its Micro, SME, and Commercial customers.

44



Kredit Mikro

Micro Lending

Didukung oleh 48 cabang Mikro tersebar di 7 propinsi di Indonesia, kami menyediakan akses layanan perbankan dan penyediaan pinjaman kepada pengusahapengusaha skala mikro. Membidik para pengusaha dengan skala pendapatan Rp 100 juta hingga Rp 1 miliar, Bank memiliki produk Bumi Putera Multi Usaha (BPMU) yang merupakan fasilitas modal kerja dengan plafon Rp 50 hingga Rp 500 juta dan didukung oleh cabang yang mendekati pasar tradisional atau pusat kegiatan ekonomi daerah tersebut.

Supported by 48 micro branches spread out across 7 provinces in Indonesia, the Bank provides access to banking and loans to microbusinesses. Aiming at businesses with a range of revenue between IDR 100 million to IDR 1 billion, the Bank offers the Bumi Putera Multi Usaha (BPMU) working capital loan with a ceiling ranging from IDR 50 million to IDR 500 million, and bolstered by branches that work closely with traditional markets and the respective regions’ economic centers.

Kredit Usaha Kecil dan Menengah (UKM)

SME Lending

Penyaluran pinjaman UKM atau juga disebut SME terus digencarkan melalui channel cabang dan penyaluran serta pembiayaan implant kepada end user melalui koperasi dan BPR dengan sistem linkage. Kerjasama Linkage Program dengan PD BPR se-Jawa Barat merupakan terobosan baru sepanjang tahun 2012.

Lending to the SME segment continued to be promoted through the Bank’s branches and implant financing for end users through cooperatives and rural lending banks (BPR) using the linkage system. The partnership for the Linkage Program with PD BPR in West Java was a breakthrough that was initiated in 2012.

Kredit Komersial

Commercial Lending

Mengingat segmen komersial rentan terhadap perubahan kondisi ekonomi terutama dampak krisis ekonomi Eropa, penyaluran kredit komersial di tahun 2012 dilaksanakan secara selektif dengan mengurangi eksposur pada industri yang berpotensi terkena dampak krisis. Melalui peningkatan kontribusi cabang dan pengembangan program inventory financing dan linkage, Bank memfokuskan pada pembiayaan ke perusahaan terkemuka berkinerja unggul dengan track record yang baik dengan peningkatan transaksi cross selling dan cash management kepada nasabah eksisting. Kredit Komersial ini berhasil menyumbangkan sebesar 55% dari total pinjaman yang diberikan sepanjang 2012.

Noting very well that the Commercial segment is highly volatile, depending largely on the changes in the economic atmosphere especially on the impacts of the economic crisis in Europe, lending to the commercial sector in 2012 was conducted very selectively. The Bank reduced its exposure to industries that were deemed to be greatly and adversely affected by such crisis. Through increased contribution from branches and the development of the inventory financing and linkage programs, the Bank focused on providing financing to leading, reputable companies that had displayed impressive performance and highly reliable track record, by intensifying cross-selling transactions and cash management services to existing companies. Lending to the Commercial segment contributed 55% to the total lending in 2012.


45


Usaha Lainnya

Other Business Activities

TREASURY

TREASURY

Treasury meraih kinerja bisnis yang baik di tahun 2012 di tengah krisis global. Pada tahun 2012, Treasury membukukan pendapatan total sebesar Rp 69,5 miliar, meningkat 3,8% dari sebelumnya sebesar Rp 67 miliar di tahun 2011.

The Treasury Division exhibited an excellent performance in 2012 with the global financial crisis as the backdrop, with an increase of 3.8% in revenue compared to the previous year, from IDR 67 billion in 2011 to IDR 69.5 billion in 2012.

Pendapatan ini dikontribusikan dari pendapatan transaksi valuta asing dan transaksi surat berharga.

This revenue was contributed by income from foreign exchange transactions and securities transactions.

Berkat komitmen tinggi untuk menjadi penyedia produk dan layanan treasury terbaik dan pemahaman kebutuhan nasabah, Treasury akan terus berperan penting bagi pertumbuhan kinerja Bank ke depan.

Owing to the Bank’s strong commitment to providing treasury products and services and to cultivating its customers’ understanding on and how they may benefit from these services, the Treasury Division is set on playing its crucial role in the development of the Bank’s performance in the future.

TRADE FINANCE

TRADE FINANCE

Untuk melengkapi fitur produk pinjaman kepada bisnis Korporasi, Komersial, dan SME, Bank ICB Bumiputera juga memperkuat layanan Trade Finance untuk mendukung kegiatan bisnis nasabah. Sepanjang tahun 2012, Bank telah menangani dan meningkatkan transaksi trade finance berikut:

To complement its lending products to the Corporation, Commercial, and SME segments, Bank ICB Bumiputera also shores up its Trade Finance services to support its customers’ business activities. Throughout 2012, the Bank handled and promoted the following trade finance transactions:

• Ekspor, berikut pembiayaannya yang terdiri dari preshipment dan post-shipment financing (Negosiasi L/C dan SKBDN, Discounting L/C dan SKBDN). • Impor, terdiri dari penerbitan L/C dan SKBDN (sight dan usance), berikut pembiayaan impor berupa trust receipt. • Documentary Collection berikut pembiayaan berdasarkan dokumen tersebut. • Bank garansi.

• Export and export-related financing, consisting of pre-shipment and post-shipment financing (negotiation of L/C and SKBDN, discounting L/C and SKBDN) • Import, consisting of the issuance of L/C and SKBDN (sight and usance), along with importrelated financing in the form of trust receipt. • Documentary Collection and its related financing based on such document. • Bank Guarantee.

Total transaksi trade finance mencapai nilai USD 271,63 juta, dengan pendapatan sebesar Rp 6,53 miliar di tahun 2012.

The Bank’s total trade finance transactions amounted to USD 271.63 million, resulting in a revenue of IDR 6.53 billion in 2012.

REMITTANCE

REMITTANCE

Di tahun 2012, Bank juga mengintensifkan transaksi devisa melalui peningkatan volume remittance yang ditransaksikan, dengan kiriman uang keluar masuk mencapai 12.540 aplikasi dengan nilai ekivalen USD 1.112 juta.

In 2012 the Bank intensified its foreign exchange transactions in the form of remittances. Total amount of money sent and delivered through remittances was equivalent to USD 1,112 million, resulting from 12,540 applications.

46


LAYANAN & PRODUK Services & Products

TABUNGAN & DEPOSITO

SAVINGS & DEPOSITS

BUNG HARI

BUNG HARI

Bung Hari adalah rekening tabungan bunga harian berasuransi yang memberikan fasilitas penggantian biaya rawat inap bagi nasabah. Dana dapat ditarik setiap saat, untuk melakukan transaksi perbankan dan pembayaran tagihan melalui counter dan ATM.

Bung Hari is a daily savings account with the added feature of an insurance that reimburses the depositor’s hospital charges. The fund can be withdrawn at any time, such as for the purpose of a banking transaction and payment of bills through any of the Bank’s counters and ATMs.

BUNG HARI JUNIOR

BUNG HARI JUNIOR

Bung Hari Junior adalah rekening tabungan bunga harian berasuransi yang memberikan fasilitas penggantian biaya rawat inap. Tabungan ini diperuntukkan bagi anak-anak usia 1 - 16 tahun dan dapat ditarik setiap saat untuk melakukan transaksi perbankan atau pembayaran tagihan melalui counter dan ATM.

Bung Hari Junior is a daily savings account with the added feature of an insurance that reimburses the depositor’s hospital charges. This savings account is specifically designed for children aged 1 - 16 years and can be withdrawn at any time for banking transaction purposes and payment of bills through any of the Bank’s counters or ATMs.

BUNG DIDIK

BUNG DIDIK

Bung Didik adalah rekening tabungan berjangka yang memberikan manfaat asuransi jiwa untuk mempersiapkan dana pendidikan di setiap jenjang pendidikan serta untuk rencana di masa depan dimana target dana ditentukan pada saat pembukaan rekening.

Bung Didik is an installment savings account that provides the benefit of a life insurance by allocating educational funds in every educational stage of life as well as for future plans in which the fund’s target is set at the time the account is opened.

BUNG PUTERA

BUNG PUTERA

Bung Putera merupakan produk tabungan sekali setor untuk jangka waktu tertentu dimana nasabah akan menerima multi benefit berupa penggantian biaya rawat inap bagi diri sendiri, keluarga, kerabat dll, serta asuransi jiwa dan asuransi kecelakaan diri bagi penabung. Seluruh dana dan hasil pengembangannya dapat ditarik pada saat setelah jatuh tempo.

Bung Putera is a one-time deposit savings account for a specific period, in which the customer will receive multiple benefits in the form of hospital reimbursements for the customer, the family, friends, and others, as well as life insurance and personal accident insurance for the customer. All of the funds and returns can be withdrawn at the time the contract expires.


47

layanan & produk / services & products

BUNG GIRO

BUNG GIRO

Bung Giro adalah rekening giro dalam mata uang Rupiah atau US Dollar yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek atau bilyet giro atau (untuk mata uang Rupiah) selama saldonya mencukupi.

Bung Giro is a current account denominated in Rupiah or US Dollar that can be withdrawn any time through the use of cheque or a bilyet giro or (for Rupiah) as long as there is sufficient balance.

BUMIPUTERA VALAS

BUMIPUTERA VALAS

Simpanan dalam mata uang USD dan SGD bagi nasabah individu yang dapat ditarik setiap saat, untuk melakukan transaksi perbankan dan pembayaran tagihan melalui counter.

Serves as an individual savings scheme denominated in USD and SGD that can be withdrawn any time for banking and bills payment transactions through any of the Bank’s counters.

BUNG DEPO

BUNG DEPO

Bung Depo adalah simpanan berjangka dengan jangka waktu tertentu yang pencairan pokok simpanannya hanya dapat dilakukan pada akhir jangka waktu yang sudah disepakati.

Bung Depo is a time savings account with a specified time frame in which the principal can be withdrawn at the end of the agreed upon time frame.

BUNG DEPO FLEKSIBEL

BUNG DEPO FLEKSIBEL

Bung Depo Fleksibel adalah simpanan berjangka yang pokok simpanannya dapat dicairkan setiap saat tanpa menunggu jatuh tempo dan tanpa dikenakan denda / penalti.

Bung Depo Fleksibel is a time savings whose principal can be withdrawn at any time without having to wait until maturity and without a penalty or default.

BUNG DEPO INSTAN

BUNG DEPO INSTAN

Bung Depo Instan adalah simpanan berjangka dengan jangka waktu tertentu, dimana bunga diterima dimuka dan pencairan pokok simpanan hanya dapat dilakukan pada akhir jangka waktu yang sudah disepakati.

Bung Depo Instan is a time savings account with a specific tenure, in which the interest is received in advance and the principal can only be withdrawn within the specified and agreed upon time frame.

48


PEMBIAYAAN PERDAGANGAN

TRADE FINANCING

TRANSAKSI EKSPOR

EXPORT TRANSACTIONS

1. LC Advising Penerusan LC ekspor yang diterbitkan oleh bank penerbit di luar negeri kepada beneficiary / penerima LC di Indonesia. 2. Transferable LC Memberikan hak kepada Beneficiary untuk menyerahkan/mengalihkan haknya atas LC tersebut, baik sebagian ataupun seluruhnya kepada satu/Lebih pihak ketiga. 3. Negotiation under Sight LC / SKBDN Pembiayaan oleh Bank kepada eksportir/penjual, berupa pembelian / pengambil-alihan dokumen ekspor ataupun lokal, sesuai dengan syarat dan kondisi dari LC / SKBDN. 4. Non LC Financing ( D/A & D/P ) Pembiayaan jangka pendek kepada eksportir/ penjual untuk transaksi perdagangan berdasarkan dokumen tanpa LC sesuai dengan persyaratan pembayaran yang disepakati oleh penjual dan pembeli.

1. LC Advising Advise export L/C from an issuing bank abroad to the beneficiary in Indonesia.

5. Discounted Under Usance LC Pembiayaan dengan cara diskonto terhadap penyerahan dokumen wesel ekspor berjangka, berdasarkan Usance L/C yang telah diaksep dan dijamin pembayarannya terlebih dahulu oleh Issuing Bank / Accepting Bank. 6. Pre Shipment Financing Pemberian fasilitas kredit jangka pendek untuk modal kerja nasabah untuk pembelian bahan baku

2. Transferable LC In a transferable letter of credit, the beneficiary may transfer the LC to another party or parties. The transfer may be either done in full or partially. 3. Negotiation under LC/SKBDN Financing by Bank ICB Bumiputera to the exporter/ seller, in the form of purchase of documents under LC or SKBDN, according to the terms and conditions of the LC/SKBDN. 4. Non LC Financing ((D/A & D/P)) Short term financing for the exporter/seller in a trading transaction based on the documents without L/C and subject to payment terms which were upon agreed by seller and buyer. 5. Discounted Under Usance LC Financing by Bank ICB Bumiputera to the exporter against export - usance document which has been accepted by the issuing bank/accepting bank. 6. Pre Shipment Financing Providing short term credit facility as the working capital for customers to buy raw materials, which will


49


untuk proses barang menjadi barang jadi yang akan diekspor maupun di jual di lokal. Fasilitas ini dapat membantu cash flow nasabah berdasarkan penyerahan LC/SKBDN atau Purchase Order yang disetujui Bank ICB Bumiputera dan pelunasannya dari hasil negosiasi dokumen ekspor dan lokal.

be processed to become finished goods for export and local sales. This facility helps the customer’s cash flow based on L/C/SKBDN or purchase order which has been approved by Bank and source of repayment from proceeds of export or local sales.

7. Outward Documentary Collection Bank ICB Bumiputera menangani proses penagihan dokumen ekspor non LC kepada importir/pembeli di luar negeri. Dokumen tersebut dapat berupa D/P (Documents against Payment) maupun D/A (Documents against Acceptance).

7. Outward Documentary Collection Bank ICB Bumiputera handles the collection of documents of export non LC to the overseas importer/buyer. These documents can be either D/P (Documents against Payment) or D/A (Documents against Acceptance).

TRANSAKSI IMPOR DAN LOKAL

IMPORT AND LOCAL TRANSACTIONS

1. LC / SKBDN • Penerbitan Letter of Credit : Pemberian fasilitas pembukaan LC untuk pembelian barang dan atau jasa dari luar negeri ke dalam wilayah Indonesia • Penerbitan Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN): Pemberian fasilitas pembukaan SKBDN untuk pembelian barang antar daerah/ kota/pulau dalam wilayah Indonesia.

1. LC/SKBDN • Issuance of Letter of Credit. Providing L/C opening facilities for the purchase of goods and or services from overseas countries to Indonesia. • Issuance of Domestic Letter of Credit (SKBDN). Providing opening of SKBDN facility for the purchase of goods between regions/cities/ islands in Indonesia.

Jenis fasilitas LC/SKBDN yang diberikan: a. Sight - Penjual dapat menerima pembayaran segera setelah menyerahkan dokumen yang disyaratkan dalam LC/SKBDN. b. Usance - Penjual akan menerima pembayaran pada waktu yang telah ditentukan sesuai jangka waktu yang disyaratkan dalam LC/SKBDN.

Types of Facilities provided for L/C/SKBDN : a. Sight - The seller can receive payment immediately after submitting the documents as required under the LC/SKBDN. b. Usance - The seller will receive payment at the predetermined time or tenor set for in the LC/ SKBDN.

2. Usance Payable at Sight ( UPAS ) Pemberian fasilitas UPAS kepada nasabah untuk pembelian barang dan atau jasa lainnya, dalam rangka perdagangan impor maupun lokal dengan menggunakan Usance LC / SKBDN yang dibiayai secara sight.

2. Usance Payable at Sight (UPAS) Providing UPAS facilities to customers for purchases of goods and/or other services, under import or local trade by using Usance LC/SKBDN to be financed at sight basis.

3. Post Import Financing (PIF) Pembiayaan jangka pendek yang diberikan Bank kepada importir/pembeli, yang dipergunakan untuk membayar kewajiban atas transaksi perdagangan menggunakan LC/SKBDN. 4. Shipping Guarantee Pemberian jaminan oleh Bank kepada Perusahaan Pelayaran untuk mengeluarkan/release barang kepada importir sebelum Original Bill of Lading (B/L) atau Airway Bill diterima. Hal ini untuk menghindari adanya biaya Demurrage jika barang tersebut tidak segera dikeluarkan dari pabean dalam waktu yang telah ditentukan.

3. Post Import Financing (PIF) Short-term financing provided by Bank to the importer/buyer, which is used to pay the exporter / seller under import LC or domestic LC (SKBDN).

5. Inward Documentary for Collection / Bill Collection Bank ICB Bumiputera menangani proses penagihan dokumen impor tanpa LC kepada importir/pembeli,

5. Inward Documentary for Collection / Bill Collection Bank ICB Bumiputera handles the billing process for the import documents without the LC to the

50


4. Shipping Guarantee Provision of assurance by the Bank to the Shipping Company to release goods to the importer before the Original Bill of Lading (B/L) or Airway Bill is submitted. This is to avoid any demurrage that could happen if the goods are not removed from customs within the time allowed.

termasuk pola pembiayaannya. Dokumen tersebut dapat berupa D/P (Documents against Payment) maupun D/A (Documents against Acceptance).

importer/buyer, including the financing terms. These documents can be either D/P (Documents against Payment) or D/A (Documents against Acceptance).

BANK GARANSI DAN STAND BY LC

BANK GUARANTEE AND STANDBY LC

1. Bank ICB Bumiputera memberikan pelayanan untuk pembukaan Bank Garansi sesuai dengan permintaan nasabah dalam rangka memberikan jaminan kepada pihak ketiga berdasarkan kontrak baik untuk jaminan Tender, Jaminan Pelaksanaan Pekerjaan, Jaminan Uang Muka maupun Jaminan Bapeksta. 2. Bank ICB Bumiputera memberikan pelayanan untuk pembukaan Standby LC yang biasanya digunakan untuk keperluan perdagangan antar negara.

1. Bank ICB Bumiputera provides services for the issuance of a Bank Guarantee in accordance with the customer’s request in order to provide assurance to the third parties under a contract either a Bid Bond, Performance Bond, Advance Payment Bond or Custom Guarantee.

100% CASH MARGIN

100% CASH MARGIN

Fasilitas pembukaan LC/SKBDN/BG secara cepat dan praktis dengan setoran tunai 100% sebagai margin deposit yang nantinya akan dipergunakan untuk penyelesaian kewajiban pembayaran terhadap dokumen yang dipersyaratkan dalam LC/SKBDN/BG.

Rapid and practical opening of LC/SKBDN/BG Facilities with 100% cash deposit as a margin deposit that will be used for settlement of an obligations under the LC/ SKBDN/BG.

PENYALURAN PINJAMAN KONSUMEN

CONSUMER LOANS

KPR BUMIPUTERA

KPR BUMIPUTERA

Fasilitas kredit dari Bank ICB Bumiputera dengan jaminan berupa property yang dapat dipergunakan untuk pembelian hunian mulai dari rumah, apartemen, ruko, dan rukan. Selain itu dapat juga dipergunakan untuk Pembangunan rumah, renovasi, dan kebutuhan multiguna lainnya.

Bank ICB Bumiputera offers loan facility for multi property purposes—houses, apartments, shop houses, and shops. This can also be used for home constructions, renovations and other purposes.

2. Bank ICB Bumiputera provides services for the issuance of the Standby LC, usually utilized in the international trade.


51


IMPLANT BANKING

IMPLANT BANKING

Program penyaluran kredit tanpa agunan yang diberikan kepada karyawan/ perusahaan/ koperasi perusahaan melalui kerjasama secara tertulis (Master Agreement) antara Bank ICB Bumiputera dengan perusahaan/ koperasi perusahaan guna membiayai kebutuhan konsumtif karyawan.

This is an unsecured loan extended to employees/ companies/cooperatives by virtue of a written cooperative agreement (Master Agreement) between Bank ICB Bumiputera and the Company/Cooperative in order to fund the employee’s consumption.

PINJAMAN KOMERSIL

COMMERCIAL LOANS

KREDIT INVESTASI

INVESTMENT LOANS

Merupakan kredit yang diberikan untuk membiayai pembelian barang modal (capital expenditure) yang diperlukan perusahaan untuk menunjang usahanya dengan jangka waktu lebih dari 1 tahun / jangka panjang, misalkan investasi dalam pembelian aktiva tetap.

Loans granted to individuals and businesses to finance capital expenditure that is required by the Company to sustain its business with an average tenure of over 1 (one) year/long term, for example, investment through the purchase of fixed assets.

KREDIT USAHA KECIL MENENGAH (UKM)

SMALL MEDIUM ENTERPRISE (SME)

Adalah kredit yang diberikan kepada peorangan atau badan yang ditujukan untuk kegiatan produktif.

Small and Medium Enterprise (SME) Loans are granted to individuals or businesses for productive activities.

KREDIT MODAL KERJA

WORKING CAPITAL LOANS

Merupakan kredit yang diberikan untuk tujuan memenuhi kebutuhan dana perusahaan dalam membiayai operasional sehari-hari dengan jangka waktu maksimal 1 (satu) tahun / jangka pendek, misalnya untuk pembiayaan piutang dan pembelian bahan baku / inventory.

Working Capital Loans are extended to individuals or businesses to fund their daily operational needs with a maximum tenure of 1 (one) year/short term, such as financing receivables and raw materials and inventory purchasing.

KREDIT MIKRO DAN USAHA KECIL

MICROCREDIT AND SMALL BUSINESS

Bank menyediakan paket kredit mulai dari Rp 50 juta sampai dengan Rp 500 juta untuk pengembangan usaha-usaha.

The Bank provides credit packages, starting from IDR 50 million to IDR 500 million, for the purpose of business expansion.

LAYANAN

SERVICES

ATM

ATM

Bank memiliki sebanyak 70 mesin ATM yang terdapat di seluruh cabang Bank ICB Bumiputera yang tersebar di 15 kota seluruh Indonesia. ATM Bank bekerjasama dengan jaringan ATM Bersama yang menyediakan akses pada lebih dari 20.000 ATM di Indonesia.

The Bank has 70 ATMs located all branches in 15 cities around Indonesia. The Bank’s ATMs are linked to the ATM Bersama network, providing access to more than 20,000 ATMs in Indonesia.

CALL CENTER

CALL CENTER

Bank menyediakan layanan perbankan 24 Jam sehari 7 hari seminggu yang dapat diakses dengan menghubungi nomor telepon spesial Bank : (021) 500188, yang akan menghubungkan nasabah dengan Call Center.

The Bank provides 24 hour banking services 7 days a week, which can be accessed by dialing the Bank’s dedicated phone number, (021) 500188, which directs the customer to the Call Center.

52


SUMBER DAYA MANUSIA Human Resources

Guna membangun budaya kerja yang kuat di Bank ICB Bumiputera, transformasi budaya kerja telah dilakukan secara berkelanjutan.

In order to develop a strong sense of work culture in Bank ICB Bumiputera, a series of work culture transformation programs have been conducted on a continuous basis.

Manajemen Bank ICB Bumiputera memahami sepenuhnya bahwa sumber daya manusia yang berkompeten dan lebih produktif merupakan modal dasar (human capital) untuk menjadi bank yang lebih baik di segala bidang. Berlandaskan kepada pemahaman tersebut, Bank ICB Bumiputera terus melanjutkan program transformasi sumberdaya manusia secara lebih intensif dan sistematis dengan tujuan untuk meningkatkan kompetensi, produktivitas serta keterikatan pegawai agar mampu memberikan nilai tambah yang lebih besar guna membangun keseluruhan kinerja yang lebih baik dan berkelanjutan. Salah satu kunci sukses program transformasi sumber daya manusia adalah budaya kerja yang kuat, untuk itu program transformasi budaya dilaksanakan secara berkelanjutan; demikian pula penerapan prinsipprinsip terbaik pengelolaan sumber daya manusia yang dilakukan secara sistematis dan berkesinambungan.

The management of Bank ICB Bumiputera fully understands that a competent and more productive human capital is a foundation for the Bank to become better at all aspects. Based on this understanding, Bank ICB Bumiputera continues its human capital transformation programs in a more intensive and systematic manner with the aim of improving competence, productivity and engagement of all employees so as to provide a greater added value for better and more sustainable performance. One of the keys to the success of this human capital transformation programs is a strong work culture, and thus the culture transformation program is conducted sustainably; as well as the implementation of the best practices in human capital management conducted systematically and sustainably.

STRATEGI DAN PROGRAM KERJA PENGELOLAAN SUMBER DAYA MANUSIA

HUMAN CAPITAL MANAGEMENT STRATEGY & PROGRAMS

Inisiatif strategis dan rencana pengembangan sumberdaya manusia disusun dengan tujuan utama mendukung tercapainya visi, misi dan sasaran Bank ICB Bumiputera sebagaimana tertuang dalam Rencana Bisnis Bank Tahun 2012-2014. Pokok-pokok strategi dan pelaksanaannya selama tahun 2012 dapat disampaikan sebagai berikut:

The human capital management strategic initiatives and programs are formulated with a primary aim to support the Bank in achieving its vision, mission and goals as stated in the Bank’s Business Plan for 2012-2014. The core elements of the strategy and the implementations throughout 2012 are as follows:

1. Transformasi Berkelanjutan

1. Continuous Work Culture Transformation

Budaya

Kerja

Secara

Dalam kerangka kerja pengembangan karakter sumber daya manusia Bank ICB Bumiputera, transformasi budaya kerja merupakan upaya strategis untuk membangun lingkungan kerja yang lebih produktif dengan landasan moral nilai-nilai budaya korporasi yang disepakati bersama. Transformasi budaya kerja telah dimulai sejak akhir tahun 2011 dengan melakukan redefinisi nilai-nilai utama perusahaan (corporate core values) yang disepakati bersama oleh wakil pemegang saham mayoritas, Dewan Komisaris, Direksi, pegawai dan Serikat Pekerja. Nilai-nilai utama budaya kerja tersebut adalah ICBBP (Integrity, Collaboration, be Committed, be Focused on Customers dan Professionalism). Selama tahun 2012 secara sistematis telah dilakukan sosialisasi guna membangun pemahaman dan pengamalan nilainilai utama budaya kerja tersebut melalui tahap-tahap sebagai berikut :

In the framework of developing the human capital characteristics in Bank ICB Bumiputera, work culture transformation is a strategic initiative to build a more productive work environment based on the moral values of corporate culture that has been agreed upon by all. The work culture transformation was instigated in the end of 2011 through the redefinition of corporate core values as agreed upon together by the representative of the major shareholder, Board of Commissioners, Board of Directors, employees and labor unions. The said corporate core values are ICBBP (Integrity, Collaboration, be Committed, be Focused on Customers, and Professionalism). Throughout 2012 a systematic socialization effort was conducted to enhance the understanding and implementation of the corporate core values through the following stages :


53

sumber daya manusia / human resources

• Menetapkan tim budaya kerja : dalam tahap ini dilakukan perumusan profil tim budaya kerja dan standar kompetensi yang dilanjutkan dengan seleksi anggota tim budaya kerja yang akan berperan sebagai agen perubahan. • Menetapkan panduan, program monitoring dan evaluasinya serta penyelenggaraan train the trainers bagi change agents. • Melaksanakan sosialisasi budaya kerja secara sistematis dan terjadwal ke semua unit kerja baik di Kantor Pusat maupun cabang-cabang.

• Establishment and profiling of work culture team : in this stage the work culture team ‘s profile was formulated, alongside the competence standards, followed by selection of team members which would later on act as agents of change. • Determination of guidelines, monitoring program and evaluation, as well as the implementation of training the trainers program for agents of change. • Systematic and scheduled work culture socialization to all work units at the head office as well as branch offices.

Guna membangun keterikatan dan keikutsertaan seluruh lapisan pegawai, maka seluruh angota Direksi menjadi role model selaku change leaders dengan berpartisipasi aktif melaksanakan sosialisasi nilai-nilai budaya kerja pada setiap kesempatan interaksi dengan pegawai baik di Kantor Pusat maupun cabang-cabang.

In order to foster the engagement and participation of all employees, all members of the Board of Directors acted as role models as change leaders by actively participating in the socialization of corporate core values at each opportunity to interact with employees at the head office as well as branch offices.

Dampak nyata dari pemahaman dan pengamalan nilai-nilai utama budaya kerja ini dapat dirasakan antara lain pada perbaikan kualitas kerjasama, kualitas governance dalam proses bisnis, menurunnya pelanggaran, meningkatnya keterikatan pegawai, serta adanya penghargaan dari nasabah maupun masyarakat melalui beberapa penghargaan yang diterima. Langkah transformasi budaya selanjutnya adalah sebagai berikut:

The genuine impact of greater understanding and stronger implementation of these corporate core values was felt in the improvement of quality of collaboration, better governance in business processes, reduced number of violations, greater employee engagement, and appreciation from the customers and the wider public through a number of awards bestowed upon the Bank. The next steps in this work culture transformation are:

• Internalisasi yaitu aplikasi core values dalam setiap pembentukan kebijakan, prosedur, dan kegiatan usaha Bank, sehingga nilai-nilai utama tersebut akan tercermin dalam setiap kegiatan dan pada akhirnya menjadi budaya perusahaan yang mengakar dalam perilaku dan moral pegawai.

• Internatization, i.e. application of core values on each formulation of policies, procedures, and business activities of the Bank, so that these values will be reflected on all the activities and eventually will become the corporate culture that is strongly shown by the employees’ behavior and moral actions. • Evaluation and appreciation on the implementation of the corporate core values, to be conducted on a regular basis using measurable methods and indicators, in order to ensure that the employees’ behavior has reflected the corporate core values of Bank ICB Bumiputera.

• Evaluasi dan apresiasi atas implementasi nilai-nilai utama budaya kerja yang dilakukan secara berkala dengan menggunakan metode dan indikator yang terukur, guna memastikan bahwa perilaku pegawai telah mencerminkan nilai-nilai utama budaya kerja Bank ICB Bumiputera. Dengan komitmen yang tinggi dari seluruh pimpinan dan pegawai serta dukungan dari seluruh pemangku kepentingan dalam mengamalkan nilai-nilai utama Bank ICB Bumiputera, diharapkan kinerja Bank ICB Bumiputera akan menjadi lebih baik dan visi menjadi bank yang bernilai akan tercapai.

With the strong commitment from the leadership and the employees as well as the support of all stakeholders in implementing the corporate core values of Bank ICB Bumiputera, it is hoped that the Bank’s performance will be better in the future, helping the Bank realize its vision of becoming a bank of value.

2. Penyelenggaraan Manpower dan Capacity Planning yang Efektif

2. Effective Manpower And Capacity Planning

Sejalan dengan strategi utama Bank untuk meningkatkan produktifitas dan kinerja, maka penataan struktur organisasi dan penempatan pegawai sesuai job load dan kompetensinya merupakan langkah strategis yang ditempuh secara berkelanjutan. Langkah-langkah teknis

In line with the Bank’s principal strategy, i.e. to improve its productivity and performance, the restructuring of the organization and the placement of employees according to their job loads and competences remain the strategic steps to be done continuously. The technical steps that

54



yang ditempuh untuk mewujudkan inisiatif tersebut adalah sebagai berikut:

the Bank pursue in relation to this initiative are:

• Survei Capacity Planning ke seluruh unit kerja di Kantor Pusat dan Cabang-cabang untuk melakukan evaluasi dan review atas struktur organisasi dan komposisi personelnya. • Mengembangkan struktur organisasi yang lebih efisien dan efektif pada setiap unit kerja dengan faktor penentu: kecepatan proses kerja, skala bisnis, dan job load bagi karyawan yang menempati posisi-posisi kunci. • Evaluasi terhadap kompetensi karyawan pada setiap unit kerja berdasarkan profil dan kamus kompetensi yang telah ditetapkan dan diadopsi oleh Bank ICB Bumiputera. Upaya sistematis selanjutnya dilakukan untuk mengurangi perbedaan (gap) yang teridentifikasi, melalui berbagai program yaitu: coaching, mentoring, job project, dan training. • Proses mutasi/rotasi/promosi selanjutnya dilakukan secara accountable melalui proses assessment yang objektif dan terukur dengan prioritas pada sumber internal untuk memberikan kepastian karier pegawai yang berkinerja baik. • Memastikan stabilitas kelangsungan bisnis, momentum, dan kinerja Manajemen yang berkesinambungan di masa mendatang merupakan fungsi yang sangat penting. Talent Management dan Retention Program merupakan program yang ditempuh untuk menjaga dan mengembangkan personel yang menduduki posisi kunci, berkinerja baik, dan menjadi andalan Bank; agar kariernya berkembang, memberikan kontribusi yang lebih besar dan memperoleh penghargaan yang kompetitif.

• Capacity Planning survey to all work units at the head office and branches to conduct evaluation and review on the organizational structure and personnel composition. • Develop a more efficient and effective organizational structure at each work unit with the determining factors of work process speed, business scale, and job load for employees assuming crucial positions.

3. Intensifikasi Fungsi Komunikasi Internal Bank

3. Intensification of the Bank’s Internal Communication Function

Komunikasi internal mempunyai peran yang penting dalam membangun kebersamaan dan kesatuan semua sumber daya untuk mencapai visi Bank ICB Bumiputera dan diimplementasikannya core values serta membangun sinergi. Program intensifikasi komunikasi internal dilakukan secara efektif dengan sasaran yang jelas. Beberapa program untuk menunjang inisiatif tersebut adalah:

Internal communication holds a strategic role in building the sense of togetherness and unity of all resources to achieve the vision of Bank ICB Bumiputera, in implementing its core values and fostering synergy. The intensification of internal communication programs are conducted effectively with clearly defined goals, of which a few examples are detailed below:

• Melaksanakan sharing sessions yang efektif antara Direksi, Heads, Branch Managers dengan karyawan di berbagai kesempatan khususnya di cabangcabang. • Mengoptimalkan fungsi media komunikasi online yaitu “HRG Help Mail” untuk fungsi konsultasi. • Melakukan revitalisasi dan “redesign” media penyebaran informasi, yaitu “HRWhatson” (media website) dan “HR Info” (media email) untuk

• Effective sharing sessions between the Directors, Heads, Branch Managers, and employees at various opportunities, especially at our branch offices.

• Evaluation on employee competence at all work units based on the profile and competence dictionary determined and adopted by Bank ICB Bumiputera. The next systematic initiative is done to narrow the gap that has been identified through various programs, such as: coaching, mentoring, job projects, and training. • The further job rotation or promotion process is to be conducted accountably through an objective and measurable assessment process, with a priority on internal sources to provide an assurance in terms of the career of excellent employees. • Ensure the stability of business continuity, momentum and management performance in a sustainable manner in the future, as it is a very important function. Talent management and retention program are two avenues pursued by the Bank to retain and develop excellent employees at key positions which are vital to the Bank so that their career paths can be developed properly, with greater contribution and by obtaining competitive rewards.

• Optimization of the online communication media, “HRG Help Mail”, for consultative functions. • Redesigning and revitalization of the media used for the dissemination of information, i.e. “HRWhatson” (website) and “HR Info” (e-mail) to assist the


55


membantu Manajemen melakukan sosialisasi kebijakan strategis, maupun informasi yang bersifat administratif dan sosial untuk meningkatkan kebersamaan dan keterikatan (engagement).

Management in promulgating strategic policies as well as other social/administrative issues to enhance the employees’ sense of togetherness and engagement.

4. Program Transformasi Manajemen Sumber Daya Manusia

4. Hr Transformation Program

Program Transformasi Manajemen SDM atau disingkat HR Transformation Program merupakan bagian dari upaya Bank untuk meningkatkan standard kompetensi, pengembangan karir, dan kesejahteraan karyawan. Program ini dilakukan mulai pertengahan 2011 dan terus dilanjutkan dengan berbagai penyempurnaan dengan memperhatikan kondisi riil pasar tenaga kerja perbankan di Indonesia, serta nilai-nilai budaya dan landasan visi dan misi Bank. Sebagai tahap awal, upaya transformasi dilakukan dengan :

The HR Transformation initiative is part of the efforts carried out by HR Management Group to promote the standardization of employee competencies, career, and benefits. Working closely with SRw Consultant, our Human Resource Management transformation efforts are made by taking into account the real conditions of the labor market in the Indonesian banking sector, as well as cultural values and the vision and mission of the Bank. In this early stage, the transformations that take place include :

a. Penerapan Job Grade dan Salary Range

a. Implementation of Job Grade and Salary Range

HR Group secara bertahap melakukan penyesuaian terhadap sistem pemeringkatan jabatan (job grade system) dan sistem remunerasi (remuneration system) termasuk penataan ulang skala gaji (salary range) dengan memperhatikan perkembangan pasar tenaga kerja perbankan agar kompetitif serta selaras dengan kinerja dan kemampuan Bank.

The HR Group has been gradually making adjustments to the job grading and salary range system for employees of the Bank. In particular, these adjustments are in relation to the salary range with due consideration to the Bank’s current condition.

b. Implementasi Profil Kompetensi

b. Implementation of Competency Profiles

Guna meyakini mengembangkan kompetensi pada seluruh jajaran pegawai, Bank mengimplementasikan competency profile management yaitu menetapkan profil kompetensi standar yang menjadi basic requirements untuk posisi-posisi jabatan tertentu dan memastikan bahwa personel yang menjabatnya memiliki standar kompetensi sesuai jabatannya. Program ini bertujuan untuk meningkatkan kualitas SDM sesuai kebutuhan pasar, sehingga membangun daya saing bagi Bank untuk berkembang secara berkelanjutan.

In addition to the efforts to reform the system of job ranks and remuneration for employees, the HR Group also implements a competence profile that will serve as the basic requirements for certain positions, ensuring that the personnel who (will) occupy them have the appropriate profile. This is aimed at improving the quality of our human resources according to market needs, thus sharpening the Bank’s competitive edge to achieve sustainable growth.

5. Program Pengembangan dan Pelatihan Bagi Karyawan

3. Employee Development and Training Programs

Pegawai yang kompeten merupakan unsur modal utama pengembangan usaha dan kemajuan Bank, berdasarkan kebutuhan ini maka program pengembangan kompetensi pegawai dilaksanakan secara sistematis dan terukur berlandaskan pada 4 (empat) pilar utama, yaitu:

Competent employees serve as the principal factor in determining the Bank’s success in developing its business and progressing forward. Based on its needs, the employee development and training programs are conducted in a measurable and systematic manner, governed by the following four major pillars, namely:

56



1. Pengembangan kompetensi kepemimpinan 2. Pengembangan kompetensi keterampilan 3. Pengembangan karier 4. Pengembangan spesialisasi dan sertifikasi

1. Leadership competences development 2. Skills development 3. Career development 4. Specialized skills development and certifications

Penjelasan per masing-masing program tersebut adalah sebagai berikut:

The details of the four pillars are provided below:

1. Program pengembangan kompetensi kepemimpinan atau soft skill, meliputi: • Program pelatihan kepemimpinan (Value Based Leadership) • Program pelatihan Service Excellence and Complaint Handling • Program pelatihan komunikasi efektif

1. Soft skills development programs, including:

2. Program pengembangan kompetensi teknis dan ketrampilan (hard skill), meliputi setiap segmen business dan support antara lain: • Credit Management • Trade Finance • Collection Program • Governance, Risk and Compliance • Internal Control • Product Knowledge • Risk Awareness • KYC and Anti Money Laundering (CFT) • Treasury and Liquidity Risk Management • Credit and Loan Admin Management • Corporate Legal

2. Hard skills development programs, covering each business segment and support system, including:

3. Program Pengembangan Karir, terdiri dari Officer Development Program (ODP) dan Account Officer Development Program (AODP) – Business Banking.

3. Career development programs, including Officer Development Program (ODP) and Account Officer Development Program (AODP) – Business Banking.

4. Program Pengembangan Spesialisasi dan Sertifikasi, terdiri dari : • Sertifikasi Manajemen Risiko, • Sertifikasi Internal Auditor, • Pelatihan spesialisasi IT, Accounting, Hukum dan Pasar Modal. • Sertifikasi Bancassurance.

4. Specialized skills development and certifications programs:

Berlandaskan 4 (empat) pilar utama pengembangan kompetensi tersebut, hasil akhir yang diharapkan adalah meningkatnya kompetensi sesuai dengan kebutuhan organisasi, dalam rangka pencapaian sasaran bisnis yang berkesinambungan.

Based on the 4 (four) main pillars, the employee development and training programs are expected to improve their competence in accordance with the needs of the Bank, in order to achieve business targets in a sustainable manner.

• Leadership Development Program • Service Excellence and Complaint Handling • Emotional and Spiritual Quotient (ESQ)

• • • • • • • • • • •

Credit Management Trade Finance Collection Program Governance, Risk and Compliance Internal Control Product Knowledge Risk Awareness KYC and Anti Money Laundering (CFT) Treasury and Liquidity Risk Management Credit and Loan Admin Management Corporate Legal

• Risk Management Certification • Internal Auditor Certification • IT, Accounting, Law and Capital Market specialized training • Bancassurance Certification


57


Jumlah Personil Berdasarkan Job Grade (per 31 Desember 2012) Breakdown of Workforce by Job Grade (as at December 31st 2012)

No

Deskripsi Description

Jumlah Personil Number of Personnel

%

1

Komisaris / Commissioner

4

0,28%

2

Direksi / Director

5

0,36%

3

Officer

551

39,13%

4

Staff

848

60,23%

1.408

100,00%

TOTAL PERSONIL

0%

Keterangan Note Termasuk anggota Komite sebanyak 4 personil Including four committee members

1% Staff Officer Direksi / Director Komisaris / Commissioner

39%

60%

Jumlah Personil Berdasarkan Kelompok Usia (per 31 Desember 2012) Breakdown of Workforce by Age (as at December 31st 2012)

No



%

1

Usia/Age < 30 tahun/years

542

38,49%

2

Usia/Age 31 - 40 tahun/years

567

40,27%

3


253

17,97%

4


31

2,20%

5

Usia/Age > 55 tahun/years

15

1,07%

1.408

100,00%

TOTAL PERSONIL

Keterangan Note

Termasuk anggota Komite sebanyak 4 personil Including four committee members

2% 1%

18%

39%

40%

58


Usia / Age < 30 tahun / years Usia / Age 31 - 40 tahun / years Usia / Age 41 - 50 tahun / years Usia / Age 51 - 55 tahun / years Usia / Age > 55 tahun / years


Jumlah Personil Berdasarkan Jenjang Pendidikan (per 31 Desember 2012) Breakdown of Workforce by Education (as at December 31st 2012)


No 1


Non Diploma

9

0,64%

2

Diploma

325

23,08%

3

Sarjana / Bachelor

1.038

73,72%

4

Magister / Master

36

2,56%

TOTAL PERSONIL

1.408

100,00%

2%

Termasuk anggota Komite sebanyak 4 personil Including four committee members

1%

23%

74%

Keterangan Note

%

Non Diploma Diploma Sarjana / Bachelor Magister / Master


59

TEKNOLOGI INFORMASI Information Technology

Bisnis Bank ICB Bumiputera didukung oleh sistem dan infrastruktur teknologi informasi yang kuat dan direncanakan secara berkesinambungan sejalan dengan perkembangan terkini.

The business of Bank ICB Bumiputera is supported by robust information technology systems and infrastructure and continuously developed to keep up with the latest developments.

Bank ICB Bumiputera senantiasa menerapkan infrastruktur dan metode teknologi informasi yang tepat guna dan tepat waktu, sesuai dengan kebutuhan Bank. Hal ini sejalan dengan pesatnya perkembangan di bidang teknologi informasi yang begitu cepat, termasuk teknologi yang digunakan dalam dunia perbankan. Teknologi yang diterapkan oleh Bank tidak hanya sekedar mendukung lancarnya operasional bisnis kami, tetapi juga diarahkan untuk menjadi pemicu munculnya inisiatif bisnis baru. Dengan demikian, aspek teknologi kami dirancang sedemikian hingga arsitekturnya dapat selalu mendukung perkembangan bisnis Bank ke depan, dan tentunya dengan tingkat keamanan yang memadai.

Bank ICB Bumiputera consistently implements timely and efficient information the Bank’s needs. This is in accordance with echnology methods and infrastructure, in line with the rapid developments in information technology, including those applied in the banking industry. The Bank does not only implement technologies that support our business operations, but also those that are aimed at engendering new business initiatives. Therefore, our technology aspects have been designed in such a way that its architectures can continuously bolster the Bank’s business development in the future, with adequate security levels.

Perencanaan teknologi informasi Bank ICB Bumiputera disusun secara berkesinambungan serta senantiasa berpedoman kepada peraturan Bank Indonesia dan kebijakan-kebijakan yang telah digariskan oleh manajemen Bank. Di dalam perencanaan tersebut, pemilihan dan pengembangan infrastruktur teknologi informasi Bank, baik perangkat keras, peranti lunak, maupun perangkat komunikasi dan jaringan, diupayakan seefisien mungkin tanpa mengurangi efektivitasnya untuk mendukung terciptanya arsitektur teknologi informasi yang sesuai kebutuhan.

Bank ICB Bumiputera continuously formulates its information technology plans and orients them toward Bank Indonesia’s regulations as well as policies that have been promulgated by the Bank’s management. In such plans, the Bank’s information technology infrastructure selection and development in terms of hardware, software, communication and network devices, are expected to be as efficient as possible without reducing their effectiveness to support all efforts for creating an information technology architecture that is aligned with the Bank’s needs.

Perencanaan teknologi Bank merupakan suatu referensi bersama bagi seluruh unit kerja dalam rangka mensinergikan inisiatif bisnis Bank, menyelaraskannya dengan perencanaan dan tujuan bisnis Bank, serta untuk dimanfaatkan sebagai dasar penyusunan Rencana Strategi Teknologi Informasi tahun 2012. Langkahlangkah yang telah dilakukan di tahun 2012 terkait pengembangan aspek teknologi informasi adalah sebagai berikut:

The Bank’s technology planning is a joint reference for all working units to synergize the Bank’s business initiatives, adapting them with the Bank’s plans and business purposes, and using them as the basis for the formulation of Information Technology Strategy Plan for 2012. Below are the steps related to the development of information technology conducted throughout 2012:

1. Peningkatan keamanan infrastruktur teknologi informasi, baik dari aspek logical security maupun physical security. 2. Efisiensi biaya operasional serta optimalisasi infrastruktur teknologi informasi. 3. Dukungan tenaga kerja yang terampil dalam bidang pemrograman dan manajemen proyek. 4. Penerapan serta pemantauan manajemen risiko IT secara berkesinambungan.

1. Information technology infrastructure security enhancement, both in logical security and physical security. 2. Operational cost efficiency and information technology infrastructure optimization. 3. Support from employees skilled in programming and project management. 4. Continuous implementation and monitoring of IT risk management.

Konsisten dengan strategi IT kami dalam mendukung perencanaan bisnis Bank di tahun 2012, serta dalam rangka melanjutkan perencanaan dan implementasinya, sejumlah inisiatif yang telah dimulai di tahun 2011 terus dikembangkan, diantaranya dalam aspek-aspek berikut:

A number of initiatives started in 2011 continued to be developed in consistency with our IT strategy in supporting the Bank’s business plans in 2012, for its further planning and implementation. The initiatives include aspects as follows:

60


1. Peningkatan Layanan kepada Nasabah a. Implementasi sistem Treasury yang terintegrasi dengan sistem perbankan inti, dari front end hingga back end. b. Pemastian kondisi sistem SWIFT agar senantiasa up-to-date. c. Pengembangan dan penyempurnaan layanan internet banking untuk nasabah korporasi dan individual, sebagai solusi alternatif dari mobile banking. d. Implementasi sistem RTGS Bank Indonesia generasi kedua, sesuai sasaran yang telah ditetapkan Bank Indonesia. e. Online EDC microbanking. f. Layanan host-to-host/payment gateway.

1. Service Improvements for Customers a. Implementation of the Treasury system integrated with core banking system, from front end to back end. b. Assurance of the SWIFT system’s condition to be always up-to-date. c. Development of and improvement to internet banking services for corporate customers and individuals, as an alternative solution to mobile banking. d. Implementation of the second-generation RTGS system from Bank Indonesia in accordance with the targets set by Bank Indonesia. e. Online EDC micro banking. f. Host-to-host/payment gateway services.

2. Sistem Pelaporan dan Sistem Informasi Manajemen a. Implementasi sistem pelaporan Asset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) sesuai ketetapan Bank Indonesia. b. Pengembangan sentralisasi laporan LBU Basel II di Kantor Pusat, yang meminimalkan kesalahan dengan meningkatkan akurasi data serta meningkatkan efisiensi pekerjaan di kantorkantor cabang. c. Penyempurnaan sistem informasi manajemen (MIS) dalam rangka menciptakan MIS yang terpadu melalui pengembangan sistem informasi manajemen risiko dan sistem informasi SDM.

2. Reporting and Management Information Systems a. Implementation of Risk-Weighted Assets reporting systems in accordance with Bank Indonesia’s provisions. b. Development for the centralization of the LBU Basel II reporting in the Head Office, which minimizes mistakes by improving data accuracy and work efficiency at branch offices.

3. Kehandalan dan Keamanan Sistem Teknologi Informasi a. Mempersiapkan migrasi core banking machine ke tingkat yang lebih handal, disertai dengan system redundansi terkini untuk mengurangi risiko operasional Bank. b. Peningkatan keamanan sistem informasi dan infrastruktur teknologi informasi secara berkesinambungan dengan menerapkan Active Directory secara lebih luas. c. Melindungi sistem informasi yang terekspos ke jaringan eksternal atau pihak ketiga melalui penetration test secara berkala.

3. Reliability and Security of Information Technology System a. To prepare migration of the core banking machine to a level of higher reliability, accompanied with a cutting-edge redundancy system to reduce the Bank’s operational risk. b. Continuous improvement of information system security and infrastructure by implementing the Active Directory more broadly.

4. Sumber Daya Manusia Bidang Teknologi Informasi

4. Human Resources in Information Technology

Bank menyelenggarakan program-program pelatihan yang sesuai dengan kebutuhan karyawan di bidang teknologi informasi, untuk meningkatkan kompetensi dan profesionalisme mereka sehingga dapat memberikan nilai tambah jangka panjang bagi Bank.

The Bank conducted training programs aligned with its employees’ requirements in the field of information technology, to enhance their competence and professionalism so they will be able to provide long-term added value to the Bank.

Di samping aspek-aspek khusus di atas, juga telah dikembangkan berbagai aplikasi pendukung secara internal (in house system development) dalam rangka mendorong inisiatif bisnis, mempercepat proses operasional, dan efisiensi biaya di Bank ICB Bumiputera

Aside from the above aspects, the Bank has also conducted in-house system development as part of its efforts to drive business initiatives, accelerate operational processes, and achieve cost efficiency at Bank ICB Bumiputera.

c. Improvements to the management information system (MIS) in order to create an integrated MIS through the development of risk management and human resources information systems.

c. Protection of information systems that are exposed to external networks or third parties, using penetration tests conducted periodically.


61

TINJAUAN TATA KELOLA PERUSAHAAN Corporate Governance Review

Prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik memandu proses-proses operasional Bank agar senantiasa berada dalam koridor bisnis yang cermat, patuh pada peraturan, dan berhati-hati.

Good corporate governance practices guide the Bank’s operational processes to be always within the corridor of compliant and prudent business.

Penerapan GCG di Bank ICB Bumiputera diawali dengan proses internalisasi di seluruh jajaran manajemen dan karyawan Bank akan pentingnya penerapan GCG di masing-masing unit kerja dan dilakukan secara konsisten. Langkah selanjutnya adalah dengan menetapkan struktur organisasi, menempatkan pejabat-pejabat pada bidang yang susuai dengan kompetensinya, pembagian tugas dan tanggung jawab yang jelas, termasuk pembentukan komite-komite yang mendukung pelaksanaan tugas dan tangungjawab manajemen Bank. Pelaksanaan praktekpraktek perbankan yang sehat yang berlandaskan pada peraturan perundang-undangan yang berlaku pada gilirannya dapat menumbuhkan suatu perilaku dan kebiasaan yang mencerminkan budaya GCG.

GCG implementation at Bank ICB Bumiputera begins with GCG internalization across all employees and management of the Bank on the importance of consistent GCG implementation in each work unit. The second step is determining the organizational structure, placing competent officers that are suited with their positions, clear division of duties and responsibilities, including the establishment of committees that support the implementation of duties and responsibilities of the Bank’s management. The implementation of sound banking practices in accordance with the prevailing rules and regulations in turn will foster an attitude that reflects the GCG culture.

Penerapan Tata Kelola Perusahaan dilaksanakan sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 tentang Pelaksanaan GCG bagi Bank Umum, PBI No. 8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang Perubahan atas PBI No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 tentang Pelaksanaan GCG bagi Bank Umum dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 9/12/ DPNP tanggal 30 Mei 2007 perihal Pelaksanaan GCG bagi Bank Umum serta PBI No. 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.

The implementation of GCG is carried out in line with Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 8/4/PBI/2006 dated 30 January 2006 on on the Implementation of Corporate Governance for Banks, PBI No.8/14/PBI/2006 dated 5 October 2006 on Amendments to PBI. No. 8/4/PBI/2006 dated 30 January 2006 on the Implementation of Corporate Governance for Banks, and Bank Indonesia Circular Letter No.9/12/DPNP dated 30 May 2007 regarding the implementation of Corporate Governance for Banks and PBI No.13/2/PBI/2011 dated 12 January 2011 on the implementation of the Compliance Function of Commercial Banks.

PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS

IMPLEMENTATION OF DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF COMMISSIONERS

1. Uraian Tugas dan Tanggung Jawab

1. Description of Duties and Responsibilities

a. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen. b. Melakukan pengawasan atas kebijakan pengurusan dan jalannya pengurusan perusahaan dan memberi nasehat kepada Direksi. c. Melakukan fungsi pengawasan dengan cara mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Bank. d. Memastikan terselenggaranya pelaksanaan GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan organisasi yang mencakup 7 (tujuh) aspek pelaksanaan GCG. e. Tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional bank, kecuali hal-hal khusus yang telah diatur oleh Anggaran Dasar Bank dan Bank Indonesia. f. Melakukan pengawasan aktif atas penerapan manajemen risiko yang melekat pada seluruh aktifitas Bank yang mencakup:

62


a. Carry out the duties and responsibilities independently. b. Supervise the management’s policies and the way the management runs the Bank and advise the Board of Directors. c. Perform oversight function by directing, monitoring and evaluating the implementation of the Bank’s strategic policy. d. Ensure the GCG implementation in all businesses of the Bank at all levels of the organization that includes seven (7) aspects of GCG implementation. e. Not involved in decision-making bank operations, except for certain things that have been set by the Articles of Association of the Bank and Bank Indonesia. f. Perform active monitoring on the application of risk management inherent in all Bank activities that include:

•

Menyetujui dan mengevaluasi kebijakan manajemen risiko. • Mengevaluasi pertanggung jawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan menajemen risiko. • Mengevaluasi dan memutuskan permohonan Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris. g. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari SKAI, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank Indonesia dan/ atau hasil pengawasan otoritas lainnya. h. Memberitahukan kepada Bank Indonesia paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukannya pelanggaran peraturan dibidang keuangan/ perbankan dan keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha bank. i. Dewan Komisaris berdasarkan keputusan Rapat Dewan Komisaris berhak memberhentikan untuk sementara anggota Direksi sesuai ketentuan Pasal 106 UUPT dan dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal. j. Dalam menjalankan fungsi pengawasan Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi & Remunerasi. Komite-komite tersebut telah melaksanakan rapat komite secara periodik sebelum rapat Dewan Komisaris dan hasil keputusannya dilaporkan ke Dewan Komisaris dalam Rapat Dewan Komisaris. 2. Pengawasan Dan Rekomendasi Dalam melaksanakan tugas pengawasan Bank selama tahun 2012, Dewan Komisaris telah memberikan rekomendasi antara lain: a. Memberikan arahan untuk peningkatan kinerja Kantor Pusat dan Kantor Cabang dalam mendukung tercapainya kinerja Bank sesuai dengan Rencana Bisnis. b. Memberikan arahan agar pelaksanaan program dalam hal penghimpunan dana selalu memperhatikan struktur dana baik komposisi penyebarannya maupun biaya dana yang murah dan dilakukan evaluasi terhadap kelayakannya. c. Dibidang perkreditan, Dewan Komisaris memberikan arahan agar realisasi pertumbuhan kredit ditingkatkan sesuai target yang telah ditetapkan sehingga Bank dapat memperoleh keuntungan seperti yang diinginkan dengan memperhatikan persaingan, kemampuan sumber daya manusia dan dilaksanakan secara prudent. d. Program recovery NPL dilakukan dengan sungguhsungguh melalui penagihan yang intensif. e. Menyarankan agar kegiatan treasury dapat ditingkatkan sehingga membantu peningkatan fee based income. f. AYDA harus segera diselesaikan agar tidak terjadi penumpukan serta untuk menghindari alokasi pencadangan sesuai ketentuan Bank Indonesia. g. Melakukan evaluasi dan tindak lanjut atas laporan Komite-Komite.

• Approve and evaluate the risk management policy. • Evaluate the implementation of the policy of the Board of Directors’ accountability for risk management. • Evaluate and decide the petition the Board of Directors relating to the transaction that requires approval of the Board of Commissioners. g. Ensure that the Board of Directors follows up on audit findings and recommendations of the Internal Audit, external auditors, the results of supervision of Bank Indonesia and/or the results of other supervisory authorities. h. Inform Bank Indonesia no later than 7 (seven) days after the discovery of violations of regulations in finance/banking and circumstance or situation that might harm the Bank. i.

j.

Upon the decision of the Board of Commissioners, reserve the right to temporarily dismiss members of the Board of Directors in accordance with Article 106 of the Company Law and with due regard to prevailing regulations in the capital market. In exercising its oversight function, be assisted by the Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Nomination & Remuneration Committee. These committees conduct periodic committee meetings prior to Board of Commissioners meetings and the results are reported to the Board of Commissioners to be decided at the Board of Commissioners meeting.

2. Supervision and Recommendations In implementing its supervisory duties throughout 2012, the Board of Commissioners has given the following recommendations, among others: a. Providing direction for improving the performance of the Head Office and Branch Offices in support of the achievement of the Bank’s targeted performance in accordance with the Business Plan. b. Providing guidance for the implementation of the program in terms of funding, which always considers the structure and composition of the distribution of low cost funds and evaluation of their feasibility. c. In lending, providing direction so that the realization of lending growth target is set appropriately so that the Bank can obtain gain as expected, taking into account competition, the Bank’s human resources, and prudent banking. d. That the NPL recovery program must be conducted thoroughly through intensive billing activities. e. That Treasury activities be improved to increase feebased income. f.

That repossessed assets must be resolved to prevent buildup and to avoid allocation of reserves in accordance with Bank Indonesia regulations. g. To evaluate and follow-up report of the committees.


63

tinjauan tata kelola perusahaan / corporate governance review

3. Remunerasi Dewan Komisaris / Remuneration of the Board of Commissioners JENIS REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN REMUNERATION AND OTHER FACILITIES 1. Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura) Remuneration (salary, regular allowances, and other facilities in non-natura form)

JUMLAH KOMISARIS NUMBER OF COMMISSIONERS

JUTAAN RP IDR MILLION

2012

2011

2012

2011

5

6

1.705

1.922

2. Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan sebagainya) yang: Other facilities in natura form (housing, transportation, health insurance and others) that: a. dapat dimiliki / can be owned

-

-

-

-

b. tidak dapat dimiliki / cannot be owned

-

-

-

-

JUMLAH / TOTAL *)

5

6

1.705

1.922

*) Jumlah Remunerasi termasuk kepada anggota Dewan Komisaris yang telah mengundurkan diri *) Total remuneration includes that provided to members of the Board of Commissioners who have resigned.

Jumlah anggota Dewan Komisaris yang menerima paket remunerasi dalam satu tahun yang dikelompokkan dalam kisaran tingkat penghasilan adalah sebagai berikut: JUMLAH REMUNERASI PER ORANG DALAM 1 TAHUN AMOUNT OF REMUNERATION PER PERSON PER YEAR

Members of the Board of Commissioners receiving remuneration package for the year are categorized by range of income as per below: JUMLAH KOMISARIS NUMBER OF COMMISSIONERS 2012

2011

Di atas Rp.2 milyar Above IDR 2 billion

-

-

Di atas Rp.1 milyar s.d. Rp.2 milyar IDR 1 billion to IDR 2 billion

-

-

Di atas Rp.500 juta s.d. Rp.1 milyar IDR 500 million to IDR 1 billion

-

-

Rp.500 juta ke bawah Below IDR 500 million

5

6

4. Frekuensi Pertemuan dan Tingkat Kehadiran

4. Meetings and Attendance

Rapat Dewan Komisaris wajib dilakukan secara berkala paling kurang 4 (empat) kali dalam setahun. Untuk rapat Dewan Komisaris yang wajib dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris secara fisik paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun.

The meetings of the Board of Commissioners are held on a regular basis at least 4 (four) times a year. At least two meetings of the Board of Commissioners shall be physically attended by all members of the Board of Commissioners within a year.

Rapat Dewan Komisaris dilaksanakan oleh anggota Dewan Komisaris sendiri ataupun dapat dihadiri oleh anggota Direksi sesuai undangan. Dewan Komisaris mengadakan rapat dengan Direksi untuk memperoleh laporan evaluasi kinerja periode bulanan, pencapaian Rencana Bisnis Bank dan hal-hal lain yang memerlukan keputusan dari Dewan Komisaris dan/ atau arahan serta pandangan dari Dewan Komisaris.

The Board of Commissioners meeting is held by members of the Board or attended by the President Director and/or other Directors upon invitation. The Board of Commissioners holds a meeting with zhe Board of Directors to obtain monthly performance evaluation report, achievement of the Business Plan of Bank (RBB) and other things that require decision of the Board of Commissioners and/or referrals as well as the view of the Board of Commissioners.

64



Rapat Dewan Komisaris dalam tahun 2012 adalah sebagai berikut: The Board of Commissioners meetings in 2012 and the attendance list are provided below. NAMA NAME

JUMLAH RAPAT TAHUN 2012 NUMBER OF MEETINGS IN 2012

JUMLAH KEHADIRAN DALAM RAPAT NUMBER OF MEETINGS IN 2011

11

11

Dato’ Mat Amir bin Jaffar Herald Tonny Hasiholan Bako

11

11

Ria Budiweni Sumiati Pardede

11

11

Bambang Setijoprodjo

11

10

Tai Terk Lin *)

11

8

*) tidak aktif sejak 11 November 2012 *) No longer an active member since 11 November 2012.

PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI

IMPLEMENTATION OF DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF DIRECTORS

1. Uraian Tugas Dan Tanggung Jawab:

1. Description of Duties and Responsibilities

a. Menjalankan pengurusan Bank dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab untuk kepentingan Bank sesuai dengan maksud dan tujuan perseroan serta mewakili perseroan baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan. b. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi atas kerugian Bank apabila yang bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan tugasnya dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab sebagaimana diatur dalam pasal 97 UUPT. c. Menjaga kelangsungan usaha Bank, mengimplementasikan visi, misi, strategi, sasaran usaha serta rencana jangka panjang dan jangka pendek, terpeliharanya kesehatan Bank sesuai dengan prinsip kehati hatian, terlaksananya pengendalian internal dan manajemen risiko, terlindunginya kepentingan stakeholders secara wajar dan terpenuhinya GCG.

a. Manage the Bank in good faith and be fully responsible for the interests of the Bank in accordance with the intention and purpose of the Bank and represent the Bank both within and outside of court of law, according to the Articles of Association and the prevailing laws and regulations. b. Each member of the Board of Directors is solely and personally responsible for the losses of the Bank if the relevant party is guilty or neglects his duties in good faith and is fully responsible as stipulated in Article 97 of the Company Law. c. Maintain the business continuity of the Bank, implement the vision, mission, strategy, businessobjectives and long-term and short-term plans, and maintain the Bank in accordance with the principle of prudence, implement internal control and risk management, protect the interests of the stakeholders in a reasonable manner, and be compliant with good corporate governance principles. d. Establish an effective system of internal control to achieve certain financial information regarding to the existence, effectiveness and efficiency of the Bank’s management and applicable laws and regulations with the aim of securing the investments and assets of Bank.

d. Menetapkan suatu sistem pengawasan internal yang efektif untuk tercapainya kepastian berkenaan dengan keberadaan informasi keuangan, efektifitas dan efisiensi proses pengelolaan Bank dan kepatuhan pada peraturan perundang-undangan yang berlaku dengan tujuan mengamankan investasi dan asset Bank. e. Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi Internal Audit Group, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank Indonesia dan atau hasil pengawsasan otoritas lain. f. Melakukan pengawasan aktif atas penerapan manajemen risiko yang melekat pada seluruh aktifitas Bank, yang mencakup: • Menyusun kebijakan dan strategi manajemen risiko dan eksposure risiko • Bertanggung jawab atas pelaksanaan manajemen risiko dan eksposure risiko

e. Follow up audit findings and recommendations of Internal Audit, external auditors, the supervision of Bank Indonesia and the supervision of other authorities. f. Actively supervise the implementation of risk management inherent in all activities of the Bank, including: • Prepare policies and strategies for risk management and risk exposure. • Be responsible for implementation of risk management and risk exposure.


65


g.

h.

i.

j.

• Mengembangkan budaya manajemen risiko pada seluruh jenjang organisasi • Memastikan peningkatan kompetensi sumberdaya manusia yang terkait dengan manajemen risiko • Memastikan fungsi manajemen risiko telah beroperasi secara independen. Menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) setiap awal tahun sesuai peraturan perundang - undangan dan ditandatangani oleh semua anggota Direksi dan Dewan Komisaris. Menyusun Laporan Keuangan tahunan sesuai peraturan perundang-undangan dan ditandatangani oleh semua anggota Direksi dan Dewan Komisaris untuk diajukan dan mendapat pengesahan dalam RUPS Tahunan. Menyelenggarakan RUPS tahunan paling lambat 6(enam) bulan setelah tahun buku berakhir dan RUPS Luar Biasa berdasarkan kebutuhan untuk kepentingan Bank. Dalam menjalankan tugasnya Direksi dibantu oleh komite komite eksekutif yaitu: Komite Manajemen Risiko, Komite ALMA, Komite Pengarah Teknologi Informasi dan Komite Produk & Layanan.

• Develop a risk management culture at all levels of the organization. • Ensure enhancement of human resource competencies related to risk management. • Ensure that the risk management function has been operating in an independent manner. g. Prepare the Annual Work Plan and Budget in the beginning of each year according to the regulations, signed by all members of the Board of Directors and the Board of Commissioners. h. Prepare the annual Financial Statements according to the laws and regulations, signed by all members of the Board of Directors and Board of Commissioners, to be submitted and approved in the AGMS. i. Organize the annual AGMS at the latest 6 (six) months after the end of the fiscal year and the Extraordinary General Meeting of Shareholders based on the need for the benefit of Bank. j. In carrying out its duties, the Board of Directors is assisted by the following executive committees: Risk Management Committee, ALMA Committee, Information Technology Steering Committee and the Committee of Products & Services. k. Conduct official visits to the branches to provide support for the achievement of the plan of the Bank, such as, in the form of meeting with prospective customers in the branches. In addition, the Board of Directors must also conduct internalization/ socialization of the implementation of the principles of corporate governance and the Bank’s core values.

k. Direksi juga melakukan kunjungan kerja ke cabang-cabang guna memberi dukungan atas pencapaian rencana kerja Bank, yang antara lain dalam bentuk bertemu dengan prospek nasabah di cabang-cabang. Selain itu, Direksi juga melakukan internalisasi / sosialisasi atas penerapan prinsipprinsip tata kelola perusahaan dan nilai – nilai utama budaya kerja (core values)

2. Remunerasi Direksi / Remuneration of the Board of Directors JENIS REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN REMUNERATION/OTHER FACILITIES 1.

2.

Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura) Remuneration (salary, regular allowances, and other facilities in non-natura form)

JUMLAH DIREKSI NUMBER OF DIRECTORS

JUTAAN RP IDR MILLION

2012

2011

2012

2011

8

9

8.139

8.504

Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan sebagainya) yang: Other facilities in natura form (housing, transportation, health insurance and others) that: a. dapat dimiliki / can be owned

-

-

-

-

b. tidak dapat dimiliki / cannot be owned

-

-

-

-

JUMLAH / TOTAL *)

8

9

8.139

8.504

*) Jumlah Remunerasi termasuk kepada anggota Direksi yang telah mengundurkan diri *) Total remuneration includes that provided to members of the Board of Commissioners who have resigned.

Jumlah anggota Direksi yang menerima paket remunerasi dalam satu tahun yang dikelompokkan dalam kisaran tingkat penghasilan adalah sebagai berikut:

66


Members of the Board of Directors receiving remuneration package for the year are categorized by range of income as per below:


JUMLAH DIREKSI NUMBER OF COMMISSIONERS

JUMLAH REMUNERASI PER ORANG DALAM 1 TAHUN AMOUNT OF REMUNERATION PER PERSON PER YEAR

2012

2011

Di atas Rp.2 milyar Above IDR 2 billion

-

-

Di atas Rp.1 milyar s.d. Rp.2 milyar IDR 1 billion to IDR 2 billion

4

4

Di atas Rp.500 juta s.d. Rp.1 milyar IDR 500 million to IDR 1 billion

4

5

Rp.500 juta ke bawah Below IDR 500 million

-

-

3. Frekuensi Pertemuan Dan Tingkat Kehadiran

3. Meetings and Attendance

Direksi senantiasa melaksanakan tugasnya secara profesional dan bertanggung jawab. Direksi secara bersama-sama selalu berkoordinasi dalam mendukung dan merealisasikan rencana kerja Bank. Fungsi koordinasi ini dilakukan antara lain dalam forum rapat Direksi. Selama tahun 2012, telah diselenggarakan rapat Direksi sebanyak 53 kali, dengan perincian sebagai berikut:

The Board of Directors performs its duties professionally and responsibly. The Directors collectively coordinate with each other to support and fulfill the Bank’s work plan. The coordination function is carried out in a forum, namely the Board of Directors meeting. Throughout 2012, the Board of Directors conducted 53 meetings, with the following details:

NAMA NAME

JUMLAH RAPAT TAHUN 2012 NUMBER OF MEETINGS IN 2012

JUMLAH KEHADIRAN DALAM RAPAT NUMBER OF MEETINGS IN 2011

Rajuendran Marrapan

53

50

Bambang Setiawan

53

51

Suhardianto *)

22

21

Carolina Dina Rusdiana **)

17

17

Sindbad Rijadi Hardjodipuro ***)

0

0

Tay Un Soo ****)

33

32

Jap Hartono *****)

22

22

*) efektif menjabat sejak 24 Juli 2012 / In office since 24 July 2012. **) efektif menjabat sejak 29 Agustus 2012 / In office since 29 August 2012. ***) efektif menjabat sejak 2 Januari 2013 / In office since 2 January 2013 ****) tidak aktif sejak 7 Agustus 2012 / No longer an active member since 7 August 2012. *****) tidak aktif sejak 24 Mei 2012 / No longer an active member since 24 May 2012.

HUBUNGAN KEUANGAN DAN HUBUNGAN KELUARGA ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI DAN ATAU PEMEGANG SAHAM PENGENDALI

DISCLOSURE ON INDEPENDENCE, FAMILY & FINANCIAL RELATIONS AMONG DIRECTORS AND COMMISSIONERS AND/OR CONTROLLING SHAREHOLDERS

a. Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris lainnya maupun Direksi. b. Seluruh Komisaris Independen Bank tidak ada yang memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/ atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

a All members of the Board of Commissioners have no familial relationship to the second degree with the other Commissioners and Directors. b. All Independent Commissioners of the Bank have nonfinancial, management, and ownership and family ties with members of the Board of ommissioners, Directors and/or controlling shareholders or relationship with the Bank, which may affect their ability to act independently.


67


c. Dalam menjalankan tugas pengawasan Bank, Dewan Komisaris telah bertindak secara profesional dan tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi dan atau keluarganya.

c. In performing its supervisory duties, the Board of Commissioners has acted professionally and has not taken advantage of the Bank for personal and or family interest.

KEPEMILIKAN SAHAM KOMISARIS DAN DIREKSI

DEWAN

DISCLOSURE ON INDEPENDENCE, FAMILY & FINANCIAL RELATIONS AMONG DIRECTORS AND COMMISSIONERS AND/OR CONTROLLING SHAREHOLDERS

Tidak terdapat kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris dan Direksi di Bank yang mencapai 5% (lima per seratus) atau lebih dari modal disetor Bank ataupun pada perusahaan lainnya.

There is no member of the Board of Commissioners and Directors of the Bank who holds shares in the amount exceeding 5% (five per cent) of the paid up capital of the Bank or any other companies.

ANGGOTA

PROGRAM PELATIHAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI COMPETENCE ENHANCEMENT TRAINING FOR COMMISSIONERS AND DIRECTORS NAMA PELATIHAN / TRAINING

PESERTA / PARTICIPANT

TANGGAL / DATE

TEMPAT / VENUE

Arah dan Strategi Perbankan Nasional 2013-2015 National Banking Strategy and Direction for 2013-2015

Ria BS Sidabutar

13 Des 2012

Hotel Borobudur, Jakarta

Kesiapan Perbankan Menghadapi Pembatasan Herald Tonny Hasiholan Bako 13 Sep 2012 Kepemilikan saham Bank Umum Banking Industry Readiness in Anticipation of Limitation to Ownership of Shares of Commercial Banks

Hotel MidPlaza, Jakarta



Herald Tonny Hasiholan Bako 13 Des 2012

Kesiapan Perbankan Menghadapi Pembatasan Bambang Setijoprodjo Kepemilikan saham Bank Umum Banking Industry Readiness in Anticipation of Limitation to Ownership of Shares of Commercial Banks

13 Sep 2012

Hotel MidPlaza, Jakarta

3rd Annual Financial Crime Asia 2012 (Refreshment Bambang Setijoprodjo untuk kepemilikan Sertifikasi Manajemen Risiko) 3rd Annual Financial Crime Asia 2012 (Refreshment for Risk Management Certification holders)

01-02 Nov 2012

Padma Resort, Legian Bali

Stengthening Internal Audit Roles in Risk Management, Suhardianto Control and Governance Meet the Challenges of Financial Industry Integration Stengthening Internal Audit Roles in Risk Management, Control and Governance Meet the Challenges of Financial Industry Integration

18-19 Jun 2012

Mercure Convention Center. Ancol - Jakarta

On How to make Culture Change Success On How to Make Culture Change Success

Bambang Setiawan

01 Agt 2012

Menara 165, Jakarta

Pengukuhan Konferensi tentang Regulasi di Indonesia Authoritative Conference on Regulations in Indonesia

Bambang Setiawan

05 Sep2012

Hotel Ritz Carlton, Jakarta

Kajian Penerapan Sertifikasi Profesi Human Resource di Bambang Setiawan Perbankan Review of Human Resources Professional Certification Implementation in Banking Industry

14 Sep2012

Padma Hotel, Bandung

Improving Compliance Competency Improving Compliance Competency

Bambang Setiawan

03-05 Okt 2012

The Sultan Hotel, Jakarta

3rd Annual Financial Crime Asia 2012 (Refreshment Bambang Setiawan untuk kepemilikan Sertifikasi Manajemen Risiko) 3rd Annual Financial Crime Asia 2012 (Refreshment for Risk Management Certification holders)

01-02 Nov 2012

Padma Resort, Legian Bali


13 Des 2012


68


Bambang Setiawan


PERKARA PENTING YANG SEDANG DIHADAPI

LITIGATIONS INVOLVING THE BANK

Dalam menghadapi permasalahan hukum, baik yang terkait dengan bidang perkreditan maupun non perkreditan, Bank selalu mengupayakan penyelesaian dengan cara pendekatan yang persuasif. Namun demikian, jika upaya maksimal yang telah dilakukan mengalami kebuntuan, maka akan ditempuh upaya hukum. Litigasi merupakan pencerminan ketegasan Bank dalam menyelesaikan permasalahan hukum yang dihadapi oleh Bank terhadap pihak-pihak yang tidak kooperatif.

In dealing with legal issues, in relation to lending and otherwise, the Bank has always sought to settle such issues using a persuasive approach. However, if after the utmost effort has been conducted and the deadlock remains unresolved, then legal course will be pursued. Litigation signifies the assertiveness of the Bank in resolving legal issues it faces with non-cooperative parties.

Dalam tahun 2012 ini terdapat beberapa permasalahan hukum yang dihadapi oleh Bank, yaitu:

Litigations faced by the Bank throughout 2012 are as follows:

PERMASALAHAN HUKUM / LEGAL ISSUE

JUMLAH TOTAL PERDATA CIVIL CASE

PIDANA CRIMINAL CASE

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum tetap) Settled (with legal force)

14

2

Dalam proses penyelesaian In the process of settlement

23

2

JUMLAH / TOTAL

37

4

PENYALURAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT DAN PENYEDIAAN DANA BESAR

LENDING TO RELATED PARTIES AND LARGE BORROWERS

Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar, berikut monitoring dan penyelesaian masalahnya. Secara berkala, Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan evaluasi dan mengkinikan kebijakan, sistem dan prosedur untuk disesuaikan dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.

The Bank has a clear, distinct, written policy, system, and procedures for lending to related parties and large borrowers, and its monitoring and problem solving. The Risk Management Unit conducts periodic evaluation and updates the policy, system, and procedures to be in adherence to the applicable laws and regulations.

Untuk penyediaan dana besar, Bank menerapkan manajemen risiko terkait dengan konsentrasi penyediaan dana, independensi pengambilan keputusan dan pembatasan penyediaan dana yang dapat diputuskan oleh Direksi maksimal sebesar Rp 25 miliar kepada setiap debitur individu maupun kelompok peminjam, dengan berpedoman pada PBI No. 14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum dan PBI No. 7/3/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum berikut perubahannya.

For lending to large borrowers, the Bank has implemented risk management that pertains to the concentration of lending, independence of decisionmaking, and setting of lending limits by the Board of Directors to be no more than IDR 25 billion to each individual or group of debitors, in accordance with the PBI No. 14/15/ PBI/2012 dated 24 October 2012 regarding Asset Quality Assessment for Commercial Banks and PBI No. 7/3/PBI/2005 dated 20 January 2005 regarding the Maximum Lending Limit for Commercial Banks and its amendments.

Untuk posisi per 31 Desember 2012 total penyediaan dana kepada pihak terkait adalah sebesar Rp 216 juta yang terdiri dari 9 debitur. Sedangkan total penyediaan dana kepada 15 debitur inti adalah sebesar Rp 1.259.409 juta yang terdiri dari 14 debitur individu dengan jumlah sebesar Rp 1.020.623 juta dan 1 debitur kelompok dengan jumlah sebesar Rp 238.786 juta. Selengkapnya adalah sebagai berikut:

Total lending to related parties as at 31 December 2012 was IDR 216 million to a total of 9 borrowers. Meanwhile, there were 15 large borrowers with a total lending amount of IDR 1,259,409 million, consisting of 14 individual borrowers with an amount of IDR 1,020,623 million and 1 group borrower with an amount of IDR 238,786 million. The details are as follows:


69


PENYEDIAAN DANA PROVISION OF FUNDS

NO.

JUMLAH NUMBER/AMOUNT DEBITUR BORROWERS

NOMINAL (JUTAAN RUPIAH) IDR MILLION

9

216

a. individu / individual

14

1.020.623

b. kelompok / group

1

238.786

1

Kepada pihak terkait /To related parties

2

Kepada debitur inti / To large borrowers :

TRANSAKSI DENGAN PIHAK TERKAIT

TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES

Bank telah melakukan perpanjangan atas sewa gedung untuk kantor pusat dari PT Nomad Offices Indonesia (Nomad) dengan biaya sewa sebesar Rp 23.901.078.240,- (Dua Puluh Tiga Milyar Sembilan Ratus Satu Juta Tujuh Puluh Delapan Ribu Dua Ratus Empat Puluh Rupiah) belum termasuk PPn untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun dari tanggal 27 Juni 2012 sampai 26 Juni 2015. Seluruh transaksi tersebut diatas, telah diungkapkan dalam keterbukaan informasi sesuai peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal, Laporan Keuangan dan telah dilakukan dengan proses, prosedur serta persyaratan normal, sebagaimana dengan pihak yang tidak mempunyai hubungan istimewa.

The Bank extended the lease of the building for its Head Office from PT Nomad Offices Indonesia (Nomad) with a lease fee of IDR 23,901,078,240 (twenty three billion nine hundred and one million seventy eight thousand two hundred and forty rupiah), exclusive of VAT, for a period of 3 (three) years starting from 27 June 2012 to 26 June 2015. All transactions above have been disclosed in information disclosure mechanism pursuant to the applicable regulations in the capital market, the Bank’s Financial Statements, and have been conducted through the proper processes, procedures and by adhering to requirements as they would be applied under normal conditions to non-related parties.

1.

Obyek dan Nilai Transaksi: Transaksi sewa menyewa ruangan pada Gedung Menteng Office Park (sekarang disebut “Menara ICB Bumiputera”) yang berlokasi di Jl. Probolinggo No. 18 Menteng, Jakarta Pusat, Lantai 1 s/d Lantai 6 dan Lantai 9 dengan total luas 5.186,61 M2 yang seluruhnya dipergunakan oleh Bank untuk menjalankan kegiatan usahanya.

1.

Object and Value of Transaction: The lease of office space within Gedung Menteng Of fice Park (hereinafter referred to as “ICB Bumiputera Tower”) located in Jl. Probolinggo No. 18 Menteng, Jakarta Pusat, 1st to 6th Floors and 9th Floor, with a total area of 5,186.61 m2, entirely used by the Bank to conduct its business activities.

2.

Nilai Transaksi: a. Nilai transaksi sewa menyewa untuk tahun pertama: 12 bulan dari 27 Juni 2012 sampai 26 Juni 2013, dengan perincian sebagai berikut:

2.

Value of Transaction: a. The value of the lease transaction for the first year, i.e. 12 months from 27 June 2012 up to 26 June 2012, is detailed as follows:

LANTAI FLOOR

LUAS RUANGAN (m2) AREA (m2)

HARGA SEWA (RP. / m2) LEASE FEE (IDR / m2)

BIAYA SEWA PER BULAN (RP.) LEASE FEE PER MONTH (IDR)

1

346,32

178.000

61.644.960

2

786,18

120.500

94.734.690

3

807,53

120.500

97.307.365

4

810,57

120.500

97.673.685

5

810,57

120.500

97.673.685

6

810,57

120.500

97.673.685

9

814,87

120.500

98.191.835

JUMLAH / TOTAL

5.997,18

901.000

644.899.905

(belum termasuk PPn) / (exclusive of VAT)

70



b. Nilai transaksi sewa menyewa untuk tahun kedua: 12 bulan dari 27 Juni 2013 sampai 26 Juni 2014 adalah Rp 663.918.840,- per bulan c. Nilai transaksi sewa menyewa untuk tahun ketiga: 12 bulan dari 27 Juni 2014 sampai 26 Juni 2015 adalah Rp 682.937.775,- per bulan

b. The value of the lease transaction for the second year, i.e. 12 months from 27 June 2013 up to 26 June 2014, is IDR 663,918,840 per month. c. The value of the lease transaction for the third year, i.e. 12 months from 27 June 2014 up to 26 June 2015, is IDR 682,937,775 per month.

3.

Sifat Hubungan Afiliasi : Bank merupakan anak perusahaan dari ICB Financial Group Holdings AG (“ICBFGH”), dimana Josephine Premla Sivaretnam menjabat sebagai salah satu Direktur (Non-Independent Director) pada ICBFGH. Josephine Premla Sivaretnam juga menjabat sebagai Direktur (Non-Independent NonExecutive Director) pada The Nomad Group Bhd, badan hukum Malaysia, yang memiliki penyertaan sebesar 100% pada The Nomad Offices Sdn Bhd, badan hukum Malaysia. The Nomad Offices Sdn Bhd memiliki penyertaan tidak langsung pada PT The Nomad Offices Indonesia, melalui The Nomad Offices Pte Ltd, badan hukum Singapura, dengan jumlah penyertaan sebesar 100%. Berdasarkan hubungan yang timbul dikarenakan Josephine Premla Sivaretnam, maka Bank dan PT The Nomad Offices Indonesia memiliki hubungan afiliasi.

3.

Nature of Affiliation : The Bank is a subsidiary of ICB Financial Group Holdings AG (“ICBFGH”), where Josephine Premla Sivaretnam serves as a Director (NonIndependent Director) on ICBFGH. Josephine Premla Sivaretnam also serves as Director (NonIndependent Non-Executive Director) at The Nomad Group Bhd, a Malaysian corporation, which has equity of 100% on The Nomad Offices Sdn Bhd, incorporated in Malaysia. The Nomad Offices Sdn Bhd has indirect investment in PT The Nomad Offices Indonesia, through The Nomad Offices Pte Ltd, a legal entity based in Singapore, with total investment of 100%. Based on the relationships that arise due to Josephine Premla Sivaretnam, the Bank and PT The Nomad Offices Indonesia are affiliated.

4.

Ringkasan Penilaian Kewajaran Transaksi:

4.

Summary of Fairness of Transaction:

a. Pendapat Konsultan Penilai untuk transaksi awal sewa menyewa antara Bank dengan PT Nomad Office Indonesia: • Laporan Konsultan Penilai Independen PT Inti Utama Penilai, IUP No. IUP/ PV/05444/2009 tanggal 1 Mei 2009 berkesimpulan bahwa transaksi yang dilakukan oleh Perseroan adalah wajar dan bukan merupakan benturan kepentingan. • Konsultan hukum Weco Law Office telah memberikan pendapatnya dalam pendapat hukum Ref No. 257/WE&Co/ TAW/V/ 2009 tanggal 8 Mei 2009 dengan ringkasan sebagai berikut: Bahwa rencana transaksi sewa menyewa dikategorikan sebagai transaksi afiliasi dengan nilai yang wajar berdasarkan laporan penilai serta tidak mengandung unsur benturan kepentingan sesuai dengan ketentuan di dalam peraturan Bapepam-LK No. IX.E, Lampiran Keputusan Ketua BapepamLK No. Kep-521/BL/2008 tanggal 12 Desember 2008 tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu.

a. Opinion of the Independent Assessment Consultant regarding the lease transaction between the Bank and PT Nomad Office Indonesia: • Report of the Independent Assessment Consultant of PT Inti Utama Penilai, IUP No. IUP/PV/05444/2009 dated 1 May 2009 is of the conclusion that the transactions undertaken by the Company is reasonable and does not constitute a conflict of interest. • Weco Law Consultant Office has given their opinion in a legal opinion Ref No.257/ WE&Co Ref /TAW/V/2009 dated 8 May 2009 that the plan of leasing transactions are categorized as affiliated transactions with a fair value based on appraisal reports, and does not contain elements of conflict of interest in accordance with the provisions in the regulation of Bapepam-LK No. IX.E, Addendum of Decision of Head of Bapepam-LK No. Kep-521/BL/2008 dated 12 December 2008 regarding Affiliated Transaction and Specific Transaction Conflict of Interest.


71


b. Opinion of the Independent Assessment Consultant regarding the lease transaction between the Bank and PT Nomad Office Indonesia: • Report of KJPP Yanuar Bey & Partners No. Y&R/FO/12/124 dated 26 June 2012 is of the conclusion that the transaction plan involving lease extension is fair, both economically and financially.

b. Pendapat Konsultan Penilai untuk transaksi perpanjangan sewa menyewa antara Bank dengan PT Nomad Office Indonesia: • Laporan KJPP Yanuar Bey dan Rekan nomor Y&R/FO/12/124 tanggal 26 Juni 2012 berkesimpulan bahwa Rencana Transaksi perpanjangan sewa menyewa ditinjau dari segi ekonomis dan keuangan adalah wajar. TRANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN

TRANSACTIONS WITH CONFLICT OF INTEREST

Tidak terdapat transaksi yang mengandung benturan kepentingan yang mencakup nama dan jabatan pihak yang memiliki benturan kepentingan serta nama dan jabatan pengambil keputusan transaksi yang mengandung benturan kepentingan.

There is no transactions with conflict of interest that include the names and positions of parties with conflict of interest as well as the names and positions of decision makers for the transactions with conflict of interest.

Setiap karyawan Bank telah menandatangani dokumen “Pernyataan Kepatuhan Karyawan terhadap Standar Etika, Kebijakan Pertentangan Kepentingan dan Perjanjian Kerja Bersama” yang mencakup hubungan antara karyawan, nasabah, relasi dan atau rekanan, pemberian dan penerimaan bingkisan dari nasabah, relasi dan atau rekanan, penggunaan fasilitas nasabah, relasi dan atau bank, hubungan keluarga, perjamuan, biaya perjalanan, menjaga rahasia jabatan, suap dan lainnya.

All employees of the Bank have signed the “Compliance with Ethical Standards, Conflict of Interest Policy, and Collective Labor Agreement” documents, which altogether cover the relationship in between and among the employees, customers, related parties and/or partners of the Bank, giving and receiving of gifts from customers, related parties and/or partners of the Bank, use of facilities belonging to customers, related parties and partners of the Bank, family relationships, banquets, travel expenses, confidentiality of information, bribery, and many more.

PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN, AUDIT INTERN DAN AUDIT EKSTERN

IMPLEMENTATION OF COMPLIANCE FUNCTION, INTERNAL AUDIT AND EXTERNAL AUDIT FUNCTIONS

Fungsi Kepatuhan

Compliance Functions

Sejalan dengan diterbitkannya PBI No. 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, Satuan Kerja Kepatuhan terus berupaya melakukan langkah-langkah untuk memastikan agar Bank dapat memenuhi ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lain yang berlaku.

In line with the mandate stipulated in PBI No. 13/2/ PBI/2011 dated 12 January 2011 regarding the Implementation of Compliance Function for Commercial Banks, the Compliance Unit carries out measures to ensure that the Bank continously adhere to the provisions of Bank Indonesia and other applicable regulations.

Upaya yang telah dilakukan oleh Satuan Kerja Kepatuhan dalam mendukung terciptanya budaya kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha Bank antara lain:

Some significant measures of the Compliance Unit to support the shaping of the compliance culture across all bussiness lines of the Bank are:

1. Melakukan sosialisasi tentang Peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lainnya yang baru diterbitkan kepada seluruh unit kerja di kantor pusat dan kantor cabang melalui media e-mail blast (Compliance News). Beberapa peraturan yang telah disosialisasikan pada tahun 2012 antara lain: • PBI No. 13/27/PBI/2011 Tentang Bank Umum • Perubahan atas SE BI No. 13/8/DPNP tanggal 28 Maret 2011 tentang Fit and Proper Test • SE BI No. 13/24/DPNP perihal Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum • SE BI 14/10/DPNP perihal : Penerapan

1.

72


Disseminate Bank Indonesia Regulations and other regulations that are recently issued to all units at the head office and branch offices via e-mail blast (Compliance News). Several regulations that were disseminated in 2012 include: • PBI No. 13/27/PBI/2007 on Commercial Banks • Amendment to BI Circular Letter (SE BI) No. 13/8/DPNP dated 28 March 2011 on Fit and Proper Test • SE BI No. 13/24/DPNP on Commercial Bank Soundness Assessment • SE BI No. 14/10/DPNP on Implementation of


Manajemen Risiko pada Bank yang Melakukan Pemberian KPR dan KKB • SE BI No. 14/11/DPM Perubahan atas SE BI No. 10/42/DPD perihal Pembelian Valas terhadap Rupiah kepada Bank • SE BI No. 14/20/DPNP perihal Prinsip Kehatihatian Bagi Bank Umum Yang Melakukan Penyerahan Sebagian Pelaksanaan Pekerjaan Kepada Pihak Lain • BI No. 14/11/PBI/2012 tentang Perubahan Atas PBI No. 13/20/PBI/2011 Tentang Penerimaan Devisa Hasil Ekspor dan Penarikan Devisa Utang Luar Negeri • PBI No. 14/10/PBI/2012 tentang Perubahan Atas PBI No. 7/14/PBI/2005 Tentang Pembatasan Transaksi Rupiah dan Pemberian Kredit Valuta Asing oleh Bank • PBI No. 14/8/PBI/2012 tentang Kepemilikan Saham Bank Umum • PBI No. 14/12/PBI/2012 perihal Laporan Kantor Pusat Bank Umum • PBI No. 14/14/PBI/2012 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank • PBI No. 14/16/PBI/2012 tentang Fasilitas Pendanaan Jangka Pendek Bagi Bank Umum • PBI No. 14/18/PBI/2012 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum • SE BI No. 14/35/DPNP/2012 perihal Laporan Tahunan Bank Umum dan Laporan Tahunan Yang Disampaikan Kepada Bank Indonesia 2. Berperan aktif dalam forum rapat Governance Risk & Compliance (GRC) bersama sama dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan Kerja Operasional dan Satuan Kerja Audit Internal untuk melakukan pembahasan dan mencari solusi terkait issue kepatuhan dan manajemen risiko yang sedang dihadapi Bank. 3. Untuk meningkatkan kepatuhan Bank terhadap penyampaian laporan kepada Bank Indonesia dan atau regulator lainnya, sejak bulan April 2012 Satuan Kerja Kepatuhan telah mengimplementasikan Compliance Report Monitoring (CRM) sebagai media untuk membantu mengingatkan kepada setiap person in charge (PIC) pembuat laporan agar senantiasa menyampaikan laporan kepada Bank Indonesia dan atau regulator lainnya, secara akurat dan tepat waktu sesuai peraturan yang berlaku. 4. Memberikan training tentang pelaksanaan fungsi kepatuhan bank dan ketentuan Bank Indonesia yang terkait kepada karyawan baru, karyawan front liner dan karyawan yang sedang mengikuti pelatihan internal. 5. Dalam melakukan identifikasi, monitoring dan pengendalian terhadap risiko kepatuhan dibidang perkreditan, Satuan Kerja Kepatuhan senantiasa mengingatkan unit kerja lain agar selalu menerapkan prinsip kehati-hatian dalam pemberian kredit khususnya pemberian kredit kepada debitur-debitur besar agar tidak terjadi pelanggaran ataupun pelampauan BMPK, serta tidak memberikan kredit kepada bidang usaha yang dilarang.

Risk Management at Banks that Provide Housing Loan and Auto Loan • SE BI No. 14/11/DPM on the Amendment to SE BI No. 10/42/DPD on Purchase of Foreign Currencies at Banks • SE BI No. 14/20/DPNP on Principle of Prudence for Commercial Banks that Outsource Work Partially to Outside Parties • PBI No. 14/11/PBI/2012 on the Amendment to PBI No. 13/20/PBI/2011 on Receipt of Foreign Currencies from Export and Withdrawal of Foreign Debts in Foreign Currencies • PBI No. 14/10/PBI/2012 on the Amendment to PBI No. 7/14/PBI/2005 on Limitation of Rupiah Transactions and Provision of Loan in Foreign Currencies by Banks • PBI No. 14/8/PBI/2012 on Ownership of Shares of Commercial Banks • PBI No. 14/12/PBI/2012 on Report of Commercial Banks’ Head Office • PBI No. 14/14/PBI/2012 on Transparency and Publication of Bank Reports • PBI No. 14/16/PBI/2012 on Short Term Lending Facility for Commercial Banks • PBI No. 14/18/PBI/2012 on Capital Adequacy Ratio of Commercial Banks • SE BI No. 14/35/DPNP/2012 on Commercial Banks’ Annual Reports and Annual Reports Submitted to Bank Indonesia 2. Actively involved in Governance Risk & Compliance (GRC) meetings in cooperation with the Risk Management Unit, Operations Unit, and Internal Audit, to discuss and seek for solutions related to compliance and risk management issues faced by the Bank. 3. To improve the Bank’s compliance with the submission of reports to Bank Indonesia and or other regulators, since April 2012 the Compliance Unit has implemented the Compliance Monitoring Report (CRM) as a medium to alert every person in charge (PIC) for the statements, so that they submit their reports to Bank Indonesia and or other regulators in an accurate and timely manner in accordance with the prevailing rules. 4. Provide training on the implementation of the Compliance function and Bank Indonesia regulation in relation to new employees, frontliners and employees currently participating in internal training. 5. In identifying, monitoring and controlling compliance risk in lending, the Compliance Unit constantly reminds other units to implement the principle of prudence in providing loans to large borrowers to avoid infringements, to make sure they do not exceed BMPK limit, and to avoid lending to business sectors that are prohibited by law.


73


6. Melakukan kajian terhadap rancangan kebijakan, dan kegiatan usaha untuk memastikan setiap kebijakan internal Bank dan kegiatan usaha dibidang perkreditan & non perkreditan telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku. 7. Memberikan kajian atas rencana penerbitan produk atau aktivitas baru.

6. Review the draft of policies and business activities to ensure that the Bank’s internal policies and business activities related to lending and otherwise are in accordance with prevailing regulations.

FUNGSI AUDIT INTERN

INTERNAL AUDIT FUNCTION

Fungsi Audit Internal perusahaan merupakan salah satu komponen GCG yang ikut berperan aktif dalam membentuk dan meningkatkan lingkungan pengendalian perusahaan.

The Bank’s Internal Audit serves as one of the components of its GCG structure that actively shapes and enhances the control environment within the Bank.

Dalam melaksanakan fungsinya, Audit Internal mengacu pada Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum (SPFAIB) sesuai peraturan Bank Indonesia No. 1/6/PBI/1999 tanggal 20 September 1999 tentang Penugasan Direktur Kepatuhan dan Penerapan Standar Pelaksanaan Fungsi Intern Bank Umum.

In conducting its function, the Internal Audit refers to the Standards of Internal Audit Function Implementation (SPFAIB) as stipulated in the Bank Indonesia Regulation No. 1/6/PBI/1999 dated 20 September 1999 on the Appointment of the Director of Compliance and the Standards for the Implementation of Internal Function at Commercial Banks.

Audit Internal merupakan bagian dari struktur organisasi Bank yang mempunyai fungsi independen dan bertanggung jawab serta melaporkan langsung kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris melalui Komite Audit.

The Internal Audit is part of the Bank’s organizational structure. The Internal Audit’s function is independent and it is directly responsible to the President Director and the Board of Commissioners via the Audit Committee.

Dalam menjalankan fungsinya, Audit Internal memiliki Piagam Audit (Internal Audit Charter) yang disahkan oleh Direktur Utama dan Dewan Komisaris, hal ini selain diatur oleh Bank Indonesia melalui SPFAIB, juga sesuai dengan standar internasional yang yang bersumber pada The Professional Practice Framework dari the Institute of Internal Auditors.

In conducting its function, the Internal Audit is governed by the Internal Audit Charter, which was authorized by the President Director and the Board of Commissioners, as stipulated by Bank Indonesia in the SPFAIB, and also in the Professional Practice Framework issued by the Institute of Internal Auditors.

Audit Internal telah menerapkan audit berbasis resiko (Risk Based Audit), di mana pelaksanaan audit lebih difokuskan pada aktifitas operasional yang berisiko tinggi.

The Internal Audit has implemented Risk Based Audit, whereby audit activities are focused on high-risk operational activities.

Pada tahun 2012, Audit Internal yang didukung 17 auditor telah menyelesaikan 57 penugasan audit baik dalam bentuk regular audit maupun spesial audit/investigasi. Selain melakukan audit regular dan investigasi, Audit Internal juga memberikan peran konsultatif kepada unit kerja lain, baik melakukan review terhadap kebijakan dan prosedur operasional Bank maupun berbagi pengetahuan (sharing knowledge).

In 2012, the Internal Audit, supported by 17 auditors, completed 57 audit assignments, both in the form of regular audits as well as special audits/investigations. In addition to the regular audits and investigations, the Internal Audit also provided consultative services to other units, e.g. by reviewing the operational policies and procedures of the Bank and knowledge sharing.

Laporan hasil pemeriksaan telah disampaikan kepada Presiden Direktur dan Dewan Komisaris melalui Komite Audit dengan tembusan Direktur Kepatuhan.

Audit reports are submitted to the President Director and the Board of Commissioners via the Audit Committee, with an attachment submitted to the Director of Compliance.

Komposisi pencapaian Audit Internal dalam tahun 2012:

The following table lists the achievements of Internal Audit in 2012:

74


7. Review the plan for launching new products or activities.


No.

OBJEK AUDIT / AUDITEES

REALISASI AUDIT/ AUDIT PERFORMANCE

1.

Unit Kerja Kantor Pusat / Main Office Working Unit

17

2.

Cabang / Branch

10

3.

Teknologi Informasi & Fungsi Pendukung / IT & Support

15

4.

Penugasan Khusus / Special Assignment

15

JUMLAH / TOTAL

57

Selain melakukan audit sesuai rencana kerja audit tahun 2012, Audit Internal juga melakukan monitoring terhadap tindak lanjut hasil pemeriksaan Bank Indonesia dan eksternal auditor (KAP).

Aside from conducting audits in accordance with the 2012 audit plan, the Internal Audit also conducted monitoring on the follow up of Bank Indonesia’s and External Auditors’ audit results.

Tindak lanjut yang dilakukan oleh auditee/unit kerja terperiksa atas temuan-temuan pemeriksaan merupakan salah satu agenda yang dilaporkan dalam rapat Komite Audit, sehingga temuan-temuan yang disampaikan dapat segera mendapat perhatian dan kelemahankelemahan yang terjadi dapat segera diperbaiki.

Follow up activities conducted by auditees from the findings of the Internal Audit is one of the agenda of the Audit Committee meetings. In this manner, the reported findings will immediately receive the necessary attention and the weaknesses can be immediately addressed.

Audit Internal secara terus menerus dan berkesinambungan berupaya meningkatkan kompetensi auditor agar mampu menjalankan fungsi auditnya secara profesional. Sampai dengan tahun 2012, Auditor Internal telah memperoleh berbagai sertifikasi kompetensi baik internasional maupun nasional seperti International Certificate in Banking Risk and Regulation/ CBRR dari GARP (1 Auditor), Qualified Internal Auditor (QIA – 2 Auditor), Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR / LSPP – 17 Auditor).

The Internal Audit continuously strives to enhance its auditors’ capacity and competence so as to conduct audit functions more professionally. As at the end of 2012, the Bank’s internal auditors had received both international and national certifications, among others International Certificate in Banking Risk and Regulation/ CBRR from GARP (1 Auditor), Qualified Internal Auditor (QIA – 2 Auditors), and Risk Management Certification (BSMR/LSPP – 17 Auditors).

Seiring dengan dinamika perusahaan, Audit Internal dituntut untuk melakukan penyesuaian yang berkelanjutan agar mampu mempertahankan dan meningkatkan kinerja dan juga untuk terus meningkatkan kualitas fungsi Audit Internal. Oleh karena itu setiap tiga tahun sekali dilakukan evaluasi oleh Auditor Eksternal dengan reputasi internasional. Kaji ulang oleh pihak eksternal terakhir dilakukan pada bulan Agustus tahun 2010 untuk periode 2007 sampai 2009 dan dinyatakan bahwa Audit Internal telah memenuhi ketentuan SPFAIB.

In line with the corporate dynamics, the Internal Audit must always adjust itself when neessary and continuously so that it is able to maintain and improve its performance and quality in conducting internal audit functions. Therefore, once every three years the Internal Audit is evaluated by internationally recognised External Auditors. The most recent review by an external party was conducted in August 2010 for a period that extended the years 2007 to 2009. It has been stated that the Internal Audit has fully adhered to the provisions of the SPFAIB.

Profil Kepala Satuan Kerja Internal Audit

Profile of the Chief of Internal Audit

Edi Alpian, Warga Negara Indonesia yang saat ini berusia 44 tahun, menjabat sebagai Kepala Satuan Kerja Internal Audit PT Bank ICB Bumiputera Tbk. Selain memiliki latar belakang pendidikan Sarjana Ekonomi bidang Akuntansi, beliau juga memiliki beberapa sertifikasi baik Internasional (Certified in Banking Risk and Regulation – GARP) maupun nasional (QIA , BSMR level 3). Sebelum bergabung di Bank ICB Bumiputera, pernah berkarir di PT Bank Internasional Indonesia (BII, 2004 – 2007), Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN, 1999 – 2004), PT Bank Dan Asia (1995 – 1999), PT Bank IndoMonex (1993 – 1995), yang semuanya dalam bidang Internal Audit.

Edi Alpian, Indonesian citizen, 44 years old, currently the Chief of Internal Audit at PT Bank ICB Bumiputera Tbk. Graduating with a Bachelor’s degree in Economics (Accounting), he also holds certifications both at the international level (Certified in Banking Risk and Regulation – GARP) and the national level nasional (QIA, BSMR level 3). Prior to joining Bank ICB Bumiputera, he worked at PT Bank Internasional Indonesia (BII, 2004 – 2007), Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN, 1999 – 2004), PT Bank Dan Asia (1995 – 1999), PT Bank IndoMonex (1993 – 1995), focusing on Internal Audit as his primary field of work.


75


FUNGSI AUDIT EKSTERN

EXTERNAL AUDIT FUNCTION

Penunjukan KAP dilakukan melalui mekanisme proses pemilihan yang transparan dengan cara menelaah independensi dan obyektivitas serta menilai kualitas pelayanan dan kewajaran biaya yang diajukan oleh KAP. Setelah dievaluasi oleh Komite Audit, calon pemenang diusulkan oleh Dewan Komisaris untuk diputuskan/ disetujui oleh RUPS. Salah satu persyaratan utama dari KAP yang diundang untuk memasukkan penawaran adalah KAP tersebut telah terdaftar di Bank Indonesia, Bapepam-LK dan Kementerian Keuangan.

The appointment of Public Accountant (KAP) is carried out through an independent, fair and transparent selection mechanism and takes into account the quality of services and reasonableness of the fees proposed by the KAP. After being evaluated by the Audit Committee, the candidate is proposed by the Board of Commissioners to the AGMS. One of the principal requirements of the KAP invited to submit a bid is that the KAP must already be registered in Bank Indonesia, Bapepam-LK, and Ministry of Finance.

Evaluasi yang dilakukan oleh Komite Audit terhadap KAP yang akan dipilih meliputi aspek-aspek :

The evaluation conducted by the Audit Committee on the KAP include the following aspects :

a. Kapasitas KAP b. Legalitas perjanjian kerja c. Ruang lingkup Audit d. Program kerja KAP e. Kesesuaian dengan Surat Penugasan Akuntan Publik f. Komunikasi KAP dengan BI dan Bapepam-LK

a. KAP capacity b. Legality of work agreement c. Audit scope d. KAP audit plan e. Adherence to Public Accountant Appointment Letter f. KAP’s rapport with Bank Indonesia and Bapepam-LK

Untuk melakukan audit terhadap Laporan Keuangan tahun buku 2012, Bank kembali menunjuk KAP Purwantono, Suherman & Surja (anggota dari Kantor Akuntan Publik Ernst & Young Global Limited) yang termasuk dalam daftar KAP yang terdaftar di Bank Indonesia. Penunjukan tersebut merupakan yang ketiga kali setelah sebelumnya untuk audit Laporan Keuangan Tahun Buku 2010 dan 2011. Hal ini telah memenuhi ketentuan Pasal 16 ayat 2 PBI No 3/22/PBI/2001 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank yaitu penunjukan Akuntan Publik atau Kantor Akuntan Publik yang sama oleh Bank paling lama dilakukan untuk periode audit 5 (lima) Tahun Buku berturut-turut.

The Bank reappointed KAP Purwantono, Suherman & Surja (member firm of Ernst & Young Global Limited), which is registered in Bank Indonesia to conduct an audit of the Financial Statements of the Bank for FY2012. This is the third appointment for the KAP after their audit of the Financial Statements for FY2011 and FY2010. This is in compliance with the provisions in Article 16 paragraph 2 of the PBI No. 3/22/PBI/2001 regarding the Transparency of Financial Condition of Banks, i.e. that the appointment of a Public Accountant or the same Public Accountant by the Bank must not exceed 5 (five) consecutive fiscal years.

Hasil pemeriksaan oleh KAP dibuat dalam bentuk Laporan Auditor Independen, dan juga dalam bentuk Management Letter. Atas hasil temuan dan saran KAP posisi tanggal 31 Desember 2011 telah dan sedang dilakukan tindak lanjut sebagaimana mestinya.

The audit results from the KAP are presented in Independent Auditors’ Report, and also in the Management Letter. Follow up actions have been carried out following the audit findings and recommendations of the KAP on 31 December 2011.

Bank berupaya untuk meningkatkan kualitas dan standar penerapan GCG secara terus menerus dan berkelanjutan. Telah menjadi komitmen manajemen dan seluruh karyawan untuk menjadikan Bank ICB Bumiputera sebagai salah satu bank yang menerapkan tata kelola perusahaan yang baik.

The Bank strives to improve the quality and standards of GCG implementation continuously. It is the commitment of the management and all employees of the Bank to make Bank ICB Bumiputera one of the banks with sound and excellent implementation of GCG.

76


LAPORAN KOMITE AUDIT Audit Committee Report

SOENARSO SOEMODIWIRJO Pihak Independen Anggota merangkap Sekretaris Komite Audit Independent Party Member and Secretary of the Audit Committee

HERALD TONNY HASIHOLAN BAKO Komisaris Independen Ketua merangkap Anggota Komite Audit Independent Commissioner Chairman and Member of the Audit Committee

ARINI IMAMAWATI Pihak Independen Anggota Komite Audit Independent Party Member of the Audit Committee


77

laporan komite audit / audit committee report

Komite Audit adalah komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris untuk membantu Dewan Komisaris melakukan pemeriksaan atau penelitian yang dianggap perlu terhadap pelaksanaan fungsi Direksi dalam mengelola perusahaan sehingga pada gilirannya dapat meningkatkan pelaksanaan penerapan Good Corporate Governance.

The Audit Committee was established by the Board of Commissioners to assist the Board of Commissioners in monitoring or evaluating, when necessary, the Board of Director’s role in managing the Bank and ensuring the effective implementation of Good Corporate Governance within the Bank.

Selain ketentuan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum, sebagaimana telah diubah dengan PBI No.8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 serta peraturan pelaksanaannya sebagaimana dimuat dalam Surat Edaran Bank Indonesia No. 9/12/DPNP tanggal 30 Mei 2007, Bank juga mengacu kepada Peraturan Bapepam dan LK No.IX.I.5, lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No.Kep-643/BL/2012 tanggal 7 Desember 2012 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Ketentuan lainnya adalah Pedoman Komisaris Independen dan Pedoman Pembentukan Komite Audit yang Efektif dari Gugus Kerja Komite Nasional Kebijakan Corporate Governance 2004 serta Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia tahun 2006 dari Komite Nasional Kebijakan Governance.

In addition to PBI No. 8/14/PBI/2006 dated 30 January 2006 pertaining to Good Corporate Governance Implementation for Commercial Banks, as amended with PBI No. 8/14/PBI/2006 dated 5 October 2006 and its implementing regulations as stipulated in Bank Indonesia Circular Letter No.9/12/DPNP dated 30 May 2007, the Bank also complies with the Decree of the Chairman of Bapepam-LK No. Kep-29/PM/2004 dated 24 September 2004 pertaining to the Establishment and Operational Guidelines for the Audit Committee. Other regulations include the Independent Commissioners Guidelines and the Guidelines for the Establishment of an Effective Audit Committee formulated by the National Working Committee on Corporate Governance Policy in 2004 and General Guidelines on Good Corporate Governance in Indonesia in 2006 from the National Governance Policy Committee.

Sejalan dengan PBI tersebut di atas, Komite ini juga telah memenuhi Peraturan Bapepam dan LK No.IX.I.5 juncto Peraturan Pencatatan Efek Nomor I-A tentang Ketentuan Umum Pencatatan Efek Bersifat Ekuitas di Bursa (Lampiran Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta No.Kep-305/BEj/07-2004 tanggal 19 Juli 2004).

In line with the aforementioned PBIs, the Audit Committee has also complied with the Bapepam-LK Regulation No. IX.I.5 in conjunction with the Regulation on the Registration of Securities No. I-A on the General Guidelines for Registration of Equity-Based Securities on the Stock Exchange (Attachment to the Decree of the Board of Directors of PT Bursa Efek Jakarta No. Kep305/BEj/07/2008 dated 19 July 2004.

Komite Audit melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya berdasarkan Piagam Komite Audit PT Bank ICB Bumiputera Tbk (Audit Committee Charter) yang diperbarui pada tanggal 18 November 2009.

The Audit Committee carries out the tasks and responsibilities based on Audit Committee Charter of PT Bank ICB Bumiputera Tbk which is updated on 18 November 2009.

Pada Piagam Komite Audit ini telah dijabarkan sasaran kerja, struktur organisasi, syarat-syarat keanggotaan, tugas dan tanggung jawab, kewenangan, rapat, pelaporan dan evaluasi kinerja serta masa tugas dan honorarium Komite Audit.

The Audit Committee Charter outlines the work objectives, organizational structure, Audit Committee member requirements, tasks and responsibilities, authorities, meetings, reporting, performance evaluation, service period and Audit Committee’s compensation.

78



PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB

IMPLEMENTATION OF DUTIES AND RESPONSIBILITIES

Komite Audit bertugas dan bertanggung jawab untuk antara lain: 1. Membuat rencana kegiatan tahunan yang disetujui oleh Dewan Komisaris. 2. Melakukan pengawasan atas proses penyusunan Laporan Keuangan dengan menekankan standar dan kebijakan akuntansi yang berlaku terpenuhi. Menelaah informasi keuangan yang akan dikeluarkan oleh perusahaan seperti Laporan Keuangan, proyeksi dan informasi keuangan lainnya apakah sudah sesuai dengan standar dan kebijakan yang berlaku serta apakah sudah konsisten dengan informasi lain yang diketahui oleh anggota Komite Audit. 3. Melakukan penelaahan atas kepatuhan perusahaan terhadap peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal, peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lainnya yang berhubungan dengan kegiatan perusahaan. 4. Memastikan bahwa semua risiko utama dan kontrol diperhatikan dalam laporan auditor internal dan auditor eksternal sehingga manajemen senantiasa menjalankan praktik perbankan yang sehat sesuai dengan prinsip kehati-hatian. 5. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan dan pelaksanaan audit internal serta pemantauan atas tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan. 6. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris dalam pemilihan Kantor Akuntan Publik dengan menelaah independensi dan obyektifitas, menilai kualitas pelayanan serta kewajaran biaya yang diajukan oleh Kantor Akuntan Publik.

The Audit Committee is responsible for the following tasks: 1. Prepare the annual work plan to be approved by the Board of Commissioners. 2. Monitor the preparation of the Financial Statements by ensuring that the prevailing accounting standards and policies are adhered to. Analyze financial information to be issued by the bank, such as the Financial Statement, projections and other financial information, to ensure the consistency with the standards, policies and other information acknowledged by the Audit Committee.

7. Dalam rangka melaksanakan tugas sebagaimana tersebut diatas, Komite Audit juga melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap: a. kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik dengan standar audit yang berlaku. b. kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi yang berlaku. c. pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan Satuan Kerja Audit Intern, Kantor Akuntan Publik dan hasil pengawasan Bank Indonesia 8. Menyusun konsep laporan pengawasan Dewan Komisaris ke Bank Indonesia terhadap pelaksanaan Rencana Bisnis Bank (RBB). 9. Memberi masukan sebagai bahan Rapat Dewan Komisaris dari hasil Rapat Komite Audit terkini. 10. Membuat Laporan Triwulanan kegiatan Komite Audit kepada Dewan Komisaris. 11. Membuat Laporan Tahunan Komite Audit kepada Dewan Komisaris.

3. Perform review over the Bank’s compliance towards capital market regulation and other rules and regulations related to the Bank’s activities. 4. Ensure that all key risks and controls are considered in the internal auditor’s and external auditor’s report, so that the management consistently applies prudent and healthy banking practices. 5. Monitor and evaluate audit planning an implementation and follow up actions on audit findings to ensure the adequacy of Bank’s internal control including financial reporting preparation process. 6. Provide recommendation to the Board of Commissioners with regards to the selection of a public accounting firm by reviewing the independence and objectivity, quality of service and reasonableness of the fee proposed by the selected public accounting firm. 7. In order to perform the aforementioned tasks, the Audit Committee is obliged to monitor and evaluate the following: a. The compliance of the audit carried out by the public accounting firm with prevailing audit standards. b. The compliance of the financial statements with prevailing accounting standards. c. Follow up on Internal Audit findings, the public Accounting Firm’s findings, and Bank Indonesia’s finding carried out by the Directors. 8. Prepare draft of the Board of Commissioners’ monitoring report on the implementation of the Bank’s Business Plan. 9. Provide input to the meetings of the Board of Commissioners and from the latest results of the Audit Committee meetings. 10. Prepare a quarterly report on the Audit Committee’s activities for the Board of Commissioners. 11. Prepare an annual report on the Audit Committee’s activities for the Board of Commissioners.


79


12. Melakukan Rapat Bersama dengan Dewan Komisaris untuk membahas pelaksanaan Manajemen Risiko Bank. 13. Membantu mereview Laporan Internal Audit (SKAI) kepada Bank Indonesia setiap semester.

12. Conduct joint meetings with the Board of Commissioners to discuss the implementation of the Bank’s Risk Management. 13. Assist in the reviewing of the Internal Audit Report to Bank Indonesia every semester.

FREKUENSI RAPAT DAN KEHADIRAN

FREQUENCY OF MEETING & ATTENDANCE

Dalam tahun 2012 telah diselenggarakan rapat Komite Audit sebanyak 12 kali pertemuan. Pelaksanaan rapat Komite Audit sepanjang tahun 2012 adalah sebagai berikut:

The Audit Committee convened 12 times throughout 2012, with the details on its members’ attendance elaborated in the table below.

NAMA NAME

JUMLAH KEHADIRAN DALAM RAPAT MEETINGS ATTENDED IN 2012

HADIR SEBAGAI UNDANGAN ATTENDING AS INVITEES

JUMLAH KETIDAKHADIRAN DALAM RAPAT / MEETINGS NOT ATTENDED IN 2012

Herald Tonny Hasiholan Bako

12

-

Soenarso Soemodiwirjo

10

2

Arini Imamawati

11

1

DIHADIRI OLEH DIREKSI SEBAGAI UNDANGAN / DIRECTORS ATTENDING AS INVITEES Rajuendran Marappan *)

8

Bambang Setiawan

11

Suhardianto **)

4

Carolina Dina R. **)

1

Tay Un Soo ***)

5

Hartono Jap ***)

4

*) menjabat Plt. Presiden Direktur sejak tanggal 24 Mei 2012 **) SHT aktif sejak tanggal 25 Juli 2012 **) CDR aktif sejak tanggal 31 Agustus 2012 ***) TUS tidak aktif sejak tanggal 24 Mei 2012 ***) HJ tidak aktif sejak tanggal 24 Mei 2012

*) serving as Acting President Director as of 24 May 2012 **) SHT active as of 25 July 2012 **) CDR active as of 31 August 2012 ***) TUS no longer active as of 24 May 2012 ***) HJ no longer active as of 24 May 2012

Dalam menjalankan tugas untuk membantu Dewan Komisaris, Komite Audit memberikan pendapat yang profesional, obyektif dan independen terhadap laporan Direksi serta mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris.

In conducting its duties to assist the Board of Commissioners, the Audit Committee provides professional, objective and independent opinion on the reports prepared by the Board of Directors and identifies aspects that require the attention of the Board of Commissioners.

Rapat Komite Audit terutama membahas:

The meetings of the Audit Committee generally discuss the following: a. reports from internal audit and the monitoring of their follow up and the effectiveness of internal audit performance of duties, b. audit results from Bank Indonesia and the monitoring of such follow up, c. audit results from the public accounting firm and adherence of such audit to prevailing auditing standards, d. compliance with prevailing rules and regulations, e. identification of aspects requiring the attention of the Board of Commissioners, f. measures to improve internal control in order to implement GCG principles and achieve the set performance targets.

a. laporan auditor internal dan pemantauan tindak lanjutnya serta efektivitas pelaksanaan tugas auditor internal, b. hasil audit Bank Indonesia dan monitor pelaksanaan tindak lanjutnya, c. hasil audit dari Kantor Akuntan Publik dan kesesuaian pelaksanaan audit tersebut dengan standar audit yang berlaku, d. ketaatan kepada peraturan perundang-undangan, e. mengindentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris. f. langkah-langkah peningkatan pengendalian dalam pencapaian kinerja serta implementasi Good Corporate Governance (GCG).

80


PROFIL KOMITE AUDIT Profile of Audit Committee

HERALD TONNY HASIHOLAN BAKO Komisaris Independen Ketua merangkap Anggota Komite Audit

Independent Commissioner Chairman and Member of the Audit Committee

Herald Tonny Hasiholan Bako, 53 tahun, lahir di Medan 9 Juni 1959. Warga Negara Indonesia, menjabat sebagai anggota Komisaris Independen Bank ICB Bumiputera efektif sejak 21 Juli 2008. Meraih gelar Bachelor of Science bidang Civil Engineering di Oregon Institute of Technology – Amerika Serikat (1981) dan Bachelor of Science bidang Manajemen Bisnis di Southern Oregon University (1983). Perjalanan karir sebelumnya adalah sebagai Konsultan PT Valdo International (2007 – sekarang). Advisor & Project Leader GE Finance Indonesia (2006 – 2007) dan pada GE Finance Indonesia dengan posisi jabatan terakhir sebagai Director Motorcycle Financing Leader (1995 – 2000).

Herald Tonny Hasiholan Bako, 53 years old, was born in Medan, June 9th, 1959. An Indonesian citizen, he has assumed the position of member of Bank ICB Bumiputera Independent Commissioner since July 21st, 2008. He earned his Bachelor of Science of Civil Engineering in Oregon Institute of Technology, U.S.A in 1981 and Bachelor of Science of Business Management in Southern Oregon University in 1983. His previous employment included Consultant of PT Valdo International (2007 - 2010) and the Advisor & Project Leader of GE Finance Indonesia (2006 - 2007). He had also worked at GE Finance Indonesia with his last position as Director Motorcycle Financing Leader (1995 - 2000).

SOENARSO SOEMODIWIRJO Pihak Independen Anggota merangkap Sekretaris Komite Audit

Independent Party Member and Secretary of the Audit Committee

Soenarso Soemodiwirjo, 65 tahun, lahir di Jember 9 Mei 1946. Warga Negara Indonesia, menjabat sebagai Anggota merangkap Sekretaris Komite Audit Bank ICB Bumiputera efektif sejak Maret 2005. Meraih gelar Sarjana Akuntan dari Institut Ilmu Keuangan Departemen Keuangan Jakarta (1974). Jabatan karir yang masih dijalankan sampai saat ini adalah sebagai Anggota Komite Audit dan Sekretaris Dewan Komisaris PT Papua Power Indonesia, Anggota Komite Audit dan Komite Keuangan PT Elnusa, Anggota Komite Audit PT Bakrieland Development. Perjalanan karir sebelumnya adalah sebagai Anggota Komite Audit PT Danareksa (2002 – 2010), Anggota Komite Audit PT Sucofindo (2000 – 2002) dan pernah menjabat sebagai Komisaris di 4 (empat) Bank Perkreditan Rakyat (1990 – 1997). Beliau juga pernah bekerja di PT Sentra Agro Loka – Holding Company Group Bank AGRO dengan jabatan terakhir sebagai Direktur (1990).

Soenarso Soemodiwirjo, 65 tahun, lahir di Jember 9 Mei 1946. Warga Negara Indonesia, menjabat sebagai Anggota merangkap Sekretaris Komite Audit Bank ICB Bumiputera efektif sejak Maret 2005. Meraih gelar Sarjana Akuntan dari Institut Ilmu Keuangan Departemen Keuangan Jakarta (1974). Jabatan karir yang masih dijalankan sampai saat ini adalah sebagai Anggota Komite Audit dan Sekretaris Dewan Komisaris PT Papua Power Indonesia, Anggota Komite Audit dan Komite Keuangan PT Elnusa, Anggota Komite Audit PT Bakrieland Development. Perjalanan karir sebelumnya adalah sebagai Anggota Komite Audit PT Danareksa (2002 – 2010), Anggota Komite Audit PT Sucofindo (2000 – 2002) dan pernah menjabat sebagai Komisaris di 4 (empat) Bank Perkreditan Rakyat (1990 – 1997). Beliau juga pernah bekerja di PT Sentra Agro Loka – Holding Company Group Bank AGRO dengan jabatan terakhir sebagai Direktur (1990).

ARINI IMAMAWATI Pihak Independen Anggota Komite Audit

Independent Party Member of the Audit Committee

Arini Imamawati, 33 tahun, lahir di Jakarta, 1 Januari 1978 Warga Negara Indonesia, menjabat sebagai Anggota Komite Audit Bank ICB Bumiputera efektif sejak Agustus 2010. Meraih gelar Bachelor of Accounting bidang Economics di Universitas Trisakti – Jakarta (2000). Perjalanan karir sebelumnya adalah sebagai Komite Audit PT Danareksa (2009 – sekarang). Senior Auditor Akuntan Publik Haryanto Sahari & Rekan – PWC Jakarta (2000 – 2005) dan pernah mengikuti berbagai pelatihan Internal PWC tentang Audit, Perpajakan dan Trade Finance di Jakarta (2000 – 2005).

Arini Imamawati, 33 years old, was born in Jakarta, January 1st, 1978. An Indonesian citizen, she has assumed the position of member of Bank ICB Bumiputera Audit Committee since August 2010. She attained a Bachelor of Accounting degree at Faculty of Economics, Trisakti University, Jakarta (2000). Her career history includes member of the Audit Committee at PT Danareksa (2009–present). She was also a Senior Auditor at Public Accountants Office of Haryanto Sahari & Partners–PwC Jakarta (2000–2005). She participated in various trainings in audit, taxation, and trade finance held by Internal PwC in Jakarta (2000–2005).


81

LAPORAN KOMITE PEMANTAU RISIKO Risk Oversight Committee Report

ARIFIN S. HARIS Pihak Independen Anggota merangkap Sekretaris Independent Party Member and Secretary RIA BUDIWENI SUMIATI PARDEDE Komisaris Independen Ketua Komite Pemantau Risiko Independent Commissioner Chairman of the Risk Oversight Committee

EDI EFFENDI Pihak Independen Anggota Komite Pemantau Risiko Independent Party Member of the Risk Oversight Committee BAMBANG SETIJOPRODJO *) Komisaris Independen Anggota Komite Pemantau Risiko Independent Commissioner Member of the Risk Oversight Committee


82


1. Struktur dan Keanggotaan Komite Pemantau Risiko

1. Structure And Membership Of The Risk Monitoring Committee The Risk Monitoring Committee in conducting its duties adheres to the Bank Indonesia Regulations, namely No. 5/8/PBI/2003 dated 19 May 2003 on the Implementation of Risk Management for Commercial Banks, No. 8/4/ PBI/2006 dated 30 January 2006 on the Implementation of Good Corporate Governance for Commercial Banks, No. 8/14/PBI/2006 dated 5 October 2006 on the Amendment to the Bank Indonesia Regulation No. 8/4/PBI/2006 on the Implementation of Good Corporate Governance for Commercial Banks, and No. 11/25/PBI/2009 dated 1 July 2009 on the Amendment to the Bank Indonesia Regulation No. 5/8/PBI/2003 on the Implementation of Risk Management for Commercial Banks.

Komite Pemantau Risiko dalam melaksanakan tugasnya berpedoman pada Peraturan Bank Indonesia, antara lain: Peraturan Bank Indonesia No.5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 Tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum, Peraturan Bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 Tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 Tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum serta Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009 Tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/PBI/2003 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. Susunan anggota Komite Pemantau Risiko telah dilaporkan ke Bank Indonesia sesuai surat Bank No.337/BABP/DIR/IX/2010 tanggal 30 September 2010 perihal Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko PT Bank ICB Bumiputera, Tbk dan telah dicatat dalam administrasi pengawasan Bank Indonesia sesuai surat Bank Indonesia No.12/185/DPB3/TPB 3-3/Rahasia tanggal 2 Desember 2010.

The membership of the Risk Management Committee has been reported to Bank Indonesia in accordance with the letter of the Bank No. 337/BABP/DIR/IX/2010 dated 30 September 2010 on the Audit Committee and Risk Monitoring Committee of PT Bank ICB Bumiputera Tbk, and is registered under the supervision of Bank Indonesia as stipulated in the letter of Bank Indonesia No. 12/185/DPB3/ TBP 3-3/Rahasia dated 2 December 2010. The structure and membership of the Risk Monitoring Committee is as follows:

Struktur dan keanggotaan Komite Pemantau Risiko adalah sebagai berikut: Ria Budiweni Sumiati Pardede

Komisaris Independen Ketua Independent Commissioner Chairperson

Bambang Setijoprodjo

Komisaris Independen Anggota Independent Commissioner Member

Arifin S. Haris

Pihak Independen Independent Party

Sekretaris merangkap Anggota Ahli di bidang manajemen risiko Secretary / Member Expert in risk management

Edi Effendi

Pihak Independen Independent Party

Anggota Member

2. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko Pelaksanaan tugas Komite Pemantau Risiko diatur dalam Piagam Komite Pemantau Risiko tanggal 10 Juni 2011, yaitu bertugas membantu Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasan kebijakan risiko bank, antara lain sebagai berikut: a. Melakukan pemantauan terkait konsistensi antara kebijakan-kebijakan pengelolaan risiko dengan pelaksanaan kebijakan-kebijakan tersebut berdasarkan laporan-laporan dari Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Komite Pemantau Risiko. b. Melakukan pemantauan atas pengendalian intern mencakup konsistensi kebijakan-pemberian kredit, kebijakan pasar dan likuiditas dan kebijakan operasional dengan pelaksanaan atas kebijakan-kebijakan tersebut. c. Memantau pelaksanaan tugas-tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. d. Melaporkan kepada Dewan Komisaris tentang pelaksanaan tugas-tugas dan tanggungjawab Komite Pemantau Risiko termasuk saran dan rekomendasi yang terkait dengan peningkatan Pengendalian Risiko.

Ahli di bidang keuangan Expert in finance

2. Duties and Responsibilities of the Risk Monitoring Committee The duties of the Risk Monitoring Committee are stipulated in the Risk Monitoring Committee Charter dated 10 June 2011, which are mainly to assist the Board of Commissioners in carrying out their duty of supervising the risk policy of the Bank, among others as follows: a. Supervise the consistency of risk management policies with the implementation of such policies based on reports from the Risk Management Unit and the Risk Monitoring Committee. b. Supervise the internal control system that encompasses the consistency of lending policy, market and liquidity policy, and operational policy, with the implementation of such policies. c. Supervise the activities of the Risk Monitoring Committee and the Risk Management Unit. d. eport to the Board of Commissioners the discharge of duties and responsibilities of the Risk Monitoring Committee, including advices and recommendations related to risk management enhancements.


83

laporan komite pemantau resiko / risk oversight committee report

3. Frekuensi Rapat Komite Pemantau Risiko Rapat Komite diadakan paling sedikit 6 (enam) kali dalam 1 (satu) tahun, dengan kemungkinan diadakan rapat tambahan yang dilaksanakan pada setiap saat sesuai kebutuhan dan atas permintaan Ketua Komite Pemantau Risiko.

3. Frequency of Risk Monitoring Committee Meetings Committee meetings are held at least six times a year, with the possibility of having additional meetings conducted at any time deemed necessary and upon the request of the Committee Chairperson.

Sepanjang tahun 2012 Komite Pemantau Risiko telah mengadakan Rapat sebanyak 11 (sebelas) kali dengan tingkat kehadiran anggota sebagai berikut:

Throughout 2012 the Risk Monitoring Committee conducted 11 meetings with the attendance rate of its members as follows:

NAMA / NAME

JUMLAH RAPAT / NUMBER OF MEETINGS

KEHADIRAN / ATTENDANCE

Ria Budiweni Sumiati Pardede | Ketua / Chairperson

11

11

Bambang Setijoprodjo | Anggota / Member

11

11

Arifin S Haris | Anggota / Member

11

11

Edi Effendi | Anggota / Member

11

7

4. Program Kerja Komite Pemantau Risiko dan Realisasinya Pelaksanaan tugas Komite Pemantau Risiko dalam rapatnya periode Januari-November 2012 antara lain telah memberikan rekomendasi terhadap beberapa Kebijakan yang diajukan kepada Dewan Komisaris, sebagai berikut: • Kebijakan Alihdaya (Juni 2012) • Kebijakan Anti Fraud (Juni 2012) • Pengkinian Kebijakan Penggolongan Kualitas Kredit, Restrukturisasi Kredit dan Remedial (Transfer Account) (Juli 2012) • Kebijakan Wewenang Persetujuan Kredit (2012) • Kebijakan Write Off Kartu Kredit (Desember 2012) Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi dan pemantauan terhadap: Matters Arising yaitu isu-isu risiko aktual yang berkembang dalam aktivitas bisnis Bank; Risk Highlight yang dihadapi Bank, mencakup risiko kredit, risiko operasional maupun risiko pasar, likuiditas dan risiko-risiko lain (hukum, kepatuhan, stratejik, reputasi), serta isu-isu lain yang berkaitan bidang pengelolaan risiko termasuk kepatuhan terhadap peraturan Bank Indonesia.

4. Risk Monitoring Committee Work Program & Realization The discharge of duties of the Risk Monitoring Committee in its meetings throughout the period of January to November 2012 include the recommendation given related to a number of policies to the Board of Commissioners, namely: • Outsourcing policy (June 2012) • Antifraud policy (June 2012) • Updating of Loan Quality Classification, Loan Restructuring, and Remedial (Transfer Account) policy (July 2012) • Loan Approval Authorization policy (2012) • Credit Card Writeoff policy (December 2012)

Di samping hal tersebut, Komite Pemantau Risiko telah melakukan evaluasi dan pembahasan Profil Risiko triwulanan tahun 2011 dan 2012 (Profil Risiko kuartal IV tahun 2011, kuartal I tahun 2012, kuartal II tahun 2012 dan kuartal III tahun 2012) beserta Peringkat Kesehatan Bank Berbasis Risiko (Risk Based Bank Rating) untuk semester II tahun 2011 dan semester I tahun 2012. Untuk pembahasan Profil Risiko kuartal IV tahun 2012 (Q4 2012) dan Peringkat Kesehatan Bank Berbasis Risiko (RBBR) semester II tahun 2012 dilakukan pada bulan Januari 2013.

In addition to the above, the Risk Monitoring Committee evaluated and discussed the Quarterly Risk Profile for 2011 and 2012 (Risk Profile for Q4 2011, Q1 2012, Q2 2012, and Q3 2012) along with the Risk Based Bank Rating for the second half of 2011 and first half of 2012. The discussion of the Risk Profile for Q4 2012 and the Risk Based Bank Rating for the second half of 2012 took place in January 2013.

Berdasarkan penilaian internal Bank, Profil Risiko kuartal IV tahun 2011 (Q4 2011) memiliki peringkat komposit Moderate, kuartal I tahun 2012 (Q1 2012) memiliki peringkat komposit Moderate, kuartal III tahun 2012 (Q3 2012) memiliki peringkat komposit Low to Moderate. Adapun peringkat Tingkat Kesehatan Bank Berbasis Risiko (Risk Based Bank Rating) berdasarkan penilaian internal Bank untuk semester II tahun 2011 memiliki peringkat Komposit 3 (PK-3) dan semester I tahun 2012 memiliki peringkat Komposit 2 (PK-2).

Based on the Bank’s internal assessment, the composite Risk Profile for Q4 2011 was deemed moderate, while that for Q1 2012 was moderate, and that for Q3 2012 was low to moderate. Risk Based Bank Rating based on the Bank’s internal assessment for the second half of 2011 was PK-3 and for the first half of 2012 was PK-2.

84


The Risk Monitoring Committee conducted evaluation and monitoring on matters arising including actual risk issues developing in the business of the Bank, its risk highlights which include credit risk, operational risk, market risk, liquidity risk, and other risks (legal, compliance, strategic, reputational), and other issues related to the risk management field including compliance to Bank Indonesia Regulations.

PROFIL KOMITE PEMANTAU RISIKO Profile of Risk Oversight Committee

BAMBANG SETIJOPRODJO Komisaris Independen Anggota Komite Pemantau Risiko

Independent Commissioner Member of the Risk Oversight Committee

Bambang Setijoprodjo, 63 tahun, lahir di Sragen pada 16 September 1948. Warga Negara Indonesia menjabat sebagai anggota Komisaris Independen Bank ICB Bumiputera efektif sejak 1 September 2009. Meraih gelar Magister di University of Washington, U.S.A. Posisi yang pernah dijabat dalam perjalanan karirnya yaitu sebagai Direktur Bank Ekspor Indonesia (2004-2009), Partner Law Offices of Remy & Darus Jakarta (2003– 2004) dan di Bank Indonesia dengan posisi terakhir sebagai Staf Ahli Dewan Gubernur Bank Indonesia.

Bambang Setijoprodjo, 63 years old, was born in Sragen on 16 September 1948. An Indonesian citizen, he is an Independent Commissioner of Bank ICB Bumiputera as of 1 September 2009. He earned his Master degree in University of Washington, U.S.A. Some positions he has served are the Director of Bank Ekspor Indonesia (2004-2009), the Partner at Law Offices of Remy & Darus Jakarta (2003–2004) and in Bank Indonesia with his last position as Expert Staff of Board of Governor of Bank Indonesia.

RIA BUDIWENI SUMIATI PARDEDE Komisaris Independen Ketua Komite Pemantau Risiko

Independent Commissioner Chairman of the Risk Oversight Committee

Ria Budiweni Sumiati Pardede, 58 tahun, menjabat sebagai anggota Komisaris Independen Bank ICB Bumiputera efektif sejak 16 April 2009. Meraih Sarjana Hukum dari Fakultas Hukum Universitas Indonesia (1991) dan gelar MBA dari De Monfort University (U.K. - 1997). Bekerja untuk PT Dunamis Infra Sarana sebagai Komisaris Independen (2004 - sekarang). Pernah bekerja di PT Bank Pikko, Tbk sebagai Komisaris sekaligus sebagai Advisor di PT. Bank Danpac (2002 - 2003), Bank Danamon dengan posisi terakhir sebagai Direktur Kepatuhan (1991-2002), The Chase Manhattan Bank, NA - Jakarta Branch dengan posisi terakhir Second Vice President (1978 - 1991). Selain jabatan formal tersebut beliau pernah bekerja juga sebagai dosen paruh waktu di program Magister Manajemen Universitas Atmajaya (2007 - 2009) dan Instruktur di Indonesian Institute for Corporate Directors (2003 - sekarang).

Ria Budiweni Sumiati Pardede, 58 years old, is a member of the Independent Commissioner of Bank ICB Bumiputera effectively from 16 April 2009. She earned her Bachelor of Law from Faculty of Law University of Indonesia (1991) and her MBA from De Monfort University (U.K. - 1997). She works for PT Dunamis Infra Sarana as the Independent Commissioner (2004 - present). She had worked at PT Bank Pikko, Tbk as the Commissioner, also as Advisor at PT Bank Danpac (2002 - 2003), Bank Danamon with her last position as the Compliance Director (1991-2002), and The Chase Manhattan Bank, NA - Jakarta Branch with her last position as Second Vice President (1978 - 1991). In addition to the formal position, she has worked as well as part-time lecturer at Atma Jaya University Master of Management Program (2007 2009) and Instructor at the Indonesian Institute for Corporate Directors (2003 - present

ARIFIN S. HARIS Pihak Independen Anggota merangkap Sekretaris

Independent Party Member and Secretary

Arifin S. Haris, 62 tahun, menjabat sebagai Pihak Independen serta merangkap menjadi Sekretaris Komite Pemantau Risiko Bank ICB Bumiputera efektif sejak Juli 2007. Pernah memegang posisi Senior Management di American Express Bank, Direktur Risk Management PT ING Bank Jakarta – Bank Joint Venture, Bank BNN – Bank Swasta Nasional, Deputy Chief Risk Officer PT Commonwealth Indonesia dan Managing Director AAJ Batavia serta Partner di PT Mitra InterJasa Advisory Group. Meraih gelar sarjana dari Fakultas Ekonomi dari Universitas Gajah Mada, Yogyakarta – Baccalaureates dan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta pada tahun 1972.

Arifin S. Haris, 62 years old, has assumed the position of Independent Party as well as Secretary of Bank ICB Bumiputera Risk Monitoring Committee since July 2007. He previously held the positions of Senior Management at American Express Bank, Risk Management Director at PT ING Bank Jakarta– Bank Joint Venture, Bank BNN–National Private Bank, Deputy Chief Risk Officer at PT Commonwealth Indonesia, Managing Director at AAJ Batavia, and a partner PT Mitra InterJasa Advisory Group. He attained his Bachelor’s degree at Faculty of Economics, Gajah Mada University, and Faculty of Economics of Muhammadiyah University, Yogyakarta, in 1972.

EDI EFFENDI Pihak Independen Anggota Komite Pemantau Risiko

Independent Party Member of the Risk Oversight Committee

Edi Effendi, 52 tahun, menjabat sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko Bank ICB Bumiputera efektif sejak Agustus 2010. Meraih gelar Magister dari Fakultas Hukum Universitas Indonesia (2007). Pernah menjabat sebagai Senior Manager di PricewaterhouseCoopers - PWC Jakarta (2001– 2009), Department Head di Bank Danamon (1993 –1995), pernah bekerja di beberapa law Firm di Jakarta.

Edi Effendi, 52 years old, has assumed the position of member of Bank ICB Bumiputera Risk Monitoring Committee since August 2010. He attained his Master’s degree at Faculty of Law, University of Indonesia (2007). He previously held the positions of Senior Manager at PricewaterhouseCoopers– PwC Jakarta (2001–2009) and Department Head at Bank Danamon (1993–1995). He has also worked at several law firms in Jakarta.


85

LAPORAN KOMITE REMUNERASI & NOMINASI Nomination & Remuneration Committee Report

IRVANDI GUSTARI Kepala Satuan Kerja SDM Anggota merangkap Sekretaris Komite Remunerasi & Nominasi Head of Human Resource Member Concurrent as Secretary of the Nomination & Remuneration Committee

BAMBANG SETIJOPRODJO *) Komisaris Independen Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Independent Commissioner Member of the Remuneration and Nomination Committee

DATO’ MAT AMIR BIN JAFFAR Presiden Komisaris & Komisaris Independen Ketua Komite Remunerasi & Nominasi President Commissioner & Independent Commissioner Chairman of the Nomination & Remuneration Committee


86


1. Struktur dan Keanggotaan Komite Nominasi dan Remunerasi

1. Structure and Membership of the Nomination & Remuneration Committee

Berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris tanggal 27 September 2012 yang dituangkan dalam Surat Keputusan No. SKEP-010/BABP/DIR/09-12 tanggal 28 September 2012 tentang perubahan susunan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi, telah diangkat Bapak Bambang Setijoprodjo Komisaris Independen sebagai anggota Komite Remunerasi dan Remunerasi, menggantikan Bapak Tai Terk Lin yang mengundurkan diri dari jabatan Komisaris, sehingga susunan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Bank menjadi sebagai berikut:

Based on the decision of the meeting of the Board of Commissioners on 27 September 2012 as stipulated in the Decree No. SKEP-010/BABP/DIR/09-12 dated 28 September 2012 on the changes to the membership of the Nomination & Remuneration Committee, Mr. Bambang Setijoprodjo as the Independent Commissioner was appointed as member of the Nomination & Remuneration Committee, to replace Mr. Tai Terk Lin, who resigned from his post as Commissioner. Therefore, the current composition of the Nomination & Remuneration Committee of the Bank is as follows:

KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI / NOMINATION & REMUNERATION COMMITTEE Dato’ Mat Amir bin Jaffar

Presiden Komisaris & Komisaris Independen President Commissioner/ Independent

Ketua merangkap anggota Chairman/Member

Tai Terk Lin*


Anggota / Member

Bambang Setijoprodjo**


Anggota / Member

Irvandi Gustari

Kepala Satuan Kerja Sumber Daya Manusia Head of Human Resources Department

Sekretaris merangkap anggota Secretary/Member

* No longer active as of 28 September 2012 ** Replacing Mr. Tai Terk Lin on 28 September 2012

2. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Remunerasi

2. Duties and Responsibilities of the Nomination & Remuneration Committee

Komite Nominasi bertugas untuk:

The Nomination Committee has the duties to:

a. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai sistem dan prosedur pemilihan dan/ atau penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS b. Membuat sistem penilaian dan memberikan rekomendasi mengenai calon anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS c. Mengesahkan Struktur Organisasi yang diusulkan oleh Direksi sampai dengan satu tingkat di bawah Direksi d. Melaporkan hasil pelaksanaan tugasnya termasuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris

a. Formulate and provide recommendation on the system and procedure of selection and/ or replacement of members of the Board of Commissioners and the Board of Directors to the Board of Commissioners to be submitted to the GMS. b. Formulate an appraisal system and provide recommendation on the candidates for members of the Board of Commissioners and/or the Board of Directors to the Board of Commissioners to be submitted to the GMS. c. Authorize the Organizational Structure proposed by the Board of Directors to an extent of one level below the Board of Directors. d. Report on the discharge of duties including the provision of recommendation to the Board of Commissioners.


87

laporan komite remunerasi & nominasi / nomination & remuneration committee report

Komite Remunerasi bertugas untuk:

The Remuneration Committee has the duties to:

a. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi, menyusun sistem penggajian dan pemberian tunjangan serta rekomendasi kepada pemegang saham tentang:

a. Evaluate the Bank’s remuneration policy, formulate the payroll system and provision of benefits and provide recommendation to shareholders as regards:

• Penilaian terhadap sistem tersebut, • Opsi yang diberikan, antara lain opsi atas saham, • Sistem pensiun, dan • Sistem kompensasi serta manfaat lainnya.

• Appraisal of such system • Given options, among others stock options

b. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi untuk disampaikan kepada RUPS

b. Provide a recommendation to the Board of Commissioners on the remuneration policy for members of the Board of Commissioners and the Board of Directors to be submitted to the GMS.

c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan remunerasi bagi pejabat eksekutif dan karyawan secara keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi d. Melaporkan hasil pelaksanaan tugasnya termasuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris

c. Provide a recommendation to the Board of Commissioners on the remuneration policy for executive officers and employees in general to be submitted to the Board of Directors. d. Report on the discharge of duties including the provision of recommendation to the Board of Commissioners.

• Post-employment benefits plan • Compensation and other benefits plan

3. Frekuensi Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi

3. Meetings of the Nomination & Remuneration Committee

Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi dilaksanakan setiap 4 (empat) bulan sekali atau setiap waktu bilamana dianggap perlu oleh Komite Nominasi dan Remunerasi. Dalam tahun 2012 telah diselenggarakan rapat Komite Nominasi dan Remunerasi sebanyak 7 kali.

The Nomination & Remuneration Committee holds a meeting every 4 (four) months or any time as considered necessary by the Committee. In 2012 the Nomination & Remuneration Committee met 7 (seven) times.

NAMA NAME

JUMLAH PELAKSANAAN RAPAT 2012 JUMLAH KEHADIRAN DALAM RAPAT 2012 MEETINGS SCHEDULED IN 2012 MEETINGS ATTENDED IN 2012

Dato’ Mat Amir bin Jaffar

7

7

Tai Terk Lin *)

6

6

Bambang Setijoprodjo **)

1

1

Irvandi Gustari

7

7

88



4. Keputusan Komite Nominasi dan Remunerasi / Decisions of the Nomination & Remuneration Committee 18 & 19 Jan 2012

1. Rekomendasi dan endorsement terkait dengan implementasi HR Transformation terkait kebijakan-kebijakan baru yaitu diantaranya: a. Hirarki job grade baru, b. Salary range berdasarkan grading, c. Pelaksanaan HR Transformation untuk Tahap 1 yaitu penyesuaian terhadap skala gaji yang berlaku 2. Revisi terhadap persentase kenaikan gaji terkait dengan Penilaian kinerja (Performance Appraisal) tahun 2011 sebagaimana tertuang transformasi kebijakan Tahap 2. 3. Perubahan atas istilah kategori penilaian terhadap kinerja (performance appraisal). 4. Perubahan cara penilaian kinerja tahun 2012 mendatang yaitu dengan menggunakan Balanced Score Card sebagai dasar formulasi Key Performance Indicator (KPI) dengan menggunakan 4 perspektif, yaitu: a. Financial perspective, b. Customer perspective, c. Internal Business process, d. Learning and growth

1. Recommended and endorsed the implementation of HR Transformation in line with the following new policies, among others: a. New job grade hierarchy, b. Salary range based on grading, c. Implementation of the First Stage of HR Transformation, i.e. adjustment to the prevailing salary range 2. Revised the percentage of salary raise in line with the 2011 Performance Appraisal as stipulated in the Second Stage policy transformation.

22 Feb 2012

1. Merekomendasikan Sdri. Carolina Dina Rusdiana sebagai kandidat Consumer Banking Director – PT Bank ICB Bumiputera Tbk. 2. Merekomendasikan atas pembaharuan kontrak kerja Direksi PT Bank ICB Bumiputera Tbk untuk 3 (tiga) tahun mendatang. 3. Merekomendasikan paket remunerasi bagi Dewan Komisaris untuk tahun 2013. 4. Merekomendasikan re-formulasi atas fasilitas bagi Direksi yaitu meliputi: a. Car Ownership Program (COP) b. Rawat Jalan c. Rawat Inap

1. Recommended Ms. Carolina Dina Rusdiana as the candidate for Consumer Banking Director – PT Bank ICB Bumiputera Tbk. 2. Recommended the renewal of work contract of the Board of Directors of PT Bank ICB Bumiputera Tbk for the next 3 (three) years. 3. Recommended the remuneration package for the Board of Commissioners for 2013. 4. Recommended the reformulation of facilities for the Board of Directors, encompassing: a. Car Ownership Program (COP), b. Outpatient, c. Inpatient.

25 Apr 2012

1. Merekomendasikan penunjukan Sdr. Sindbad R. Hardjodipuro sebagai calon Business Banking Director PT Bank ICB Bumiputera Tbk. 2. Merekomendasikan penunjukan Sdr. Suhardianto sebagai calon Operations Director PT Bank ICB Bumiputera Tbk. 3. Merekomendasikan pengesahan remunerasi bagi kandidat Consumer Banking Director PT Bank ICB Bumiputera Tbk. (Sdri. Carolina Dina Rusdiana). 4. Merekomendasikan untuk formulasi atas Key Performance Indicator (KPI) dan Balanced Score Card bagi Board of Director (BOD) PT Bank ICB Bumiputera Tbk. berdasarkan Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2012.

1. Recommended the appointment of Mr. Sindbad R. Hardjodipuro as the candidate for the Business Banking Director of PT Bank ICB Bumiputera Tbk. 2. Recommended the appointment of Mr. Suhardianto as the candidate for the Operations Director of PT Bank ICB Bumiputera Tbk. 3. Recommended the approval of remuneration for the candidate of Consumer Banking Director of PT Bank ICB Bumiputera Tbk. (Ms. Carolina Dina Rusdiana). 4. Recommended the formulation of Key Performance Indicators (KPI) and the Balanced Score Card for the Board of Directors of PT Bank ICB Bumiputera Tbk based on the Bank’s 2012 Business Plan.

3. Amended the term “category” in the performance appraisal. 4. Revised the upcoming 2012 Performance Appraisal using the Balanced Score Card as the basis for the formulation of the Key Performance Indicators (KPI) using 4 perspectives, namely: a. Financial perspective, b. Customer perspective, c. Internal business process, d. Learning and growth


89


23 Mei 2012

1. Merekomendasikan pengangkatan kembali Sdr. Rajuendran Marrapan sebagai Direktur perseroan dan penetapan sebagai Acting President Director, 2. Menerima berakhirnya hubungan kerja Sdr. Tay Un Soo sebagai Finance Director (merangkap sebagai Acting President Director) dan pengangkatan kembali Sdr. Tay Un Soo sebagai Direktur Perseroan terkait dengan kesiapan perangkat Direksi PT Bank ICB Bumiputera Tbk sesuai persyaratan Anggaran Dasar Perseroan. 3. Merekomendasikan pengangkatan kembali Sdr. Bambang Setiawan sebagai Direktur PT Bank ICB Bumiputera Tbk. 4. Menerima selesainya hubungan kerja Sdr. Hartono Jap sebagai Business Banking Director PT Bank ICB Bumiputera Tbk. 5. Merekomendasikan susunan Direksi PT Bank ICB Bumiputera Tbk yang akan diusulkan kepada RUPST dan pembidangan tugas serta tanggung-jawab, job description, key performance indicator (KPI) para Direksi PT Bank ICB Bumiputera Tbk pasca RUPST.

1. Recommended the reappointment of Mr. Rajuendran Marrapan as the Director of the Bank as well as his affirmation as the Acting President Director. 2. Accepted the completion of duty of Mr. Tay Un Soo as Finance Director (and Acting President Director) and the reappointment of Mr. Tay Un Soo as the Director of the Bank in line with the readiness of the organs of the Board of Directors of PT Bank ICB Bumiputera Tbk as required by the Articles of Association.

3. Recommended the reappointment of Mr. Bambang Setiawan as Director of PT Bank ICB Bumiputera Tbk. 4. Accepted the completion of duty of Mr. Hartono Jap as Business Banking Director of PT Bank ICB Bumiputera Tbk. 5. Recommended the new composition of the Board of Directors of PT Bank ICB Bumiputera Tbk to be proposed to the AGMS and the delegation of duties and responsibilities, job description, and the Key Performance Indicators (KPI) for each member of the Board of Directors of PT Bank ICB Bumiputera Tbk post AGMS. 6. Merekomendasikan paket remunerasi dan 6. Recommended the remuneration package and other facilities for the Board of Directors of PT fasilitas lainnya bagi Direksi PT Bank ICB Bank ICB Bumiputera Tbk. Bumiputera Tbk.

28 Jun 2012

Merekomendasikan keikutsertaan Dewan Recommended the participation of the Board of Komisaris dan Direksi dalam Jaminan Sosial Commissioners and the Board of Directors in the Social Tenaga Kerja (Jamsostek). Security Board (Jamsostek).

27 Sep 2012

1. Menerima pengunduran diri Bpk. Tai Terk Lin 1. Accepted the resignation of Mr. Tai Terk Lin as dari posisi Komisaris PT Bank ICB Bumiputera Commissioner of PT Bank ICB Bumiputera Tbk. Tbk. 2. Merekomendasikan kepada Dewan 2. Recommended the appointment of Mr. Adnan Zain Komisaris penunjukan Bpk. Adnan Zain as as Independent Commissioner of PT Bank ICB sebagai Komisaris Independen PT Bank ICB Bumiputera Tbk to the Board of Commissioners. Bumiputera Tbk. 3. Mengusulkan penunjukan Bpk. Bambang 3. Recommended the appointment of Mr. Bambang Setioprodjo sebagai anggota Komite Setioprodjo as member of the Nomination and Nominasi dan Remunerasi Remuneration Committee.

28 Nov 2012

1. Merekomendasikan penunjukan Bpk. 1. Recommended the appointment of Mr. Rajuendran Rajuendran Marrapan sebagai Presiden Marrapan as President Director of PT Bank ICB Direktur PT Bank ICB Bumiputera Tbk. Bumiputera Tbk. 2. Merekomendasikan perumusan kebijakan 2. Recommended the formulation of remuneration dan kaidah-kaidah remunerasi bagi Dewan policy and procedures of members of the Board of Komisaris dan Direksi. Commissioners and the Board of Directors.

90


PROFIL KOMITE REMUNERASI & NOMINASI Profile of Nomination & Remuneration Committee

DATO’ MAT AMIR BIN JAFFAR Presiden Komisaris & Komisaris Independen Ketua Komite Remunerasi & Nominasi

President Commissioner & Independent Commissioner Chairman of the Nomination & Remuneration Committee

Dato’ Mat Amir Bin Jaffar, 69 tahun, lahir di Selangor, 1 November 1942, Warga Negara Malaysia menjabat sebagai Presiden Komisaris dan Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi Bank ICB Bumiputera efektif sejak Desember 2008. Dato’ Amir menerima gelar Sarjana di bidang Geografi dan Sosiologi dari Universitas Malaya pada tahun 1966. Jabatan yang pernah beliau emban antara lain: Direktur Non–Eksekutif Standard Chartered Bank Malaysia (2001 – 2006), Direktur Non–Eksekutif IIUM Holdings serta Direktur Eksekutif Fugro GEOS Sdn. Bhd (2001 – 2008). Beliau juga pernah menjabat sebagai Duta Besar Malaysia di beberapa Negara.

Dato’ Mat Amir Bin Jaffar, 69 years old, was born in Selangor, November 1, 1942. A Malaysian citizen, he has assumed the positions of Commissioner President and Chairman of Bank ICB Bumiputera Nomination and Remuneration Committee since December 2008. Dato’ Amir attained a Bachelor’s degree in Geography and Sociology at University of Malaya in 1966. His previous positions include Non- Executive Director at Standard Chartered Bank, Malaysia (2001–2006), Non-Executive Director at IIUM Holdings, and Executive Director at Fugro GEOS Sdn Bhd (2001–2008). He was also the Malaysian ambassador to several countries.

BAMBANG SETIJOPRODJO Komisaris Independen Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi

Independent Commissioner Member of the Remuneration and Nomination Committee

Bambang Setijoprodjo, 65 tahun, lahir di Sragen 16 September 1948. Warga Negara Indonesia menjabat sebagai Anggota Komisaris Independen dan Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Bank ICB Bumiputera efektif sejak September 2012. Meraih gelar Magister di University of Washington – USA. Posisi yang pernah dijabat dalam perjalanan karirnya yaitu sebagai Direktur Bank Ekspor Indonesia (2004 – 2009), Partner Law Offices of Reny & Darus Jakarta (2003 – 2004) dan di Bank Indonesia dengan posisi terakhir sebagai Staf Ahli Dewan Gubernur Bank Indonesia.

Bambang Setijoprodjo, 65 years old, was born in Sragen on 16 September 1948. An Indonesian citizen, he is an Independent Commissioner of Bank ICB Bumiputera as well as member of Remuneration and Nomination Committee since September 2012. He earned his Master degree in University of Washington, U.S.A. Some positions he has served are the Director of Bank Ekspor Indonesia (2004-2009), the Partner at Law Offices of Remy & Darus Jakarta (2003–2004) and in Bank Indonesia with his last position as Expert Staff of Board of Governor of Bank Indonesia.

IRVANDI GUSTARI Kepala Satuan Kerja SDM Anggota merangkap Sekretaris Komite Remunerasi & Nominasi

Head of Human Resource Member concurrent as Secretary of the Nomination & Remuneration Committee

Irvandi Gustari, 46 tahun, lahir tanggal 11 Agustus 1965. Warga Negara Indonesia menjabat sebagai Group Head SDM dan Anggota merangkap Sekretaris Komite Remunerasi dan Nominasi sejak April 2006. Meraih gelar Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen Parahyangan – Bandung, melanjutkan pendidikan S2 pada Institut manajemen Prasetyamulia - Jakarta, dan S3 pada Institut Pertanian Bogor (IPB). Beliau pernah menjabat sebagai VP – HR Operation & QA di Bank Permata (2004 – 2006) dan sebagai VP – HR Strategic Policy (2004 – 2006) dan juga merangkap sebagai VP – HR Employee Communication di BPPN dan sebelumnya pernah berkarir di Bank Danamon Indonesia (1991 – 1995) dengan posisi awal sebagai Management Trainee (MT).

Irvandi Gustari, 46 years old, was born on August 11th, 1965. An Indonesia citizen, he has assumed the positions of Group Head SDM as well as Member and Secretary of the Nomination and Remuneration Committee since April 2006. He attained a Bachelor of Economics degree in Management at Parahyangan University, Bandung. He then proceeded to a Master’s degree at Prasetyamulia Management Institute, Jakarta, and a doctorate at Bogor Agricultural Institute. He previously held the positions of VP HR Operation & QA at Bank Permata (2004–2006), VP HR Strategy & Policy and also as VP HR Employee Communication at Indonesian Bank Restructuring Agency. He also worked at Bank Danamon, Indonesia, (1991–1995) with initial position as Management Trainee


91

MANAJEMEN RISIKO Risk Management

Implementasi manajemen risiko yang komprehensif melindungi Bank dalam upayanya memberikan nilai tambah bagi seluruh pemangku kepentingan.

A comprehensive implementation of sound risk management protects the Bank in its efforts to generate added value to all of its stakeholders.

PENGUNGKAPAN PERMODALAN SERTA PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO & PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO BANK

DISCLOSURE OF CAPITAL STRUCTURE, RISK EXPOSURE & IMPLEMENTATION OF THE BANK’S RISK MANAGEMENT

PENGUNGKAPAN PERMODALAN

DISCLOSURE OF CAPITAL STRUCTURE

Dalam rangka memenuhi ekspektasi stakeholder termasuk investor dan regulator, Bank melakukan diversifikasi sumber permodalan untuk mengantisipasi rencana strategis jangka panjang dan mengalokasikan modal secara efisien pada segmen bisnis yang memiliki potensi untuk memberikan profil risk-return yang optimal.

In order to meet the expectation of stakeholders including investors and regulators, the Bank has diversified its capital resources in anticipation of its long term strategic plan and to allocate capital in the most efficient manner to business segments with the greatest potential as seen from the most optimal risk-return profile.

Struktur permodalan Bank terdiri dari (i) Modal Inti yaitu modal disetor dan cadangan tambahan modal (ii) Modal Pelengkap yaitu Penyisihan Penghapusan Aktiva (PPA) umum dan Obligasi Wajib Konversi (OWK). OWK ini diterbitkan untuk jangka waktu 5 tahun sejak 20 Juni 2010 dengan tingkat bunga 8% (delapan persen) untuk semester ke-1 (pertama) dan bunga mengambang untuk semester ke-2 (dua) sampai semester ke-10 (sepuluh) yang besarnya ditentukan berdasarkan tingkat bunga Sertifikat Bank Indonesia (SBI) berjangka waktu 3 (tiga) bulan ditambah premi 1% (satu persen) pertahun (mana yang lebih tinggi diantara keduanya). OWK diperingkat oleh Pefindo sebagai berikut:

The capital structure of the Bank is as follows: (i) Tier I Capital, i.e. paid-up capital and additional capital reserve, (ii) Tier II Capital, i.e. general Allowance for Assets Write-Off and Mandatory Convertible Bonds (MCB). The MCB was issued on 20 June 2010 with a validity period of 5 years, with an interest rate of 8% (eight per cent) for the first semester, and floating interest rate for the second until the tenth semesters, with the value determined based on the Bank Indonesia Certificate interest rate, for a period of 3 months plus a premium of 1% (one per cent) per annum (whichever is higher). The MCB has been rated by the Pefindo, as follows:

• 2011 – 2012 peringkat BBB+ • 2012 – 2014 peringkat BBB• 2013 – 2014 peringkat BBB-

• 2011 – 2012 BBB+ rating • 2012 – 2014 BBB- rating • 2013 – 2014 BBB- rating

Kecukupan permodalan

Capital adequacy

Bank memastikan memiliki kecukupan modal untuk dapat memenuhi risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional, baik dalam kondisi normal maupun kondisi stress. Bank mengacu kepada regulasi Bank Indonesia dalam melakukan perhitungan kecukupan modal untuk risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional. Untuk risiko kredit Bank telah menggunakan Pendekatan Standar Basel II (standardized approach). Untuk risiko pasar Bank menggunakan Model Standar. Sedangkan untuk risiko operasional bank mengacu kepada Pendekatan Indikator Dasar Basel II (Basic Indicator Approach).

The Bank ensures that it has adequate capital to meet the credit risk, market risk and operational risk, under normal and stress conditions alike. The Bank adheres to the regulation of Bank Indonesia in the calculation of capital adequacy for credit risk, market risk and operational risk. For credit risk the Bank has been using the standardized approach of Basel II. For market risk the Bank uses the Standard Model. For operational risk the Bank refers to the Basel II Basic Indicator Approach.

92


Struktur permodalan Bank pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebagaimana tertuang dalam Tabel 1.a.

The capital structure of the Bank as at 31 December 2012 is set forth in Table 1.a.

Tabel l.a Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Umum Quantitative Disclosure - Capital Structure of Commercial Banks 2012 Bank

Komponen Modal / Component Of Capital (1) I

(2)

(3)

Komponen Modal / Component Of Capital A

Modal Inti / Tier I Capital

371.121

1. Modal Disetor / Paid Up Capital

548.608

2. Cadangan Tambahan Modal / Additional Capital Reserves

B

(177.487)

3. Modal Inovatif / Innovative Capital

-

4. Faktor Pengurang Modal Inti / Tier I Capital Impairment

-

5. Kepentingan Non Pengendali / Non-controlling Interest

-

Modal Pelengkap / Tier II Capital

195.118

1. Level Atas ( Upper Tier2 ) / Upper Tier II

195.118

2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti / Lower Tier II max. 50% of Tier I Capital

-

3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap / Tier II Capital Impairment

-

Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap / Tier I and Tier II Capital Impairments

-

Eksposur Sekuritisasi / Exposure to Securitization

-

D

Modal Pelengkap Tambahan yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3) / Tier III Capital

-

E

Modal Pelengkap Tambahan yang Dialokasikan Untuk Mengantisipasi Risiko Pasar Additional Tier III Capital Allocated in Anticipation of Market Risk

-

C

II

Total Modal Inti dan Modal Pelengkap (A + B - C) / Total Tier I And Tier Ii Capital (A + B - C)

566.239

III

Total Modal Inti, Modal Pelengkap, dan Modal Pelengkap Tambahan yang Dialokasikan Untuk Mengantisipasi Risiko Pasar (A + B - C + E) Total Tier I and Tier Ii Capital and Tier Iii Capital Allocated in Anticipation of Market Risk (A + B - C + E)

566.239

IV

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Untuk Risiko Kredit / Risk Weighted Assets for Credit Risk

V

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Untuk Risiko Operasional / Risk Weighted Assets for Operational Risk

VI

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Untuk Risiko Pasar / Risk Weighted Assets for Market Risk

VII

A

Metode Standar / Standard Method

B

Model Internal / Internal Model

4.628.939 780.135 19.053 -

Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Untuk Risiko Kredit, Risiko Operasional dan Risiko Pasar [Iii : (Iv + V + Vi)] Capital Adequacy Ratio Taking Into Account Credit, Operational And Market Risks [Iii: (Iv + V + Vi)]

5.428.127

PENGUNGKAPAN ESKPOSUR RISIKO & PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

DISCLOSURE ON RISK EXPOSURE IMPLEMENTATION OF RISK MANAGEMENT

PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO BANK SECARA UMUM

GENERAL IMPLEMENTATION OF THE BANK’S RISK MANAGEMENT

Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi

Active Supervision by the Board of Commissioners and the Board of Directors

Pengawasan aktif Dewan Direksi terhadap aktivitas manajemen risiko Bank didukung oleh komite-komite eksekutif yang terdiri dari Komite Kredit, Komite Manajemen Risiko, Komite ALMA, Komite Pengarah

Active supervision by the Board of Directors of the Bank’s risk management activities are supported by a number of executive committees, namely Credit Committee, Risk Management Committee, ALMA Committee, Information LAPORAN TAHUNAN 2012 ANNUAL REPORT

&

93

manajemen risiko / risk management

Teknologi Informasi, dan Komite Produk & Layanan. Sedangkan Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasannya didukung oleh Komite Audit, Komite Nominasi & Remunerasi, dan Komite Pemantau Risiko (Risk Oversight Committee atau ROC).

Technology Steering Committee, and Products & Services Committee. Meanwhile, the Board of Commissioners in carrying out its oversight functions is supported by the Audit Committee, Nomination & Remuneration Committee, and Risk Oversight Committee (ROC).

Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit

Adequacy of Policies, Procedures, and Limits

Dalam pelaksanaan pengelolaan risiko Bank mengacu kepada Pedoman Manajemen Risiko Bank ICB Bumiputera. Bank juga telah menyusun Risk Appetite dan Risk Tolerance untuk menetapkan tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi terhadap risiko Bank. Untuk area yang lebih spesifik Bank memiliki kebijakan dan prosedur pada masing-masing bidang, misalnya di bidang perkreditan, operasional, dan treasury. Seluruh kebijakan dan prosedur yang ada di Bank ICB Bumiputera merupakan bentuk pengelolaan risiko yang melekat pada setiap aktivitas Bank dan direview atau diupdate secara berkesinambungan.

In the implementation of risk management, the Bank adheres to the Risk Management Guidelines of Bank ICB Bumiputera. The Bank has also established its Risk Appetite and Risk Tolerance. For more specific areas the Bank has in place certain policies and procedures in respective fields, for example in the areas of credit, operations, and treasury. All policies and procedures in Bank ICB Bumiputera institutes a form of risk management inherent in every activity of the Bank, and are reviewed or updated on an ongoing basis.

Bank ICB Bumiputera dalam menyusun penetapan limit tetap memperhatikan ketentuan Bank Indonesia yang berlaku, antara lain ketentuan tentang Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM), Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), dan Posisi Devisa Neto (PDN). Penetapan limit dilakukan oleh satuan kerja operasional terkait yang selanjutnya direkomendasikan kepada Satuan Kerja Manajemen Risiko untuk mendapat persetujuan Direksi sesuai dengan kewenangannya masing-masing yang diatur dalam kebijakan internal Bank. Untuk bidang terkait perkreditan penetapan limit terdapat pada Wewenang Persetujuan Kredit, untuk operasional penetapan limit terdapat pada Peraturan dan Ketentuan Operasional (PDKO) dan Instruksi Intern, sedangkan terkait treasury penetapan limit disusun dalam Limit Counterparty, Limit Treasury Group, Limit dealer, Limit MAT (Management Action Trigger) dan Limit Stop Loss.

In the setting of limits, Bank ICB Bumiputera adheres to the prevailing regulations of Bank Indonesia, including the provision of Capital Adequacy Ratio (CAR), Lending Limit, and Net Open Position (NOP). Limit setting is conducted by relevant operating units and is subsequently recommended to the Risk Management Unit for approval by the Board of Directors in accordance with their respective authorities set forth in the Bank’s internal policies. For credit-related field, the limit setting authority is stipulated in the Credit Agreement, while for determining the operational limits the provisions are stipulated in the Operational Rules and Regulations and Internal Directives, while the treasury-related limit setting is stipulated in Counterparty Limit, Treasury Group Limit, Dealer Limit, MAT (Management Action Trigger) Limit, and the Stop Loss Limit.

Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan, dan Pengendalian Risiko, Serta Sistem Informasi Manajemen Risiko

Adequacy of Risk Identification, Measurement, Monitoring, and Controlling Risks, And Risk Management Information System

Proses identifikasi risiko dilakukan oleh Bank dengan cara menganalisis seluruh sumber risiko yang dilakukan terhadap risiko dari produk dan aktivitas usaha Bank, baik yang sudah berjalan maupun produk dan aktivitas baru. Produk dan aktivitas baru dipastikan telah melalui proses pengendalian manajemen risiko yang layak. Produk dan aktivitas baru Bank direkomendasikan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko terlebih dahulu sebelum disetujui oleh Direksi.

Risk identification process is carried out by the Bank by way of analyzing all sources of risk taking into account all risks arising from the Bank’s products and business activities, which are already running as well as new products and activities. New products and activities are ensured to undergo proper risk management controls. The Bank’s new products and activities are recommended by the Risk Management Unit prior to the approval by the Board of Directors.

Metode pengukuran risiko yang digunakan oleh Bank mengikuti metode pengukuran yang ditetapkan oleh Bank Indonesia baik dalam rangka penilaian risiko maupun metode untuk perhitungan modal.

The risk measurement methods used by the Bank closely follows the measurement method set by Bank Indonesia, both in the context of risk assessment and the method for calculation of capital.

94



Bank memiliki sistem dan prosedur pemantauan risiko yang mencakup pemantauan terhadap besarnya eksposur risiko, toleransi risiko, kepatuhan limit internal dan pemantauan konsistensi pelaksanaan dengan kebijakan dan prosedur yang ditetapkan. Pemantauan dilakukan baik oleh unit pelaksana maupun oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko. Hasil pemantauan disajikan dalam laporan berkala yang disampaikan kepada Manajemen.

The Bank has a risk monitoring system and procedures in place that include the monitoring of risk exposure, risk tolerance, and compliance with internal limits and consistent implementation of policies and procedures. Monitoring is carried out either by the executing units themselves or by the Risk Management Unit. The monitoring results are presented in periodic reports submitted to the Management.

Sebagai bentuk pengendalian risiko Bank melakukan metode mitigasi risiko berupa agunan dan penambahan modal Bank untuk menyerap potensi kerugian.

As a form of risk control, the Bank employs risk mitigation methods such as imposing additional collateral requirements and capital injection to absorb potential losses.

Sistem informasi manajemen risiko yang sudah diterapkan oleh Bank salah satunya adalah sistem perhitungan ATMR Kredit yang sudah efektif dipergunakan oleh Bank pada Januari 2013. Sistem informasi manajemen risiko lainnya adalah laporan profil risiko sebagai salah satu bagian dari sistem informasi manajemen risiko yang disusun oleh Bank Indonesia yang dilaporkan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko setiap bulan kepada Komite Manajemen Risiko dan Komite Pemantau Risiko.

The risk management information system implemented by the Bank includes a system for calculating Credit RWA, which has been effective since January 2013. Another element of the risk management information system is the risk profile report as a part of a risk management information system established by Bank Indonesia, reported by the Risk Management Unit every month to the Risk Management Committee and the Risk Oversight Committee.

Sistem Pengendalian Intern yang Menyeluruh

Comprehensive Internal Control System

Sistem pengendalian intern Bank yang handal dan efektif menjadi tanggung jawab dari seluruh satuan kerja operasional dan satuan kerja pendukung serta Satuan Kerja Audit Intern. Penerapan prinsip pemisahan fungsi (four eyes principle) sebagai bagian dari pengendalian intern telah dilaksanakan secara konsisten dalam seluruh aktivitas Bank.

The Bank’s reliable and effective internal control system is the responsibility of the entire operating units and support units and the Internal Audit Unit. The application of the separation of functions (four eyes principle) as part of internal control has been implemented consistently in all of the Bank’s activities.

Pengendalian intern yang dilakukan juga mencakup verifikasi dan review secara berkala dan berkesinambungan terhadap penanganan kelemahankelemahan Bank yang bersifat material dan tindakan manajemen Bank dalam memperbaiki penyimpanganpenyimpangan yang terjadi. Pengendalian intern terhadap penerapan manajemen risiko dilakukan melalui kaji ulang penerapan manajemen risiko berupa evaluasi berkala oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

This internal control further covers the periodic and continuous verification and review of the Bank’s handling of weaknesses that are material, and management actions to rectify the Bank deviations that occurred. Internal control on risk management is carried out through periodic risk management evaluation and review by the Risk Management Unit and the Internal Audit Unit.

PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO DAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO BANK SECARA KHUSUS

DISCLOSURE OF RISK EXPOSURE AND SPECIFIC IMPLEMENTATION OF RISK MANAGEMENT OF THE BANK

RISIKO KREDIT

CREDIT RISK

Penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko Kredit :

Risk Management Implementation for Credit Risk :

Organisasi Manajemen Risiko Kredit

Credit Risk Management Structure

Dalam rangka penerapan manajemen risiko untuk Risiko Kredit terdapat beberapa unit terkait yaitu: unit bisnis yang melaksanakan aktivitas pemberian kredit atau penyediaan dana; unit evaluasi kredit yang melakukan

In the framework of risk management implementation for credit risk, there are a number of related units, namely the business units that conduct lending activities or the provision of funds; credit evaluation unit which


95


evaluasi kelayakan pemberian kredit; unit pemulihan kredit yang melakukan penanganan kredit bermasalah; unit manajemen risiko khususnya yang menilai dan memantau Risiko Kredit. Di samping itu juga dibentuk Komite Kredit yang bertanggung jawab khususnya untuk memutuskan pemberian kredit dalam jumlah tertentu.

evaluates creditors’ trustworthiness; credit recovery unit that handles non-performing loans; and the risk management unit that specifically assesses and monitors credit risk. In addition, the Bank has also established the Credit Committee that is responsible in particular for approving loans exceeding certain amount.

Strategi Manajemen Risiko Kredit Untuk Aktifitas yang Memiliki Eksposur Risiko Kredit yang Signifikan

Credit Risk Management Strategy for Activities With Significant Exposure to Credit Risk

Bank telah memiliki kebijakan dan panduan manual produk yang mencakup strategi untuk seluruh aktivitas yang memiliki eksposur Risiko Kredit yang signifikan. Strategi tersebut telah memuat secara jelas arah penyediaan dana yang akan dilakukan, antara lain berdasarkan jenis kredit, lapangan usaha, wilayah geografis, mata uang, jangka waktu, dan sasaran pasar.

The Bank has a policy and a set of product manuals that include a strategy to deal with all activities with significant exposure to credit risk. The strategy clearly states the direction for lending, among others based on the type of credit, field of business, geographic region, currency, period, and target market.

Kebijakan Pengelolaan Risiko Konsentrasi Kredit

Credit Risk Management Policy

Pengelolaan risiko konsentrasi kredit secara portofolio diatur dalam Kebijakan Risk Appetite yang menetapkan alokasi kredit maksimum pada tiap sektor industri dengan memperhitungkan antara lain prospek sektor industri, keahlian internal Bank dan kinerja portofolio. Untuk pengelolaan konsentrasi kredit pada tiap debitur ditetapkan melalui Kebijakan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.

Concentrated credit risk management by portfolio is set out in the Risk Appetite Policy, which determines the maximum loan allocation for each industrial sector by taking into account, inter alia, industrial sector outlook, the Bank’s internal expertise, and portfolio performance. The management of credit concentration on each debtor is stipulated in the Lending Limit Policy set by Bank Indonesia.

Mekanisme Pengukuran dan Pengendalian Risiko Kredit

Credit Risk Measurement And Control Mechanisms

Sebagai bagian dari pelaksanaan prudential banking, untuk mengidentifikasi, mengukur, dan memonitor risiko dalam pemberian kredit Bank menggunakan alat (tools) berupa spread sheet keuangan secara lengkap dan format Nota Aplikasi Kredit (NAK) yang comprehensive. Sebagai upaya mitigasi risiko kredit per debitur, Credit Committee menentukan struktur kredit termasuk penentuan covenant yang tepat sesuai kebutuhan dan kondisi debitur sehingga kredit yang diberikan benarbenar efektif dan menguntungkan bagi debitur maupun Bank.

As a manifestation of the implementation of prudential banking, in identifying, measuring, and monitoring credit risk, the Bank uses certain tools such as a comprehensive financial spreadsheet and Credit Application Note. In an effort to mitigate the credit risk of each borrower, the Credit Committee determines the structure of the loan, including the determination of appropriate covenants and conditions of the borrower so that the loan provided can be effective and beneficial for the borrower as well as the Bank.

96



Definisi Tagihan yang Telah Jatuh Tempo dan Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai / Impairment;

Definition of past due receivables (claims) and impaired receivables

Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo adalah seluruh tagihan yang ada dalam kategori portofolio yang telah jatuh tempo lebih dari 90 (sembilan puluh) hari, baik atas pembayaran pokok dan/atau pembayaran bunga.

(A) Receivables (used interchangeably here with the term “claims”) are deemed past due if they have reached maturity for more than 90 (ninety) days, both in the payment of the principal and/or the payment of the interest.

Tagihan yang mengalami penurunan nilai / impairment adalah tagihan yang masuk dalam trigger event yaitu yang memenuhi kriteria NPL status 3,4 dan 5 menurut Bank Indonesia; day past due lebih dari 90 hari; dan PD Group Business Banking dan SME & Micro Banking (diluar Consumer Banking).

Receivables are deemed impaired when they are classified into trigger events, i.e. those that fulfill the criteria of NPL status 3, 4, and 5 according to Bank Indonesia, with more than 90 days past due, and Probability Default of the Business Banking Group and SME & Micro Banking (except for Consumer Banking).

Penjelasan Mengenai Pendekatan yang Digunakan Untuk Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Individual dan Kolektif, Serta Metode Statistik yang Digunakan Dalam Perhitungan CKPN

Description On the Approach Used for Individual and Collective Allowances for Impairment Losses (CKPN), as Well as the Statistical Method Used In the Calculation of CKPN

Pendekatan yang digunakan oleh Bank ICB Bumiputera untuk pembentukan CKPN individual menggunakan metode Discounted Cash Flow dan Fair Value of Collateral.

The approach used by Bank ICB Bumiputera for the formation of individual allowance for impairment losses (CKPN) employs the Discounted Cash Flow and Fair Value of Collateral methods.

Untuk pembentukan CKPN kolektif, dalam perhitungan PD (Probability of Default) Bank menetapkan menggunakan pendekatan Net Roll Rates, sedangkan untuk perhitungan LGD (Loss Given Default) Bank menggunakan pendekatan Collateral Shortfall.

For the formation of the collective allowance for impairment losses, in the calculation of PD (Probability of Default), the Bank uses the Net Roll Rates approach, while for the calculation of LGD (Loss Given Default) the Bank uses the Collateral Shortfall approach.

Metode statistik yang digunakan dalam perhitungan CKPN terdapat dalam perhitungan PD yang menggunakan pendekatan Net Roll Rates. Nett Roll Rates menggunakan mutasi jumlah DPD setiap bulan. Data yang digunakan berdasarkan observasi data selama 3 tahun dan dievaluasi setiap bulan. Perhitungan PD menggunakan metode Roll Rates dengan komponen migrasi menggunakan kuantitas/jumlah dari Account (Number of Account). PD Roll Rates dihitung per collective group. Minimal periode data historis yang digunakan adalah selama 12 (dua belas) bulan. Di dalam perhitungan PD yang diterapkan ke dalam sistem Bank ICB Bumiputera menetapkan menggunakan pendekatan Net Roll Rates dengan histori yang ada saat ini 3 tahun dan akan ditambahkan secara bertahap pertahunnya sampai dengan periode 5 (lima) tahun.

The statistical methods used in the calculation of allowance for impairment losses are presented in PD calculations that use the Net Roll Rates approach. Nett Roll Rates uses the changes in the amount of DPD for every month. The data used are based on observation spanning 3 years and are evaluated every month. PD calculation uses the Roll Rates method with the migration component using the number of accounts. PD Roll Rates are calculated for each collective group. A minimum period of historical data to be used is 12 (twelve) months. In the calculation of PD applied by Bank ICB Bumiputera’s system, the Net Roll Rates approach is used, with a period of history that is currently set at 3 years and will be gradually added annually until the period reaches 5 (five) years.

Pengungkapan Kuantitatif sebagaimana dimaksud pada Tabel 2.1.a sampai dengan Tabel 2.6.a.

Quantitative Disclosure is presented in Tables 2.1.a to 2.6.a.


97


Tabel 2.1.a Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual Disclosure of Net Claims by Region - Bank, Individually (dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp)

Per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Claims by Region No.

Kategori Portofolio Portfolio Category

(1)

(2)

1.

Tagihan Kepada Pemerintah Claims on Government

2.

Jawa Java

Sumatera Sumatera

Kalimantan & Sulawesi Kalimantan & Sulawesi

Luar Negeri Overseas

Total Total

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

296.262

-

-

-

296.262

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Claims on Public Sector Entities

-

29.238

-

-

29.238

3.

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional Claims on Multilateral Development Banks and International Institutions

-

-

-

-

-

4.

Tagihan Kepada Bank Claims on Banks

19.002

18.772

2.992

-

40.766

5.

Kredit Beragun Rumah Tinggal Residential Property Collateralized Loans

309.772

118.737

180.684

-

609.193

6.

Kredit Beragun Properti Komersial Commercial Property Collateralized Loans

38.846

-

71.327

-

110.173

7.

Kredit Pegawai / Pensiunan Employee / Retirement Loans

7.165

14.311

18.864

-

40.340

8.

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Claims on Microbusiness, Small Business, and Retail Portfolio

1.150.954

217.367

168.782

-

1.537.103

9.

Tagihan kepada Korporasi Claims on Corporations

2.390.061

188.774

208.365

15.352

2.802.552

10.

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Due Claims

169.337

21.609

31.912

11.

Aset Lainnya Other Assets

1.492.773

-

1.481

150.789

1,645.043

TOTAL TOTAL

5.874.170

608.808

684.408

166.141

7.333.527

98


222.858


Tabel 2.2.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Individual Net Claims by Remaining Contract Period - Bank, Individually (dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) Per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012

Tagihan Bersih berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak Net Claims by Remaining Contract Period


No.

(1)

(2)

< 1 tahun < 1 year

>1 thn s.d. 3 thn 1 to 3 years

>3 thn s.d. 5 thn 3 to 5 years

> 5 thn > 5 years

Non-Kontraktual Non-Contractual

Total Total

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

1

Tagihan Kepada Pemerintah Claims on Government

-

19.940

29.880

246.442

-

296.262

2

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Claims on Public Sector Entities

-

-

-

29.238

-

29.238

3


-

-

-

-

-

-

4

Tagihan Kepada Bank Claims on Banks

31.000

3.204

5.752

-

810

40.766

5

Kredit Beragun Rumah Tinggal Residential Property Collateralized Loans

1.540

24.109

71.996

511.548

-

609.193

6

Kredit Beragun Properti Komersial Commercial Property Collateralized Loans

58.571

6.370

5.599

39.633

-

110.173

7

Kredit Pegawai/Pensiunan Employee/Retirement Loans

413

6.926

9.760

23.240

-

40.340

8


170.440

570.335

439.989

356.339

-

1.537.103

9

Tagihan kepada Korporasi Claims on Corporations

1.413.945

675.294

447.919

265.394

-

2.802.552

10


92.229

51.480

21.817

57.332

-

222.858

11

Aset Lainnya Other Assets

1.645.015

-

27

-

-

1.645.043

TOTAL TOTAL

3.413.153

1.357.658

1.032.739

1.529.166

810

7.333.527


99


Tabel 2.3.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual Net Claims by Economic Sector – Bank, Individually

Sektor Ekonomi Economic Sector

No.

(1)

(2)

Tagihan Kepada Pemerintah

“Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik”

“Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional”

“Tagihan Kepada Bank”

Claims on Government

Claims on Public Sector Entities

Claims on Multilateral Development Banks and International Institutions

Claims on Banks

(3)

(4)

(5)

(6)

Per 31 Desember 2012 / as per December 31 , 2012 st

1

Pertanian, Perburuan dan Kehutanan Agriculture, Hunting and Forestry

2

Perikanan / Fishery

3

Pertambangan dan Penggalian Mining and Excavation

4

Industri Pengolahan Processing Industry

5

Listrik, Gas dan Air Power, Gas and Water

6

Konstruksi Construction

7

Perdagangan Besar dan Eceran Wholesale and Retail Trading

8

Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum Provision of Accomodation And Foods & Beverages

9

Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi Transportation, Warehousing and Communications

10

Perantara Keuangan / Financial Agency

11

Real Estate, Usaha Persewaan dan Jasa Perusahaan Real Estate, Leasing and Corporate Services

12

Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib Government Administration, Land Business and Mandatory Social Service

13

Jasa Pendidikan / Educational Services

14

Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial Health and Social Services

15

Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan dan Perorangan Lainnya Societal, Sociocultural, Entertainment and Other Individual Services

16

Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga Individual Household-Related Services

17

Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya International and Other Extrainternational Agencies

18

Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya Non-Defined Activities

19

Bukan Lapangan Usaha / Non-Business

20

Lainnya / Others

296.262

TOTAL TOTAL

296.262

100


29.238

39.851

915 29.238

-

40.766


(dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp)

Kredit Beragun Rumah Tinggal

“Kredit Beragun Properti Komersial”

Kredit Pegawai/ Pens

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

“Tempo Tagihan kepada Korporasi”

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

Aset Lainnya

Residential Property Collateralized Loans

Commercial Property Collateralized Loans

Employee/ Retirement Loans

Claims on Microbusiness, Small Business, and Retail Portfolio

Claims on Corporations

Due Claims

Other Assets

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

38.846

47.617

23,710

21.199

3.960

1.170

444

200

57

987

17.408

31.080

761.857

129

8,023

8.733

263,617

2.369

218.377

305.725

53.431

20.288

181.254

1.013

16.246

249.440

39.171

303.483

566.551

117

16.061

171.502

1.852

21.636

9.150

44

3.466

1.880

211

11.786

19.628

1.738

3.450

500

851.293

50.347

106.600

2.381

188.558

1.537.103

2.802.552

14.584

1.605

609.193,15

609.193,15

40.340

110.173

40.340

7.909

1.645.043 222.858

1.645.043


101


Tabel 2.4.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual Claims and Allowances by Area - Bank, Individually


per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012 No.


(1)

(2)

Wilayah / Region

1

Tagihan / Claims

2

Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired) Impaired Claims

Wilayah 1 Region 1

Wilayah 2 Region 2

Wilayah 3 Region 3

dst. etc.

Total Total

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

5.796.303

585.030

673.744

164.198

7.219.275 -

a.Belum jatuh tempo / Not Due

7.540

1.879

2.289

b.Telah jatuh tempo / Due

74.013

630

28.641

-

103.284

3

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Individual Individual Impairment Losses Allowance (ILA)

28.195

2.144

14.696

-

45.034

4

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Kolektif Collective Impairment Losses Allowance (ILA)

54.265

4.463

2.176

-

60.904

5

Tagihan yang dihapus buku / Claims Written Off

129.777

10.043

3.864

6.090.093

604.189

725.410

TOTAL TOTAL

11.708

143.684 164.198

7.583.890

Tabel 2.5.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Ekonomi - Bank secara Individual Claims and Allowances by Economic Sector - Bank, Individually


Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai Impaired Claims No.

Sektor Ekonomi Economic Sector

Tagihan

Belum Jatuh Tempo Not Due

Telah jatuh tempo Due

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) Individual Individual Impairment Losses Allowance (ILA)

“Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) Kolektif” Collective Impairment Losses Allowance (ILA)

(6)

(7)

Tagihan yang dihapus buku Claims Written Off

(8)

Per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012 1

Pertanian, Perburuan dan Kehutanan / Agriculture, Hunting and Forestry

2

Perikanan / Fishery

3

Pertambangan dan Penggalian Mining and Excavation

4

Industri Pengolahan Processing Industry

5

Listrik, Gas dan Air / Power, Gas and Water

8.152

-

-

-

4

-

6

Konstruksi / Construction

294.994

1.076

1.206

956

187

1.340

7

Perdagangan Besar dan Eceran Wholesale And Retail Trading

574.962

2.656

49.496

27.054

6.294

6.226

8

Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum Provision of Accomodation and Foods & Beverages

242.951

-

-

-

238

-

9

Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi Transportation, Warehousing and Communications

303.562

1.000

39.510

1.080

561

1.682

10

Perantara Keuangan / Financial Agency

902.639

1.879

3.180

4.577

623

-

102


55.487

-

-

-

163

11

501

-

-

-

7

-

18.395

-

-

-

8

-

804.057

5.097

8.377

9.852

2.034

4.458


11

Real Estate, Usaha Persewaan dan Jasa Perusahaan Real Estate, Leasing and Corporate Services

209.472

-

1.515

1.515

423

15.768

12

Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib Government Administration, Land Business and Mandatory Social Service

-

-

-

-

-

-

13

Jasa Pendidikan / Educational Services

30.699

-

-

-

56

188

14

Jasa Kesehatan Dan Kegiatan Sosial Health and Social Services

5.463

-

-

-

51

-

15

Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan dan Perorangan Lainnya Societal, Sociocultural, Entertainment and Other Individual Services

27.205

-

-

-

280

1.414

16

Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga Individual Household-Related Services

1.605

-

-

-

0

-

17

Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya International and Other Extrainternational Agencies

-

-

-

-

-

-

18

Kegiatan Yang Belum Jelas Batasannya Non-Defined Activities

11.160

-

-

-

373

-

19

Bukan Lapangan Usaha / Non-Business

1.657.774

-

-

-

47.538

15.104

20

Lainnya / Others

2.070.197

-

-

-

2.065

97.493

TOTAL / TOTAL

7.219.275

11.708

103.284

45.034

60.904

143.684

Tabel 2.6.a. Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - Bank secara Individual Changes in Allowances for Impairment Losses – Bank, Individually


No.


(1)

(2)

per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012

1

Saldo awal CKPN Impairment Losses Allowance - Starting Balance

2

Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan (Net) Establishment (Recovery) of ILA in current period (Net) a. Pembentukan CKPN pada periode berjalan Establishment of ILA in current period b. Pemulihan CKPN pada periode berjalan Recovery of ILA in current period

3

4

CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan pada periode berjalan ILA used for writing off Claims in current period Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode berjalan Other Establishment (Recovery) in current period

Saldo akhir CKPN / Impairment Losses Allowance - Ending Balance

PENGUNGKAPAN RISIKO PENDEKATAN STANDAR :

KREDIT

Kebijakan Penggunaan Peringkat Perhitungan ATMR Untuk Risiko Kredit

DENGAN

CKPN Individual Individual ILA

CKPN Kolektif Collective ILA

(3)

(4)

104.682

60.667

-

-

(47.237)

86.530

-

7.009

(6.739)

(94.763)

-

-

50.706

59.444

DISCLOSURE OF CREDIT RISK STANDARDIZED APPROACH :

USING

THE

Dalam

Policy for Using Ratings In the Calculation of Risk Weighted Assets (Rwa) for Credit Risk

Ketentuan perihal penggunaan peringkat dalam perhitungan ATMR untuk risiko kredit mengacu kepada

The provisions regarding the use of ratings in the calculation of risk weighted assets for credit risk refers LAPORAN TAHUNAN 2012 ANNUAL REPORT

103


Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011. Peringkat yang digunakan adalah peringkat terkini yang dikeluarkan oleh lembaga pemeringkat yang diakui oleh Bank Indonesia sesuai ketentuan Bank Indonesia yang mengatur mengenai lembaga pemeringkat dan peringkat yang diakui Bank Indonesia.

to the Circular Letter of Bank Indonesia No. 13/6/ DPNP dated 18 February 2011. Ratings used are the latest ones issued by rating agencies recognized by Bank Indonesia, according to Bank Indonesia regulation that specifies the rating agencies and ratings recognized by Bank Indonesia.

Kategori Portofolio yang Menggunakan Peringkat

Portfolio Categories With Ratings

Kategori portofolio yang menggunakan peringkat adalah eksposur aset pada laporan posisi keuangan Bank (neraca), antara lain tagihan kepada pemerintah negara lain, tagihan kepada entitas sektor publik, tagihan kepada bank pembangunan multilateral dan lembaga internasional, tagihan kepada bank jangka pendek, tagihan kepada bank jangka panjang dan tagihan kepada korporasi.

Portfolio categories that are ranked are the asset exposure in the Bank’s balance sheet, among others, claims on governments of other countries, claims on public sector entities, claims on multilateral development banks and international institutions, short-term bank claims, longterm bank claims, and claims on corporations.

Tabel 3.1.a Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat - Bank secara Individual Net Claims by Portfolio Category and Rating – Bank, Individually

Tagihan Bersih / Net Claims Kategori Portofolio Portfolio Category

(1)

(2)

1

Tagihan Kepada Pemerintah Claims On Government

2

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Claims On Public Sector Entities

3

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional. Claims On Multilateral Development Banks and International Institutions

4

Tagihan Kepada Bank / Claims On Banks

5

Kredit Beragunan Rumah Tinggal Residential Property Collateralized Loans

6

Kredit Beragunan Properti Komersial Commercial Property Collateralized Loans

7

Kredit Pegawai/Pensiunan Employee/Retirement Loans

8

Tagihan Kepada Usaha Mikro Usaha Kecil dan Portofolio Ritel. Claims On Microbusiness, Small Business, and Retail Portfolio

9

Tagihan Kepada Korporasi Claims On Corporations

10


11

Aset Lainnya / Other Assets TOTAL / TOTAL

104


Lembaga Pemeringkat Rating Agency

Peringkat Jangka Panjang Peringkat Long Term Rating

Standard and Poor's

AAA

AA+ s.d / to AA-

A+ s.d A-

BBB+ s.d / to BBB-

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

25

25

64.518

19.724

64.518

19.724

-


Lembaga Pemeringkat yang Digunakan

Rating Agencies Used

Lembaga pemeringkat yang digunakan oleh Bank ICB Bumiputera adalah lembaga pemeringkat yang diakui oleh Bank Indonesia.

The rating agencies used by Bank ICB Bumiputera are those recognized by Bank Indonesia.

Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk), Termasuk Jenis Instrumen Mitigasi yang Lazim Diterima/ Diserahkan Oleh Bank

Disclosure of Counterparty Credit Risk, Including the Types of Mitigation Instruments Commonly Accepted/Submitted by the Bank

Risiko kredit counterparty Bank ICB Bumiputera bersifat bersih tanpa jaminan untuk counterparty yang merupakan pemerintah, bank dan beberapa perusahaan yang kredibel. Untuk counterparty lainnya, mitigasi dikonsolidasi dalam fasilitas kreditnya masing-masing. Per tanggal 31 Desember 2012 Bank ICB Bumiputera tidak memiliki transaksi repo maupun reverse repo.

Bank ICB Bumiputera’s counterparty credit risk is net of collateral for counterparties that are governments, banks and a number of highly credible business entities. For other counterparties, the risk mitigation is consolidated into their respective loan facility. As at 31 December 2012, Bank ICB Bumiputera had no repo or reverse repo transactions.

Pengungkapan Tagihan Bersih berdasarkan kategori portofolio dan skala peringkat sebagaimana Tabel 3.1.a. pengungkapan risiko kredit pihak lawan (counterparty credit risk) sebagaimana Tabel 3.2.a.

Disclosure of Net Claims by Portfolio Category and Rating are presented in Table 3.1.a Disclosure of Counterparty Credit Risk and Tables 3.2.a. (dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp)

Tagihan Bersih / Net Claims Jangka Pendek Short Term Rating BB+ s.d / to BB-

B+ s.d / to B-

Kurang dari B-

A-1

A-2

A-3

Kurang dari A-3

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

Tanpa Peringkat Not Rated Total

Total Total

1.322.705

1.322.705

29.255

29.255

-

89

651.063

651.177 -

-

10.069

2.769.379

2.863.690 -

10.158

-

-

-

-

-

-

4.772.402

4.866.827


105


Tabel 3.2.a. Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan: Transaksi Derivatif Counterparty Credit Risk: Derivative Transactions (dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) per 31 Desember 2012 / as per December 31 , 2012 st

No.

Notional Amount


≤ 1 Th/Yr

< 1 - ≤ 5 Th/Yr

>5 Th/Yr

(2)

(3)

(4)

(5)

(1)

Tagihan Derivatif Derivative Claims

Kewajiban Derivatif Derivative Liabilities

(6)

(7)

Tagihan Bersih sebelum MRK Pre MRK Net Claims (8)

Tagihan Bersih setelah MRK Post MRK Net Claims

MRK MRK

(9)

(10)

BANK SECARA INDIVIDUAL / BANK, INDIVIDUALLY 1

Suku Bunga Interest Rate

-

-

-

-

-

-

-

2

Nilai Tukar Exchange Rate

-

-

51.244,00

554,00

1.066,00

-

1.066,00

3

Lainnya Others

-

-

-

-

-

-

-

TOTAL TOTAL

-

-

-

-

-

-

-

PENGUNGKAPAN MITIGASI RISIKO KREDIT DENGAN MENGGUNAKAN PENDEKATAN STANDAR:

DISCLOSURE OF CREDIT RISK MITIGATION USING THE STANDARDIZED APPROACH:

Kebijakan Bank Untuk Jenis Agunan Utama yang Diterima

The Bank’s Policy for the Primary Types of Collateral Accepted

Teknik mitigasi risiko kredit yang diterapkan oleh Bank adalah teknik mitigasi risiko berupa agunan. Jenis agunan keuangan yang diterima oleh Bank adalah berupa uang tunai yang disimpan pada Bank, giro, tabungan, dan deposito yang diterbitkan oleh Bank.

Credit risk mitigation technique applied by the Bank is the use of collaterals. The types of financial collateral accepted by the Bank are those in the form of cash deposited in the Bank, demand deposits, savings, and time deposits issued by the Bank.

106



Kebijakan, Prosedur, dan Proses Untuk Menilai dan Mengelola Agunan

Policies, Procedures, and Processes to Assess and Manage Collaterals

Terkait agunan yang diterima oleh Bank seperti yang disebutkan sebelumnya, untuk menilai dan mengelola agunan tersebut Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur terkait agunan tunai.

In relation to the collaterals accepted by the Bank as mentioned earlier, to assess and manage these collaterals the Bank has certain policies and procedures related to cash collaterals.

Pihak-Pihak Utama Pemberi Jaminan/ Garansi dan Kelayakan Kredit (Creditworthiness) Dari PihakPihak Tersebut

Main Parties That Provide Guarantee and the Creditworthiness of Such Parties

Sejauh ini Bank tidak melakukan teknik mitigasi risiko kredit dengan menggunakan garansi, dan/atau jaminan atau asuransi kredit.

So far, the Bank does not undertake credit risk mitigation techniques using guarantees and /or loan insurance.

Informasi Tingkat Konsentrasi yang Ditimbulkan Dari Penggunaan Teknik Mitigasi Risiko Kredit

Information On the Level of Concentration Arising from the Use of Credit Risk Mitigation Techniques

Karena Bank tidak menggunakan teknik mitigasi risiko garansi dan penjaminan atau asuransi kredit, maka seluruh konsentrasi berada pada teknik mitigasi risiko kredit berupa agunan.

Since the Bank does not employ risk mitigation techniques using guarantee and/or loan insurance, risk concentration is entirely on the credit risk mitigation technique that uses collaterals.

Pengungkapan Kuantitatif sebagaimana dimaksud pada Tabel 4.1.a sampai dengan Tabel 4.2.a.

Quantitative Disclosure is presented in Tables 4.1.a to 4.2.a.


107


Tabel 4.1.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit - Bank secara Individual Net Claims based on Risk Weighting, taking into account the Credit Risk Mitigation Impact – Bank, Individually


No.

(1)

(2)

A

Eksposur Neraca / Balance Sheet Exposure

1

Tagihan Kepada Pemerintah / Claims on Government

2

Tagihan Kepada Entias Sektor Publik / Claims on Public Sector Entities

3


4

Tagihan Kepada Bank / Claims on Banks

5

Kredit Beragunan Rumah Tinggal / Residential Property Collateralized Loans

6

Kredit Beragunan Properti Komersial / Commercial Property Collateralized Loans

7

Kredit Pegawai/Pensiunan / Employee/Retirement Loans

8

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel / Claims on Microbusiness, Small Business, and Retail Portfolio

9

Tagihan kepada Korporasi / Claims on Corporations

10

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo / Due Claims

11

Aset Lainnya / Other Assets Total Eksposur Neraca / Total Balance Sheet Exposure

B

Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif Commitment Liability Exposure/Contingencies on Administrative Account Transactions

1


2

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik / Claims on Public Sector Entities

3


4


5

Kredit Beragun Rumah Tinggal / Residential Property Collateralized Loans

6

Kredit Beragun Properti Komersial / Commercial Property Collateralized Loans

7


8


9


10


C

Eksposur akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) / Counterparty Credit Risk Exposure

1


2


3


4


5


6


Total Eksposur TRA / Total Administrative Account Transactions Exposure

Total Eksposur Counterparty Credit Risk / Total Counterparty Credit Risk Exposure

108



(dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012 Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit / Net Claims Accounting Credit Risk Mitigation Impact

0%

20%

35%

40%

45%

50%

75%

100%

150%

Lainnya / Others

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

1.322.705,00 29.255,00

ATMR RWA

Beban Modal Capital Expenses

(13)

(14) -

-

14.627,50

1.170,20 -

19.688,00

605.872,00

34,00

16.406,00 229.477,00

384.820,00

160,00

23.373,00

86.665,00

129.377,40

10.350,19

234.316,95

18.745,36

86.665,00

6.933,20 -

21.741,00 298.273,00

1.555.153,00 64.518,00

19.724,00

2.281.021,00

72.193,00 1.758.007,00

670.390,00

229.477,00

384.820,00

160,00

65.385,00

1.555.153,00

1.166.364,75

93.309,18

2.303.786,60

184.302,93

79.916,00

95.871,00

223.722,50

17.897,80

173.982,00

47.935,00

245.885,00

19.670,80

2.621.584,00

143.806,00

4.404.745,70

352.379,66

-

7,00

8.138,00

4.070,40

325,63 -

26.308,00 200.154,00

19.731,00

1.578,48

200.154,00

16.012,32

223.955,40

17.916,43

-

7,00

-

-

-

8.138,00

26.308,00

200.154,00

-

-

977,00

89,00

239,90

19,19 -

-

977,00

-

-

-

89,00

-

-

-

239,90


19,19

109


Tabel 4.2.a. Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit - Bank secara Individual Net Claims and Credit Risk Mitigation Technique – Bank, Individually

No.


(1)

(2)

A

Eksposur Neraca / Balance Sheet Exposure

1


2

Tagihan Kepada Entias Sektor Publik / Claims on Public Sector Entities

3


4


5

Kredit Beragunan Rumah Tinggal / Residential Property Collateralized Loans

6

Kredit Beragunan Properti Komersial / Commercial Property Collateralized Loans

7


8


9


10


11

Aset Lainnya / Other Assets

B

Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif Commitment Liability Exposure/Contingencies on Administrative Account Transactions

1


2


3


4


5


6


7


8


9


10


C

Eksposur akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) / Counterparty Credit Risk Exposure

1


2


3


4


5


6


Total Eksposur Neraca / Total Balance Sheet Exposure

Total Eksposur TRA / Total Administrative Account Transactions Exposure

Total Eksposur Counterparty Credit Risk / Total Counterparty Credit Risk Exposure

Total (A+B+C)

110



(dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012

Tagihan Bersih Net Claims (3)

Bagian yang Dijamin Dengan / Part Guaranteed by Agunan Collateral

Garansi Guarantee

Asuransi Kredit Loan Insurance

Lainnya / Others

(4)

(5)

(6)

(7)

Bagian yang Tidak Dijamin Part not Guaranteed (8) = (3)-[(4)+(5)+(6)+(7)]

1.322.705,00

1.322.705,00

29.255,00

29.255,00

641.966,00

19.688,00

622.278,00

614.491,00

34,00

614.457,00

110.038,00

23.373,00

86.665,00

1.576.894,00

21.741,00

1.555.153,00

2.663.536,00

335.304,00

2.328.232,00

175.787,00

79.881,00

95.906,00

294.110,00 7.428.782,00

294.110,00 480.021,00

-

-

6.948.761,00

8.145,00

8.145,00

26.308

26.308

200.154

200.154

234.607

-

-

-

952

234.607

952

952

-

7.664.341

480.021

-

-

952 7.184.320


111


Pengungkapan Kuantitatif Perhitungan ATMR Risiko Kredit Pendekatan Standar sebagaimana dimaksud pada Tabel 6.1.1, 6.1.2, 6.1.3 & 6.1.7.

The quantitative disclosure on Credit Risk RWA Calculation using the Standardized Approach is presented in Tables 6.1.1, 6.1.2, 6.1.3 & 6.1.7.

Per 31 Desember 2012 Bank ICB Bumiputera tidak melakukan aktivitas setelmen dan sekuritisasi aset.

At 31 December 2012, Bank ICB Bumiputera was not engaged in any asset securitization and settlement activity.

Tabel 6.1.1. Pengungkapan Eksposur Aset di Neraca Exposure to Assets in the Balance Sheet

(dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) per 31 Desember 2012 as per December 31st, 2012

No


(1)

(2)

1.


2.


3.


4.


“ATMR Sebelum MRK” Pre-MRK RWA

“ATMR Setelah MRK” Post-MRK RWA

(4)

(5)

1.322.705

-

-

29.255

14.628

14.628

-

-

-


641.966

139.110

129.377

5.


614.491

234.329

234.317

6.


110.038

110.038

86.665

7.


-

-

-

8.


1.576.894

1.182.671

1.166.365

9.

Tagihan Kepada Korporasi / Claims on Corporations

2.663.536

2.602.060

2.303.787

10.

Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo / Due Claims

175.787

263.460

223.723

11.

Aset Lainnya / Other Assets 7.134.672

4.546.295

4.158.861

TOTAL TOTAL

112



Tabel 6.1.2. Pengungkapan Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif Exposure to Commitment/Contingencies Liabilities in Administrative Account Transactions (dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) per 31 Desember 2012 as per December 31st, 2012

No


(1)

(2)




(4)

(5)

1.


-

-

-

2.


-

-

-

3.


-

-

-

4.


8.145

4.070

4.070

5.


-

-

-

6.


-

-

-

7.


-

-

-

8.


26.308

19.731

19.731

9.

Tagihan Kepada Korporasi / Claims on Corporations

200.154

200.154

200.154

10.

Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo / Due Claims

-

-

-

234.607

223.955

223.955

TOTAL TOTAL

Tabel 6.1.3. Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk) Exposure bearing Credit Risk due to Counterparty Credit Risk (dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) per 31 Desember 2012 as per December 31st, 2012

No


(1)

(2)




(4)

(5)

1.


-

-

-

2.


-

-

-

3.


-

-

-

4.


1.066

240

240

5.


-

-

-

6.


-

-

-

1.066

240

240

TOTAL TOTAL


113


Tabel 6.1.7. Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Kredit Total Credit Risk Measurement (dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012

TOTAL ATMR RISIKO KREDIT / CREDIT RISK WEIGHTED ASSETS

4.628.939

TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL / TOTAL CAPITAL IMPAIRMENTS

0

RISIKO PASAR

MARKET RISK

PERHITUNGAN RISIKO PASAR DENGAN MENGGUNAKAN METODE STANDAR

CALCULATION OF MARKET RISK USING THE STANDARDIZED METHOD

Penerapan Manajemen Risiko:

Market Risk Management Implementation:

Organisasi Manajemen Risiko Pasar

Market Risk Management Structure

Dalam pelaksanaan pengelolaan risiko pasar, Bank menerapkan prinsip segregation of duties front office (Treasury, melaksanakan transaksi trading), middle office (Risk Management, melaksanakan proses manajemen risiko, menyusun kebijakan dan prosedur ), dan back office (Treasury operation, melaksanakan proses settlement transaksi).

In its market risk management implementation, the Bank has established the principle of segregation of duties, covering the front office (treasury, executing trading transactions), middle office (risk management, implementing risk management processes, developing policies and procedures), and back office (treasury operations, executing transaction settlement processes).

Pengelolaan Portofolio Trading Book dan Banking Book Serta Metodologi Valuasi yang Digunakan

Trading Book and Banking Book Portfolio Management and Valuation Methodology Employed

Pengelolaan transaksi trading dengan menetapkan dan pemantauan limit-limit yang telah ditetapkan, seperti Limit Counterparty, Limit Treasury Group, Limit Dealer, Limit MAT (Management Action Trigger) dan Limit Stop Loss.

The management of trading transactions by establishing and monitoring the limits that have been established include Counterparty Limit, Treasury Group Limit, Dealer Limit, MAT (Management Action Trigger) Limit, and Stop Loss Limit.

Untuk menunjang pemantauan eksposur risiko dengan cepat dan tepat, Bank telah menggunakan OPICS Treasury system. System tersebut meng-integrasikan front office (Treasury), middle office (Risk Management), dan back office (Treasury operation). Dengan demikian proses pemantauan risiko pada aktivitas Treasury dapat dilakukan dengan lebih baik, serta memudahkan bank dalam memantau limit-limit yang telah tetapkan.

To expedite the monitoring of risk exposures in a prompt and precise manner, the Bank has been using the OPICS Treasury system. This system integrates the front office (Treasury), middle office (risk management) and back office (treasury operations). Thus the risk monitoring processes on treasury activities can be done better, and the Bank is facilitated in the monitoring of the limits that have been set.

Bank ICB Bumiputera menggunakan standar model untuk menghitung dan memantau risiko pasar yang meliputi risiko suku bunga, risiko valuta asing dan risiko surat berharga (bonds) yang konsisten sesuai Peraturan Bank Indonesia No. 9/13/PBI/2007 tanggal 01 November 2007. Hasil perhitungan risiko pasar yang berdampak terhadap rasio permodalan, dilaporkan kepada Dewan Komisaris, Direksi dan manajemen senior secara berkala dalam rapat ALMA.

Bank ICB Bumiputera employs the standard model to calculate and monitor its market risk, which include interest rate risk, foreign exchange risk and securities (bonds) risk, in line with Bank Indonesia Regulation No. 9/13/PBI/2007 dated 1 November 2007. The results of the calculation of market risk affecting its capital ratios are reported to the Board of Commissioners, the Board of Directors and senior management on a regular basis in ALMA Committee meetings.

114



Mekanisme Pengukuran Risiko Pasar Untuk Keperluan Pemantauan Risiko Secara Periodik Maupun Untuk Perhitungan Kecukupan Modal, Baik Pada Banking Book Maupun Trading Book

Market Risk Measurement Mechanisms for Risk Monitoring Purposes and for Periodic Calculation of Capital Adequacy, Both In the Banking Book And the Trading Book

Pelaksanaan proses monitoring risiko pasar atas aktivitas treasury dilakukan dengan membandingkan realisasi risiko terhadap limit yang telah ditetapkan sesuai risk appetite Bank. Dan pemantauan atas kinerja treasury untuk memastikan target bisnis dan pendapatan tercapai. Selama tahun 2012, Bank ICB Bumiputera berhasil menjaga profil risiko pasar pada tingkat Rendah. Hal ini diindikasikan oleh antara lain tingkat PDN Rata-rata di bawah 5% baik PDN akhir hari maupun PDN 30 menit dan tidak pernah melampaui ketentuan BI sebesar 20% dari modal.

The implementation of market risk monitoring on treasury activities is carried out by comparing the actual risks with the limits established in accordance with the Bank’s risk appetite. Monitoring of the treasury performance is also conducted to ensure the attainment of business targets and revenues. In 2012, Bank ICB Bumiputera managed to keep its market risk profile at Low. This is indicated by, among others, average PDN rate below 5% at the end of the day as well as 30-minute PDN, never exceeding the Bank Indonesia limit at 20% of capital.

Cakupan Portofolio (Trading dan Banking Book) yang Diperhitungkan Dalam Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)

Scope of Trading Book And Banking Book Portfolio Covered In the Calculation of Capital Adequacy Ratio (CAR)

Portofolio yang diperhitungkan dalam risiko pasar adalah portofolio yang mempunyai risiko akibat pergerakan suku bunga, kurs dan harga untuk semua portofolio dalam neraca dan rekening administratif yaitu kredit yang diberikan, surat berharga (diperdagangkan, tersedia untuk dijual dan disimpan sampai jatuh waktu) dan posisi valuta asing.

The portfolio taken into account in calculating market risk is the portfolio that is exposed to risk that may arise from the fluctuations of the interest rate, exchange rate, and price for all portfolio in the balance sheet and administrative account, i.e. loans, securities (marketable, available-for-sale, and kept until maturity) and the foreign exchange position.

Langkah-Langkah dan Rencana Dalam Mengantisipasi Risiko Pasar Atas Transaksi Mata Uang Asing Baik Karena Perubahan Kurs Maupun Fluktuasi Suku Bunga, Termasuk Penjelasan Mengenai Semua Penyediaan Dana dan Ikatan Tanpa Proteksi Atau Lindung Nilai, Serta Utang yang Suku Bunganya Berfluktuasi atau yang Tidak Ditentukan Terlebih Dahulu

Measures Taken and Plans Made In Anticipation of Market Risk on Foreign Exchange Transactions Due to Changes In Exchange Rates or Fluctuations In Interest Rates, Including The Explanation of All the Funding and Commitments That Are Not Protected Or Hedged, and Debts With Floating Interest Rate Not Determined In Advance

Secara periodik RMG melakukan pembaharuan kebijakan risiko pasar yang disesuaikan dengan perkembangan peraturan eksternal, kebijakan internal dan strategi bisnis Bank, termasuk peninjauan kembali limit perdagangan yang diusulkan oleh Treasury Group untuk kemudian dibahas, dianalisa dan diputuskan dalam RMC & ROC.

Periodically the RMG updates the market risk policy to be aligned with the developments in external regulations, internal policies and the Bank’s business strategies, including reviewing the trading limit proposed by the Treasury Group to be subsequently discussed, analyzed and decided in RMC & ROC meetings.

Untuk mengantisipasi bergejolaknya nilai tukar mata uang yang dapat berdampak pada kecukupan modal Bank, Bank secara rutin maupun ad hoc melakukan stress test terhadap posisi terbuka per mata uang yang dikelola dalam hal pelemahan terhadap nilai tukar Rupiah. Dengan stress test ini, Bank dapat mengantisipasi lebih awal dan mengambil langkah-langkah pengendalian dan solusi yang paling optimal sebagai strategi jangka pendek maupun jangka panjang.

In anticipation of the volatility in currency exchange rates that could bear an impact on the Bank’s capital adequacy, the Bank regularly and on an ad hoc basis conducts stress test against open positions for each currency it manages in terms of their weakening against the rupiah. With this stress test, the Bank can anticipate risk in advance and undertake control measures and the most optimal solution as a short-term or long term strategy.


115


Pengungkapan Kuantitatif yang paling kurang mencakup pengungkapan risiko pasar dengan menggunakan metode standar sebagaimana dimaksud pada Tabel 7.1.

Quantitative Disclosure which at least covers market risk using the Standardized Method is presented in Table 7.1.

Tabel 7.1. Pengungkapan Risiko Pasar Dengan Menggunakan Metode Standar Market Risk using the Standardized Method (dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012

Jenis Risiko Risk Category

No.

(1) 1

Bank / Bank

Konsolidasi / Consolidated


ATMR RWA


ATMR RWA

(3)

(4)

(5)

(6)

(2) Risiko Suku Bunga / Interest Rate Risk

-

a.Risiko Spesifik / Specific Risk b.Risiko Umum / General Risk

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2

Risiko Nilai Tukar / Exchange Rate Risk

3

Risiko Ekuitas *) / Equity Risk *)

-

-

-

4

Risiko Komoditas *) / Commodity Risk *)

-

-

-

5

Risiko Option / Option Risk

-

-

-

-

-

TOTAL TOTAL

1.524

1.524

19.053

19.053

*) Untuk bank yang memiliki perusahaan anak yang memiliki eksposur risiko dimaksud

RISIKO OPERASIONAL

OPERATIONAL RISK

Organisasi Manajemen Risiko Operasional

Operational Risk Management Structure

Komite Pemantau Risiko (Risk Oversight Committee) yang terdiri dari Komisaris Independen maupun pihak independen yang memiliki keahlian di bidang manajemen risiko. Bertugas untuk melakukan pembahasan terhadap penilaian Profil Risiko, Tingkat Kesehatan Bank maupun risk issue yang dihadapi oleh Bank. Komite Pemantau Risiko juga bertugas untuk memberikan rekomendasi atas kebijakan yang diajukan kepada Dewan Komisaris, serta pandangan terhadap kinerja dan risiko Bank.

The Risk Oversight Committee is composed of an Independent Commissioner and independent parties who have expertise in the field of risk management. The committee is responsible for discussing risk profile assessment, the Bank’s soundness, and risk issues faced by the Bank. The Risk Oversight Committee is also responsible for providing recommendations on the policies proposed to the Board of Commissioners, as well as the outlook of the Bank’s performance and risks.

Komite Manajemen Risiko (Risk Management Committee) beranggotakan jajaran Direksi Bank yang bertugas memberikan arahan terhadap kondisi Bank berdasarkan laporan risiko terkini.

The Risk Management Committee is composed of the Board of Directors of the Bank. The committee in charge of providing direction as regards the condition of the Bank based on the most recent risk report.

Satuan Kerja Manajemen Risiko (Risk Management Group) memiliki fungsi utama untuk melakukan aktivitas identifikasi, penilaian, pemantauan dan pengukuran

The Risk Management Group’s primary function is to carry out the identification, assessment, monitoring and measurement of the Bank’s risks. In the organizational

116



risiko Bank. Secara organisasi, Risk Management Group bertanggung-jawab langsung kepada Compliance and Risk Management Director.

structure, the Risk Management Group is directly responsible to the Compliance and Risk Management Director.

Mekanisme yang Digunakan Bank Untuk Mengidentifikasi dan Mengukur Risiko Operasional

Mechanism Used by the Bank to Identify And Quantify Operational Risk

Mekanisme identifikasi risiko operasional yang dilakukan oleh Bank antara lain dilakukan melalui perangkat Risk Control Self-Assessment (RCSA), Laporan Kejadian Sekitar Kita (LKS) dan Loss Event Database (LED).

The operational risk identification mechanisms employed by the Bank include Risk Control Self-Assessment (RCSA), Report of Events Around Us, and Loss Event Database (LED).

Untuk pengukuran risiko operasional, Bank melakukan dengan memanfaatkan pendekatan Basic Indicator Approach (BIA) untuk mengukur Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum risiko operasional sebagaimana dalam kerangka implementasi pengukuran Minimum Capital Requirement Pilar I Basel II.

For measurement of operational risk, the Bank uses the Basic Indicator Approach (BIA) to measure the Capital Adequacy Ratio for as operational risk to be within the framework of the implementation of Minimum Capital Requirement measurement, the First Pillar of Basel II.

Di sisi lain Bank juga memanfaatkan perangkat penilaian risiko operasional komplementer untuk meningkatkan proses penilaian risiko dengan perangkat Risk Control Self-Assessment (RCSA), Risk Control System (RCS) dan Key Risk Indicator (KRI).

On the other hand, the Bank also utilizes complementary operational risk assessment tools for improving its risk assessment processes, i.e. Risk Control Self-Assessment (RCSA), Risk Control System (RCS) and Key Risk Indicator (KRI).

Penilaian risiko operasional dengan RCSA dilakukan melalui self-assessment dari risk issue yang terdapat di unit-unit kerja.

Operational risk assessment using RCSA is performed through self-assessment of risk issues present in each unit.

Risk Control System (RCS), adalah perangkat yang digunakan untuk menilai aktivitas kontrol yang dilakukan di unit-unit kerja.

Risk Control System (RCS) is a tool used to assess control activities carried out in work units.

Adapun penilaian risiko operasional dengan Key Risk Indicator dilakukan melalui serangkaian penilaian parameter kuantitatif yang dapat mengindikasikan potensi munculnya risk issue risiko pada suatu fungsi/ proses/ unit kerja.

Operational risk assessment with Key Risk Indicator is conducted through an assessment of a series of quantitative parameters that may indicate the potentiality of risk issues arising from certain functions/processes/ work units.

Mekanisme Untuk Memitigasi Risiko Operasional

Mechanisms to Mitigate Operational Risk

Mitigasi risiko operasional dilakukan Operational Risk Division melalui kerjasama dan koordinasi dengan Risk Control Unit (seperti Internal Control Division, Compliance Unit dan Internal Audit Group). Hasil penilaian dan pemantauan risiko operasional yang berasal dari Risk Control Unit termasuk Operational Risk Division kemudian akan diinformasikan kepada Senior Management maupun kepada Risk Taking Unit untuk diupayakan proses mitigasi bagi pengendalian dan perbaikan risiko operasional Bank.

Mitigation of operational risk is conducted by the Operational Risk Division in cooperation with and under the coordination of the Risk Control Unit (such as the Internal Control Division, Compliance and Internal Audit Group). The assessment and monitoring results of operational risk derived from Risk Control Unit, including Operational Risk Division, will subsequently be conveyed to Senior Management and to the Risk Taking Unit, so that the mitigation process for controlling the operational risk of the Bank may be obtained.


117


Pengungkapan kuantitatif mengenai risiko operasional sebagaimana dimaksud pada Tabel 8.1.a.

Quantitative Disclosure on operational risk is presented in Table 8.1.a.

Tabel 8.1.a. Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank secara Individual Operational Risk – Bank, Individually (dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012

No.

Pendekatan yang Digunakan

Pendapatan Bruto (Rata-rata 3 tahun terakhir) Gross Revenue (Last 3 Years’ Average)


ATMR RWA

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

1

Pendekatan Indikator Dasar Basic Indicator Approach

416.072

62.411

780.135

TOTAL TOTAL

RISIKO LIKUIDITAS

LIQUIDITY RISK

Organisasi Manajemen Risiko Likuiditas

Liquidity Risk Management Structure

Manajemen risiko likuiditas merupakan hal yang kritikal karena berdampak langsung terhadap keberlangsungan perusahaan, terutama apabila terjadi suatu krisis keuangan atau ekonomi. Untuk itu, Bank ICB Bumiputera berupaya memastikan bahwa kebutuhan pendanaan saat ini maupun masa depan dapat dipenuhi baik pada kondisi normal maupun dalam kondisi stress.

Liquidity risk management is critical as it directly impacts the Bank’s business sustainability, especially in the event of a financial or economic crisis. To that end, Bank ICB Bumiputera seeks to ensure that the current and future funding requirements are met in both normal conditions and stress conditions.

Pemantauan dan perhitungan risiko likuiditas yang dapat berdampak langsung terhadap keberlangsungan usaha Bank dilakukan secara harian, mingguan dan bulanan serta dilaporkan kepada Dewan Komisaris, Direksi dan manajemen senior secara berkala secara harian maupun dalam rapat ALMA.

Monitoring and calculation of liquidity risk that can directly impact the sustainability of the Bank’s business is conducted on a daily, weekly and monthly basis, and reported to the Board of Commissioners, the Board of Directors and Senior Management on a daily basis as well as periodically at ALMA Committee meetings.

Indikator Peringatan Dini Permasalahan Likuiditas

Early Warning Indicators For Liquidity Issues

Selama tahun 2012, Bank ICB Bumiputera berhasil menjaga profil risiko likuiditas pada tingkat Rendah. Hal ini diindikasikan dengan terjaganya tingkat kecukupan Giro Wajib Minimum, baik untuk Rupiah maupun valuta asing, di Bank Indonesia. Selain itu Bank menggunakan rasio-rasio Secondary Reserve Ratio, rasio Loan to Deposit Ratio (LDR), rasio aset dan kewajiban likuid, rasio

Throughout 2012, Bank ICB Bumiputera managed to keep its liquidity risk profile at Low level. This was indicated by a sustained level of Minimum Reserve, both for Rupiah and foreign currencies, in Bank Indonesia. In addition, the Bank uses ratios such as Secondary Reserve Ratio, Loan to Deposit Ratio (LDR), current ratio, the ratio of liquid assets and liabilities, the ratio of limits

118



limit 25 nasabah terbesar, serta dengan memantau limit dari posisi bersih arus kas harian dan arus kas keluar kumulatif bersih dalam jangka waktu 1 hari dan 1 bulan ke depan dan aktivitas pendanaan antar bank. Secara berkala ICB Bumiputera melakukan pemutakhiran terhadap kebijakan manajemen risiko likuiditas dan limitnya. Di samping itu pengukuran rasiorasio likuiditas dan analisa gap, telah dilaksanakan secara konsisten untuk mengakomodasi perubahan yang terjadi pada kondisi likuiditas di pasar keuangan. Kebijakan liquidity contingency plan telah ditetapkan sehingga terdapat panduan yang jelas di saat krisis terjadi.

of 25 largest customers, as well as by monitoring the net position limit of daily cash flows and cumulative net cash outflow in the periods of 1 day and 1 month, and interbank financing activities. Bank ICB Bumiputera regularly updates its liquidity risk management policy and its limits. In addition, the measurement of liquidity ratios and gap analysis is carried out consistently to accommodate changes in liquidity in the financial markets. The liquidity contingency plan policy has been set up so that there is clear guidance in the time of crisis.

Mekanisme Pengukuran dan Pengendalian Risiko Likuiditas

Liquidity Risk Mechanisms

Untuk memproyeksikan kondisi likuiditas di masa mendatang, Bank menggunakan metodologi liquidity gap. Liquidity gap dibuat atas dasar maturity mismatch antara komponen-komponen asset dan liability (termasuk off-balance sheet), yang disusun ke dalam periode waktu (time bucket) berdasarkan contractual maturity ataupun behavioral maturity. Langkah yang diambil oleh Bank sehubungan dengan maturity gap antara aset dan liabilitas moneter adalah dengan menetapkan gap limit yang disesuaikan dengan kemampuan Bank. Untuk mengetahui dampak perubahan faktor pasar maupun faktor internal pada kondisi ekstrim (krisis) terhadap kondisi likuiditas yang dapat berdampak pada kecukupan modal Bank, Bank secara rutin maupun ad hoc melakukan stress test terhadap posisi likuiditas pendanaan bank. Dengan Stress test ini, Bank dapat mengantisipasi lebih awal dan mengambil langkahlangkah pengendalian dan solusi yang paling optimal sebagai strategi jangka pendek maupun jangka panjang pemulihan likuiditas.

To project its future liquidity, the Bank uses the liquidity gap methodology. The liquidity gap is created on the basis of maturity mismatch between the assets and liabilities components (including off-balance sheet components), which are organized into time buckets based on contractual maturity and behavioral maturity. Measures taken by the Bank with respect to the maturity gap between assets and liabilities are to set the gap limit adjusted to the Bank’s ability. To ascertain the impact of changes in market factors and internal factors in extreme conditions (crises) on its liquidity that may harm the Bank’s capital adequacy, the Bank regularly and on an ad hoc basis conducts stress test on its funding liquidity position. With the stress test, the Bank can anticipate in advance and undertake control measures and arrive at the most optimal solution as a short-term and long-term strategy for liquidity recovery.

Pengungkapan kuantitatif mengenai risiko likuiditas, yang paling kurang mencakup Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah sebagaimana dimaksud pada Tabel 9.1.a dan Pengungkapan Profil Maturitas Valas sebagaimana dimaksud pada Tabel 9.2.a.

Quantitative Disclosure on liquidity risk, which at least must include the Disclosure of Maturity Profile in Rupiah is presented in Table 9.1.a and Disclosure of Maturity Profile in Foreign Currencies is presented in Table 9.2.a.

Measurement

and

Control


119


Tabel 9.1.a. Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah - Bank secara Individual Maturity Profile in Rupiah – Bank, Individually

No.

Pos-pos

(1)

(2)

I

NERACA / BALANCE SHEET

A

Aset / Assets

1.

Kas / Cash

2.

Penempatan pada Bank Indonesia / Placements with Bank Indonesia

3.

Penempatan pada bank lain / Placements with other banks

4.

Surat Berharga / Securities

5.

Kredit yang diberikan / Loans disbursed

6.

Tagihan lainnya / Other Claims

7.

Lain-lain / Others Total Aset / Total Assets

B

Kewajiban / Liabilities

1.

Dana Pihak Ketiga / Third Party Funds

2.

Kewajiban pada Bank Indonesia / Liabilities to Bank Indonesia

3.

Kewajiban pada bank lain / Liabilities to other banks

4.

Surat Berharga yang Diterbitkan / Securities issued

5.

Pinjaman yang Diterima / Loans received

6.

Kewajiban lainnya / Other liabilities

7.

Lain-lain / Others Total Kewajiban / Total Liabilities Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca / Difference between Assets and Liabilities in the Balance Sheet

II

REKENING ADMINISTRATIF / ADMINISTRATIVE ACCOUNT

A.

Tagihan Rekening Administratif / Administrative Account Claims

1.

Komitmen / Commitment

2.

Kontijensi / Contingencies Total Tagihan Rekening Administratif / Total Administrative Account Claims

B.

Kewajiban Rekening Administratif / Administrative Account Liabilities

1.


2.

Kontijensi / Contingencies Total Kewajiban Rekening Administratif / Total Administrative Account Liabilities Selisih Tagihan dan Kewajiban dalam Rekening Administratif / Difference between Claims and Liabilities in the Administrative Account Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)] / Amount of [(IA-IB)+(IIA-IIB)] Selisih Kumulatif / Cumulative Amount

120



(dalam jutaan rupiah) / (in millions Rp) per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012

Jatuh Tempo Saldo

< 1 bulan < 1 month

“> 1 bln s. d. 3 bln” “> 1 to 3 months”



> 12 bulan > 12 months

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

65.321

65.321

981.757

981.757

388.971

388.971

375.873

375.873

4.501.263

15.314

6.390

72.844

176.242

882.717

3.354.146

6.390

180.494

30.339

150.155

6.500.070

1.857.576

79.234

176.242

882.717

3.504.301

5.640.042

3.785.150

1.132.384

365.405

281.501

75.602

132.230

132,230

121.185

121.185

80.646

80.646

48.542

48.542

6.022.645

3.833.692

1.345.260

365.405

281.501

196.786

477.425

(1.976.116)

(1.266.026)

(189.163)

601.216

3.307.515

-

-

-

96.768 96.768

96.768 -

409.864

96.768

409.864

409.864

-

409.864

-

-

-

(313.096)

-

(313.096)

-

-

-

164.329

(1.976.116)

(1.579.122)

(189.163)

601.216

3.307.515

(1.976.116)

(3.555.238)

(3.744.402)

(3.143.186)

164.329


121


Tabel 9.2.a. Pengungkapan Profil Maturitas Valas - Bank secara Individual Maturity Profile in Foreign Currencies – Bank, Individually

No.

Pos-pos

(1)

(2)

I

NERACA / BALANCE SHEET

A

Aset / Assets

1.

Kas / Cash

2.

Penempatan pada Bank Indonesia / Placements with Bank Indonesia

3.

Penempatan pada bank lain / Placements with other banks

4.

Surat Berharga / Securities

5.

Kredit yang diberikan / Loans disbursed

6.

Tagihan lainnya / Other Claims

7.

Lain-lain / Others Total Aset / Total Assets

B

Kewajiban / Liabilities

1.

Dana Pihak Ketiga / Third Party Funds

2.

Kewajiban pada Bank Indonesia / Liabilities to Bank Indonesia

3.

Kewajiban pada bank lain / Liabilities to other banks

4.

Surat Berharga yang Diterbitkan / Securities issued

5.

Pinjaman yang Diterima / Loans received

6.

Kewajiban lainnya / Other liabilities

7.

Lain-lain / Others Total Kewajiban / Total Liabilities Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca / Difference between Assets and Liabilities in the Balance Sheet

II

REKENING ADMINISTRATIF / ADMINISTRATIVE ACCOUNT

A.

Tagihan Rekening Administratif / Administrative Account Claims

1.


2.

Kontijensi / Contingencies Total Tagihan Rekening Administratif / Total Administrative Account Claims

B.

Kewajiban Rekening Administratif / Administrative Account Liabilities

1.


2.

Kontijensi / Contingencies Total Kewajiban Rekening Administratif / Total Administrative Account Liabilities Selisih Tagihan dan Kewajiban dalam Rekening Administratif / Difference between Claims and Liabilities in the Administrative Account Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)] / Amount of [(IA-IB)+(IIA-IIB)] Selisih Kumulatif / Cumulative Amount

122



per 31 Desember 2012 / as per December 31st, 2012

Jatuh Tempo Saldo

< 1 bulan < 1 month




> 12 bulan > 12 months

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

6.872

6.872

56.861

56.861

197.242

197.242

15.270

15.270

543.942

19.477

26.002

26.002

14.123

52.665

313.620

144.057

3.099

2.482

849.288

308.936

14.123

52.665

313.620

159.944

617

793.724

570.040

144.918

43.681

34.154

931

28.754

28.754

454

454

822.932

570.494

144.918

43.681

34.154

29.685

26.356

(261.558)

(130.795)

8.984

279.466

130.259

93.015

-

93.015

-

-

-

-

-

-

-

-

-

93.015

-

93.015

-

-

-

179.012

179.012

179.012

-

179.012

-

-

-

(85.997)

-

(85.997)

-

-

-

(59.641)

(261.558)

(216.792)

8.984

279.466

130.259

(261.558)

(478.350)

(469.366)

(189.900)

(59.641)


123


RISIKO HUKUM

LEGAL RISK

Organisasi Manajemen Risiko Hukum

Legal Risk Management Structure

Bank memiliki satuan kerja Compliance and Legal Group yang memiliki tugas dan tanggung jawab untuk memberikan kajian, review, opini hukum, menyiapkan layanan terkait perikatan, penjaminan dan layanan hukum lainnya yang dimiliki Bank.

The Bank has the Compliance and Legal Group which shoulders the responsibility for conducting assessments and reviews, providing legal opinions, preparing services related to commitments, collateralization, and other legal services provided by the Bank.

Dalam hal pengelolaan risiko hukum Compliance and Legal Group bersama dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko (Risk Management Group) untuk menyampaikan kejadian risiko hukum yang dimiliki oleh Bank, perubahan atas ketentuan atau peraturan tertentu serta kaitannya dengan eksposur risiko hukum beserta pengendalian yang dilakukan untuk meminimalisir risiko hukum kepada jajaran Senior Management Bank termasuk Direksi dan Komisaris melalui mekanisme Risk Management Committee dan Risk Oversight Committee.

For legal risk management the Compliance and Legal Group in conjunction with the Risk Management Group conveys the legal risk events occurring in the Bank, as well as amendments to certain regulations and legal risk exposure and its control to minimize legal risk, to the Senior Management of the Bank, including the Board of Directors and the Board of Commissioners, through the Risk Management Committee and the Risk Oversight Committee.

Mekanisme Pengendalian Risiko Hukum

Mechanisms For Controlling Legal Risk

Mekanisme pengendalian risiko hukum dilakukan terhadap kajian dan analisa produk dan layanan yang dimiliki Bank, sehingga produk dan aktivitas Bank sesuai dengan ketentuan hukum dan peraturan perundangundangan yang berlaku.

Mechanisms for controlling legal risk include the study and analysis of the Bank’s products and services, to make sure that they are always in accordance with the prevailing laws and regulations.

Compliance and Legal Group senantiasa menjaga dan memperkuat posisi hukum (legal standing) Bank terhadap setiap kerjasama yang memiliki hubungan hukum yang dilakukan bersama counterparty dengan tetap menjaga azas dan prinsip hukum umum serta memastikan perikatan yang dilakukan oleh Bank telah memenuhi 4 (empat) syarat yang menjadi landasan utama yaitu: 1. Kesepakatan, yaitu setiap hubungan hukum/ perikatan yang dilakukan dengan counterparty harus berlandaskan adanya kesepakatan dari para pihak. 2. Kecakapan, yaitu kemampuan atau kewenangan bertindak dari para pihak dalam suatu hubungan hukum perikatan. 3. Objek Perjanjian, yaitu obyek perjanjian hukum yang harus jelas atau spesifik dan realistis. 4. Memiliki causa prima yang halal yaitu setiap perjanjian yang dilakukan tidak bertentangan dengan norma kepatutan, kesusilaan dan tidak melanggar ketentuan hukum yang berlaku.

The Compliance and Legal Group continues to maintain and strengthen the Bank’s legal standing in all legally binding commitments with its counterparties, by maintaining the generally accepted principles and laws and to ensure that the commitments of the Bank has met 4 (four) primary criteria, namely:

Selain itu pengelolaan risiko hukum juga dilakukan dengan memantau perkembangan kasus-kasus hukum yang terjadi dan mengambil tindakan hukum dari kasus-kasus tersebut. Penanganan kasus hukum yang dilakukan pada Bank senantiasa memperhitungkan potensi kerugian baik atas penyelesaian kasus secara damai ataupun melalui jalur pengadilan. Bank juga memberikan perhatian khusus atas kasus hukum yang berpotensi menimbulkan kerugian secara signifikan.

In addition, legal risk management is also carried out through the monitoring of the progress of current legal cases and the undertaking of legal action related to these cases. The Bank handles its legal cases by taking into account the potential losses that may arise from the settlement of the cases either amicably or in a court of law. The Bank also pays particular attention to cases that may cause significant harm to the Bank.

124


1. Agreement, i.e. any legal commitment undertaken with the counterparty must be based on mutual agreement of the parties. 2. Skill, i.e. the ability or the authority to act of the parties involved in a legal commitment. 3. Object of Agreement, i.e. a lawful object that must be clearly defined, specific, and realistic. 4. Lawful prima causa, i.e. that any agreement must not be in conflict with the norms of propriety, decency and does not violate the prevailing laws and regulations.


RISIKO STRATEJIK

STRATEGIC RISK

Organisasi Manajemen Risiko Stratejik

Strategic Risk Management Structure

Seluruh satuan kerja unit Bisnis dan unit pendukung membantu Direksi dalam penyusunan Rencana Bisnis Bank (RBB) dan mengkomunikasikan kepada karyawan Bank disetiap jenjang organisasi, dan juga memastikan praktek Manajemen Risiko Stratejik dan pengendalian di unit bisnis telah konsisten dengan kerangka Manajemen Risiko Stratejik secara keseluruhan.

The entire business units and support units assist the Board of Directors in the preparation of the Bank’s Business Plan (RBB) and communicating such plan to the employees at each organizational level, and also ensure that the Strategic Risk Management practices and controls in the business units have been consistent with the overall Strategic Risk Management framework.

Bank memiliki satuan kerja Corporate Planning maupun Branch Network yang bertugas dan bertanggung jawab membantu Direksi memantau implementasi strategi yang ditetapkan termasuk melalui realisasi target-target yang ditetapkan oleh Senior Management Bank dalam rangka pengembangan perusahaan secara berkelanjutan.

The Bank has established the Corporate Planning and Branch Network to assist the Board of Directors in monitoring the implementation of the strategies, including through the attainment of the targets set by the Bank’s Senior Management in order to develop the Bank sustainably.

Kebijakan yang Memungkinkan Bank Untuk Dapat Mengidentifikasi dan Merespon Perubahan Lingkungan Bisnis, Baik Eksternal Maupun Internal

Policies That Enable the Bank to Identify and Respond to Changes In the Business Environment, Both Externally and Internally

Risiko stratejik berhubungan dengan perencanaan strategi yang baik untuk menghindari terjadinya kerugian atau dampak negatif lainnya dari adanya kesalahan dalam pengambilan keputusan yang berdampak luas dan jangka panjang dalam organisasi.

Strategic risks are associated with sound strategic planning to avoid losses or other negative impacts resulting from errors in decisionmaking that would significantly affect the Bank in the long term or widespread.

Bank secara berkelanjutan memantau kondisi pasar dan mengumpulkan informasi penting sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan keputusan dan penetapan kebijakan strategi Bank. Seiring dengan pemantauan kondisi pasar tersebut, Bank memiliki beragam portofolio produk yang variatif agar rencana stratejik yang ditetapkan dapat tercapai.

The Bank continuously monitors market conditions and gathers important information to be taken into account during the decisionmaking and policy-setting involving the Bank’s strategy. Along with monitoring market conditions, the Bank also has a diverse portfolio of products that are relatively varied, in order to achieve its strategic plan.

Bank memiliki proses mengidentifikasi dan merespon atas perubahan lingkungan bisnis eksternal maupun internal terhadap tahapan proses manajemen risiko stratejik dengan:

The Bank has a process to identify and respond to changes in the external and internal business environment with the stages of strategic risk management process as follows:

• Analisa lingkungan bisnis; Menganalisa faktor internal dan ekternal, menangkap peluang dan tantangan dari perubahan lingkungan bisnis serta menganalisa kelebihan internal dan kekurangannya.

• Analysis of the business environment: Analyze internal and external factors, seize opportunities and meet challenges of the changing business environment, and analyze internal advantages and disadvantages. • Planning: Set goals to be achieved tailored to the complexity of business, risk profile and risk bearing capacity, and Board of Directors sets the policies and strategies on which to base subsequent decisions.

• Perencanaan; Menyusun sasaran yang ingin dicapai disesuaikan dengan kompleksitas bisnis, profil risiko maupun risk bearing capacity, serta Direksi menetapkan strategi dan kebijakan untuk dijadikan dasar keputusan. • Implementasi; Mengalokasikan sumber daya yang dibutuhkan baik yang bersifat finansial maupun sumber daya manusia, menyelesaikan program kerja, dan komitmen Direksi untuk mengalokasikan sumber daya yang dibutuhkan. • Evaluasi; Evaluasi terhadap kondisi aktual dengan apa yang telah direncanakan, dan melakukan corrective action untuk perbaikan.

• Implementation: Allocate necessary resources both financial and human capital, complete work programs, and the commitment of the Board of Directors to allocate required resources. • Evaluation: Evaluation of the actual condition of what has been planned, and corrective actions for improvement.


125


Mekanisme Untuk Mengukur Kemajuan yang Dicapai Dari Rencana Bisnis yang Diterapkan

Mechanism to Measure Progress of the Business Plans That Have Been Implemented

Adapun mekanisme untuk mengukur kemajuan yang dicapai dari rencana stratejik yang ditetapkan dilakukan secara berkala terhadap pencapaian atas target yang ditetapkan yang dipantau dan dilaporkan melalui unit kerja Branch Network, unit kerja Corporate Planning, dan management reporting kepada manajemen Bank.

The mechanism to measure progress of the strategic plans is employed periodically, with the achievement of targets monitored and reported by the Branch Network unit, Corporate Planning unit, and management reporting to the Bank’s management.

Secara triwulanan Bank melakukan analisa risiko stratejik dengan menggunakan indikator atau parameter berupa tingkat kompleksitas strategi bisnis Bank, posisi bisnis Bank di industri perbankan, pencapaian rencana bisnis, dan kesesuaian strategi dengan kondisi lingkungan bisnis.

On a quarterly basis, the Bank conducts strategic risk analysis using indicators or parameters such as the level of complexity of the business strategy of the Bank, the Bank’s position in the banking industry, achievement of the business plan, strategy and compliance with the prevailing conditions of the business environment.

RISIKO KEPATUHAN

COMPLIANCE RISK

Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan

Compliance risk management structure

Bank memiliki unit kerja Kepatuhan (Compliance Division) yang berada di bawah satuan kerja Compliance and Legal Group yang bertanggung jawab langsung kepada Compliance and Risk Management Director.

The Bank has a Compliance Division, under the Compliance and Legal Group, responsible directly to the Compliance and Risk Management Director.

Strategi Manajemen Risiko dan Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko Untuk Risiko Kepatuhan, Terutama Dalam Rangka Memastikan Penyusunan Kebijakan dan Prosedur Telah Sesuai Dengan Standar yang Berlaku Secara Umum, Ketentuan, dan/atau Peraturan Perundang-Undangan yang Berlaku

Risk Management Strategies and the Efficacy of Compliance Risk Management, In Particular to Ensure the Formulation of Policies and Procedures In Accordance With Generally Accepted Standards, Rules and/or Prevailing Regulations

Upaya yang dilakukan Bank terkait dalam strategi dan efektivitas penerapan risiko kepatuhan agar terciptanya budaya kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha Bank antara lain: • Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank. • Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh bank. • Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh bank telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku. • Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh Bank kepada otoritas pengawas yang berwenang.

Efforts made by the Bank, in relation to the implementation of compliance risk management strategy and its effectiveness, in order to create a culture of compliance in all activities of the Bank include: • Implementation of the culture of compliance at all levels of the organization and business activities in the Bank. • Management of the compliance risks faced by banks. • Ensuring that policies, regulations, systems and procedures and activities undertaken by the Bank are in accordance with applicable regulations. • Ensuring the Bank’s compliance with the commitments of the Bank to the supervisory authorities.

Mekanisme Pemantauan dan Pengendalian Risiko Kepatuhan

Monitoring and Control of Compliance Risk

Mekanisme pemantauan dan pengendalian risiko kepatuhan yang dilakukan oleh Compliance Division adalah dengan: • Melakukan sosialisasi peraturan Bank Indonesia yang diterbitkan melalui media sosialisasi e-mail blast atau compliance news. • Membuat Checklist Pemenuhan Ketentuan yang berisi daftar ketentuan yang berlaku untuk digunakan sebagai media kontrol risiko kepatuhan oleh Risk Taking Unit. • Berperan aktif dalam forum rapat Governance Risk & Compliance (GRC) bersama sama dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan Kerja Operasional dan Satuan Kerja Audit Internal sebagai upaya mitigasi

Monitoring and control of compliance risk is undertaken by the Compliance Division through:

126


• • •

Disseminating Bank Indonesia regulations through e-mail blast or compliance news. Creating a Compliance Checklist that lists down the provisions that are applicable for use by the Risk Taking Units to control compliance risk. Taking an active stance in the Governance Risk & Compliance (GRC) meetings together with the Risk Management Unit, Operating Units and the Internal Audit Unit as part of risk mitigation, including


risiko, termasuk risiko kepatuhan Bank. Memberikan training pelaksanaan fungsi kepatuhan Bank dan ketentuan Bank Indonesia kepada para karyawan untuk meningkatkan compliance awareness dan budaya kepatuhan di lingkungan kerja. Selain pengendalian yang dilakukan oleh Compliance Division, Risk Management Group secara berkala melakukan evaluasi terhadap pelanggaran-pelanggaran yang terjadi di Bank untuk kemudian dievaluasi dalam Risk Management Committee dan Risk Oversight Committee sebagai media pemantauan dan pengendalian risiko operasional dan kepatuhan Bank.

compliance risk, of the Bank. Providing training and implementation of the Bank’s compliance function with Bank Indonesia regulations to employees to improve their compliance awareness and the culture of compliance in the workplace. In addition to the control by the Compliance Division, the Risk Management Group regularly conducts evaluation of violations occurring in the Bank, to be subsequently evaluated at the Risk Management Committee and the Risk Oversight Committee meetings, as a means of monitoring and controlling the Bank’s operational risk and compliance risk.

•

•

RISIKO REPUTASI

REPUTATIONAL RISK

Organisasi manajemen risiko reputasi, termasuk pelaksanaan manajemen risiko untuk risiko reputasi oleh unit-unit terkait (Corporate Secretary, Quality Service, dan unit bisnis terkait)

Reputational risk management structure, including the implementation of reputation risk management by the relevant units (Corporate Secretary, Quality Service, and related business units)

Setiap bulan secara berkala Corporate Secretary melaporkan hasil evaluasi manajemen risiko reputasi melalui Laporan Profil Risiko Bank kepada unit Risk Management Group yang kemudian dilaporkan oleh Direktur Manajemen Risiko dalam rapat Risk Management Committee (RMC), serta kepada Komite Pemantau Risiko (termasuk di dalamnya Komisaris Independen) dalam rapat Risk Oversight Committee (ROC).

Each month, the Corporate Secretary periodically reports the results of the evaluation of reputational risk management through the Bank’s Risk Profile Report to the Risk Management Group. It is subsequently reported by the Risk Management Director to the Risk Management Committee and to the Risk Oversight Committee (including the Independent Commissioners) at their meetings.

Kebijakan dan Mekanisme Dalam Rangka Meningkatkan Kualitas Pelayanan Kepada Nasabah dan Pemangku Kepentingan Lainnya (Stakeholders) Untuk Mengendalikan Risiko Reputasi

Policies and Mechanisms In Place to Improve the Quality of Service To Customers and Other Stakeholders to Control Reputational Risk

Selain pelaksanaan tugas oleh Corporate Secretary dan Quality Service, untuk mendukung pengelolaan risiko reputasi, Bank telah membentuk dan memiliki Call Center dan website sebagai media penyampaian informasi dan penanganan keluhan nasabah. Adapun keluhan yang datang dari cabang, Bank telah memiliki sistem CDS (Customer Desk Solution) yang disampaikan langsung ke Bank melalui unit kerja Quality Service untuk kemudian oleh unit-unit kerja terkait ditindaklanjuti penyelesaiannya.

In addition to the duties of the Corporate Secretary and Quality Service, to support the management of reputational risk the Bank has established a call center and a website as means to convey information and handle customer complaints. As for complaints that are directed to branch offices, the Bank has CDS (Customer Desk Solution) system in place which delivers complaints directly to the Bank’s headquarters through its Quality Service to be followed up by the related work units.

Untuk meningkatkan pengetahuan produk dan layanan kepada nasabah tentang produk Bank, unit kerja Quality Service secara berkala melakukan KOPP Test (Know Our Product and Process) terhadap seluruh front-liner dan merupakan bagian dari Key Performance Index untuk meningkatkan pelayanan kepada nasabah dan debitur Bank.

To increase its customers’ understanding on the Bank’s products and services, the Quality Service unit regularly conducts Kopp Test (Know Our Product and Process) involving all frontliners, as part of the Key Performance Index to improve service to customers and borrowers.

Pengelolaan Risiko Reputasi Pada Saat Krisis

Reputation Risk Management In Times of Crisis

Dalam hal pengelolaan risiko reputasi saat krisis, Bank memiliki prosedur Business Continuity Plan (BCP) yang disusun berdasarkan Peraturan Bank Indonesia no. 9/15/ PBI/2007. Dalam organisasi BCP, Corporate Secretary memegang peranan sebagai koordinator kehumasan yang memiliki tugas yaitu memantau informasi terkait masalah yang timbul, menginformasikan kepada badan regulasi dan melakukan komunikasi dengan media dan masyarakat untuk mengelola risiko reputasi saat krisis.

To manage reputational risk in times of crisis, the Bank has the Business Continuity Plan (BCP) procedures based on Bank Indonesia Regulation No. 9/15/PBI/2007. In this BCP organization, the Corporate Secretary plays a role as public relations coordinator whose task is to monitor information related to issues that arise, inform the regulatory bodies and communicate with the media and the public to manage the Bank’s reputational risk during crises.


127

LAPORAN PENGENDALIAN INTERNAL Internal Control Report

LAPORAN PENGENDALIAN INTERNAL

INTERNAL CONTROL REPORT

Pelaksanaan Pengendalian Internal Perusahaan

Implementation of Internal Control

Sistem Pengendalian Internal yang efektif merupakan komponen penting dalam manajemen Bank dan menjadi dasar bagi kegiatan operasional Bank yang sehat dan aman. Melalui sistem Pengendalian yang efektif tersebut dapat membantu pengurus Bank dalam menjaga aset Bank, menjamin tersedianya pelaporan keuangan, meningkatkan kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, yang pada akhirnya melindungi seluruh kepentingan para pemangku kepentingan Perseroan, terutama nasabah dan pemegang saham.

An effective internal control system is a critical component in any bank’s management as well as a basis for sound and safe operations of all banks. Through the effective internal control system, the Bank’s management is enabled to protect and manage the Bank’s assets, ensure the availability of financial reporting, improve the Bank’s compliance with prevailing rules and regulations, which in turn protects the interest of all the stakeholders of the Company, especially its customers and shareholders.

Dalam merealisasikan sistem pengendalian internal yang efektif, Bank senantiasa melakukan upaya-upaya untuk mampu mengelola dan mengendalikan risiko melalui fungsi pengendalian internal, di mana rencana dan pelaksanaan, serta kajian dan evaluasinya dilaksanakan secara terintegrasi oleh seluruh elemen yang ada pada Bank.

In creating an effective internal control system, the Bank continues to take measures to manage and control risks through its internal control function, for which the planning and execution as well as review and evaluation are conducted in an integrated manner, encompassing all elements present in the Bank.

Oleh karenanya, sistem pengendalian internal merupakan proses yang secara bersama-sama dan berkesinambungan dilaksanakan oleh (1) Direksi dan seluruh Pejabat Bank yang memberikan arah, petunjuk dan pengawasan, (2) Komite Eksekutif, (3) Audit Intern dan (4) seluruh karyawan.

Therefore, the internal control system is a process that is collectively and simultaneously implemented by (1) the Board of Directors and all Executives that provide the direction, guideline and supervision, (2) Executive Committee, (3) Internal Audit, and (4) all employees.

Direksi dan Komisaris bertanggung jawab untuk menerapkan sistem pengedalian internal yang baik untuk mencapai tujuan Perseroan.

The Board of Directors and the Board of Commissioners are responsible for implementing a sound internal control system in order to help achieve the purpose of the Company.

Audit Internal bertanggung jawab untuk mengevaluasi dan menilai kecukupan penerapan pengendalian internal pada seluruh kegiatan dalam Bank dan memberikan rekomendasi perbaikan dan peningkatan pengendalian yang diperlukan.

The Internal Audit is responsible for evaluating and assessing the adequacy of internal control implementation in all the activities of the Bank, and providing recommendations for improvements to the internal control system.

Guna melaksanakan fungsinya secara efektif, Audit Internal bekerjasama dengan unit-unit kerja di dalam Bank dalam melakukan penilaian, analisa (mis : Business Risk Analysis and Evaluation / BRAE ), dan pemetaan risiko yang ada dalam kegiatan Perseroan. Selanjutnya, hasil-hasil kajian yang diperoleh diatas digunakan oleh Audit Internal sebagai dasar untuk merencanakan dan melaksanakan program-program audit yang berbasis risiko.

In order to carry out its function effectively, Internal Audit cooperates with other units in the Bank to assess, analyze (eg. : Business Risk Analysis and Evaluation / BRAE) , and map risks that are inherent in the Bank’s operations. In addition, results of the review are utilized by the Internal Audit as the basis for planning and implementing riskbased audits.

Sistem pengendalian internal dirancang dengan tujuan untuk melakukan evaluasi, memantau, mengelola risiko yang mungkin dapat menyebabkan tujuan perusahaan tidak tercapai, dan bukan untuk menghilangkan risiko tersebut.

The internal control system is designed with a purpose to evaluate, monitor, and manage risks that may result in the unattainment of the Bank’s purpose, and not to completely eliminate such risks.

128


Bank telah menggunakan COSO Internal Control Integrated Frame Work dalam pelaksanaan pengendalian internal, dimana terdapat lima komponen yang dapat digunakan dalam memitigasi eksposur risiko yang mencakup :

The Bank has employed the COSO Internal Control Integrated Frame Work in carrying out its internal control, whereby the five components that can be used to mitigate risk exposure are detailed below :

Lingkungan Pengendalian

Control Environment

Direksi berkomitmen melaksanakan kegiatan pengendalian operasional Perusahaan dengan menyusun struktur organisasi, menetapkan wewenang dan tanggung jawab, memberikan pelatihan dan pengembangan sumber daya manusia, dan secara rutin mengkomunikasikan misi, visi perusahaan, overall strategi dan ukuran-ukuran penilaian keberhasilan sehingga seluruh organisasi harus memastikan bahwa pelaksana tugas memiliki integrity, kecukupan pengetahuan dan keahlian sesuai dengan tugas dan tanggung jawab.

The Board of Directors is committed to controlling the Bank’s operations by preparing the organizational structure, setting authorities and responsibilities, providing training and development programs to the employees, and regularly communicating the vision, mission, overall strategy of the Bank as well as the relevant performance indicators, so that the entire organization is required to ensure that whoever conducts their respective tasks must have the integrity and adequacy of knowledge and skills in line with their duties and responsibilities.

Penilaian Risiko

Risk Assessment

Potensi-potensi risiko yang dihadapi, diidentifikasi, diukur, dimitigasi dan dipantau secara terus-menerus dalam rangka merealisasikan misi dan visi perusahaan, salah satunya melalui metode BRAE.

Risk potentials faced by the Bank are continuously identified, measured, mitigated and monitored so as to ensure the realization of the Bank’s vision and mission, one through the BRAE methods.

Selain hal tersebut, masing-masing Risk Owner juga melaksanakan penilaian secara mandiri atas Risk level yang dihadapi.

In addition, each Risk Owner also conducts independent assessments on the risk level for the risks they face.

Kegiatan Pengendalian & Pemisahan Tugas

Control & Separation of Duties

Merupakan aktivitas untuk meminimalisasi risiko baik dengan melakukan pemisahan tugas dan tanggung jawab, dual control, maupun pelaksanaan checklist (harian, mingguan, bulanan & tahunan) yang dilakukan untuk memastikan bahwa pelaksanaan pengendalian internal telah berjalan sesuai ketentuan yang berlaku.

These activities are aimed at minimizing risks through the separation of duties and responsibilities, dual control, and checklisting (daily, weekly, monthly and yearly), to ensure that internal control implementation has been in adherence to the prevailing rules and regulations.

Informasi & Komunikasi

Information & Communication

Saat ini Persero sudah menyediakan media informasi secara elektronik terkait dengan kebijakan dan prosedur internal maupun eksternal, sehingga karyawan dapat terus terupdate perihal adanya perubahan / penerbitan kebijakan maupun prosedur yang terbaru. Hal ini dilakukan dalam rangka menciptakan dan meningkatkan kompetensi dari semua level karyawan.

Currently the Bank runs an electronic outlet through which it disseminates its internal and external policies and procedures, and through which employees are continuously updated on the most recent developments in terms of policies and procedures. This is aimed at enhancing the competence of the Bank’s employees across all levels.

Pemantauan

Monitoring

Direksi, Pejabat eksekutif dan Audit Internal melakukan pemantauan secara terus menerus terhadap efektivitas keseluruhan pelaksanaan pengendalian intern.

The Board of Directors, Executive Officers, and Internal Audit conduct continuous monitoring on the overall effectiveness of the internal control implementation.


129

laporan pengendalian internal / statement of internal control

Audit Internal sebagai pihak yang independen secara obyektif melakukan monitoring atas kecukupan dan pelaksanaan pengendalian internal berdasarkan rencana kerja tahunan. Hasil pemeriksaan dilaporkan kepada Presiden Direktur dan Ketua Komite Audit dengan tembusan Direktur Kepatuhan dan departemen terkait yang menjadi objek pemeriksaan.

As an independent party, the Internal Audit objectively conducts monitoring on the adequacy and implementation of internal control, using the annual work plan as the basis for assessment. Monitoring results are submitted to the President Director and Audit Committee Chairman with an attachment submitted to the Director of Compliance and related departments as the auditees.

Audit Internal setiap bulannya melaporkan temuantemuan yang signifikan dan hasil investigasi dalam Rapat Komite Audit, termasuk tindak lanjut atas temuan Audit Internal maupun hasil pemeriksaan oleh Bank Indonesia.

The Internal Audit reports its significant findings and investigation results on a monthly basis at the Audit Committee meetings. Included in the report are follow ups on Internal Audit findings and Bank Indonesia’s findings.

Atas laporan Internal Audit kepada Komite Audit, selanjutnya Komite Audit melaporkan secara reguler kepada Dewan Komisaris.

Based on the Internal Audit Report to the Audit Committee, the Audit Committee subsequently reports on a regular basis to the Board of Commissioners.

Evaluasi Pengendalian Internal

Internal Audit Evaluation

Pengendalian internal menggambarkan elemenelemen utama yang digunakan untuk mencapai tujuan pengendalian internal, yang meliputi:

Internal control describes the principal elements that are considered in the achievement of internal control goals, which include:

• Kegiatan-kegiatan operasional yang dijalankan secara efektif & efisien, • Laporan keuangan yang akurat dan dapat diandalkan, • Kepatuhan terhadap Undang-undang, peraturan, dan kebijakan yang berlaku, dan • Pengamanan aset Perseroan, • Mengurangi dampak keuangan/kerugian, penyimpangan termasuk kecurangan/fraud, dan pelanggaran aspek kehati-hatian.

• Operational activities that are executed effectively and efficiently, • Accurate and reliable financial statements, • Compliance with prevailing laws and regulations and policies, • Securing the Bank’s assets, • Reducing the adverse impacts of financial losses, frauds and infringements and violations of the principle of prudence.

Selama tahun 2012, berdasarkan atas penilaian secara mandiri dan pemantauan oleh Internal Audit, maupun ICRD (Internal Control and Review Division) yang melakukan penilaian terhadap aktivitas operasional, kualitas sistem pengendalian telah dilakukan secara memadai sehingga risiko dapat dikelola.

Throughout 2012, based on an independent assessment and monitoring by the Internal Audit, and ICRD ( Internal Control and Review Division ) which assesses the operational activities, the quality of internal control implemented in the Bank has been sufficient to ensure that all risks have been properly managed.

130


SEKRETARIS PERUSAHAAN Corporate Secretary

PROFIL

PROFILE

Bambang Setiawan Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko merangkap Sekretaris Perusahaan Efektif menjabat sejak 1 November 2011

Compliance & Risk Management Director and Corporate Secretary Effective since November 1st 2011

54 tahun, Warga Negara Indonesia, lahir di Semarang, 20 November 1958. Menjabat Direktur Kepatuhan dan Sumber Daya Manusia di Bank ICB Bumiputera sejak 23 Juni 2011. Memperoleh gelar MBA dari Temple University, Pennsylvania AS pada 1993. Posisi yang pernah dijabat dalam perjalanan karirnya antara lain Direktur Bank Mandiri (2006-2010), Wakil Kepala PPATK (2004-2005), berbagai jabatan pada level VP, SVP dan EVP Coordinator di Bank Mandiri (1999-2004) dan berbagai jabatan managerial di Bank Bumi Daya (1984-1999).

54 years old, Indonesian citizen, born in Semarang on 20 November 1958. Serving as Director of Compliance and Human Resources at Bank ICB Bumiputera as of 23 June 2011. Obtained his MBA from Temple University, Pennsylvania USA in 1993. Has served in a number of positions including Director of Bank Mandiri (20062010), Deputy Chairman of PPATK (2004-2005), various VP, SVP, and EVP Coordinator positions at Bank Mandiri (1999-2004), and various managerial roles at Bank Bumi Daya (1984-1999).


131

sekretaris perusahaan / corporate secretary

FUNGSI

FUNCTIONS

Bank ICB Bumiputera telah menjalankan fungsi sekretaris perusahaan sesuai dengan persyaratan peraturan perundang-undangan tentang pengungkapan data perusahaan.

Bank ICB Bumiputera has conducted the functions of corporate secretary in line with the rules and regulations on corporate information disclosure.

Sesuai peraturan, Bank mengeluarkan laporan keuangan setiap triwulanan, semester, akhir tahunan melalui surat kabar nasional. Sekretaris Perusahaan memberikan masukan kepada Direksi, dan juga memastikan bahwa Bank mematuhi semua aturan dari Bapepam-LK dan Bursa Efek Indonesia.

In accordance with prevailing regulations, the Bank publishes financial statements on a quarterly, semesterly, and annual basis on newspapers with nationwide circulation. The Corporate Secretary also advises the Board of Directors and ensures that the Bank is at all times compliant with the regulations from Bapepam-LK and Indonesia Stock Exchange.

Sekretaris Perusahaan juga bertanggung jawab menyediakan ruang informasi yang efektif dan dapat diakses secara terbuka oleh seluruh pemangku kepentingan serta mengelola informasi yang dimuat. Dalam hal ini, Sekretaris Perusahaan telah menyediakan dan mengelola situs resmi Bank ICB Bumiputera, yaitu www.icbbumiputera.co.id, di mana masyarakat, nasabah, dan investor dapat memperoleh seluruh informasi berkaitan dengan Bank, seperti laporanlaporan tahunan terdahulu, siaran pers dan informasi lain terkait yang dibutuhkan.

The Corporate Secretary is also responsible for providing an effective means of information disclosure that can be accessed widely and openly by all stakeholers of the Bank, and manages the information published in such a means. As such, the Corporate Secretary has provided and managed the Bank’s corporate website, www. icbbumiputera.co.id, from which the public, customers and investors may obtain all information related to the Bank, such as previous annual reports, press releases, and other information they might require.

HUBUNGAN DENGAN INVESTOR DAN MEDIA INVESTOR & MEDIA RELATIONS KEGIATAN / ACTIVITY

FREKUENSI / FREQUENCY

Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) Annual General Meeting of Shareholders

1

Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) Extraordinary General Meeting of Shareholders

-

Konferensi Pers (RUPST, Paparan Publik, Promo) Press Conferences (AGMS, Public Expose, Promotions)

1

Laporan Keuangan Kuartalan Quarterly Financial Statements

4

Laporan Tahunan / Annual Report

1

Paparan Publik/ Public Expose

1

Siaran Pers / Press Releases

24

Ulasan Media (Berita Foto dan Tulis) Media Coverage (Photos & News)

290

Papan Reklame / Advertising on Billboards

132


-


REKAPITULASI SIARAN PERS RECAPITULATION OF PRESS RELEASES No.


Tanggal Date

JANUARI / JANUARY 1.

Kegiatan Donor Darah Blood Drive

10 Januari/January 2012

2.

Service Appreciation Day


3.

Petik Angpao & Reading Your Life


FEBRUARI / FEBRUARY 4.

Perjanjian Kerjasama dengan Buana Finance Cooperation Agreement with Buana Finance

14 Februari/February 2012

5.

Perjanjian Kerjasama dengan CIPAGANTI CUTRA Cooperation Agreement with CIPAGANTI CUTRA

21 Februari/February 2012

MARET / MARCH 6.

Perjanjian Kerjasama dengan Mysys Cooperation Agreement with Mysys

6 Maret/March 2012

7.

Bank ICB Bumiputera Pertahankan Rating Investment Grade Bank ICB Bumiputera Maintains Investment Grade Rating

14 Maret/March 2012

8.

Konsolidasi pada Tahun 2011, Bank ICB Bumiputera Fokus Ekspansi Bisnis di 2012 Consolidation in 2011, Bank ICB Bumiputera Focuses on Business Expansion in 2012

31 Maret/March 2012

Hingga Kuartal I 2012, Bank ICB Bumiputera Raih Keuntungan Hingga 155% Up to Q1 2012, Bank ICB Bumiputera Recorded Profit Up to 155%

13 April 2012

APRIL 9.

MEI / MAY 10.

Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan: Bank ICB Bumiputera Perkuat Jajaran Direksi 24 Mei/May 2012 Annual General Meeting of Shareholders: Bank ICB Bumiputera Strengthens Board of Directors

JULI / JULY 11.

Bank ICB Bumiputera Resmikan Kantor Cabang di Surabaya Bank ICB Bumiputera Officially Opens a Branch Office in Surabaya

5 Juli/July 2012

12.

Bank ICB Bumiputera Resmikan Kantor Cabang di Ubud Bank ICB Bumiputera Officially Opens a Branch Office in Ubud

9 Juli/July 2012

13.

Bank ICB Bumiputera Resmikan Kantor Cabang di Yogya Bank ICB Bumiputera Officially Opens a Branch Office in Yogya

22 Juli/July 2012

14.

Kucurkan Kredit Senilai Rp 75 Miliar, Bank ICB Bumiputera Gandeng PT Cahaya Graha Kencana untuk Pembangunan Hotel Mercure – Alam Sutera Serpong Providing Loans up to Rp 75 Billion, Bank ICB Bumiputera Teams Up with PT Cahaya Graha Kencana to Build Mercure Hotel in Alam Sutera, Serpong

23 Juli/July 2012

AGUSTUS / AUGUST 15.

Bank ICB Bumiputera Bekerja Sama dengan IBM Mewujudkan Efisiensi dan Pertumbuhan Bisnis di Waktu Mendatang Bank ICB Bumiputera Teams Up with IBM to Improve Efficiency and Attain Strong Business Growth

1 Agustus/August 2012

16.

Bank ICB Bumiputera Kucurkan Kredit Senilai Rp 100 Miliar kepada PT Andalan Finance Indonesia untuk Fasilitas Investasi Pembelian Kendaraan Bank ICB Bumiputera Disburses Loans up to Rp 100 Billion to PT Andalan Finance Indonesia for Auto Financing


17.

Penandatanganan Perjanjian Kerjasama Kredit Pemilikan Rumah dengan Suryamas Group Signing of Cooperation Agreement for Home Mortgages with Suryamas Group



133


SEPTEMBER 18.

Program ODP (Officer Development Program) 2012 2012 Officer Development Program

3 September 2012

19.

Bank ICB Bumiputera Tandatangani Perjanjian Kerjasama Linkage Program dengan Anggota PD BPR Jawa Barat Bank ICB Bumiputera Signed the Cooperation Agreement for Linkage Program with Members of PD BPR in West Java

25 September 2012

20.

Bank ICB Bumiputera Selenggarakan Paparan Publik Tahun 2012 Bank ICB Bumiputera Conducted Its 2012 Public Expose

28 September 2012

OKTOBER / OCTOBER 21.

Bank ICB Bumiputera Hadir Lebih Dekat dengan Anda di Jl.Fatmawati Bank ICB Bumiputera Now Closer to You on Jl. Fatmawati

3 Oktober/October 2012

22.

Bank ICB Bumiputera Selenggarakan Aksi Donor Darah Bank ICB Bumiputera Conducted Blood Drive


23.

Sasar Pasar Makassar: Bank ICB Bumiputera Cabang Makassar Siap Ekspansi Bisnis Approaching Makassar Markets: Bank ICB Bumiputera Opens Branch Office in Makassar to Expand Business


24.

Garap Industri Multifinance, Bank ICB Bumiputera Salurkan Rp 50 Miliar melalui Sindikasi Assisting the Multifinance Industry, Bank ICB Bumiputera Distributed Rp 50 Billion through Syndication


SITUS PERUSAHAAN

CORPORATE WEBSITE

Dalam rangka memberikan keterbukaan dan kemudahan dalam mengakses informasi berkenaan dengan bank kepada masyarakat dan pemangku kepentingan, Bank telah melakukan peningkatan kualitas situsnya dengan terus memperbarui tampilan, fitur, dan fasilitasnya. Situs Bank didesain sedemikian hingga masyarakat, nasabah, dan pemangku kepentingan lainnya dapat melakukan interaksi dengan pihak Bank.

In order to provide ease and transparency for the public and stakeholders in accessing the Bank’s information, the Bank has improved its website quality in terms of its look, features, and facilities. The Bank’s website has been designed so that all the customers, stakeholders, and the public alike may interact smoothly with the Bank.

Informasi seputar Bank seperti laporan-laporan tahunan terdahulu, siaran pers, informasi produk, dan informasi lainnya yang dibutuhkan nasabah dapat diperoleh melalui situs bank di mana disediakan juga fasilitas download (unduh) untuk informasi-informasi tertentu.

Information regarding the Bank, such as previous annual reports, press releases, product information, and other information required by customers may be obtained through the Bank’s website, with certain information available for download.

Masyarakat dapat mengakses informasi di situs resmi bank di www.icbbumiputera.co.id.

The Bank’s official website can be accessed here: www. icbbumiputera.co.id.

134



PENGADUAN NASABAH

CUSTOMER COMPLAINTS

Selama tahun 2012 Bank ICB Bumiputera menerima 9 pengaduan atau keluhan tertulis dari nasabah melalui media massa dan 125 pengaduan melalui Kantor Cabang. Seluruh pengaduan telah ditanggapi secara tertulis oleh Bank.

Throughout 2012 Bank ICB Bumiputera received 9 written complaints from customers published in the media and 125 complaints through its Branch Offices. All the complaints have been responded to in writing by the Bank.

Sesuai dengan ketentuan mengenai pengaduan nasabah, Bank memiliki unit Quality Service yang menangani pengaduan nasabah dan didukung oleh sistem Customer Desk Solution (CDS) yaitu sistem pencatatan keluhan dan pendistribusian keluhan kepada unit terkait. Bank wajib mencatat keluhan nasabah yang memiliki potensi kerugian keuangan dan menindaklanjuti pengaduan dalam waktu paling lambat 20 hari kerja, yang dapat diperpanjang satu kali agar semua keluhan dan pengaduan dapat segera diatasi.

In line with the provision on customer complaints, the Bank maintains the Quality Service unit that handles customer complaints and is supported by the Customer Desk Solution (CDS) system that records complaints and distributes them to related units. The Bank is required to record complaints from customers that may result in financial losses and must respond to the complaints within a period of 20 work days, which can be extended once, so that all the complaints can be properly resolved.

Untuk mempermudah nasabah mendapatkan bantuan layanan selama 24 jam, telah dibuka layanan call center yakni layanan CALL ME dengan nomor telpon yang mudah diingat oleh nasabah yaitu 500-188 atau 021 500-188 melalui ponsel.

Customers can contact the Bank 24 hours a day through the CALL ME call center service at this phone number: 500-188 or 021 500-188 if using mobile phones.

DAFTAR PENGADUAN NASABAH TAHUN 2012 / CUSTOMER COMPLAINTS IN 2012 Media Pengaduan Medium of Complaint

Jumlah Keluhan Nasabah Number of Complaints

Keluhan yang Diselesaikan pada Tahun yang Sama Complaints Resolved within the Year

9

9

125

125

Jumlah Keluhan Nasabah Number of Complaints

Keluhan yang Diselesaikan pada Tahun yang Sama Complaints Resolved within the Year

Funding

7

7

Lending

7

7

120

120

Media Massa/Mass Media Channel Bank ICB Bumiputera Jenis Keluhan Type of Complaint

Kartu Kredit/Credit Card


135

TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN Corporate Social Responsibility

TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN

CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY

Bank ICB Bumiputera memahami sepenuhnya bahwa Bank memiliki tanggung jawab sosial (CSR) yang tidak hanya berupa sekedar pemenuhan kewajiban, melainkan sebagai jalan di mana Bank dapat memberikan manfaat dan berkontribusi terhadap kemajuan dan peningkatan kualitas hidup masyarakat banyak.

Bank ICB Bumiputera is fully cognizant of its corporate social responsibility (CSR) and sees it not as an obligation of the Bank to be fulfilled, but rather as a means through which the Bank may be beneficial and contribute to the development and improvement of the quality of life of the greater public.

Selain dari itu, dukungan dan kepercayaan masyarakat merupakan faktor pendukung keberhasilan Bank ICB Bumiputera. Berdasarkan pada keyakinan inilah kami menjalankan program kepedulian dan tanggung jawab sosial melalui berbagai kegiatan secara berkesinambungan.

In addition, the public’s support to and trust in the Bank is certainly a determining success factor of Bank ICB Bumiputera. Based on this view, we conduct our corporate social responsibility programs through a number of activities in a sustainable and continuous manner.

Dalam melaksanakan tanggung jawab sosial kami kepada masyarakat, kami selalu memastikan keseimbangan antara laba usaha dengan jumlah dana yang dikembalikan kepada masyarakat, dengan mempertimbangkan kemampuan finansial dan investasi jangka panjang kami.

In manifesting our corporate social responsibility to the communities around us, the Bank consistently takes into consideration the balance between its earnings and the amount of funding “returned” to the public, by taking into account our financial capabilities and our longterm investment plans.

Kegiatan sosial dilaksanakan oleh Bank dengan berfokus pada tujuan agar tepat sasaran. Selama tahun 2012, kegiatan tanggung jawab sosial kami difokuskan pada: 1. Peningkatan kesejahteraan masyarakat yang membutuhkan bantuan darah melalui Aksi Kegiatan Donor Darah, bekerja sama dengan PMI. 2. Peningkatan kualitas dan fasilitasi pendidikan anakanak usia sekolah dasar dengan mengadakan Funschooling. 3. Pemberian bantuan untuk mendukung kegiatankegiatan sosial, seperti perlengkapan sekolah bagi anak-anak yatim piatu.

The Bank’s social activities are all focused on predefined targets so that they may achieve the results effectively. In 2012, our corporate social responsibility programs were focused on: 1. Improving the public welfare through the provision of blood, conducted via Blood Donation in collaboration with the Indonesian Red Cross. 2. Improving the quality of and facilitating elementary school education through Funschooling activities.

Perwujudan kegiatan CSR yang dilakukan oleh Bank ICB Bumiputera selama tahun 2012 antara lain adalah:

The CSR activities carried out by Bank ICB Bumiputera in 2012 are, among others:

1. Donor Darah (Januari, April, dan Oktober) 2. Donasi Yatim Piatu dalam rangka HUT ke-22 Bank ICB Bumiputera (Januari) 3. Fun Schooling di KCP Fatmawati (Oktober)

1. Blood Donation (in January, April and October) 2. Donation to Orphans in commemoration of the Bank’s 22nd anniversary (in January) 3. Fun Schooling at Fatmawati Branch (in October)

Seluruh kegiatan CSR Bank di tahun 2012 menelan biaya Rp 78.037.000.

The Company spent Rp 78,037,000 for all its CSR activities in 2012.

136


3. Providing assistance to support social activities, such as school equipment for orphans.

Untuk menjamin keberlanjutan usaha Bank, kami senantiasa menekankan kepada seluruh elemen organisasi bahwa semua yang dilakukan oleh Bank lakukan tidak hanya untuk memenuhi tuntutan bisnis. Bank haruslah mampu mengambil bagian dalam berbagai upaya peningkatan taraf hidup dan kemandirian masyarakat, baik di tingkat lokal maupun nasional.

To ensure the Bank’s long-term business sustainability, we continuously emphasize to all elements within the Bank that everything that the Bank strives to do is not purely for achieving business purposes. Instead, the Bank must also be able to partake in the various efforts to improve the quality of life and the self-reliance of the greater public, both on the local and national scale.

RINCIAN BIAYA KEGIATAN CSR 2012 DETAILS OF CSR ACTIVITIES IN 2012 BULAN MONTH

AKTIVITAS ACTIVITY

BIAYA COST

Januari/January

Donor Darah Blood Donation

28.537.000

April/April


3.500.000

Juni/June

Peringatan Celebration of Isra Mi’raj Nabi Muhammad SAW

Agustus/August

Santunan Donasi Bulan Ramadhan 1433 H Ramadan Donation

Oktober/October


4.800.000

Idul Adha, Kurban Sacrifice – Masjid Jami’ Al Musyaroffah

6.200.000

Nopember/ November TOTAL

500.000 33.500.000

Idul Adha, FORKABI

500.000

Bakti Sosial Social Work – FORKABI

500.000 78.037.000


137

PEJABAT EKSEKUTIF Executive Officers

HEAD OF

IRVANDI GUSTARI Head of Human Resources

RUDDY NARARYO SAROYO Head of Collection & Recovery

AGUS BONAFIDE SIMANJUNTAK Head of Credit Review

M. ADIE BINTORO Act. Head of Consumer Lending

BENNY LEE Act. Head of Product Development &Quality Service

R. ANDITIO ISMEDIATAMA Head of Micro Banking Group

EDI ALPIAN Head of Internal Audit

ASA MIRZAQI Head of SME Banking

GERRY RACHMAN Funding District Head 2

LUCKY MAYA FRITSIANA Funding District Head 1

JIMMY SUHERMAN Head of Corporate & Commercial Banking

SUSI ENITA Act. Head of Credit & Loan Administration

ASRIEF STAURY SIREGAR Act. Head of Information Technology

TOMI PARISIANTO WIBOWO Head of Financial Control

EDDIE RIDWAN ARIFIN Head of Risk Management

RACHMADI FENDY WIJAYA Head Of Compliance & Legal

ROY ISKANDAR KUSUMA W. Head of Treasury

SETIYANI DIPONEGORO Head of Operations

ENDRO SUMARSO Branch Transformation Program & Coordinator Funding Outside Jakarta

138


BRANCH MANAGERS

ASRIL DAMIRI Branch Manager Jambi

ARIEF SETIAWAN Branch Manager Samarinda

MARGUIL MARCON SEKEON Branch Manager Makassar

SUKIRNO SANDY Branch Manager Surabaya

DANIEL SAMZON MP Branch Manager Batam

M. HERI FADILAH Branch Manager Bandung

DENY HIMAWAN Branch Manager Solo

PARDAMEAN SIPAYUNG District Manager dan Branch Manager Medan

EMMA RUKMINI Branch Manager Pekanbaru

RADEN IGNATIUS PITOJO Branch Manager Semarang

HENY SUSETYORINI Branch Manager Yogyakarta

DADANG KUSWANDI Branch Manager Bogor

I KETUT YADNYANA Branch Manager Denpasar

YUDI SETIADI AGUSTIAN Acting Branch Manager Tarakan

INDRA NOVANDI Branch Manager Balikpapan


139

JARINGAN KANTOR CABANG Offices & Branches

KANTOR PUSAT Menara ICB Bumiputera, Jl. Probolinggo No.18, Menteng-Jakarta 10350 Telp .: (021) 3919898, Fax.: (021) 3919797, Telex: 65068 JKTBPIA, Swift : BUMIIDJA Call Me : 500 188; www.icbbumiputera.co.id JAKARTA

BALIKPAPAN

BOGOR

KC WISMA BUMIPUTERA Wisma Bumiputera Lt Dasar Jl. Jend Sudirman Kav.75 Jakarta 12910 Telp. : (021) 570 1621 Fax. : (021) 570 1635

KC BALIKPAPAN Jl. Jend. Sudirman No.327 Balikpapan 76114 Telp. : (0542) 744 881 Fax. : (0542) 417 947

KC BOGOR Jl. Raya Pajajaran No. 41 Ruko No. 5 Bogor 16128 Telp. : (0251) 8332234 Fax. : (0251) 833 5529

JAMBI

SOLO

KC JAMBI Jl. Kol. Abunjani No. 29B Sipin, Jambi 36129 Telp. : (0741) 60827 Fax. : (0741) 61335

KC SOLO Jl. Slamet Riyadi No.316 Solo 57141 Telp. : 0271 – 733 855 Fax. : 0271 – 733 866

BATAM

KANTOR DI BAWAH KANTOR CABANG

KC BATAM Jl. Engku Putri, Komplek Raflesia Business Centre Blok A9-10 Batam Center 29054 Telp. : (0778) 472 555 Fax. : (0778) 472 565

JAKARTA PUSAT

SURABAYA KC SURABAYA Jl. Kertajaya No.67-69 Surabaya 60286 Telp. : (031) 503 3992 Fax. : (031) 501 0234 PEKANBARU KC NANGKA PEKANBARU Komp. Pertokoan Mella Blok B No.1-2 Jl.Tuanku Tambusai Pekanbaru Telp : (0761) 572 666 Fax : (0761) 572 829 BANDUNG KC BANDUNG Jl. Ir. H.Juanda No.62 Bandung 40116 Telp. : (022) 426 5100 Fax. : (022) 426 5150 MEDAN KC MEDAN Komp. The Crown Jl. S Parman No. 18 Medan 20153 Telp. : (061) 455 4145 Fax. : (061) 455 4146 DENPASAR KC DENPASAR Rukan Dewata Square Blok A1-A2 Jl. Raya Puputan Renon Denpasar 80114 Telp. : (0361) 228 149, 228 184 Fax. : (0361) 228 192 YOGYAKARTA KC YOGYAKARTA Jl. Prof. Herman Yohanes No. 1331 Yogyakarta 55223 Telp. : (0274) 547 547 Fax. : (0274) 548 674

140

TARAKAN KC TARAKAN Jl. Jend.Sudirman No.02 RT14 Kel. Karang Balik Tarakan 77112 Telp. : (0551) 36700 Fax. : (0551) 36799 SEMARANG KC SEMARANG Komp. Ruko Pandanaran Blok 9 –10 Jl. Pandanaran No.2-6 Semarang 50241 Telp. : (024) 8312999, 845 7501/02 Fax. : (024) 831 0056 SAMARINDA KC SAMARINDA Jl. KH. Abul Hasan No.61 Samarinda 75111 Telp. : (0541) 204642 / 204643 / 749430 Fax. : (0541) 749 324 MAKASSAR KC MAKASSAR Bulusaraung Square Blok A No. 6 & 6A Jl. Gunung Bulusaraung, Kel. Gaddong, Kec. Bontoala Makassar 90157 Telp. : (0411) 3651551 Fax. : (0411) 3651552


KCP MENTENG Gedung Menara ICB Bumiputera Jl. Probolinggo No.18 Menteng Jakarta 10350 Telp. : (021) 3919898 Fax. : (021) 3919899 KCP MOHAMMAD MANSYUR Jl. KH. Moh Mansyur No. 8/ B3 Jakarta Pusat 10150 Telp. : (021) 631 4168 Fax. : (021) 633 1483 JAKARTA SELATAN KCP WOLTER Jl. Wolter Monginsidi No.88 L Jakarta 12170 Telp. : (021) 270 0199 Fax. : (021) 270 0275 KCP SOEPOMO Graha Alun Lt. Dasar Jl. Prof. Soepomo SH No.233 Jakarta 12870 Telp. : (021) 831 8762 Fax. : (021) 831 8752 KK CILANDAK MALL Cilandak Mall Lt. Dasar Jl. Raya Cilandak KKO Jakarta 12560 Telp. : (021) 7884 0117 Fax. : (021) 7884 0159 KK ARKADIA Gedung Perkantoran Arkadia Tower B Jl. TB Simatupang Kav 88 Jakarta 12520 Telp. : (021) 782 7675 Fax. : (021) 7883 8785

KCP FATMAWATI Komp. Duta Mas Blok A1 No 3 Jl. RS Fatmawati Jakarta 12150 Telp. : (021) 727 98266 Fax. : (021) 727 98267 KCP BLOK M Jl. Sult.Hasanuddin Kav. 41 Jakarta 12160 Telp. : (021) 722 1232 Fax. : (021) 722 3132 KK PONDOK INDAH Jl. Margaguna No.9 Pondok Indah Jakarta Selatan Telp : (021) 769 6162 Fax : (021) 761 6061 JAKARTA BARAT KCP TANJUNG DUREN Jl. Tanjung Duren Raya No.90 A Tanjung Duren Utara Jakarta 11470 Telp. : (021) 568 5051 Fax. : (021) 566 6573 KK PURI INDAH Ruko Pasar Puri Jl. Puri Indah Raya Blok A No.18 Jakarta 11610 Telp. : (021) 580 8456 Fax. : (021) 580 7512 KCP GLODOK PLAZA Glodok Plaza Lt. 1 No.78 Jl. Pinangsia Raya No.1 Jakarta 11180 Telp. : (021) 6230 2900 Fax. : (021) 6230 2563 KK HARCO MANGGA DUA Harco Electronic Mangga Dua Ruko Agung Sedayu Blok D No.1 Jl. Mangga Dua Raya Jakarta 10730 Telp : (021) 6220 1233 Fax : (021) 612 1055 KCP MERUYA Rukan Kencana Niaga Blok D1 No. 2M, Jl. Taman Aries, Meruya Utara Jakarta Barat 11620 Telp. : 021 – 589 07407 Fax. : 021 - 589 07408

JAKARTA UTARA

TANGERANG

KK KELAPA GADING Jl. Raya Boulevard Barat Blok LC6 No. 35 Kelapa Gading Jakarta 14240 Telp. : (021) 452 1369 Fax. : (021) 452 3118

KK BINTARO SENTRA MENTENG Ruko Bintaro Sentra Menteng Blok MN–24 Bintaro Jaya Sektor VII Tangerang 15224 Telp. : (021) 7486 3035 Fax. : (021) 7486 3036

KCP PLUIT Jl.Pluit Permai Raya No.27 Jakarta 14450 Telp. : (021) 662 7555 Fax. : (021) 662 4944

KK PAMULANG Ruko Pamulang Permai Blok SH 22 No.4 Pamulang Barat Tangerang 15417 Telp. : (021) 741 5800 Fax. : (021) 741 5600

KK TANJUNG PRIOK Pelabuhan T.Priok Jl. Panaitan No.7 Jakarta Utara Telp : (021) 4390 3158 / 4393 1670 Fax : (021) 437 3966 KK SUNTER Kompleks Ruko Sunter NirwanaAsri Jl. Paradise Raya Barat II Blok K Kav No 53 – Sunter Agung Jakarta 14350 Telp. : (021) 6530 4833 (Hunting) Fax : (021) 6530 4914 BEKASI KK BEKASI – KEMANG PRATAMA Ruko Kemang Pratama Raya Blok AL No.8, Bekasi 17148. Telp. : (021) 8241 9443 Fax. : (021) 8240 3123 KK BEKASI – SNK Ruko Sentral Niaga Kalimalang Jl. A. Yani Blok A.8 No.12 A Bekasi 17144 Telp.: (021) 8885 4858 Fax. : (021) 8896 1772 KK PONDOK GEDE Ruko Permata Blok A No.1 Jl. Raya Pondok Gede Pondok Gede – Bekasi Telp. : (021) 8499 7848 Fax. : (021) 846 3918

JAKARTA TIMUR

KK CIKARANG Jababeka Central Business District Ruko The Capitol Jl. Niaga Raya Blok 2 No. 2H3 Cikarang 17550 Telp. : (021) 898 40518 Fax. : (021) 898 40519

KCP PRAMUKA Gedung Is Plaza Lt. Dasar Jl.Pramuka Raya No.150 Jakarta13120 Telp. : (021) 819 8684 Fax. : (021) 819 8685

KCP CIBUBUR Pertokoan Citra Gran Blok R 03/25 Jl. Alternatif Cibubur Jatikarya, Jatisampurna, Bekasi 17435 Telp. : (021) 8459 2550 Fax. : (021) 8459 2543

KCP CEMPAKA PUTIH Jl. Cempaka Putih Raya No. 101A Jakarta 10510 Telp. : (021) 428 80057 Fax. : (021) 425 1446

DEPOK KK DEPOK Gedung Notaris Wirastuti P Jl. Margonda Raya No. 158 Depok 16423 Telp. : (021) 7721 3163 Fax. : (021) 777 7606

KK BSD CITY SEKTOR VII Ruko BSD City Sektor VII Blok RP No. 96 Serpong – Tangerang 15322 Telp. : (021) 537 9177 Fax. : (021) 537 9166 KCP TANGERANG Tangerang City Business Park Ruko No. B-12 Jl. Jend Sudirman No.1 Cikokol Tangerang 15118 Telp. : (021) 5578 2486 Fax. : (021) 5578 2487 KK BSD CITY SEKTOR I Sektor I.3 Blok B No.05 Serpong – Tangerang 15322 Telp. : (021) 5315 3755 / 5315 3766 KK GADING SERPONG Ruko Alexandrate Jl. Boulevard Raya Blok ALX 3 No. 30-31 Gading Serpong – Tangerang 15810 Telp. 021 542 14378 Fax. : 021 542 12218 KK BANDARA SOEKARNO HATTA Gedung JPT 01 P.05 Cargo, Area Bandra Soekarno Hatta Cengkareng 19110 Telp : (021) 5591 6386 / 5591 6388 Fax : (021) 5591 6385 SURABAYA KCP JEMURSARI Jl. Raya Jemur Sari No. 252E Prapen Surabaya 60237 Telp. : (031) 567 3009 Fax. : (031) 567 1682 KK KEMBANG JEPUN Jl. Kembang Jepun No.45 Surabaya 60162 Telp : (031) 355 1901 Fax : (031) 355 1902 PP JUANDA Jl. Raya Bandara Juanda KM 3-4 Surabaya 61253. Telp. : (031) 866 1045 Fax . : (031) 867 0448


141

jaringan kantor cabang / offices & branches

STRUKTUR ORGANISASI Organization Structure

KCP SUNGKONO Ruko Darmo Galleria Center No.A5 Jl. Mayjen Sungkono No.75 Surabaya 60225 Telp. : (031) 568 7768 Fax. : (031) 568 8769 KCP MIKRO PASAR KEMBANG Ruko Grand Flower Blok A no. 8 Jl. Pasar Kembang Surabaya 60263 Telp. : (031) 534 6809 KCP MIKRO JOMBANG Ruko cempaka mas regency Jl. Merdeka C-2 Surabaya 61400 Telp : (0321) 876 545 KCP MIKRO MOJOKERTO Jl. Gajah Mada No 136 Surabaya 61313 Telp : (0321) 383 208 KK MIKRO PASAR WIYUNG Jl. Raya Menganti Wiyung No.674 Surabaya 60228 Telp : (031) 753 3152 KK MIKRO RUNGKUT Ruko Rungkut Makmur 27/C.37 Jl. Raya Kalirungkut Surabaya 60293 Telp : (031) 879 5109 KK MIKRO PASAR GEDANGAN Ruko Tanrise Central Square Blok A5 Jl. A. Yani Gedangan Surabaya 61254 Telp : (031) 8531491 KK MIKRO LAMONGAN J l. KH Hasim Ashari No. 26 Surabaya 62214 Telp : (0322) 317 139 PEKANBARU KCP SUDIRMAN Jl. Jend.Sudirman No.337 Pekanbaru 28111 Tel. : (0761) 31455 Fax. : (0761) 849 078 KCP KERINCI Rukan Akasia Blok I No.1&2 Komplek RAPP Pangkalan Kerinci Pekanbaru 28300 Telp.: (0761) 95802, 95807 Fax. : (0761) 493 604 KK RS AWAL BROSS Jl.Jend.Sudirman No.117 Pekanbaru Telp.: (0761) 839 502 Fax. : (0761) 839 501 BANDUNG KCP VETERAN Jl. Veteran No. 22 – Bandung Telp : (022) 426 4408 (Hunting) (022) 426 4406 / 07

142

KCP MIKRO PASAR KOSAMBI Ruko ITC Kosambi, Blok E No.12 Jl.Baranangsiang Bandung 40112 Telp : 022 – 4224727 KK PELAJAR PEJUANG Jl.Pelajar Pejuang 45 No.93 Bandung 40265 Telp. : (022) 733 3784 Fax. : (022) 733 3785 KK MIKRO UJUNG BERUNG Ruko Astor No.1, Jl.Ujung Berung, Bandung 40616 Telp : 022 – 7806276 KK MIKRO CIMAHI Jl. Ganda Wijaya No.179, Cimahi Bandung 40525 Telp : 022 – 6633535 / 6654966 KK MIKRO KOPO SAYATI Jl.Kopo Sayati No.138, Bandung Telp : 022 – 5416601 KK MIKRO ASTANA ANYAR Jl.Panjunan No.8, Bandung Telp : (022) 523 2280 MEDAN KCP ASIA Jl. Asia No. 202 Medan 20214 Telp. : (061) 7361 408 Fax. : (061) 7361 407 KCP KRAKATAU Jl. Gunung Krakatau No. 19 C Medan 20238 Telp. : (061) 664 0411 KCP SETIABUDI Jl. Setiabudi No. 126B Medan 20122 Telp. : (061) 452 2110 KK UNILAND PLAZA Jl. Letjend MT. Haryono A-1 Medan 20231 Telp. : (061) 455 0561 KK PUSAT PASAR MEDAN Kompleks Ruko Pusat Pasar Medan Jl. Pusat Pasar No. 142 Medan 20212 Telp. : (061) 456 7505 Fax. : (061) 457.0773 KCP MICRO PASAR AKSARA Jl. Prof. HM Yamin No. 646 Medan 20233 Telp. : (061) 457 3055 KK MICRO BINJAI Jl. Jend. A. Yani No. 242 Medan 20762 Telp. : (061) 882 1249


KK MICRO PASAR PETISAH Jl. Mojopahit No. 27 C Medan 20153 Telp. : (061) 453 5779 KK MICRO PASAR SIMPANG LIMUN Jl. Singamangaraja No.7 Medan 20217 Telp. : (061) 786 3134 DENPASAR KCP UBUD Jl.Raya Ubud No.9 Ubud Gianyar 80571 Telp. : (0361) 972 835 / 972 836 Fax. : (0361) 972 418 KK KEROBOKAN Jl. Raya Kerobokan 64 Seminyak Badung 80361 Telp. : (0361) 731 183 KCP MIKRO SINGARAJA Jl Diponegoro No.184 Singaraja Denpasar, 81115 Telp. : (0362) 21645 KCP MIKRO SUKOWATI Jl. Raya Sukawati No.9x Sukawati Denpasar, 80582 Telp. : (0361) 290 074 KK MIKRO BADUNG Jl. Kartini No. 56 Denpasar, 80111 Telp. : (0361) 245 559 KK MIKRO KRENENG Jl. Rijasa No.16 Denpasar Denpasar, 80236 Telp. : (0361) 889 2302 KK MIKRO PASAR GIANYAR Jl. Majapahit No.36 Gianyar, 80511 Telp. : (0361) 947 033 KK MIKRO PASAR KARANG ASEM Jl. Kesatrian Karang Asem, 80811 Telp. : (0363) 22675 KK MIKRO PASAR KLUNGKUNG Jl Sahadewa No. 10 Klungkung, 80716 Telp. : (0366) 21304 KK MIKRO PASAR NEGARA Jl. Pahlawan No. 12 Jembrana, 82211 Telp. : (0365) 44359 KK MIKRO PASAR SERIRIT Jl. Gajahmada No. 26 Seririt, 81135 Telp. : (0361) 947 033 KK MIKRO TABANAN Jl.Gn Semeru No.30 Tabanan, 82111 Telp. : (0361) 817178

jaringan kantor cabang / offices & branches

YOGYAKARTA KCP MIKRO BRINGHARJO Jl. Bhayangkara No. 55 Yogyakarta, 55162 Telp. : (0274) 557 307 KK MIKRO BANTUL Jl. Jend. Sudirman No. 64 Bantul, 55711 Telp. : (0274) 367 740 KK MIKRO GODEAN Jl. Raya Godean KM 10, Godean Sleman, 55564 Telp. : (0274) 797 499 BALIKPAPAN

KK MIKRO PASAR BARU Jl. Oto Iskandardinata No 38, Babakan Pasar, Bogor 16141 Telp. (0251) 837 71677

KK MIKRO SALATIGA Komp. Ruko Taman Sari Blok B1 Jl. Jend. Sudirman Salatiga Telp. (0298) 315336

SOLO

KK MIKRO UNGARAN Jl. Gatot Subroto No. 167 Ungaran 50517 Telp. (0246) 923774

KCP MIKRO PASAR GEDE Jl. Kapt. Mulyadi No. 73 Solo, 57121 Telp. (0271) 645 663

KK MIKRO MIKRO WELERI Jl. Stasiun No.1 Ruko 4 Weleri, 51355 Telp. (0294) 644711

KK MIKRO PASAR BOYOLALI Jl. Pandanaran no. 131A Solo 57311 Telp. (0276) 3283710 Fax. (0276) 321420

BOGOR KCP MIKRO PASAR CILEUNGSI Jl. Raya Narogong KM 23, Cileungsi Bogor, 16820 Telp. (021) 824 84192

KK MIKRO PASAR KARTASURA Jl. A Yani no. 3 Kartasura, 57128 Telp. (0271) 784845 Fax. (0271)784843

BATAM

KK MIKRO PASAR CIAWI Jl. Raya Wangun Ruko Merah No 5 Bogor 16720 Telp. (0251) 824 7565

KK MIKRO PASAR KLATEN Jl. Pemuda no. 28A Tegal tawangrejo Klaten, 57414 Telp. (0272) 321599 Fax. (0272) 3351900

KK PENUIN Komp. Ruko Penuin Center Blok R No.04 Batam 29441 Telp. (0778) 457 700 Fax. (0778) 457 799

KK MIKRO PASAR CIBINONG Sentral Cibinong A-30, Jl. Raya Mayor Oking Bogor 16916 Telp. (021) 879 07934

KK MIKRO PASAR PEDAN Jl. Utara Pasar Pedan, Sobayan Klaten, 57468 Telp. (0272) 897962 Fax (0272) 897438

SEMARANG

KK MIKRO PASAR ANYAR Ruko Taman Topi Square No.5 JL Kapten Muslihat, Paledang Bogor 16121 Telp. (0251) 832 8489

KK MIKRO PASAR SRAGEN Jl. Raya Sukowati no. 172 Kel. Sragen Tengah Kec. Sragen Kota Solo 57211 Telp. (0271) 892262 Fax. (0271)784843

KK AHMAD YANI Ruko Karang Jati Jl. Jend.Ahmad Yani No.496 D Balikpapan 76123 Telp. 0542 – 739575 Fax. 0542 - 739576

PP TANJUNG MAS Komplek Kantor Bea dan Cukai Jl. Coaster No.1-3 Semarang 50129 Telp. (024) 357 5939 KCP MIKRO GAYAMSARI Ruko Gayamsari No. 22 Jl. BrigJend Soediarto, Gayamsari - Semarang 50161 Telp. (024) 76741665 Fax. (024) 6725370 KCP MIKRO KARANGAYU Ruko Siliwangi Plaza Blok B-5 No. 187 Jl. Jend. Sudirman - Karangayu Semarang 50142 Telp. (024) 7615824 Fax. (024) 7608936 KCP MIKRO PEKALONGAN Jl. A. Yani, Komplek Wira Mall No. 17 Pekalongan, 51152 Telp. (0285) 4417066 Fax. (0285) 4417257 KCP MIKRO REJOWINANGUN Jl. Ikhlas B 1 Magersari Magelang, 56126 Telp. (0293) 311454 Fax. (0293) 364659 KK MIKRO KUDUS Ruko Kereta Api Indonesia (KAI) Blok B-6 Jl. Achmad Yani Kudus, 59317 Telp. (0291) 439442 Fax. (0291) 4251559

PROPINSI PROVINCE

HO

KC

KCP

KCP Mikro

KK

KK Mikro

DKI Jakarta

1

2

14

1

19

4

Jawa Barat

-

1

1

1

1

4

-

3

Jawa Tengah

-

2

-

5

-

9

1

2

PP

ATM 33

DI Yogyakarta

-

1

-

1

-

2

-

3

Jawa Timur

-

1

2

3

1

4

1

3

Jambi

-

1

-

-

-

-

-

1

Sumatera Utara

-

1

3

1

2

3

-

6

Riau

-

2

2

-

2

-

-

12

Bali

-

1

1

2

1

8

-

3

Kalimantan Timur

-

3

-

-

1

-

-

3

Sulawesi Selatan

-

1

-

-

-

-

-

1

TOTAL

1

16

23

14

27

34

2

70

Keterangan : - HO : - KC : - KCP : - KCP Mikro : - KK : - KK Mikro : - PP : - ATM :

Head Office Kantor Cabang / Main Branch Kantor Cabang Pembantu / Sub Branch Kantor Cabang Pembantu Mikro / Microbanking Sub Branch Kantor Kas / Cash Office Kantor Kas Micro / Microbanking Outlet Payment Point Anjungan Tunai Mandiri / Automatic Teller Machine


143

TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN Responsibility For Annual Report

PERIODE 1 JANUARI 2012 - 31 DESEMBER 2012

PERIOD OF 1 JANUARY 2012 - 31 DECEMBER 2012

Sesuai dengan masa jabatan untuk periode di atas, yang bertandatangan di bawah ini telah membaca dan memeriksa dengan seksama serta menyetujui isi dari naskah Buku Laporan Tahunan Perseroan tahun 2012 terlampir, yang didalamnya juga memuat Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2012

In accordance with the term of office for the above period, the undersigned have read and duly examined and approved the content of the Annual Report of the Company for the year 2012, which includes the Financial Statements for the year 2012.

Dewan Komisaris Board of Commissioners

DATO’ MAT AMIR BIN JAFFAR

HERALD TONNY HASIHOLAN BAKO

Presiden Komisaris Komisaris Independen President Commissioner Independent Commissioner


RIA BUDIWENI SUMIATI PARDEDE


BAMBANG SETIJOPRODJO*)


Direksi Board of Directors

RAJUENDRAN MARRAPAN Pelaksana Tugas Presiden Direktur Acting President Director

BAMBANG SETIAWAN Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Compliance and Risk Management Director

SUHARDIANTO Direktur Operasi Operation Director

CAROLINA DINA RUSDIANA

SINDBAD RIJADI HARDJODIPURO**)

Direktur Konsumer Consumer Director

Direktur Bisnis Business Director

*) Pada saat Laporan Tahunan ini ditandatangani, Bapak Bambang Setijoprodjo telah meninggal dunia pada tanggal 11 Maret 2013 *) By the time the Annual Report to be signed, Mr. Bambang Setijoprodjo had passed away on 11th March 2013 **) Memperoleh persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 2 Januari 2013 **) Have received approval from Bank Indonesia on 2nd January 2013

LAPORAN KEUANGAN & LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 31 DESEMBER 2012 FINANCIAL STATEMENT & INDEPENDENT AUDITOR REPORT 31 DESEMBER 2012


145

146


PT Bank ICB Bumiputera Tbk Laporan keuangan beserta laporan auditor independen 31 Desember 2012, 2011, 2010 dan 1 Januari 2010/ 31 Desember 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010/ Financial statements with independent auditors’ report December 31, 2012, 2011 and 2010 and January 1, 2010/ December 31, 2009 and years ended December 31, 2012, 2011 and 2010

The original financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk LAPORAN KEUANGAN BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 31 DESEMBER 2012, 2011, 2010 DAN 1 JANUARI 2010/31 DESEMBER 2009 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk FINANCIAL STATEMENTS WITH INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT DECEMBER 31, 2012, 2011, 2010 AND JANUARY 1, 2010/ 31 DECEMBER 2009 AND YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012 AND 2011, 2010

Daftar Isi

Table of Contents

Halaman/ Page Laporan Auditor Independen

Independent Auditors’ Report

Laporan Posisi Keuangan ……………………………

1-3

…………………

Laporan Laba Rugi Komprehensif………………........

4-5

…………… Statements of Comprehensive Income

Laporan Perubahan Ekuitas……………………….....

6-7

………………….. Statements of Changes in Equity

Laporan Arus Kas……………………………………...

8-9

………………………….. Statements of Cash Flows

Catatan atas Laporan Keuangan…………………….

10 - 155

………………… Notes to the Financial Statements

***************************

Statements of Financial Position


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Desember 2012, 2011, 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Diperdagangkan

2012

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31, 2012, 2011, 2010 and January 1, 2010/December 31, 2009 (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

2011*

1 Jan. 2010/ 31 Des. 2009/ Jan. 1, 2010/ Dec. 31, 2009*

2010*

2d,2f,3

72.192.877

64.722.003

75.961.423

63.355.728

ASSETS Cash

2d,2f,2g,4

469.681.274

477.736.955

584.362.798

468.798.099

Current accounts with Bank Indonesia

2d,2f,2g 2n,5

163.262.283

121.454.426

101.852.717

112.530.310

2d,2h, 2n,6

992.486.785

682.442.396

1.148.055.884

329.516.130

Placements with Bank Indonesia and other banks

2d,2i,7

Current accounts with other banks

-

28.366.795

-

-

Trading Securities

2d,2e,2j, 2n,8,50

377.492.568

537.751.453

256.829.468

349.314.509

Financial Investments

2d,2e,2j, 2n,9,50

15.270.008

13.803.382

26.522.684

57.058.024

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai

(2.064.550 )

(1.644.241)

(4.751.081)

(4.954.096 )

Wesel ekspor - neto

13.205.458

12.159.141

21.771.603

52.103.928

Export bills - net

809.845

735.802

857.435

612.657

Derivatives receivable

234.818 5.148.843.307

250.373 5.105.147.202

6.784.264 6.122.251.675

5.863.038 5.321.124.917

Loans Related parties Third parties

5.149.078.125

5.105.397.575

6.129.035.939

5.326.987.955

Investasi Keuangan Wesel ekspor

Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Pihak berelasi Pihak ketiga Total kredit yang diberikan Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Kredit yang diberikan - neto

Export bills

2d,2k 2n,10 2d,2l,11 2c,40

2e,2n,11

(106.013.253 ) 5.043.064.872

(161.284.003) 4.944.113.572

*Disajikan kembali/direklasifikasi, lihat Catatan 50

(100.739.901) 6.028.296.038

(130.567.962 ) 5.196.419.993

Less: Allowance for impairment losses

Total loans Less: Allowance for impairment losses Loans - net

* As restated/reclassified, see Note 50

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes form an integral part of these financial statements.

1


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) 31 Desember 2012, 2011, 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes

2012

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31, 2012, 2011, 2010 and January 1, 2010/December 31, 2009 (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

2011*

2010*

1 Jan. 2010/ 31 Des. 2009/ Jan. 1, 2010/ Dec. 31, 2009*

Tagihan akseptasi

2d,2e,2m 2n,12

31.581.967

92.419.789

56.971.178

19.481.784

Acceptances receivable

Pendapatan bunga masih akan diterima

2d,2v,13

32.821.430

35.141.926

43.464.278

37.816.981

Accrued interest receivable

65.935.957

Fixed assets - net of accumulated depreciation of Rp138,715,285 as of December 31,2012, Rp122,380,730 as of December 31, 2011, and Rp106,982,251 as of December 31, 2010 Intangible assets - net of accumulated amortization of Rp53,547,791 as of December 31,2012, Rp41,270,469 as of December 31, 2011, and Rp29,824,737 as of December 31, 2010

Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp138.715.285 pada 31 Desember 2012, Rp122.380.730 pada 31 Desember 2011 dan Rp106.982.251 pada 31 Desember 2010

2o,14

41.023.350

56.106.310

64.108.629

Aset tidak berwujud - setelah dikurangi akumulasi amortisasi sebesar Rp53.547.791 pada 31 Desember 2012, Rp41.270.469 pada 31 Desember 2010 dan Rp29.824.737 pada 31 Desember 2010

2p,15

22.245.925

27.592.840

36.731.345

46.055.587

Aset pajak tangguhan - neto

2x,37

35.159.744

40.160.709

15.310.048

21.442.118

Deferred tax assets - net

Agunan yang diambil alih - setelah dikurangi cadangan penurunan nilai sebesar Rp17.159.302 pada 31 Desember 2012, Rp33.436.152 pada 31 Desember 2011, dan Rp34.385.009 pada 31 Desember 2010 Beban dibayar dimuka Aset lain-lain - neto TOTAL ASET

36.826.706

69.914.163

117.997.166

156.808.111

Foreclosed properties - net of allowance for impairment losses Rp17,159,302 as of December 31,2012, Rp33,436,152 as of December 31,2011, and Rp34,385,009 as of December 31, 2010

53.028.810 48.919.565

57.358.191 33.358.463

54.529.603 60.838.945

38.274.406 49.303.549

Prepaid expenses Other assets - net

7.433.803.459

7.281.534.934

8.667.938.558

7.007.769.847

TOTAL ASSETS

2r,16 2d,2n,17,50 2d,2n,18,50





2


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) 31 Desember 2012, 2011, 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes

2012

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31, 2012, 2011, 2010 and January 1, 2010/December 31, 2009 (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

2011*

2010*

1 Jan. 2010/ 31 Des. 2009/ Jan. 1, 2010/ Dec. 31, 2009*

LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan Pihak berelasi Pihak ketiga

LIABILITIES AND EQUITY 2d,2s,19 2d,2u,20 2c,40

Total Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Utang pajak Pinjaman diterima Bunga masih harus dibayar Komponen liabilitas dari obligasi wajib konversi Liabilitas imbalan pasca kerja Liabilitas lain-lain

15.753.136

27.330.597

37.117.934

36.102.307

12.136.873 6.421.628.552

106.990.454 5.904.373.361

20.077.079 7.193.595.383

236.344.625 5.706.432.738

LIABILITIES Liabilities immediately payable Deposits Related parties Third parties

6.433.765.425

6.011.363.815

7.213.672.462

5.942.777.363

Total Deposits

2d,2u,21 2d,2k,2n,10 2d,2m,2n,12 22 2d,23 2d,2v,2y 2aa,27

132.230.499 417.182 31.581.967 6.012.654 9.909

400.607.188 588.118 92.419.789 6.998.801 9.909

461.953.240 359.366 56.971.178 10.141.909 10.360

380.650.036 311.141 19.481.784 8.989.571 14.945

Deposits from other banks Derivatives payable Acceptances payable Taxes payable Borrowings

20.590.766

18.530.444

24.999.391

16.938.235

2d,25 2d,26,2y 2d,28

25.354.405 38.627.386 15.620.369

33.274.191 30.645.603 54.964.891

40.275.055 23.304.246 98.364.471

18.448.992 63.336.839

Accrued interest payable Liability component of mandatory convertibe bonds Post employment benefit obligation Other liabilities

6.719.963.698

6.676.733.346

7.967.169.612

6.487.051.213

TOTAL LIABILITIES

TOTAL LIABILITAS EKUITAS Modal saham - nilai nominal Rp100 per saham (nilai penuh) Modal dasar 20.000.000.000 saham Modal ditempatkan dan disetor penuh - 5.486.078.541 saham 29 Tambahan modal disetor - neto 2t,2aa,30 Saldo laba (defisit) 38,50 Telah ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya Laba (rugi) yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar efek tersedia untuk dijual - neto 2j,8f

548.607.854 233.222.815

548.607.854 125.303.029

548.607.854 118.302.165

500.000.000 2.861.342

17.939.724 (90.940.148 )

17.939.724 (91.976.583)

15.506.000 27.696.325

13.992.969 3.256.065

5.009.516

4.927.564

608.258

EQUITY Share capital - Rp100 par value (full amount) per share Authorized capital 20,000,000,000 shares Issued and paid-up 5,486,078,541 shares Additional paid in capital - net Retained earnings (deficit) Appropriated Unappropriated Unrealized gain (loss) on change in fair value of availablefor-sale securities - net

EKUITAS - NETO

713.839.761

604.801.588

700.768.946

520.718.634

EQUITY - NET

7.433.803.459

7.281.534.934

8.667.938.558

7.007.769.847

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS


(9.343.398)




3


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

2012

2011*

2010*

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan bunga Beban bunga

OPERATING INCOME AND EXPENSES 2c,2v,31,40 2c,2v,32,40,45

Pendapatan bunga neto Pendapatan/ (Beban) Operasional Lainnya Pendapatan Operasional Lainnya: Keuntungan penjualan efek-efek yang diperdagangkan dan investasi keuangan - neto Provisi dan komisi selain dari pemberian kredit Pendapatan denda Keuntungan dari transaksi mata uang asing - neto Keuntungan penjualan agunan yang diambil alih - neto Kenaikan nilai efek-efek yang diperdagangkan - neto Lain-lain

823.520.951 (460.866.841)

829.934.862 (435.035.162)

357.765.338

362.654.110

394.899.700

2i,2j,8d

22.643.920

29.890.490

42.943.021

2w

22.846.583 1.666.491

25.351.426 758.755

33.259.993 1.118.019

2b

13.354.640

12.229.129

2r,16

4.584.075

-

-

2i,33

279.184

341.268 1.503.034

215.560

65.374.893

70.074.102

77.536.593

Total Pendapatan Operasional Lainnya Beban Operasional Lainnya: Beban cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan dan asset non-keuangan Kerugian penjualan agunan yang diambil alih - neto Kerugian dari transaksi mata uang asing - neto Umum dan administrasi Tenaga kerja

688.882.757 (331.117.419)

Interest income Interest expenses Net interest income

-

Other Operating Income/ (Expenses) Other Operating Income: Gain on sale of trading securities and financial investment - net Fees and commissions not related to loan Penalties Gain on foreign exchange transactions - net Gain on sale of foreclosed properties - net Increase in value of trading securities - net Others Total Other Operating Income Other Operating Expenses :

(137.815.212)

(50.171.660)

(4.529.894)

(4.931.760)

(201.313.830) (180.892.135)

(231.495.233) (179.802.627)

(140.287) (207.168.567) (166.285.457)

Provision for impairment losses on financial assets and non-financial assets Loss on sale of foreclosed properties - net Loss on foreign exchange transactions - net General and administrative Personnel

Total Beban Operasional Lainnya

(415.665.098)

(553.642.966)

(428.697.731)

Total Other Operating Expenses

Beban Operasional Lainnya - neto

(350.290.205)

(483.568.864)

(351.161.138)

Other Operating Expenses - net

(120.914.754)

43.738.562

2n,5,6,7,8,9 10,11,12

(33.459.133)

2r,16 2b 2c,35,40 36

PENDAPATAN (RUGI) OPERASIONAL - NETO

-

7.475.133


OPERATING INCOME (LOSS) - NET




4


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL Keuntungan penjualan aset tetap - neto Lainnya - neto

14

Beban Non-Operasi - neto LABA (RUGI) SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PAJAK MANFAAT (BEBAN) PAJAK

2x,37

LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN LABA (RUGI) KOMPREHENSIF LAINNYA: Keuntungan (rugi) yang belum direalisasi atas surat-surat berharga dalam kelompok tersedia untuk dijual Pajak penghasilan terkait dengan pendapatan komprehensif lainnya

2012

2011*

2010

609.708 (2.074.759)

1.115.204 (23.494.055)

318.522 (5.142.404)

NON-OPERATING INCOME (EXPENSES) Gain on sales of fixed assets - net Others - net

(1.465.051)

(22.378.851)

(4.823.882)

Non-Operating Expense - Net

6.010.082

(143.293.605)

38.914.680

(4.973.647)

29.675.233

(10.711.389)

1.036.435

(113.618.372)

28.203.291

INCOME (LOSS) BEFORE TAX BENEFIT (EXPENSE) TAX BENEFIT (EXPENSE) INCOME (LOSS) FOR THE YEAR OTHER COMPREHENSIVE INCOME (LOSS): Unrealized gain (loss) on available-for-sale marketable securities

2j,8g

Laba (Rugi) komprehensif lainnya neto setelah pajak TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF SELAMA TAHUN BERJALAN NETO SETELAH PAJAK LABA (RUGI) PER SAHAM DASAR ** (Dalam Rupiah penuh)

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME (continued) Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in thousand Rupiah, Unless otherwise stated)

109.269

19.027.949

(27.317)

(4.756.987)

3.317.219

81.952

14.270.962

(9.951.656)

1.118.387

2z,38

(13.268.875)

0,19


Income tax relating to components of other comprehensive income Other comprehensive income (loss) - net of tax

(99.347.410)

TOTAL COMPREHENSIVE INCOME (LOSS) FOR THE YEAR 18.251.635 NET OF TAX

(20,71)

BASIC EARNINGS (LOSS) PER SHARE ** (In full Rupiah)

5,60


**Tidak terdapat instrumen berpotensi saham biasa yang bersifat dilutif.

* *There are no dillutive potential ordinary shares.



5


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes Saldo per 1 January 2010* Dividen tunai Penerbitan saham melalui eksekusi waran Pembentukan cadangan umum Laba tahun berjalan Bagian ekuitas OWK Kerugian belum direalisasi atas perubahan nilai wajar efek yang tersedia untuk dijual

39 29,30 39 2z,30 2j,8f

Tambahan Modal Disetor - neto/ Additional Paid-in Capital-net

Belum ditentukan Penggunaannya/ Unappropriated

2.861.342

13.992.969

3.256.065

-

-

-

(2.250.000 )

-

48.607.854 -

9.186.885 106.253.938

1.513.031 -

(1.513.031 ) 28.203.291 -

-

608.258

Ekuitas - neto/ Equity - net 520.718.634 (2.250.000 ) 57.794.739 28.203.291 106.253.938

Cash dividends Issuance of shares through execution of warrants General reserve income for the year Equity component of MCB Unrealized loss on change in fair value of available-for-sale securities

-

-

-

-

(9.951.656)

118.302.165

15.506.000

27.696.325

(9.343.398)

39 39

-

-

2.433.724

(3.620.812 ) (2.433.724 )

-

(3.620.812 ) -

2z,30

-

7.000.864

-

(113.618.372 ) -

-

(113.618.372 ) 7.000.864

Cash dividends General reserve Loss for the year (as restated, see Note 50) Equity component of MCB

14.270.962

14.270.962

Unrealized gain on change in fair value of available-for-sale securities

4.927.564

604.801.588

Balance as of December 31, 2011*

-

-

-

548.607.854

125.303.029

17.939.724


(91.976.583 )

(9.951.656 )

Balance as of January 1, 2010*

548.607.854

2j,8f Saldo per 31 Desember 2011*

Saldo Laba (Defisit)/ Retained Earnings (Deficit)

Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasi dari Perubahan Nilai Wajar Efek Tersedia untuk Dijual - neto/ Unrealized Gain (Loss) on Change in Fair Value of Available-forSale Securities-net

Telah ditentukan Penggunaannya/ Appropriated

500.000.000

Saldo per 31 Desember 2010 Dividen tunai Pembentukan cadangan umum Rugi tahun berjalan (setelah penyajian kembali, lihat Catatan 50) Bagian ekuitas OWK Keuntungan belum direalisasi atas perubahan nilai wajar efek yang tersedia untuk dijual

Modal Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Issued and Paid - up Share Capital

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

700.768.946

Balance as of December 31, 2010




6


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes Saldo per 31 Desember 2011* Dividen tunai Pembentukan cadangan umum Laba tahun berjalan Dana setoran modal Bagian ekuitas OWK Keuntungan belum direalisasi atas perubahan nilai wajar efek yang tersedia untuk dijual Saldo per 31 Desember 2012

39 39 2z,30 2z,30 2j,8f

Modal Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Issued and Paid - up Share Capital

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY (continued) Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Saldo Laba (Defisit)/ Retained Earnings (Deficit) Tambahan Modal Disetor - neto/ Additional Paid-in Capital-net

Telah ditentukan Penggunaannya/ Appropriated

548.607.854

125.303.029

17.939.724

-

100.000.000 7.919.786

-

-

-

-

548.607.854

233.222.815

17.939.724


Belum ditentukan Penggunaannya/ Unappropriated (91.976.583 ) 1.036.435 (90.940.148 )

Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasi dari Perubahan Nilai Wajar Efek Tersedia untuk Dijual - neto/ Unrealized Gain (Loss) on Change in Fair Value of Available-forSale Securities-net

Ekuitas - neto/ Equity - net

4.927.564

604.801.588

Balance as of December 31, 2011*

-

1.036.435 100.000.000 7.919.786

Cash dividends General reserve Income for the year Disclosed reserve Equity component of MCB Unrealized gain on change in fair value of available-for-sale securities

81.952

81.952

5.009.516

713.839.761





7


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk LAPORAN ARUS KAS Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2012 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan bunga, provisi dan komisi Pembayaran bunga Penerimaan pendapatan operasional lainnya Pembayaran gaji dan tunjangan karyawan Pembayaran beban operasional lainnya Pembayaran beban non-operasional Pembayaran pajak penghasilan Arus kas operasi sebelum perubahan dalam aset dan liabilitas operasi Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi Penempatan pada bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Kredit yang diberikan Agunan yang diambil alih Tagihan derivatif Tagihan akseptasi Aset lain-lain Kenaikan (penurunan) Liabilitas Operasi Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Liabilitas lain-lain Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Hasil penjualan (pembelian) neto investasi keuangan

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

2011*

2010*

691.203.253 (329.057.097)

831.843.303 (467.335.788)

846.976.973 (426.974.005)

33.562.824

40.183.612

34.453.285

(173.332.783) (132.887.008) 2.509.316 -

(186.806.395) (218.806.834) (9.732.457) -

(159.507.248) (157.437.505) (10.074.164) (10.239.222)

91.998.505

(10.654.559)

117.198.114

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Interest, commissions and fees received Interest paid Other operating income received Salaries and employee benefits paid Other operating expenses paid Non-operating expense paid Payments of corporate income tax Cash flows before changes in operating assets and liabilities

22.163.000 28.366.795 (145.182.220) 37.671.532 (74.043) 60.837.822 (4.393.560)

23.260.797 (28.366.795) 1.023.638.364 48.083.003 121.633 (35.448.611) (51.239.074)

422.401.610 (268.376.689) (170.935) (60.837.822) (16.653.591)

(1.202.308.647) (61.346.052) 228.752 35.448.611 (41.647.309)

1.270.895.099 81.303.204 48.225 37.489.394 4.316.678

Decrease (increase) in operating assets Placements with other bank Securities - trading Loans Foreclosed properties Derivatives receivable Acceptances receivable Other assets Increase (decrease) in Operating Liabilities Deposits Deposits from other banks Derivatives payable Acceptances payable Other liabilities

(300.229.887)

681.124.550

Net Cash Provided by (Used in) Operating Activities

167.750.404

117.054.178

(224.041.231)

(752.953) 92.485.042 (802.047.984) (113.571.230) (244.778) (37.489.394) 31.495.133

83.759.310

Hasil penjualan aset tetap Perolehan aset tetap dan perangkat lunak

3.829.402

2.204.060

(15.203.545)

(14.927.924)

(31.994.186)

Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Investasi

105.680.035

(236.765.095)

52.085.906


320.782

CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Proceeds from net sales (purchase) of financial investment Proceeds from sales of fixed assets Acquisitions of fixed assets and software Net Cash Provided by (Used in) Investing Activities




8


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2012

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued) Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

2011*

2010

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penambahan modal saham Penerbitan obligasi wajib konversi Pembayaran biaya emisi Obligasi wajib konversi Pembayaran dividen Pembayaran pinjaman diterima Penambahan dana cadangan modal

100.000.000

(3.620.812) (452) -

Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan

100.000.000

(3.621.264)

202.069.147

Net Cash Provided by (Used in) Financing Activities

KENAIKAN (PENURUNAN) NETO KAS DAN SETARA KAS

373.430.439

(540.616.246)

935.279.603

NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS

-

-

57.794.739

-

-

150.000.000 (3.471.007) (2.250.000) (4.585) -

CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Addition in share capital Issuance of mandatory convertible bonds Payment of mandatory convertible bonds Payment of dividends Payments of borrowings Addition in reserve capital

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

1.324.192.780

1.864.809.026

929.529.423

CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

1.697.623.219

1.324.192.780

1.864.809.026

CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR

PENGUNGKAPAN TAMBAHAN Kas dan Setara Kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - jatuh tempo dalam 3 (tiga) bulan sejak tanggal perolehan Total

72.192.877 469.681.274 163.262.283

64.722.003 477.736.955 121.454.426

75.961.423 584.362.798 101.852.717

992.486.785

660.279.396

1.102.632.088

SUPPLEMENTAL DISCLOSURE Cash and Cash Equivalents Consist of: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks that mature within 3 (three) months from the date of acquisition

1.697.623.219

1.324.192.780

1.864.809.026

Total



\



9


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1.

PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

UMUM a.

1.

Pendirian dan Informasi Umum

GENERAL a.

Establishment and General Information

PT Bank ICB Bumiputera Tbk (Bank) didirikan di Indonesia dengan nama PT Bank Bumiputera Indonesia berdasarkan Akta Notaris No. 49 tanggal 31 Juli 1989 dibuat dihadapan Ny. Sri Rahayu, S.H., notaris di Jakarta. Anggaran Dasar Bank telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusannya No. C-2.7223.HT.01.01.TH.89 tertanggal 9 Agustus 1989 serta diumumkan dalam Tambahan No. 1917 dari Berita Negara Republik Indonesia No. 75 tanggal 19 September 1989.

PT Bank ICB Bumiputera Tbk (the “Bank”) was established in Indonesia under the name PT Bank Bumiputera Indonesia under Notarial Deed No. 49 dated July 31, 1989 of Mrs. Sri Rahayu, S.H., notary in Jakarta. The Bank’s Articles of Association was initially approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through his Letter No. C-2.7223.HT.01.01. TH.89 dated August 9, 1989 and was published in Supplement No. 1917 of the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 75 dated September 19, 1989.

Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan, dan terakhir kali diubah berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan No. 7 tanggal 17 April 2009 yang dibuat dihadapan Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LL.M., notaris di Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusannya tertanggal 26 Mei 2009 No. AHU-22959.AH.01.02.Tahun 2009 dan telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum (Sisminbakum) Direktorat Jendral Administrasi Hukum Umum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, berdasarkan surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.10-15599 tanggal 11 September 2009 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 56 Tambahan No.18380/2009 tanggal 14 Juli 2009, akta mana merubah tempat kedudukan Bank, merubah susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi, menyesuaikan anggaran dasar Bank dengan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) No.IX.J.1 serta merubah nama Bank menjadi PT Bank ICB Bumiputera Tbk.

The Articles of Association of the Bank have been amended several times, and was recently amended by the Deed on the Resolution of the General Shareholders Meeting No. 7 dated April 17, 2009 of Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LL.M., notary in Jakarta, that had been approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. AHU22959.AH.01.02.Tahun 2009 dated May 26, 2009 and was accepted and recorded in Sisminbakum the database of Directorate General of Public Administrator Sisminbakum Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia, based on its Acknowledgement Letter No. AHU-AH.01.1015599 dated September 11, 2009, and was published in Supplement No.18380/2009 of the State Gazette No. 56 dated July 14, 2009, concerning the changes in Bank’s domicile and the Bank’s Board of Commissioners and Directors, comply with the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) Regulation No.IX.J.1; and the change of the Bank’s name to PT Bank ICB Bumiputera Tbk.

Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, ruang lingkup kegiatan usaha Bank adalah melakukan usaha di bidang perbankan sesuai dengan undang-undang dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

In accordance with Article 3 of the Bank’s Articles of Association, the scope of its activities is to engage in the banking industry in accordance with the prevailing laws and regulations.

10



1.


UMUM (lanjutan) a.

1.

GENERAL (continued)

Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan)

a.

and

General

Information

Bank mulai beroperasi secara komersial pada tanggal 12 Januari 1990 berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia dengan Surat Keputusannya No. 10/KMK.013/1990 tanggal 4 Januari 1990. Sesuai dengan Surat Keputusan Bank Indonesia No. 30/146/KEP/DIR tanggal 5 Desember 1997, Bank memperoleh persetujuan untuk meningkatkan status menjadi bank devisa.

The Bank started its commercial activities on January 12, 1990 based on a decree of Minister of Finance of the Republic Indonesia No. 10/KMK.013/1990 dated January 4, 1990. Pursuant to Bank Indonesia’s Decree No. 30/146/KEP/DIR dated December 5, 1997, the Bank obtained an approval to upgrade its status to become a foreign exchange bank.

Berdasarkan surat keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 11/45/KEP.GBI/2009 tanggal 11 September 2009, izin usaha atas nama PT Bank Bumiputera Indonesia Tbk diubah menjadi atas nama PT Bank ICB Bumiputera Tbk.

Based on Bank Indonesia’s Governor Decree No. 11/45/KEP.GBI/2009 dated September 11, 2009, business license under the name of PT Bank Bumiputera Indonesia Tbk has been changed to PT Bank ICB Bumiputera Tbk.

Pada September 2009, Bank telah mendapat persetujuan Bank Indonesia dalam Surat No.11/504/DPIP/Prz untuk pemindahan lokasi kantor pusat Bank, yang semula beralamat di Wisma Bumiputera Lantai 14, Jl. Jend. Sudirman Kav. 75 Jakarta 12910, menjadi di Menara ICB Bumiputera, Jl. Probolinggo No. 18 Menteng, Jakarta Pusat 10350. Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 Bank memiliki kantor cabang, kantor cabang pembantu, kantor kas dan payment point sebagai berikut:

In September 2009, the Bank received the Bank Indonesia’s approval through Bank Indonesia’s Letter No.11/504/DPIP/Prz for the change of its head office location from Wisma th Bumiputera 14 floor, Jl. Jend. Sudirman Kav. 75 Jakarta 12910 to Menara ICB Bumiputera, Jl. Probolinggo No. 18 Menteng, Jakarta Pusat 10350. As of December 31, 2012, 2011 and 2010 Bank has branch offices, sub-branch office, cash offices and payment points as follows:

2012 Kantor cabang Kantor cabang pembantu Kantor kas Payment point

2011 16 37 61 2

2010 16 32 75 5

16 32 73 5

Branch offices Sub-branch offices Cash offices Payment points

ICB Financial Group Holding AG, Switzerland is the ultimate parent entity.

ICB Financial Group Holding AG, Swiss adalah entitas induk terakhir Bank. b.

Establishment (continued)

Penawaran Umum Efek Bank

b.

Public Offering of the Bank’s Shares

Penawaran Umum Perdana Saham

Initial Public Offering of Shares

Pada tanggal 27 Juni 2002, Bank memperoleh pernyataan efektif dari Ketua BAPEPAM dengan suratnya No. S-1402/PM/2002 untuk melakukan penawaran umum atas 500.000.000 saham Bank kepada masyarakat. Nilai nominal per saham adalah sebesar Rp100 dan harga penawaran adalah sebesar Rp120 per saham. Pada tanggal 15 Juli 2002, saham Bank telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia.

On June 27, 2002, the Bank obtained the notice of effectiveness from the Chairman of BAPEPAM in his Letter No. S-1402/ PM/2002 for the Bank’s public offering of 500,000,000 shares. The par value was Rp100 per share and offering price was Rp120 per share. On July 15, 2002, the Bank’s shares were listed in the Indonesia Stock Exchange.

11



1.


UMUM (lanjutan) b.

1.

Penawaran Umum Efek Bank (lanjutan)

GENERAL (continued) b.

Public Offering of the Bank’s Shares (continued)

Penawaran Umum Saham Terbatas I

Limited Public Offering of Shares I

Pada tanggal 23 November 2005, Bank memperoleh pernyataan efektif dari Ketua BAPEPAM dengan suratnya No. S-3278/PM/2005 untuk melakukan Penawaran Umum Terbatas I atas 3 milyar saham Bank dengan harga penawaran saham sama dengan nilai nominal sebesar Rp100 per saham, disertai dengan penerbitan 666.666.654 Waran Seri I yang memberikan hak pemegang saham untuk membeli saham baru dengan harga pelaksanaan Rp120 per saham. Pernyataan efektif tersebut berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Bank yang dilaksanakan pada tanggal 15 Desember 2005 yang telah menyetujui Penawaran Umum Terbatas I tersebut. Pada bulan Januari 2006, Bank telah menerima seluruh setoran dari pemegang saham sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas I tersebut. Saham tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia pada tanggal 2 Januari 2006.

On November 23, 2005, the Bank obtained the effectiveness notification from the Chairman of BAPEPAM in his Letter No. S-3278/ PM/2005 for the Bank’s Limited Public Offering of shares I of 3 billion shares at an offering price that is equal to the par value of Rp100 per share, together with 666,666,654 Series I Warrants that entitles the holder to buy new shares at an exercise price of Rp120 per share. The notice of effectiveness became effective after obtaining approval from the shareholders in their Extraordinary Shareholders’ Meeting held on December 15, 2005 which approved such Limited Public Offering I. In January 2006, the Bank received in full amount of all funds due from shareholders in connection with the Limited Public Offering of Shares I. The shares were listed in the Indonesia Stock Exchange on January 2, 2006.

Penawaran Umum Terbatas II

Limited Public Offering II

Pada Mei 2010, Bank telah menyampaikan Pernyataan Pendaftaran dengan surat No. 178/BABP/DIR/V/2010 kepada BAPEPAMLK sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas II (“PUT II”) kepada para pemegang saham perseroan dalam rangka penerbitan hak memesan efek terlebih dahulu (“HMETD”) dengan penerbitan obligasi wajib konversi yang diberi nama obligasi wajib konversi Bank ICB Bumiputera tahun 2010 (“OWK”) dengan jumlah pokok sebesar Rp150.000.000. Waliamanat dan pembeli siaga sehubungan dengan PUT II ini masing-masing adalah PT Bank Mega Tbk dan ICB Financial Group Holding AG, Swiss. Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK untuk PUT II melalui Surat Keputusannya No. S-5539/BL/2010 tanggal 22 Juni 2010. PUT II telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 22 Juni 2010.

In May 2010, the Bank submitted a Statement of Registration No.178/BABP/DIR/V/2010 to BAPEPAM-LK regarding its plan for Limited Public Offering II (“PUT II”) to its shareholders to issue Rights Issue (“HMETD”) with mandatory convertible bonds namely Mandatory Convertible Bonds of Bank ICB Bumiputera 2010 (“MCB”) with a principal amount of Rp150,000,000. PT Bank Mega Tbk. and ICB Financial Group Holding AG, Switzerland are each the trustee and standby buyer in connection with the PUT II. The Bank received a notice of effectivity from BAPEPAM-LK for PUT II through its Decision Letter No.S-5539/BL/2010 dated June 22, 2010. The PUT II was approved by the shareholders in the Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on June 22, 2010.

12



1.


UMUM (lanjutan) b.

1.


GENERAL (continued) b. Public Offering (continued)

of

the

Bank’s

Shares

Penawaran Umum Terbatas II (lanjutan)

Limited Public Offering II (continued)

Setiap pemegang 10 (sepuluh) saham Bank yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Bank pada tanggal 2 Juli 2010 pukul 16.00 WIB berhak atas 3 (tiga) HMETD dimana setiap 1 (satu) HMETD berhak untuk membeli 1 (satu) satuan OWK, dengan harga penawaran sebesar Rp100 (seratus Rupiah) setiap 1 (satu) satuan OWK yang harus dibayar penuh pada saat mengajukan pemesanan OWK.

For every 10 Bank shares held by the shareholder whose name is recorded in the Bank Shareholder’s List as of July 2, 2010 at 4:00 pm, the shareholder is entitled to 3 HMETD, where each 1 HMETD has a right to purchase 1 unit of MCB, with an offering price of Rp100 for each MCB which should be fully paid at the time of MCB subscription.

OWK ini diterbitkan tanpa warkat, ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari nilai nominal, berjangka waktu 5 (lima) tahun terhitung sejak tanggal emisi. OWK menawarkan tingkat bunga tetap sebesar 8% (delapan persen) per tahun untuk semester pertama dan bunga mengambang untuk semester ke-2 (dua) sampai semester ke-10 (sepuluh) yang besarnya ditentukan berdasarkan tingkat bunga Sertifikat Bank Indonesia ("SBI") 3 (tiga) bulan + 1 % (plus satu persen) atau sebesar 8% (delapan persen) per tahun (mana yang lebih tinggi diantara keduanya). Dikarenakan Bank Indonesia tidak lagi mengumumkan instrumen SBI 3 (tiga) bulan, maka dasar penentuan tingkat bunga OWK mengambang dihitung berdasarkan tingkat bunga Surat Perbendaharaan Negara ("SPN") yang diterbitkan oleh Kementerian Keuangan Republik Indonesia 3 (tiga) bulan + 1% (plus satu persen) atau sebesar 8% (delapan persen) per tahun (mana yang lebih tinggi diantara keduanya). Akan tetapi, Kementerian Keuangan Republik Indonesia kemudian tidak lagi mengumumkan SPN 3 (tiga) bulan sebagaimana tersebut di atas, maka dasar penentuan tingkat bunga OWK mengambang dihitung berdasarkan tingkat bunga SPN 12 (duabelas) bulan + 1% (plus satu persen) atau sebesar 8% (delapan persen) per tahun (mana yang lebih tinggi diantara keduanya). Bunga OWK dibayarkan setiap semesteran, sesuai dengan tanggal pembayaran bunga OWK. Pembayaran bunga OWK pertama dilakukan pada tanggal 19 Januari 2011, sedangkan pembayaran bunga OWK terakhir sekaligus tanggal jatuh tempo OWK adalah tanggal 19 Juli 2015.

This MCB will be issued in scriptless, offered at 100% of the nominal value, payable for 5 years from the issuance date. The MCB offered a fixed interest rate of 8% per annum for the first half and floating interest rates for nd th the 2 to 10 semesters which amount is determined based on the Bank Indonesia Certificate (SBI) interest rate, with a term of the 3 months plus 1 % premium per annum or 8% per annum (whichever is higher). Due to 3 (three) months SBI instrument being no longer announced by Bank Indonesia, the basis for determining the interest rate was to be calculated based on the MCB floating interest rate of Treasury Securities (“SPN”) issued by the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia 3 (three) months + 1% (plus one percent) or 8% (eight percent) per year (whichever is higher between those two). However, the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia no longer announce the auction SPN 3 (three) months as described above. Hence the basis for determining the MCB floating interest rate is the SPN 12 (twelve) months + 1% (plus one percent) or 8% (eight percent) per year (whichever is higher between those two). The MCB interest is payable semi-annually, in accordance with the interest payment date. The MCB first interest payment was made on January 19, 2011, while the last is due on the maturity date July 19, 2015.

13



1.


UMUM (lanjutan) b.

c.

1.


GENERAL (continued) b.

Public Offering of the Bank’s Shares (continued)

Penawaran Umum Terbatas II (lanjutan)

Limited Public Offering II (continued)

OWK ini tidak dijamin dengan suatu agunan khusus oleh Bank dan dari pihak ketiga lainnya, termasuk tidak dijamin oleh Negara Republik Indonesia dan tidak dimasukkan dalam program Penjaminan Simpanan yang dilaksanakan oleh Bank Indonesia atau lembaga penjamin lainnya sesuai dengan peraturan perundang-undangan, akan tetapi dengan tidak mengurangi ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan secara umum dijamin dengan seluruh harta kekayaan Perseroan baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari menjadi jaminan bagi Pemegang OWK ini sesuai dengan ketentuan dalam Pasal 1131 dan Pasal 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata Indonesia.

This MCB is not guaranteed with special collateral of the Bank or other third parties or by the government of the Republic of Indonesia and not included in the deposit guarantee program managed by the Bank Indonesia or the other deposit insurance corporation in accordance with the regulation, however, without mitigating the provisions stipulated in Trusteeship Agreement. In general, the MCB holders will be guaranteed by all the Bank’s present and future moveable and unmovable assets as stipulated in the Articles 1131 and 1132 of the Indonesian Civil Code.

Total dana yang diperoleh dari PUT II adalah sebesar Rp150.000.000 dan telah diterima oleh Bank pada bulan Juli 2010. Sebagian dari dana diperoleh sebesar Rp3.471.007 digunakan sebagai biaya emisi.

The total proceeds from the PUT II amounted to Rp150,000,000, which were received by the Bank in July 2010. Part of the proceeds amounting to Rp3,471,007 is used for issuance cost.

Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan

c. Boards of Commissioners, Directors and Employees The Bank’s management as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are as follows:

Susunan pengurus Bank pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris Presiden Komisaris (Independen) Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen

2012 Dato’ Mat Amir bin Jaffar Herald Tonny Hasiholan Bako Ria Budiweni Sumiati Pardede Bambang Setijoprodjo*)

*) Telah meninggal dunia pada tanggal 11 Maret 2013

Board of Commissioners President Commissioner (Independent) Independent Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner *) Passed away on March 11, 2013

Dewan Komisaris Presiden Komisaris (Independen) Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen

2011 Dato’ Mat Amir bin Jaffar Tai Terk Lin Herald Tonny Hasiholan Bako Ria Budiweni Sumiati Pardede Bambang Setijoprodjo

Board of Commissioners President Commissioner (Independent) Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner

Dewan Komisaris Presiden Komisaris (Independen) Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen

2010 Dato’ Mat Amir bin Jaffar Naimah binti Abdul Khalid Tai Terk Lin Herald Tonny Hasiholan Bako Ria Budiweni Sumiati Pardede Bambang Setijoprodjo

Board of Commissioners President Commissioner (Independent) Commissioner Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner

14



1.


UMUM (lanjutan) c.

1.

Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan (lanjutan)

GENERAL (continued) c. Boards of Commissioners, Directors and Employees (continued)

Direksi 2012 Pelaksana Tugas Presiden Direktur Rajuendran Marrapan*) Direktur Sumber Daya Manusia dan Kepatuhan Bambang Setiawan Direktur Operasional Suhardianto Direktur Konsumer Carolina Dina Rusdiana Direktur Bisnis Sinbad Rijadi Hardjodipuro**) *)

**)

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 24 Mei 2012, Rajuendran Marappan diangkat sebagai Direktur Keuangan merangkap Pelaksana Tugas Presiden Direktur selama belum diangkatnya Presiden Direktur yang definitif. Diangkat sebagai Direktur Bisnis pada Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 24 Mei 2012, dan memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia pada tanggal 2 Januari 2013.

Direksi Presiden Direktur Direktur Sumber Daya Manusia dan Kepatuhan Direktur Operasional Direktur Keuangan dan Manajemen Risiko Direktur Bisnis Perbankan *)

Board of Directors Acting President Director Human Resources and Compliance Director Operation Director Consumer Director Business Director *) Based on Annual Meeting of Banks’ Shareholders on May 24, 2012, Rajuendran Marappan appointed as Acting President Director before the appointment of definitve President Director. **) Appointed as Business Director on Annual Meeting of Banks’ Shareholders on May 24, 2012 and approved by Bank Indonesia on January 2, 2013.

2011 Lee Meng Lai *)

Board of Directors President Director Human Resources and Compliance Director Operation Director

Bambang Setiawan Rajuendran Marrapan Tay Un Soo Jap Hartono

Finance and Risk Management Director Business Banking Director

Selama pengangkatan Lee Meng Lai sebagai Presiden Direktur Perseroan yang baru belum memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia, maka sebagai Pelaksana Tugas Presiden Direktur adalah Tay Un Soo.

*) Considering the appointment of Lee Meng Lai as President Director of the Bank has not yet been approved by Bank Indonesia, Tay Un Soo will be acting as President Director

Direksi 2010 Presiden Direktur Sridhar Natarajan Wakil Presiden Direktur Dian A. Soerarso Direktur Sumber Daya Manusia dan Kepatuhan Yosef A.B. Badilangoe Direktur Operasional Rajuendran Marrapan Direktur Keuangan dan Manajemen Risiko Tay Un Soo Direktur Bisnis Perbankan Jap Hartono Direktur Pengembangan Pasar dan Pengendalian Kredit Stephanus Sungkowo Adi Wikarto

Board of Directors President Director Vice President Director Human Resources and Compliance Director Operation Director Finance and Risk Management Director Business Banking Director Emerging Market and Credit Control Director

Total gaji dan tunjangan dewan komisaris dan direksi masing-masing sebesar Rp1.705.535 dan Rp8.139.132 pada tahun 2012, Rp1.922.102 dan Rp8.504.146 pada tahun 2011 dan Rp2.105.036 dan Rp11.953.336 pada tahun 2010.

The total salaries and allowances of the commissioners and directors amounted to Rp1,705,535 and Rp8,139,132 respectively, in 2012, Rp1,922,102 and Rp8,504,146, respectively, in 2011; and Rp2,105,036 and Rp11,953,336, respectively, in 2010.

Susunan komite audit Bank pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

The Bank’s members of the audit committee as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are as follows:

2012 Ketua Anggota Anggota Anggota

Herald Tonny Hasiholan Bako Soenarso Soemodiwirjo Arini Imamawati -

2011 Herald Tonny Hasiholan Bako Soenarso Soemodiwirjo Arini Imamawati -

15

2010 Herald Tonny Hasiholan Bako Soenarso Soemodiwirjo Arini Imamawati Arifin S.

Chairman Member Member Member



1.

UMUM (lanjutan) c.

2.


1.

Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan (lanjutan)

c.

Boards of Commissioners, Directors and Employees (continued)

Total gaji dan tunjangan dari anggota Komite Audit masing-masing sebesar Rp521.382, Rp519.635 dan Rp458.833 untuk tahun 2012, 2011 dan 2010.

The total salaries and allowances of the members of Audit Committe amounted to Rp521,382, Rp519,635 and Rp458,833 in 2012, 2011 and 2010, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 Bank memperkerjakan masing-masing sebanyak 1.395, 1.627 dan 1.661 karyawan (tidak diaudit).

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Bank has 1,395, 1,627 and 1,661 employees, respectively (unaudited).

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING a.

GENERAL (continued)

2.

Penyajian Laporan Keuangan

SUMMARY POLICIES a.

OF

SIGNIFICANT

ACCOUNTING

Financial Statement Presentation

Laporan keuangan Bank disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia yang dikeluarkan oleh Dewan Akuntansi Indonesia (DSAK-IAPI).

The Bank’s financial statements have been prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards (FAS) issued by Indonesian Financial Accounting Standards Board.

Laporan keuangan juga disusun sesuai dengan peraturan Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) (sebelumnya Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“BAPEPAMLK)) No. VIII.G.7 yang merupakan lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. KEP347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang “Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik”.

The financial statements have also been prepared in accordance with Financial Service Authority (“OJK”) (previously Capital Market Supervisory Agency (“BAPEPAM-LK”)) rule No. VIII.G.7, Attachment to Decision of Chairman of BAPEPAM-LK No. KEP347/BL/2012 dated June 25, 2012, on the “Financial Statements Presentation and Disclosure for Issuers or Public Companies”.

Dasar Laporan keuangan disusun berdasarkan harga perolehan kecuali untuk beberapa akun yang dinilai menggunakan dasar pengukuran lain sebagaimana dijelaskan pada kebijakan akuntansi dari akun tersebut. Laporan keuangan disusun dengan metode akrual kecuali laporan arus kas.

The financial statements have been prepared under the historical cost convention except for certain accounts which have been valued on another measurement basis as explained in the accounting policy for such accounts. The financial statements are prepared under the accrual basis of accounting, except for statements of cash flows.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung yang dimodifikasi dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, kas dan setara kas mencakup kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain, Sertifikat Bank Indonesia, penempatan pada Bank Indonesia dan Fasilitas Simpanan Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) bulan dari tanggal akuisisi.

The statements of cash flows were prepared based on the modified direct method with cash flows classified into cash flows from operating, investing and financing activities. For the purpose of statements of cash flows, cash and cash equivalents include cash, current account with Bank Indonesia and current account with other banks, Certificates of Bank Indonesia, Placement with Bank Indonesia and Deposits Facilities of Bank Indonesia maturing within 3 (three) months from the date of acquisition.

16



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) a.

b.

2.

Penyajian Laporan Keuangan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) a.

Financial (continued)

Statement

ACCOUNTING Presentation

Kas adalah mata uang kertas dan logam baik Rupiah dan mata uang asing yang masih berlaku sebagai alat pembayaran yang sah. Kas yang telah ditentukan penggunaannya atau kas yang tidak dapat digunakan secara bebas tidak diklasifikasi dalam kas. Pengertian kas termasuk kas besar, kas kecil, kas ATM, kas dalam perjalanan dan mata uang Rupiah dan mata uang asing yang ditarik dari peredaran dan yang masih dalam tenggang untuk penukaran ke Bank Indonesia atau bank sentral negara yang bersangkutan.

Cash represents currency bills and coins, both in Rupiah and foreign currencies, which are valid as legal instruments of payment. Predetermined cash or cash that cannot be used freely cannot be classifed as cash definition. Cash also includes cash in vault, petty cash, ATM cash, cash in transit and currency withdrawn from circulation and still within the grace period for exchange with Bank Indonesia or related country’s central bank.

Dalam penyusunan laporan keuangan sesuai dengan standar akuntansi keuangan di Indonesia, dibutuhkan estimasi dan asumsi yang mempengaruhi:

The preparation of financial statements in conformity with financial accounting standards in Indonesia requires the use of estimates and assumptions that affect:

·

nilai aset dan liabilitas dilaporkan, dan pengungkapan atas aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan,

·

the reported amounts of assets and liabilities and disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the financial statements,

·

jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan.

·

the reported amounts of revenues and expenses during the reporting period.

Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi semula.

Although these estimates are based on management’s best knowledge of current events and activities, actual results may differ from those estimates.

Seluruh angka dalam laporan keuangan ini, kecuali dinyatakan lain, dibulatkan menjadi ribuan Rupiah.

Figures in the financial statements are rounded to and stated in thousands of Rupiah unless otherwise stated.

Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing

b.

Foreign Currency Balances

Transactions

and

Transactions during the year involving foreign currencies are recorded in Rupiah at the rates of exchange prevailing at the time the transactions are made. At statement of financial position date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Indonesian Rupiah using Reuters’ spot rates at 4:00 PM Western Indonesia Time on December 31, 2012, 2011 and 2010. The resulting gains or losses are credited or charged to statement of comprehensive income.

Transaksi-transaksi selama tahun berjalan dalam mata uang asing dicatat dalam rupiah dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal Laporan Posisi Keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs spot Reuters pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 pukul 16.00 WIB. Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan dalam laporan laba rugi komprehensif tahun yang bersangkutan.

17


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) b.

2.

Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) b.

Foreign Currency Balances (continued)

ACCOUNTING

Transactions

and

The foreign exchange rates used for assets and liabilities denominated in foreign currencies were Reuters’ spot rates at 4:00 PM Western Indonesia Time as follows:

Kurs yang digunakan untuk menjabarkan aset dan liabilitas dalam mata uang asing adalah kurs spot Reuters pukul 16.00 WIB dengan rincian sebagai berikut: 31 Desember/December 31, 2012 1 Dolar Amerika Serikat (USD) 1 Dolar Singapura (SGD) 1 Yen Jepang (JPY) 1 Dolar Hong Kong (HKD) 1 Dolar Australia (AUD) 1 Euro (EUR)

c.

9.637,50 7.878,61 111,77 1.243,25 10.007,10 12.731,62

2011

2010

9.067,50 6.983,54 116,82 1.167,22 9.205,78 11.714,76

Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi

9.010,00 7.025,89 110,75 1.159,08 9.169,48 12.017,99

c.

U.S. Dollar (USD) 1 Singapore Dollar (SGD) 1 Japanese Yen (JPY) 1 Hong Kong Dollar (HKD) 1 Australian Dollar (AUD) 1 Euro (EUR) 1

Transactions with Related Parties

Efektif tanggal 1 Januari 2011, Bank menerapkan perubahan PSAK No. 7 (Revisi 2010), “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. Pihak-pihak yang berelasi adalah:

Effective January 1, 2011, The Bank implemented the changes on SFAS No. 7 (Revised 2010), “Related Party Disclosures”. The related parties are as follows:

1)

1)

companies that, directly or indirectly through one or more intermediaries, control, or are controlled by, or are under common control with, the Bank (including holding companies, subsidiaries and fellow subsidiaries);

2) 3)

associated companies; individuals owning, directly or indirectly, an interest in the voting power of the Bank that gives them significant influence over the Bank, and close members of the family of any such individuals (close members of the family means those who can influence or can be influenced by such individuals in their transactions with the Bank);

4)

key management personnels who have the authority and responsibility for planning, directing and controlling the Bank’s activities, including commissioners, directors and managers of the Bank and close members of their families; and

2) 3)

4)

perusahaan yang secara langsung maupun yang melalui satu atau lebih perantara, mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank (termasuk holding companies, subsidiaries dan fellow subsidiaries); perusahaan asosiasi; perorangan yang memiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung, suatu kepentingan hak suara di Bank yang berpengaruh secara signifikan, dan anggota keluarga dekat dari perorangan tersebut (yang dimaksudkan dengan anggota keluarga dekat adalah mereka yang dapat diharapkan mempengaruhi atau dipengaruhi perorangan tersebut dalam transaksinya dengan Bank); karyawan kunci, yaitu orang-orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin dan mengendalikan kegiatan Bank yang meliputi anggota dewan komisaris, direksi dan manajer dari Bank serta anggota keluarga dekat orang-orang tersebut; dan

18



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) c.

Transaksi (lanjutan) 5)

dengan

Pihak-pihak

2.

Berelasi

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) c.

5)

perusahaan di mana suatu kepentingan substansial dalam hak suara dimiliki baik secara langsung maupun tidak langsung oleh setiap orang yang diuraikan dalam butir (3) atau (4), atau setiap orang tersebut mempunyai pengaruh signifikan atas perusahaan tersebut. Ini mencakup perusahaan-perusahaan yang dimiliki anggota dewan komisaris, direksi atau pemegang saham utama dari Bank dan perusahaan-perusahaan yang mempunyai anggota manajemen kunci yang sama dengan Bank.

with

Related

Parties

companies in which a substantial interest in the voting power is owned, directly or indirectly, by any person described in point (3) or (4), or over which such a person is able to exercise significant influence. This includes companies owned by commissioners, directors or major shareholders of the Bank and companies which have a common key member of management as the Bank.

All significant transactions with related parties, are disclosed in the notes to the financial statements.

Seluruh transaksi signifikan dengan pihakpihak yang berelasi, diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan. d.

Transactions (continued)

ACCOUNTING

Aset dan Liabilitas Keuangan

d.

Financial Assets and Liabilities

Efektif tanggal 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”, PSAK No. 55 (Revisi 2011), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”, dan PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”, menggantikan PSAK No. 50 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan”, dan PSAK No. 55 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”.

Effective January 1, 2012, the Bank adopted SFAS No. 50 (Revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”, SFAS No. 55 (Revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”, and SFAS No. 60, “Financial Instruments: Disclosures”, which superseded SFAS No. 50 (Revised 2006), “Financial Instruments: Presentation and Disclosures”, and SFAS No. 55 (Revised 2006), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”.

PSAK No. 50 (Revisi 2010), berisi persyaratan penyajian dari instrumen keuangan dan pengidentifikasian informasi yang harus diungkapkan. Persyaratan penyajian tersebut diterapkan terhadap klasifikasi instrumen keuangan, dari perspektif penerbit, dalam aset keuangan, liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas; pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga, dividen, kerugian dan keuntungan, dan keadaan dimana aset dan liabilitas keuangan akan saling hapus. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan, antara lain, informasi mengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu dan tingkat kepastian arus kas masa depan suatu entitas terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakan akuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut.

SFAS No. 50 (Revised 2010) contains the requirements for the presentation of financial instruments and identifies the information that should be disclosed. The presentation requirements apply to the classification of financial instruments, from the prespective of the issuer into financial assets, financial liabilities and equity instruments; the classification of related interest, dividends, losses and gains, and the circumstances in which financial assets and liabilities should be offset. This SFAS requires the disclosure of, among others, information about factors that affect the amount, timing and certainty of an entity’s future cash flows relating to financial instruments and the accounting policies applied to those instruments.

19




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) d.

2.

Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) d.

ACCOUNTING

Financial Assets and Liabilities (continued)

PSAK No. 55 (Revisi 2011) menetapkan prinsip untuk pengakuan dan pengukuran aset keuangan, liabilitas keuangan dan kontrak pembelian atau penjualan item-item nonkeuangan. PSAK ini merumuskan definisi dan karakteristik derivatif, kategori-kategori dari masing-masing instrumen keuangan, pengakuan dan pengukuran, akuntansi lindung nilai dan penetapan dari hubungan lindung nilai.

SFAS No. 55 (Revised 2011) establishes the principles for recognizing and measuring financial assets, financial liabilities and some contracts to buy or sell non-financial items. This SFAS provides the definitions and characteristics of derivatives, the categories of financial instruments, recognition and measurement, hedge accounting and determination of hedging relationships.

PSAK No. 60 mensyaratkan pengungkapan signifikansi atas masing-masing instrumen keuangan terhadap posisi dan kinerja keuangan, serta sifat dan tingkat risiko dari instrumen keuangan yang dihadapi Bank selama periode berjalan dan pada akhir periode pelaporan, dan bagaimana Bank mengelola risiko tersebut.

SFAS No. 60 requires disclosures of significance of financial instruments for financial position and performance; and the nature and extent of risks from financial instruments to which the Bank is exposed during the period and at the end of the reporting period, and how the Bank manages those risks.

Penerapan PSAK baru dan yang telah direvisi ini memiliki dampak signifikan terhadap pengungkapan dalam laporan keuangan.

The adoption of these new and revised SFAS have significant impact on disclosures in the financial statement.

Aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, pinjaman yang diberikan dan piutang, aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo dan aset keuangan tersedia untuk dijual. Bank menentukan klasifikasi atas aset keuangan pada saat pengakuan awal.

Financial assets are classified as financial assets at fair value through profit or loss, loans and receivables, held-to-maturity financial assets and available-for-sale financial assets. The Bank determines the classification of its financial assets at initial recognition.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

Financial liabilities are classified as financial liabilities measured at amortized cost and financial liabilities at fair value through profit or loss.

Pengakuan dan Pengukuran

Recognition and Measurement

Klasifikasi instrumen keuangan pada pengakuan awal tergantung pada tujuan dan intensi manajemen serta karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. Semua instrumen keuangan pada saat pengakuan awal diukur sebesar nilai wajarnya.

The classification of financial instruments at initial recognition depends on the purpose and the management's intention for which the financial instruments were acquired and their characteristics. All financial instruments are measured initially at their fair value.

Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.

The subsequent measurement of financial assets and liabilities depends on their classification.

20



2.



2.

Aset dan Liabilitas keuangan (lanjutan)


ACCOUNTING


Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan)

Recognition and Measurement (continued)

Klasifikasi instrumen keuangan pada pengakuan awal tergantung pada tujuan dan intensi manajemen serta karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. Semua instrumen keuangan pada saat pengakuan awal diukur sebesar nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan atau liabilitas keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan atau penerbitan aset keuangan atau liabilitas keuangan tersebut.

The classification of financial instruments at initial recognition depends on the purpose and management's intention for which the financial instruments were acquired and their characteristics. All financial instruments are measured initially at their fair value. In the case that financial assets or liabilities are not at fair value through profit or loss, the fair value should be added with attributable transaction costs directly from acquisition or issuance of financial assets or liabilities.

Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi adalah aset-aset yang diperoleh Bank atau dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat, atau jika merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek (short term profit taking), atau merupakan derivatif (kecuali derivatif yang ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai).

Financial assets measured at fair value through profit or loss are those assets that the Bank acquires or incurs principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term, or it is part of a portfolio of identified financial instruments that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking, or derivatives (unless they are designated as and effective hedging instruments).

Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.

The subsequent measurement of financial assets and liabilities depends on their classification.

Aset Keuangan

Financial Assets

a) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi

a) Financial assets at fair value through profit or loss

Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi terdiri dari aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan dan aset keuangan yang pada saat pengakuan awal telah ditetapkan manajemen untuk diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

Financial assets at fair value through profit or loss comprises of financial assets classified as held-for-trading, and financial assets designated by management as at fair value through profit or loss upon initial recognition.

Aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok dimiliki untuk diperdagangkan jika dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat, atau jika merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek (short term profit taking), atau merupakan derivatif (kecuali derivatif yang ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai).

Financial assets are classified as held-fortrading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term, or it is part of a portfolio of identified financial instruments that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking, or derivatives (unless they are designated and effective as hedging instruments).

21





2.



ACCOUNTING


Aset Keuangan (lanjutan)

Financial Assets (continued)

a) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (lanjutan)

a) Financial assets designated at fair value through profit or loss (continued)

Setelah pengukuran awal, aset keuangan yang dikelompokkan dalam kategori ini diukur sebesar nilai wajarnya, keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat perubahan nilai wajar instrumen keuangan tersebut diakui dalam laporan laba rugi komprehensif sebagai “Kenaikan nilai efekefek yang diperdagangkan- neto”.

After initial recognition, the financial assets included in this category are measured at fair value, the unrealized gains or losses resulting from changes in fair value are recognized in the statements of comprehensive income as “Increase in value of trading securities-net”. b) Available-for-sale financial assets

b) Aset keuangan tersedia untuk dijual

Available-for-sale financial assets are nonderivative financial assets that are neither classified as held-for-trading nor designated as at fair value through profit or loss. After initial measurement, available-for-sale financial instruments are subsequently measured at fair value. Unrealized gains and losses are recognized as other comprehensive income as "Unrealized gain (loss) on change in fair value of availablefor-sale securities - net ").

Aset keuangan tersedia untuk dijual adalah aset keuangan non-derivatif yang tidak diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan atau ditetapkan pada nilai wajar melalui laba rugi. Setelah pengukuran awal, instrumen keuangan tersedia untuk dijual selanjutnya diukur sebesar nilai wajar. Keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi diakui sebagai pendapatan komprehensif lainnya (sebagai “Laba (rugi) yang belum direalisasi atas surat-surat berharga dalam kelompok tersedia untuk dijual - neto”). c)

c) Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo

Held-to-maturity financial assets

Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan, dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo.

Held-to-maturity financial assets are nonderivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturities, which the Bank has positive intention and ability to hold the financial assets to maturity.

Setelah pengakuan awal, aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode Suku Bunga Efektif (EIR), dikurangi dengan penurunan nilai. Biaya perolehan diamortisasi dengan memperhitungkan diskonto atau premi pada awal akuisisi dan fee/biaya sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari EIR. Amortisasi dan kerugian yang timbul dari penurunan nilai diakui dalam laporan laba rugi komprehensif.

After initial measurement, held-to-maturity financial assets are measured at amortized cost using the Effective Interest Rate (EIR) method, less impairment. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and fees/costs that are an integral part of the EIR. The amortization and the losses arising from impairment of such investments are recognized in the statements of comprehensive income.

22



2.



2.



ACCOUNTING


Aset Keuangan (lanjutan)

Financial Assets (continued)

d) Pinjaman yang diberikan dan piutang

d) Loans and receivables

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak dikuotasikan pada pasar aktif, kecuali:

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in active markets, other than:

-

Aset dimana Bank mempunyai intensi untuk menjual segera atau dalam waktu dekat dan pinjaman yang diberikan dan piutang yang diukur Bank pada nilai wajar melalui laba rugi pada saat awal pengakuan;

- Those that the Bank intends to sell immediately or in the near term and loans and receivables that the Bank upon initial recognition designates as at fair value through profit or loss;

-

Aset dimana Bank pada awal pengakuan dimaksudkan sebagai tersedia untuk dijual; atau

- Those that the Bank, upon initial recognition, designated as available-forsale; or

-

Aset dimana Bank mungkin tidak akan mendapat pemulihan secara substansial atas investasi awal Bank, selain karena penurunan kualitas pinjaman aset keuangan.

- Those for which the Bank may not recover substantially all of its initial investment, other than because of credit deterioration.

Setelah pengukuran awal, pinjaman yang diberikan dan piutang selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan EIR dikurangi dengan penurunan nilai. Biaya perolehan diamortisasi dengan memperhitungkan diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal serta fee dan biaya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. Amortisasi suku bunga efektif dan kerugian yang timbul atas penurunan nilai diakui dalam laporan laba rugi komprehensif.

After initial measurements, loans and receivables are subsequently measured at amortized cost using the EIR, less allowance for impairment. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and fees and costs that are an integral part of the EIR. The EIR amortization and losses arising from impairment is included in the statements of comprehensive income.

23





2.



ACCOUNTING


Liabilitas Keuangan

Financial Liabilities

a) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi

a)

Financial liabilities designated at fair value through profit or loss

Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi terdiri dari dua subkategori, yaitu liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan liabilitas keuangan yang pada saat pengakuan awal telah ditetapkan oleh Bank untuk diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

Financial liabilities at fair value through profit or loss consist of two subcategories; financial liabilities classified as held-for-trading and financial liabilities designated by the Bank as at fair value through profit or loss upon initial recognition.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan jika diperoleh terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat atau jika merupakan portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini. Derivatif diklasifikasikan sebagai liabilitas diperdagangkan kecuali ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai.

A financial liability is classified as held-fortrading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term or if it is part of portfolio of identified financial instrument that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking. Derivatives are also categorized as heldfor-trading unless they are designated and effectively as hedging instruments.

Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar liabilitas yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan yang diukur dari nilai wajar melalui laba rugi dicatat melalui laporan laba rugi komprehensif sebagai “Keuntungan (kerugian) dari transaksi mata uang asing neto”.

Gains and losses arising from changes in fair value of financial liabilities classified held-for-trading and designated at fair value through profit or loss are recorded in the statements of comprehensive income as “Gain (loss) on foreign exchange transactions - net”. b)

b) Liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi

Financial liabilities measured at amortized cost

Liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi merupakan liabilitas keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

Financial liabilities measured at amortized cost were financial liabilities that are not classified as fair value through profit or loss.

Setelah pengakuan awal, Bank mengukur seluruh liabilitas keuangan berdasarkan biaya perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

After initial recognition, the Bank measures all financial liabilities at amortized cost using EIR method.

24



2.



2.


SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued)

ACCOUNTING

d. Financial Assets and Liabilities (continued)

Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan)

Recognition and Measurement(continued)

Liabilitas Keuangan (lanjutan)

Financial Liabilities (continued)

b) Liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi (lanjutan)

b) Financial liabilities measured at amortized cost (continued) The following table presents financial instruments classification of the Bank based on their characteristic:

Tabel berikut menyajikan klasifikasi instrumen keuangan Bank berdasarkan karakteristik dari instrumen keuangan tersebut: Instrumen Keuangan

Klasifikasi/Classification

Financial Instruments Financial assets:

Aset keuangan: Kas

Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables

Cash

Giro pada Bank Indonesia


Current accounts with Bank Indonesia

Giro pada bank lain


Current accounts with other Banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain



Efek-efek yang diperdagangkan

Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi/ Financial assets at fair value through profit or loss

Trading securities

Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo dan aset keuangan tersedia untuk dijual/ Held-to-maturity financial assets and available-for-sale financial assets

Financial investments

Tagihan derivatif

Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi/Financial assets at fair value through profit or loss

Derivatives receivable

Kredit yang diberikan


Loans

Tagihan akseptasi



Pendapatan bunga masih akan diterima


Accrued interest receivable

Investasi keuangan

25





2.


d.

Aset lain-lain - pendapatan masih akan diterima, tagihan bunga dan jaminan

ACCOUNTING

Financial Assets and Liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued)

Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Instrumen Keuangan


Klasifikasi/Classification Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables

Financial Instruments Other assets - accrued income interest receivable and security deposits Financial liabilities:

Liabilitas keuangan: Liabilitas segera

Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Financial liabilities measured at amortized cost

Liabilities immediately payable

Simpanan


Deposits

Simpanan dari bank lain


Deposits from other banks

Liabilitas derivatif

Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi/Financial liabilities at fair value through profit or loss

Derivatives payable

Liabilitas akseptasi


Acceptances liabilities

Pinjaman diterima


Borrowings

Bunga masih harus dibayar


Accrued interest payable

Komponen liabilitas dari obligasi wajib Konversi


Liability component of mandatory convertible bonds

Liabilitas lain-lain - Beban yang masih harus dibayar dan setoran jaminan


Other liabilities Accrued expenses and guarantee deposits

26



2.



2.



Financial (continued)

Assets

ACCOUNTING

and

Liabilities

Penghentian Pengakuan

Derecognition

Bank menghentikan pengakuan aset keuangan, jika dan hanya jika, hak kontraktual untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir; atau Bank mentransfer hak untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan atau menanggung liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga dibawah kesepakatan pelepasan (pass through arrangement); dan (a) Bank telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, atau (b) Bank tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, namun telah mentransfer pengendalian atas aset tersebut.

The Bank derecognizes a financial asset if, and only if, the contractual rights to receive cash flows from the financial asset have expired; or the Bank has transferred its rights to receive cash flows from the financial asset or has assumed an obligation to pay the received cash flows in full without material delay to a third party under a ‘pass through’ arrangement; and either (a) the Bank has transferred substantially all the risks and rewards of the asset, or (b) the Bank has neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset, but has transferred control of the asset.

Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya pada saat liabilitas diselesaikan atau dibatalkan atau berakhir.

A financial liability is derecognized when the obligation under the liability is discharged or cancelled or expired.

Jika suatu liabilitas keuangan yang ada digantikan dengan yang lain oleh pemberi pinjaman yang sama pada keadaan yang secara substansial berbeda, atau berdasarkan suatu liabilitas yang ada yang secara substansial telah diubah, seperti pertukaran atau modifikasi yang diperlakukan sebagai penghentian pengakuan liabilitas awal dan pengakuan liabilitas baru dan perbedaan nilai tercatat masing-masing diakui dalam laporan laba rugi komprehensif.

Where an existing financial liability is replaced by another from the same lender on substantially different terms, or the terms of an existing liability are substantially modified, such an exchange or modification is treated as derecognition of the original liability and the recognition of a new liability, and the difference in the respective carrying amounts is recognized in the statement of comprehensive income.

Saling Hapus

Offsetting

Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai netonya dilaporkan di laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika, terdapat hak yang berkekuatan hukum yang masih berlaku untuk saling hapus jumlah keduanya dan terdapat intensi untuk diselesaikan secara neto, atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan. Pendapatan dan beban disajikan secara neto hanya jika diperbolehkan oleh standar akuntansi.

Financial assets and liabilities are offset and the net amount are reported in the statements of financial position if, and only if, there is a currently enforceable legal right to offset the recognized amounts and there is an intention to settle on a net basis, or to realize the assets and settle the liabilities simultaneously. Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by accounting standards.

27



2.



2.



ACCOUNTING


Nilai Wajar

Fair Value

Nilai wajar adalah nilai yang digunakan untuk mempertukarkan suatu aset atau untuk menyelesaikan suatu liabilitas antara pihakpihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi secara wajar (arm’s length transaction).

Fair value is the value which is used to exchange an asset or to settle a liability between parties who understand and are willing to perform a fair transaction (arm’s length transaction).

Nilai wajar suatu aset atau liabilitas keuangan dapat diukur dengan menggunakan kuotasi di pasar aktif, yaitu jika harga yang dikuotasikan tersedia setiap waktu dan dapat diperoleh secara rutin dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar.

Fair value of a financial asset or liability can be measured by using the quotation in an active market, that is if the quoted price is available anytime and can be obtained routinely and the price reflects the actual and routine market transaction in a fair transaction.

Dalam hal tidak terdapat pasar aktif untuk suatu aset atau liabilitas keuangan, maka Bank menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian yang sesuai. Teknik penilaian meliputi penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak yang berkeinginan dan memahami, dan bilamana tersedia, penggunaan analisa arus kas yang didiskonto dan penggunaan nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama, dan model penetapan harga opsi.

In case there is no active market for a financial asset or liability, the Bank determines the fair value by using the appropriate valuation techniques. Valuation techniques include the usage of a recent market transaction performed fairly by those who are willing to and understand, and if there is available, the usage of discounted cash flow analysis and the usage of the recent fair value of other instrument which is substantially similar, and option pricing models.

Perbedaan 1 (satu) hari

Day1(one) difference

Pada saat nilai transaksi di pasar non-aktif berbeda dengan nilai wajar dari transaksi pasar lainnya yang dapat diobservasi saat ini atas instrument yang sama atau berdasarkan teknik penilaian yang hanya menggunakan variable data dari pasar yang dapat diobservasi, Bank secara langsung mengakui perbedaan antara nilai transaksi dan nilai wajar (Perbedaan 1 hari) dalam laporan laba rugi komprehensif. Jika nilai wajar ditentukan berdasarkan data yang tidak dapat diobservasi, maka perbedaan antara nilai transaksi dan nilai model hanya dapat diakui pada laporan laba rugi pada saat data menjadi dapat diobservasi atau pada saat instrument tersebut tidak diakui lagi.

Where the transaction price in a non-active market is different with the fair value from other observable current market transactions in the same instrument or based on a valuation technique whose variables include only data from observable market, the Bank recognizes the difference between the transaction price and fair value (a ‘Day 1’ difference) in the statement of comprehensive income. In cases where the transaction price used is made of data which is not observable, the difference between the transaction price and model value is only recognized in the statement of comprehensive income when the inputs become observable or when the instrument is derecognized.

28



2.



2.



ACCOUNTING


Reklasifikasi Instrumen Keuangan

Reclassification of Financial Instruments

Bank tidak melakukan reklasifikasi instrumen keuangan dari atau ke klasifikasi yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi selama instrumen keuangan tersebut dimiliki atau diterbitkan.

The Bank shall not reclassify any financial instrument out of or into the fair value through profit or loss classification while it is held or issued.

Bank tidak mereklasifikasi setiap instrumen keuangan dari diukur pada nilai wajar melalui laba rugi jika pada pengakuan awal instrumen keuangan tersebut ditetapkan oleh Bank sebagai diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

The Bank does not reclassify any financial instrument out of fair value through profit or loss classification if upon initial recognition the financial instrument is designated by the Bank as at fair value through profit or loss.

Bank mereklasifikasi aset keuangan dari diukur pada nilai wajar laba rugi jika aset keuangan tersebut tidak lagi dimiliki untuk tujuan penjualan atau pembelian kembali dalam waktu dekat (meskipun aset keuangan mungkin telah diperoleh atau timbul terutama untuk tujuan penjualan atau pembelian kembali dalam waktu dekat).

The Bank reclassify a financial asset out of fair value through profit or loss classification if the financial asset no longer incurred for the purpose of selling or repurchasing it in the near term (although the financial asset may has been acquired or intended principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term).

Persyaratan untuk reklasifikasi adalah:

Requirement for the reclassification are:

a)

Dilakukan dalam situasi yang langka,

a)

Occurs in a rare circumstances,

b)

Memenuhi definisi pinjaman yang diberikan dan piutang (jika aset keuangan tidak diisyaratkan untuk diklasifikasikan sebagai diperdagangkan pada pengakuan awal) dan Bank memiliki intensi dan kemampuan memiliki aset keuangan untuk masa mendatang yang dapat diperkirakan atau hingga jatuh tempo.

b)

Qualifies as loans and receivables definition (if the financial asset is not designated as at held-for-trading upon initial recognition) and the Bank has the intention and ability to hold the financial assets for the future that can be forecasted or to maturity.

Bank tidak mereklasifikasi setiap instrumen keuangan ke dalam kategori nilai wajar melalui laba rugi setelah pengakuan awal.

The Bank does not reclassify any financial instrument into fair value through profit or loss classification after initial recognition.

Bank mereklasifikasi aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual yang memenuhi definisi pinjaman yang diberikan dan piutang (jika aset keuangan tidak ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual) dari tersedia untuk dijual jika Bank memiliki intensi dan kemampuan memiliki aset keuangan untuk masa mendatang yang dapat diperkirakan atau hingga jatuh tempo.

The Bank reclassify a financial asset at available-for-sale classification which qualifies as loans and receivable definition (if the financial asset is not designated as at available-for-sale) from available-for-sale if the Bank has the intention and ability to hold the financial asset for the future that can be forecasted or to maturity.

29





2.



ACCOUNTING


Reklasifikasi Instrumen Keuangan (lanjutan)

Reclassification of Financial Instruments (continued)

Bank tidak mereklasifikasi aset keuangan yang dikategorikan dimiliki hingga jatuh tempo. Jika terjadi penjualan atau reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (selain dari kondisi spesifik tertentu), maka seluruh aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo akan direklasifikasi menjadi aset keuangan yang tersedia untuk dijual. Selanjutnya, Bank tidak akan mengklasifikasi aset keuangan sebagai aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun berikutnya.

The Bank does not reclassify any financial asset categorized as held-to-maturity. If there is a sale or reclassification of held-to-maturity financial asset for more than an insignificant amount before maturity (other than in certain specific circumstances), the entire held-to-maturity financial assets will have to be reclassified as available-for-sale financial assets. Subsequently, the Bank shall not classify financial asset as held-to-maturity during the following two years.

Kondisi spesifik tertentu yang dimaksud adalah sebagai berikut:

The certain specific circumstances are as follows:

a)

Dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali, sehingga perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut.

a)

Performed if financial assets are so close to maturity or call date, that changes in the market rate of interest would not have a significant effect on their fair value.

b)

Ketika Bank telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok asetaset keuangan tersebut sesuai jadwal pembayaran atau Bank telah memperoleh pelunasan dipercepat; atau

b)

When the Bank have collected substantially all of the financial assets original principal through scheduled payment or prepayment; or

c)

Terkait dengan kejadian tertentu yang berada di luar kendali Bank, tidak terulang, dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh Bank.

c)

Attributable to an isolated event that is beyond the Bank’s control, is non-recurring and could not have been reasonably anticipated by the Bank.

Reclassification of fair value through profit or loss financial asset to loans and receivables is recorded at cost or amortized cost. Unrealized gain or loss that has been recognized as profit or loss shall not be reversed.

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok diukur pada nilai wajar melalui laba rugi ke dalam kelompok pinjaman yang diberikan dan piutang dicatat pada biaya perolehan atau biaya perolehan diamortisasi. Keuntungan atau kerugian belum direalisasi yang telah diakui sebagai laba rugi tidak dapat dibalik.

30





2.



ACCOUNTING


Reklasifikasi Instrumen Keuangan (lanjutan)

Reclassification of Financial Instruments (continued)

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok tersedia untuk dijual ke dalam kelompok pinjaman yang diberikan dan piutang dicatat pada biaya perolehan atau biaya perolehan diamortisasi. Keuntungan atau kerugian belum direalisasi yang sebelumnya diakui dalam ekuitas dicatat dengan cara sebagai berikut:

Reclassification of available-for-sale financial asset to loans and receivables is recorded at cost or amortized cost. Any previous gain or loss which has been recognized directly in equity shall be accounted for as follows:

a)

Jika aset keuangan memiliki jatuh tempo tetap, keuntungan atau kerugian diamortisasi ke laba rugi selama sisa umur investasi dengan EIR.

a)

In the case of a financial asset with a fixed maturity, the gain or loss shall be amortized to profit or loss over the remaining life of the investment using the EIR.

b)

Jika aset keuangan tidak memiliki jatuh tempo yang tetap, keuntungan atau kerugian tetap dalam ekuitas sampai aset keuangan tersebut dijual atau dilepaskan dan pada saat itu keuntungan atau kerugian diakui dalam laporan laba rugi komprehensif.

b)

In the case of a financial asset that does not have a fixed maturity, the gain or loss shall remain in equity until the financial asset is sold or otherwhise disposed of, when it shall be recognized in statements of comprehensive income.

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok yang dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi diakui dalam ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya dan pada saat itu keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

Reclassification of held-to-maturity financial asset to available-for-sale is recorded at fair value. The unrealized gain or loss is recognized in equity until the time financial assets is derecognized and at the time the cumulative gain or loss previously recognized in equity shall be recognized in the statement of comprehensive income.

Restrukturisasi Kredit

Loan Restructuring

Kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan kredit hanya diakui bila nilai tunai penerimaan kas masa depan yang telah ditentukan dalam persyaratan kredit yang baru, termasuk penerimaan yang diperuntukkan sebagai bunga maupun pokok, adalah lebih kecil dari nilai kredit yang diberikan yang tercatat sebelum restrukturisasi.

Losses on loan restructuring in respect of modification of the terms of the loans are recognized only if the cash value of total future cash receipt specified in the new terms of the loans, including both receipt designated as interest and those designated as loan principal, are less than the recorded amounts of loans before restructuring.

31





e.

2.



ACCOUNTING


Restrukturisasi Kredit (lanjutan)

Loan Restructuring (continued)

Untuk restrukturisasi kredit bermasalah dengan cara konversi kredit yang diberikan menjadi saham atau instrumen keuangan lainnya, kerugian dari restrukturisasi kredit diakui hanya apabila nilai wajar penyertaan saham atau instrumen keuangan yang diterima dikurangi estimasi biaya untuk menjualnya adalah kurang dari nilai tercatat kredit yang diberikan.

For non-performing loan restructuring which involve a conversion of loans into equity or other financial instruments, a loss on loan restructuring is recognized only if the fair value of the equity or other financial instruments received, reduced by estimated costs to sell the equity or other financial instruments, is less than the carrying value of loan.

Pertimbangan dan Estimasi Akuntansi yang Signifikan

e.

Significant Estimates

Accounting

Judgments

and

Dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Bank, manajemen telah melakukan pertimbangan profesional dan estimasi dalam menentukan jumlah yang diakui dalam laporan keuangan. Beberapa pertimbangan profesional dan estimasi yang signifikan adalah sebagai berikut:

In the process of applying the Bank’s accounting policies, management has exercised professional judgment and estimates in determining the amounts recognized in the financial statements. The several significant uses of the professional judgment and estimates are as follows:

Usaha yang berkelanjutan

Going concern

Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan.

The Bank’s management has made an assessment of the Bank’s ability to continue as a going concern and is satisfied that the Bank has the resources to continue in business for the foreseeable future. Furthermore, the management is not aware of any material uncertainties that may cast significant doubt upon the Bank’s ability to continue as a going concern. Therefore, the financial statements continue to be prepared on the going concern basis.

Nilai wajar atas instrumen keuangan

Fair value of financial instruments

Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang tercatat pada laporan posisi keuangan tidak tersedia di pasar aktif, nilainya ditentukan dengan menggunakan berbagai teknik penilaian termasuk penggunaan model matematika. Masukan (input) untuk model ini berasal dari data pasar yang bisa diamati sepanjang data tersebut tersedia. Bila data pasar yang bisa diamati tersebut tidak tersedia, pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan nilai wajar. Pertimbangan manajemen tersebut mencakup pertimbangan likuiditas dan masukan model seperti volatilitas untuk transaksi derivatif yang berjangka waktu panjang dan tingkat diskonto, tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi tingkat gagal bayar.

When the fair values of financial assets and financial liabilities recorded on the statements of financial position cannot be derived from active markets, they are determined using a variety of valuation techniques that include the use of mathematical models. The inputs to these models are derived from observable market data where possible, but when observable market data are not available, management judgement is required to establish fair values. The management judgements include considerations of liquidity and model inputs such as volatility for long term derivatives and discount rates, early payment rates and default rate assumptions.

32



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) e.

2.

Pertimbangan dan Estimasi Akuntansi yang Signifikan (lanjutan) Nilai Wajar (lanjutan)

atas

Instrumen

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) e.

Significant Accounting Estimates (continued)

ACCOUNTING

Judgments

and

Fair value of financial instruments (continued)

Keuangan

Mulai 1 Januari 2012, dalam rangka penerapan PSAK No. 60, Bank menampilkan nilai wajar atas instrumen keuangan berdasarkan hierarki nilai wajar sebagai berikut:

Starting January 1, 2012 upon the adoption of SFAS No. 60, the Bank present the fair value of financial instruments based on the following fair value hierarchy:

·

·

·

·

Tingkat 1: diperoleh dari harga pasar aktif untuk aset atau liabilitas keuangan yang identik; Tingkat 2: teknik valuasi untuk seluruh input yang memiliki efek signifikan terhadap nilai wajar yang diakui dapat diobservasi baik secara langsung atau tidak langsung; dan Tingkat 3: teknik valuasi yang menggunakan seluruh input yang memiliki dampak signifikan terhadap nilai wajar tercatat yang tidak didasarkan pada data pasar yang dapat diobservasi.

·

·

Level 1: quoted (unadjusted) prices in active markets for identical financial assets or liabilities; Level 2: valuation techniques for which all inputs which have a significant effect on the recorded fair value are observable either directly or indirectly; and Level 3: valuation techniques which use inputs that have a significant effect on the recorded fair value that are not based on observable market data.

Penurunan nilai kredit yang diberikan dan piutang

Impairment losses on loans and receivables

Bank menelaah pinjaman yang diberikan dan piutang yang signifikan secara individual pada setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan laba rugi komprehensif. Secara khusus, pertimbangan manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan kerugian penurunan nilai. Dalam estimasi arus kas tersebut, Bank melakukan penilaian atas kondisi keuangan peminjam dan nilai realisasi neto agunan. Estimasi tersebut didasarkan pada asumsi dari sejumlah faktor dan hasil akhirnya mungkin berbeda, yang mengakibatkan perubahan di masa mendatang atas cadangan penurunan nilai.

The Bank reviews its individually significant loans and receivables at each statements of financial position date to assess whether an impairment loss should be recorded in the statements of comprehensive income. In particular, judgement by management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows when determining the impairment loss. In estimating these cash flows, the Bank makes judgements about the borrower’s financial situation and the net realizable value of collateral. These estimates are based on assumptions about a number of factors and actual results may differ, resulting in future changes to the allowance.

Bank juga membentuk cadangan kerugian penurunan nilai kolektif atas eksposur kredit yang dimiliki, dimana evaluasi dilakukan terhadap kelompok kredit berdasarkan data kerugian historis.

The Bank also estimates collective impairment allowance for its loan portfolio based on historical loss experiences.

33





2.

Pertimbangan dan Estimasi Akuntansi yang Signifikan (lanjutan)


Significant Accounting Estimates (continued) of

ACCOUNTING

Judgments

available-for-sale

and

Penurunan nilai aset keuangan tersedia untuk dijual

Impairment assets

financial

Bank melakukan penelaahan atas efek hutang yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual pada setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai apakah telah terjadi penurunan nilai. Penilaian tersebut memerlukan pertimbangan yang sama seperti yang diterapkan pada penilaian secara individual atas kredit yang diberikan.

The Bank reviews its debt securities classified as available-for-sale financial assets at each statements of financial position date to assess whether they are impaired. This requires similar judgment as applied to the individual assessment of loans.

Aset pajak tangguhan

Deferred Tax Assets

Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak penghasilan terpulihkan (recoverable) pada periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi manajemen diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke depan.

Deferred tax assets are recognized for the future recoverable taxable income arising from temporary difference. Management judgement is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing on level of future taxable profits together with future tax planning strategics.

Pensiun

Pension

Program-program pensiun ditentukan berdasarkan perhitungan dari aktuaria. Perhitungan aktuaria menggunakan asumsiasumsi seperti tingkat diskonto, tingkat pengembalian investasi, tingkat kenaikan gaji, tingkat kematian, tingkat pengunduran diri dan lain-lain.

Pension programs are determined based on actuarial valuation. The actuarial valuation involves assumptions such as discount rate, expected rate of returns on investments, future salary increase, mortality rate, resignation rates and others.

Karena program tersebut memiliki sifat jangka panjang, maka perkiraan tersebut memiliki ketidakpastian yang signifikan.

Due to the long-term nature of these plans, such estimates are subject to significant uncertainty.

34



2.



2.




ACCOUNTING

Judgments

and

Kontinjensi

Contingencies

Bank sedang terlibat dalam proses hukum. Perkiraan biaya kemungkinan bagi penyelesaian klaim telah dikembangkan melalui konsultasi dengan bantuan konsultan hukum Bank didasarkan pada analisis hasil yang potensial. Manajemen tidak berkeyakinan bahwa hasil dari hal ini akan mempengaruhi hasil usaha. Besar kemungkinan, bagaimanapun, bahwa hasil operasi di masa depan dapat secara material terpengaruh oleh perubahan dalam estimasi atau efektivitas dari strategi yang terkait dengan hal tersebut.

The Bank currently involved in legal proceedings. The estimates of probable cost for the resolution of claims has been developed in consultation with the external legal counsel handling the Bank’s defense this matters and is based upon an analysis of potential results. Management does not believe that the outcome of this matter will significantly affect the results of operations. It is probable, however, that future results of operations could be materially affected by changes in the estimates or in the effectiveness of the strategies relating to these proceedings.

Umur ekonomis dari aset tetap

Useful life of fixed assets

Bank memperkirakan masa manfaat aset tetap berdasarkan periode dimana aset diharapkan akan tersedia untuk digunakan. Masa manfaat ekonomis aset tetap ditinjau secara berkala dan diperbarui jika memiliki ekspektasi yang berbeda dari perkiraan sebelumnya, karena kerusakan secara fisik dan teknis, atau keusangan secara komersial dan legal atau batasan lainnya atas penggunaan aset tersebut. Selain hal tersebut, estimasi manfaat dari aset tetap didasarkan pada penilaian secara kolektif dengan menggunakan praktik industri, teknik evaluasi internal dan pengalaman dengan aset serupa. Tetapi dimungkinkan, bagaimanapun, bahwa hasil masa depan dapat secara material dipengaruhi oleh perubahan estimasi yang disebabkan oleh perubahan faktor-faktor tersebut diatas. Jumlah dan saat pencatatan biaya untuk setiap periode akan dipengaruhi oleh perubahan dari faktor dan keadaan saat pencatatan. Pengurangan dari taksiran masa manfaat dari aset tetap akan meningkatkan beban usaha yang diakui.

The Bank estimates the useful lives of fixed assets based on the period over which the assets are expected to be available for use. The estimates of useful lives of fixed assets are reviewed periodically and are updated if expectations differ from previous estimates due to physical wear and tear, technical or commercial obsolescene and legal or other limits on the use of the assets. In addition, estimation of the useful lives of fixed assets is based on collective assessment of industry practice, internal technical evaluation and experience with similar assets. It is possible, however, that the future results of operations could be materially affected by changes in estimates brought about by changes in factors mentioned above. The amount and timing of recorded expenses for any period would be affected by changes in these factors and circumstances. A reduction in the estimated useful lives of fixed assets would increase the recorded operating expenses.

Penurunan nilai aset non-keuangan

Impairment of non-financial assets

Bank mengevaluasi penurunan nilai aset apabila terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat aset tidak dapat dipulihkan kembali. Faktor-faktor penting yang dapat menyebabkan penelaahan penurunan nilai adalah sebagai berikut:

The Bank assesses impairment of assets whenever events or changes in circumatances that would indicates that the carrying amount of an asset may not be recoverable. The factors that the Bank considers important which could trigger an impairment review include the following:

35







and

a)

a)

Significant underperformance relative to expected historical or the projected of future operating results;

b)

Significant changes in the manner of use of the acquired assets or the strategy for business in overall; and Industry and economy trends that are significantly negative.

Performa yang tidak tercapai secara signifikan terhadap ekspektasi historis atau proyeksi hasil operasi di masa yang akan datang; Perubahan yang signifikan dalam cara penggunaan aset atau strategi bisnis secara keseluruhan; dan Industri atau tren ekonomi yang secara signifikan bernilai negatif.

c)

Kas dan Setara Kas

f.

Cash and Cash Equivalents For statements of cash flows presentation purposes, cash and cash equivalents consists of cash, current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other bank with original maturities of 3 (three) months or less from the acquisition date and are not pledged as collateral or restricted for use.

Untuk tujuan penyajian laporan arus kas, kas dan setara kas terdiri atas kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) bulan atau kurang sejak tanggal perolehan dan tidak dijaminkan atau dibatasi penggunaannya.

Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain

g.

Current Accounts with Bank Indonesia and Other Banks Subsequent to initial recognition, current accounts with other banks and Bank Indonesia are measured at their amortized cost using the EIR method. Allowance for impairment losses is assessed if there is an indication of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.

Giro pada bank lain dan Bank Indonesia setelah perolehan awal diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Cadangan kerugian penurunan nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n. h.

Judgments

Impairement of non-financial assets (continued)

c)

g.


ACCOUNTING

Penurunan nilai aset non-keuangan (lanjutan)

b)

f.

2.

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain

h.

Placements with Bank Indonesia and Other Banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain merupakan penanaman dana dalam bentuk call money, penempatan dalam fixed term, deposito berjangka dan lain-lain.

Placements with Bank Indonesia and other banks consist of call money, fixed term placements, time deposits and others.

Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan sebesar saldo penempatan dikurangi dengan pendapatan bunga yang belum di amortisasi.

Placements with Bank Indonesia are stated at the outstanding balances, less unamortized interest income.

36



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) h.

2.

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) h.

Efek-efek yang Diperdagangkan

i.

Trading Securities Trading securities are initially recognized and subsequently measured at fair value in the statements of financial position after initial recognition, gains and losses from changes in fair value of securities and transaction costs incurred are recognized directly in the statement of comprehensive income. Gains or losses which are realized when the trading securities are sold, are recognized in the statement of comprehensive income for the period. Trading securities are not reclassified subsequent to their initial recognition.

Efek-efek yang diperdagangkan diakui dan diukur sebesar nilai wajar di Laporan Posisi Keuangan pada saat pengakuan awal. Setelah pengakuan awal, keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar efek-efek dan biaya transaksi yang terjadi diakui langsung di dalam laporan laba rugi komprehensif. Laba atau rugi yang direalisasikan pada saat efek-efek yang diperdagangkan dijual, diakui dalam laporan laba rugi komprehensif periode berjalan. Efekefek yang diperdagangkan tidak direklasifikasi setelah pengakuan awal. j.

Placements with Bank Indonesia and Other Banks (continued) Placements with other banks are initially measured at fair value plus incremental direct transaction cost, if any, and subsequently measured at their amortized cost using the EIR method. The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.

Pada awal transaksi penempatan pada bank lain dinilai berdasarkan nilai wajar ditambah biaya transaksi tambahan langsung, jika ada, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Cadangan kerugian penurunan nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n. i.

ACCOUNTING

Investasi Keuangan

j.

Financial Investment

Investasi keuangan merupakan investasi pada efek-efek yang dikategorikan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo atau tersedia untuk dijual, dan tagihan atas wesel ekspor.

Financial investments represent investments in marketable securities classified as either held-tomaturity or available-for-sale, and receivable from export bills.

Setelah pengakuan awal, investasi keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ("held-to-maturity") dan tagihan atas wesel ekspor diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Investasi keuangan yang dikategorikan tersedia untuk dijual dinyatakan sebesar nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasikan dari kenaikan atau penurunan nilai wajar, setelah pajak, diakui dan disajikan sebagai komponen ekuitas. Ketika investasi tersebut dihapus, keuntungan dan kerugian kumulatif setelah pajak, yang sebelumnya disajikan diekuitas, diakui didalam pendapatan komprehensif lainnya. Kerugian yang timbul dari penurunan nilai pada investasi tersebut diakui dalam laporan laba rugi komprehensif dan dikeluarkan dari ekuitas.

After initial measurement, financial investments classified as held-to-maturity are measured at acquisition cost using EIR method. Financial investments classified as available-for-sale securities are stated at fair value. Unrealized gains or losses from the increase or decrease in fair value, net of tax, are recognized and presented as an equity component. When the investment is disposed the cumulative gain or loss, net of tax, previously presented in equity is recognized in other comprehensive income. The losses arising from impairment of such investments are recognized in the statements of comprehensive income and removed from the equity.

37



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) j.

k.

2.

Investasi Keuangan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) j.

ACCOUNTING

Financial Investment (continued)

Premi dan/atau diskonto diamortisasi sebagai pendapatan bunga dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Premium and/or discount is amortized and reported as interest income using the EIR method.

Jika Bank akan menjual atau mengklasifikasikan kembali investasi-investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo sebelum jatuh tempo (selain dari kondisi-kondisi spesifik tertentu sebagaimana diungkapkan pada Catatan 2d) melebihi jumlah yang tidak signifikan, seluruh kategori tersebut akan terpengaruh dan harus diklasifikasikan kembali sebagai investasi tersedia untuk dijual. Selanjutnya Bank tidak diperbolehkan untuk mengklasifikasikan aset keuangan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun berikutnya.

If the Bank will sell or reclassify more than an insignificant amount of held-to-maturity investments before maturity (other than in certain specific circumstances as disclosed in Note 2d), the entire category would be tainted and would have to be reclassified as availablefor-sale. Furthermore, the Bank would be prohibited from classifying any financial asset as held-to-maturity during the following two years.

Cadangan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n.

The Bank assesses if there is an objective evidence that the financial asset is impaired using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.

Efek-efek yang Tersedia untuk Dijual

Available-for-Sale Securities

Efek-efek tersedia untuk dijual dinyatakan sebesar nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajar disajikan sebagai komponen ekuitas setelah diperhitungkan dengan amortisasi premi dan diskonto. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi tersebut dikreditkan atau dibebankan pada operasi tahun berjalan pada saat realisasi.

Available-for-sale securities were stated at fair value. Unrealized gains or losses from the changes in the fair values were presented as part of equity after adjusting with the amortization of premiums or discounts. The unrealized gains or losses are credited or charged to current year operations upon realization.

Efek-efek yang Dimiliki Hingga Jatuh Tempo

Held-to-Maturity Securities

Efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo yang dinyatakan sebesar biaya perolehan yang disesuaikan dengan amortisasi premi atau diskonto.

Held-to-maturity securities were stated at amortized cost adjusted for the amortization of premiums or discounts.

Instrumen Keuangan Derivatif

k.

Derivative Financial Instruments Derivative financial instruments (including foreign currencies transactions for funding and trading) are recognized in the statements of financial position at their fair value. Fair value is determined based on market value, pricing models or quoted prices of other instruments with similar characteristics.

Instrumen keuangan derivatif (termasuk transaksi mata uang asing untuk pendanaan dan perdagangan) diakui sebesar nilai wajar pada laporan posisi keuangan. Nilai wajar ditentukan berdasarkan harga pasar, model penentuan harga atau harga kuotasi instrumen lain yang memiliki karakteristik serupa.

38



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) k.

2.

Instrumen Keuangan Derivatif (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) k.

Derivative (continued)

Financial

ACCOUNTING Instruments

Keuntungan atau kerugian dari kontrak derivatif yang tidak ditujukan untuk lindung nilai (atau tidak memenuhi kriteria untuk dapat diklasifikasikan sebagai lindung nilai) diakui pada laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan.

Gain or loss on a derivative contract not designated as a hedging instrument (or derivative contract that does not qualify as a hedging instrument) is recognized in the current year statement of comprehensive income (loss).

Instrumen derivatif melekat dipisahkan dari kontrak utama non-derivatif dan diperlakukan sebagai instrumen derivatif jika seluruh kriteria berikut terpenuhi:

Embedded derivatives instruments are separated from their host non-derivative contract and accounted for as a derivative instrument if all of the following criteria are met:

1.

1.

The economic characteristics and risks of the embedded derivative are not closely related to those of the host contract.

2.

A separate instrument with the same terms as the embedded derivative would meet the definition of a derivative, and The hybrid (combined) instrument is not measured at fair value with changes in fair value recognized in profit or loss (i.e a derivative that is embedded in a financial asset or financial liability at fair value through profit or loss is not separated).

2. 3.

Risiko dan karakteristik ekonomi dari derivatif melekat tidak secara erat berhubungan dengan karakteristik dan risiko kontrak utama. Instrumen terpisah dengan kondisi yang sama dengan instrumen derivatif melekat memenuhi definisi dari derivatif, dan Instrumen hibrid (kombinasi) tidak diukur secara harga wajar dengan perubahan nilai wajar diakui di dalam laba rugi (yaitu derivatif melekat di dalam aset keuangan atau liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi tidak dipisahkan).

3.

All derivative instruments (including foreign exchange transactions for financing and trading purposes) is recognized in statement of financial position at fair value. The fair value is based on the market rate, Reuters exchange rate at statement of financial position date, discounted cash flows, price valuation or broker quoted price on other instruments with similar characteristics or price model.

Seluruh instrumen derivatif (termasuk transaksi valuta asing untuk tujuan pendanaan dan perdagangan) dicatat dalam Laporan Posisi Keuangan berdasarkan nilai wajarnya. Nilai wajar tersebut ditentukan berdasarkan harga pasar, kurs Reuters pada tanggal pelaporan Laporan Posisi Keuangan, diskonto arus kas, model penentu harga atau harga yang diberikan oleh broker (quoted price) atas instrumen lainnya yang memiliki karakteristik serupa atau model penentuan harga.

39



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) l.

2.

Kredit yang Diberikan

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) l.

ACCOUNTING

Loans

Kredit yang diberikan diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi yang timbul pada saat akuisisi serta biaya/fee transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dengan suku bunga efektif. Amortisasi tersebut diakui pada laporan laba rugi komprehensif. Cadangan kerugian atas penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n.

Loans are measured at amortized cost using the EIR method less allowance for impairment losses. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and costs/fee that are an integral part of the EIR. The amortization is recognized in the statements of comprehensive income (loss). The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.

Kredit sindikasi, kredit dalam rangka pembiayaan bersama dan penerusan kredit (channelling) dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan porsi risiko yang ditanggung oleh Bank.

Syndicated loans, joint financing and channelling loans are stated at the loan principal amount based on the risk participation by the Bank.

m. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi

m. Acceptances Receivable and Payable

Dalam kegiatan bisnis normal, Bank memberikan jaminan keuangan, seperti letters of credit bank garansi, dan akseptasi.

In the ordinary course of business, the Bank provides financial guarantees, consisting of letters of credit, bank guarantees and acceptance.

Tagihan akseptasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif, dikurangi oleh cadangan penurunan nilai. Liabilitas akseptasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan suku bunga efektif.

Acceptances receivable are measured at amortized cost using the EIR method, less allowance for impairment losses. Acceptances payable are measured at amortized cost by using the EIR method.

Cadangan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n.

The allowance for impairment losses are assessed if there is an objective evidence of impairment by using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.

40



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) n.

2.

Penurunan Nilai Aset Keuangan dan NonKeuangan

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) n.

ACCOUNTING

Impairment of Financial and Non-Financial Assets

Penurunan Nilai Aset Keuangan

Impairment of Financial Assets

Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti yang objektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi jika, dan hanya jika, terdapat bukti yang objektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang menyebabkan penurunan nilai), yang berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara andal.

The Bank assesses at each statements of financial position date whether there is any objective evidence that a financial asset or a group of financial assets is impaired. A financial asset or a group of financial assets is deemed to be impaired and impairment losses incurred if, and only if, there is an objective evidence of impairment as a result of one or more events that has occurred after the initial recognition of the asset (an incurred ‘loss event’) and that loss event has an impact on the estimated future cash flows of the financial asset or the group of financial assets that can be reliably estimated.

Bukti penurunan nilai meliputi indikasi kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam, wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga, kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya dan data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang, misalnya perubahan tunggakan atau kondisi ekonomi yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.

Evidence of impairment may include indications that the debtors or a group of debtors is experiencing significant financial difficulty, default or delinquency in interest or principal payments, the probability that they will enter bankruptcy or other financial reorganization and where observable data indicate that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows, such as changes in arrears or economic conditions that correlate with defaults.

Untuk aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi, Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti objektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual, atau secara kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual.

For financial assets carried at amortized cost, the Bank first assesses individually whether objective evidence of impairment exists individually for financial assets that are individually significant, or collectively for financial assets that are not individually significant.

Jika terdapat bukti objektif bahwa penurunan nilai telah terjadi, jumlah kerugian diukur sebagai selisih antara nilai tercatat aset dan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang (tidak termasuk kerugian kredit di masa datang yang belum terjadi) yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak.

If there is objective evidence that an impairment loss has been incurred, the amount of the loss is measured as the difference between the asset's carrying amount and the present value of estimated future cash flows (excluding future expected credit losses that have not yet been incurred) discounted using the financial asset’s original effective interest rate. The calculation of the estimated future cash flows of a collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosure less costs for obtaining and selling the collateral, whether or not foreclosure is probable.

41



2.



2.

Penurunan Nilai Aset Keuangan dan NonKeuangan (lanjutan)


ACCOUNTING

Impairment of Financial and Non-Financial Assets (continued)

Penurunan Nilai Aset Keuangan (lanjutan)

Impairment of Financial Assets (continued)

Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti objektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka Bank memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang sejenis dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Arus kas masa datang dari kelompok keuangan yang penurunan nilainya dievaluasi secara kolektif, diestimasi berdasarkan kerugian historis yang pernah dialami atas aset-aset yang memiliki risiko kredit yang serupa dengan karakteristik risiko kredit kelompok tersebut di Bank. Aset yang penurunan nilainya dinilai secara individual dan untuk itu kerugian penurunan nilai diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

If the Bank determines that there is no objective evidence of impairment for an individually assessed financial asset, whether significant or not, the Bank includes the asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment. The future cash flows of group of financial assets that are collectively assessed are estimated based on historical loss experience of assets with similar credit rist characteristics with credit risk characteristics of the group in Bank. Assets that are individually assessed for impairment and for which an impairment loss is or continues to be recognized are not included in a collective assessment of impairment.

Sejak 1 Januari 2012, cadangan kerugian penurunan nilai secara kolektif dihitung dengan menggunakan metode statistik dari data historis berupa probability of default di masa lalu, waktu pengembalian, dan jumlah kerugian yang terjadi (loss given default) yang selanjutnya disesuaikan lagi dengan pertimbangan manajemen terkait kondisi ekonomi dan kredit saat ini. Bank menggunakan statistical model analysis method, yaitu migration analysis method dan roll rate analysis method untuk penilaian penurunan nilai aset keuangan secara kolektif.

Starting January 1, 2012, the allowance for impairment losses which collectively assessed is calculated using statistical method of the historical data such as the probability of defaults, time of recoveries, and the amount of loss incurred (loss given default), which further adjusted by management’s judgment of current economic and credit conditions. The Bank uses statistical model analysis method, i.e. migration analysis method and roll rate analysis method to collectively assess financial assets impairment.

Nilai tercatat aset keuangan diturunkan melalui akun cadangan dan jumlah kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi komprehensif. Pendapatan bunga tetap diakui atas nilai tercatat yang telah diturunkan tersebut berdasarkan tingkat suku bunga efektif awal yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dari aset tersebut. Jika pada periode berikutnya, jumlah estimasi kerugian penurunan nilai meningkat atau menurun karena peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian penurunan nilai, maka kerugian penurunan nilai yang sudah diakui sebelumnya dinaikkan atau diturunkan dengan

The carrying amount of the asset is reduced through the use of an allowance account and the amount of the loss is recognized in the statement of comprehensive income. Interest income continues to be accrued on the reduced carrying amount and is accrued using the rate of interest used to discount the future cash flows for the purpose of measuring impairment loss. If, in subsequent period, the amount of the estimated impairment loss increases or decreases because of an event occurring after the impairment was recognized, the previously recognized impairment loss is increased or reduced by adjusting the

42



2.



2.



ACCOUNTING


Penurunan Nilai Aset Keuangan (lanjutan)

Impairment of Financial Assets (continued)

menyesuaikan akun cadangan. Aset keuangan dan cadangan yang terkait dihapuskan jika tidak ada peluang yang realistis untuk pengembalian masa datang dan semua agunan telah terealisasi atau sudah diambil alih oleh Bank. Penerimaan kembali aset keuangan yang telah dihapusbukukan dicatat sebagai pengurang cadangan kerugian penurunan nilai di laporan laba rugi komprehensif.

allowance account. Financial assets together with the associated allowance are written-off when there is no realistic prospect of future recovery and all collateral has been realized or has been transferred to the Bank. Recovery of financial assets previously written-off is recorded as a reduction of allowance for impairment loss in the statement of comprehensive income.

Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan

Impairment of Non-Financial Assets

Suatu aset mengalami penurunan nilai jika nilai tercatat aset lebih besar daripada nilai yang dapat dipulihkan. Nilai tercatat dari aset non-keuangan, kecuali aset pajak tangguhan, ditelaah setiap periode, untuk menentukan apakah terdapat indikasi penurunan nilai. Jika terdapat indikasi penurunan nilai, maka Bank akan melakukan estimasi jumlah nilai yang dapat dipulihkan.

Assets are considered as impaired when the carrying value of assets is exceeding the recoverable amount. The carrying amount of non-financial assets, except for deferred tax assets are reviewed each period to determine whether there is any indication of impairment. If any such indication exists the assets’s recoverable amount is estimated.

Aset non-keuangan adalah aset bank selain aset keuangan yang memiliki potensi kerugian, dan antara lain dalam bentuk agunan yang diambil alih, properti terbengkalai, rekening antar kantor dan suspense accounts.

Non-financial assets are bank assets other than financial assets with potential loss and among others in the form of foreclosed assets, abandoned properties, inter-office accounts and suspense accounts.

Sejak 20 Januari 2006, sesuai dengan Peraturan BI No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005, bank-bank juga wajib melakukan pembentukan cadangan kerugian khusus terhadap aset non-produktif seperti agunan yang diambil alih, properti terbengkalai, rekening antar kantor, dan suspense account.

Starting January 20, 2006, in accordance with BI Regulation No. 7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005, banks are also required to make a special allowance for losses on nonearning assets, such as foreclosed assets, abandoned properties, inter-branch accounts, and suspense accounts.

Dalam peraturan tersebut, klasifikasi agunan yang diambil alih dan properti terbengkalai ditetapkan sebagai berikut:

This regulation classifies foreclosed assets and abandoned properties into the following classification:

Klasifikasi Lancar Kurang lancar Diragukan Macet

Batas waktu/Period Sampai dengan 1 tahun/Up to 1 year Lebih dari 1 tahun sampai dengan 3 tahun/ More than 1 year up to 3 years Lebih dari 3 tahun sampai dengan 5 tahun/ More than 3 years up to 5 years Lebih dari 5 tahun/More than 5 years

43

Classification Current Sub-standard Doubtful Loss



2.



2.




Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan (lanjutan)

Impairment (continued)

Klasifikasi untuk rekening antar kantor dan suspense account ditetapkan sebagai berikut:

The classifications for inter-branch accounts and suspense accounts are as follows:

Klasifikasi Lancar Macet

Batas waktu/Period Sampai dengan 180 hari/Up to 180 days Lebih dari 180 hari/More than 180 days

of

Non-Financial

Assets

Classification Current Loss

Based on the letter of Bank Indonesia No. 13/658/DPNP/IDPnP dated December 23, 2011, Bank is no longer required to provide the provision for possible losses on non-earning assets and estimated losses on commitments and contingencies. However, the Bank still needs to calculate the allowance for impairment losses in accordance with applicable accounting standards. The Bank has made certain adjustments by reversing the provision for possible losses on non-earning assets and estimated losses on commitments and contingencies and charged to the previous year’s statements of comprehensive income.

Berdasarkan Surat Bank Indonesia No. 13/658/DPNP/IDPnP tanggal 23 Desember 2011, Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk cadangan kerugian atas aset non-produktif dan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi. Namun, Bank tetap harus menghitung cadangan kerugian penurunan nilai mengacu pada standar akuntansi yang berlaku. Bank telah melakukan beberapa penyesuaian dengan menjurnal balik cadangan kerugian untuk aset non-produktif dan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi dan membebankan ke laporan laba rugi komprehensif tahun-tahun sebelumnya. o.

ACCOUNTING

Aset Tetap

o.

Fixed Assets Fixed assets are stated at cost less accumulated depreciation and impairment losses, if any. Such cost includes the cost of replacing part of the fixed assets when that cost is incurred, if the recognition criteria are met. Likewise, when a major inspection is performed, its cost is recognized in the carrying amount of the fixed assets as a replacement if the recognition criteria are satisfied. All other repairs and maintenance costs that do not meet the recognition criteria are recognized in statement of comprehensive income (loss) as incurred.

Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai, jika ada. Biaya perolehan termasuk biaya penggantian bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika memenuhi kriteria pengakuan. Selanjutnya, pada saat inspeksi yang signifikan dilakukan, biaya inspeksi itu diakui ke dalam jumlah tercatat (carrying amount) aset tetap sebagai suatu penggantian jika memenuhi kriteria pengakuan. Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui dalam laporan laba rugi komprehensif pada saat terjadinya.

44



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) o.

2.

Aset Tetap (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) o.

ACCOUNTING

Fixed Assets (continued) All fixed assets, except land and construction in progress, are depreciated using the straightline method over their expected useful lives as follows:

Semua aset tetap kecuali tanah dan aset tetap dalam penyelesaian, disusutkan berdasarkan metode garis lurus selama estimasi masa manfaat aset tersebut sebagai berikut: Tahun/years Bangunan dan perbaikan bangunan Kendaraan bermotor Perabotan kantor Peralatan kantor Perangkat keras komputer

5 - 20 5 5 5 5

Buildings and building improvements Motor vehicles Office furniture Office equipment Computer hardware

Aset tetap dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan. Akumulasi biaya perolehan akan dipindahkan ke masingmasing aset tetap yang bersangkutan pada saat aset tetap tersebut selesai dikerjakan dan siap digunakan.

Construction in progress is stated at cost. The accumulated costs will be reclassified to the appropriate fixed assets account at the time the construction is complete and the assets are ready for their intended use.

Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan dan jumlah tercatat dari aset) dimasukkan dalam laporan laba rugi komprehensif pada tahun aset tersebut dihentikan pengakuannya.

An item of fixed assets is derecognized upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. Any gain or loss arising on derecognition of the asset (calculated as the difference between the net disposal proceeds and the carrying amount of the asset) is included in statement of comprehensive income in the year the asset is derecognized.

Nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan ditelaah, dan jika sesuai dengan keadaan, disesuaikan secara prospektif pada setiap akhir periode.

The asset’s residual values, useful lives and methods of depreciation are reviewed, and adjusted prospectively if appropriate, at the end of each period.

Sejak 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 16 (Revisi 2011) tentang “Aset Tetap” dan ISAK No. 25 tentang “Hak atas Tanah”. Biaya-biaya sehubungan dengan perolehan hak atas tanah diakui sebagai biaya perolehan hak atas tanah. Biaya-biaya sehubungan dengan pengurusan perpanjangan hak atas tanah ditangguhkan dan diamortisasi sepanjang umur hak atas tanah.

Starting January 1, 2012, the Bank has implemented SFAS No. 16 regarding “Fixed Assets” and ISAK No. 25 regarding “Land Rights”. Expenses incurred in relation with the acquisition of land rights are recognized as part of the land rights’ acquisition cost. The expenses incurred in relation with the extension of land right are deferred and amortized over the terms of the land rights.

45



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) o.

p.

2.

Aset Tetap (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) o.

ACCOUNTING

Fixed Assets (continued)

Sebelum 1 Januari 2012, biaya-biaya tertentu sehubungan dengan perolehan atau perpanjangan hak kepemilikan tanah ditangguhkan dan diamortisasi sepanjang umur hak atas tanah.

Prior to January 1, 2012, certain expenses incurred in the acquisition or extension of land rights are deferred and amortized over the terms of the land rights.

Bank melakukan penelaahan pada akhir tahun untuk menentukan adanya indikasi terjadinya penurunan nilai aset. Bank menghitung taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali atas nilai semua aset yang dimiliki apabila terdapat situasi atau keadaan yang memberikan indikasi terjadinya penurunan nilai aset dan mengakuinya sebagai rugi penurunan nilai dalam laporan laba rugi komprehensif periode berjalan.

The Bank conducts a review at the end of the year to determine whether there are indications of asset impairment. The Bank calculates the estimated recoverable amount of all its assets and determines if there is a decrease in the value of the assets and recognizes an impairment loss on such assets to the current period’s statement of comprehensive income.

Bila nilai tercatat suatu aset melebihi taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali (estimated recoverable amount) maka nilai tercatat tersebut diturunkan ke jumlah yang dapat diperoleh kembali tersebut, yang ditentukan sebagai nilai tertinggi antara harga jual neto dan nilai pakai.

When the carrying amount of an asset exceeds its estimated recoverable amount, the asset is written-down to its estimated recoverable amount, which is determined as the higher of net selling price or value in use.

Aset Tidak Berwujud

p.

Intangible Assets

Aset tidak berwujud terdiri dari perangkat lunak.

Intangible assets consist of computer software.

Aset tidak berwujud diakui jika, dan hanya jika, biaya perolehan aset tersebut dapat diukur secara andal dan kemungkinan besar Bank akan memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset tersebut.

Intangible assets is recognized if, and only if the cost can be measured reliably and the Bank most likely able to obtain future economic benefit from those assets.

Perangkat lunak yang bukan merupakan bagian integral dari perangkat keras yang terkait dicatat sebagai aset tidak berwujud dan dinyatakan sebesar nilai tercatat, yaitu sebesar harga perolehan dikurangi dengan akumulasi amortisasi.

Computer software which is not an integral part of a related hardware is recorded as intangible asset and stated at carrying amount, which is cost less accumulated amortization.

46



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) p.

q.

2.

Aset Tidak Berwujud (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) p.

ACCOUNTING

Intangible Assets (continued)

Biaya perolehan perangkat lunak terdiri dari seluruh pengeluaran yang dapat dikaitkan langsung dalam persiapan perangkat lunak tersebut sehingga siap digunakan sesuai dengan tujuannya.

Software acquisition cost consist of all expenses that can be attributed directly in the preparation of the software until it can be used in accordance to their intended purpose.

Pengeluaran setelah perolehan perangkat lunak dapat ditambahkan pada biaya perolehan perangkat lunak atau dikapitalisasi sebagai perangkat lunak hanya jika pengeluaran tersebut menambah manfaat ekonomis masa depan dari perangkat lunak yang bersangkutan sehingga menjadi lebih besar dari standar kinerja yang diperkirakan semula. Pengeluaran yang tidak menambah manfaat ekonomis masa depan dari perangkat lunak diakui sebagai beban pada saat terjadinya.

Subsequent expenditure on software is capitalized only when it increases the future economic benefits of the software, so that it becomes larger than originally expected performance standards. Expenditure with no addition of future economic benefits from the software is directly recognized as expenses when incurred.

Perangkat lunak diamortisasi dengan menggunakan metode garis lurus selama estimasi umur manfaatnya, yaitu 5 (lima) tahun.

Computer software is amortized by using straight-line method over the estimated useful life of software, which is 5 (five) years.

Amortisasi perangkat lunak diakui dalam laporan laba rugi komprehensif, sejak tanggal perangkat lunak tersebut tersedia untuk dipakai sampai berakhirnya masa manfaat dari perangkat lunak tersebut.

Amortization of software is recognized in the statements of comprehensive income from the date that is available for use until the economic benefits of software is ended.

Sewa

q.

Lease

Mulai tanggal 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 30 (Revisi 2011), “Sewa”.

Starting January 1, 2012, Bank adopted SFAS No. 30 (Revised 2011), “Lease”.

Sewa yang mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan. Jika tidak demikian, maka sewa diklasifikasikan sebagai sewa operasi. Sebagai sewa operasi, pembayaran sewa diakui sebagai beban dalam laporan laba rugi komprehensif selama masa sewa dengan menggunakan metode garis lurus.

Leases that transfer substantially all the risks and rewards incidental to ownership are classified as finance leases. Otherwise, leases are classified as operating leases. Under operating lease, operating lease payments are recognized as an expense in the statements of comprehensive income on a straight-line method over the lease term.

Penerapan PSAK No. 30 (Revisi 2011) tidak menyebabkan perubahan pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

The adoption of SFAS No. 30 (Revised 2011) has no impact on the financial reporting and disclosures in the financial statements.

47




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) r.

s.

2.

Agunan yang Diambil Alih

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) r.

Properties acquired through loan foreclosures are stated at net realizable value, which is the fair value of the foreclosed asset, net of estimated cost to sell. The excess of the uncollectible loan balance over the value of the collateral is charged to allowance for possible loan losses.

Biaya-biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada usaha pada saat terjadinya. Laba atau rugi yang diperoleh atau berasal dari penjualan agunan yang diambil alih disajikan sebagai bagian dari “Pendapatan (Beban) Non-Operasional - Lain-lain - Neto” dalam laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan.

Repairs and maintenance expenses for the current year are charged to operation as incurred. Gains or losses from the sale of foreclosed assets are presented as part of “Non-Operating Income (Expense) - Others Net” in the statement of comprehensive income for the current year.

Liabilitas Segera

s.

Liabilities Immediately Payable Liabilities immediately payable represent obligations to third parties based on contract or order by those having authority that have to be settled immediately.

Biaya Emisi Saham

t.

Stock Issuance Costs Costs related to the public offering are deducted from the proceeds and presented as a deduction of additional paid-in capital.

Beban yang terjadi sehubungan dengan penawaran saham kepada masyarakat dikurangkan langsung dari hasil emisi dan disajikan sebagai pengurang tambahan modal disetor. u.

Foreclosed Properties

Agunan yang diambil alih sehubungan dengan penyelesaian kredit yang diberikan dicatat berdasarkan nilai neto yang dapat direalisasi, yaitu nilai wajar agunan setelah dikurangi estimasi biaya pelepasan. Selisih lebih antara saldo kredit yang tidak dapat ditagih dengan nilai agunan yang diambil alih tersebut dibebankan pada cadangan kerugian kredit.

Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank yang harus segera dibayarkan kepada pihak lain berdasarkan kontrak atau perintah dari pihak yang mempunyai kewenangan untuk itu. t.

ACCOUNTING

Simpanan dan Simpanan dari Bank Lain

u.

Deposits and Deposits from Other Banks

Simpanan adalah dana yang dipercayakan oleh nasabah (di luar bank lain) kepada Bank berdasarkan perjanjian penyimpanan dana. Simpanan terdiri dari giro, tabungan dan deposito berjangka.

Deposits are deposits of customers (excluding other banks) with the Bank based on deposit agreements. Deposits consist of demand deposits, saving deposits and time deposit.

Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan simpanan nasabah dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima.

Deposits from customers are classified as financial liabilities which are measured at amortized cost using effective interest method. Incremental costs directly attributable to the acquisition of deposits from customers are deducted from the amount of deposits.

48



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) u.

v.

2.

Simpanan dan Simpanan dari Bank Lain (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) u.

ACCOUNTING

Deposits and Deposits from Other Banks (continued)

Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain, baik lokal maupun luar negeri, dalam bentuk giro, tabungan, interbank call money dengan periode jatuh tempo menurut perjanjian kurang dari atau sama dengan 90 hari, deposito berjangka dan sertifikat deposito.

Deposits from other banks represent liabilities to other domestic and overseas banks, in the form of demand deposits, saving deposits, interbank call money with maturity period based on agreement less than or equal to 90 days, time deposits and certificates of deposits.

Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan lain yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan simpanan dari bank lain dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima.

Deposits from other banks are classified as other financial liabilities which are measured at amortized cost using effective interest method. Incremental costs directly attributable to the acquisition of deposits from other banks are deducted from the amount of deposits.

Pengakuan Pendapatan dan Beban Bunga

v.

Recognition Expenses

Interest

Revenues

and

Secara prospektif, untuk instrumen keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, aset dan liabilitas keuangan yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual, pendapatan maupun beban bunganya diakui dengan menggunakan metode suku bunga efektif, yaitu suku bunga yang akan mendiskonto secara tepat estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang sepanjang perkiraan umur instrumen keuangan tersebut atau, jika lebih tepat untuk masa yang lebih singkat, sebagai nilai tercatat neto dari aset atau liabilitas keuangan tersebut. Perhitungan dilakukan dengan mempertimbangkan seluruh syarat dan ketentuan kontraktual instrumen keuangan termasuk fee/biaya tambahan yang terkait secara langsung dengan instrumen tersebut yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif.

Prospectively, interest income and expenses for all financial instruments measured at amortized cost, financial assets and liabilities classified as available-for-sale, its interest revenue and expenses is recognized using the EIR method, which is the rate that exactly discounts the estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument or a shorter period, where appropriate, to the net carrying amount of the financial asset or financial liability. The calculation takes into account all contractual terms of the financial instrument and included any fees or incremental costs that are directly attributable to the instrument and are an integral part of the EIR.

Nilai tercatat aset atau liabilitas keuangan disesuaikan jika Bank merevisi estimasi pembayaran maupun penerimaan. Nilai tercatat yang disesuaikan tersebut dihitung dengan menggunakan suku bunga efektif awal dan perubahan nilai tercatat dicatat di laporan laba rugi komprehensif. Tetapi untuk aset keuangan yang telah direklasifikasi, dimana pada tahun berikutnya Bank meningkatkan estimasi penerimaan kas sebagai hasil dari peningkatan pengembalian penerimaan kas, dampak peningkatan pemulihan tersebut diakui sebagai penyesuaian suku bunga efektif sejak tanggal perubahan estimasi.

The carrying amount of the financial asset or liability is adjusted if the Bank revises its estimates of payments or receipts. The adjusted carrying amount is calculated using the original EIR and the change in carrying amount is recorded in the statements of comprehensive income (loss). However, for a reclassified financial asset for which the Bank subsequently increases its estimates of future cash receipts as a result of increased recoverability of those cash receipts, the effect of that increase is recognized as an adjustment to the EIR from the date of the change in estimate. 49




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) v.

2.

Pengakuan Pendapatan dan Beban Bunga (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) v.

ACCOUNTING

Recognition of Interest Revenues and Expenses (continued)

Pada saat nilai tercatat aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang serupa telah diturunkan akibat adanya kerugian penurunan nilai, pendapatan bunga tetap diakui dengan menggunakan tingkat suku bunga yang digunakan untuk mendiskontokan arus kas masa mendatang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai.

Once the recorded value of a financial asset or a group of similar financial assets has been reduced due to an impairment loss, interest income continues to be recognized using the rate of interest used to discount the future cash flows for the purpose of measuring the impairment loss.

w. Pengakuan Pendapatan dan Beban Provisi dan Komisi

w. Recognition of Revenues and Expenses on Commissions and Fees

Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang jumlahnya material yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian aset keuangan diakui sebagai bagian/(pengurang) dari biaya perolehan aset keuangan yang bersangkutan dan akan diakui sebagai pendapatan dengan cara diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif sepanjang perkiraan umur aset atau liabilitas keuangan.

Fees and commissions that have material amount directly related with the acquisition of financial assets are recognized as part/(deduction) of acquisition cost of related financial assets and will be recognized as income and amortized using EIR method during the expected life of financial assets or liabilities.

Saldo beban yang ditangguhkan dan pendapatan komisi atas kredit yang diberikan yang diakhiri atau diselesaikan sebelum jatuh tempo diakui sebagai pendapatan pada saat penyelesaiannya.

The outstanding balances of deferred cost and commission income on loans receivable terminated or settled prior to maturity are recognized as income at the time of settlement.

Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kredit yang diberikan dan pinjaman diterima atau jangka waktu kredit yang diberikan dan pinjaman diterima atau tidak material, diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi. x.

Commisions and fees not related to loans borrowings or loan activities or loans borrowing or loan periods or immaterial recognized as income and expenses at time the transactions occur.

Pajak Penghasilan

x.

and and are the

Income Tax

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam tahun yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku.

Current tax expense is determined based on the taxable income for the year computed using prevailing tax rates.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas konsekuensi pajak tahun mendatang yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas.

Deferred tax assets and liabilities are recognized for the future tax consequences attributable to differences between the financial statement carrying amounts of existing assets and liabilities and their respective tax basis.

50



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) x.

y.

2.

Pajak Penghasilan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) x.

ACCOUNTING

Income Tax (continued)

Pajak tangguhan dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal Laporan Posisi Keuangan. Perubahan nilai tercatat aset dan liabilitas pajak tangguhan yang disebabkan oleh perubahan tarif pajak dibebankan pada tahun berjalan, kecuali untuk transaksi-transaksi yang sebelumnya telah langsung dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas.

Deferred tax is calculated at the tax rates that have been enacted or substantively enacted at statement of financial position date. Changes in the carrying amount of deferred tax assets and liabilities due to a change in tax rates is charged to current year operations, except to the extent that it related to items previously charged or credited to equity.

Perubahan atas liabilitas perpajakan dicatat ketika ketetapan pajak diterima atau jika keberatan diajukan oleh Bank, ketika hasil dari keberatan tersebut telah ditentukan.

Amendment to tax obligation is recorded when an assessment is received, or, if appealed against by the Bank, when the result of the appeal is determined.

Imbalan Pasca Kerja

y.

Post-employment Benefits

Bank menyelenggarakan program dana pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan tetap yang memenuhi persyaratan. Iuran untuk program ini dihitung berdasarkan gaji kotor karyawan, sebesar 2% yang ditanggung oleh karyawan dan berkisar antara 5% sampai 10% ditanggung oleh Bank. Program tersebut dikelola oleh DPLK Manulife Indonesia. Bagian iuran yang ditanggung oleh Bank dibebankan langsung pada operasi pada saat terjadinya.

The Bank has a defined contribution retirement plan covering all of its qualified permanent employees. Contributions are computed based on employees’ gross salaries at the rate of 2% by the employees and at rates ranging from 5% to 10% by the Bank. The program is being managed by DPLK Manulife Indonesia. The Bank’s share to such plan is charged directly to operations when incurred.

Bank memiliki kebijakan untuk menghitung dan mengakui selisih antara imbalan yang akan diterima karyawan berdasarkan Undangundang Ketenagakerjaan yang berlaku dengan manfaat yang diperoleh dari program dana pensiun iuran pasti di atas.

The Bank’s policy is to calculate and recognize the higher of the benefits under the Labor Law and those under such defined contribution plan.

Sehubungan dengan kebijakan Bank dan sejalan dengan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003 (UU Tenaga Kerja) tanggal 25 Maret 2003 dan PSAK No. 24 (Revised 2004), “Imbalan Kerja”, Bank melakukan cadangan untuk taksiran liabilitas manfaat karyawan sebesar kekurangan manfaat yang diperoleh dari program dana pensiun iuran pasti, sebagaimana telah dijelaskan di atas, agar memenuhi manfaat minimum yang dipersyaratkan untuk dibayarkan kepada karyawan sesuai dengan UU Tenaga kerja tersebut.

In relation with the Bank’s policy and in line with Labor Law No. 13/2003 (the Labor Law) dated March 25, 2003 and SFAS No. 24 (Revised 2004), “Employee Benefits”, the Bank recognizes provisions for estimated liabilities for employee benefits in addition to the benefits provided under the Bank’s defined contribution retirement plan, as discussed in the previous paragraph, in order to meet and cover the minimum benefits required to be paid to employees in accordance with the aforesaid Labor Law.

51




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) y.

2.

Imbalan Pasca Kerja (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) y.

Post-employment Benefits (continued) The cost of providing post-employment benefits is determined using the Projected Unit Credit Method. The accumulated unrecognized actuarial gains and losses that exceed 10% of the Bank’s defined benefit obligations are recognized on a straight-line basis over the expected average remaining working lifes of the participating employees. Past service cost is recognized immediately to the extent that the benefits are already vested, and otherwise is amortized on a straight-line basis over the average period until the benefits become vested.

Perhitungan imbalan pasca kerja dilakukan dengan Metode Projected Unit Credit. Akumulasi keuntungan dan kerugian aktuarial neto yang belum diakui yang melebihi 10% dari nilai kini liabilitas imbalan pasti diakui dengan metode garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja yang diperkirakan dari para pekerja partisipan program tersebut. Biaya jasa lalu dibebankan langsung apabila imbalan tersebut menjadi hak atau vested, dan sebaliknya akan diakui sebagai beban dengan metode garis lurus selama periode rata-rata sampai imbalan tersebut menjadi vested. z.

ACCOUNTING

Laba per Saham

z.

Earnings per Share Basic earnings per share are computed by dividing the net income by the weighted average number of shares outstanding during the year.

Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba neto dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan. aa. Instrumen Keuangan Majemuk

aa. Compound Financial Instruments

Instrumen keuangan majemuk yang diterbitkan oleh Bank, terdiri dari obligasi yang wajib dikonversi ke modal saham, dan besarnya jumlah saham yang akan diterbitkan tidak akan berubah sesuai dengan perubahan nilai wajarnya.

Compound financial instruments issued by the Bank comprises the bonds that are mandatory convertible to share capital, and the number of shares to be issued does not vary with changes in their fair value.

Pengakuan awal komponen liabilitas dari instrumen liabilitas majemuk menggunakan nilai wajar dari liabilitas sejenis yang tidak mempunyai opsi konversi ke ekuitas. Pengakuan awal komponen ekuitas diakui dari selisih antara nilai wajar keseluruhan dari instrumen keuangan majemuk dengan nilai wajar komponen liabilitas. Biaya transaksi yang terkait dialokasikan secara proporsional ke masing-masing komponen liabilitas dan komponen ekuitas.

The liability component of a compound financial instrument is recognized initially at the fair value of a similar liability that does not have an equity conversion option. The equity component is recognized initially at the difference between the the fair value of the compound financial instrument as a whole and the fair value of the liability component. Any directly attributable transaction costs are allocated proportionally to the liability and equity components.

Setelah pengakuan awal, komponen liabilitas dari instrumen keuangan majemuk diukur berdasarkan biaya amortisasi dengan metode suku bunga efektif. Komponen ekuitas dari instrumen keuangan majemuk tidak diukur kembali setelah pengakuan awal.

Subsequent to initial recognition, the liability component of a compound financial instrument is measured at amortized cost using the effective interest method. The equity component of a compound financial instrument is not re-measured subsequent to initial recognition.

52



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan)

2.

ab. Informasi Segmen


ACCOUNTING

ab. Segment Information

Informasi segmen disusun sesuai dengan kebijakan akuntansi yang dianut dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan. Bank melaporkan informasi segmen berdasarkan segmen operasi dan area geografis sesuai kebijakan pelaporan internal bank.

Segment information is prepared using the accounting policies adopted for preparing and presenting the financial statements. The Bank reports segment information based on operating and geographical areas in accordance with the Banks’s internal reporting policy.

Segmen operasi adalah komponen Bank yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban, yang hasil operasinya dikaji ulang secara regular oleh pengambil keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya serta tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. Segmen operasi terbagi dalam kelompok bisnis perbankan, konsumen, treasury, dan lain-lain.

An operating segment is a Bank’s component that is involved in business activities which gains income and incurred expense, which the operating results is reviewed regularly by the Bank’s chief of operating decision maker for making decision related to resource that is allocated to the segment and evaluates the performance and provide separable financial information. The operating segment has been determined to be business banking, consumer, treasury, and others.

ac. Perubahan Kebijakan Pengungkapannya

Akuntansi

dan

ac. Change in Disclosure

Accounting

Policies

and

Bank telah menerapkan standar akuntansi berikut pada tanggal 1 Januari 2012 yang dianggap relevan dengan Bank:

The Bank adopted the following accounting standards, which are considered relevant, starting on January 1, 2012:

i.

PSAK No. 10 (Revisi 2010),” Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing ”.

i.

SFAS No. 10 (Revised 2010), “The Effects of Changes in Foreign Exchange Rates”.

ii.

PSAK No. 16 (Revisi 2011), “Aset Tetap”.

ii.

SFAS No. 16 (Revised 2011), “Fixed Assets”.

iii.

PSAK No. 24 (Revisi 2010), “Imbalan Kerja”.

iii. SFAS No. 24 (Revised 2010), “Employee Benefits”.

iv.

PSAK No. 30 (Revisi 2011), “Sewa”.

iv. SFAS No. 30 (Revised 2011), “Lease”.

v.

PSAK No. 46 (Revisi 2010), “Akuntansi Pajak Penghasilan”.

v.

vi.

PSAK No. 50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”.

vi. SFAS No. 50 (Revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”.

vii. PSAK No. 53 (Revisi 2010), ”Pembayaran Berbasis Saham”.

vii. SFAS No. 53 (Revised 2010), “Sharebased Payment”.

viii. PSAK No. 55 (Revisi 2011), ”Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”.

viii. SFAS No. 55 (Revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”.

ix.

PSAK No. 56 (Revisi 2011), “Laba per Saham”.

SFAS No. 46 (Revised 2010), “Accounting for Income Taxes”.

ix. SFAS No. 56 (Revised 2011), “Earning per Share”.

53



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) ac. Perubahan Kebijakan Akuntansi Pengungkapannya (lanjutan)

2.

dan


ACCOUNTING

ac. Change in Accounting Disclosure (continued)

Policies

and

x.

PSAK No. 60 (Revisi 2010), ”Instrumen Keuangan: Pengungkapan”.

x.

xi.

ISAK No. 15, “PSAK No. 24 - Batas Aset Imbalan Pasti, Persyaratan Pendanaan Minimum dan Interaksinya”.

xi. ISAK No. 15 “SFAS No. 24 - The Limit on a Defined Benefit Asset, Minimum Funding Requirements and their Interaction”.

xii. ISAK No. 20, “Pajak penghasilan Perubahan Dalam Status Pajak Entitas atau Para Pemegang Saham”.

xii. ISAK No. 20, “Income Taxes - Changes in the Tax Status of an Entity or its Shareholders”.

xiii. ISAK No. 24, “Evaluasi Substansi Beberapa Transaksi yang Melibatkan Suatu Bentuk Legal Sewa”

xiii. ISAK No. 24, “Evaluating the Substance of Transactions Involving the Legal Form of a Lease”.

xiv. ISAK No. 25, “Hak atas Tanah”.

xiv. ISAK No. 25, “Land Rights”.

Penerapan standar akuntansi tersebut tidak menimbulkan dampak yang signifikan, kecuali untuk:

The adoption of the aforesaid accounting standards did not have significant impact, except as follows:

Bank mengimplementasikan PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”, yang berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2012. PSAK No. 60 mensyaratkan pengungkapan yang lebih ekstensif atas manajemen risiko keuangan, antara lain:

The Bank implemented SFAS No. 60, “Financial Instruments: Disclosure”, which became effective starting January 1, 2012. SFAS No. 60 requires more extensive disclosures of the financial risk management, among others:

i.

i.

Bank mengklasifikasikan pengukuran nilai wajar dengan menggunakan hierarki nilai wajar yang mencerminkan signifikansi input yang digunakan dalam melakukan pengukuran. Hierarki nilai wajar memiliki tingkat sebagai berikut:

-

SFAS No. 60 (Revised 2010), “Financial Instruments: Disclosures”.

The Bank shall classify fair value measurements using a fair value hierarchy that reflects the significance of the inputs used in making the measurements. The fair value hierarchy shall have the followings levels:

-

Harga kuotasi (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif untuk aset dan liabilitas yang identik (Tingkat 1);

-

Quoted prices (unadjusted) in active markets for identical assets and liabilities (Level 1);

-

Input selain harga kuotasi yang termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas baik secara langsung (misalnya harga) atau secara tidak langsung (misalnya berasal dari harga) (Tingkat 2); dan

-

Inputs other than quoted prices included within Level 1 that are observable for the asset and liability either directly (example, price) or indirectly (example, derived from prices) (Level 2); and

Input untuk aset dan liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi) (Tingkat 3).

-

Inputs for the asset and liability that are not based on observable market data (unobservable inputs) (Level 3).

54



2.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) ac. Perubahan Kebijakan Akuntansi Pengungkapannya (lanjutan)

2.

dan

ACCOUNTING

ac. Change in Accounting Disclosure (continued)

Policies

ii.

ii. Untuk pengukuran nilai wajar yang diakui dalam laporan posisi keuangan untuk setiap kelompok instrumen keuangan, Perusahaan mengungkapkan:

and

For fair value measurements recognized in the statements of financial position, the Bank shall disclose for each class of financial instruments:

-

Tingkat pada hirarki nilai wajar dimana pengukuran nilai wajar dikategorikan secara keseluruhan, memisahkan pengukuran nilai wajar sesuai tingkat yang ditentukan di atas.

-

The level in the fair value hierarchy into which the fair value measurements are categorized in their entirety, segregating fair value measurements in accordance with the levels defined above.

-

Setiap pemindahan signifikan antara Tingkat 1 dan Tingkat 2 pada hierarki nilai wajar dan alasannya. Pemindahan ke dalam setiap tingkat diungkapkan dan dijelaskan secara terpisah dari pemindahan keluar dari setiap tingkat.

-

Any significant transfers between Level 1 and Level 2 of the fair value hierarchy and the reasons for those transfers. Transfer into each level shall be disclosed and discussed separately from transfers out of each level.

The Bank has disclosed the required information in the financial statements for the year ended December 31, 2012.

Bank telah mengungkapkan informasi yang dipersyaratkan dalam laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012. 3.


KAS

3.

CASH This account consists of:

Akun ini terdiri dari: 2012

2011

2010

Rupiah Mata uang asing Dolar Singapura Dolar Amerika Serikat

65.320.820

63.348.834

73.972.476

6.086.263 785.794

244.020 1.129.149

103.460 1.885.487

Rupiah Foreign currency Singapore Dollar U.S. Dollar

Total

72.192.877

64.722.003

75.961.423

Total

Cash in Rupiah includes cash in Automatic Teller Machines (ATM) amounting to Rp7,590,550, Rp7,223,400 and Rp8,542,850 as of December 31, 2012, 2011 and 2010, respectively.

Kas dalam Rupiah termasuk uang pada mesin Anjungan Tunai Mandiri (ATM) sejumlah Rp7.590.550, Rp7.223.400, dan Rp8.542.850 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.

55




GIRO PADA BANK INDONESIA

4. 2012

2011

CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA 2010

Rupiah Dolar Amerika Serikat (USD5.900.000 pada tahun 2012 USD7.600.000 pada tahun 2011 dan USD1.300.000 pada tahun 2010, dalam nilai penuh)

412.820.024

408.823.955

572.649.798

56.861.250

68.913.000

11.713.000

Rupiah U.S. Dollar (USD5,900,000 in 2012, USD7,600,000 in 2011, and USD1,300,000 in 2010, in full amount)

Total

469.681.274

477.736.955

584.362.798

Total

Pada tanggal 4 Oktober 2010, BI mengeluarkan Peraturan No. 12/19/PBI/2010, yang menggantikan Peraturan No. 10/25/PBI/2008 yang dikeluarkan pada tanggal 23 Oktober 2008 dan peraturanperaturan lainnya yang tersebut di atas. Berdasarkan peraturan tersebut, GWM dalam Rupiah terdiri dari GWM Primer, GWM Sekunder dan GWM LDR. GWM Primer dalam Rupiah ditetapkan sebesar 8% dari DPK dalam Rupiah dan GWM Sekunder dalam Rupiah ditetapkan sebesar 2,5% dari DPK dalam Rupiah. GWM LDR dalam Rupiah sebesar perhitungan antara parameter disinsentif bawah atau parameter disinsentif atas dengan selisih antara LDR Bank dan LDR target dengan memperhatikan selisih antara Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dan KPMM Insentif.

On October 4, 2010, BI issued Regulation No. 12/19/PBI/2010 superseding previous Regulation No. 10/25/PBI/2008 which was issued on October 23, 2008 and the above mentioned regulations. In accordance with such regulation, the minimum ratio of Statutory Reserves consists of Primary Minimum Statutory Reserves, Secondary Minimum Statutory Reserves and LDR Minimum Statutory Reserves. Primary Minimum Statutory Reserves is 8% of third party fund in Rupiah and Secondary Minimum Statutory Reserves is 2.5% of third party fund in Rupiah. LDR Minimum Statutory Reserves in Rupiah is determined in the amount of computation between parameters under disincentive and over disincentive for the difference between the Bank’s LDR and LDR target by taking into account the difference between the Capital Adequacy Ratio (CAR) and CAR Incentive.

Pada tahun 2011, BI menerbitkan PBI No.13/10/PBI/2011 tanggal 9 Februari 2011 tentang Perubahan atas PBI No. 12/19/PBI/2010 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing. Berdasarkan peraturan tersebut, GWM dalam Rupiah terdiri dari GWM primer, GWM sekunder, dan GWM Loan to Deposit Ratio (LDR). GWM primer dalam Rupiah ditetapkan sebesar 8% dari dana pihak ketiga dalam Rupiah dan GWM sekunder dalam rupiah ditetapkan sebesar 2,5% dari dana pihak ketiga dalam Rupiah. GWM LDR dalam Rupiah ditetapkan sebesar perhitungan antara parameter disinsentif bawah atau parameter disinsentif atas dengan selisih antara LDR Bank dan LDR target dengan memperhatikan selisih antara Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dan KPMM Insentif. GWM dalam mata uang asing ditetapkan sebesar 8% dari dana pihak ketiga dalam mata uang asing. Pemenuhan GWM dalam mata uang asing ini diterapkan secara bertahap, yaitu sejak tanggal 1 Maret 2011 sampai dengan tanggal 31 Mei 2011, GWM dalam mata uang asing ditetapkan sebesar 5% dari dana pihak ketiga dalam mata uang asing dan sejak 1 Juni 2011, GWM dalam mata uang asing ditetapkan sebesar 8% dari dana pihak ketiga dalam mata uang asing.

In 2011, BI issued PBI No.13/10/PBI/2011 dated February 9, 2011 regarding the Amendment of PBI No. 12/19/PBI/2010 regarding Minimum Reserve Requirement of General Banks at Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currency. In accordance with such regulation, Minimum Reserve Requirement in Rupiah consists of primary reserve, secondary reserve, and Loan to Deposit Ratio (LDR) reserve. The minimum primary reserve in Rupiah is designated at 8% of third party funds in Rupiah and minimum secondary reserve in Rupiah is designated at 2.5% of third party funds in Rupiah. The minimum LDR reserve in Rupiah is designated at the amount of computation between over and under disincentive parameters and the difference between the Bank’s LDR and LDR target by taking into account the difference between the Capital Adequacy Ratio (CAR) and CAR incentive. The minimum primary reserve in foreign currencies is designated at 8% of third party funds in foreign currencies. Fulfillment of the minimum reserve in foreign currencies is gradually applied starting March 1, 2011 to May 31, 2011 at 5% of third party funds in foreign currencies and starting June 1, 2011 at 8% of third party funds in foreign currencies.

56



4.


GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan)

4.

The GWM ratios of the Bank are as follows:

Rasio GWM Bank adalah sebagai berikut: 2012

2011

2010

GWM Utama Rupiah Dolar Amerika Serikat

8,41% 8,74%

8,22% 8,78%

9,33% 1,68%

Minimum GWM Rupiah United States Dollar

GWM Sekunder Rupiah

2,50%

2,50%

3,71%

Secondary GWM Rupiah

The Bank’s GWM as of December 31, 2012, 2011 and 2010 has fulfilled the Bank Indonesia regulation.

GWM Bank pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia. 5.

CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (continued)

GIRO PADA BANK LAIN

5. 2012

Rupiah PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Standard Chartered Bank, Jakarta Lainnya Total giro pada bank lain dalam mata uang Rupiah Dolar Amerika Serikat Wachovia Bank, N.A., New York Standard Chartered Bank, Jakarta Deutsche Bank, Frankfurt PT Bank Central Asia Tbk Standard Chartered Bank, New York PT Bank Mandiri (Persero) Tbk JP Morgan Chase Bank, N.A., Texas Citibank, N.A., New York Sub-total Yen Jepang Wachovia Bank, N.A., Tokyo Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Tokyo

2011

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS 2010

3.438.984

1.981.990

2.869.070

351.201 27.077 735.854

347.117 27.107 39.391

369.513 1.768.243 56.734

Rupiah PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Standard Chartered Bank, Jakarta Others

4.553.116

2.395.605

5.063.560

Total current accounts with other banks in Rupiah

93.415.901 712 6.935.392 4.950.550 4.567.657 2.931.063 -

31.965.610 35 2.901.539 29.561.522 13.167.932

27.757.782 35 586.378 487.873 547.491

2.161.690 2.107.076

21.420.404

U.S. Dollar Wachovia Bank, N.A., New York Standard Chartered Bank, Jakarta Deutsche Bank, Frankfurt PT Bank Central Asia Tbk Standard Chartered Bank, New York PT Bank Mandiri (Persero) Tbk JP Morgan Chase Bank, N.A., Texas Citibank, N.A., New York

112.801.275

81.865.404

50.799.963

Sub-total

5.166.065

383.107

4.477.224

82.328

218.620

3.750.125

Japanese Yen Wachovia Bank, N.A., Tokyo Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Tokyo

Sub-total

5.248.393

601.727

8.227.349

Sub-total

Euro American Express Bank, Frankfurt Deutsche Bank, Frankfurt Wachovia Bank, N.A., London Standard Chartered Bank, Frankfurt

1.845.160 1.147.804 505.384 -

3.554.243 1.030.941 418.322 -

1.089.822 3.746.511 18.756.118

Euro American Express Bank, Frankfurt Deutsche Bank, Frankfurt Wachovia Bank, N.A., London Standard Chartered Bank, Frankfurt

Sub-total

3.498.348

5.003.506

23.592.451

Sub-total

Dolar Singapura United Overseas Bank Ltd., Singapura

32.988.074

25.070.510

10.531.294

Singapore Dollar United Overseas Bank Ltd., Singapore

Dolar Hong Kong Standard Chartered Bank, Hongkong BCA Finance Ltd., Hongkong

1.652.384 38.012

4.550.571 152.410

2.906.336 160.619

Hong Kong Dollar Standard Chartered Bank, Hongkong BCA Finance Ltd., Hongkong

Sub-total

1.690.396

4.702.981

3.066.955

Sub-total

571.145

Australian Dollar Commonwealth Bank of Australia, Sydney

Dolar Australia Commonwealth Bank of Australia, Sydney

2.482.681

1.814.693

57




GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan)

5.

2012 Total giro pada bank lain dalam mata uang asing Total giro pada bank lain Cadangan kerugian penurunan nilai Total giro pada bank lain - Neto

2011

2010

158.709.167

119.058.821

96.789.157

Total current accounts with other banks in foreign currencies

163.262.283

121.454.426

101.852.717

Total current accounts with other banks

-

-

-

Allowance for impairment losses

163.262.283

121.454.426

101.852.717

Total current accounts with other banks - Net

2,52% 0,09% 0,06%

3,46% 0,08% 0,01%

2,75% 0,11% 0,01%

Average annual interest rate Rupiah U.S. Dollar Others

Tingkat bunga rata-rata per tahun Rupiah Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya

Giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, seluruhnya ditempatkan pada pihak ketiga dan dikelompokkan lancar.

Current accounts with other banks as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are all made with third parties and are classified as current.

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bank lain adalah sebagai berikut:

The changes in the allowance for impairment losses are as follows:

2012

Saldo awal tahun penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) Cadangan (pemulihan) tahun berjalan Selisih kurs penjabaran Saldo akhir tahun

2011

Mata uang asing/ Foreign currencies

Rupiah

6.

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)

Total/ Total

2010


Rupiah

Total/ Total


Rupiah

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total/ Total

Balance at 1.125.303 beginning of yearatas Effect of first adoption SFAS 50/55 (47.353) (1.077.950) (1.125.303) (Revised 2006) 47.353

1.077.950

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Provision (reversal of provision) during the year Exchange rate differences

-

-

-

-

-

-

-

-

-

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN

6.

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS Placements with Bank Indonesia and other banks classified according to type of placements are as follows:

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain berdasarkan jenis penempatan adalah sebagai berikut: 2012 Rupiah Bank Indonesia Nilai nominal Bunga yang belum diamortisasi Bank Perkreditan Rakyat (“BPR”) (Terdiri atas 25 BPR) Inter-bank Call Money J.P Morgan Chase, N.A PT Bank Bukopin Tbk Citibank, N.A Indonesia Branch

2011

569.000.000

Balance at end of year

2010

465.000.000

(63.215)

(58.103)

1.105.000.000 (2.367.912)

-

22.162.999

29.205.796

100.000.000 50.000.000 50.000.000

-

-

58

Rupiah Bank Indonesia Nominal value Unamortized interest Rural banks (“BPR”) (Consist of 25 BPR) Inter-bank Call Money J.P.Morgan Chase, N.A PT Bank Bukopin Tbk Citibank, N.A Indonesia Branch



6.


PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan)

6.

2012 PT Bank Rabobank International Indonesia PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Ekonomi Raharja Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Neto

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)

2011

2010 PT Bank Rabobank International Indonesia PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Ekonomi Raharja Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

50.000.000 50.000.000

-

-

45.000.000 40.000.000 -

30.000.000 20.000.000

-

-

100.000.000

-

953.936.785

637.104.896

1.131.837.884

Net

Dolar Amerika Serikat Inter-bank Call Money PT Bank Woori Indonesia PT Bank Panin Tbk PT Bank DBS Indonesia Wachovia Bank, N.A., New York

38.550.000 -

36.270.000 9.067.500 -

16.218.000

U.S. Dollar Inter-bank Call Money PT Bank Woori Indonesia PT Bank Panin Tbk PT Bank DBS Indonesia Wachovia Bank, N.A., New York

Total penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Cadangan kerugian penurunan nilai

992.486.785 -

682.442.396 -

1.148.055.884 -

Total placements with Bank Indonesia and other banks Allowance for impairment losses

1.148.055.884

Placements with Bank Indonesia and other Banks - Net

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain - Neto

992.486.785

682.442.396

Term and average annual interest rates are as follows:

Jangka waktu dan tingkat bunga rata-rata per tahun adalah sebagai berikut: 2012

Jangka Waktu/ Term Rupiah Bank Indonesia BPR Inter-bank call money Dolar Amerika Serikat Inter-bank call money

2011

Tingkat bunga per tahun/ Average annual interest rate

2010


Jangka Waktu/ Term

5 hari/days 5 - 14 hari/days

3,89% 3,88%

5 hari/days 1-4 tahun/years 3 - 7 hari/days

5 hari/days

0,17%

1 hari/day


Jangka Waktu/ Term

5,60% 5 hari/days 10,48% 1 - 5 tahun/ years 4,58% 0,22%

Rupiah Bank Indonesia BPR Inter-bank call money U.S. Dollar Inter-bank call money

5,76% 13,93% -

1 hari/ day

0,62%

Penempatan pada bank lain seluruhnya ditempatkan pada pihak ketiga dan dikelompokan sebagai lancar.

Placements with other banks are all made with third parties and classified as current.

Ikhtisar perubahan cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada bank lain adalah sebagai berikut:

The changes in the allowance for impairment losses of placements with other banks are as follows:

2012

2011


Rupiah -

-

Total/ Total

Rupiah -

2010

Mata uang asing/ Foreign currencies -

-

Total/ Total


Rupiah

Saldo awal tahun Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) Cadangan (pemulihan) tahun berjalan Selisih kurs penjabaran

-

-

-

-

-

-

(368.554)

(93.950)

-

-

-

-

-

-

-

-

Saldo akhir tahun

-

-

-

-

-

-

-

-

59

-

368.554

93.950

Total/ Total 462.504

Balance at beginning of year

Effect of first adoption SFAS 50/55 (462.504) (Revised 2006) Provision (reversal of provision) during the year - Exchange rate differences -





EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN a.

7.

TRADING SECURITIES a.

Berdasarkan jenis dan mata uang 2012

2011

Rupiah Obligasi Pemerintah Indonesia

2010 Rupiah

-

Mata uang asing Obligasi Pemerintah Indonesia

9.923.500

-

-

18.443.295

-

-

28.366.795

-

Government bonds

As of December 31, 2011, all the trading securities are classified as current. Bank did not have securities classified as trading as of December 31, 2012 and 2010. b.

Berdasarkan tanggal jatuh tempo 2012

8.

Government bonds Foreign currency

Pada tanggal 31 Desember 2011 seluruh efekefek yang diperdagangkan dikategorikan lancar. Bank tidak mempunyai efek-efek yang diperdagangkan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2010. b.

By type and currency

2011

By maturity 2010

Rupiah > 1 tahun - 5 tahun

-

9.923.500

-

Rupiah > 1 year - 5 years

Mata uang asing > 5 tahun - 10 tahun

-

18.443.295

-

Foreign currency > 5 years - 10 years

Efek-efek yang Diperdagangkan

-

28.366.795

-

Trading Securities

INVESTASI KEUANGAN

8.

Investasi keuangan, sebagaimana dalam Catatan 2j, terdiri dari:

FINANCIAL INVESTMENT Financial investments, as stated in Note 2j, consists of:

disebutkan

Efek-efek

Marketable Securities

a.

a.


2011*

By type and currency 2010*

Rupiah Tersedia untuk dijual Obligasi Pemerintah Indonesia Obligasi lainnya Keuntungan nilai dari perubahan nilai wajar yang belum direalisasi

Rupiah Available-for-sale 289.768.433 81.044.780

388.950.260 75.000.000

106.866.740 15.000.000

Government bonds Other bonds

6.679.355

5.754.140

2.959.020

Unrealized gain on change in fair value

Total tersedia untuk dijual

377.492.568

469.704.400

124.825.760

Total available-for-sale

Total efek-efek dalam Rupiah

377.492.568

469.704.400

124.825.760

Total securities in Rupiah

* Disajikan kembali/direklasifikasi, lihat Catatan 50


60



8.


INVESTASI KEUANGAN (lanjutan)

8.

2012

FINANCIAL INVESTMENT (continued)

2011*

2010*

Mata uang asing Tersedia untuk dijual Obligasi Pemerintah Indonesia Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai wajar yang belum direalisasi

Foreign currency Available-for-sale -

67.231.108

-

815.945

Total tersedia untuk dijual

-

68.047.053

132.003.708


Total efek-efek dalam mata uang asing

-

68.047.053

132.003.708

Total securities in foreign currency

Total efek-efek Cadangan kerugian penurunan nilai

377.492.568

537.751.453

256.829.468

Total securities

-

-

-


Efek-efek - Neto

377.492.568

537.751.453

256.829.468

Securities - Net

147.690.929 (15.687.221)


b.

Rupiah Tersedia untuk dijual Obligasi Obligasi Pemerintah Indonesia FR 0062 99.684.933 FR 0063 79.170.400 FR 0064 60.866.100 VR 0022 30.036.660 VR 0020 20.010.340 ORI 008 FR 0058 FR 0059 FR 0061 FR 0038 FR 0020 ORI 007 Indofarma MTN I 2012 20.000.000 Indofood Sukses Makmur Bond VI Tahun 2012 19.934.380 Astra Sedaya Finance Tahap I Seri B 2012 13.072.205 AKR Corporindo Bond I Seri A Tahun 2012 11.000.000 Pembangunan Perumahan MTN XVII Tahun 2012 10.000.000 Federal International Finance Bond X Seri C 2010 5.000.335 Astra Sedaya Finance Tahap I Seri C 2012 2.037.860 Sarana Multi Griyafinance III Tahap II Tahun 2011 Perum Pegadaian Tahap I Tahun 2011 Seri B Bank Danamon 2007 Seri B Jakarta Propertindo I 2007 Bhakti Securities I 2008 Kenaikan dari perubahan nilai wajar yang belum direalisasi 6.679.355 Total tersedia untuk dijual Total efek-efek dalam Rupiah

Peringkat/ Rating

Unrealized gain (loss) on change in fair value


b.

Rincian efek-efek berdasarkan penerbit dan tujuan investasi manajemen adalah sebagai berikut: 2012

Government bonds

Securities classified by issuers and by investment purpose of management are as follows:

Peringkat/ Rating

2011

Peringkat/ Rating

2010

Rupiah Available-for-sale Bonds

5.754.140

2.959.020

Government Bonds FR 0062 FR 0063 FR 0064 VR 0022 VR 0020 ORI 008 FR 0058 FR 0059 FR 0061 FR 0038 FR 0020 ORI 007 Indofarma MTN I of 2012 Indofood Sukses Makmur Bond VI of 2012 Astra Sedaya Finance Phase I Series B of 2012 AKR Corporindo Bond I Series A of 2012 Pembangunan Perumahan MTN XVII of 2012 Federal International Finance Bond X Series C of 2010 Astra Sedaya Finance Phase I Series C of 2012 Sarana Multi Griyafinance III Phase II of 2011 Perum Pegadaian Phase I of 2011 Series B Bank Danamon 2007 Series B Jakarta Propertindo I 2007 Bhakti Securities I 2008 Unrealized gain on change in fair value

377.492.568

469.704.400

124.825.760


377.492.568

469.704.400

124.825.760

Total Securities in Rupiah

idA-

30.042.379 20.037.933 206.620.809 55.418.172 40.527.937 31.285.942 -

-

30.050.777 20.047.898 23.860.028 22.751.685 10.156.352 -

-

idAA+

-

-

-

-

idAA+

-

-

-

-

idAA-

-

-

-

-

idA-

-

-

-

-

idAA+

-

-

-

-

idAA+

-

-

-

-

50.000.000

AA

-

-

-

20.000.000 5.017.088 5.000.000 -

idAA+ idAA+ idBBB -

5.000.000 10.000.000

idBBB idBBB

61




INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) b.

8.

b.

Rincian efek-efek berdasarkan penerbit dan tujuan investasi manajemen adalah sebagai berikut (lanjutan): Peringkat/ Rating

2012 Mata uang asing Tersedia Untuk Dijual Obligasi Indonesia Retail 38 SBSN SUKUK 211118 Indonesia Retail 21 Indonesia Retail 35 Kenaikan (kerugian) dari perubahan nilai wajar yang yang belum direalisasi Total tersedia untuk dijual Total efek-efek dalam mata uang asing

-

Securities classified by issuers and by investment purpose of management are as follows (continued):

Peringkat/ Rating

2011*

-


49.126.083 9.124.013 8.981.012 -

-

815.945

-

68.047.053

BB+ Baa3 Ba1 -

Peringkat/ Rating

2010*

134.614.508 13.076.421

(15.687.221) 132.003.708

Total available-for-sale Total securities in foreign currency

-

68.047.053

132.003.708

Total efek-efek cadangan kerugian penurunan nilai

377.492.568

537.751.453

256.829.468

-

-

-

Total securities Allowance for impairment losses

Efek-efek - Neto

377.492.568

537.751.453

256.829.468

Securities - Net



Ratings of the above securities are based on ratings issued by PT Pemeringkat Efek Indonesia, PT Fitch Ratings Indonesia and Moody's.

Peringkat efek-efek hutang tersebut didasarkan pada peringkat yang diberikan oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia, PT Fitch Ratings Indonesia dan Moody’s. c.

BB+ BB+

Foreign currency Available-for-sale Bonds Indonesia Retail 38 SBSN SUKUK 211118 Indonesia Retail 21 Indonesia Retail 35 Unrealized gain (loss) on change change in fair value

c.

Tingkat bunga dan jangka waktu: Tingkat bunga rata-rata per tahun:

Interest rate and terms: Average annual interest rates:

2012

2011

2010

Rupiah Obligasi

7,26%

9,10%

11,58%

Rupiah Bonds

Mata uang asing Obligasi

5,53%

7,41%

6,85%

Foreign currency Bonds

19-357 bulan/months 15-332 bulan/months

35-334 bulan/months

Terms Bonds

Jangka waktu Obligasi

d.

Keuntungan yang direalisasi dari penjualan efek-efek - neto untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp22.643.920, Rp29.890.490 dan Rp42.943.021.

d.

Realized gain on sale of securities - net for the years ended December 31, 2012, 2011 and 2010 amounted to Rp22,643,920, Rp29,890,490 and Rp42,943,021, respectively.

e.

Efek-efek berdasarkan kolektibilitas adalah sebagai berikut:

e.

Securities classified based on collectibility are as follows:

2012 Lancar

377.492.568

2011 537.751.453

2010 256.829.468

Current

Management believes that the securities are current, therefore no allowance for impaiment is needed.

Manajemen berpendapat bahwa efek-efek adalah lancar sehingga tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai.

62



8.


INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) f.

8.

f.

Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasikan Atas Perubahan Nilai Wajar Efek yang Tersedia untuk Dijual merupakan keuntungan (kerugian) yang belum direalisasikan atas perubahan nilai wajar obligasi yang tersedia untuk dijual, dengan perincian sebagai berikut: 2012 Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai wajar yang belum direalisasi Pengaruh pajak tangguhan Neto

2011

Unrealized Gain (Loss) on Change in Fair Value of Available-for-Sale Securities represents unrealized gain (loss) on change in fair value of bonds of available-for-sale securities, with details as follows:

2010

6.679.355 (1.669.839)

6.570.085 (1.642.521)

(12.728.201) 3.384.803

Unrealized gain (loss) on change in fair value Deferred tax effect

5.009.516

4.927.564

(9.343.398)

Net

The changes amounted Rp81,952, Rp14,270,962 and Rp(9,951,656) in 2012, 2011 and 2010, respectively, are recorded on the other comprehensive income (loss) on the statements of comprehensive income.

Perubahan tersebut masing-masing sebesar Rp81.952, Rp14.270.962 dan Rp(9.951.656) pada tahun 2012, 2011, dan 2010 dicatat pada pendapatan (beban) komprehensif lain pada laporan laba rugi komprehensif. 9.


WESEL EKSPOR

9.

EXPORT BILLS

Wesel ekspor terdiri dari:

Export bills consists of:

a.

a.


2011*

By type and currency 2010*

Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo Wesel ekspor Cadangan kerugian penurunan nilai

15.270.008

13.803.382

26.522.684

(2.064.550)

(1.644.241)

(4.751.081)

Efek-efek - Neto

13.205.458

12.159.141

21.771.603


b.

Foreign currency Held-to-maturity Export bills Allowance for impairment losses Securities - Net


b.

Tingkat bunga dan jangka waktu: Tingkat bunga rata-rata per tahun:

Interest rate and terms: Average annual interest rates:

2012

2011*

2010*

Mata uang asing Wesel ekspor

4,86%

4,42%

4,27%

Foreign currency Export bills

Jangka waktu Wesel ekspor

20-158 hari/days

20-158 hari/days

20-158 hari/days

Terms Export bills

63




WESEL EKSPOR (lanjutan) c.

9.

c.

Biaya perolehan setelah amortisasi diskonto dan premium atau bunga dari wesel ekspor yang dimiliki hingga jatuh tempo berdasarkan sisa umur jatuh tempo perjanjian adalah sebagai berikut: 2012 Mata uang asing Kurang dari 1 bulan Lebih dari 1 s/d 12 bulan Total Cadangan kerugian penurunan nilai Efek Dimiliki hingga Jatuh Tempo - Neto

EXPORT BILLS (continued)

2011*

The acquisition costs, net of unamortized discount and premium or interest of export bills classified according to remaining terms are as follows: 2010*

15.270.008 -

13.803.382 -

25.400.923 1.121.761

Foreign currency Less than 1 month More than 1 to 12 months

15.270.008

13.803.382

26.522.684

Total

(2.064.550)

(1.644.241)

(4.751.081)

13.205.458

12.159.141

21.771.603


d.

2012

Total

d. 2011*

Export bills classified based on collectibility are as follows: 2010*

8.370.122 6.899.886

7.826.630 5.976.752

20.583.833 5.938.851

Current Loss

15.270.008

13.803.382

26.522.684

Total


e.


e.

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai wesel ekspor adalah sebagai berikut: 2012 Mata uang asing/ Foreign currencies

Rupiah Saldo awal tahun Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006)

Held-to-Maturity Securities - Net


Wesel ekspor berdasarkan kolektibilitas adalah sebagai berikut:

Lancar Macet


Changes in the allowance for impairment losses for export bills are as follows:

2011*

Total/ Total

2010*


Rupiah

Total/ Total

Rupiah

-

1.644.241

1.644.241

-

4.751.081

4.751.081

-

-

-

-

-

-

Cadangan (pemulihan) tahun berjalan Selisih kurs penjabaran

-

420.309

420.309

-

-

-

-

-

-

Saldo akhir tahun

-

2.064.550

2.064.550

-

1.644.241



(3.106.840) (3.106.840)

976.630

(976.630)

5.482.838

Total/ Total Balance at 6.459.468 beginning of year Effect of first adoption SFAS 50/55 (Revised 2006)

(528.742) (1.505.372)

-

508.865

-

-

(711.880)

1.644.241

-

4.751.081

Provision (reversal of provision) 508.865 during the year Exchange rate (711.880) differences 4.751.081



64



9.


WESEL EKSPOR (lanjutan)

9.

EXPORT BILLS (continued) Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai telah memadai. 10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF

10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE

Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk pembelian dan penjualan berjangka valuta asing (forward and spot) dan swap untuk tujuan trading.

The Bank’s derivative instruments principally consist of forward and spot foreign exchange contracts and swap contracts for trading purposes.

Risiko pasar dari transaksi derivatif timbul dari potensi perubahan nilai akibat fluktuasi kurs mata uang asing, sedangkan risiko kredit timbul dalam hal pihak lain tidak dapat memenuhi kewajibannya kepada Bank. Jangka waktu dari pembelian dan penjualan berjangka valuta asing pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing berkisar antara 5 sampai 32 hari, 4 sampai 32 hari, dan 4 sampai 39 hari.

The market risk of derivative transactions arise from potential changes in value due to fluctuations in foreign exchange rates, while credit risks is the possibility that a loss may occur due to the failure of a counterparty to fulfill its obligation according to the term of the contract. As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Bank’s derivative instruments have terms ranging from 5 to 32 days, 4 to 32 days and 4 to 39 days, respectively.

Rincian tagihan dan liabilitas derivatif pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

The details of derivatives receivable and payable as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are as follows: 2012

Jenis Forward jual USD JPY HKD Forward beli USD Spot jual JPY USD Spot beli USD EUR JPY SGD AUD

Nilai Nosional (Kontrak)/ Notional Value (Contract)

Tagihan Derivatif/ Derivatives Receivable

Liabilitas Derivatif/ Derivatives Payable

Description

4.000.000 63.907.500 2.170.532

439.696 198.700 41.717

-

1.030.000

-

151.324

42.894.000 151.628

105.394 24.338

-

2.500.000 50.000 4.316.000 30.575 10.000

-

239.825 12.576 7.622 4.114 1.721

Forward sold USD JPY HKD Forward bought USD Spot sold JPY USD Spot bought USD EUR JPY SGD AUD

Total Cadangan kerugian penurunan nilai

809.845

417.182

Total

-

-


Neto

809.845

417.182

Net

65

-


PT BANK ICB BUMIPUTERA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 10. TAGIHAN (lanjutan)

DAN

LIABILITAS


DERIVATIF

10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) 2011

Jenis Forward jual USD JPY HKD Forward beli USD Spot jual USD AUD Spot beli USD EUR




Description

1.000.000 60.290.500 4.783.860

127.500 86.864 39.159

-

2.390.000

-

267.675

3.064.737 140.000

462.841 19.438

-

2.142.201 50.000

-

313.842 6.601

Forward sold USD JPY HKD Forward bought USD Spot sold USD AUD Spot bought USD EUR


735.802

588.118

Total

-

-


Neto

735.802

588.118

Net

2010

Jenis Forward jual USD JPY EUR HKD Spot jual USD Spot beli USD




Description

22.500.000 194.436.744 1.800.000 5.359.344

508.000 16.435

209.084 136.782 -

500.000

-

13.500

14.000.000

333.000

-

Forward sold USD JPY EUR HKD Spot sold USD Spot bought USD


857.435

359.366

Total

-

-


Neto

857.435

359.366

Net

Tagihan derivatif pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 seluruhnya merupakan transaksi pada pihak ketiga dan dikelompokkan sebagai lancar.

Derivatives receivable as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are all made with third parties and classified as current.

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

Changes in the allowance for impairment losses are as follows:

2012 Saldo awal tahun Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) Cadangan (pemulihan) tahun berjalan Saldo akhir tahun

2011

2010

-

-

8.239

-

-

(8.239)

-

-

-

Balance at beginning of year Effect of first adoption SFAS 50/55 (Revised 2006) Provision (reversal of provision) during the year

-

-

-


66




11. KREDIT YANG DIBERIKAN a.

11. LOANS

Jenis Kredit yang diberikan

a.

2012 Pihak yang mempunyai hubungan istimewa/ Related parties Rupiah Konsumsi Modal kerja Investasi Pinjaman sindikasi Pinjaman karyawan Total kredit yang diberikan dalam Rupiah

By Type of Loan

2011

Pihak ketiga/ Third parties

Total/ Total

Pihak yang mempunyai hubungan istimewa/ Related parties

155.176 1.635.912.753 1.636.067.929 - 1.964.379.254 1.964.379.254 840.366.044 840.366.044

2010



Total/ Total

203.495 2.331.657.880 2.331.861.375 - 1.506.371.625 1.506.371.625 630.298.372 630.298.372


Total/ Total

2.965.474 3.202.656.479 3.205.621.953 - 1.446.771.928 1.446.771.928 836.814.801 836.814.801

Rupiah Consumer Working capital Investment

-

136.180.000

136.180.000

-

69.215.077

69.215.077

-

77.878.053

77.878.053

Syndicated loans

79.642

21.626.017

21.705.659

46.878

21.340.449

21.387.327

3.818.790

14.830.745

18.649.535

Employee loans

234.818 4.598.464.068 4.598.698.886

250.373 4.558.883.403 4.559.133.776

6.784.264 5.578.952.006 5.585.736.270

Total loans in Rupiah

Mata Uang Asing Modal kerja Investasi

-

469.043.659 81.335.580

469.043.659 81.335.580

-

454.687.483 91.576.316

454.687.483 91.576.316

-

443.258.972 100.040.697

443.258.972 100.040.697

Foreign Currencies Working capital Investment

Total kredit yang diberikan dalam mata uang asing

-

550.379.239

550.379.239

-

546.263.799

546.263.799

-

543.299.669

543.299.669

Total loans in foreign currencies

Total kredit yang diberikan

234.818 5.148.843.307 5.149.078.125

250.373 5.105.147.202 5.105.397.575

6.784.264 6.122.251.675 6.129.035.939

Cadangan kerugian penurunan nilai

(106.013.253)

(161.284.003)

(100.739.901 )

Kredit yang Diberikan - Neto

5.043.064.872

4.944.113.572

6.028.296.038

b.

Total loans Allowance for impairment losses

Sektor Ekonomi

b. 2012

2011

Loans - Net

By Economic Sector 2010

Perindustrian Perdagangan Jasa Lain-lain

804.057.142 574.962.299 64.971.443 3.705.087.241

792.031.728 654.297.301 1.200.035.621 2.459.032.925

655.004.014 523.050.925 1.425.811.996 3.525.169.004

Manufacturing Trading Services Others

Total kredit yang diberikan Cadangan kerugian penurunan nilai

5.149.078.125

5.105.397.575

6.129.035.939

Total Loans Allowance for impairment losses

Kredit yang diberikan- Neto

5.043.064.872

(106.013.253)

(161.284.003) 4.944.113.572

(100.739.901) 6.028.296.038

Loans - Net

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 and 2010 masing-masing sebesar 31,78%, 46,08% dan 52,64%, dari kredit yang diberikan merupakan kredit kepada konsumer.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, 31.78%, 46.08% and 52.64%, respectively, of loans are mainly consumer loans.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 and 2010 masing-masing sebesar 6,20%, 9,90% and 3,08% dari kredit yang diberikan merupakan kredit yang diberikan kepada usaha mikro dan kecil.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, 6.20%, 9.90% and 3.08%, respectively, of total loans are granted to micro and small enterprises.

67




11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) c.

11. LOANS (continued)

Jangka Waktu 1)

c.

1) Based on the term of the loan agreements:

Berdasarkan periode perjanjian kredit: 2012

Rupiah Kurang dari atau sama dengan 1 bulan Lebih dari 1 s/d 3 bulan Lebih dari 3 s/d 12 bulan Lebih dari 1 s/d 5 tahun Lebih dari 5 tahun Total Kredit yang diberikan

By Maturity of Term

2011


Total/ Total

Rupiah

2010


Total/ Total

Rupiah


Total/ Total

218.696

-

218.696

3.883.553

-

3.883.553

1.968.009

-

1.968.009

1.854.869

-

1.854.869

2.987.139

-

2.987.139

3.139.869

-

3.139.869

2.309.451.529

413.745.302 2.723.196.831 2.345.171.713

427.447.687 2.772.619.400 2.720.731.796

331.611.991 3.052.343.787

1 month or less More than 1 to 3 months More than 3 to 12 months More than 1 to 5 years

93.121.542

399.953.488

150.909.835

82.773.143

233.682.978

251.124.206

110.070.456

361.194.662

1.980.341.846

43.512.395 2.023.854.241 2.056.181.536

36.042.969 2.092.224.505 2.608.772.390

101.617.222 2.710.389.612

More than 5 years

4.598.698.886

550.379.239 5.149.078.125 4.559.133.776

546.263.799 5.105.397.575 5.585.736.270

543.299.669 6.129.035.939

Total Loans

306.831.946


(106.013.253)

(161.284.003 )

(100.739.901)


Kredit yang diberikan - Neto

5.043.064.872

4.944.113.572

6.028.296.038

Loans - Net

2)

2)

Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: 2012

Rupiah Kurang dari atau sama dengan 1 bulan Lebih dari 1 s/d 3 bulan Lebih dari 3 s/d 12 bulan Lebih dari 1 s/d 5 tahun Lebih dari 5 tahun Total Kredit yang diberikan


Based on remaining period from balance sheet date until maturity dates:

2011

Total/ Total

Rupiah


2010

Total/ Total

Rupiah


Total/ Total

67.377.330

19.483.681

86.861.011

244.517.891

146.723.899

391.241.790

195.510.532

5.486.274

200.996.806

79.682.925

7.611.138

87.294.063

114.567.295

22.370.881

136.938.176

77.975.089

9.722.228

87.697.317

1.080.139.026

373.664.679 1.453.803.705

692.259.811

215.949.268

908.209.079

737.103.337

371.099.068 1.108.202.405

2.121.745.738

113.810.610 2.235.556.348 2.267.926.568

140.676.129 2.408.602.697 3.036.152.499

80.317.280 3.116.469.779

1 month or less More than 1 to 3 months More than 3 to 12 months More than 1 to 5 years

1.249.753.867

35.809.131 1.285.562.998 1.239.862.211

20.543.622 1.260.405.833 1.538.994.813

76.674.819 1.615.669.632

More than 5 years

4.598.698.886

550.379.239 5.149.078.125 4.559.133.776


(106.013.253)

Kredit yang diberikan- Neto

5.043.064.872

546.263.799 5.105.397.575

68

5.585.736.270

543.299.669 6.129.035.939

Total Loans

(161.284.003)

(100.739.901)


4.944.113.572

6.028.296.038

Loans - Net




11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) d.


Tingkat bunga rata-rata per tahun 2012 Rupiah Investasi Modal kerja Konsumsi Kartu Kredit Pembiayaan bersama Dolar Amerika Serikat Investasi Modal kerja Dolar Singapura Investasi Modal kerja

d. 2011

Average annual interest rates 2010

17,60% 18,20% 13,57% 34,15% 12,25%

16,38% 18,71% 13,49% 42,27% 12,25%

18,54% 20,70% 14,67% 39,17% 12,69%

7,11% 5,98%

7,50% 5,93%

8,34% 7,17%

5,50% 5,71%

5,50% 5,54%

6,21%

Rupiah Investment Working capital Consumer Credit Card Syndicated loans U.S. Dollar Investment Working capital Singapore Dollar Investment Working capital

e.

Pinjaman sindikasi merupakan kredit yang diberikan kepada nasabah berdasarkan perjanjian kredit sindikasi dengan bank-bank lain. Pada tahun 2012, 2011 dan 2010, partisipasi Bank sebagai anggota dalam kredit sindikasi berkisar antara 8% hingga 54% dari jumlah masing-masing kredit sindikasi tersebut pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.

e.

Syndicated loans represent loans provided to customers under syndication agreements with other banks. In 2012, 2011 and 2010, total participation of the Bank in syndicated loans wherein it acts as a member is ranging from 8% up to 54% of each participation as of December 31, 2012, 2011 and 2010.

f.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 and 2010, fasilitas kredit yang disalurkan dengan sistem pembiayaan bersama (joint financing) dan penyaluran kredit melalui lembaga pembiayaan untuk menyalurkan kredit kendaraan motor dan mobil masing-masing sebesar Rp1.468.400.000, Rp4.568.788.773 dan Rp4.831.288.733, diantaranya melalui perjanjian-perjanjian pemberian fasilitas pembiayaan bersama masing-masing dengan PT Armada Finance, PT Arthaasia Finance, PT Artha Prima Finance, PT Arthabuana Finance, PT Batavia Multi Finance, PT BFI Finance Indonesia, PT Bintang Mandiri Finance, PT Commerce Finance, PT Dharmatama Megah Finance, PT First Indo American Leasing, PT Finansia Multi Finance, PT Indojasa Pratama Finance, PT Internusa Tribuana Citra Multi Finance, PT Kembang Delapan-delapan Multi Finance, PT Magna Finance, PT Mandala Multi Finance, PT Mandiri Finance Indonesia, PT Nusa Surya Ciptadana Finance, PT Olympindo Multifinance, PT Pro Car International Finance, PT Pro Mitra Finance, PT Semesta Citra Dana Finance, PT Sinar Mitra Sepadan Finance.

f.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, loan facilities with joint financing arrangements and credits chanelled through financing companies in granting motorcycle and car loan amounted to Rp1,468,400,000, Rp4,568,788,773 and Rp4,831,288,733, respectively, which included, among others, separate joint agreements with, PT Armada Finance, PT Arthaasia Finance, PT Artha Prima Finance, PT Arthabuana Finance, PT Batavia Multi Finance, PT BFI Finance Indonesia, PT Bintang Mandiri Finance, PT Commerce Finance, PT Dharmatama Megah Finance, PT First Indo American Leasing, PT Finansia Multi Finance, PT Indojasa Pratama Finance, PT Internusa Tribuana Citra Multi Finance, PT Kembang Delapan-delapan Multi Finance, PT Magna Finance, PT Mandala Multi Finance, PT Mandiri Finance Indonesia, PT Nusa Surya Ciptadana Finance, PT Olympindo Multifinance, PT Pro Car International Finance, PT Pro Mitra Finance, PT Semesta Citra Dana Finance, PT Sinar Mitra Sepadan Finance.

69




11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan)


g.

Kredit yang diberikan kepada karyawan Bank termasuk kredit kepada karyawan kunci (pihak berelasi) merupakan kredit yang diberikan untuk membeli rumah, kendaraan dan keperluan lainnya dengan jangka waktu 1 (satu) sampai 20 (dua puluh) tahun dan dibayar kembali melalui pemotongan gaji setiap bulan. Kredit yang diberikan kepada karyawan dibebani tingkat bunga rata-rata per tahun sebesar 7,37% pada tahun 2012, 7,40% pada tahun 2011 dan 8,04% pada tahun 2010.

g.

Employee loans include loans given for key management personnel (related parties) for purchasing of houses, cars and other necessities with terms of 1 (one) to 20 (twenty) years and are payable through salary deduction. Employee loans earn average annual interest rates of 7.37% in 2012, 7.40% in 2011 and 8.04% in 2010.

h.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, total kredit yang direstrukturisasi masingmasing sebesar Rp147.674.313, Rp130.474.150 dan Rp133.504.263, dengan cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk masing-masing sebesar Rp19.312.448, Rp20.923.605 dan Rp8.457.208. Bentuk restrukturisasi kredit terdiri dari modifikasi persyaratan kredit dan perpanjangan jatuh tempo.

h.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, total restructured loans amounted to Rp147,674,313, Rp130,474,150 and Rp133,504,263, respectively, with related allowance for impairment losses of Rp 19,312,448, Rp20,923,605 and Rp8,457,208, respectively. The restructuring of loans represents modification of credit terms and extension of maturity dates.

i.

Kredit kepada pihak berelasi, kecuali kredit yang diberikan kepada karyawan diberikan dengan persyaratan dan kondisi yang sama dengan kredit yang diberikan kepada pihak ketiga (Catatan 40).

i.

Loans with related parties, except for employee loans, are made under similar terms and conditions as those made with third parties (Note 40).

j.

Berikut ini adalah saldo kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 berdasarkan klasifikasi kolektibilitas:

j.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010 loans classified according to collectibility are as follows:

2012

Rupiah

k.


2011

Total/ Total

Rupiah


2010

Total/ Total

Rupiah


Total/ Total

Lancar 4.055.423.920 Dalam perhatian khusus 255.481.093 Kurang lancar 12.593.652 Diragukan 21.826.567 Macet 253.373.654

527.015.038 4.582.438.958 4.003.260.382 15.660.938 271.142.031 244.022.894 12.593.652 16.998.505 21.826.567 19.879.411 7.703.263 261.076.917 274.972.584

538.948.335 4.542.208.717 5.043.861.485 244.022.894 275.878.443 16.998.505 14.411.584 19.879.411 25.649.165 7.315.464 282.288.048 225.935.593

530.154.895 5.574.016.380 13.144.774 289.023.217 14.411.584 25.649.165 225.935.593

Total Kredit yang Diberikan

550.379.239 5.149.078.125 4.559.133.776

546.263.799 5.105.397.575 5.585.736.270

543.299.669 6.129.035.939

4.598.698.886


(106.013.253 )

Kredit yang Diberikan-Neto

5.043.064.872

(161.284.003 ) 4.944.113.572

k.

Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) kepada Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 seluruh kredit yang diberikan telah memenuhi ketentuan BMPK yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.

70

Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total Loans

(100.739.901 )


6.028.296.038

Loans - Net

As of December 31, 2012, 2011 and 2010 there are no loans which exceeded the legal lending limit (BMPK) as required by Bank Indonesia based on the legal lending limit report submitted to Bank Indonesia.




11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) l.

11. LOANS (continued) l.

Rincian kredit bermasalah (kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet) menurut sektor ekonomi adalah sebagai berikut: 2012

2011

Non-performing loans (classified as substandard, doubtful and loss) based on type of economic sector are as follows: 2010

Perdagangan Perindustrian Lain-lain

80.187.916 47.335.526 167.973.694

158.395.678 52.089.220 108.681.066

86.354.454 42.376.271 137.265.617

Trading Manufacturing Others


295.497.136

319.165.964

265.996.342

Total

(91.354.049)

(148.092.645)

(44.799.877)

Neto

204.143.087

171.073.319

221.196.465

Allowance for impairment losses Net

m. Fasilitas kredit sindikasi kepada PT Perkebunan Nusantara I (Persero) (PTPN I) sebesar Rp42.680.000 pada tanggal 31 Desember 2005 telah direstrukturisasi berdasarkan perjanjian restrukturisasi No. 46/Dir.01/IX/2005 tanggal 23 September 2005 antara PTPN I dan agen pemimpin sindikasi (PT Bank Agroniaga, Tbk) yang berlaku sampai dengan Desember 2007.

m. The credit facility under syndication loan granted to PT Perkebunan Nusantara I (Persero) (PTPN I) amounting to Rp42,680,000 as of December 31, 2005 had been initially restructured based on the credit restructuring agreement No. 46/Dir.01/IX/2005 dated September 23, 2005 between PTPN I and the lead syndication agent (PT Bank Agroniaga, Tbk), effective until December 2007.

Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 7/45/PBI/2005 tanggal 11 November 2005 tentang “Perlakuan Khusus Terhadap Kredit Bank Umum Pascabencana Nasional di Propinsi Nanggroe Aceh Darussalam, Kabupaten Nias dan Kabupaten Nias Selatan, Propinsi Sumatera Utara”, fasilitas kredit yang diberikan kepada debitur pada lokasi tersebut setelah dilakukan restrukturisasi diklasifikasikan dalam kategori “Lancar” hingga bulan Januari 2008. Berdasarkan peraturan ini fasilitas kredit kepada PTPN I yang usahanya berlokasi di Propinsi Nanggroe Aceh Darussalam setelah dilakukan restrukturisasi diklasifikasikan dalam kategori lancar oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005. Pada tahun 2007, dilakukan restrukturisasi untuk kedua kalinya bagi PTPN I yang dilakukan dengan pemimpin sindikasi (PT Bank Agroniaga Tbk) berdasarkan memo No. 663/MO/IAM-G/XI/07 tanggal 23 November 2007, yang berlaku sampai dengan Desember 2018.

In accordance with Bank Indonesia Regulation No. 7/45/PBI/2005 dated November 11, 2005 concerning “Treatment of Banks on Credits to Post-Disaster Areas Nanggroe Aceh Darussalam province, Nias and South Nias, Sumatera Utara province”, credit facilities provided to debtors located on those areas shall be classified under the “Current” category until January 2008 after carrying out a credit restructuring. Based on this regulation, the restructured credit facility to PTPN I, which business is located in Nanggroe Aceh Darussalam province, was classified under the current category by the Bank as of December 31, 2006 and 2005. In 2007, there has been a second restructuring between the lead syndication agent (PT Bank Agroniaga Tbk) and PTPN I based on Memo No. 663/MO/IAM-G/XI/07 dated November 23, 2007, effective until December 2018.

n.

n.

Rasio kredit bermasalah - neto pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masingmasing sebesar 3,99%, 3,35% dan 3,24%. Rasio kredit bermasalah - kotor pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masingmasing sebesar 5,78%, 6,25% dan 4,34%.

71

Net non-performing loans (NPL) ratio as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are 3.99%, 3.35% and 3.24%, respectively. Gross non-performing loans ratio as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are 5.78%, 6.25% and 4.34%, respectively.




11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) o.

11. LOANS (continued) o.

Kredit yang diberikan yang dijamin antara lain dengan giro (Catatan 20a), tabungan (Catatan 20b), deposito berjangka (Catatan 20c), jaminan hipotik, mesin-mesin, kendaraan, piutang usaha, persediaan dan jaminan lain yang umumnya dapat diterima oleh Bank.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, loans with cash collateral amounted to Rp882,154,928, Rp739,597,211 and Rp607,869,190, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, jumlah kredit yang dijamin dengan jaminan tunai masing-masing sebesar Rp882.154.928, Rp739.597.211 dan Rp607.869.190. p.

p.

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

Saldo awal tahun Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revised 2006) Cadangan (pemulihan) tahun berjalan Selisih kurs penjabaran Penghapusan tahun berjalan Penerimaan kembali kredit yang dihapus-bukukan

Changes in the allowance for impairment losses are as follows:

2012

2011

2010

Total/ Total

Total/ Total

Total/ Total

161.284.003

100.739.901

7.009.044

6.698.078

25.084.270

Balance at beginning of year Effect of first adoption SFAS 50/55 (Revised 2006) Provision (reversal of provision during the year Exchange rate differences Written-off during the year Recovery of loans written-off

-

-

Saldo akhir tahun

106.013.253

161.284.003

100.739.901


Minimum cadangan Menurut Bank Indonesia

193.641.339

215.065.849

129.459.970

Minimum allowance based on Bank Indonesia regulation

39.221.876 (101.501.670)

2012 Penurunan nilai individu Penurunan nilai kolektif Saldo akhir

138.223.827 (7.655.865)

133.962.088 (80.116.064)

42.330.408 (97.242.739)

2011

2010

47.880.390 58.132.863

100.544.085 60.739.918

35.600.244 65.139.657

Individual impairment Collective impairment

106.013.253

161.284.003

100.739.901


Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai telah memadai. q.

Loans are secured by, among others, demand deposits (Note 20a), savings deposits (Note 20b), time deposits (Note 20c), registered mortgage, machineries, vehicles, accounts receivable, inventory and by other guarantees generally accepted by the Bank.

q.

Mutasi kredit yang dihapusbukukan adalah sebagai berikut: 2012 Saldo awal tahun Penambahan dalam tahun berjalan Penerimaan kembali

393.349.776 101.501.670 (7.009.044)

Saldo akhir

487.842.402

2011 319.931.790 80.116.064 (6.698.078) 393.349.776

72

Movements in the loans written-off are as follows: 2010 247.773.321 97.242.739 (25.084.270) 319.931.790

Balance at beginning of year Additions during the year Recoveries from loans written-off Balance at end of year




11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) r.

11. LOANS (continued) r.

Cadangan kerugian berdasarkan masingmasing kolektibilitas adalah sebagai berikut: 2012 Pokok/ Principal Lancar 4.582.438.958 Dalam perhatian khusus 271.142.031 Kurang lancar 12.593.652 Diragukan 21.826.567 Macet 261.076.917 Total

5.149.078.125

2011 Cadangan/ Allowance

Pokok/ Principal

2010 Cadangan/ Allowance

Pokok/ Principal

Cadangan/ Allowance

6.428.372 8.230.833 2.742.189 7.795.556 80.816.303

4.542.208.717 244.022.894 16.998.505 19.879.411 282.288.048

4.255.509 8.935.849 3.152.062 7.480.659 137.459.924

5.574.016.380 289.023.217 14.411.584 25.649.165 225.935.593

20.679.628 35.260.396 1.384.015 3.462.505 39.953.357

Current Special mention Substandard Doubtful Loss

106.013.253

5.105.397.575

161.284.003

6.129.035.939

100.739.901

Total

12. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI a.

Allowance for impairment losses according to its respective collectibility is as follows:

12. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE

Tagihan Akseptasi

a. 2012

2011

Acceptances Receivable 2010

Bukan bank - pihak ketiga USD IDR JPY

24.364.499 5.579.870 1.637.598

79.782.564 12.637.225 -

56.626.303 344.875 -

Non banks - third parties USD IDR JPY

Tagihan Akseptasi - Neto

31.581.967

92.419.789

56.971.178

Acceptances Receivable - Net

The acceptances receivable classified based on maturity are as follows:

Tagihan akseptasi berdasarkan jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2012

2011

2010

Lebih dari 1 s/d 3 bulan Lebih dari 3 s/d 6 bulan

13.575.082 18.006.885

71.101.134 21.318.655

17.427.122 39.544.056

More than 1 to 3 months More than 3 to 6 months


31.581.967

92.419.789

56.971.178


The acceptances receivable based on remaining terms, until maturity are as follows:

Tagihan akseptasi berdasarkan sisa umur jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2012

2011

2010

Kurang dari atau sampai dengan 1 bulan Lebih dari 1 s/d 3 bulan Lebih dari 3 s/d 6 bulan

22.851.959 8.730.008 -

36.857.952 45.685.700 9.876.137

6.096.877 27.591.679 23.282.622

1 month or less More than 1 to 3 months More than 3 to 6 months


31.581.967

92.419.789

56.971.178


Acceptances receivable as of December 31, 2012, 2011 dan 2010 are all classified as current.

Tagihan akseptasi pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 seluruhnya dikelompokkan sebagai lancar.

73



12. TAGIHAN (lanjutan) b.

DAN

LIABILITAS


AKSEPTASI

12. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued)

Liabilitas Akseptasi

b.

The changes in the allowance for impairment losses are as follows:

Mutasi Cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2012

2011


Rupiah

Acceptances Payable

Total/ Total

2010


Rupiah

Total/ Total


Rupiah

Total/ Total

-

-

-

-

-

-

-

199.804

199.804

Balance at beginning of year

-

-

-

-

-

-

-

(199.804)

(199.804)

Effect of first adoption SFAS 50/55 (Revised 2006)

Cadangan (pemulihan) tahun berjalan Selisih kurs penjabaran

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Provision (reversal of provision) during the year Exchange rate differences

Saldo akhir

-

-

-

-

-

-

-

-

-


Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006)

Acceptances payable classified based on counterparty are as follows:

Liabilitas akseptasi berdasarkan counterparty terdiri dari: 2012

2011

2010

Bank - pihak ketiga USD IDR JPY

24.364.499 5.579.870 1.637.598

79.782.564 12.637.225 -

56.626.303 344.875 -

Banks - third parties USD IDR JPY

Total Liabilitas Akseptasi

31.581.967

92.419.789

56.971.178

Total Acceptances Payable

13. PENDAPATAN BUNGA MASIH AKAN DITERIMA 2012 Kredit yang Diberikan Efek-efek Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Total Pendapatan Bunga Masih Akan Diterima

13. ACCRUED INTEREST RECEIVABLE 2011

2010

29.538.613 3.046.052

30.508.665 4.549.464

38.230.931 5.088.988

236.765

83.797

144.359

Loans Securities Placement with Bank Indonesia and other banks

32.821.430

35.141.926

43.464.278

Total Accrued Interest Receivable

74




14. ASET TETAP

14. FIXED ASSETS 1 Januari/ January 1, 2012

Biaya Perolehan Tanah Bangunan dan perbaikan bangunan Kendaraan bermotor Perabotan kantor Peralatan kantor Perangkat keras komputer Aset tetap dalam penyelesaian Total Akumulasi Penyusutan Bangunan dan perbaikan bangunan Kendaraan bermotor Perabotan kantor Peralatan kantor Perangkat keras komputer Total Nilai Buku Neto

Total Akumulasi Penyusutan Bangunan dan perbaikan bangunan Kendaraan bermotor Perabotan kantor Peralatan kantor Perangkat keras komputer Total Nilai Buku Neto

31 Desember/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31, Deductions Reclassification 2012

2.402.887

-

-

-

2.402.887

77.760.375 11.215.761 18.652.069 20.797.428 45.912.775

3.308.520 30.600 339.707 478.099 2.070.150

1.611.304 4.551.351 193.853 280.506 69.709

2.220.681 1.205.090

81.678.272 6.695.010 18.797.923 20.995.021 49.118.306

1.745.745

2.021.883

290.641

178.487.040

8.248.959

6.997.364

(3.425.771) -

Construction in progress

179.738.635

Total

8.805.765 1.174.158 1.421.192 1.645.596 7.069.138

1.574.002 1.670.183 193.853 273.547 69.709

-

60.238.673 6.301.780 16.218.917 17.750.294 38.205.621

122.380.730

20.115.849

3.781.294

-

138.715.285

56.106.310

41.023.350

Penambahan/ Additions

Cost Land Buildings and building improvements Motor vehicles Office furniture Office equipment Computer hardware

51.216

53.006.910 6.797.805 14.991.578 16.378.245 31.206.192

1 Januari/ January 1, 2011 Biaya Perolehan Tanah Bangunan dan perbaikan bangunan Kendaraan bermotor Perabotan kantor Peralatan kantor Perangkat keras komputer Aset tetap dalam penyelesaian


Accumulated depreciation Buildings and building improvements Motor vehicles Office furniture Office equipment Computer hardware Total Net Book Value


2.402.887

-

-

-

2.402.887

71.605.111 13.535.232 18.423.597 19.173.731 44.508.502

7.406.177 14.150 329.692 2.002.424 1.579.868

1.527.424 2.990.321 101.220 429.977 175.595

276.511 656.700 51.250

77.760.375 11.215.761 18.652.069 20.797.428 45.912.775

1.441.820

1.288.386

-

171.090.880

12.620.697

5.224.537

(984.461) -

1.745.745


178.487.040

Total

45.459.108 8.268.325 13.598.246 14.836.005 24.820.567

7.553.130 1.475.035 1.494.352 1.596.750 6.499.097

5.328 2.945.555 101.020 54.510 113.472

-

53.006.910 6.797.805 14.991.578 16.378.245 31.206.192

106.982.251

18.618.364

3.219.885

-

122.380.730

64.108.629

56.106.310

75

Cost Land Buildings and building improvements Motor vehicles Office furniture Office equipment Computer hardware

Accumulated depreciation Buildings and building improvements Motor vehicles Office furniture Office equipment Computer hardware Total Net Book Value




14. ASET TETAP (lanjutan)

14. FIXED ASSETS (continued) 1 Januari/ January 1, 2010

Biaya Perolehan Tanah Bangunan dan perbaikan bangunan Kendaraan bermotor Perabotan kantor Peralatan kantor Perangkat keras komputer Aset tetap dalam penyelesaian Total Akumulasi Penyusutan Bangunan dan perbaikan bangunan Kendaraan bermotor Perabotan kantor Peralatan kantor Perangkat keras komputer Total Nilai Buku Neto


31 Desember/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31, Deductions Reclassification 2010 Cost Land Buildings and building improvements Motor vehicles Office furniture Office equipment Computer hardware

2.402.887

-

-

-

2.402.887

66.439.228 10.751.007 15.682.054 16.852.057 34.262.236

8.285.590 4.161.175 2.753.543 2.328.074 5.941.708

7.875.028 1.376.950 12.000 6.400 16.951

4.755.321 4.321.509

71.605.111 13.535.232 18.423.597 19.173.731 44.508.502

12.999.745

6.569.881

9.050.976

(9.076.830)

1.441.820


159.389.214

30.039.971

18.338.305

171.090.880

Total

-

Accumulated depreciation Buildings and building improvements Motor vehicles Office furniture Office equipment Computer hardware

40.238.835 8.115.813 12.206.995 13.462.967 19.428.647

6.232.435 1.529.462 1.403.251 1.379.438 5.407.175

1.012.162 1.376.950 12.000 6.400 15.255

-

45.459.108 8.268.325 13.598.246 14.836.005 24.820.567

93.453.257

15.951.761

2.422.767

-

106.982.251

Total

64.108.629

Net Book Value

65.935.957

Beban penyusutan adalah sebesar Rp20.115.849 Rp18.618.364 dan Rp15.951.761 masing-masing untuk tahun 2012, 2011 dan 2010.

Depreciation expense charged to operations amounted to Rp20,115,849 Rp18,618,364 and Rp15,951,761 in 2012, 2011 and 2010, respectively.

Bank memiliki tanah dengan hak legal berupa Hak Pakai yang berjangka waktu 5 (lima) tahun dan akan jatuh tempo pada tahun 2011 dan telah diperpanjang untuk 5 (lima) tahun berikutnya sampai tahun 2016. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan yang memadai.

The Bank owns land with Buildings Use Rights (Hak Pakai) for a period of 5 (five) years until 2011 and has been extended for another 5 (five) years until 2016. Management believes that there will be no issue in extending the landrights since the land were acquired legally and supported by sufficient evidence of ownership.

Penambahan bangunan, tanah dan bangunan dalam penyelesaian sebesar Rp7.241.600, Rp3.815.976 dan Rp5.235.000 di aset tetap pada tahun 2009 berasal dari transfer agunan yang diambil alih (Catatan 16).

Additions in buildings, land and buildings under constructions in progress in fixed assets amounted to Rp7,241,600, Rp3,815,976 and Rp5,235,000, respectively in 2009, were originated from the transfer of foreclosed assets (Note 16).

Pada tahun 2010, Bank telah mentransfer kembali bangunan, tanah dan bangunan dalam penyelesaian sebesar Rp5.609.828, Rp3.815.976 dan Rp5.235.000 yang tadinya untuk kepentingan operasional Bank ke agunan yang diambil alih (Catatan 16).

In 2010, the Bank had transferred buildings, land and buildings in progress amounting to Rp5,609,828, Rp3,815,976 and Rp5,235,000 respectively back to foreclosed assets that were previously intended for the Bank operational use (Note 16).

76




14. ASET TETAP (lanjutan)

14. FIXED ASSETS (continued)

Hasil penjualan aset tetap adalah masing-masing sebesar Rp3.829.402, Rp2.204.060 dan Rp320.782 untuk tahun 2012, 2011 dan 2010. Keuntungan neto atas penjualan aset tetap masing-masing sebesar Rp609.708, Rp1.115.204 dan Rp318.522 untuk tahun 2012, 2011 dan 2010 dibukukan sebagai pendapatan non-operasional selama tahun berjalan.

Proceeds from sale of fixed assets amounted to Rp3,829,402, Rp2,204,060 and Rp320,782 in 2012, 2011 and 2010, respectively. The related net gain on sale of fixed assets of Rp609,708, Rp1,115,204 and Rp318,522 in 2012, 2011 and 2010, respectively, are presented as part of nonoperating income during the year.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 aset tetap kecuali tanah, telah diasuransikan pada PT Asuransi Bumiputeramuda 1967, PT Asuransi Sinar Mas dan PT Asuransi Wahana Tata terhadap risiko kebakaran, kecurian dan risiko lainnya dengan nilai pertanggungan sebesar Rp77.614.124, Rp86.273.269 dan Rp66.575.410.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010 fixed assets, except land, are insured with PT Asuransi Bumiputeramuda 1967, PT Asuransi Sinar Mas and PT Asuransi Wahana Tata against fire, theft and other possible risks with sum insured of Rp77,614,124, Rp86,273,269 and Rp66,575,410, respectively.

Manajemen Bank berkeyakinan bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset tetap yang dipertanggungkan.

The Bank management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses arising from the insured fixed assets.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki oleh Bank.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, management believes that there is no indication of impairment in the value of fixed assets of the Bank.

15. ASET TIDAK BERWUJUD

15. INTANGIBLE ASSET Computer software

Perangkat lunak 1 Januari/ January 1, 2012 Biaya Perolehan Perangkat lunak komputer Perangkat lunak dalam penyelesaian Akumulasi Penyusutan Perangkat lunak komputer Nilai Buku Neto

68.422.472

1.342.867

440.837

5.611.720

Nilai Buku Neto

31 Desember/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31, Deductions Reclassification 2012 (24.180) -

6.052.557 (6.052.557)

75.793.716 -

(41.270.469)

(12.297.878)

20.556

-

(53.547.791)

27.592.840

(5.343.291)

(3.624)

-

22.245.925

1 Januari/ January 1, 2011 Biaya Perolehan Perangkat lunak komputer Perangkat lunak dalam penyelesaian Akumulasi Penyusutan Perangkat lunak komputer



Cost Computer software Software development in progress Accumulated depreciation Computer software Net Book Value


(29.824.737)

(11.445.732)

-

-

(41.270.469)

Cost Computer software Software development in progress Accumulated depreciation Computer software

36.731.345

(9.138.505)

-

-

27.592.840

Net Book Value

65.646.911

1.993.380

-

782.181

909.171

313.847

-

(782.181)

77

68.422.472 440.837




15. ASET TIDAK BERWUJUD (lanjutan) 1 Januari/ January 1, 2010 Biaya Perolehan Perangkat lunak komputer Perangkat lunak dalam penyelesaian Akumulasi Penyusutan Perangkat lunak komputer Nilai Buku Neto

15. INTANGIBLE ASSET (continued)



63.080.348

542.176

-

2.024.387

1.521.519

1.412.039

-

(2.024.387)

(18.546.280)

(11.278.457)

-

-

(29.824.737)

46.055.587

(9.324.242)

-

-

36.731.345

16. AGUNAN YANG DIAMBIL ALIH

Neto

909.171

Net Book Value

16. FORECLOSED PROPERTIES 2012

Nilai agunan yang diambil alih Cadangan kerugian penurunan nilai

Cost Computer software Software development in progress Accumulated depreciation Computer software

65.646.911

2011

2010

53.986.008

103.350.315

152.382.175

(17.159.302)

(33.436.152)

(34.385.009)

36.826.706

69.914.163

117.997.166

Foreclosed properties' value Allowance for impairment losses Net

Agunan yang diambil alih yang dijual selama tahun 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp39.219.780, Rp40.565.030 dan Rp62.869.423, dengan total keuntungan penjualan sebesar Rp4.584.075 pada tahun 2012 dan total kerugian penjualan sebesar Rp4.529.894 pada tahun 2011 dan sebesar Rp4.931.760 pada tahun 2010.

Total foreclosed properties sold in 2012, 2011 and 2010 amounted to Rp39,219,780, Rp40,565,030 and Rp62,869,423, respectively, with total gain on sales amounting to Rp4,584,075 in 2012 and total loss on sales amounting to Rp4,529,894 in 2011 and Rp4,931,760 in 2010.

Pada tahun 2009, Bank mentransfer tanah dan bangunan yang diambil alih ke aset tetap Bank sebesar Rp16.292.576 (untuk bagian yang telah dikembangkan oleh Bank) dan aset lain-lain (properti yang belum digunakan) sebesar Rp14.814.024 (untuk bagian yang akan dikembangkan oleh Bank) setelah disesuaikan dengan nilai pasar terkini, dengan nilai perolehan Rp31.948.390, untuk kepentingan operasional Bank.

In 2009, the Bank has transferred foreclosed land and buildings into the Bank’s fixed assets of Rp16,292,576 (for portion already used or developed by the Bank) and other assets (unused properties) of Rp14,814,024 (for portion to be developed by the Bank) after an adjustment to their current market value, with carrying values of Rp31,948,390, for the Bank’s intended use in its operation.

Pada tahun 2010, Bank memutuskan untuk mentransfer kembali tanah dan bangunan dari aset tetap dan aset lain-lain sebesar Rp23.609.828 setelah disesuaikan dengan nilai pasar terkini, yang tadinya untuk kepentingan operasional Bank ke agunan yang diambil alih.

In 2010, the Bank decided to transfer land and buildings from fixed assets and other assets amounted to Rp23,609,828 back to foreclosed properties after an adjustment to their current market value, that were previously intended for the Bank’s operational use.

78




16. AGUNAN YANG DIAMBIL ALIH (lanjutan)

16. FORECLOSED PROPERTIES (continued)

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai telah memadai.

Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.

Selama tahun 2012, Bank telah menyewakan sementara sebagian agunan yang diambil alih kepada pihak ketiga dengan nilai kontrak sewa sebesar Rp763 juta termasuk Pajak Pertambahan Nilai (PPN). Pendapatan sewa yang diperoleh Bank selama tahun 2012 dari penyewaan agunan yang diambil alih ini adalah sebesar Rp97 juta. Agunan yang diambil alih dan disewakan berupa kios-kios yang terletak di ITC Cipulir.

During 2012, the Bank has rented out temporarily some of its foreclosed properties to third parties with total contract rental of Rp763 million including value added tax. Total rental revenue obtained by the Bank during 2012 amounted to Rp97 million. The foreclosed properties to be rented out consisted of kiosks located at ITC Cipulir.

17. BEBAN DIBAYAR DIMUKA

17. PREPAID EXPENSES 2012

2011*

2010*

Sewa dibayar di muka Asuransi dibayar di muka Biaya promosi dibayar di muka Biaya dibayar di muka

20.080.548 16.207.129 10.225.195 6.515.938

23.042.007 10.024.509 7.058.585 17.233.090

24.209.555 10.179.580 2.164.739 17.975.729

Prepaid rent Prepaid insurance Prepaid promotional expense Prepaid expenses

Total

53.028.810

57.358.191

54.529.603

Total



18. ASET LAIN-LAIN - NETO

18. OTHER ASSETS - NET 2012

Rupiah Tagihan restitusi pajak (Catatan 37) Biaya pinjaman pegawai yang ditangguhkan Uang jaminan sewa gedung Uang muka Lain-lain (masing-masing kurang dari Rp1 milyar) - neto Total Rupiah

2011*

2010* Rupiah Claim for tax refund (Note 37)

8.892.441

9.216.973

9.216.973

5.581.389 2.672.830 1.486.078

4.070.226 3.186.997 3.408.313

6.178.940 4.537.942 22.986.119

12.322.034

12.926.896

17.214.807

30.954.772

32.809.405

60.134.781

Total Rupiah

17.347.500 509.016 11.565

478.911 48.294

475.874 206.594

Foreign currencies Security deposit Office rental deposit Advances

96.712

21.853

21.696

Total mata uang asing

17.964.793

549.058

704.164

Total foreign currencies

Total

48.919.565

33.358.463

60.838.945

Total

Mata uang asing Setoran Jaminan Uang jaminan sewa gedung Uang muka Lain-lain (masing-masing kurang dari Rp1 milyar) - neto


Deferred cost- employee loan Office rental deposit Advances Others (less than Rp1 billion each) - net

Others (less than Rp1 billion each)-net


As of December 31, 2010, advances, mainly consist of advances for opening the Bank’s new branches and insurance for employees.

Uang muka pada tanggal 31 Desember 2010 sebagian besar terdiri atas uang muka untuk pembukaan cabang-cabang baru Bank dan asuransi pegawai.

79




18. ASET LAIN-LAIN - NETO (lanjutan)

18. OTHER ASSETS - NET (continued) Other assets also include advances related to stationery, ATM card supplies, checkbook supplies, and others.

Lain-lain juga meliputi uang muka yang berhubungan dengan alat tulis kantor, persediaan kartu ATM, persediaan barang cetakan buku cek dan giro, dan lainnya. 19. LIABILITAS SEGERA

19. LIABILITIES IMMEDIATELY PAYABLE 2012

2011

2010

Titipan Pajak Bumi dan Bangunan Titipan nasabah Transfer dana dalam proses Titipan dana kliring Deposito berjangka jatuh tempo Lain-lain

1.978.686 1.646.558 8.350 12.119.542

10.053.444 5.198.130 30.939 12.048.084

11.522.497 6.284.695 246 8.202.152 57.062 11.051.282

Funds for property tax Customer's advance loan payments Funds transfer in process Funds for clearing Matured time deposits Others

Total

15.753.136

27.330.597

37.117.934

Total

Titipan nasabah terdiri dari pembayaran angsuran pinjaman relokasi nasabah, pembayaran kepada rekanan kartu kredit visa

Payment from customers consist of customer installment payment of relocation loans, payment to visa credit card

Lain-lain terdiri dari pembayaran kepada beberapa rekanan payment point, transaksi ATM Bersama yang masih dalam proses penyelesaian, dan lainlain

Others consist of payments to several payment points’ partners, ATM Bersama transaction which are also in the settlement process and others.

20. SIMPANAN

20. DEPOSITS Deposits consist of:

Simpanan terdiri dari: 2012 Pihak yang mempunyai hubungan istimewa/ Related parties Giro Tabungan Deposito Berjangka Total

8.440.041 2.823.634

Pihak ketiga/ Third parties 600.623.631 1.041.834.812

2011

Total/ Total 609.063.672 1.044.658.446

Pihak yang mempunyai hubungan istimewa/ Related parties 4.988.329 2.485.878


2010

Total/ Total 610.964.279 1.503.487.260

Pihak yang mempunyai hubungan istimewa/ Related parties 1.370.669 3.662.984


Total/ Total 545.607.269 1.156.913.844

Demand Deposits Savings Deposits

873.198

4.779.170.109

4.780.043.307

99.516.247

3.797.396.029

3.896.912.276

15.043.426

5.496.107.923

5.511.151.349

Time Deposits

12.136.873

6.421.628.552

6.433.765.425

106.990.454

5.904.373.361

6.011.363.815

20.077.079

7.193.595.383

7.213.672.462

Total

80




20. SIMPANAN (lanjutan) a.

20. DEPOSITS (continued) a.

Giro terdiri atas: 2012

2011

2010

Pihak berelasi Rupiah Dolar Amerika Serikat Lainnya

6.341.891 2.098.150

4.324.162 539.230 124.937

61.935 1.308.734 -

Related parties Rupiah U.S. Dollar Others

Sub-total

8.440.041

4.988.329

1.370.669

Sub-total

Pihak ketiga Rupiah Dolar Amerika Serikat Mata Uang Asing Lainnya

355.969.851 231.284.946 13.368.834

457.870.343 136.311.077 11.794.530

384.117.608 151.787.930 8.331.062

Third parties Rupiah U.S. Dollar Other foreign currencies

Sub-total

600.623.631

605.975.950

544.236.600

Sub-total

Total Giro

609.063.672

610.964.279

545.607.269

Total Demand Deposits

2,19% 0,13% 1,03%

2,50% 0,77% 1,17%

2,97% 0,12% 1,61%

Average annual interest rates Rupiah U.S. Dollar Other foreign currencies

Tingkat bunga rata-rata per tahun Rupiah Dolar Amerika Serikat Mata Uang Asing Lainnya

Demand deposits which are pledged as collateral to loans amounted to Rp174,304,143, Rp7,689,099 and Rp5,324,800 as of December 31, 2012, 2011 and 2010 (Note 11o).

Jumlah giro yang dijadikan sebagai jaminan kredit yang diberikan sebesar Rp174.304.143 Rp7.689.099 and Rp5.324.800 pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Catatan 11o). b.

Demand deposits consist of:

b.

Tabungan dalam Rupiah terdiri atas: 2012

2011

Savings deposits in Rupiah consist of: 2010

Pihak berelasi Pihak ketiga

2.823.634 1.041.834.812

2.485.878 1.501.001.382

3.662.984 1.153.250.860

Related parties Third parties

Total Tabungan

1.044.658.446

1.503.487.260

1.156.913.844

Total Savings Deposits

4,13%

4,77%

4,70%

Average annual interest rate per annum

Tingkat bunga rata-rata per tahun

Savings deposits which are pledged as collateral to loans amounted to Rp242,410,788, Rp14,390,833 and Rp20,142,090, as of December 31, 2012, 2011 and 2010, respectively (Note 11o).

Jumlah tabungan yang dijadikan sebagai jaminan kredit yang diberikan sebesar Rp242.410.788 Rp14.390.833 dan Rp20.142.090 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Catatan 11o).

81




20. SIMPANAN (lanjutan) c.

20. DEPOSITS (continued) c.

Deposito berjangka terdiri atas: 2012

Time deposits consist of:

2011

2010

Pihak berelasi Rupiah Dolar Amerika Serikat

873.198 -

67.779.997 31.736.250

9.827.849 5.215.577

Related parties Rupiah U.S. Dollar

Sub-total

873.198

99.516.247

15.043.426

Sub-total

Pihak ketiga Rupiah Dolar Amerika Serikat Mata Uang Asing Lainnya

4.232.199.056 513.771.686 33.199.367

3.116.599.398 659.971.579 20.825.052

4.973.797.470 512.469.872 9.840.581

Third parties Rupiah U.S. Dollar Other foreign currencies

Sub-total

4.779.170.109

3.797.396.029

5.496.107.923

Sub-total

Total Deposito Berjangka

4.780.043.307

3.896.912.276

5.511.151.349

Total Time Deposits

Klasifikasi deposito berjangka adalah sebagai berikut:

Time deposits are classified as follows:

1.

1.

Berdasarkan periode deposito berjangka: 2012 Pihak yang mempunyai hubungan istimewa/ Related parties

Kurang dari atau sampai dengan 1 bulan Lebih dari 1 s/d 3 bulan Lebih dari 3 s/d 6 bulan Lebih dari 6 s/d 12 bulan Lebih dari 12 bulan Total

2.


2011

Total/ Total




Total/ Total


Total/ Total

20.181

2.396.458.593

2.396.478.774

58.859.931

1.727.494.247

1.786.354.178

10.440.085

2.902.254.297

2.912.694.382

353.017

1.433.286.498

1.433.639.515

40.656.316

994.458.256

1.035.114.572

1.901.380

1.143.258.976

1.145.160.356

500.000

561.015.678

561.515.678

-

456.191.520

456.191.520

2.701.961

904.252.365

906.954.326

-

6.091.145

6.091.145

-

619.123.080

619.123.080

-

543.317.252

543.317.252

-

382.318.195

382.318.195

-

128.926

128.926

-

3.025.033

873.198

4.779.170.109

4.780.043.307

99.516.247

3.797.396.029

3.896.912.276

15.043.426

5.496.107.923

2.

2012 Pihak yang mempunyai hubungan istimewa/ Related parties

Total

2010

Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo:

Kurang dari atau sampai dengan 1 bulan Lebih dari 1 s/d 3 bulan Lebih dari 3 s/d 6 bulan Lebih dari 6 s/d 12 bulan Lebih dari 12 bulan

Based on maturity of time deposits:


Total/ Total

3.025.033 More than 12 months 5.511.151.349

2010



Total/ Total


Total/ Total

46.922

2.825.201.523

2.825.248.445

67.168.458

2.406.840.109

2.474.008.567

13.142.046

3.340.645.404

3.353.787.450

326.276

1.266.126.760

1.266.453.036

32.347.789

736.520.813

768.868.602

1.901.380

1.146.521.209

1.148.422.589

500.000

381.232.309

381.732.309

-

180.483.892

180.483.892

-

593.464.981

593.464.981

-

298.472.984

298.472.984

-

473.551.215

473.551.215

-

415.476.329

415.476.329

-

8.136.533

8.136.533

-

-

-

-

-

873.198

4.779.170.109

4.780.043.307

99.516.247

3.797.396.029

3.896.912.276

15.043.426

5.496.107.923

Rupiah Dolar Amerika Serikat Mata Uang Asing Lainnya

1 month or less More than 1 to 3 months More than 3 to 6 months More than 6 to 12 months

- More than 12 months 5.511.151.349

Total

Average annual interest rates

Tingkat bunga rata-rata per tahun 2012

Total

Based on remaining periods from balance sheet date until maturity dates:

2011 Pihak yang mempunyai hubungan istimewa/ Related parties

1 month or less More than 1 to 3 months More than 3 to 6 months More than 6 to 12 months

2011 6,45% 1,75% 1,54%

2010 8,24% 1,99% 1,33%

82

8,32% 1,96% 1,61%

Rupiah U.S. Dollar Others




20. SIMPANAN (lanjutan) c.

20. DEPOSITS (continued) c.

Deposito berjangka terdiri atas:(lanjutan)

As of December 31, 2012, 2011 and 2010 time deposits pledged as loan collateral amounted to Rp465,439,997, Rp717,571,279 and Rp582,402,300, respectively (Note 11o).

Jumlah deposito berjangka yang dijadikan sebagai jaminan kredit pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 and 2010 masingmasing sebesar Rp465.439.997, Rp717.517.279 dan Rp582.402.300 (Catatan 11o). 21. SIMPANAN DARI BANK LAIN

21. DEPOSITS FROM OTHER BANKS The following deposits from other banks in Rupiah are placed by third party banks:

Simpanan dari bank lain dalam Rupiah seluruhnya merupakan transaksi dengan bank pihak ketiga, terdiri dari: 2012 Deposito berjangka Tabungan Giro Total

a.

2011

2010

59.257.479 50.583.517 22.389.503

337.011.148 42.531.035 21.065.005

424.045.740 23.333.978 14.573.522

Time deposits Savings deposits Demand deposits

132.230.499

400.607.188

461.953.240

Total

a.

Deposito berjangka 1.

Time deposits 1.

Berdasarkan periode deposito berjangka: 2012

2.

Time deposits consist of: (continued)

2011

Based on maturity of time deposits: 2010


22.913.252 1.200.000 35.144.227

72.228.018 12.720.000 252.063.130

85.652.733 67.531.443 270.861.564


Total

59.257.479

337.011.148

424.045.740

Total

2.

Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo: 2012

2011

Based on remaining terms from balance sheet date until maturity date: 2010


26.863.252 19.078.008 13.316.219

181.503.017 56.370.000 99.138.131

254.689.992 62.514.977 106.840.771


Total

59.257.479

337.011.148

424.045.740

Total

6,45%

7,97%

8,15%

Average annual interest rate Rupiah

Tingkat bunga rata-rata per tahun Rupiah

83




21. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) b.

21. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued) b.

Tabungan

Average annual interest rates of savings deposits are 5.75%, 5.86% and 5.51% in 2012, 2011 and 2010, respectively.

Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk tabungan sebesar 5,75%, 5,86% dan 5,51% masing-masing pada tahun 2012, 2011 and 2010. c.

Savings deposits

c.

Giro

Demand deposits Average annual interest rates of demand deposits are 1.30%, 2.77% and 1.86% in 2012, 2011 and 2010, respectively.

Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk giro sebesar 1,30%, 2,77% dan 1,86% masingmasing untuk pada 2012, 2011 dan 2010. 22. UTANG PAJAK

22. TAXES PAYABLE 2012

2011

2010

Pajak penghasilan Pasal 23 dan 26 Pasal 21 Pasal 4 ayat 2 Pajak Pertambahan Nilai Pasal 25

4.382.270 892.986 638.932 98.466 -

4.958.475 1.705.673 171.801 162.852 -

6.757.762 2.179.021 280.283 19.309 905.534

Income taxes Articles 23 and 26 Article 21 Article 4 (2) Value Added Tax (VAT) Article 25

Total

6.012.654

6.998.801

10.141.909

Total

Taxes payable are based on self assessment made by the Bank. The tax authorities can examine the Bank’s tax liability calculation within five years from the time the taxes became due.

Besarnya pajak yang terutang ditetapkan berdasarkan perhitungan pajak yang dilakukan sendiri oleh wajib pajak (self assessment). Kantor pajak dapat melakukan pemeriksaan atas liabilitas pajak tersebut dalam waktu lima tahun sejak terutangnya pajak yang bersangkutan. 23. PINJAMAN DITERIMA

23. BORROWINGS This account represents borrowing in Rupiah with the details as follows:

Merupakan pinjaman dalam mata uang Rupiah dengan rincian sebagai berikut: 2012 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk

2011 9.909

2010 9.909

10.360

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk

The average annual interest rate is 8.93% and the term of the borrowings is 15 years.

Tingkat bunga rata-rata sebesar 8,93% per tahun dan jangka waktu pinjaman 15 tahun.

84



24. ESTIMASI KERUGIAN KONTINJENSI

KOMITMEN


DAN

24. ESTIMATED LOSSES ON COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

Transaksi komitmen dan kontinjensi dalam kegiatan usaha perbankan yang memiliki risiko kredit adalah sebagai berikut:

Commitments and contingencies that have credit risk and are normal in banking operations are as follows:

2012

Saldo/ Amount Rupiah Bank garansi Irrevocable letters of credit Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan Mata uang asing Bank garansi Irrevocable letters of credit Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan Total

2011

Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi/ Estimated losses on commitments and contingencies

57.396.552 57.734.490

2010


Saldo/ Amount -

45.875.625 28.263.348

427.428.149

-

5.565.620 57.534.223

-

115.509.370 721.168.404

-

Rupiah Bank guarantees Irrevocable letters of credit

-

81.100.528 884.016

343.133.166

-

381.673.445

-

8.485.359 299.847.321

-

18.112.150 95.260.556

-

Unused loan commitment Foreign currencies Bank guarantees Irrevocable letters of credit

-

104.483.230

-

41.967.683

-

Unused loan commitment

-

830.088.049

-

618.998.378

-

Total

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, collectibility of commitments and contingencies are all classified as current.

Kolektibilitas transaksi komitmen dan kontinjensi pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 seluruhnya dikelompokkan sebagai lancar.

25. OBLIGASI WAJIB KONVERSI

25. MANDATORY CONVERTIBLE BONDS 2012

Komponen liabilitas dari obligasi wajib konversi

Saldo/ Amount


25.354.405

2011* 33.274.191


2010* 40.275.055

Liability component of mandatory convertible bonds * As restated/reclassified, see Note 50

Pada tanggal 6 Juli 2010 sampai dengan tanggal 12 Juli 2010, pemegang saham Bank melaksanakan hak mereka pada Penawaran Umum Terbatas II dan menerima Obligasi Wajib Konversi (OWK) yang setara pada tanggal 19 Juli 2010 (Catatan 1b). Nilai dari komponen liabilitas dan komponen ekuitas ditentukan pada tanggal 19 Juli 2010.

On July 6, 2010 until July 12, 2010, the Bank shareholders exercised their rights on Limited Public Offering II and received the equivalent Mandatory Convertible Bonds (MCB) on July 19, 2010 (Note 1b). On July 19, 2010, the values of the liability component and the equity component were determined.

Nilai wajar dari komponen liabilitas dihitung menggunakan tingkat bunga pasar untuk obligasi sejenis yang tidak memiliki hak konversi. Nilai sisa, yang merepresentasikan nilai dari komponen ekuitas, dicatat sebagai tambahan modal disetor dalam ekuitas (Catatan 30).

The fair value of the liability component was calculated using a market interest rate for an equivalent non-convertible bond. The residual amount, representing the value of equity component, is recorded as additional paid in capital in equity (Note 30).

85




25. OBLIGASI WAJIB KONVERSI (lanjutan)

25. MANDATORY (continued)

CONVERTIBLE

BONDS

The details of liabilities component of MCB are as follows:

Rincian komponen liabilitas OWK adalah sebagai berikut: 2012 Penerbitan OWK, neto Komponen ekuitas 1 Januari 2012

146.528.993

MCB issued, net

(113.254.802)

Equity component January 1, 2012

Komponen liabilitas Amortisasi komponen liabilitas selama tahun berjalan

33.274.191 (7.919.786)

Liability component Amortisation of liability component during the year

Komponen liabilitas 31 Desember 2012

25.354.405

Liability component as of December 31, 2012

2011* Penerbitan OWK, neto Komponen ekuitas 1 Januari 2011

146.528.993 (106.253.938)

MCB issued, net Equity component January 1, 2011


40.275.055 (7.000.864)



33.274.191

Liability component as of December 31, 2011



2010* Penerbitan OWK 19 Juli 2010 Biaya penerbitan

150.000.000 (3.471.007)

MCBs issued as of July 19, 2010 Cost of the issuance

146.528.993 (103.390.347)

MCB issued, net Equity component


43.138.646 (2.863.591)



40.275.055

Penerbitan OWK, neto Komponen ekuitas


Liability component as of December 31, 2010 * As restated/reclassified, see Note 50

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Penawaran Umum Terbatas II tersebut mendapat peringkat idBBB-, idBBB dan idBBB dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo).

As at December 31, 2012, 2011 and 2010, Limited Public Offering II were rated idBBB-, idBBB and idBBB, respectively, by PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo).

Perjanjian OWK juga mencakup beberapa pembatasan antara lain mengenai peleburan dan penggabungan usaha, pengurangan modal dasar, modal disetor, investasi dalam bentuk penyertaan saham pada pihak lain, pengeluaran surat hutang jangka menengah dan jangka panjang lainnya yang sejenis dengan obligasi yang mempunyai kedudukan lebih tinggi dan pembayarannya didahulukan dari OWK.

The MCB agreements also include several restrictions, among others, relating to merger as well as the reduction of authorized capital and paidup capital, investment in forms of shares in other parties, issuance of medium term promissory notes and other similar long-term bond which have higher level and preferred settlement than MCB.

Bank tidak dapat melakukan pembelian kembali (buy back) untuk seluruh OWK karena tujuan penerbitan OWK adalah sebagai Modal Pelengkap level bawah (lower tier 2) sebagaimana didefinisikan dalam Peraturan Bank Indonesia.

The Bank cannot buy back all of the MCB issued as the purpose of the issuance of MCB is to be used as Complimentary Capital lower tier 2 as defined in the Regulation of Bank of Indonesia.

86




25. OBLIGASI WAJIB KONVERSI (lanjutan)

25. MANDATORY (continued)

CONVERTIBLE

BONDS

As at December 31, 2012, 2011 and 2010, the Bank was in compliance with the convenants in relation to the MCB issuance agreement. All payments of amounts due for interest were done on a timely basis.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Bank telah mematuhi semua pembatasanpembatasan penting sehubungan dengan perjanjian OWK yang diterbitkan. Seluruh pembayaran atas jumlah bunga yang jatuh tempo telah dilakukan secara tepat waktu. 26. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA

26. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION

Bank menyelenggarakan program dana pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan tetap, yang didanai melalui iuran tetap setiap bulan kepada pengelola dana yang terpisah dengan Bank, yaitu DPLK Manulife Indonesia.

The Bank has a defined contribution pension plan, covering substantially all of its permanent employees, which is funded through monthly fixed contributions to a separately administered fund, managed by DPLK Manulife Indonesia.

Karyawan tetap yang menjadi anggota DPLK adalah karyawan tetap yang telah memiliki masa kerja di Bank sekurang-kurangnya 2 tahun. Kontribusi yang harus dibayar oleh karyawan adalah sebesar 2% dari gaji pokok kotor. Sedangkan kontribusi yang harus dibayarkan oleh Bank tergantung dari jumlah gaji dan masa kerja karyawan yang persentasenya berkisar antara 3,5% sampai dengan 10% dari gaji pokok kotor.

Permanent employees with a minimum employment for period of two years are eligible for this pension fund. Contributions paid by the employees to the fund represent 2% of their gross salaries. Contributions paid by the Bank are computed based on the salary amount and the service period of employees which percentage vary between 3.5% to 10% of the gross salaries.

Beban untuk program pensiun iuran pasti yang dibayarkan oleh Bank selama tahun 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp5.664.180, Rp7.472.846 dan Rp5.329.416, dicatat sebagai beban pensiun iuran pasti yang disajikan sebagai bagian dari Beban Tenaga Kerja (Catatan 36).

Total expense paid by the Bank for the defined contribution pension plan in 2012, 2011 and 2010 amounted to Rp5,664,180, Rp7,472,846 and Rp5,329,416, respectively, and were recorded as pension plan contribution presented under Personnel Expenses (Note 36).

Sehubungan dengan kebijakan Bank dan sejalan dengan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003 (UU Tenaga Kerja) tertanggal 25 Maret 2003, Bank melakukan cadangan untuk estimasi liabilitas manfaat karyawan sebagai tambahan atas manfaat yang telah tersedia dalam program dana pensiun iuran pasti tersebut di atas, agar memenuhi manfaat minimum yang dipersyaratkan UU Tenaga Kerja untuk dibayarkan kepada karyawan.

In relation with the Bank’s policy and in line with Labor Law No. 13/2003 (the Labor Law) dated March 25, 2003, the Bank recognizes provisions for estimated liabilities for employee benefits in addition to the benefits provided under the aforesaid defined contribution retirement plan, in order to meet and cover the minimum benefits required to be paid to employees in accordance with the aforesaid Labor Law.

Berdasarkan kebijaksanaan Bank, umur pensiun normal adalah 55 tahun. Jumlah karyawan yang memenuhi persyaratan manfaat di atas adalah 1.210, 1.206 dan 1.394 karyawan masing-masing pada tahun 2012, 2011 dan 2010 (tidak diaudit).

Based on the Bank’s policy, the normal retirement age is 55 years old. The numbers of employees entitled to the benefits are 1,210, 1,206 and 1,394 employees in 2012, 2011 and 2010, respectively (unaudited).

87




26. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan)

26. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION (continued)

Rincian di bawah ini merupakan ringkasan komponen beban imbalan kerja - neto yang diakui pada Laporan Laba Rugi Komprehensif dan liabilitas imbalan pasca kerja yang dicatat pada Laporan Posisi Keuangan, yang dihitung dengan menggunakan metode “Projected-Unit of Credit” oleh aktuaris independen, PT Sienco Aktuarindo Utama, sesuai laporannya tertanggal 3 Januari 2013 untuk perhitungan tahun 2012, 17 Januari 2012 untuk perhitungan tahun 2011 dan tertanggal 28 Januari 2011 untuk perhitungan tahun 2010.

The following tables summarize the components of net employee benefit expense recognized in the Statement of Comprehensive Income (loss) and amounts recognized in the Statements of Financial Position for the provision of employee’s benefits as determined using the “Projected-Unit of Credit” method by an independent actuary PT Sienco Aktuarindo Utama in its report dated January 3, 2013 for the 2012 calculation, January 17, 2012 for the 2011 calculation and January 28, 2011 for the 2010 calculation.

Komponen beban imbalan kerja (Catatan 36) adalah sebagai berikut:

Components of net employee benefit expenses (Note 36) are as follows:

2012 Biaya jasa kini Biaya bunga Biaya jasa lalu Biaya jasa lalu lainnya Efek Penyelesaian Kerugian aktuaria yang diakui Biaya liabilitas imbalan kerja lainnya Total

2011

2010

9.232.578 2.252.612 7.892 422.725 1.588.590

6.756.763 2.343.093 7.892 366.137 1.024.551

5.721.629 1.617.995 7.892 (694.002) 810.091

13.504.397

10.498.436

7.463.605

* Disajikan kembali/ direklasifikasi, lihat Catatan 50

2012

Biaya jasa lalu yang belum diakui Keuntungan (kerugian) aktuarial yang tidak diakui Nilai kini liabilitas lainnya Total

53.492.445

Details of post employment benefits obligation are as follows:

2011*

2010*

37.389.142

29.096.653

2009* 16.425.620

(98.687)

(106.579)

(114.472)

(17.623.652) 2.857.280

(9.044.112) 2.407.152

(7.812.244) 2.134.309

825.270 1.324.218

38.627.386

30.645.603

23.304.246

18.448.992

(126.116)


Mutasi liabilitas neto pada Laporan Keuangan adalah sebagai berikut: 2012

Total * As restated/ reclassified, see Note 50

Rincian liabilitas imbalan pasca kerja adalah sebagai berikut:

Nilai kini liabilitas

Current service cost Interest cost Past service cost Other past service cost Settlement Recognized actuarial losses Other employment benefits cost

2008 16.040.937

Present value of obligation Unrecognized past service (199.476) Iiabilities -non vested Unrecognized actuarial (531.291) gain (loss) 1.628.511 Present value of other liabilities

16.938.681

Total


Movements in the net liability recognized in the Statements of Financial Position are as follows:

Posisi 2011*

2010*

Saldo awal tahun Beban tahun berjalan Pembayaran manfaat

30.645.603 13.504.397 (5.522.614)

23.304.246 10.498.436 (3.157.079)

18.448.992 7.463.605 (2.608.351)

Saldo akhir tahun

38.627.386

30.645.603

23.304.246


Balance at beginning of the year Amount charged to expense Benefits payment Balance at end of the year


88




26. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan)

26. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION (continued) The actuarial valuation was carried out using the following key assumptions:

Asumsi utama yang digunakan dalam perhitungan aktuaris adalah sebagai berikut: 2012 Tingkat diskonto tahunan Tingkat kenaikan gaji Tingkat kematian tahunan Tingkat cacat Tingkat pengunduran diri

5,50% 8,50% TMI 2011 1% dari Mortalita 1 - 19 = 0

2011

2010

6,40% 9,00% CSO 1980 1% dari Mortalita 1 - 19 = 0

2012

Nilai kini liabilitas Biaya jasa kini

2011 Penurunan/ Decrease

50.872.993 9.311.501

62.647.276 11.491.030

Annual discount rate Future salary increment rate Annual mortality rate Disability rate Resignation rate

A one percentage point change in the assumed discount rate would have the following effects:

Perubahan satu poin persentase dalam tingkat diskonto yang diasumsikan akan memiliki dampak sebagai berikut:

Kenaikan/ Increase

8,40% 9,00% CSO 1980 1% dari Mortalita 1 - 19 = 0

Kenaikan/ Increase

2010 Penurunan/ Decrease

33.372.623 6.015.207

27. BUNGA MASIH HARUS DIBAYAR

41.990.705 7.622.121

Kenaikan/ Increase

Penurunan/ Decrease

33.372.623 6.015.207

41.990.705 7.622.121

Present value of obligation Current service cost

27. ACCRUED INTEREST PAYABLE 2012

2011

2010

Rupiah Deposito berjangka Obligasi Wajib Konversi Simpanan dari bank lain Giro Tabungan

14.577.075 5.380.435 194.113 -

13.459.316 2.130.908 1.089.655 -

20.333.876 2.516.844 1.577.998 1.878 319

Rupiah Time deposits Mandatory Convertible Bond Deposits from other banks Demand deposits Savings deposits

Total Rupiah

20.151.623

16.679.879

24.430.915

Total Rupiah

Mata uang asing Deposito berjangka Giro

439.143

1.850.565 -

568.318 158

Foreign currencies Time deposits Demand deposits

Total mata uang asing

439.143

1.850.565

568.476

Total foreign currencies

20.590.766

18.530.444

24.999.391

Total

Total

28. LIABILITAS LAIN-LAIN

28. OTHER LIABILITIES 2012

2011*

2010*

Biaya yang masih harus dibayar Setoran jaminan Pendapatan diterima di muka Lain-lain

12.119.068 2.665.539 835.762

47.809.266 1.549.412 4.691.150 915.063

54.340.627 13.859.476 26.103.735 4.060.633

Accrued expenses Guarantee deposits Unearned income Others

Total

15.620.369

54.964.891

98.364.471

Total



89




28. LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan)

28. OTHER LIABILITIES (continued)

Biaya yang masih harus dibayar antara lain meliputi jasa teknologi sistem informasi, jasa konsultan dan premi asuransi tenaga kerja.

Accrued expenses consist of information system technology fees, consultant fees and accrued employee insurance premium.

Liabilitas lain-lain pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 seluruhnya dilakukan dengan pihak ketiga.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, other liabilities are all made with third parties.

29. MODAL SAHAM

29. SHARE CAPITAL The Bank’s shareholders and their respective shareholdings based on the reports from the Share Administration Bureau as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are as follows:

Susunan pemegang saham Bank dan persentase kepemilikannya berdasarkan Laporan Biro Administrasi Efek pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2012

Total Saham/ Number of Shares ICB Financial Group Holdings AG, Swiss SGBT AJB Bumiputera 1912 Masyarakat (masing-masing di bawah 5%) Total

Persentase Kepemilikan/ Percentage of Ownership

3.834.711.770 626.037.500 299.336.000

69,90 11,41 5,46

Total Modal Disetor/ Total Paid-up Share Capital 383.471.177 62.603.750 29.933.600

ICB Financial Group Holdings AG, Switzerland SGBT AJB Bumiputera 1912

725.993.271

13,23

72.599.327

Public (below 5% each)

5.486.078.541

100,00

548.607.854

Total

2011



3.834.711.770 626.037.500 299.336.000

69,90 11,41 5,46



725.993.271

13,23

72.599.327


5.486.078.541

100,00

548.607.854

Total

2010



3.839.572.555 400.000.000 299.336.000

69,99 7,29 5,46



947.169.986

17,26

94.716.998


5.486.078.541

100,00

548.607.854

Total

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, there is no Bank’s Boards of Commissioners and Directors members that owned Bank’s share.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 tidak terdapat anggota Direksi dan Dewan Komisaris Bank yang memiliki saham Bank.

90




29. MODAL SAHAM ( lanjutan)

29. SHARE CAPITAL (continued)

Sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas I yang dilaksanakan pada awal tahun 2006, Bank juga menerbitkan Waran Seri I dengan jumlah maksimum 666.666.654 waran yang dapat dilaksanakan dalam periode 5 tahun yang dimulai dari tanggal 30 Juni 2006 sampai dengan 29 Desember 2010 sesuai dengan persyaratan yang berlaku. Sampai dengan 31 Desember 2010, total waran yang telah diterbitkan sejumlah 486.078.541 waran telah dilaksanakan seluruhnya. Pelaksanaan waran ini telah meningkatkan modal saham ditempatkan dan disetor penuh Bank sebesar 486.078.541 saham dan meningkatkan tambahan modal disetor sebesar Rp48.607.854.

In relation to the Limited Public Offering I held in early 2006, the Bank also issued Series I Warrants at a maximum of 666,666,654 warrants that could be exercised within 5 years during the period from June 30, 2006 until December 29, 2010 with certain conditions. As of December 31, 2010, all the warrants issued amounted to 486,078,541 warrants are fully exercised. The execution of the warrant had increased the issued and paid up capital of the Bank by 486,078,541 shares and increased the paid up shares capital by Rp48,607,854.

Mutasi atas perubahan modal saham Bank adalah sebagai berikut:

The changes in the Bank’s share capital are as follows:

Total saham/ Number of shares 2012

2011

Total modal disetor/ Total paid-in capital 2010

2012

2011

2010

Saldo awal tahun Penerbitan saham melalui eksekusi waran

5.486.078.541

5.486.078.541

5.000.000.000

548.607.854

548.607.854

500.000.000

-

-

486.078.541

-

-

48.607.854

Balance at beginning of year Issuance of shares through execution of warrants

Saldo akhir tahun

5.486.078.541

5.486.078.541

5.486.078.541

548.607.854

548.607.854

548.607.854


30. TAMBAHAN MODAL DISETOR - NETO

30. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL – NET This accounts consists of:

Akun ini terdiri dari: 2012

2011

2010

Agio Saham- neto Bagian ekuitas dari OWK Dana setoran modal

12.048.227 121.174.588 100.000.000

12.048.227 113.254.802 -

12.048.227 106.253.938 -

Premium on shares issuance- net Equity component of MCB Disclosed reserve

Neto

233.222.815

125.303.029

118.302.165

Net

Premium on shares issuance was derived from the Bank’s initial public offering in 2002, limited public offering I in the year 2006, and the exercise of Series I Warrants at the end of 2010 with details as follows:

Agio saham berasal dari penawaran umum saham perdana Bank pada tahun 2002, penawaran umum saham terbatas I pada tahun 2006 dan eksekusi Waran Seri I pada akhir tahun 2010, dengan perincian sebagai berikut: 2012

2011

2010

Agio Saham Biaya emisi efek ekuitas

19.721.571 (7.673.344)

19.721.571 (7.673.344)

19.721.571 (7.673.344)

Neto

12.048.227

12.048.227

12.048.227

91

Additional paid-in capital Share issuance costs Net




30. TAMBAHAN MODAL DISETOR - NETO (lanjutan)

30. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL - NET (continued) Mutation of MCB are as follows:

Mutasi OWK adalah sebagai berikut: Komponen ekuitas pada tanggal 19 Juli 2010 Amortisasi komponen liabilitas

103.390.347 2.863.591

Equity component as of July 19, 2010 Amortisation of liability component

Saldo 31 Desember 2010

106.253.938


7.000.864

Amortisation of liability component

113.254.802


7.919.786

Amortisation of liability component

121.174.588


Amortisasi komponen liabilitas Saldo 31 Desember 2011 Amortisasi komponen liabilitas Saldo 31 Desember 2012

The paid up capital represents contribution of Rp100,000,000 made by ICB Financial Group Holdings AG, majority shareholders, in the first semester of 2012, upon receiving approval from Bank Indonesia on the revised plan submitted by the Bank to Bank Indonesia.

Setoran modal lainnya adalah setoran sebesar Rp100.000.000 yang dilakukan ICB Financial Group Holdings AG, pemegang saham pengendali, pada Semester I tahun 2012, setelah menerima persetujuan dari Bank Indonesia atas revisi rencana bisnis yang diserahkan Bank kepada Bank Indonesia. 31. PENDAPATAN BUNGA

31. INTEREST REVENUES 2012

2011

2010

Rupiah Kredit yang diberikan Obligasi pemerintah Indonesia Efek-efek Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Giro pada bank lain

Rupiah 608.591.020 27.032.164 5.397.674

732.476.073 16.974.410 444.424

758.052.050 21.885.182 2.130.274

11.322.161 2.530.824

32.013.906 3.381.795

9.233.470 126.925

654.873.843

785.290.608

791.427.901

Sub-total

Mata uang asing Kredit yang diberikan Obligasi pemerintah Indonesia Penempatan pada bank lain Giro pada bank lain

32.887.607 1.104.244 1.691 15.372

30.684.600 7.472.554 54.648 18.541

32.049.346 6.349.930 33.654 74.031

Foreign currencies Loans Government bonds Placements with other banks Current accounts with other banks

Sub-total

34.008.914

38.230.343

38.506.961

Sub-total

688.882.757

823.520.951

829.934.862

Total Interest Revenues

Sub-total

Total Pendapatan Bunga

Loans Government bonds Securities Placements with Bank Indonesia and other banks Current accounts with other banks

Interest earned from, among others, loans provided to related parties amounted to Rp41,782, Rp327,807 and Rp814,726 in 2012, 2011 and 2010, respectively (Note 40).

Total pendapatan bunga dari, antara lain, kredit yang diberikan kepada pihak yang berelasi pada tahun 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp41.782, Rp327.807 dan Rp814.726 (Catatan 40).

92




32. BEBAN BUNGA

32. INTEREST EXPENSES 2012

2011

2010

Rupiah Simpanan Simpanan dari bank lain Lainnya

270.874.356 10.969.597 37.675.954

356.432.566 31.430.374 60.720.351

353.450.485 24.520.643 44.962.478

Rupiah Deposits Deposits from other banks Others

Sub-total

319.519.907

448.583.291

422.933.606

Sub-total

11.596.457 1.055

12.283.550 -

12.101.517 39

Foreign currencies Deposits Deposits from other banks

Mata uang asing Simpanan Simpanan dari bank lain Sub-total Total Beban Bunga

11.597.512

12.283.550

12.101.556

Sub-total

331.117.419

460.866.841

435.035.162

Total Interest Expenses

Interest incurred on, among others, deposits received from related parties amounted to Rp272,583, Rp6,523,948 and Rp1,392,082 in 2012, 2011 and 2010, respectively (Note 40).

Jumlah beban bunga dari, antara lain, simpanan yang diterima dari pihak yang berelasi pada tahun 2012, 2011 and 2010 masing-masing sebesar Rp272.583, Rp6.523.948 dan Rp1.392.082 (Catatan 40).

33. KENAIKAN NILAI EFEK-EFEK DIPERDAGANGKAN – NETO

YANG

2012

33. INCREASE IN VALUE SECURITIES - NET 2011

OF

TRADING

2010

Obligasi pemerintah Indonesia

-

341.268

-

Government bonds

Total

-

341.268

-

Total

34. BEBAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ATAS ASET KEUANGAN – NETO 2012

34. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL ASSETS – NET 2011

2010

Efek-efek Kredit yang diberikan Penempatan dana antar bank Tagihan akseptasi

445.142 39.221.876 -

(3.433.440) 140.650.633 4.498 35.374

874.739 40.158.910 103 507.652

Securities Loan Placements with other banks

Total

39.667.018

137.257.065

41.541.404

Total

93





35. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

35. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES

2012 Penyusutan dan amortisasi Data komunikasi dan sewa komputer Biaya sewa gedung dan pemeliharaan Komisi Transportasi dan sewa kendaraan Biaya keamanan Iklan dan promosi Asuransi Jasa tenaga ahli Telepon, teleks dan fax Biaya listrik dan air Biaya keanggotaan kartu kredit Biaya perjalanan dinas Cetakan dan alat tulis Pemeliharaan dan perbaikan Sewa peralatan kantor Kegiatan karyawan Beban pajak Biaya peralatan dan perabotan kantor Lain-lain Total

2011

2010

32.585.515

30.201.240

28.116.591

29.046.816 23.777.311 23.214.015 17.045.055 10.640.952 8.466.670 8.412.429 6.742.663 5.930.213 5.390.309 3.959.931 3.279.790 3.212.996 1.580.707 1.167.132 835.245 616.269 413.789 14.996.023

40.295.589 29.694.608 26.332.337 17.128.314 10.087.261 16.557.511 10.522.298 7.502.496 5.720.508 6.626.522 2.622.833 4.098.798 5.633.097 1.556.771 1.489.140 1.019.916 3.489.280 440.411 10.476.303

31.776.086 26.196.989 22.656.854 17.483.414 8.463.877 21.310.364 5.455.356 3.084.893 7.467.004 5.164.099 3.362.128 3.963.163 5.695.527 1.980.071 1.704.223 1.297.864 1.245.429 781.662 9.962.973

Depreciation and amortization Data communication and computer rental Office rental and maintenance Commission Transportation and vehicle rental Security Advertising and promotion Insurance Professional fees Telephone, telex and fax Electricty and water Credit card membership Business travel Printing and stationery Repairs and maintenance Office equipment rental Employee activities Tax Office equipment and furniture Others

201.313.830

231.495.233

207.168.567

Total

Total office rental expense incurred to related party amounted to Rp6,585,481 in 2010 (Note 40).

Total beban sewa gedung yang dilakukan dengan pihak yang berelasi pada tahun 2010 sebesar Rp6.585.481 (Catatan 40). 36. BEBAN TENAGA KERJA

36. PERSONNEL EXPENSES 2012

2011

2010

Gaji Beban imbalan kerja (Catatan 26) Tunjangan kesehatan Tunjangan hari raya Bonus Tunjangan transportasi Biaya pelatihan karyawan Beban pensiun iuran pasti (Catatan 26) Asuransi tenaga kerja Lembur Tunjangan lainnya Honorarium Amortisasi biaya pinjaman pegawai yang ditangguhkan Beban rekrutmen Lain-lain

105.404.787 13.504.397 13.309.103 8.968.094 8.690.684 6.268.157 6.208.964

97.983.074 10.498.436 14.806.306 7.622.048 7.342.833 9.017.758 6.985.469

86.404.356 7.463.605 8.953.786 6.420.192 16.708.995 7.998.927 9.148.127

Salaries Employee benefit expenses (Note 26) Medical allowances Holiday allowances Bonus Transportation allowances Employee training expenses

5.664.180 4.018.973 3.232.413 2.668.346 2.046.000

7.472.846 3.786.534 3.213.587 6.626.228 2.262.000

5.329.416 3.167.209 4.032.318 5.342.228 2.175.390

506.882 396.990 4.165

2.108.715 49.194 27.599

2.724.289 416.619 -

Pension plan contribution (Note 26) Employees' insurance Overtime Other allowances Honorarium Amortisation of deferred cost - employee loan Recruitment expense Others

Total

180.892.135

179.802.627

166.285.457

Total

94




37. PAJAK PENGHASILAN

37. INCOME TAX Tax benefit (expense) of the Bank consists of the following:

Manfaat (Beban) pajak Bank terdiri dari: 2012

2011*

2010

Pajak kini Pajak tangguhan

(4.973.647)

29.675.233

(1.194.517) (9.516.872)

Current tax Deferred tax

Total

(4.973.647)

29.675.233

(10.711.389)

Total



Pajak Kini

Current Tax

Rekonsiliasi antara laba (rugi) sebelum manfaat (beban) pajak menurut laporan laba rugi Bank dengan laba kena pajak Bank, adalah sebagai berikut:

A reconciliation between income (loss) before tax benefit (expense) per statements of comprehensive income and taxable income of the Bank, are as follows:

2012 Laba (rugi) sebelum manfaat (beban) pajak sebagaimana disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif Beda waktu Perbedaan antara komersial dan fiskal atas: Cadangan manfaat pensiun karyawan Cadangan kerugian aset produktif dan non-produktif Lain-lain

2011*

6.010.082

2010

(143.293.605)

Income (loss) before tax benefit (expense) as stated in the statements 38.914.680 of comprehensive income Temporary differences Differences between commercial and tax amounts on:

7.341.357

4.855.254

(26.800.638) (4.342.619)

(33.904.850) (9.017.892)

Provision for employee benefits Provision for losses on earning and non-earning assets Others

(26.023.132)

(23.801.900)

(38.067.488)

Sub- total

Beda tetap Beban promosi Beban kendaraan Lain-lain

135.417 337.381 13.411.708

1.269.073 776.222 22.547.378

463.778 815.476 2.651.622

Permanent differences Promotion expense Vehicles expense Others

Sub-total

13.884.506

24.592.673

3.930.876

Sub-total

Laba kena pajak (rugi pajak)

(6.128.544)

(142.502.832)

4.778.068

Taxable income (tax loss)

Sub-total

7.981.783 (50.649.417) 16.644.502



The details of current tax expense and tax over payment are as follows:

Rincian beban dan pajak lebih bayar kini adalah sebagai berikut: 2012

2011

2010

Beban pajak kini Dikurangi pembayaran pajak di muka Pajak penghasilanPasal 25

-

-

(1.194.517)

-

-

10.239.222

Current tax expense Less prepaid tax Income taxArticle 25

Lebih bayar

-

-

9.044.705

Tax over payment

The tax losses for 2011 and taxable income for 2010 are in accordance with the Corporate Income Tax Returns (SPT) filed by the Bank to the Tax Office.

Rugi pajak tahun 2011 dan laba kena pajak tahun 2010 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) yang disampaikan Bank ke Kantor Pajak.

95




37. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan)

37. INCOME TAX (continued)

Pemeriksaan Pajak Tahun 2007, 2008 dan 2010

Tax Examination for Fiscal Year 2007, 2008 and 2010

Kantor Pajak telah melakukan pemeriksaan untuk tahun 2010 dan menerbitkan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) atas Pajak Penghasilan (PPh) Badan, PPh Pasal 21, PPh Final Pasal 4(2) dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) tanggal 26 April 2012 sebesar Rp18.496.613 (termasuk denda dan bunga). Bank telah melakukan pembayaran atas seluruh nilai SKPKB tersebut sebesar Rp18.496.613. Bank tidak menyetujui sebagian besar hasil keputusan di dalam SKPKB tersebut, dan telah menyampaikan Surat Keberatan sebesar Rp8.892.441 pada tanggal 18 Juli 2012. Jumlah kurang bayar pajak berdasarkan SKPKB tersebut disajikan di dalam bagian aset lainnya (Catatan 18). Hingga tanggal penerbitan laporan keuangan, Bank belum menerima berita apapun dari Kantor Pajak terkait dengan surat keberatan yang diajukan oleh Bank.

The Indonesian Tax Office (“ITO”) had conducted a tax audit for the fiscal year 2010 and issued the Tax Assessment Letter for Underpayment (SKPKB) on Corporate Income Tax, Income Taxes Articles 21, Final Income Tax Article 4(2) and Value Added Tax dated April 26, 2012 amounting to Rp18,496,613 (including penalties and interests). The Bank has paid all of the assessments. However, the Bank also disputes most of the items contained in these SKPKBs and has already filed Objection Letter against them amounting to Rp8,892,441 on July 18, 2012. This tax underpayment based on SKPKBs has been presented as part of other assets (Note 18). Up to the issuance date of the financial statements, the Bank has not yet received any news from the ITO regarding its objection letter.

Kantor Pajak juga sedang melakukan pemeriksaan pajak atas Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) dan Surat Pemberitahuan Masa (SPM) untuk tahun pajak 2007 and 2008 Sampai dengan tanggal penerbitan laporan keuangan ini, Bank belum menerima hasil pemeriksaan tersebut.

TheTax Office is also examining the Bank’s annual and monthly tax returns for fiscal years 2007 and 2008. Up to the issuance date of the financial statements, the Bank has not received the results of such examinations.

Pajak Tangguhan

Deferred Tax

Rincian aset (liabilitas) pajak tangguhan Bank adalah sebagai berikut:

The details of the Bank’s deferred tax assets (liabilities) are as follows:

31 Desember/ December 31, 2011 Aset (liabilitas) pajak tangguhan Cadangan kerugian kredit yang diberikan Penyusutan aset tetap Liabilitas imbalan pasca kerja Cadangan kerugian aktiva produktif selain kredit yang diberikan laba belum direalisasi atas perubahan nilai wajar efek tersedia untuk dijual Lain-lain Kerugian pajak tahun berjalan Aset pajak tangguhan - neto

Dikreditkan (dibebankan) ke laporan laba rugi/ Credited (charged) to statement of comprehensive 31 Desember/ Income December 31, for the year 2012

(13.445.461) 1.994.484 7.661.400

(8.461.560) 4.482.134 1.995.446

(21.907.021) 6.476.618 9.656.846

9.507.073

(4.200.795)

5.306.278

(1.642.521)**) 460.028 35.625.706 40.160.709

(321.008) 1.532.136 (4.973.647)

96

(1.669.839)**) 139.020 37.157.842 35.159.744

Deferred tax assets (liabilities) Allowance for impairment losses on loans Depreciation of fixed assets Post-employment benefits obligation Allowance for impairment losses earning assets other than loans Unrealized gain on change in fair value of available for sale securities Others Current tax loss Deferred tax assets - net




37. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan)

37. INCOME TAX (continued)

Pajak Tangguhan (lanjutan)

Deferred Tax (continued)

31 Desember/ December 31, 2010

Dikreditkan (dibebankan) ke laporan laba rugi/ Credited (charged) to statement of comprehensive 31 Desember/ income December 31, for the year 2011

Aset (liabilitas) pajak tangguhan Cadangan kerugian kredit yang diberikan Penyusutan aset tetap Liabilitas imbalan pasca kerja Cadangan kerugian aktiva produktif selain kredit yang diberikan Rugi (laba) belum direalisasi atas perubahan nilai wajar efek tersedia untuk dijual Lain-lain Kerugian pajak tahun berjalan

3.182.049**) 2.398.447 -

(1.938.419) 35.625.706

(1.642.521)**) 460.028 35.625.706


15.310.048

29.675.231

40.160.709

(7.180.017) 1.141.720 5.826.061

(6.265.444) 852.764 1.835.339

9.941.788

31 Desember/ December 31, 2009 Aset (liabilitas) pajak tangguhan Cadangan kerugian kredit yang diberikan Penyusutan aset tetap Liabilitas imbalan pasca kerja Cadangan kerugian aktiva produktif selain kredit yang diberikan Rugi (laba) belum direalisasi atas perubahan nilai wajar efek tersedia untuk dijual Lain-lain

(434.715)

9.507.073

Deferred tax assets (liabilities) Allowance for impairment losses on loans Depreciation of fixed assets Post-employment benefits obligation Allowance for impairment losses earning assets other than loans Unrealized loss (gain) on change in fair value of available for sale securities Others Current tax loss Deferred tax assets - net

Dikreditkan (dibebankan) ke laporan laba rugi/ Credited (charged) to statement of comprehensive 31 Desember/ Income December 31, for the year 2010

129.533 3.072.599 4.612.248

(7.309.550) (1.930.879) 1.213.813

(7.180.017) 1.141.720 5.826.061

11.108.450

(1.166.662)

9.941.788

(202.753)**) 2.722.041


(13.445.461) 1.994.484 7.661.400

21.442.118

(323.594) (9.516.872)

3.182.049**) 2.398.447 15.310.048

Deferred tax assets (liabilities) Allowance for impairment losses on loans Depreciation of fixed assets Post-employment benefits obligation Allowance for impairment losses earning assets other than loans Unrealized loss (gain) on change in fair value of available for sale securities Others Deferred tax assets - net

**) Pengaruh pajak tangguhan yang diakui dari selisih penilaian nilai wajar efek yang tersedia untuk dijual yang langsung dibebankan/diakui pada ekuitas.

**) Deferred tax effect recognized for the unrealized gain/loss on decline in fair value of available-for-sale securities is charged/ recognized directly to equity.

Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian laba sebelum beban pajak sesuai dengan laporan laba rugi komprehensif dengan tarif pajak efektif yang berlaku adalah sebagai berikut:

A reconciliation between total tax expense and the amounts computed by applying the prevailing effective tax rate to income before tax per statements of comprehensive income (loss) are as follows:

2012

2011*

2010

Laba (rugi) sebelum beban pajak sesuai dengan laporan laba rugi komprehensif

6.010.082

(143.293.605)

38.914.680

Manfaat (beban) pajak berdasarkan tarif pajak efektif yang berlaku

(1.502.520)

35.823.401

(9.728.670)

Tax benefit (expense) at effective tax rate

Pengaruh pajak atas perbedaan tetap

(3.471.127)

(6.148.168)

(982.719)

Tax effect on permanent differences

Manfaat (beban) pajak

(4.973.647)

29.675.233

(10.711.389)

Tax benefit (expense)


Income (loss) before tax per statements comprehensive of income (loss)


97




38. LABA (RUGI) PER SAHAM

38. EARNINGS PER SHARE

Laba (Rugi) per Saham Dasar

Basic Earnings (loss) per Share

Berikut ini data yang digunakan untuk perhitungan laba (rugi) per saham dasar:

The following data was used to compute the basic earnings (loss) per share:

2012 Laba (rugi) neto selama tahun berjalan

2011

1.036.435 Lembar/Shares

Total rata-rata tertimbang saham biasa Laba (rugi) neto per saham dasar

(113.618.372)

28.203.291

Lembar/Shares

5.486.078.541 0,19

Net income (loss) during the year

Lembar/Shares

5.486.078.541 (20,71)

5.032.416.248

Weighted average outstanding common shares

5,60

Basic earnings (loss) per share

For the years ended December 31, 2012, 2011 and 2010 there are no dilutive potential ordinary shares. The assumption of Mandatory Convertible Bonds conversion into ordinary shares has anti-dillutive effect for those years.

Tidak terdapat instrumen berpotensi saham biasa yang bersifat dilutif untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Asumsi pengkonversian Obligasi Wajib Konversi menjadi saham biasa pada saat penerbitannya bersifat anti-dilutif untuk ketiga tahun tersebut. 39. DIVIDEN TUNAI DAN CADANGAN UMUM a.

2010

39. CASH DIVIDENDS AND GENERAL RESERVES a.

Berdasarkan hasil keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 23 Juni 2011 yang dituangkan dalam Akta Berita Acara RUPS Tahunan No.33 tanggal 23 Juni 2011, yang dibuat oleh Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LL.M., notaris di Jakarta, telah disetujui pembentukan dana cadangan umum sebesar Rp2.433.724, dan pembagian dividen tunai sebesar Rp3.620.812 atau Rp0,66 per saham yang berasal dari laba neto Bank tahun 2010. Pembagian dividen tunai tersebut dilakukan pada tanggal 2 Agustus 2011.

98

Based on decision of the Annual General Meeting of Shareholders dated June 23, 2011 as outlined in the minutes of Annual General Meeting of Banks’ Shareholders Deed No. 33 dated June 23, 2011, made by Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H, LL.M., notary in Jakarta, the shareholder approved to increase the appropriated retained earnings by Rp2,433,724 and to distribute cash dividends amounting to Rp3,620,812 or Rp0.66 per share from the Bank’s 2010 net income. Cash dividends payment was made on August 2, 2011.



39. DIVIDEN TUNAI (lanjutan) b.

DAN

CADANGAN


UMUM

39. CASH DIVIDENDS AND GENERAL RESERVES (continued) b.

Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan No.32 tanggal 22 Juni 2010, yang dibuat oleh Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LL.M., notaris di Jakarta, telah disetujui pembentukan dana cadangan sebesar Rp1.513.031 dan pembagian dividen tunai sebesar Rp2.250.000 atau Rp0,45 per saham yang berasal dari laba neto Bank tahun 2009. Pembagian dividen tunai sebesar Rp2.250.000 dilakukan pada tanggal 30 Juli 2010.

40. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG BERELASI

Based on the Minutes of the Annual Meeting of the Bank’s shareholders as stated in Deed No.32 dated June 22, 2010, of Dr. Amrul Partomuan Pohan, S.H., LL.M., notary in Jakarta, the shareholders approved to increase the appropriated retained earnings by Rp1,513,031 and to distribute cash dividends amounting to Rp2,250,000 or Rp0.45 per share from the Bank’s 2009 net income. Cash dividend payment of Rp2,250,000 was made on July 30, 2010.

40. RELATED PARTIES INFORMATION

Sifat Relasi

Nature of Relationship

Pihak-pihak yang berelasi karena keterkaitan kepemilikan dan pengurus adalah sebagai berikut:

Related parties which are related in terms of ownership and management are as follows:

Pihak terkait/ Related parties ICB Financial Group Holding PT The Nomad Offices Indonesia

Sifat dari hubungan/ Nature of relationship

Sifat dari transaksi/ Nature of transaction

Pemegang saham/Ultimate shareholder

Tabungan, deposito berjangka dan giro/Savings, time and demand deposits

Direktur yang sama di Nomad Group Bhd dan ICB Financial Group Holdings AG. (Hubungan ini didefinisikan sebagai pihak berelasi untuk tahun 2010)/ Common director with Nomad Group Bhd and ICB Financial Group Holdings AG (this relationship is considered a related party in year 2010)

Sewa Gedung/Office Rental

Transaksi dengan Pihak Berelasi

Transactions with Related Parties

Dalam kegiatan normal usahanya, Bank juga mengadakan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak-pihak yang berelasi dengan kondisi yang sama seperti kepada pihak ketiga, kecuali pinjaman yang diberikan pada para karyawan.

In the normal course of business, the Bank entered into certain transactions with related parties at terms similar with those made with third parties, except for loans to employees.

Transaksi-transaksi tersebut meliputi:

These transactions includes the following:

1.

Tidak terdapat kredit yang diberikan kepada pihak berelasi di atas Rp1 milyar pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.

1.

There are no loan to related parties exceeding Rp1 billion as of December 31, 2012, 2011 and 2010.

2.

Simpanan dan pembayaran beban bunga (Catatan 20 dan 32).

2.

Deposits and payments of interest (Notes 20 and 32).

3.

Sewa gedung sebesar Rp6.585.481 untuk tahun 2010 (Catatan 35).

3.

Office rental amounted to Rp6,585,481 in 2010 (Note 35).

In 2012, 2011 and 2010, loans granted to related parties accounted for 0.01%, 0.01% and 0.11% of the total assets, respectively.

Persentase kredit yang diberikan kepada pihak yang berelasi terhadap total aset adalah sebesar 0,01%, 0,01% dan 0,11% masing-masing untuk tahun 2012, 2011 dan 2010. 99




40. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG BERELASI (lanjutan)

40. RELATED PARTIES INFORMATION (continued)

Transaksi dengan Pihak Berelasi (lanjutan)

Transactions with Related Parties (continued)

Persentase simpanan dari pihak berelasi terhadap total liabilitas adalah sebagai berikut:

The percentages of deposits from related parties to total liabilities are as follows:

2012 Simpanan Tabungan Deposito Berjangka Giro Total

Total/ Total

2011

Persentase/ Percentage

Total/ Total


Deposits

0,04% 0,01% 0,13%

2.485.878 99.516.247 4.988.329

0,04% 1,66% 0,08%

3.662.984 15.043.426 1.370.669

0,05% 0,21% 0,02%

Saving Deposits Time Deposits Demand Deposits

12.136.873

0,18%

106.990.454

1,78%

20.077.079

0,28%

Total

The percentages of loans granted to related parties to total assets are as follows:

2012

Saldo masing-masing di atas Rp1.000.000

Total/ Total

2.823.634 873.198 8.440.041

Persentase kredit yang diberikan kepada pihak berelasi terhadap total aset adalah sebagai berikut:

Kredit Yang Diberikan

2010


Total/ Total

2011

Persentase/ Percentage -

Total/ Total -

2010

Persentase/ Percentage -

Total/ Total -

Saldo Masing-masing dibawah Rp1.000.000 pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010

234.818

0,01%

250.373

0,01%

Total

234.818

0,01%

250.373

0,01%

-

Loans -

Over Rp1,000,000

6.784.264

0,11%

Outstanding balances below Rp1,000,000 as of December 31, 2012, 2011 and 2010 .

6.784.264

0,11%

Total

Compensation of key management personnel of the Bank, were as follows:

Kompensasi atas karyawan kunci Bank, adalah sebagai berikut: 2012


2011

2010

Gaji Manfaat pensiun Tunjangan Lainnya

21.809.493 10.270.392 3.647.277 3.685.200

17.853.113 6.131.203 877.499 3.371.715

15.834.591 3.829.574 738.355 5.814.280

Salaries Pension plan Allowances Others

Total

39.412.362

28.233.530

26.216.800

Total

Total pendapatan bunga dari, antara lain, kredit yang diberikan kepada pihak yang berelasi pada tahun 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp41.782, Rp327.807 dan Rp814.726 (Catatan 31).

Interest earned from, among others, loans provided to related parties amounted to Rp41,782, Rp327,807 and Rp814,726 in 2012, 2011 and 2010, respectively (Note 31).

Jumlah beban bunga dari, antara lain, simpanan yang diterima dari pihak yang berelasi pada tahun 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 272.583, Rp6.523.948 dan Rp1.392.082 (Catatan 32).

Interest incurred on, among others, deposits received from related parties amounted to Rp272,583, Rp6,523,948 and Rp1,392,082 in 2012, 2011 and 2010, respectively (Note 32).

100




41. KOMITMEN DAN KONTINJENSI

41. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES 2012

Tagihan Komitmen Pembelian berjangka valuta asing Liabilitas Komitmen Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan Rupiah Dolar Amerika Serikat L/C luar negeri yang irrevocable dan masih beredar L/C lokal yang irrevocable dan masih beredar Penjualan valuta asing tunai yang belum diselesaikan

189.783.004

2011

369.792.138

2010

222.284.572

Commitment Receivables Forward foreign currencies purchased

54.646.526

50.772.784

256.608.159

Commitment Liabilities Unused loan commitments granted to customers Rupiah U.S. Dollar Outstanding irrevocable foreign letters of credit (L/C) Outstanding irrevocable local letters of credit (L/C) Unsettled spot foreign currencies sold

Total Liabilitas Komitmen

712.852.758

826.499.850

776.393.860

Total Commitment Liabilities

Liabilitas Komitmen - Neto

523.069.754

456.707.712

554.109.288

Commitment Liabilities - Net

88.766.201 -

427.428.149 115.509.370

343.133.167 104.483.230

381.673.445 41.967.683

55.702.693

294.041.175

34.719.493

59.566.020

34.069.494

61.425.080

Tagihan kontinjensi Bunga dalam penyelesaian Rupiah Dolar Amerika Serikat Garansi yang diterima Dolar Amerika Serikat

84.928.243 2.489.781

115.948.136 324.795

282.701.570

236.537.782

14.416.000

Contingent Receivables Past due interest revenues Rupiah U.S. Dollar Accepted Guarantee U.S. Dollar

Total Tagihan Kontinjensi

370.119.594

352.810.713

103.182.201

Total Contingent Receivables Contingent Liabilities Guarantees issued Rupiah U.S. Dollar Others

Liabilitas kontinjensi Garansi yang diberikan Rupiah Dolar Amerika Serikat Lainnya Total Liabilitas Kontinjensi Tagihan (Liabilitas) Kontinjensi - Neto

57.396.552 5.565.620 20.238.750

45.875.625 8.485.359 19.041.750

81.100.528 18.112.150 14.416.000

83.200.922

73.402.734

113.628.678

286.918.672

279.407.979

(10.446.477)

101

Total Contingent Liabilities Contingent Receivables (Liabilities) - Net




42. JATUH TEMPO ASET DAN LIABILITAS

42. MATURITIES OF ASSETS AND LIABILITIES As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Bank’s assets and liabilities based on remaining period of maturities are as follows:

Aset dan liabilitas Bank pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 berdasarkan waktu yang tersisa sampai dengan tanggal jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2012 > 1 bulan s/d 3 bulan/ >1 month 3 months

Sampai dengan 1 bulan/ 1 month or less Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain - neto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto Efek-efek yang Diperdagangkan Investasi Keuangan Wesel ekspor Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan derivatif - neto Kredit yang diberikan Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Pendapatan bunga yang masih akan diterima Aset tetap - neto Aset tidak berwujud - neto Aset pajak tangguhan - neto Agunan diambil alih - neto Biaya dibayar dimuka Aset lain-lain - neto Total aset Liabilitas Liabilitas segera Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Hutang pajak Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Pinjaman diterima Bunga yang masih harus dibayar Komponen liabilitas dari OWK Liabilitas imbalan pasca kerja Liabilitas lain-lain Total liabilitas Total aset (liabilitas) - neto

> 3 bulan s/d 12 bulan/ > 3 months 12 months

> 1 tahun s/d 5 tahun/ > 1 year 5 years

> 5 tahun/ > 5 years

Lain-lain/ Others

Total/ Total Assets Cash Demand deposits with Bank Indonesia Demand deposits with other banks - net Placements with Bank Indonesia and other banks - net Trading Securities Financial Investments Export bills

72.192.877 469.681.274 163.262.283

-

-

-

-

-

72.192.877 469.681.274 163.262.283

992.486.785 15.270.008

-

-

120.075.000 -

257.417.568 -

-

992.486.785 377.492.568 15.270.008

809.845 86.861.011

87.294.063

1.453.803.705

2.235.556.348

1.285.562.998

(2.064.550) -

(2.064.550) 809.845 5.149.078.125

Allowance for impairment losses - securities Derivative receivables - net Loans

22.851.959

8.730.008

-

-

-

(106.013.253) -

(106.013.253) 31.581.967

-

-

-

-

-

-

-

Allowance for impairment losses - loans Acceptances receivable Allowance for impairment losses acceptances receivable

32.821.430 -

-

-

-

-

41.023.350 22.245.925 35.159.744 36.826.706 53.028.810 48.919.565

32.821.430 41.023.350 22.245.925 35.159.744 36.826.706 53.028.810 48.919.565

Accrued interest receivable Fixed assets - net Intangible assets - net Deferred tax assets - net Foreclosed properties - net Prepaid expense Other assets - net

1.856.237.472

96.024.071

1.453.803.705

2.355.631.348

1.542.980.566

129.126.297

7.433.803.459

Total assets

15.753.136 4.478.970.563 99.836.272 417.182 22.851.959 -

1.266.453.036 19.078.008 8.730.008 -

381.732.309 13.316.219 -

298.472.984 -

8.136.533 -

6.012.654

15.753.136 6.433.765.425 132.230.499 417.182 31.581.967 6.012.654

20.590.766 -

-

-

-

-

9.909 25.354.405 38.627.386 15.620.369

9.909 20.590.766 25.354.405 38.627.386 15.620.369

Liabilities Liabilities immediately payable Deposits Deposits from other banks Derivative payables Acceptances payable Taxes payable Estimated losses on commitments and contigencies Borrowings Accrued Interest Payable Component liabilities of MCB Post employement benefit obligation Other liabilities

4.638.419.878

1.294.261.052

395.048.528

298.472.984

8.136.533

85.624.723

6.719.963.698

Total liabilities

1.058.755.177

2.057.158.364

1.534.844.033

43.501.574

713.839.761

Total assets (liabilities) - net

(2.782.182.406)

(1.198.236.981)

102




42. JATUH TEMPO ASET DAN LIABILITAS (lanjutan)

42. MATURITIES OF ASSETS AND LIABILITIES (continued) 2011

> 1 bulan s/d 3 bulan/ >1 month 3 months

Sampai dengan 1 bulan/ 1 month or less Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain - neto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto Efek-efek yang Diperdagangkan Investasi Keuangan Wesel ekspor Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan derivatif - neto Kredit yang diberikan Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Pendapatan bunga yang masih akan diterima Aset tetap - neto Aset tidak berwujud - neto Aset pajak tangguhan - neto Agunan diambil alih - neto Beban dibayar dimuka Aset lain-lain - neto Total aset Liabilitas Liabilitas segera Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Hutang pajak Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Pinjaman diterima Bunga yang masih harus dibayar Komponen liabilitas dari OWK Liabilitas imbalan pasca kerja Liabilitas lain-lain Total liabilitas Total aset (liabilitas) - neto




Lain-lain/ Others


64.722.003 477.736.955 121.454.426

-

-

-

-

-

64.722.003 477.736.955 121.454.426

660.279.397 13.803.382

-

11.069.232 10.066.900 -

11.093.767 9.923.500 329.080.600 -

18.443.295 198.603.953 -

-

682.442.396 28.366.795 537.751.453 13.803.382

722.559 391.241.790

13.243 136.938.176

908.209.079

2.408.602.697

1.260.405.833

(1.644.241) -

(1.644.241) 735.802 5.105.397.575


36.857.952

45.685.700

9.876.137

-

-

(161.284.003) -

(161.284.003) 92.419.789

-

-

-

-

-

-

-


35.141.926 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

56.106.310 27.592.840 40.160.709 69.914.163 57.358.191 33.358.463

35.141.926 56.106.310 27.592.840 40.160.709 69.914.163 57.358.191 33.358.463


1.801.960.390

182.637.119

939.221.348

2.758.700.564

1.477.453.081

121.562.432

7.281.534.934

Total assets

27.330.597 4.588.460.106 245.099.057 574.868 36.857.952 -

768.868.602 56.370.000 13.250 45.685.700 -

180.483.892 99.138.131 9.876.137 -

473.551.215 -

-

6.998.801

27.330.597 6.011.363.815 400.607.188 588.118 92.419.789 6.998.801

18.530.444 -

-

-

-

-

9.909 33.274.191 30.645.603 54.964.891

9.909 18.530.444 33.274.191 30.645.603 54.964.891

125.893.395

6.676.733.346

Total liabilities

604.801.588


4.916.853.024

870.937.552

289.498.160

473.551.215

-

(3.114.892.634)

(688.300.433)

649.723.188

2.285.149.349

1.477.453.081

103

(4.330.963)

Liabilities Liabilities immediately payable Deposits Deposits from other banks Derivative payables Acceptances payable Taxes payable Estimated losses on commitments and contigencies Borrowings Accrued Interest Payable Component liabilities of MCB Post employment benefit obligation Other liabilities




42. JATUH TEMPO ASET DAN LIABILITAS (lanjutan)

42. MATURITIES OF ASSETS AND LIABILITIES (continued) 2010

> 1 bulan s/d 3 bulan/ >1 month 3 months

Sampai dengan 1 bulan/ 1 month or less Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain - neto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto Efek-efek yang Diperdagangkan Investasi Keuangan Wesel ekspor Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan derivatif - neto Kredit yang diberikan Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Pendapatan bunga yang masih akan diterima Aset tetap - neto Aset tidak berwujud – neto Aset pajak tangguhan - neto Agunan diambil alih - neto Beban dibayar dimuka Aset lain-lain - neto Total aset Liabilitas Liabilitas segera Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Hutang pajak Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Pinjaman diterima Bunga yang masih harus dibayar Komponen liabilitas dari OWK Liabilitas imbalan pasca kerja Liabilitas lain-lain Total liabilitas Total aset (liabilitas) - neto




Lain-lain/ Others

Total/ Total Assets Cash Demand deposits with Bank Indonesia Demand deposits with other banks - net Placements with Bank Indonesia and other banks - net Trading Securities Financial Investments Export Bills

75.961.423 584.362.798 101.852.717

-

-

-

-

-

75.961.423 584.362.798 101.852.717

904.723.598 25.400.923

203.675.580 1.121.761

6.769.172 10.000.000 -

32.887.534 59.737.380 -

187.092.088 -

-

1.148.055.884 256.829.468 26.522.684

463.733 200.996.806

393.702 87.697.317

1.108.202.405

3.116.469.779

1.615.669.632

(4.751.081) -

(4.751.081) 857.435 6.129.035.939


6.096.877

27.591.679

23.282.622

-

-

(100.739.901) -

(100.739.901) 56.971.178

-

-

-

-

-

-

-


43.464.278 -

-

-

-

-

64.108.629 36.731.345 15.310.048 117.997.166 54.529.603 60.838.945

43.464.278 64.108.629 36.731.345 15.310.048 117.997.166 54.529.603 60.838.945


1.943.323.153

320.480.039

1.148.254.199

3.209.094.693

1.802.761.720

244.024.754

8.667.938.558

Total assets

37.117.934 5.056.308.563 292.597.492 145.959 6.096.877 -

1.148.422.589 62.514.977 213.407 27.591.679 -

593.464.981 106.840.771 23.282.622 -

415.476.329 -

-

10.141.909

37.117.934 7.213.672.462 461.953.240 359.366 56.971.178 10.141.909

24.999.391 -

-

-

-

-

10.360 40.275.055 23.304.246 98.364.471

10.360 24.999.391 40.275.055 23.304.246 98.364.471

5.417.266.216

1.238.742.652

723.588.374

415.476.329

-

172.096.041

7.967.169.612

Total liabilities

424.665.825

2.793.618.364

1.802.761.720

71.928.713

700.768.946


(3.473.943.063)

(918.262.613)

104





43. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING a.

43. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES a.

Posisi aset dan liabilitas dalam mata uang asing adalah sebagai berikut:

The balances of assets and liabilities denominated in foreign currencies are as follows:

2012

Dolar Amerika Serikat/ U.S. Dollar

Yen Jepang/ Japanese Yen

Dolar Singapura/ Singapore Dollar

EURO/EURO

Dolar Hong Kong/ Hong Kong Dollar

Dolar Australia/ Australian Dollar

Total (dalam Rupiah)/ Total (in Rupiah)

ASET

ASSETS

Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Wesel Ekspor Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Pendapatan bunga yang masih akan diterima Aset lain-lain

82 5.900 11.704

46.959

275

773 4.187

1.360

248

6.872.057 56.861.250 158.709.167

4.000 716 57.057 2.528

65.310 14.652

-

62 -

861 -

-

38.550.000 15.270.008 550.379.239 26.002.097

Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Export bills Loans Acceptances receivable

257 1.864

-

-

1

-

-

2.482.297 17.964.793

Accrued interest receivable Other assets

Total aset

84.108

126.921

275

5.023

2.221

248

873.090.908

Total assets

Liabilitas segera Simpanan Liabilitas akseptasi Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Bunga yang masih harus dibayar Liabilitas lain-lain

2 77.506 2.528

5 6.152 14.652

297 -

5.049 -

-

251 -

15.202 793.722.983 26.002.097

41 275

925

-

6 -

-

-

439.143 2.751.693

Liabilities immediately payable Deposits Acceptances payable Estimated losses on commitments and contingencies Accrued interest payable Other liabilites

Total liabilitas

80.352

21.734

297

5.055

-

251

822.931.118

Total liabilities

3.756

105.187

(22)

50.159.790


LIABILITAS

Total aset (liabilitas) - neto

LIABILITIES

(32)

105

2.221

(3)




43. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING (lanjutan) a.

43. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES (continued) a.

Posisi aset dan liabilitas dalam mata uang asing adalah sebagai berikut (lanjutan):

The balances of assets and liabilities denominated in foreign currencies are as follows (continued):

2011




EURO/EURO




ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Wesel Ekspor Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Pendapatan bunga yang masih akan diterima Aset lain-lain Total aset

ASSETS 125 7.600 9.028

5.151

427

35 3.590

4.029

197

1.373.169 68.913.000 119.058.821

5.000 2.034 7.504 699 60.058 8.799

56.115 -

-

241 -

783 -

-

45.337.500 18.443.295 68.047.053 13.803.381 546.263.799 79.782.564

Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Export bills Loans Acceptances receivable

472 61

-

-

1 -

-

-

4.286.660 549.057


101.380

61.266

427

3.867

4.812

197

965.858.299

Total assets

1 91.377 8.799

272 -

433 -

3.868 -

-

56 -

3.727 861.302.655 79.782.564

201 191

-

-

4 -

-

-

1.850.565 1.735.448


100.569

272

433

3.872

-

56

944.674.959

Total liabilities

811

60.994

4.812

141

21.183.340


LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan Liabilitas akseptasi Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Bunga yang masih harus dibayar Liabilitas lain-lain Total liabilitas Total aset (liabilitas) - neto

LIABILITIES

(6)

(5)

106




43. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING (lanjutan) a.

43. ASSETS AND (continued) a.

Posisi aset dan liabilitas dalam mata uang asing adalah sebagai berikut (lanjutan):

LIABILITIES

DENOMINATED

IN

FOREIGN

CURRENCIES

The balances of assets and liabilities denominated in foreign currencies are as follows (continued):

2010




EURO/EURO




ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang Diperdagangkan Investasi Keuangan Wesel ekspor Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Pendapatan bunga yang masih akan diterima Aset lain-lain

ASSETS 209 1.300 5.638

74.287

1.963

14 1.499

2.646

62

1.988.947 11.713.000 96.789.157

1.800 14.651 1.115 60.073 6.285

120.378 -

-

291 -

2.714 -

-

16.218.000 132.003.708 26.522.684 543.299.669 56.626.303

Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading Securities Financial Investments Export bills Loans Acceptances receivable

699 78

-

-

1 -

-

-

6.302.090 704.164


91.848

194.665

1.963

1.805

5.360

62

892.167.722

Total assets

Liabilitas segera Simpanan Liabilitas akseptasi Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Bunga yang masih harus dibayar Liabilitas lain-lain

605 74.449 6.284

172 -

111 -

2.370 -

-

17 -

5.454.113 688.953.756 56.626.303

62 1.614

-

1

2 -

-

-

568.477 14.550.409


Total liabilitas

83.014

172

112

2.372

-

17

766.153.058

Total liabilities

8.834

194.493

1.851

5.360

45

126.014.664

Total asset (liabilities) - net

Total aset LIABILITAS

Total aset (liabilitas) - neto

LIABILITIES

(567)

107




43. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING (lanjutan) b.

43. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES (continued) b.

Posisi Devisa Neto masing-masing jenis valuta adalah sebagai berikut:

The Bank’s Net Open Position are as follows:

Berdasarkan pedoman Bank Indonesia, posisi devisa neto (“PDN”) merupakan nilai absolut dari selisih neto aset dan liabilitas untuk setiap mata uang asing, baik yang terdapat di Laporan Posisi Keuangan maupun di akun rekening administratif dalam bentuk komitmen dan kontinjensi.

Under Bank Indonesia guidelines, net open position (“NOP”) is defined as the absolute value of the net differences between asset and liabilities for each foreign currency in the balance sheet as well as in the form of commitments and contigencies in off statement of financial position accounts.

Bank diwajibkan untuk mempertahankan posisi devisa netonya (termasuk semua kantor cabangnya) setinggi-tingginya 20% dari modal pada tanggal Laporan Posisi Keuangan.

The Bank is required to maintain its net foreign exchange position (including all domestic branch offices) at a maximum of 20% of its capital, as of statements of financial position.

Rasio PDN pada tanggal 31 Desember 2012 pada bulan Desember 2012 dan November 2012 (tidak diaudit), adalah sebagai berikut:

NOP ratios as of December 2012 as of December 2012 and November 2012 (unaudited), are as follows:

a.

a.

PDN berdasarkan total modal pada bulan Desember 2012.

NOP based on December 2012.

total

capital

as

of

2012

Aset/Assets

Liabilitas/ Liabilities

Nilai neto absolut/ Net absolute value

Nilai neto/ Net value

Keseluruhan Laporan Posisi Keuangan dan rekening administratif

Aggregate Statement of Financial Position and administrative account

Dolar Amerika Serikat Yen Jepang Euro Dolar Australia Dolar Singapura Dolar Hong Kong

920.216.968 14.667.785 6.308.981 2.582.752 39.806.584 2.761.102

895.353.580 14.365.772 6.163.632 2.508.963 39.825.556 2.698.733

24.863.388 302.013 145.349 73.789 (18.972) 62.369

24.863.388 302.013 145.349 73.789 18.972 62.369

U.S. Dollar Japanese Yen Euro Australian Dollar Singapore Dollar Hong Kong Dollar

Total

986.344.172

960.916.236

25.427.936

25.465.880

Total

Aset/Assets



Laporan Posisi Keuangan

Statement of Financial Position


810.597.672 14.185.407 3.498.349 2.482.681 39.565.697 2.761.102

774.389.405 2.429.102 3.777.905 2.508.963 39.825.556 187

36.208.267 11.756.305 (279.556) (26.282) (259.859) 2.760.915

Total Laporan Posisi Keuangan

873.090.908

822.931.118

50.159.790

108

U.S. Dollar Japanese Yen Euro Australian Dollar Singapore Dollar Hong Kong Dollar Total statement of financial position






Posisi Devisa Neto masing-masing jenis valuta adalah sebagai berikut: (lanjutan) a.

b.

a.

PDN berdasarkan total modal pada bulan Desember 2012 (tidak diaudit). (lanjutan) Total Modal (Catatan 46)

The Bank’s Net Open Position are as follows: (continued) NOP based on total capital as of December 2012 (unaudited). (continued)

608.389.379

Total Capital (Note 46)

Rasio Posisi Devisa Neto (Laporan Posisi Keuangan)

8,24%

Net Open Position Ratio (On-Balance Sheet)

Rasio Posisi Devisa Neto (Keseluruhan)

4,19%

Net Open Position Ratio (Aggregate) b.

PDN berdasarkan total modal pada bulan November 2012 (tidak diaudit) sebagaimana yang dilaporkan kepada Bank Indonesia.

NOP based on total capital as of November 2012 (unaudited) as reported to Bank Indonesia.

Total Modal (November 2012)

615.969.000

Total Capital (November 2012)


13,80%


2,61%

Net Open Position Ratio (Aggregate)

Rasio Posisi Devisa Neto (Keseluruhan) Rasio PDN pada tanggal 31 Desember 2011 pada bulan Desember 2011 dan November 2011 (tidak diaudit), adalah sebagai berikut:


a.

a.



total

capital

as

of

2011

Aset/Assets







922.348.079 7.157.149 5.236.350 1.814.692 27.001.853 5.616.863

915.024.988 32.650 5.416.015 523.701 27.038.625 6.517

Total

969.174.985

948.042.496

Aset/Assets

7.323.091 7.124.499 (179.665) 1.290.991 (36.772) 5.610.346 21.132.490


7.323.091 7.124.499 179.665 1.290.991 36.772 5.610.346


21.565.364

Total


Laporan Posisi Keuangan

Statement of Financial Position


919.264.306 7.157.078 5.003.506 1.814.693 27.001.853 5.616.863

911.902.708 31.757 5.190.033 511.836 27.038.625 -


965.858.299

944.674.959

109

7.361.598 7.125.321 (186.527) 1.302.857 (36.772) 5.616.863 21.183.340

U.S. Dollar Japanese Yen Euro Australian Dollar Singapore Dollar Hong Kong Dollar Total statement of financial position







b.

a.


The Bank’s Net Open Position are as follows: (continued) NOP based on total capital as of December 2011 (unaudited). (continued)

527.419.000



4,02%



4,09%





638.833.000



13,87%


1,60%

Net Open Position Ratio (Aggregate)

Rasio Posisi Devisa Neto (Keseluruhan) Rasio PDN pada tanggal 31 Desember 2010 pada bulan Desember 2010 dan November 2010 (tidak diaudit), adalah sebagai berikut:


a.

a.



total

capital

as

of

2010

Aset/Assets







1.063.120.385 21.559.192 23.836.416 571.145 12.684.243 6.212.897

1.121.177.109 21.552.969 23.225.935 154.849 16.670.821 6.212.198

(58.056.724) 6.223 610.481 416.296 (3.986.578) 699

58.056.724 6.223 610.481 416.296 3.986.578 699


Total

1.127.984.278

1.188.993.881

(61.009.603)

63.077.001

Total

Aset/Assets


Laporan Posisi Keuangan Dolar Amerika Serikat Yen Jepang Euro Dolar Australia Dolar Singapura Dolar Hong Kong

827.547.794 21.559.192 23.592.451 571.145 12.684.243 6.212.897

747.958.411 19.099 1.349.588 154.849 16.670.821 290


892.167.722

766.153.058

110

Nilai neto/ Net value 79.589.383 21.540.093 22.242.863 416.296 (3.986.578) 6.212.607 126.014.664

Statement of Financial Position U.S. Dollar Japanese Yen Euro Australian Dollar Singapore Dollar Hong Kong Dollar Total statement of financial position







a.




16,45%


8,23%





737.483.968



17,1%



9,00%

Net Open Position Ratio (Aggregate) As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Net Open Position of the Bank is in compliance with Bank Indonesia regulation.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Posisi Devisa Neto Bank sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. 44. INFORMASI SEGMEN a.

NOP based on total capital as of December 2010 (unaudited). (continued)

766.204.481


b.

The Bank’s Net Open Position are as follows: (continued)

44. SEGMENT INFORMATION

Segmen Operasi

a.

Operating Segment

Sejak 1 Januari 2011, Bank telah menyajikan segmen operasi berdasarkan PSAK no. 5 (Revisi 2009), “Segmen Operasi”. Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal Bank yang disiapkan untuk mengambil keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan penilaian atas performanya.

Starting January 1, 2011, the Bank has presented operating segment in accordance with SFAS No. 5 (Revised 2009). Operating segments are reported in accordance with the internal reporting provided to the chief operating decision maker which is responsible for allocating resources to certain segments and performance assessments.

Untuk kepentingan manajemen, Bank diorganisasikan kedalam empat segmen operasi berdasarkan produk dan jasa sebagai berikut:

For management purposes, the Bank is organized into four operating segments based on products and services as follows:

· · · ·

· · · ·

Segmen Bisnis Perbankan Segmen Konsumer Segmen Treasuri Segmen Lain-lain

Business Banking segment Consumer segment Treasury segment Others segment

No revenue from transactions with a single external customer or counterparty amounted to 10% or more of the Bank’s total revenue for the year ended December 31, 2012, 2011 and 2010.

Tidak ada pendapatan dari satu konsumen eksternal atau pihak lain yang mencapai 10% atau lebih dari total pendapatan Bank untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.

111




44. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) a.

44. SEGMENT INFORMATION (continued)

Segmen Operasi (lanjutan)

a.

Operating Segment (continued)

2012 Bisnis Perbankan/ Business Banking Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga - neto

Konsumer/ Consumer

Treasuri/ Treasury

Lain-lain/ Others

Total/ Total

327.219.310 (152.314.013) 174.905.297

292.775.172 (132.446.968) 160.328.204

55.110.620 (41.389.677) 13.720.943

13.777.655 (4.966.761) 8.810.894

688.882.757 (331.117.419) 357.765.338

Interest income Interest expense Interest income - net

Pendapatan operasional lain Beban operasional lain

20.668.878 (67.828.369)

21.884.694 (55.495.938)

12.766.072 (20.554.051)

5.471.174 (267.202.665)

60.790.818 (411.081.023)

Operating expense Operating expense- others

Laba (rugi) operasional sebelum pajak

127.745.806

126.716.960

5.932.964

(252.920.597)

-

-

-

609.708 (2.074.759)

127.745.806

126.716.960

5.932.964

(254.385.648)

Pendapatan non operasional Beban non-operasional Laba (rugi) sebelum pajak

7.475.133

Operating income (Loss) before tax

609.708 (2.074.759)

Non- operating income Non- operating expense

6.010.082

Income(Loss) before tax

2011 Bisnis Perbankan/ Business Banking Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga - neto

Konsumer/ Consumer

Treasuri/ Treasury

Lain-lain/ Others

Total/ Total

391.172.452 (211.998.747) 179.173.705

349.996.404 (184.346.736) 165.649.668

65.881.676 (57.608.355) 8.273.321

16.470.419 (6.913.003) 9.557.416

823.520.951 (460.866.841) 362.654.110


Pendapatan operasional lain Beban operasional lain

23.825.194 (91.351.089)

25.226.677 (74.741.800)

14.715.561 (27.682.148)

6.306.670 (359.867.929)

70.074.102 (553.642.966)

Operating expense Operating expense- others

Laba (rugi) operasional sebelum pajak

111.647.810

116.134.545

(4.693.266)

(344.003.843)

(120.914.754)

Operating income (Loss) before tax

-

-

1.115.204 (23.494.055)

1.115.204 (23.494.055)

Non- operating income Non- operating expense

111.647.810

116.134.545

(366.382.694)

(143.293.605)

Income(Loss) before tax

Pendapatan non operasional Beban non-operasional Laba (rugi) sebelum pajak

(4.693.266)

2010 Bisnis Perbankan/ Business Banking Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga - neto Pendapatan operasional lain Beban operasional lain Laba (rugi) operasional sebelum pajak Pendapatan non operasional Beban non-operasional Laba (rugi) sebelum pajak

Konsumer/ Consumer

Treasuri/ Treasury

Lain-lain/ Others

Total/ Total

267.629.308 (179.718.779) 87.910.529

462.304.022 (217.529.269) 244.774.753

39.800.652 (29.550.819) 10.249.833

60.200.880 (8.236.295) 51.964.585

829.934.862 (435.035.162) 394.899.700


1.204.614 (40.612.815)

26.026.697 (16.822.553)

43.083.308 (1.382.494)

7.081.687 (369.739.582)

77.396.306 (428.557.444)

48.502.328

253.978.897

51.950.647

(310.693.310)

43.738.562

Operating expense Operating expense- others Operating income (loss) before tax

-

-

-

318.522 (5.142.404)

48.502.328

253.978.897

51.950.647

(315.517.192)

112

318.522 (5.142.404) 38.914.680

Non- operating income Non- operating expense Income(Loss) before tax




44. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) b.


Segmen Geografis

b.

Geographical Segment

Bank beroperasi di dua wilayah geografis utama yaitu Daerah Khusus Ibukota Jakarta (DKI Jakarta) dan di luar DKI Jakarta.

The Bank is operating in two main geographic areas as follows: Special District of Jakarta (DKI Jakarta) and outside DKI Jakarta.

Berikut ini adalah informasi berdasarkan segmen geografis:

The geographical segment information is as follows:

segmen 2012

DKI Jakarta/ Special District of Jakarta

Luar DKI Jakarta/ Outside DKI Jakarta

Total/ Total

Rp' juta/ Rp'million



PENDAPATAN Pendapatan bunga

333.170

355.712

688.882

REVENUES Interest revenues

HASIL Hasil segmen Laba (rugi) sebelum pajak Laba (rugi) neto

1.074 (48.588) (50.549)

6.401 54.598 51.585

7.475 6.010 1.036

INCOME Segment result Income (loss) before tax Net income (loss)

INFORMASI LAINNYA ASET Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto Efek-efek dan investasi keuangan - neto Kredit yang diberikan - neto Aset tetap dan tidak berwujud - neto Aset lainnya

992.487 377.493 2.517.283 49.371 194.539

13.205 2.525.782 13.898 749.745

992.487 390.698 5.043.065 63.269 944.284

OTHER INFORMATION ASSETS Placements with Bank Indonesia and other banks - net Securities and financial investment -net Loans - net Fixed and intangible assets - net Other assets

Total Aset

4.131.173

3.302.630

7.433.803

Total Assets

LIABILITAS Simpanan Simpanan dari bank lain Pinjaman diterima Liabilitas lainnya

3.668.494 12.759 10 92.966

2.765.271 119.471 60.992

6.433.765 132.230 10 153.958

LIABILITIES Deposits Deposits from other banks Borrowings Other liabilities

Total Liabilitas

3.774.229

2.945.734

6.719.963

Total Liabilities

23.805

8.609

32.414

Depreciation

Penyusutan

2011

PENDAPATAN Pendapatan bunga HASIL Hasil segmen Laba (rugi) sebelum pajak Laba (rugi) neto

DKI Jakarta/ Special District of Jakarta


Total/ Total




452.451

371.070

823.521

(65.131) (146.702) (116.895)

(55.784) 3.409 3.277

(120.915) (143.293) (113.618)

113

REVENUES Interest revenues INCOME Segment result Income (loss) before tax Net income (loss)




44. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) b.


Segmen Geografis (lanjutan)

b.

Geographical Segment (continued)

2011 DKI Jakarta/ Special District of Jakarta


Total/ Total




INFORMASI LAINNYA ASET Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto Efek-efek dan investasi keuangan - neto Kredit yang diberikan - neto Aset tetap dan tidak berwujud - neto Aset lainnya

1.260.041 566.118 2.410.922 66.465 (93.659)

(577.599) 12.159 2.533.192 17.234 1.086.661

682.442 578.277 4.944.114 83.699 993.002

OTHER INFORMATION ASSETS Placements with Bank Indonesia and other banks - net Securities and financial investment - net Loans - net Fixed and intangible assets - net Other assets

Total Aset

4.209.887

3.071.647

7.281.534

Total Assets


3.344.162 2.815 10 214.362

2.667.202 397.792 50.390

6.011.364 400.607 10 264.752


Total Liabilitas

3.561.349

3.115.384

6.676.733

Total Liabilities

23.240

6.824

30.064

Depreciation

Penyusutan

2010

PENDAPATAN Pendapatan bunga HASIL Hasil segmen Laba sebelum pajak Laba neto

DKI Jakarta/ Special District of Jakarta Rp' juta/ Rp'million

Luar DKI Jakarta/ Outside DKI Jakarta Rp' juta/ Rp'million

Total/ Total Rp' juta/ Rp'million

485.931

344.004

829.935

REVENUES Interest revenues

16.622 36.018 25.306

27.117 2.897 2.897

43.739 38.915 28.203

INCOME Segment result Income before tax Net income

INFORMASI LAINNYA ASET Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto Efek-efek dan investasi keuangan - neto Kredit yang diberikan - neto Aset tetap - neto Aset lainnya

1.119.940 256.829 3.153.466 72.041 -

28.116 21.772 2.874.830 28.799 1.112.146

1.148.056 278.601 6.028.296 100.840 1.112.146

OTHER INFORMATION ASSETS Placements with Bank Indonesia and other banks - net Securities and financial investment - net Loans - net Fixed assets - net Other assets

Total Aset

4.602.276

4.065.663

8.667.939

Total Assets


4.032.405 2.370 10 193.513

3.181.267 459.583 98.021

7.213.672 461.953 10 291.534


Total Liabilitas

4.228.298

3.738.871

7.967.169

Total Liabilities

22.196

5.034

27.230

Depreciation

Penyusutan

114




45. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM

45. GOVERNMENT GUARANTEE ON PAYMENT OF COMMERCIAL BANK’S OBLIGATIONS

Sejak tahun 1998, Pemerintah menjamin liabilitas bank umum meliputi giro, tabungan, deposito berjangka, deposito on-call, obligasi, surat berharga, pinjaman antar bank, pinjaman yang diterima, letters of credit, akseptasi, swap mata uang dan liabilitas kontinjen lainnya seperti bank garansi, standby letters of credit, performance bonds, dan liabilitas sejenis selain yang dikecualikan dalam keputusan ini seperti pinjaman subordinasi dan liabilitas kepada direktur, komisaris dan pihak terkait dengan Bank.

Since 1998, the Government guarantees the obligations of commercial banks including demand deposits, savings deposits, time deposits, on-call deposits, bonds, marketable securities, interbank borrowings, loans received, letters of credit, acceptances, currency swap and other contingent liabilities such as bank guarantees, standby letters of credit, performance bonds, and other kinds of liabilities other than those excluded in this regulation such as subordinated loans, liabilities to directors, commissioners and related parties of the Bank.

Berdasarkan Surat Unit Pelaksana Penjaminan Pemerintah (UP3) No. S235/UP3/III/2005 pada tanggal 17 Maret 2005 yang menyatakan bahwa sejak tanggal 18 April 2005, kewajiban pembayaran bank yang dijamin hanya meliputi simpanan dan pinjaman yang diterima dari bank lain dalam bentuk transaksi pasar uang antar bank. Selanjutnya program penjaminan pemerintah tersebut akan berakhir pada tanggal 22 September 2005. Ketentuan mengenai pengurangan dan pengakhiran program penjaminan ini merupakan penegasan dari ketentuan dalam Keputusan Presiden Nomor 95 Tahun 2004.

In accordance with Letter No. S235/UP3/III/2005 of the Government Guarantee Implementing Unit (UP3) dated March 17, 2005, starting April 18, 2005, the liabilities covered under the guarantee program only includes deposits and borrowings from other banks in the form of money market transactions. Such government guarantee program ended on September 22, 2005. The regulations with respect to the reduction and termination of the government guarantee program is based on Presidential Decree No. 95 Year 2004.

Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Simpanan No. 1/PLPS/2005 pada tanggal 26 September 2005 tentang Program Penjaminan Simpanan yang menyatakan bahwa sejak tanggal 22 September 2005, Lembaga Penjamin Simpanan menjamin simpanan yang meliputi giro, deposito, sertifikat deposito, tabungan, dan atau bentuk lain yang dipersamakan dengan itu yang merupakan simpanan yang berasal dari masyarakat termasuk yang berasal dari bank lain. Saldo yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu Bank adalah:

Based on The Indonesia Deposit Insurance Corporation Regulation No. 1/PLPS/2005 dated September 26, 2005 regarding Deposit Guarantee Program, since September 22, 2005, The Indonesia Deposit Insurance will guarantee bank deposits including demand deposits, time deposits, certificate of deposits, savings deposit, and other forms of deposits, including deposits from other banks. Guaranteed bank balances of each customer are as follows:

a.

100%, sejak tanggal 22 September 2005 sampai dengan 21 Maret 2006;

a.

100%, from September March 21, 2006;

b.

maksimal sebesar Rp5.000.000, sejak tanggal 22 Maret 2006 sampai dengan 21 September 2006;

b.

maximum of Rp5,000,000, from March 22, 2006 until September 21, 2006;

c.

maksimal sebesar Rp1.000.000, sejak tanggal 22 September 2006 sampai dengan 21 Maret 2007;

c.

maximum of Rp1,000,000, from September 22, 2006 until March 21, 2007;

115

22,

2005

until



45. JAMINAN KEWAJIBAN (lanjutan)

PEMERINTAH PEMBAYARAN


TERHADAP BANK UMUM

45. GOVERNMENT GUARANTEE ON PAYMENT OF COMMERCIAL BANK’S OBLIGATIONS (continued)

d.

maksimal sebesar Rp100.000, sejak tanggal 22 Maret 2007 sampai dengan 12 Oktober 2008.

d.

maximum of Rp100,000, from March 22, 2007 until October 12, 2008.

e.

maksimal sebesar Rp2.000.000, sejak tanggal 13 Oktober 2008.

e.

maximum of Rp2,000,000, from October 13, 2008, onward.

Guarantee premium paid in 2012, 2011 and 2010 amounted to Rp11,386,950, Rp15,058,450 and Rp12,896,879, respectively.

Beban premi penjaminan yang dibayar selama tahun 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp11.386.950, Rp15.058.450 dan Rp12.896.879. 46. MANAJEMEN MODAL

46. CAPITAL MANAGEMENT

Sasaran utama atas kebijakan pengelolaan permodalan yang dilakukan oleh Bank adalah untuk mematuhi kententuan permodalan eksternal yang berlaku dan untuk mempertahankan rasio permodalan yang sehat agar dapat mendukung usaha dan memaksimalkan nilai bagi pemegang saham.

The primary objectives of the Bank’s capital management policy are to ensure that the Bank complies with externally imposed capital requirements and that the Bank maintains healthy capital ratios in order to support its business and to maximize shareholder value.

Bank mengelola struktur modal dan melakukan penyesuaian atas struktur tersebut terhadap perubahan kondisi ekonomi dan karakteristik risiko aktivitasnya. Untuk mempertahankan atau menyesuaikan struktur modal tersebut, Bank dapat menyesuaikan jumlah pembayaran dividen kepada pemegang saham, mengembalikan modal kepada pemegang saham atau mengeluarkan saham baru.

The Bank manages its capital structure and makes adjustments to it in the light of changes in economic conditions and the risk characteristics of its activities. In order to maintain or adjust the capital structure, the Bank may adjust the amount of dividend payment to shareholders, return capital to shareholders or issue capital securities.

Manajemen menggunakan rasio permodalan yang diwajibkan regulator untuk memantau permodalan Bank. Pendekatan Bank Indonesia untuk pengukuran tersebut terutama berdasarkan pengawasan atas hubungan antara kecukupan modal dengan ketersediaan modal.

Management uses regulatory capital ratios in order to monitor its capital. Bank Indonesia’s approach to such measurement is primarily based on monitoring the relationship of the capital adequacy to availability of capital resources.

Bank telah mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan sepanjang periode pelaporan.

The Bank has complied with all externally imposed capital requirements throughout the reporting period.

Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia adalah sebagai berikut (tidak diaudit):

The Capital Adequacy Ratio (CAR) calculations for the Bank only as of December 31, 2012, 2011 and 2010 in accordance with the prevailing Bank Indonesia regulations are as follows (unaudited):

116




46. MANAJEMEN MODAL (lanjutan)

46. CAPITAL MANAGEMENT (continued) The Capital Adequacy Ratio (CAR) calculations for the Bank only as of December 31, 2012, 2011 and 2010 in accordance with the prevailing Bank Indonesia regulations are as follows (unaudited):

Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia adalah sebagai berikut (tidak diaudit): 2012

2011

Rp'juta/ Rp'million I. Komponen Modal A. Modal Inti 1. Modal Disetor 2. Cadangan Tambahan Modal a. Tambahan Modal Disetor b. Cadangan umum c. Saldo laba yang tidak ditentukan penggunaannya setelah diperhitungkan pajak (100%) d. Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%) e. Rugi tahun berjalan g. Dana setoran modal f. Lain-lain Total

2010

Rp'juta/ Rp'million

Rp'juta/ Rp'million

548.608

548.608

548.608

12.048 17.940

12.048 17.940

12.048 15.506

(132.110)

6.332

-

I. Composition of Capital A. Core Capital 1. Paid-up Capital 2. Additional Capital Reserves a. Additional Paid-in Capital b. General Reserves c. Unappropriated retained earnings after tax (100%) d. Current year's income after tax (50%) e. Current year loss g. Disclosed reserves f. Others

518 100.000 (134.231)

(143.293) (102.171)

9.344 (507) (28.721)

412.773

339.464

556.278

Total

187.955

209.926

B. Supplementary Capital (Maximum of 100% of Core Capital) General reserves on allowance for impairment losses on earning assets (maximum of 1.25% of ATMR)

527.419

766.204 II. Total Core and Supplementary Capital

B. Modal Pelengkap (Maksimum 100% dari Modal Inti) Cadangan Umum Cadangan Penghapusan aset Produktif /PPAP (maksimum 1,25% dari ATMR) 195.616 II. Total Modal Inti dan Modal Pelengkap 608.639 III. Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 5.428.407 III.1 Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit 4.628.939 III.2 Aset Tertimbang Menurut Risiko Operasional 780.415 III.3 Aset Tertimbang Menurut Risiko Pasar 19.053 IV. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Untuk Risiko Kredit dan Risiko Pasar IV.1 Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Untuk Risiko Kredit dan Risiko Operasional 11,25% IV.2 Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Untuk Risiko Kredit, Risiko Operasional dan Risiko Pasar 11,21% V. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum yang diwajibkan 8%

5.211.821

6.107.455

III. Risk Weighted Assets (ATMR)

4.508.369

5.592.078

III.1 Credit Risk Weighted Assets

696.032

447.264

III.2 Operational Risk Weighted Assets

7.420

68.113

III.2 Market Risk Weighted Assets

10,13%

12,69%

10,12%

12,55%

8%

8%

IV. Capital Adequacy Ratio for Credit Risk and Market Risk IV.1 Capital Adequacy Ratio for Credit Risk and Operational Risk IV.1 Capital Adequacy Ratio for Credit Risk, Operational Risk and Market Risk V. Minimum Capital Adequacy Ratio Required

In compliance with the Bank Indonesia Regulation No. 3/21/PBI/2001 dated December 13, 2001, the capital adequacy ratio was calculated without the effect of deferred income tax.

Sesuai dengan peraturan Bank Indonesia No. 3/21/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001, rasio kewajiban penyediaan modal minimum harus dihitung tanpa memperhitungkan dampak dari pajak tangguhan.

117




46. MANAJEMEN MODAL (lanjutan)

46. CAPITAL ADEQUACY RATIO (continued)

b.

Rasio modal inti terhadap total Aset Tertimbang Menurut Risiko pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masingmasing adalah sebesar 7,60%, 6,51% dan 9,11%.

b.

The ratio of core capital to total risk weighted assets as of December 31, 2012, 2011 and 2010 was 7.60%, 6.51% and 9.11%, respectively.

c.

Rasio aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar 4,93%, 4,47% dan 3,55%.

c.

The ratio of non-performing earning assets to total earning assets as of December 31, 2012, 2011 dan 2010 was 4.93%, 4.47% and 3.55%, respectively.

d.

Rasio kredit yang diberikan terhadap total simpanan (LDR) pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar 79,48%, 84,58% dan 84,96%.

d.

The ratio of loans to total deposits (LDR) as of December 31, 2012, 2011 and 2010 was 79.48%, 84.58% and 84.96%, respectively.

For comparative purposes the calculation of Capital Adequency Ratio (“CAR”) as of 31 December 2011 was restated in connection with the restatement of previously issued financial statement of and for the year ended 31 December 2011 (Note 50).

Untuk tujuan perbandingan, perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (“KPMM”) per 31 Desember 2011 telah di sajikan kembali sehubungan dengan penyajian kembali laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 (Catatan 50). 47. MANAJEMEN RISIKO

47. RISK MANAGEMENT

Penerapan manajemen risiko di Bank berpedoman pada peraturan Bank Indonesia tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum berikut perubahannya serta dokumen-dokumen dari Basel Committee on Banking Supervision, terutama konsep Basel Accord II.

The implementation of risk management of the Bank is guided by Bank Indonesia regulation on the Application of Risk Management for Commercial Banks and the changes as well as documents from the Basel Committee on Banking Supervision, particularly the concept of Basel Accord II.

Terkait dengan penerapan kerangka Basel II Pilar 1 (minimum capital requirement) yang dituangkan dalam Surat Edaran Bank Indonesia No.13/6/DPNP, Bank telah mengimplementasikan perhitungan ATMR (aktiva tertimbang menurut risiko) risiko kredit menggunakan pendekatan standar pada laporan ATMR mulai bulan Desember 2011.

Regarding the implementation of Basel II 1st pillar (minimum capital requirement), as stated on Circular Letter Bank Indonesia No. 13/6/DPNP, the Bank has Implemented a Risk Weighted Asset (“RWA”) calculation of credit risk by using a standardized approached in the RWA report starting December 2011.

Pengelolaan risiko di Bank mencakup seluruh jenis risiko dari semua aktivitas fungsional Bank berdasarkan kebutuhan akan keseimbangan antara pertumbuhan usaha dengan pengelolaan risikonya. Dengan kebijakan manajemen risiko yang berjalan efektif, manajemen risiko menjadi partner stratejik dari unit bisnis yang dapat mengoptimalkan pendapatan dari operasional Bank.

Risk management within the Bank covers all types of risks in all functional activities of the Bank, based on demand to stabilize between the business growth and risk management. Through effective risk management policies, risk management becomes a strategic partner of the existing business units to optimize the returns from the Bank operations.

118




47. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)

47. RISK MANAGEMENT (continued)

Untuk menyesuaikan dengan perkembangan usaha sesuai dengan perubahan parameter risikonya, Bank secara terus menerus melakukan evaluasi secara berkala dan mengembangkan serta meningkatkan kerangka sistem pengelolaan risiko perusahaan terpadu dan struktur pengendalian internal yang komprehensif, agar dapat memberikan informasi secara dini mengenai terdapatnya potensi risiko kepada manajemen, sehingga manajemen dapat mengambil langkahlangkah yang memadai untuk meminimalisasi dampak risiko tersebut. Kerangka manajemen risiko perusahaan terpadu tersebut dituangkan dalam kebijakan, prosedur, batas-batas transaksi, kewenangan dan ketentuan lain serta berbagai perangkat manajemen risiko, yang berlaku di seluruh lingkup aktivitas fungsional.

To adapt to the development of business in accordance with the risk parameters, the Bank continually evaluates on a regular basis, develops and also improves the framework of integrated enterprise risk management system and a comprehensive internal control structure, in order to give management a precaution of risk potential and to take an appropriate solution to minimize the impact of the risk.The integrated enterprise risk management framework stated in the policies, procedures, transaction limits, authority and other provisions, and risk management tools, apply within the functional activities.

Selain itu Bank juga menerapkan kerangka manajemen risiko perusahaan terpadu yang merupakan sarana untuk menentukan strategi, organisasi, kebijakan dan pedoman untuk memastikan bahwa semua risiko yang dihadapi Bank dapat dikenali, diukur, diatasi dan dilaporkan dengan baik.

Furthermore, the Bank use the integrated enterprise risk management framework as a means to determine strategy, organization, policies and guidelines to ensure that all risks faced by the Bank can be identified, measured, mitigated and reported properly.

Bank memiliki Komite Manajemen Risiko untuk menentukan kebijakan dan membahas permasalahan risiko yang dihadapi Bank secara keseluruhan.

The Bank has a Risk Management Committee to determine policies and discuss the risk faced by the Bank in general.

Selain komite tersebut, terdapat Komite Pemantau Risiko dan beberapa komite lain yang bertugas untuk menangani risiko-risiko secara lebih spesifik, yaitu antara lain: Komite Pemutus Kredit dan Manajemen Aset dan Kewajiban (ALMA).

In addition to this committee, there is a Risk Oversight Committee and several other committees responsible for handling the risks that are more specific, among others: the Credit Committee and Asset and Liability Management (ALMA).

Berbagai inisiatif serta langkah-langkah telah ditempuh untuk meletakkan landasan yang kuat dalam manajemen risiko di Bank yang mencakup aspek-aspek organisasi, strategi, sistem informasi dan operasi, serta aspek budaya sadar risiko.

Various initiatives and measures have been taken to place a solid foundation within risk management of the Bank, which include aspects of organization, strategy, information systems and operations, as well as cultural aspects of risk awareness.

Terkait dengan produk atau aktivitas bisnis baru, penilaian risiko dilakukan untuk memastikan bahwa semua risiko telah diidentifikasi, dinilai dan dimitigasi secara tepat.

In relation to a new product or business activity, risk assessment is conducted to ensure that all risks have been identified, assessed and mitigated appropriately.

Pengelolaan risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar (risiko nilai tukar dan risiko tingkat suku bunga) dan risiko operasional Bank diterapkan sesuai dengan definisi dari Bank Indonesia.

Management of credit risk, liquidity risk, market risk (foreign exchange risk and interest rate risk) and operational risk of the Bank are implemented in accordance with the definition define by Bank Indonesia.

119






Bank juga mengelola (i) risiko hukum dalam rangka mengurangi risiko kerugian dari tuntutan hukum atau kelemahan perikatan karena adanya klausal hukum yang tidak jelas; (ii) risiko reputasi sehingga dapat mengurangi kemungkinan kerugian yang timbul dari publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan usaha Bank atau persepsi negatif terhadap Bank; (iii) risiko stratejik sehingga dapat mengurangi kemungkinan kerugian dari pelaksanaan strategi Bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat atau strategi yang kurang responsif terhadap perubahan eksternal; dan (iv) risiko kepatuhan sehingga dapat mengurangi kemungkinan kerugian Bank karena tidak mematuhi atau melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku.

Bank also manages (i) legal risk in order to minimize the possible losses from lawsuits or the flaw of the agreements entered into, due to unclear legal clause, (ii) reputational risk, in order to minimize the possible losses arising from negative publicity relating to the business activities of the Bank or negative perception of the Bank, (iii) strategic risk, in order to minimize the possible losses from the implementation of improper Bank strategy and business decisions, or strategies that are less responsive to the external changes, and (iv) compliance risk, in order to minimize possible losses of the Bank for not complying or implementing applicable laws and regulations.

Upaya-upaya yang dilakukan untuk mengelola risiko hukum, risiko reputasi, risiko stratejik dan risiko kepatuhan seperti di atas diantaranya adalah:

Efforts made to manage legal risk, reputation risk, strategic risk and compliance risk as mentioned above, are as follows:

·

Melakukan pengkajian terhadap rancangan perjanjian atau kontrak yang akan dibuat dan dilaksanakan oleh unit-unit bisnis;

· Conduct a review of draft agreements or contracts that will be created and implemented by business units;

·

Melakukan analisis aspek hukum atas produk atau aktivitas baru;

· Analyze the legal aspects of a new product or activity

·

Mengelola sistem untuk mencatat dan memantau keluhan nasabah untuk selanjutnya menyelesaikan permasalahan tersebut sesuai ketentuan yang berlaku;

· Manage systems to record and monitor customer complaints, in order to resolve the issue according to applicable regulations;

·

Melakukan uji kepatuhan terhadap rancangan kebijakan dan produk atau aktivitas baru;

· Test the compliance of the draft policy and new product or activity;

·

Menerapkan budaya kepatuhan pada tingkat organisasi dengan memberikan informasi peraturan-peraturan perbankan bagi setiap unit kerja/cabang.

· Apply a compliance culture at organizational level by providing information on banking regulations to all working unit/branches.

·

Memantau efektifitas penerapan ketentuan Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer), ketentuan Penerapan Anti Pencucian Uang (Anti Money Laundering), dan juga Pencegahan Pendanaan Terorisme.

· Monitor the effectiveness of the implementataion of “Know Your Customer” principle, Anti-Money Laundering regulations, and the prevention of the funding for terrorism.

Secara berkala, Bank membuat profil risiko yang mencerminkan tingkat risiko yang dimiliki Bank berdasarkan 6 (enam) jenis risiko yang ditetapkan Bank Indonesia.

On a regular basis, the Bank prepares a risk profile that reflects the Bank’s risk in accordance with Bank Indonesia’s 6 (six) types of risks.

120






Risiko Kredit

Credit Risk

Risiko kredit adalah risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi kewajibannya. Risiko kredit dikelola baik pada tingkat transaksi maupun portofolio. Pengelolaan risiko kredit dirancang untuk menjaga independensi dan integritas proses penilaian risiko, serta diversifikasi risiko kredit.

Credit risk is the risk of loss resulting from the defaulting obligor or counterparty in fulfilling their obligations. This risk is managed both at the transaction and portfolio levels. Credit risk management are designed to preserve the independence and integrity of the risk assessment process, and also to avoid credit risk consentration.

1.

1.

2.

Kebijakan manajemen dalam pemberian kredit didasarkan pada prinsip kehati-hatian, yang meliputi:

The Bank’s lending policy is governed by prudent principles, consisting of:

a.

Menghindari pemberian kredit pada debitur dan usaha yang mengandung risiko tinggi, tujuan usaha yang bersifat spekulatif atau usaha dimana Bank tidak memiliki pengalaman atau keahlian signifikan dalam menilai dan menghindari pemberian kredit pada debitur yang bermasalah, tidak terbatas pada debitur yang namanya tercantum dalam daftar Bank Indonesia.

a.

Avoid granting of loans to borrowers and businesses which are assessed as being high risk, speculative, or businesses with which the Bank is not familiar with or does not have significant knowledge, and avoiding granting of loans to troubled debtors, in addition to those registered in Bank Indonesia’s list.

b.

Menghindari konsentrasi pemberian kredit hanya di satu sektor ekonomi.

b.

Avoiding concentration of loans to specific economic sectors.

c.

Melakukan pemantauan dan pemeriksaan yang ketat, berkala dan terus menerus pada kredit yang telah disalurkan.

c.

Thoroughly, regularly and continuously review and evaluate loans granted.

2.

Untuk melaksanakan kebijakan di atas, manajemen membentuk organisasi perkreditan yang meliputi:

In implementing those policies, the Bank’s management has established the following credit organizations:

a.

Divisi Risiko Kredit yang bertugas: merumuskan kebijakan perkreditan, mengawasi pelaksanaan dan kondisi portofolio kredit yang diberikan dan memberikan saran-saran perbaikan dan pemecahan masalah dalam penerapan kebijakan.

a.

Credit Risk Division, which has the following tasks: determining credit policy, monitoring the execution and condition of the loan portfolio and providing recommendations and solutions in implementing policies.

b.

Komite kredit kantor pusat dan cabangcabang yang anggotanya terdiri dari Direksi dan manajemen senior yang memiliki matriks wewenang persetujuan kredit (credit limit) berjenjang ke atas.

b.

Credit committees in the main office and branches which consists of Board of Directors and members of senior management, who have multiple levels of credit limit authorization matrix.

121






Risiko Kredit (lanjutan)

Credit Risk (continued)

3.

3.

Metode pemberian kredit Bank meliputi:

The Bank’s credit granting process includes:

Menerapkan batas kredit secara keseluruhan pada tingkat debitur/ counterparty dan kelompok debitur/ counterparties terkait untuk eksposur onbalance sheet dan off-balance sheet; Kapasitas pembayaran kembali dan integritas debitur/counterparty;

a.

c.

Persyaratan keuangan yang mengikat;

c.

Requirements for financial covenants;

d.

Penggunaan agunan; dan

d.

Use of collateral; and

e.

Penilaian kondisi makro ekonomi dan industri.

e.

Assessment industry

a.

b.

b.

Imposition of overall credit limits at borrowers and counterparty levels, and a group of related borrower and counterparties for both on-balance sheet and off-balance sheet exposures; Repayment capacity and integrity of the borrowers/counterparty;

of

macro

economy

and

Bank juga mengembangkan serta menerapkan kebijakan dan prosedur persetujuan kredit yang antara lain mencakup:

The Bank also develops and implements policies and procedures for the granting of credit, which covers, among others:

1.

Merumuskan wewenang yang jelas untuk pemberian persetujuan kredit;

1.

Clearly defined authorities for credit approvals;

2. 2.

Atas dasar wewenang yang didelegasikan, Risk-Taking-Unit bersifat independen dan bertanggungjawab untuk mengelola seluruh kegiatan bisinis;dan

Based on delegated authority, the Risk-TakingUnits are independent and responsible for managing all business activities; and

3. 3.

Fungsi pengawasan risiko kredit yang independen berada dibawah Direktorat Compliance & Risk Management.

The function of an Independent credit risk oversight is under Compliance & Risk Management Director.

Bank telah mengimplementasikan manajemen risiko kredit yang mencakup penetapan prosedur dan kebijakan kredit, pengaturan limit dan mengevaluasinya secara berkala untuk memastikan bahwa seluruh risiko yang mungkin timbul dari kegiatan pemberian kredit telah tercakup, serta menerapkan prinsip “Four Eyes Principle” secara konsisten. Bank telah melaksanakan pengelolaan portofolio kredit secara konsisten dan berkelanjutan serta melaporkannya kepada manajemen senior dan Dewan Komisaris secara berkala.

The Bank has implemented credit risk management which covers setting up procedures and credit policies, stipulates a limit and conduct regular evaluation to ensure that all potential risks have been covered, and apply the “Four Eyes Principle” consistently. The Bank has managed its credit portfolio continuously in a consistent basis and reports to the senior management and Board of Commissioners regularly.

Bank melakukan pemantauan terhadap seluruh aspek dari debitur dan sektor industrinya. Unit Manajemen Risiko melakukan pemantauan portofolio yang dimiliki Bank secara berkesinambungan. Informasi yang relevan disampaikan kepada unit bisnis untuk mendukung pelaksanaan penilaian risiko.

The Bank monitors all aspects of the debtors and their industry sector. The Risk Management Unit monitors the portfolio continuously. All relevant information is shared to the business unit to support the conduct of risk assessment.

122






Risiko kredit maksimum

Maximum credit risk

Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatat. Untuk bank garansi dan irrevocable L/C, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank jika liabilitas atas bank garansi dan irrevocable L/C terjadi.

For financial assets recognized on the statements of financial position, the maxcimum exposure to credit risk is equal to their carrying amount. For bank guarantees and irrevocable L/C, the maximum exposure to credit risk is the maximum amount that the Bank would have to pay if the obligations of the bank guarantees and irrevocable L/C issued are called upon.

Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan (on statement of financial assets) dan rekening administratif (offstatement), tanpa memperhitungkan agunan yang dimiliki atau perlindungan kredit lainnya.

The following table presents the Bank’s maximum exposure to credit risk of on financial assets and offstatement of financial position accounts, without taking into account any collateral held or other credit enhancement.

2012

2011

2010

Aset keuangan Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Wesel ekspor Efek-efek yang dibeli dengan janji dibeli kembali Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Pendapatan bunga masih akan diterima Aset lain-lain


Financial assets 469.681.274 163.262.283

477.736.955 121.454.426

584.362.798 101.852.717

992.486.785 377.492.568 15.270.008

682.442.396 28.366.795 537.751.453 13.803.382

1.148.055.884 256.829.468 26.522.684

809.845 5.149.078.125 31.581.967

735.802 5.105.397.575 92.419.789

857.435 6.129.035.939 56.971.178

Current account with Bank Indonesia Current account with other banks Placement with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial Investments Export bills Securities purchased under resale agreement Derivatives receivable Loans Acceptances receivable

32.821.430 43.338.175

35.141.926 29.288.237

43.464.278 54.660.005

Accrued interest receivable Others

7.275.822.460

7.124.538.736

8.402.612.386

(108.077.803) 7.167.744.657

(162.928.244) 6.961.610.492

Allowance for impairment loss

(105.490.982) 8.297.121.404

Rekening administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Bank garansi

Off statements 542.937.519

447.616.396

423.641.128

115.268.713

328.110.669

96.144.572

62.962.172

54.360.984

99.212.678

721.168.404

830.088.049

618.998.378

Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable LCs Guarantees issued in the form of: Bank guarantees

Risiko kredit konsentrasi

Concentration credit risk

Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan sektor industri adalah sebagai berikut:

The disclosure on the concentration of maximum credit risk concentration by industry sector are as follows:

123





47. RISK MANAGEMENT (continued) 2012

Pemerintah/ Goverment

Lembaga keuangan bukan bank/ Financial Institution nonbanks

Bank/Bank

Perusahaan lainnya/ Other company

Perorangan/ Individual

Total/Total

LAPORAN POSISI KEUANGAN

Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Wesel ekspor Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Pendapatan bunga masih akan diterima Aset lain-lain

STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION

469.681.274 -

163.262.283

-

-

-

469.681.274 163.262.283

568.936.785 296.262.187 -

423.550.000 809.845 35.629.479 -

-

81.230.381 15.270.008 2.948.961.695 31.581.967 32.821.430 43.338.175

2.164.486.951 -

992.486.785 377.492.568 15.270.008 809.845 5.149.078.125 31.581.967 32.821.430 43.338.175

1.334.880.246

623.251.607

-

3.153.203.656

2.164.486.951

7.275.822.460


(108.077.803)

Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Export bills Derivatives receivable Loans Acceptances receivable Accrued interest receivable Other assets

Allowance for impairment lossess

7.167.744.657 Rekening administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Bank Garansi

-

-

542.937.519

-

-

542.937.519

-

-

115.268.713

-

-

115.268.713

-

-

62.962.172

-

-

62.962.172

-

-

721.168.404

-

-

721.168.404

124

Off statements Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/Cs Gurantees issued in the form of: Bank Guarantees








Bank/Bank



Total/Total




477.736.955 -

121.454.426

-

-

-

477.736.955 121.454.426

464.941.897 28.366.795 457.139.553 -

217.500.499 5.051.900 735.802 22.163.000 -

-

75.560.000 13.803.382 2.074.349.320 92.419.789 35.141.926 29.288.237

3.008.885.255 -

682.442.396 28.366.795 537.751.453 13.803.382 735.802 5.105.397.575 92.419.789 35.141.926 29.288.237

1.428.185.200

366.905.627

-

2.320.562.654

3.008.885.255

7.124.538.736


(162.928.244)



6.961.610.492 REKENING ADMINISTRATIF Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Bank Garansi

-

-

447.616.396

-

-

447.616.396

-

-

328.110.669

-

-

328.110.669

-

-

54.360.984

-

-

54.360.984

-

-

830.088.049

-

-

830.088.049

125

OFF STATEMENTS Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/Cs Gurantees issued in the form of: Bank Guarantees








Bank/Bank



Total/Total




584.362.798 -

101.852.717

-

-

-

584.362.798 101.852.717

1.102.632.088 241.779.468 -

45.423.796 857.435 42.410.380 -

-

15.050.000 26.522.684 3.510.199.646 56.971.178 43.464.278 54.660.005

2.576.425.913 -

1.148.055.884 256.829.468 26.522.684 857.435 6.129.035.939 56.971.178 43.464.278 54.660.005

1.928.774.354

190.544.328

-

3.706.867.791

2.576.425.913

8.402.612.386


(105.490.982)



8.297.121.404 REKENING ADMINISTRATIF Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Bank Garansi

-

-

423.641.128

-

-

423.641.128

-

-

96.144.572

-

-

96.144.572

-

-

99.212.678

-

-

99.212.678

-

-

618.998.378

-

-

618.998.378

126

OFF BALANCE SHEETS Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/Cs Gurantees issued in the form of: Bank Guarantees






Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan wilayah geografis adalah sebagai berikut:

The disclosure on the maximum credit risk concentration by geographic are as follows:

2012

Jakarta/ Jakarta

Jawa Tengah dan Jogjakarta/ Central Java and Jogjakarta

Jawa Barat/ West Java

Jawa Timur dan Bali/ East Java and Bali

Sumatra/ Sumatra

Indonesia Timur/ East Indonesia

Total/ Total


STATEMENTS OF ASSETS FINANCIAL POSITION

Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Wesel Ekspor Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Pendapatan bunga masih akan diterima Aset lain-lain

469.681.274 160.638.344

-

785.810

1.818.195

-

19.934

469.681.274 163.262.283

992.486.785 377.492.568 809.845 2.587.427.425 17.351.752 32.821.430 43.338.175

437.226.462 -

599.403.237 9.632.809 -

15.270.008 632.619.033 4.597.406 -

563.978.441 -

328.423.527 -

992.486.785 377.492.568 15.270.008 809.845 5.149.078.125 31.581.967 32.821.430 43.338.175


Total aset

4.682.047.598

437.226.462

609.821.856

654.304.642

563.978.441

328.443.461

7.275.822.460

Total assets


(108.077.803)


7.167.744.657 REKENING ADMINISTRATIF Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Garansi Bank Garansi Bank Total

OFF STATEMENTS

36.084.137

-

76.947.288

2.237.288

-

-

115.268.713

51.938.467

1.206.768

1.615.791

485.266

6.436.235

1.279.645

62.962.172

Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/Cs Deposits Guarantees issued in forms of: Bank Guarantees

428.255.612

16.838.390

107.354.366

52.611.770

80.384.115

35.724.151

721.168.404

Total liabilities

340.233.008

15.631.622

28.791.287

49.889.216

127

73.947.880

34.444.506

542.937.519






Jakarta/ Jakarta




Sumatra/ Sumatra


Total/ Total




477.736.955 120.244.766

-

770.637

418.698

-

20.325

477.736.955 121.454.426

682.442.396 28.366.795 537.751.453 735.802 2.495.498.470 36.899.883 35.141.926 29.288.237

312.706.209 -

561.871.302 46.293.357 -

13.803.382 629.115.457 9.226.549 -

638.672.436 -

467.533.701 -

682.442.396 28.366.795 537.751.453 13.803.382 735.802 5.105.397.575 92.419.789 35.141.926 29.288.237

Total aset

4.444.106.683

312.706.209

608.935.296

652.564.086

638.672.436

467.554.026

7.124.538.736

Total assets

(162.928.244)



Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Export bill Derivatives receivable Loans Acceptances receivable Accrued interest receivable Other assets

6.961.610.492

REKENING ADMINISTRATIF Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Garansi Bank Garansi Bank Total

OFF STATEMENTS

88.573.028

-

232.735.708

4.149.578

2.652.355

-

328.110.669

32.976.341

6.014.212

430.801

5.088.665

9.532.906

318.059

54.360.984


370.036.302

9.707.142

307.723.940

34.405.941

78.177.272

30.037.452

830.088.049

Total liabilities

248.486.933

3.692.930

74.557.431

25.167.698

128

65.992.011

29.719.393

447.616.396






Jakarta/ Jakarta




Sumatra/ Sumatra


Total/ Total




584.362.798 99.699.242

29.561

752.592

1.350.997

-

20.325

584.362.798 101.852.717

1.148.055.884 256.829.468 857.435 3.286.805.117 22.053.958 43.464.278 54.660.005

359.565.476 -

458.757.067 2.741.535 -

-

-

26.522.684 696.559.012 32.175.685 -

825.473.713 -

501.875.554 -

1.148.055.884 256.829.468 26.522.684 857.435 6.129.035.939 56.971.178 43.464.278 54.660.005

Total aset

5.496.788.185

359.595.037

462.251.194

756.608.378

825.473.713

501.895.879

8.402.612.386


(105.490.982)

Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Export bill Derivatives receivable Loans Acceptances receivable Accrued interest receivable Other assets Total assets Allowance for impairment losses

8.297.121.404 REKENING ADMINISTRATIF Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Garansi Bank Garansi Bank Total

OFF STATEMENTS

51.560.653

-

9.804.925

7.405.134

11.147.300

16.226.560

96.144.572

16.711.105

16.941.011

13.086.506

32.232.249

20.031.805

210.002

99.212.678


263.895.070

22.799.297

94.277.890

101.227.669

103.156.527

33.641.925

618.998.378

Total liabilities

195.623.312

5.858.286

71.386.459

61.590.286

129

71.977.422

17.205.363

423.641.128






Risiko kredit konsentrasi (lanjutan)

Concentration of credit risk (continued)

Pengungkapan risiko kredit maksimum tersebut adalah sebelum efek mitigasi. Apabila instrumen keuangan dicatat berdasarkan nilai wajar, angka yang ditunjukkan mencerminkan pengungkapan risiko kredit saat ini tetapi bukan pengungkapan risiko maksimal yang dapat timbul di masa yang akan datang sebagai akibat perubahan nilai:

The disclosure of maximum credit risk is before the effect of mitigation. Where financial instruments are recorded at fair value, the amounts shown represent the current credit risk exposure but not the maximum risk exposure that could arise in the future as a result of changes in value.

Penilaian penurunan nilai

Impairment assessment

Pertimbangan utama untuk penilaian penurunan nilai kredit yang diberikan termasuk pembayaranpembayaran pokok atau bunga yang menunggak lebih dari 90 hari atau ada kesulitan atau pelanggaran yang diketahui dari persyaratan yang terdapat dalam kontrak. Bank melakukan penilaian penurunan nilai dalam dua area: penilaian cadangan penurunan nilai individual dan cadangan penurunan nilai kolektif.

The main considerations for the loan impairment assessment include whether any payments of principal or interest are overdue by more than 90 days or there are any known difficulties, or infringement of the original term of contract. The Bank addresses the impairment assessment in two areas: individually assessed allowances and collectively assessed allowances.

Penilaian cadangan penurunan nilai individual

Individually assessed allowances

Bank menentukan cadangan secara individual untuk masing-masing aset keuangan kredit diberikan individu yang signifikan. Beberapa hal yang dipertimbangkan dalam menentukan jumlah cadangan antara lain mencakup kemungkinan rencana bisnis debitur, kemampuan untuk memperbaiki kinerja setelah adanya kesulitan keuangan, proyeksi penerimaan dan pembayaran apabila terjadi kebangkrutan, kemungkinan adanya sumber pembayaran lainnya, jumlah yang dapat direalisasikan atas jaminan dan ekspektasi waktu arus kas. Cadangan penurunan nilai dievaluasi setiap tanggal pelaporan, kecuali bila terdapat beberapa kondisi yang mengharuskan adanya pemantauan yang lebih berhati-hati.

The Bank determines the allowances approppriate for each individually significant financial assets on an individual basis. Items considered when determining allowance amounts include the sustainability of the debtor’s business plan, its ability to improve performance once a financial difficulty has arisen, projected receipts and the expected payout should bankruptcy ensue, the availability of other financial support, the realizable value of collateral and the timing of expected cashflows. Impairment allowances are evaluated at each reporting date, unless foreseen circumstances require more careful attention.

Penilaian cadangan penurunan nilai kolektif

Collectively assessed allowances

Penilaian cadangan kerugian secara kolektif dilakukan atas aset keuangan yang tidak signifikan secara individu.

Allowances are assessed collectively for losses on financial assets that are not individually significant.

Evaluasi penurunan nilai

Impairment assessment

Berikut ini adalah risiko kredit berdasarkan klasifikasi evalauasi penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010:

Below are credit risk based on allowance for impairment losses assesment classification as of December 31, 2012, 2011 and 2010:

130





47. RISK MANAGEMENT (continued) Current account with other banks

Giro pada bank lain 2012

2011

Tidak mengalami Mengalami penurunan penurunan nilai/ nonnilai/ impaired impaired Rupiah Mata uang asing

4.553.116 158.709.167

2010

Tidak mengalami Mengalami penurunan penurunan nilai/ nonnilai/Rupiah impaired impaired

Total/ Total

Tidak mengalami Mengalami penurunan penurunan nilai/ nonnilai/ impaired impaired

Total/ Total

4.553.116 2.395.605 - 158.709.167 119.058.821

2.395.605 5.063.560 - 119.058.821 96.789.157

-

Total/ Total 5.063.560 96.789.157

Total 163.262.283 Cadangan kerugian penurunan nilai -

- 163.262.283 121.454.426

- 121.454.426 101.852.717

- 101.852.717

-

-

-

Saldo akhir tahun 163.262.283

- 163.262.283 121.454.426

-

-

-

-

- 121.454.426 101.852.717

2012

2011

Total/ Total

- 101.852.717 Balance at end of year

2010

Tidak mengalami penurunan nilai/ nonimpaired

Mengalami penurunan nilai/ impaired


Total/ Total

Total/ Total

Rupiah Deposito berjangka Fasbi 568.936.785

-

568.936.785

464.941.897

-

464.941.897 1.102.632.088

- 1.102.632.088

Giro Interbank call money 385.000.000 Lain-lain -

-

385.000.000 -

22.162.999 150.000.000 -

-

22.162.999 150.000.000 -

-

Sub-Total

-

953.936.785

637.104.896

-

637.104.896 1.131.837.884

953.936.785

Mata uang asing Deposito berjangka Giro Interbank call money 38.550.000 Lain-lain Sub-total

-

38.550.000 -

-

38.550.000 -

Total Allowance for impairment losses


Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain


-

Rupiah Foreign currencies

45.337.500 -

-

38.550.000

45.337.500

-

992.486.785

682.442.396

-

Total 992.486.785 Cadangan kerugian Penurunan nilai -

-

-

-

-

992.486.785

-

992.486.785

682.442.396

-

131

29.205.796 -

45.337.500 -

16.218.000 -

45.337.500

16.218.000

682.442.396 1.148.055.884 -

-

682.442.396 1.148.055.884

29.205.796 -

- 1.131.837.884

Rupiah Time deposit Placement with Bank Indonesia Current account Interbank call money Lain-lain Sub-total

-

16.218.000 -

Foreign currencies Time deposit Current account Interbank call money Lain-lain

-

16.218.000

Sub-total

- 1.148.055.884


-

-

- 1.148.055.884





47. RISK MANAGEMENT (continued) Financial investment

Investasi keuangan 2012

2011

Tidak mengalami Mengalami penurunan penurunan nilai/ nonnilai/ impaired impaired Rupiah Surat utang negara Obligasi korporasi Kenaikan dari perubahan nilai wajar yang belum direaliasi Sub-total Mata uang asing Surat utang negara

2010


Total/ Total


Total/ Total

Total/ Total

289.768.433

-

289.768.433

388.950.260

-

388.950.260

106.866.740

-

106.866.740

81.044.780

-

81.044.780

75.000.000

-

75.000.000

15.000.000

-

15.000.000

Rupiah Government Promissory notes Corporate bonds

6.679.355

-

6.679.355

5.754.140

-

5.754.140

2.959.020

-

2.959.020


377.492.568

-

377.492.568

469.704.400

-

469.704.400

124.825.760

-

124.825.760

Sub-total

-

-

-

67.231.108

-

67.231.108

147.690.929

-

147.690.929

Obligasi korporasi Kenaikan dari perubahan nilai wajar yang belum direaliasi

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Foreign currencies Government Promissory notes Corporate bonds

-

-

-

815.945

-

815.945

(15.687.221)

-

(15.687.221)


Sub-total

-

-

-

68.047.053

-

68.047.053

132.003.708

-

132.003.708

Sub-total

Total 377.492.568 Cadangan kerugian Penurunan nilai -

-

377.492.568

537.751.453

-

-

377.492.568

-

377.492.568

537.751.453

-

537.751.453

256.829.468

-

256.829.468

-

-

-

-

-

-

537.751.453

256.829.468

-

256.829.468


Export bills

Wesel ekspor 2012 Tidak mengalami Mengalami penurunan penurunan nilai/ nonnilai/ impaired impaired

2011

Total/ Total


2010

Total/ Total


Total/ Total

Rupiah Mata uang asing

8.370.122

6.899.886 15.270.008

7.826.630

5.976.752 13.803.382 20.583.833

5.938.851 26.522.684



8.370.122

6.899.886 15.270.008

7.826.630

5.976.752 13.803.382 20.583.833

5.938.851 26.522.684


Saldo akhir tahun

8.370.122

- (2.064.550) (2.064.550) 4.835.336 13.205.458

- (1.644.241) (1.644.241) 7.826.630

- (4.751.081) (4.751.081)

4.332.511 12.159.141 20.583.833

132

1.187.770 21.771.603






47. RISK MANAGEMENT (continued) Derivative receivables

Tagihan derivatif 2012

2011

Tidak mengalami Mengalami penurunan penurunan nilai/ nonnilai/ impaired impaired Rupiah

809.845

-


2010



735.802

-

Total 735.802

Tidak mengalami Mengalami penurunan penurunan nilai/ nonnilai/ impaired impaired 857.435

-


Rupiah

Loans

Kredit yang diberikan 2012 Tidak mengalami Mengalami penurunan penurunan nilai/ nonnilai/ impaired impaired

2011

Total/ Total



2010

Total/ Total


Total/ Total

Rupiah Debitur Mikro 40.738.681 Debitur Kecil 236.053.474 Debitur Menengah 368.192.312 Debitur non UMKM 3.665.920.546

2.129.247 42.867.928 24.241.822 38.248.572 274.302.046 387.113.239 38.790.268 406.982.580 298.964.763 208.625.786 3.874.546.332 3.536.963.453

4.333.503 28.575.325 30.694.255 78.077.886 465.191.125 279.472.307 57.519.768 356.484.531 551.124.127 171.919.343 3.708.882.796 4.459.525.122

7.180.968 37.875.223 63.929.964 343.402.271 63.154.233 614.278.360 131.731.177 4.591.256.299

Rupiah Micro Small Medium Enterprise Others

Sub-total

287.793.873 4.598.698.886 4.247.283.277

311.850.500 4.559.133.777 5.320.815.811

265.996.342 5.586.812.153

Sub-total

4.310.905.013

Mata uang asing Debitur Mikro Debitur Kecil Debitur Menengah Debitur non UMKM

1.867.814 5.004.751 535.803.411

Sub-total

542.675.976

-

Total 4.853.580.989 Cadangan kerugian Penurunan nilai (14.659.204) 4.838.921.785

7.703.263

1.867.814 5.004.751 543.506.674

6.217.492 532.730.843

7.703.263

550.379.239

538.948.335

295.497.136 5.149.078.125 4.786.231.612 (91.354.049) (106.013.253)

7.315.464 -

13.532.956 532.730.843

351.295 31.124.173 510.748.318

7.315.464

546.263.799

542.223.786

319.165.964 5.105.397.576 5.863.039.597

(13.191.358) (148.092.645) (161.284.004)

204.143.087 5.043.064.872 4.773.040.254

-

351.295 31.124.173 510.748.318

Foreign currencies Micro Small Medium Enterprise Others

-

542.223.786

Sub-total

265.996.342 6.129.035.939


(55.940.024)

(44.799.877) (100.739.901)

171.073.319 4.944.113.572 5.807.099.573

221.196.465 6.028.296.038

133





47. RISK MANAGEMENT (continued) Acceptances receivable

Tagihan akseptasi 2012

2011

Tidak mengalami Mengalami penurunan penurunan nilai/ nonnilai/ impaired impaired Rupiah Mata uang asing


Total/ Total

2010



Total/ Total

Total/ Total

5.579.870 26.002.097

-

5.579.870 12.637.225 26.002.097 79.782.564

- 12.637.225 344.875 - 79.782.564 56.626.303

-

344.875 56.626.303


Total 31.581.967 Cadangan kerugian penurunan nilai -

-

31.581.967 92.419.789

-

-

Saldo akhir tahun 31.581.967

-

-

-

-

31.581.967 92.419.789

-

92.419.789 56.971.178

-

56.971.178

-

-

-


92.419.789 56.971.178

-

56.971.178


-

Risiko Pasar

Market Risk

Risiko pasar adalah risiko dimana nilai wajar atau arus kas dimasa mendatang atas instrumen keuangan akan berfluktuasi karena adanya perubahan pada variabel pasar, seperti tingkat bunga, tingkat nilai tukar dan harga ekuitas. Risiko pasar melekat pada hampir seluruh kegiatan dan aktivitas Bank.

Market risk is the risk that the fair value or future cash flows of financial instruments will fluctuate due to changes in market variables such as interest rates, foreign exchange rates and equity prices. Market risk is inherent in most of the Bank’s operating positions and activities.

Bank menggunakan standar model untuk menghitung dan memantau risiko pasar yang meliputi risiko suku bunga, risiko valuta asing dan risiko surat berharga (bonds) yang konsisten sesuai Peraturan Bank Indonesia No. 9/13/PBI/2007 tanggal 01 November 2007. Hasil perhitungan risiko pasar yang berdampak terhadap rasio CAR dilaporkan kepada Dewan Komisaris, Direksi dan manajemen senior secara berkala dalam rapat RMC & ROC.

The Bank uses a standard model to calculate and monitor market risks including interest rate risk, foreign exchange risk and Marketable securities risk (bonds) which are consistent with Bank Indonesia Regulation No. 9/13/PBI/2007 dated November 1, 2007. The result of calculation of market risk affecting CAR is reported to the Board of Commissioners, Directors and senior management in the regular meeting of RMC & ROC.

Pengelolaan risiko pasar dilakukan berbagai analisa risiko dan limit.

Managing market risk is performed through various risk analysis and limits.

dengan

134






Pengelolaan risiko pasar trading book

Managing market risk in the trading book

Untuk mengelola risiko pasar yang inheren pada portfolio trading book, tiga pengukuran nilai risiko telah diperkirakan atau dikembangkan dan dimonitor setiap harinya yakni :

To manage market risk inherent in the trading book portfolio, three related measures of risk values are estimated or established and monitored on a daily basis:

·

Sensitivity dari posisi atau portofolio terhadap perubahan faktor risiko pasar yang mempengaruhinya;

· The sensitivity of the position or portfolio to a movement in the market risk factor to which it is exposed;

·

Maksimal perubahan dari faktor risiko pasar dalam horison waktu tertentu dengan tingkat keyakinan tertentu; atau dengan kata lain, besaran perubahan faktor risiko pasar yang tidak akan melewati horison waktu tertentu dalam tingkat keyakinan tertentu (seperti 99% dari waktu); pengukuran yang dimaksud ini adalah volatility;

· The maximum expected movement in the market risk factor for a given time horizon at a specified level of confidence; expressed another way, it is the size of change the market factor is unlikely to exceed for the time horizon at a level of probability (e.g. 99% of the time); a measure referred to as factor volatility;

Sebagai tambahan dari pendekatan tersebut, Bank juga melakukan analisis stress test untuk mengetahui kemampuan Bank dalam menghadapi pergerakan atau kondisi pasar yang tidak normal.

Supplementary to the above risk measure is stress testing analysis, a proactive measure of the Bank’s capability to withstand abnormal market volatility or condition.

Risiko pasar non trading

Non-trading market risk

Risiko suku bunga

Interest rate risk dengan

Managing market risk is done through various risk analysis and limits.

Sementara itu, pengelolaan risiko pasar pada posisi non trading (banking book) difokuskan pada pengelolaan risiko suku bunga melalui analisis imbal hasil suku bunga bulanan untuk penelaahan dampak dari perubahan suku bunga aktual terhadap aset dan liabilitas yang sensitif terhadap perubahan suku bunga dan pengukuran dengan menggunakan analisis repricing gap, dalam analisis ini aset yang akan di-reprice dalam suatu periode tertentu akan dikurangi dengan pasiva yang akan di-reprice dalam periode yang sama untuk menghasilkan net repricing gap untuk periode waktu tersebut.

Meanwhile, market risk for non trading (banking book) is focused on interest rate risk exposure as shown by monthly interest rate yield analysis to review the actual interest rate changes for all interest rate sensitive assets and liabilities and also by repricing gap analysis which is assets that would be repriced over a certain time interval are subtracted from the liabilities that would reprice in the same period to produce the net repricing gap.

Pengelolaan risiko pasar dilakukan berbagai analisa risiko dan limit.

135






Risiko suku bunga (lanjutan)

Interest rate risk (continued)

Tabel berikut merangkum aset bank dengan pendapatan bunga dan liabilitas berdasarkan kontraktual dana pihak ketiga dan sisa jatuh tempo, sebagai berikut:

The following table below summarizes the Bank’s interest-earning assets and interest bearing liabilities based on contractual and maturity of third party funds are as follows: 2012

sampai dengan 1 bulan/ 1 month or less

Aset Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain – neto Investasi Keuangan Kredit yang diberikan Tagihan derivatif- neto Tagihan Akseptasi

> 1 bulan s/d 3 Bulan/ >1 year 3 months

> 3 bulan s/d 12 Bulan/ >3 months 12 months

> 1 tahun s/d 5 tahun/ >1 month 5 years

> 5 tahun/ >5 years

Total / Total

992.486.785 86.861.011 809.845 22.851.959

87.294.063 8.730.008

1.453.803.705 -

120.075.000 2.235.556.348 -

257.417.568 1.285.562.998 -

992.486.785 377.492.568 5.149.078.125 809.845 31.581.967

Asset Placement with Bank Indonesia and other banks- net Financial Investment Loans Derivatives receivable- net Acceptance receivable

1.103.009.600

96.024.071

1.453.803.705

2.355.631.348

1.542.980.566

6.551.449.290

Total asset

Liabilitas Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Pinjaman diterima

605.853.898 77.588.703 22.851.959 -

97.708.869 19.960.284 8.730.008 -

19.263.748 27.235.766 -

5.710.938.910 7.445.746 -

-

6.433.765.425 132.230.499 31.581.967 -

Liabilities Deposit Deposit from other banks Acceptance payable Borrowing

Total Liabilitas

706.294.560

126.399.161

46.499.514

5.718.384.656

-

6.597.577.891

Total Liabilities

Total aset (liabilitas) -neto

396.715.040

(30.375.090)

Total aset

1.407.304.191

(3.362.753.308)

1.542.980.566

Notes : Simpanan (DPK) berdasarkan behavioral

(46.128.601) Total asset (liabilites ) –net Notes: Deposit from customers based on behavioral

2011 sampai dengan 1 bulan/ 1 month or less

Aset Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain - neto Investasi Keuangan Kredit yang diberikan Tagihan derivatif - neto Tagihan akseptasi Total aset Liabilitas Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Pinjaman diterima Total Liabilitas Total aset (liabilitas) -neto




> 5 tahun/ >5 years

Total/Total

136.938.176 13.243 45.685.700

11.657.071 10.066.900 908.209.079 9.876.137

5.086.246 329.080.600 2.408.602.697 -

198.603.953 1.260.405.833 -

682.442.396 537.751.453 5.105.397.575 735.802 92.419.789

Asset Placement with Bank Indonesia and other banks- net Financial Investment Loans Derivative receivables - net Acceptance receivable

1.089.101.698

188.056.801

939.809.187

2.742.769.543

1.459.009.786

6.418.747.015

Total asset

760.340.524 233.939.774 36.857.952 -

577.106.855 57.607.480 45.685.700 -

105.323.924 9.876.137 -

4.673.916.436 2.576.014 -

1.159.996 -

6.011.363.815 400.607.188 92.419.789 -


1.031.138.250

680.400.035

115.200.061

4.676.492.450

1.159.996

6.504.390.792

Total Liabilities

(492.343.234)

824.609.126

(1.933.722.907)

660.279.397 391.241.790 722.559 36.857.952

57.963.448

5.419.682 -


1.457.849.790

(85.643.777)

]

Total asset ( liabilites ) -net

Notes: Deposit from customers based on behavioral

136






sampai dengan 1 bulan/1 month or less

Aset Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain - neto Investasi Keuangan Kredit yang diberikan Tagihan Derivatif – neto Tagihan Akseptasi Total aset Liabilitas Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Pinjaman diterima Total Liabilitas Total aset (liabilitas) -neto




> 5 tahun/ >5 years

Total / Total

Asset Placement with Bank Indonesia and other banks- net Financial Investment Loans Derivatives receivable- net Acceptances receivable

904.723.598 200.996.806 463.733 6.096.877

203.675.580 87.697.317 393.702 27.591.679

6.769.172 10.000.000 1.108.202.405 23.282.622

32.887.534 59.737.380 3.116.469.779 -

187.092.088 1.615.669.632 -

1.148.055.884 256.829.468 6.129.035.939 857.435 56.971.178

1.112.281.014

319.358.278

1.148.254.199

3.209.094.693

1.802.761.720

7.591.749.904

Total asset

875.812.338 289.785.686 6.096.877 -

383.471.221 62.514.977 27.591.679 -

340.704.734 108.074.664 23.282.622 -

5.613.684.169 1.288.398 -

289.515 -

7.213.672.462 461.953.240 56.971.178 -


1.171.694.901

473.577.877

472.062.020

5.614.972.567

289.515

7.732.596.880

Total Liabilities

(154.219.599)

676.192.179

(2.405.877.874)

1.802.472.205

(59.413.887)


(140.846.976)

Total asset ( liabilites ) - net

Notes: Deposit from customers based on behavioral

Dengan metode repricing gap ini, dapat diukur pengaruh dari perubahan suku bunga terhadap Net Interest Income.

By using this repricing gap method, it is possible to calculate the impact from interest rate changes against the net interest income.

Sehingga jika terjadi perubahan suku bunga yang mungkin dapat mempengaruhi kinerja Bank, maka Bank dapat segera merestruktur aset dan liabilitas yang dimiliki, baik tanggal repricing date-nya ataupun jenis suku bunganya (tetap atau variable). Limit risiko repricing gap by tenor telah ditetapkan untuk mengelola risiko suku bunga di posisi banking book dengan hati-hati.

If there is change in interest rate that may affect the Bank’s performance, the Bank can immediately restructure its assets and liabilities, their repricing date or type of interest rate (i.e. Fix or Variable). A risk limit of repricing gap by tenor has been set up, to ensure that the interest rate risk in the banking book is prudently managed.

Manjemen risiko suku bunga yang berdasarkan persfektif suku bunga, dilakukan dengan mengukur sensitivitas aset dan liabilitas keuangan bank terhadap perubahan suku bunga standar yang dilakukan tiap bulan mencakup kenaikan atau penurunan paralel 100 basis poin pada semua kurva imbal hasil.

The management of interest rate risk based on earnings is suplemented by measuring the sensitivity of the Bank’s financial assets and liabilities against the various standard scenario that is conducted on a monthy basis, which simulates an increase and decrease of 100 basis points interest rate changes in parallel shift.

Analisis atas sensitivitas Bank, berupa perubahan pendapatan bunga neto atas kenaikan atau penurunan tingkat suku bunga pasar, dengan asumsi bahwa tidak ada pergerakan asimetris pada kurva imbal hasil adalah sebagai berikut:

An analysis of the banks sensitivity, in terms of net interest income changes as an impact of the increase or decrease in market interest rates, by asuming no asymetrical movement in curves are as follows:

Analisa sensitivitas suku bunga (tidak di audit)

Sensitivity analysis of interest rate (unaudited)

Desember 2012/ December 2012 NII Sensitivity 100 bps, NII 12 Month (% terhadap target NII) EVE Sensitivity (100bps / Modal) Earning at Risk (% Modal) Capital at Risk (% Modal)

Desember 2011/ December 2011

Desember 2010/ December 2010

1,19%

1,16%

2,23%

0,15% 0,33% 0,48%

0,15% 0,33% 0,48%

0,28% 0,36% 0,64%

137

NII Sensitivity 100 bps, NII 12 Month (% in target NII) EVE Sensitivity (100bps / Modal) Earning at Risk (% Modal) Capital at Risk (% Modal)






Risiko mata uang

Currency risk

Risiko mata uang adalah risiko-risiko dimana nilai instrumen keuangan akan berfluktuasi karena perubahan dalam nilai tukar mata uang asing. Bank telah menetapkan limit posisi berdasarkan mata uang. Posisi tersebut dimonitor harian dan strategi lindung nilai (hedging) akan digunakan untuk meyakinkan bahwa posisi dijaga agar dalam batasan yang telah ditetapkan.

Currency risk is the risk that the value of a financial instrument will fluctuate due to changes in foreign exchange rates. The Bank has set limits on positions by currency. Positions are monitored on a daily basis and hedging strategies will be used to ensure positions are maintained within established limits.

Sesuai Peraturan Bank Indonesia No. 5/13/PBI/2003, sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Bank Indonesia No. 12/10/PBI/2010, Bank diwajibkan memelihara PDN setinggi-tingginya 20%, dalam hal ini Perseroan memiliki kebijakan internal untuk posisi devisa neto (PDN) maksimum sebesar 17%. Dan membatasi trading valuta asing berdasarkan risk appetite bank yang ditinjau secara berkala.

In accordance with Bank Indonesia regulation No. 5/13/PBI/2003 amended by new regulation No. 12/10/PBI/2010. Which the maximum net open position(NOP) for The Bank is 20% from bank Equity. The Bank has internal policy for maximum NOP of 17% and established regularly the trading Foreign exchange limit as risk appetite bank.

Tabel dibawah menggambarkan analisa posisi mata uang asing atas aset dan liabilitas per tanggal 31 Desember 2012. Analisa ini menghitung pengaruh dari pergerakan wajar mata uang asing terhadap rupiah, sebagai berikut:

The tabel below shows analysis of the foreign currencies position of asset and liabilities as of December 31, 2012. The analysis calculates the effect of reasonable possible movement of the currencies rate againts the Indonesia Rupiah, as follows :

Mata Uang Dolar Amerika Serikat Yen Jepang Euro Dolar Singapura Dolar Hongkong Dolar Australia

Kenaikan/ (penurunan) dalam basis poin/ Increase (decrease) in Basis Point 10/(10) 10/(10) 10/(10) 10/(10) 10/(10) 10/(10)

Sensitivitas dalam posisi mata uang/sensitivity of open position 2012 39.829,10 12.931,94 (307,52) (285,85) 3.036,99 (28,91)

2011 32.587,44 10.580,67 (251,60) (233,87) 2.484,81 (23,65)

8.089,12 7.837,85 (77,32) (38,41) 6.178,38 1.427,82

2010 6.618,37 6.412,79 (31,43) (63,26) 5.055,04 1.168,21

87.369,14 23.595,70 24.343,18 (5.702,18) 6.812,47 452,55

Currency 71.483,84 19.305,57 19.917,15 (4.665,42) 5.573,84 370,27

U.S.Dollar Japanese Yen Euro Singapore Dollar Hongkong Dollar Australian Dollar

Risiko Likuiditas

Liquidity Risk

Manajemen risiko likuiditas merupakan hal yang kritikal karena berdampak langsung terhadap keberlangsungan perusahaan, terutama apabila terjadi suatu krisis keuangan atau ekonomi. Untuk itu, Bank ICB Bumiputera berupaya memastikan bahwa kebutuhan pendanaan saat ini maupun masa depan dapat dipenuhi baik pada kondisi normal maupun dalam kondisi stress.

Liquidity risk management is critical because it directly impacting the sustainability of the company, especially in the event of a financial or economic crisis. To that end, ICB Bumiputera seeks to ensure that the needs of current funding as well as future needs can be met both in normal conditions and under stress conditions.

138






Risiko Likuiditas (lanjutan)

Liquidity Risk (continued)

Pemantauan dan perhitungan risiko likuiditas yang dapat berdampak langsung terhadap keberlangsungan usaha Bank dilakukan secara harian, mingguan dan bulanan serta dilaporkan kepada Dewan Komisaris, Direksi dan manajemen senior secara berkala secara harian maupun dalam rapat bulanan ALMA.

Monitoring and calculation of liquidity risk that directly impact the sustainability of the Bank's business is done on a daily, weekly and monthly basis and reported to the Board of Directors and senior management on daily as well as in monthly ALMA meetings.

Selama tahun 2012, Bank ICB Bumiputera berhasil menjaga profil risiko likuiditas pada tingkat Rendah. Hal ini diindikasikan dengan terjaganya tingkat kecukupan Giro Wajib Minimum, baik untuk Rupiah maupun valuta asing, di Bank Indonesia. Selain itu Bank menggunakan rasio-rasio Secondary Reserve Ratio, rasio Loan to Deposit Ratio (LDR), rasio aset dan liabilitas likuid, rasio limit 25 nasabah terbesar, serta dengan memantau limit dari posisi neto arus kas harian dan arus kas keluar kumulatif neto harian.

During 2012, the Bank ICB Bumiputera managed to keep the liquidity risk profile in level Low. This is indicated by the sustained level of Statutory adequacy, both for Rupiah and foreign currency, in Bank Indonesia. In addition, the Bank uses ratios such as: Secondary Reserve Ratio, the loan to deposit ratio (LDR), the ratio of liquid assets and liabilities, the limit ratio of 25 biggest customers, as well as by monitoring the net position limit of daily cash flows and cumulative net cash outflow on a daily basis.

Secara berkala Bank melakukan pemutakhiran terhadap kebijakan manajemen risiko likuiditas dan limitnya Disamping itu pengukuran rasio-rasio likuiditas dan analisa gap, telah dilaksanakan secara konsisten untuk mengakomodasi perubahan yang terjadi pada kondisi likuiditas di pasar keuangan. Kebijakan liquidity contingency funding plan telah ditetapkan sehingga terdapat panduan yang jelas di saat krisis terjadi.

The Bank on a regular basis updates the liquidity risk management policies and its limit. In addition, the measurement of liquidity ratios and gap analysis has been carried out consistently to accommodate changes in liquidity conditions in the financial markets. Policy on liquidity contingency funding plan has been set up so that there is clear guidance in times of crisis.

Untuk memproyeksikan kondisi likuiditas di masa mendatang, Bank menggunakan metodologi liquidity gap. Liquidity gap dibuat atas dasar maturity mismatch antara komponen-komponen asset dan liability (termasuk off-balance sheet), yang disusun ke dalam periode waktu (time bucket) berdasarkan contractual maturity ataupun behavioral maturity.

To project future liquidity condition, The Bank uses liquidity gap methodology. Liquidity gap is created on the basis of maturity mismatch between assets and components liability (including off-statements), which is organized into time periods (time buckets) based on contractual maturity or behavioral maturity.

Tabel berikut menggambarkan Aset dan liabilitas Bank berdasarkan behavioral dana pihak ketiga dan sisa jatuh tempo, sebagai berikut:

The following table below shows the maturity profile of the Banks’ asset and liabilities based on behavioral of third party funds are as follows:

139







Liquidity Risk (continued) 2012 > 1 bulan s/d 3 bulan/ >1 month 3 months

Sampai dengan 1 bulan/ 1 month or less Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain - neto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto Efek-efek yang Diperdagangkan Investasi Keuangan Wesel ekspor Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan derivatif - neto Kredit yang diberikan Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Pendapatan bunga yang masih akan diterima Aset tetap - neto Aset tidak berwujud - neto Aset pajak tangguhan - neto Agunan diambil alih - neto Biaya dibayar dimuka Aset lain-lain - neto Total aset Liabilitas Liabilitas segera Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Hutang pajak Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Pinjaman diterima Bunga masih harus dibayar Komponen liabilitas dari OWK Liabilitas imbalan pasca kerja Liabilitas lain-lain Total liabilitas Total aset (liabilitas) - neto




Lain-lain/ Others


72.192.877 469.681.274 163.262.283

-

-

-

-

-

72.192.877 469.681.274 163.262.283

992.486.785 15.270.008

-

-

120.075.000 -

257.417.568 -

-

992.486.785 377.492.568 15.270.008

809.845 86.861.011

87.294.063

1.453.803.705

2.235.556.348

1.285.562.998

(2.064.550) -

(2.064.550) 809.845 5.149.078.125


22.851.959

8.730.008

-

-

-

(106.013.253) -

(106.013.253) 31.581.967

-

-

-

-

-

-

-


32.821.430 -

-

-

-

-

41.023.350 22.245.925 35.159.744 36.826.706 53.028.810 48.919.565

32.821.430 41.023.350 22.245.925 35.159.744 36.826.706 53.028.810 48.919.565


1.856.237.472

96.024.071

1.453.803.705

2.355.631.348

1.542.980.566

129.126.297

7.433.803.459

Total assets

15.753.136 605.853.898 77.588.703 417.182 22.851.959 -

97.708.869 19.960.284 8.730.008 -

19.263.748 27.235.766 -

5.710.938.910 7.445.746 -

-

6.012.654

15.753.136 6.433.765.425 132.230.499 417.182 31.581.967 6.012.654

20.590.766 -

-

-

-

-

-

-

9.909 25.354.405 38.627.386 15.620.369

9.909 20.590.766 25.354.405 38.627.386 15.620.369

743.055.644

126.399.161

-

85.624.723

6.719.963.698

Total liabilities

1.542.980.566

43.501.574

713.839.761


1.113.181.828

(30.375.090)

46.499.514 1.407.304.191

5.718.384.656 (3.362.753.308)

140

Liabilities Liabilities immediately payable Deposits Deposits from other banks Derivative payables Acceptances payable Taxes payable Estimated losses on commitments and contigencies Borrowings Accrued Interest Payable Component liabilities of MCB Post employement benefit obligation Other liabilities








Sampai dengan 1 bulan/ 1 month or less Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain - neto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto Efek-efek yang Diperdagangkan Investasi Keuangan Wesel ekspor Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan derivatif - neto Kredit yang diberikan Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Pendapatan bunga yang masih akan diterima Aset tetap - neto Aset tidak berwujud - neto Aset pajak tangguhan - neto Agunan diambil alih - neto Beban dibayar dimuka Aset lain-lain - neto Total aset Liabilitas Liabilitas segera Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Hutang pajak Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Pinjaman diterima Bunga masih harus dibayar Komponen liabilitas dari OWK Liabilitas imbalan pasca kerja Liabilitas lain-lain Total liabilitas Total aset (liabilitas) - neto




Lain-lain/ Others


64.722.003 477.736.955 121.454.426

-

-

-

-

-

64.722.003 477.736.955 121.454.426

660.279.397 13.803.382

5.419.682 -

11.657.071 10.066.900 -

5.086.246 9.923.500 329.080.600 -

18.443.295 198.603.953 -

-

682.442.396 28.366.795 537.751.454 13.803.381

722.559 391.241.790

13.243 136.938.176

908.209.079

2.408.602.697

1.260.405.833

(1.644.241) -

(1.644.241) 735.802 5.105.397.575


36.857.952

45.685.700

9.876.137

-

-

(161.284.003) -

(161.284.003) 92.419.789

-

-

-

-

-

-

-


35.141.926 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

56.106.310 27.592.840 40.160.709 69.914.163 57.358.191 33.358.463

35.141.926 56.106.310 27.592.840 40.160.709 69.914.163 57.358.191 33.358.463


1.801.960.390

188.056.801

939.809.187

2.752.693.043

1.477.453.081

121.562.432

7.281.534.934

Total assets

27.330.597 760.340.524 233.939.774 574.868 36.857.952 -

577.106.855 57.607.480 13.250 45.685.700 -

105.323.924 9.876.137 -

4.673.916.436 2.576.014 -

1.159.996 -

6.998.801

27.330.597 6.011.363.815 400.607.188 588.118 92.419.789 6.998.801

18.530.444 -

-

-

-

-

9.909 33.274.191 30.645.603 54.964.891

9.909 18.530.444 33.274.191 30.645.603 54.964.891

1.159.996

125.893.395

6.676.733.346

Total liabilities

604.801.588


1.077.574.159 724.386.231

680.413.285

115.200.061

4.676.492.450

(492.356.484)

824.609.126

(1.923.799.407)

141

1.476.293.085

(4.330.963)









Sampai dengan 1 bulan/ 1 month or less Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain - neto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto Efek-efek yang Diperdagangkan Investasi Keuangan Wesel ekspor Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan derivatif - neto Kredit yang diberikan Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai Pendapatan bunga yang masih akan diterima Aset tetap - neto Aset tidak berwujud – neto Aset pajak tangguhan - neto Agunan diambil alih - neto Beban dibayar dimuka Aset lain-lain - neto Total aset Liabilitas Liabilitas segera Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Hutang pajak Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Pinjaman diterima Bunga masih harus dibayar Komponen liabilitas dari OWK Liabilitas imbalan pasca kerja Liabilitas lain-lain Total liabilitas Total aset (liabilitas) - neto




Lain-lain/ Others

Total/ Total Assets Cash Demand deposits with Bank Indonesia Demand deposits with other banks - net Placements with Bank Indonesia and other banks - net Trading Securities Financial Investments Export Bills

75.961.423 584.362.798 101.852.717

-

-

-

-

-

75.961.423 584.362.798 101.852.717

904.723.598 25.400.923

203.675.580 1.121.761

6.769.172 10.000.000 -

32.887.534 59.737.380 -

187.092.088 -

-

1.148.055.884 256.829.468 26.522.683

463.733 200.996.806

393.702 87.697.317

1.108.202.405

3.116.469.779

1.615.669.632

(4.751.081) -

(4.751.081) 857.435 6.129.035.939


6.096.877

27.591.679

23.282.622

-

-

(100.739.901) -

(100.739.901) 56.971.178

-

-

-

-

-

-

-


43.464.278 -

-

-

-

-

64.108.629 36.731.345 15.310.048 117.997.166 54.529.603 60.838.945

43.464.278 64.108.629 36.731.345 15.310.048 117.997.166 54.529.603 60.838.945


1.943.323.153

320.480.039

1.148.254.199

3.209.094.693

1.802.761.720

244.024.754

8.667.938.558

Total assets

37.117.934 875.812.338 289.785.686 145.959 6.096.877 -

383.471.221 62.514.977 213.407 27.591.679 -

340.704.734 108.074.664 23.282.622 -

5.613.684.169 1.288.398 -

289.515 -

10.141.909

37.117.934 7.213.672.462 461.953.240 359.366 56.971.178 10.141.909

24.999.391 -

-

-

-

-

10.360 40.275.055 23.304.246 98.364.471

10.360 24.999.391 40.275.055 23.304.246 98.364.471

289.515

172.096.041

7.967.169.612

Total liabilities

1.802.472.205

71.928.713

700.768.946


1.233.958.185 709.364.968

473.791.284

472.062.020

5.614.972.567

(153.311.245)

676.192.179

(2.405.877.874)

142

Liabilities Liabilities immediately payable Deposits Deposits from other banks Derivative payables Acceptances payable Taxes payable Estimated losses on commitments and contigencies Borrowings Interest Payable Component liabilities of MCB Post employment benefit obligation Other liabilities







Liquidity Risk (continued)

Disamping itu sebagai tambahan, beberapa limit yang ditetapkan BI yang berkaitan dengan pengelolaan risiko likuiditas seperti: rasio limit 25 deposan terbesar, rasio limit aset likuid/liabilitas likuid, rasio limit 1-month maturity mismatch, juga terus dipantau agar pengelolaan risiko likuiditas dilaksanakan secara hati hati.

In addition to those limits, the regulatory limit determined by BI related with liquidity risk management, such as top 25 depositor ratio limit, liquid asset/liquid liabilities ratio limit, 1-month maturity mismatch ratio limit are also observed to ensure that the liquidity risk is within the regulatory tolerances.

Disamping itu, untuk mengetahui dampak perubahan faktor pasar maupun faktor internal pada kondisi ekstrim (krisis) terhadap kondisi likuiditas yang dapat berdampak pada kecukupan modal Bank, Bank secara rutin melakukan stress test terhadap posisi likuiditas pendanaan bank secara harian, bulanan dan tahunan. Dengan Stress test ini, Bank dapat mengantisipasi lebih awal dan mengambil langkah-langkah pengendalian dan solusi yang paling optimal sebagai strategi jangka pendek maupun jangka panjang pemulihan likuiditas.

In addition to determining the impact of changes in market factors and internal factors in extreme conditions (crisis) to the liquidity conditions that could impact the Bank's capital adequacy, Bank is routinely peforming a stress test on the bank funding liquidity position on a daily, monthly basis and yearly basis. With the stress test, the Bank can anticipate early and take control measures as well as calculate the most optimal solution per short-term strategy and long-term recovery of liquidity.

Risiko Operasional

Operational Risk

Risiko operasional adalah potensi timbulnya kerugian sebagai akibat dari kejadian-kejadian yang melibatkan manusia, proses, sistem dan kejadian-kejadian diluar Bank.

Operational risk is the potential for loss resulting from events involving people, processes, systems and external events.

Dalam rangka menjaga pengelolaan risiko Bank, risk-taking-unit bertanggungjawab atas seluruh risiko yang terjadi diunitnya masing-masing termasuk risiko operasional. Cara pengendalian risiko-risiko tersebut telah diatur melalui kebijakan bank secara menyeluruh, kebijakan dan prosedur pada masing-masing unit, serta metode-metode pengendalian dan pemantauan yang ada.

In keeping with the Bank’s risk management governance, the risk-taking-units are responsible for all the risks within the business, including operational risks. Such risks are managed through bank-wide policies, risk taking unit specific policies and procedures, controls and monitoring tools.

Manajemen risiko operasional, bekerjasama dengan risk-taking-unit, telah mengembangkan tiga metode utama untuk membantu mengelola, memantau dan mengikhtisarkan risiko operasional, yaitu:

The Operational Risk Management, working in conjunction with the risk-taking-units has developed three key methods to help manage, monitor and summarize operational risks. As follows:

143






Risiko Operasional (lanjutan)

Operational Risk (continued)

1.

Risk Control and Self Assessment, yaitu sarana yang digunakan oleh unit-unit kerja untuk mengidentifikasi, mengukur dan merencanakan mitigasi risiko. Metode ini juga digunakan sebagai sarana untuk memperbaiki pemahaman kepada personil kantor cabang akan pentingnya manajemen risiko serta menegaskan bahwa aktivitas mereka akan selalu dipantau oleh Manajemen.

1.

Risk Control and Self Assessment, which is a medium used by working units to identify, measure and plan to mitigate the risk. This method is also used as a medium to improve the understanding of the branch’s office personnel on the importance of risk management and also affirm that their activities will always be monitored by the Management.

2.

Loss Event Database, merupakan metode yang digunakan untuk mencatat setiap peristiwa risiko operasional yang menimbulkan dampak finansial secara langsung maupun tidak langsung. Setiap kali unit pemilik risiko mengalami kejadian risiko operasional, maka unit tersebut harus melaporkan dengan menggunakan formulir Laporan Kejadian Risiko Sekitar Kita (LKS). Dari formulir LKS ini akan diketahui tipe risiko yang terjadi, penyebab kejadian tersebut, lokasi (lini bisnis) tempat terjadinya risiko serta besarnya kerugian yang terjadi atau kewajiban hukum yang terjadi serta recoverynya (bila ada). Sarana ini sangat penting untuk memonitor profil risiko operasional secara teratur, serta data yang diperoleh merupakan input data utama bila bank akan mengaplikasikan pendekatan maju (advance) dalam pengukuran kecukupan modal minimumnya.

2.

Loss Event Database, a method used to record every event of operational risk with directly and indirectly financial impact. Each time the unit’s risk owner experience operational risk events, the event should be reported using the incident report form, Risk Around us Incident Report (LKS). Based on the LKS the type of the risk, the cause, location (business line), the place it occurs and also the legal obligation together with the recovery time (if any), able to detect. This means is very important to monitor the operational risk portfolio on a regular basis, and the data obtained is the main data input when the bank is going to apply the advanced approach (advance) on the minimum adequacy measurement.

3.

Key Risk Indicators, yang merupakan serangkaian parameter pengukuran kuantitatif risiko operasional yang mengindikasikan tingkat risiko pada suatu fungsi/proses/bisnis dengan tujuan agar potensi risiko manajemen dapat teridentifikasi melalui analisa dari trend statistic individual, juga melalui pengendalian lingkungan yang tercermin dari data-data. Diharapkan penyimpangan-penyimpangan dapat teridentifikasi secara dini, serta dapat diperbaiki sebelum permasalahan tersebut berkembang menjadi lebih serius.

3.

Key Risk Indicators, a quantitative operational risk measures that indicate the level of risk in a particular area of a function/process/ business, with the purpose of identifying potential management risks through analysis of trend in individual statistics as well as the environment control implied by all data. Any deficiency is identified at an early stage and appropriate remedial action is taken before the issue develops into a serious problem.

The results mentioned above are submitted to the related department and division, senior management, executive management and Directors through “Operational Risk Management Highlight Report”, through “Risk Management Committee” (RMC) Meeting and “Risk Oversight Committee” (ROC) to monitor and anticipate the operational risks which may arise.

Hasil dari penggunaan metode tersebut diatas telah disampaikan kepada departemen dan divisi terkait, senior manajemen, manajemen eksekutif dan Direksi melalui “Operational Risk Management Highlight Report”, melalui “Risk Management Committee (RMC) Meeting dan “Risk Oversight Committee” (ROC) untuk memantau dan mengantisipasi risiko operasional yang mungkin timbul.

144






Risiko Reputasi

Reputation Risk

Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank. Risiko ini melekat dalam setiap kegiatan yang dilakukan oleh Bank. Kegagalan Bank dalam menjaga reputasinya dimata masyarakat dapat menimbulkan pandangan maupun persepsi negatif masyarakat terhadap Bank. Apabila risiko ini dihadapi oleh Bank, maka dalam waktu singkat dapat terjadi penurunan atau hilangnya kepercayaan nasabah terhadap Bank yang pada akhirnya akan memberikan dampak negatif terhadap pendapatan dan volume aktivitas Bank.

Reputation risk is the risk related to the decreasing level of stakeholders’ confidence arising from the negative perception on the Bank. Reputation risk is inherent in every activity conducted by the Bank. The Bank’s failure to protect its reputation in the public’s eye may result in negative view as well as perception by the public towards the Bank. Once the Bank encounter such risk, the Bank may lose the customer’s trust that will ultimately result in a negative impact to the Bank’s income and volume of activities.

Untuk memitigasi risiko reputasi, Bank telah menunjuk Divisi Corporate Secretary melakukan monitoring pemberitaan media untuk memantau publikasi negatif atau keluhan nasabah yang muncul di media. Untuk pemberitaan negatif dan keluhan nasabah yang muncul di media selanjutnya dibuatkan klarifikasi dan tanggapan sesuai dengan langkah yang ditempuh Bank. Dan monitoring atas keluhan nasabah Bank memiliki media call center dan website, sedangkan keluhan yang datang dari cabang Bank telah memiliki sistem CDS (Customer Desk Solution) yang disampaikan langsung ke Bank melalui unit kerja Quality Service untuk kemudian ditindaklanjuti penyelesaiannya.

To mitigate reputation risk, the Bank has appointed Corporate Secretary Division to monitors the media to check on customer complaints or negative publicity that appeared in the media. For negative publicity and customer complaints that appear in the media, the Bank made clarification as well as the response taken by the Bank. As monitoring of customer complaints Bank has a media such as call center and website, while the complaints coming from the branch of the Bank is accommodated by CDS (Customer Desk Solution) system delivered directly to the Bank through Quality Service unit and then followed up until there is completion.

Risiko Hukum

Legal Risk

Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. Kelemahan aspek yuridis tersebut antara lain disebabkan oleh adanya, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan dokumen yang tidak sempurna.

Legal risk is the risk related to legal claims and/or weakness in the legal aspect. Such weakness in legal aspect is caused, among others, by the lack of the supporting legislation or weakness of the contracts such as incomplete requirements for a valid contract and imperfect document contract.

145






Risiko Hukum (lanjutan)

Legal Risk (continued)

Untuk memitigasi risiko hukum yang mungkin timbul akibat tuntutan hukum atau kelemahan aspek yuridis, Bank memiliki Divisi Legal untuk memastikan perikatan yang dilakukan oleh Bank telah memenuhi 4 (empat) landasan utama yaitu:

To mitigate the legal risks that may arise from lawsuits or juridical weakness, Bank has Legal Division to ensure engagement made by Bank has met 4 (four) main principles such as:

1. Kesepakatan yaitu setiap hubungan hukum/perikatan yang dilakukan dengan counterparty harus berlandaskan adanya kesepakatan dari para pihak.

1. Agreement which is any legal relationship/engagement undertaken by the counterparty must be based on the agreement of both parties.

2. Kecakapan yaitu kemampuan atau kewenangan bertindak dari para pihak dalam suatu hubungan hukum perikatan.

2. Proficiency the ability or authority to act of the parties to a legal relationship engagement.

3. Objek Perjanjian yaitu obyek perjanjian hukum yang harus jelas atau spesifik dan realistis.

3. Attractions Agreement the object of the agreement should be clear or specific and realistic.

4. Memiliki causa prima yang halal yaitu setiap perjanjian yang dilakukan tidak bertentangan dengan norma kepatutan, kesusilaan dan tidak melanggar ketentuan hukum yang berlaku.

4. Having a lawful prima causal any agreement made is not contrary to the norms of propriety, decency and does not violate applicable laws.

Selain itu, Bank juga memiliki divisi Litigasi yang salah satu fungsinya adalah menangani setiap permasalahan hukum yang terkait dengan litigasi agar risiko hukum yang mungkin timbul dapat diminimalisir seminimal mungkin.

In addition, the Bank also has a Litigation division, which one of its functions is to handle every legal case related to litigation so that the possible legal risk can be minimized as minimum as possible.

Pengelolaan risiko hukum dilakukan dengan memantau perkembangan kasus-kasus hukum yang terjadi dan mengambil tindakan hukum dari kasus-kasus tersebut. Penanganan kasus hukum yang dilakukan pada Bank senantiasa memperhitungkan potensi kerugian baik atas penyelesaian kasus secara damai ataupun melalui jalur pengadilan. Bank juga memberikan perhatian khusus atas kasus hukum yang berpotensi menimbulkan kerugian secara signifikan.

Management of legal risk is done trough monitoring the progress of legal cases that occurred and take legal action of these cases. Handling legal cases which were undertaken by the Bank continually calculating any potential losses on the settlement of the case amicably or through the courts. The bank also pays special attention to the case law that has potential to cause significant losses.

146






Risiko Kepatuhan

Compliance Risk

Risiko kepatuhan merupakan risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan. Dalam menjalankan kegiatan usaha pada industri Perbankan, Bank diwajibkan untuk selalu tunduk terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan baik oleh Pemerintah maupun Bank Indonesia. Selain itu, Bank juga wajib tunduk kepada beberapa ketentuan lainnya, seperti peraturan yang mengatur Penjaminan Simpanan, Perseroan Terbatas, Perpajakan dan peraturan di bidang pasar modal (Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) (sebelumnya Badan Pengawas Pasar Modal (“BAPEPAM”)) dan lembaga keuangan)

Compliance risk is the risk resulting from the failure of the Bank in fulfilling and/or implementing the prevailing laws and regulations. In engaging in the banking industry services, the Bank is required to always comply with the banking regulations issued by the Government and Bank Indonesia. In addition, the Bank is also required to comply with several other rules, such as regulation on Deposit Guarantee Program, Limited Liability Company, Taxation and Capital Market (Financial Services Authority (“OJK) (previously Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (“BAPEPAM”)) and financial institution)

Bank memiliki unit kerja Kepatuhan yang merupakan salah satu divisi Satuan Kerja Compliance & Legal Group, dimana Satuan Kerja Compliance & legal Group bertanggung jawab langsung kepada Compliance & Risk Management Director.

The Bank has a compliance unit which is one of units in Compliance & Legal Group, in which the Unit Compliance & Legal Group is directly responsible to the Compliance & Risk Management Director.

Tugas utama pada satuan kerja Compliance Division adalah melakukan koordinasi atas pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank yaitu :

The main task of the Compliance Unit Division is to coordinate the implementation of the Bank's Compliance Function:

1. Mewujudkan terlaksananya Budaya kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank.

1. Realizing the implementation of compliance culture at all levels of the organization and business activities of the Bank.

2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh bank.

2. Managing compliance risks faced by bank.

3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh bank telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

3. Ensuring that policies, regulations, systems and procedures and activities undertaken by the bank is in accordance with applicable regulations.

4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh bank kepada otoritas pengawas yang berwenang.

4. Ensuring compliance of the Bank to the commitments made by the Bank to the supervisory authority in charge.

Dalam rangka pengendalian aspek kepatuhan Bank melakukan mitigasi risiko kepatuhan yang setidaknya meliputi:

In order to control compliance Bank mitigate this compliance risk by at least:

1. Sosialisasi Peraturan Bank Indonesia yang baru diterbitkan melalui media sosialisasi melalui email blast (compliance news).

1.

Socializing the new Bank Indonesia Regulation issued through media socialization via e-mail blast (compliance news).

2. Membuat Checklist Pemenuhan Ketentuan yang merupakan ringkasan dari ketentuan yang berlaku untuk digunakan sebagai media self assessment bagi risk taking unit.

2.

Creating a Compliance Checklist where it is a summary of the provisions applicable to be used as a self-assessment media for the risktaking unit.

147






Risiko Kepatuhan (lanjutan)

Compliance Risk (continued)

3. Berperan aktif dalam forum rapat Governance Risk & Compliance (GRC) bersama sama dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan Kerja Operasional dan Satuan Kerja Audit Internal.

3.

Take an active role in the meeting forum such as Governance Risk & Compliance (GRC) together with the Risk Management Unit, Operating Unit and Internal Audit Unit.

4. Memberikan training tentang pelaksanaan fungsi kepatuhan bank dan ketentuan Bank Indonesia yang terkait kepada karyawan baru, karyawan front liner dan karyawan yang sedang mengikuti pelatihan internal dan juga karyawan di kantor cabang.

4.

Provide training on the Bank’s implementation of the compliance function and Bank Indonesia provisions for new employees, front line employees and employees under internal training as well as employees in the branch office.

Risiko Stratejik

Strategic Risk

Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Untuk dapat tumbuh dan berkembang menjadi sebuah institusi keuangan terdepan di Indonesia, Bank membutuhkan serangkaian strategi untuk mencapai tujuan tersebut. Ketidakmampuan Bank dalam melakukan penyusunan strategi yang tepat dapat menimbulkan kegagalan bisnis Bank di masa yang akan datang.

Strategic risk is the risk due to inadequacy in deciding and/or implementing a strategic decision as well as the failure in anticipating the changes in the business environment. In order to grow and develop as one of the leading financial institutions in Indonesia, the Bank needs to adopt certain Strategies to achieve such goals. Failure in formulating the right strategy may deteriorate the Bank’s business in the future

Risiko stratejik berhubungan dengan perencanaan strategi yang baik untuk menghindari terjadinya kerugian atau dampak negatif lainnya dari adanya kesalahan dalam pengambilan keputusan yang berpotensi untuk berdampak luas atau berjangka panjang yang kurang baik didalam organisasi.

Strategic Risk is associated with good strategic planning to avoid losses or other negative impact of a mistake in making decisions that may have widespread or long-term implications within the organization.

Bank secara berkelanjutan memantau kondisi pasar dan mengumpulkan informasi penting sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan keputusan dan penetapan kebijakan strategi Bank. Seiring dengan pemantauan kondisi pasar tersebut, Bank memiliki portfolio ragam produk yang variatif agar rencana stratejik yang ditetapkan dapat tercapai.

The Bank continuously monitors market conditions and gather important information for consideration in decision-making and Bank’s strategic policysetting. Along with monitoring the market conditions, the Bank also has portfolio of an expanded products / services in order to set a strategic plan that can be achieved.

Bank memiliki kebijakan mengidentifikasi dan merespon atas perubahan lingkungan yaitu:

The Bank has a policy to identify and respond to the changes in the external business environment such as:

1.

1.

Analisa lingkungan bisnis Menganalisa faktor internal dan ekternal, menangkap peluang dan tantangan dari perubahan lingkungan bisnis dan menganalisa kelebihan internal dan kekurangan.

148

Analysis of the business environment Analyze internal and external factors, seize opportunities and challenges of the changing business environment and analyze the internal strength and weakness.






Risiko Stratejik (lanjutan)

Strategic Risk (continued)

2.

Perencanaan Menyusun sasaran yang ingin dicapai disesuaikan dengan kompleksitas, profil risiko maupun risk bearing capacity, menetapkan strategi dan direksi menetapkan kebijakan untuk dijadikan dasar keputusan.

2.

Plan Setting goals to be achieved tailored to the complexity, risk profile as well as risk bearing capacity, setting strategies and directors setting a policy as the base of a decision.

3.

Implementasi Mengalokasikan sumber daya berupa keuangan maupun manusia, menyelesaikan program kerja, dan komitmen direksi untuk mengalokasikan sumber daya yang dibutuhkan

3.

Implementation Allocating resources in the form of financial and human resources, completing work programs, and commitment of directors to allocate the resources needed

4.

Evaluasi Evaluasi terhadap kondisi aktual dengan apa yang telah direncanakan, dan melakukan corrective action untuk perbaikan

4.

Evaluation Evaluation of the actual condition of what has been planned, and undertake corrective action for improvement.

Adapun mekanisme untuk mengukur kemajuan yang dicapai dari rencana stratejik yang ditetapkan dilakukan secara berkala terhadap pencapaian atas target yang ditetapkan yang dipantau dan dilaporkan melalui unit kerja Branch Network, unit kerja Corporate Planning, dan management reporting kepada manajemen Bank.

The mechanism to measure progress of the strategic plan set periodically to the achievement of the targets set are monitored and reported through the Branch Network unit, Corporate Planning unit, and management reporting to the Bank's management.

Secara triwulanan melalui pengukuran profil risiko, Bank melakukan pengukuran Risiko Stratejik dengan menggunakan indicator atau parameter berupa tingkat kompleksitas strategi bisnis Bank, posisi bisnis Bank di industri perbankan, pencapaian rencana bisnis, dan kesesuaian strategi dengan kondisi lingkungan bisnis.

On a quarterly basis through the Risk Profile assessment, the Bank measures Strategic Risk using indicators or parameters such as the level of complexity of the business strategy of the Bank, the Bank's business position in the banking industry, the achievement of the business plan, strategy and compliance with the conditions of the business environment.

149




48. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN

48. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Fair value is defined as the amount at which the financial assets and liabilities could be exchanged in a current transaction between knowledgeable, willing parties in an arm’s length transaction, other than in a force sale or liquidation. Fair value is obtained from quotes prices, discounted cash flow model, as appropriate.

Nilai wajar adalah nilai tukar dimana instrument keuangan dapat dipertukarkan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar, dan bukan merupakan nilai penjualan akibat kesulitan keuangan atau likuidasi yang dipaksakan. Nilai wajar diperoleh dari kuotasi harga atau model arus kas diskonto.

The following tables sets forth the carrying amounts and estimated fair values of Bank’s financial assets and liabilities as of December 31, 2012 and 2011:

Tabel berikut ini menunjukkan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011: 2012 Nilai Tercatat/ Carrying value Aset keuangan: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Diperdagangkan Investasi Keuangan Wesel ekspor Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Pendapatan bunga masih akan diterima Aset lain-lain

Liabilitas keuangan: Liabilitas segera Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Pinjaman diterima Bunga masih harus dibayar Komponen liabilitas dari OWK Liabilitas lain-lain

Nilai wajar/ Fair value

72.192.877 469.681.274 165.262.283

72.192.877 469.681.274 165.262.283

992.486.785 377.492.568 13.205.458 809.845 5.043.064.872 31.581.967

992.486.785 377.492.568 13.205.458 809.845 5.043.064.872 31.581.967

32.821.430 43.338.175

32.821.430 43.338.175

7.241.937.534

7.241.937.534

15.753.136 6.433.765.425 132.230.499 417.182 31.581.967 9.909 20.590.766 25.354.405 15.620.369

15.753.136 6.433.765.425 132.230.499 417.182 31.581.967 9.909 20.590.766 25.354.405 15.620.369

6.675.323.658

6.675.323.658

150

Financial assets: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading Securities Financial Investment Export bills Derivatives receivable Loans Acceptances receivable Accrued interest receivable Other assets

Financial liabilities: Liabilities immediately payable Deposits Deposits from other banks Derivatives payable Acceptances payable Borrowings Accrued interest payable Liability component of MCB Other liabilities



48. NILAI WAJAR (lanjutan)

INSTRUMEN


KEUANGAN

48. FINANCIAL (continued)

ASSETS

AND

LIABILITIES

2011 Nilai Tercatat/ Carrying value Aset keuangan: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Diperdagangkan Investasi Keuangan Wesel ekspor Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Pendapatan bunga masih akan diterima Aset lain-lain

Liabilitas keuangan: Liabilitas segera Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Pinjaman diterima Bunga masih harus dibayar Komponen liabilitas dari OWK Liabilitas lain-lain

Nilai wajar/ Fair value Financial assets: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading Securities Financial Investment Export bills Derivatives receivable Loans Acceptances receivable Accrued interest receivable

64.722.003 477.736.955 121.454.426

64.722.003 477.736.955 121.454.426

682.442.396 28.366.795 537.751.453 12.159.141 735.802 4.944.113.572 92.419.789

682.442.396 28.366.795 537.751.453 12.159.141 735.802 4.944.113.572 92.419.789

35.141.926 29.288.237

35.141.926 29.288.237

7.026.332.495

7.026.332.495

27.330.597 6.011.363.815 400.607.188 588.118 92.419.789 9.909

27.330.597 6.011.363.815 400.607.188 588.118 92.419.789 9.909

Financial liabilities: Liabilities immediately payable Deposits Deposits from other banks Derivatives payable Acceptances payable Borrowings

18.530.444 33.274.191 54.964.891

18.530.444 33.274.191 54.964.891

Accrued interest payable Component liability of MCB Other liabilities

6.639.088.942

6.639.088.942

Other assets

2010 Nilai Tercatat/ Carrying value Aset keuangan: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Investasi Keuangan Wesel ekspor Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Pendapatan bunga masih akan diterima Aset lain-lain


75.961.423 584.362.798 101.852.717

75.961.423 584.362.798 101.852.717

1.148.055.884 256.829.468 21.771.603 857.435 6.028.296.038 56.971.178

1.148.055.884 256.829.468 21.771.603 857.435 6.028.296.038 56.971.178

43.464.278 54.660.005

43.464.278 54.660.005

8.373.082.827

8.373.082.827

151

Financial assets: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Financial Investment Export bills Derivatives receivable Loans Acceptances receivable Accrued interest receivable Other assets



48. NILAI WAJAR (lanjutan)

INSTRUMEN


KEUANGAN

48. FINANCIAL (continued)

ASSETS

AND

LIABILITIES

2010 Nilai Tercatat/ Carrying value Liabilitas keuangan: Liabilitas segera Simpanan Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Pinjaman diterima Bunga masih harus dibayar Komponen liabilitas dari OWK Liabilitas lain-lain


37.117.934 7.213.672.462 461.953.240 359.366 56.971.178 10.360 24.999.391 40.275.055 98.364.471

37.117.934 7.213.672.462 461.953.240 359.366 56.971.178 10.360 24.999.391 40.275.055 98.364.471

7.933.723.457

7.933.723.457

Financial liabilities: Liabilities immediately payable Deposits Deposits from other banks Derivatives payable Acceptances payable Borrowings Accrued interest payable Component liability of MCB Other liabilities

Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk perkiraan nilai wajar:

The following methods and assumptions are used to estimate the fair value:

Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan tertentu selain efek-efek dan kredit yang diberikan mendekati nilai tercatat karena instrumen keuangan tersebut memiliki jangka waktu tempo yang singkat dan/atau suku bunganya sering di tinjau ulang.

Fair values of certain financial assets and liabilities other than held to maturity securities and loans are approximately the same with their carrying amounts due to the short-term maturities of these financial instruments and/or repriced frequently.

Nilai wajar dari kredit yang diberikan dengan suku bunga mengambang dan nilai tercatat atas kredit jangka pendek dengan suku bngan tetap adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The carrying amounts of variable loans and short term fixed rate loans are the reasonable approximation of their fair values.

Nilai wajar dari efek-efek yang tercatat pada nilai wajar melalui laba atau rugi dan dimiliki hingga jatuh tempo dinilai menggunakan harga kuotasi pasar atau sesuai dengan hirarki nilai wajar.

The fair value of securities at fair value thorugh profit or loss and held to maturity securities are based on the market prices as based on the fair value hierarchy.

152




49. STANDAR AKUNTANSI BARU

49. NEW ACCOUNTING PRONOUNCEMENTS The following summarizes the revised Statements of Financial Accounting Standards (SFAS) which were recently issued by the Indonesian Financial Accounting Standards Board and are relevant to the Bank:

Berikut ini ikhtisar revisi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang baru-baru ini diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia dan yang relevan dengan Bank: Efektif berlaku 1 Januari 2013: a.

pada

atau

setelah

Effective on or after January 1, 2013:

tanggal

Penyesuaian PSAK No. 60. Penyesuaian Standar Akuntansi Keuangan ini menyediakan pengungkapan kualitatif, dalam konteks pengungkapan kuantitatif, yang memungkinkan pengguna laporan keuangan mampu menghubungkan pengungkapanpengungkapan terkait, sehingga pengguna laporan keuangan dapat memahami gambaran keseluruhan mengenai sifat dan luas risiko yang timbul dari instrumen keuangan. Interaksi antara pengungkapan kualitatif dan kuantitatif menghasilkan pengungkapan informasi dengan suatu cara yang memungkinkan pengguna laporan keuangan mampu mengevaluasi eksposur risiko entitas dengan lebih baik.

a.

Modification of SFAS No. 60. This modification of Financial Accounting Standards provides qualitative disclosures in the context of quantitative disclosures that will enable users of financial statement to correlate related disclosures so that the users may able to comprehend the overall nature and risk that arising from financial instruments. The interaction between qualitative and quantitative disclosures resulted in a improve disclosures to enable the users of financial statements to better evaluate entities’ risk exposure.

Bank sedang mengevaluasi dampak dari Standar yang direvisi tersebut dan belum menentukan dampaknya terhadap laporan keuangan.

The Bank is presently evaluating and have not yet determined the effects of these revised Standards on their financial statements.

50. REKLASIFIKASI DAN PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN

50. RECLASSIFICATION AND RESTATEMENT OF THE FINANCIAL STATEMENTS a.

a. Akun-akun tertentu dalam laporan keuangan tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan tanggal 1 Januari 2010/31 Desember 2009 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan tanggal 31 Desember 2012. Reklasifikasi tersebut dalam rangka penerapan peraturan BAPEPAM-LK NO VIII.G.7 tanggal 25 Januari 2012 tentang Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik.

153

Certain accounts in the financial statements year ended December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010/31 December 2009 has been reclassified to adjust the presentation of financial statements year ended December 31, 2012. The reclassification has been done to adopt the regulation issued by BAPEPAMLK No. VIII.G.7 on June 25, 2012 regarding Financial Statements Presentation and Disclosure of Issuers or Public Companies.




50. REKLASIFIKASI DAN PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN (lanjutan)

50. RECLASSIFICATION AND RESTATEMENT OF THE FINANCIAL STATEMENTS (continued) The details of the accounts are as follows:

Rincian akun-akun tersebut adalah sebagai berikut: Dilaporkan Sebelumnya/ As Previously Reported 31 Desember 2011 ASET Investasi keuangan Wesel ekspor- neto Aset lain-lain Beban dibayar di muka LIABILITAS Liabilitas lain-lain Liabilitas imbalan pasca kerja Komponen liabilitas dari obligasi wajib konversi 31 Desember 2010 ASET Investasi keuangan Wesel ekspor- neto Aset lainnya Beban dibayar di muka LIABILITAS Liabilitas lain-lain Liabilitas imbalan pasca kerja Komponen liabilitas dari obligasi wajib konversi

1 Januari 2010/31 Desember 2009 ASET Investasi keuangan Wesel ekspor Aset lainnya Beban dibayar di muka LIABILITAS Liabilitas lain-lain Liabilitas imbalan pasca kerja

Reklasifikasi/ Reclassifications

Dilaporkan Saat Ini/ As Currently Reported December 31, 2011 ASSETS Financial Investments Export bills- net Other assets Prepaid expenses

549.910.594 90.716.654 -

(12.159.141) 12.159.141 (57.358.191) 57.358.191

537.751.453 12.159.141 33.358.463 57.358.191

118.884.685

(63.919.794)

54.964.891

-

30.645.603

30.645.603

-

33.274.191

33.274.191

LIABILITIES Other liability Post-employment benefit obligation Liability component of mandatory convertible bonds December 31, 2010 ASSETS Financial investments Export bills- net Other assets Prepaid expenses

278.601.071 115.368.548 -

(21.771.603) 21.771.603 (54.529.603) 54.529.603

256.829.468 21.771.603 60.838.945 54.529.603

161.943.772

(63.579.301)

98.364.471

-

23.304.246

23.304.246

-

40.275.055

40.275.055

LIABILITIES Other liability Post-employment benefit obligation Liability component of mandatory convertible bonds

January 1, 2010/December 31, 2009 ASSETS Financial Investments Export bills Other assets Prepaid expenses

401.418.437 87.577.955 -

(52.103.928) 52.103.928 (38.274.406) 38.274.406

349.314.509 52.103.928 49.303.549 38.274.406

81.785.832

(18.448.992)

63.336.840

18.448.992

18.448.992

-

154

LIABILITIES Other liability Post-employment benefit obligation




50. REKLASIFIKASI DAN PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN (lanjutan)

50. RECLASSIFICATION AND RESTATEMENT OF THE FINANCIAL STATEMENTS (continued)

Rincian akun-akun tersebut adalah sebagai berikut (lanjutan):

The details of the accounts are as follows continued):

b. Bank juga menyajikan kembali laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 untuk membebankan selisih rekonsiliasi cadangan penghapusan kredit yang diberikan sebesar Rp18.291.493. Penyesuaian tersebut meningkatkan kerugian neto tahun 2011 dan saldo defisit pada tanggal 31 Desember 2011 yang dilaporkan sebelumnya sebesar Rp18.291.493.

b. The Bank also restated the previously issued financial statements as of and for the year ended December 31, 2011 to write off the unreconciling difference related to the allowance for possible losses for loans amounted to Rp18,291,493. The adjustment resulted in an increase of Rp18,291,493 in the 2011 net loss and in the previously reported deficit balance at December 31, 2011.

Ringkasan akun laporan keuangan tahun 2011 yang terpengaruh penyajian kembali adalah sebagai berikut:

A summary of 2011 financial statements accounts that was impacted by the restatement is as follows:

31 Desember/December 31, 2011 Dilaporkan Sebelumnya/ Previously Reported Aset lain-lain Beban non-operasional Saldo defisit

51. KEJADIAN SETELAH POSISI KEUANGAN

Disajikan Kembali/ As restated

109.008.147 5.202.562 55.745.365

TANGGAL

LAPORAN

Other Assets Non-operating expenses deficit

51. SUBSEQUENT EVENT On January 22, 2013, Board of Directors and Commisioners of the Bank held a meeting, which discussed among others the Bank’s plan to conduct rights issue in 2013.

Pada tanggal 22 Januari 2013, Dewan Direksi dan Komisaris Bank mengadakan rapat, yang antara lain membahas rencana penerbitan rights issue yang akan dilaksanakan Bank pada tahun 2013. 52. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN Manajemen Bank bertanggung jawab penyusunan laporan keuangan ini diselesaikan pada tanggal 28 Maret 2013.

90.716.654 23.494.055 74.036.858

52. COMPLETION STATEMENTS

OF

THE

FINANCIAL

The management of the Bank is responsible for the preparation of these financial statements that were completed on March 28, 2013.

atas yang

155

DAFTAR ISI. Table of Contents. Jumlah Saham Diperdagangkan Share Volume Traded

Recommend Documents