CONCEPT BEGROTING 2008 GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING WAVA & !GO B.V.
4 december 2007
INHOUDSOPGAVE 1. OP WEG MET EEN NIEUWE KOERS....................................................................3 2. TERUGBLIK OP 2007........................................................................................5 3. WAT 3.1 3.2 3.3 3.4
WILLEN WE BEREIKEN IN 2008?...............................................................7 Afwikkelen verleden................................................................................ 7 Teugels verder aanhalen en ombuigen ..................................................... 7 Invoering nieuwe wet sociale werkvoorziening ....................................... 10 Van commercie naar mensontwikkeling.................................................. 12
4. WAT 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7
GAAN WE DAARVOOR DOEN PER PMC? ...................................................16 Loonopdrachten.................................................................................... 16 Industriële detacheringen ...................................................................... 16 Service-detacheringen ...................... Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. Begeleid werken ................................................................................... 17 Groenvoorziening.................................................................................. 17 Work first - trajecten............................................................................. 17 Arbeidsdiagnostiek................................................................................ 17
5. WAT MAG HET KOSTEN IN 2008?...................................................................18 5.1 Algemene toelichting ….……………………………………………………………………………….18 5.2 De begroting in relatie tot de jaarresultaten uit het verleden ………..…………20 5.3 Toelichting op de cijfers .……………………………………………………………………………….20 6. BEDRIJFSVOERING ........................................................................................26 6.1 Reorganisatieplan .................................................................................. 26 6.2 Personeelsbeleid -, formatie en -ontwikkeling .......................................... 27 6.3 Terugdringen ziekteverzuim ................................................................... 28 6.4 Verbetering in - en externe communicatie .………………………………………………..22 6.5 Planning en control-cyclus...................................................................... 29 6.6 Administratieve organisatie .................................................................... 29 6.7 ICT samenwerking .................................................................................. 29 6.8 Kwaliteitsontwikkeling en procedures...................................................... 30
2
1. OP WEG MET EEN NIEUWE KOERS
Om een organisatie vanuit crisis weer te kunnen veranderen is het nodig opnieuw te focussen. Met het onderzoek van Berenschot in 2006 werd duidelijk dat een commerciële koers zoals die sinds 2002 is ingezet, niet de juiste weg blijkt te zijn voor het sw -bedrijf !GO B.V. Berenschot heeft het advies gegeven om de relatie met de gemeenten weer aan te halen en ook een richting geduid voor een herijking op de product-marktcombinaties (PMC’s). Vanaf 1 januari 2007 heeft het bestuur formeel weer het toezicht op de bedrijfsvoering van WAVA / !GO. Samen met een nieuwe directeur is in 2007 gewerkt aan het scenario ‘Teugels aanhalen’ zoals dat door de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten eind 2006 was besloten. Er is veel gebeurd in 2007. Dat is in het betreffende hoofdstuk te lezen. In 2007 heeft de nieuwe directie in samenwerking met de ondernemingsraad en met leidinggevenden en adviseurs uit alle lagen van de organisatie gewerkt aan het opstellen van een veranderplan dat past in de besluitvorming van de gemeenten en past in de gewenste richting die de nieuwe Wet sociale werkvoorziening (Wsw) aangeeft. Vanuit een eigen scherpe SWOT-analyse naar de staat van de organisatie is geconstateerd dat vele verbeteringen en veranderingen nodig zijn om het functioneren van de organisatie op orde te brengen. Om daarin succesvol te kunnen veranderen, is een scherpe visie nodig op de koers voor de korte termijn. Deze is in 2007 door het bestuur als volgt vastgesteld: •
• • • •
‘Mensontwikkeling’ is naar de toekomst toe leidend. !GO moet voor de deelnemende gemeenten een goede sociale en fysieke infrastructuur bieden om mensen met een afstand tot de reguliere arbeidsmarkt – sw of anderszins succesvol naar werk te geleiden. De bedrijfsvoering zal met inbegrip van de afgesproken gemeentelijke bijdragen budgettair neutraal moeten gaan plaatsvinden. !GO zal zich als bedrijf in netwerken moeten gaan organiseren. Daarbij kunnen worden onderscheiden: gemeenten, bedrijven en hulporganisaties. Binnen en buiten !GO moet er sprake zijn van gedeelde verantwoordelijkheid voor de realisatie van de doelstellingen. Er zal gestreefd worden naar optimale transparantie binnen en buiten de organisatie.
3
Vanuit deze visie is er een reorganisatieplan opgesteld. Hierover is een positief advies van de ondernemingsraad verkregen. Het plan zal leiden tot een andere organisatiestructuur waarin de rollen en verantwoordelijkheden duidelijk worden toebedeeld. Vanuit die structuur kan de bedrijfsvoering verder worden verbeterd en kunnen de ombuigingen verder gestalte krijgen. Bovendien zal de werkmatige aansturing én de sociale begeleiding van de doelgroep beter gestalte kunnen krijgen. Het veranderplan is opgesteld met een horizon voor de relatief korte termijn. Immers vanuit het advies van Berenschot is duidelijk dat het zodra de situatie daar naar is er nog een meer fundamentele herbezinning zal moeten kunnen plaatsvinden voor de langere termijn. Dat betekent dat er na het roerige jaar 2007 in het jaar 2008 wederom forse sprongen voorwaarts moeten worden gemaakt. Er is veel werk te verzetten, maar de medewerkers van WAVA / !GO zijn het waard om die inspanningen ook tot het uiterste te doen. Met een nieuw managementteam en met een nog in te vullen nieuwe directie kan in nauwe samenwerking met de deelnemende gemeenten op alle niveau’s gewerkt worden aan een beter toekomst voor WAVA / !GO B.V. Drs. Egbert Lichtenberg MCM Algemeen directeur
4
2. TERUGBLIK OP 2007
De eerste drie kwartalen van 2007 zijn voor WAVA / !GO buitengewoon turbulent geweest. Halverwege 2006 is een crisis uitgebroken en tot nu toe is het nog niet rustig geweest. De gemeenteraden hebben eind 2006 op basis van een advies van Berenschot besloten de teugels aan te halen en de tekorten aan te zuiveren. Begin dit jaar werd echter duidelijk dat daarmee het financiële leed nog niet geleden was. Bij het opstellen van de jaarrekening over 2006 kwamen tal van nieuwe feiten naar boven. Afwikkelen verleden De misstanden uit het verleden moeten worden afgewikkeld. Het opstellen van de jaarrekening 2006 met bijbehorende bijzondere rapportages over bijvoorbeeld de voorraadverschillen en het doen uitvoeren van een forensisch onderzoek bieden daar een basis voor. Er is aangifte gedaan bij de politie van het geconstateerde. Er is een civiele procedure opgestart tegen de voormalige algemeen directeur. Er is een onderzoek opgestart naar de juridische positie ten opzichte van de accountant en de voormalige raad van Commissarissen. Juridische basis voor Teugels aanhalen Het bestuur heeft besloten om de statuten van !GO B.V. te wijzigen. Ook is een voorstel opgesteld voor een gewijzigde gemeenschappelijke regeling en samenwerkingsovereenkomst. Op het moment van vaststelling van deze begroting hebben nog niet alle gemeenten het voorstel helemaal behandeld. Een Ombuigingsplan vaststellen en uitvoeren Er is een plan vastgesteld met zes fasen. Ten eerste is onmiddellijk gestopt met een aantal verliesgevende activiteiten. Op basis van onderzoek in 2007 is besloten om de schoonmaakactiviteiten af te stoten en met de eigen productie van VTM te stoppen, alsmede het voor eigen risico produceren van plantenkarren. Daarnaast is in 2007 al fors bezuinigd op de algemene bedrijfskosten. Ook de personeelskosten voor niet-gesubsidieerde medewerkers zijn fors teruggedrongen. In 2008 zal nog aan een paar grote zaken, zoals de huisvestingslasten en de rentekosten gewerkt moeten worden. Bovendien zal in 2008 vooral wat omzet en tarieven betreft gewerkt moeten worden aan een beter perspectief. De organisatie veranderen Tegelijkertijd moest er stevig worden ingegrepen in het functioneren van de organisatie. Daartoe zijn reeds een groot aantal maatregelen genomen. Er is een veranderplan opgesteld en in uitvoering genomen.
5
Transparante rapportages Het is voor alle betrokkenen bij WAVA/ !GO, in- en extern van belang dat er feitelijk inzicht komt in de huidige stand van zaken. Daarom is er voor gekozen veel energie te steken in het opstellen van uitgebreide kwartaalrapportages omdat inzicht zoveel als mogelijk te verschaffen. In 2008 zullen deze verder worden verbeterd. Berenschot-advies over aanbestedingsmogelijkheden. In 2007 is aan Berenschot gevraagd ook te adviseren over de mogelijkheden binnen het aanbestedingsrecht om rechtstreeks vanuit de gemeenten aan WAVA / !GO B.V. werk te geven. Dit advies is eind 2007 beschikbaar gekomen. Het blijkt dat het aanbestedingsrecht voldoende mogelijkheden biedt om rechtstreeks werk aan he t eigen sw-bedrijf te gunnen. Het advies zal in 2008 met de deelnemende gemeenten verder worden uitgewerkt. Voorspelling eindresultaat. In een normale en stabiele bedrijfsvoering zou het mogelijk en gewenst zijn om een betrouwbare voorspelling te doen van het eindresultaat. Voor WAVA /!GO is dit gezien de situatie eigenlijk nog niet goed mogelijk. Het totale bedrijfsresultaat inclusief de toegezegde gemeentelijke bijdrage is na het derde kwartaal bijna € 1,5 miljoen negatief. Dit extra tekort zal in het 4 e kwartaal nog wat toenemen. Als grofweg wordt geëxtrapoleerd dan zal een totaal bedrijfsresultaat optreden inclusief de gemeentelijke bijdragen van ongeveer € 2 miljoen extra tekort. Dit is meer dan verwacht bij het opstellen van de begroting 2007. Daarvan weten we na de jaarrekening 2006 dat deze niet langer realistisch is. Daarnaast zal er bij het opstellen van de jaarrekening over 2007 nog rekening gehouden moeten worden met incidentele mee- en tegenvallers. Zo kan verwacht worden dat het besluit in 2007 om te stoppen met de eigen productie van VTM nog tot extra afschrijvingslasten van machine’s en voorraden van materiaal zal leiden.
6
3. WAT WILLEN WE BEREIKEN IN 2008?
3.1
Afwikkelen verleden
Juridische procedures voortzetten In 2008 zullen nog inspanningen verricht moeten worden om het verleden af te wikkelen. Er loopt een civiele procedure tegen de voormalige algemeen directeur. Er is nog een onderzoek gaande naar de juridische positie ten opzichte van de accountant en de voormalige Raad van Commissarissen. Samenwerken met de nieuwe accountant Doordat WAVA / !GO B.V. zich beraad op haar juridische positie ten opzichte van de accountant uit het verleden is het niet moreel en volgens de eigen beroepsregels niet mogelijk om met deze accountant door te gaan. Het bestuur heeft opdracht gegeven om de samenwerking te zoeken met een nieuwe accountant die een ruime ervaring heeft in de sw-sector en onbevangen het bestuur en de directie kan helpen de bedrijfsvoering verder inzichtelijk te maken en te contro leren. Vanaf 2007 zal samengewerkt gaan worden met Deloitte. Deze samenwerking heeft tevens als voordeel dat Deloitte ook de accountant is van vijf van de zes deelnemende gemeenten. 3.2
Teugels verder aanhalen en ombuigen
Meer werk van de deelnemende gemeent en Het advies van Berenschot omtrent de mogelijkheden van de deelnemende gemeenten om binnen de aanbestedingsregels en richtlijnen rechtstreeks werk te gunnen aan WAVA / !GO B.V. zal verder worden uitgewerkt in samenwerking met de ambtelijke organisatie van de gemeente Oosterhout. Voorts zullen op drie niveau’s met de gemeenten afspraken gemaakt moeten worden omtrent het verkrijgen van meerwerk en onder welke prijskwaliteit verhouding en prestatieafspraken dat moet gebeuren. Die niveau’s zijn het bestuurlijke niveau, het ambtelijke management en de beleidsadviseurs.
7
Omzet verhogen en verbeteren capaciteitsplanning Naast het verkrijgen van meer werk van de deelnemende gemeenten is het gezien de besluitvorming in 2007 om een aantal werkzaamheden af te sto ten, van belang om op zoek te gaan naar meer en beter betaald werk. Daartoe wordt in 2008 een verkoopplan opgesteld en in uitvoering genomen om te komen tot een goede mix van vaste klanten/ partners van !GO B.V. zodat ook tot een betere spreiding kan worden gekomen. Tevens zal gewerkt worden aan het verbeteren van het inzicht in de capaciteitsplanning, waardoor nog gerichter werk kan worden binnengehaald. Er zal ook worden gestreefd om voldoende stopwerk (= werk dat niet of minder aan tijdsplanning is gebonden) binnen te halen, zodat leegloop tot een minimum beperkt wordt. Van productie naar dienstverlening Onderdeel van de ombuigingsoperatie is het stoppen met de productie van VTM en het voor eigen risico produceren van plantenkarren. Dat betekent dat wij versneld de omslag moeten gaan maken naar dienstverlening. De verkoopactiviteiten en de wijze waarop industrie en industriële detacheringen functioneren zullen daar beter op gericht kunnen gaan worden. Omdat in 2007 algemene verkoopvoorwaarden zijn vastgelegd en gedeponeerd, kunnen we dus in de contractrelaties eenduidiger gaan werken. Voor vaste en nieuwe klanten zullen de werkprocessen nader worden onderzocht om tot een goede dienstverlening te komen en verbeteringen in het resultaat te realiseren. Ook wordt voor de industriële detacheringen een checklist en kader opgesteld om zowel bedrijfsmatig als in het kader van Arbo de werklocaties voor onze medewerkers in kaart te brengen. Onderzoek naar huisvesting Doordat de beweging van binnen naar buiten succesvol is ingezet, komt er steeds meer ruimte beschikbaar op de locatie in Oosterhout. Dat betekent dat het pand in Oosterhout relatief voor WAVA / !GO B.V. steeds duurder wordt. Voor de huidige bedrijfsvoering zou een kleiner pand passender zijn. Een quick-scan in de markt leert dat dan huisvestingslasten te verwachten zouden kunnen zijn die € 200.000,lager zouden kunnen liggen dan nu.
8
Dat betekent dat in 2008 nadrukkelijk onderzoek moet worden gedaan hoe de huisvestingslasten voor WAVA / !GO B.V. te verminderen. Daarbij zijn drie onderzoeksvragen nader te bekijken: 1. Is het mogelijk ruimte te verhuren aan verschillende partners? Naast het huidige Prisma – waarmee nieuwe afspraken moeten worden gemaakt – valt dan te denken aan de bouw van een computerruimte voor Equalit, het verhuren van de executive Floor en het verhuren van productieruimte en een deel van het magazijn. 2. Is het mogelijk samen met verschillende partijen te komen tot een gezamenlijke nieuwe invulling van het pand? Hierbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan het creëren van een zogeheten bedrijfsverzamelgebouw. 3. Is het mogelijk de CV te verkopen? Verbeteren weerstandsvermogen en liquiditeit Doordat WAVA / !GO B.V. forse verliezen heeft gemaakt en ook nog een lange termijn lening heeft lopen van € 6 miljoen bij de bank, is er feitelijk sprake van een negatieve liquiditeitspositie. Gemeenten betalen immers de extra tekorten over 2006 en 2007 pas lang nadat deze zijn opgetreden. Dit heeft er in geresulteerd dat WAVA / !GO. B.V. een forse kostenpost aan rente heeft staan in de begroting. Die rente moet aan de bank betaald worden. Met de invoering van de nieuwe Wet is het huidige voorstel dat de gemeenten ook de subsidiegelden pas doorsluizen nadat zij het geld hebben gekregen. In de liquiditeitspositie van WAVA levert dat geen verbetering op. Ten opzichte van swbedrijven die wel een eigen vermogen en liquiditeitspositie hebben en dus rente kunnen bijschrijven, levert deze situatie voor WAVA / !GO een structureel verschil op. Dit structurele verschil is niet weg te werken zonder drastische maatregelen te nemen. Bovendien kan het zo zijn dat de deelnemende gemeenten en WAVA samen door deze situatie in stand te laten meer rente betalen dan op hetzelfde bedrag door de gemeenten aan rente wordt ontvangen. Per saldo lijkt deze situatie voor de deelnemende gemeenten en WAVA / !GO samen dus financieel niet handig te zijn. Met deze begroting 2008 zou het bestuur aan de deelnemende gemeenten samen willen voorstellen om nader onderzoek te doen naar het verbeteren van de liquiditeitspositie van WAVA zodat de kostenpost van de rente zou kunnen dalen.
9
3.3 Invoering nieuwe wet sociale werkvoorziening
Afstemming met proces teugels aanhalen Onlangs is door de Tweede Kamer het wetsvoorstel tot modernisering van de wet sociale werkvoorziening (Wsw) aangenomen. De modernisering heeft tot doel dat de gemeenten nadrukkelijker betrokken worden bij en aangesproken worden op de regie over de uitvoering van de Wsw. Dit leidt tot een aantal veranderingen. Deze veranderingen passen bij het lopende veranderingsproces van ‘de teugels aanhalen’ bij WAVA en de koers om ‘mensontwikkeling’ meer leidend te laten zijn bij de uitvoering van de wet. Samen met de deelnemende gemeenten zullen beide processen op elkaar afgestemd worden. Met de modernisering worden gemeenten nadrukkelijk uitgedaagd een aantal opgaven voor de sociale werkvoorziening gestalte te geven: 1. Sociale opgave: het verbeteren van de arbeidspositie en -vaardigheden van de sw -er door het bieden van zo regulier mogelijk werk. 2. Regieopgave: enerzijds regie of sturing op de uitvoering van de WSW anderzijds een bredere sturing op het arbeidsmarkt- of participatiebeleid (relatie Wwb en Wmo). 3. Financiële opgave: het beperken van bedrijfsrisico’s en het verhogen van de efficiency. Om de invoering van de nieuwe Wsw voor te bereiden is een ambtelijke werkgroep ingesteld. Deze bestaat uit beleidsmedewerkers van de sociale diensten van de voornoemde gemeenten aangevuld met een tweetal beleidsmedewerkers financiën van de gemeente Oosterhout en Werkendam. Deze werkgroep werkt nauw samen met de WAVA. Het ligt in het voornemen de gemeenten in commissieverband uitvoerig te betrekken in de maanden april en mei van volgend jaar, zodat voor 1 juli 2008 besluitvorming omtrent de modernisering kan plaats hebben. Regievoering en verantwoording door gemeenten Met de nieuwe Wet zal de financiering door het rijk alleen nog aan de gemeenten plaatsvinden. Dat betekent dat ook alleen de gemeenten zich zullen moeten verantwoorden aan het rijk over de realisatie. Nu de gemeenten gezamenlijk de uitvoering van de Wet aan de gemeenschappelijke regeling WAVA hebben overgedragen zullen er afspraken moeten worden gemaakt op welke wijze de rijksbijdrage doorbetaald gaat worden. Dit geldt ook voor de wijze waarop de verantwoording van de gemeenten kan worden ondersteund.
10
Naast de begrotingstechnische aanpassingen in de gemeenten zijn er ook in de sfeer van de financiering met WAVA afspraken te maken om te voorkomen dat het bedrijf met liquiditeitspro blemen wordt geconfronteerd. Voorshands wordt er vanuit de ambtelijke regiegroep vanuit gegaan dat zodra de gelden bij de gemeenten binnenkomen (op de 15e van elke maand), deze terstond zullen worden doorgesluisd. Bovendien zal er elk kwartaal een kwart van de verwachtte gemeentelijke bijdrage worden overgemaakt. Met de vaststelling van deze begroting zal het bestuur echter een verdergaand voorstel doen aan de deelnemende gemeenten. Uitvoeringsafspraken met de buitengemeenten De Wet regelt dwingend dat voor sw-geindiceerden die bij een andere werkvoorziening werken dan de eigen gemeenschappelijke regeling, de gemeenten voor die sw-ers verplicht zijn de betreffende subsidie in zijn geheel door te sluizen. Om niet met over- en onderrealisatieproblemen te maken te krijgen is het van belang in de uitvoeringspraktijk sluitende afspraken te maken tussen alle partijen. Wij gaan er gezien de Wet vanuit dat de rijksbijdragen die buitengemeenten ontvangen voor sw-geïndiceerden die bij WAVA werkzaam zijn, rechtstreeks aan WAVA worden betaald. Opstellen van verordeningen Hoewel de uitvoering van de Wsw een taak is die sinds de dualisering bij het college is ondergebracht, vraagt de nieuwe Wet aan de gemeenteraden een drietal verordeningen vast te stellen: • Over de w ijze van inspraak van de Wsw - geïndiceerden; • Over de vormgeving en uitvoering van het persoongebonden budget; • Over het wachtlijstbeheer (met mogelijk doelgroepenbeleid).
Wachtlijstbeheer per gemeente Vanaf 1 januari 2008 zal !GO B.V. de uitvoering van het wachtlijstbeheer voor de deelnemende gemeenten verzorgen. In tegenstelling tot het verleden zal die wachtlijst per gemeente nadrukkelijk moeten worden gevolgd. Vanuit de nieuwe koers en vanuit het streven de samenwerking met de gemeenten ook op uitvoeringsniveau te intensiveren, streeft !GO ernaar om in 2008 accountmanagerschap (= één aanspreekpunt) per gemeente in te voeren.
11
De wachtlijst bestaat sinds september 2007 uit 151 personen. 79 Personen op de wachtlijst hebben een indicatie begeleid werken. Het advies begeleid werken betekent niet dat dit ook zomaar mogelijk is. Het advies gaat ervan uit dat begeleid werken bij die persoon een mogelijkheid zou zijn, mits voor die persoon de specifieke omstandigheden geschapen kunnen worden in de juiste werkomgeving. Tabel: Personen op de wachtlijst per gemeente (september 2007) Gemeente
Woudrichem Werkendam Oosterhout Drimmelen Geertruidenberg Aalburg Totaal
3.4
Aantal
13 18 64 24 26 6 151
Arbeidshandicapcategorie Matig 13 14 59 20 26 5 137
Ernstig 0 4 5 4 0 1 14
Indicatie begeleid werken Ja Nee 5 8 15 3 31 33 10 14 13 13 5 1 79 72
Van commercie naar mensontwikkeling
Elke medewerker een consulent en een werkleider Het is de bedoeling dat in 2008 elke doelgroepmedewerker een werkleider heeft en een consulent. De werkleider bij industrie, groen of extern kan zich met name richten op de dagelijkse arbeid. De consulent kan zich dan richten op de mensontwikkeling. Daartoe stelt een consulent een plan op en begeleidt medewerkers door het bedrijf. Bovendien legt de consulent contact met gemeenten en hulporganisaties. Consulenten zullen zich ook gaan richten op het ziekteverzuim van medewerkers. Tenslotte zullen consulenten in overleg met de werkleiders ook de functionerings- en beoordelingsgesprekken voorbereiden, houden en vastleggen. Door met dit onderscheid te gaan werken, kan enerzijds de arbeidsproductiviteit worden gestimuleerd en anderzijds de mensontwikkeling beter worden vormgegeven. Om tot een behapbare case-load voor de consulenten te komen is terzake een uitbreiding van de formatie voorzien.
12
Hanteren van individuele ontwikkelplannen Vanuit de koers van mensontwikkeling wordt aandacht besteed aan het verbeteren van de voortgang en de rapportage met betrekking tot de individuele ontwikkeling van de doelgroepmedewerker en de samenhang met overige personeelsinstrumenten. Daarbij zal gezocht worden naar een methode waarbij zo goed mogelijk de competenties en potenties van medewerkers in beeld worden gebracht. Onderdeel van die plannen zal zijn om na te gaan welke plaats op de werkladder voor een medewerker bereikbaar is. Binnen de Wsw wordt een werkladder gehanteerd. Deze werkladder laat zien in welke ontwikkelingsfase de werknemer zich begeeft. Hoe hoger op de trede de werknemer staat, hoe meer de werknemer zich heeft ontwikkeld gericht op de reguliere arbeidsmarkt. De werkladder ziet er als volgt uit: Reguliere baan 5. Regulier werk met subsidie en /of begeleiding 4. Extern individueel geplaatst 3. Extern met groep geplaatst 2. Intern geplaatst (beschermde omgeving) 1. Test, training/arbeidsinpassing Zorg, Welzijn, sociale activering, etc.
Figuur: werkladder Meten en hanteren van arbeidsproductiviteit Om mensontwikkeling meetbaar te krijgen is het van belang ook een methode te hanteren die objectief meetbaar is. Bovendien is het van belang de relatie te leggen met de arbeidswaarde of loonwaarde die iemand heeft en kan ontwikkelen. Vanuit Cedris wordt hierbij gepleit voor het meten van de arbeidsproductiviteit. Op basis van de arbeidsproductiviteit van een individu of groep is bovendien een redelijke tariefstelling of loonkostensubsidie te koppelen. De arbeidsproductiviteit voor een individu of een groep kan op een aantal wijzen positief worden beïnvloed: • Het verhogen van het aantal werkbare uren door bijvoorbeeld terugdringen ziekteverzuim of het beter organiseren en plannen van werk. • Het vergroten van de individuele competenties door training en opleiding. • Het beste werk zoeken bij de persoon. • Door hulpmiddelen een medewerker het werk beter laten doen. In 2008 zal deze methode voor !GO verder worden uitgewerkt.
13
Afsluiten convenanten over voortrajecten Het bestuur heeft eind 2007 als beleidsuitgangspunt vastgesteld, dat het gewenst is met UWV en de deelnemende gemeenten te komen tot afspraken over zogeheten voortrajecten. Door andere financieringsbronnen van het UWV en de gemeenten in te zetten is het mogelijk mensen die op de wachtlijst staan bij wijze van voortraject al in dienst te nemen bij !GO B.V.. Door in te zetten op voortrajecten kan de periode van wachttijd voor bepaalde doelgroepen worden bekort. Dit is niet alleen wenselijk vanuit sociaal en maatschappelijk oogpunt, maar ook vanuit het oogpunt van het arbeidsvermogen van toekomstige medewerkers. Afspraken hierover zullen in een convenant moeten worden vastgelegd. Daarvan zijn verschillende voorbeelden in het land bekend. In 2008 zullen die met de gemeenten en het UWV worden uitgewerkt, mede in het kader van de invoering van de nieuwe Wsw. Van binnen naar buiten Er is een stilzwijgende afspraak gemaakt tussen het Rijk, de VNG en Cedris om naar een verhouding te streven van 1/3 medewerkers beschut binnen, 1/3 medewerkers beschut buiten en 1/3 medewerkers onbeschut buiten. Daarmee wordt dan ook gesproken van een beweging ‘van binnen naar buiten’. Als die verhouding nu op !GO wordt losgelaten dan is in onderstaande tabel ook te zien dat die verhouding al dichtbij is. Vanaf eind 2006 zijn er forse inspanningen gedaan om de beweging van binnen naar buiten gestalte te geven. Die beweging zal verder gestimuleerd blijven worden, maar met minder extreme verschuivingen gepaard gaan. Veeleer zal de aandacht moeten worden gericht op de kwaliteit van de individuele plaatsingen. De uitdaging naar de toekomst is om in te zetten op meer plekken voor Begeleid Werken en meer detacheringen dicht bij de woongemeente. Dit laatste zal ook een positieve invloed op de vervoerskosten moeten hebben. Bedrijfseconomisch gezien zal het in 2008 interessant zijn om de effecten van deze beweging bij ons en andere sw-bedrijven te volgen en nader te analyseren. Een eerste verkenning levert de volgende inzichten op. Sw-bedrijven die de beweging van binnen naar buiten nog niet of zeer beperkt hebben ingezet kunnen in de aansturing van hun bedrijf nog gebruik maken van de betere medewerkers. In de verhouding ongesubsidieerd staat tot gesubsidieerd levert dit een voordeel op. Als die beweging wel wordt ingezet dan zal het Sw -bedrijf te maken krijgen met extra kosten bijvoorbeeld op gebied van vervoer. Ook de verhouding ongesubsidieerd staat tot gesubsidieerd komt dan onder druk. Een Sw-bedrijf die consequent aan de koers van binnen naar buiten vasthoudt lijkt op langere termijn hogere tarieven te kunnen vragen waarmee het bedrijfsresultaat weer verbeterd wordt. Dit laatste perspectief wordt ook door WAVA / !GO nagestreefd.
14
Tabel: Werknemers Wsw per trede van de werkladder (september 2007) 0 Trede 1 Trede 5 Begeleid werken Trede 4 Extern individueel geplaatst Trede 3a Groen Trede 3 Gedetacheerd in groep Trede 2 Intern Trede 1 Test, training/arbeidsinpassing 0 Totaal
0 Totaal in aantallen 14 154 137 63 189 2 0 559
15
0 Totaal in % 1 t.o.v. totaal 2,5 27,5 24,5 11,3 33,8 0,4 0 100
4. WAT GAAN WE DAARVOOR DOEN PER PMC? Recentelijk is het onlangs benoemde nieuwe management gestart met het opstellen van afdelingsplannen met een detail opbouw vanuit de afdeling. Met deze plannen zullen de algemene doelstellingen worden vertaald naar subdoelstellingen en acties per afdeling. De belangrijkste subdoelen en acties voor wat betreft de productmarktcombinaties worden in dit hoofdstuk opgesomd. De afdelingen die zich richten op de ondersteunende werkzaamheden komen meer in de paragraaf bedrijfsvoering terug. 4.1 • • • • • • • 4.2 • • • • • 4.3 • • •
Loonopdrachten Analyse van alle werkprocessen om tot verbeteringen te komen; Op kleine schaal plantenkarren gaan maken in de vorm van een loonopdracht; Streven naar 5 tot 10 middelgrote vaste klanten; Capaciteitsplanning verbeteren; Organiseren van de extra capaciteit door de inzet van Work-firsters; Verdere herinrichting van de productieruimten; Verdere flexibilisering van medewerkers. Industriële detacheringen Opstellen en hanteren van een kader waarbinnen industriële detacheringen plaats kunnen vinden; Optimaliseren van het vervoer qua planning en qua kosten; Verdere flexibilisering van medewerkers; Bezien hoe met parttimers is te werken; Uitwisseling met loonopdrachten optimaliseren. Servicedetacheringen Bestandsanalyse op basis van mogelijkheden begeleid werken en werken in groenvoorziening; Bestandsanalyse naar individuele tariefstelling; Maken van een nieuw voorstel voor de uitvoering van de Wiw –regeling voor gemeenten.
16
4.4 • • • • 4.5 • • • 4.6 • • • • • • 4.7 • • •
•
Begeleid werken Uitwerken van procedures begeleid werken en persoonsgebonden budgetten in kader van de invoering van de nieuwe Wsw; Bestandsanalyse vooral onder de servicedetacheringen voor geschikte kandidaten; Bestandsanalyse van de wachtlijst om in het kader van voortrajecten aan de slag te gaan. Realiseren van 14 extra plekken. Groenvoorziening Meer omzet verkrijgen van de deelnemende gemeenten; Opstellen van een strategisch bedrijfsplan voor de langere termijn waarbij de toegevoegde waarde voor de gemeentelijke groendiensten wordt uitgewerkt en verdere samenwerkingsvormen worden verkend; Samenwerking zoeken en onderhouden met diverse Groenbedrijven om in de uitvoering van gemeentelijke opdrachten. Work first - trajecten Realiseren van 45% uitstroom; Uitstroom gemiddeld realiseren na 10 maanden, uitzonderingen daargelaten; Minstens 600 uren productie voor een wf-er die een jaarcontract vol maakt; Goede relaties met casemanagers gemeente en afstemming over extra opleidingen en kosten; Registratie op projectniveau; Op basis van het totale project normen stellen voor de beschikbare uren begeleiding. Arbeidsdiagnostiek Onderzoek naar subsidiemogelijkheden uitbreiding formatie jobcoach (uitgangspunt daarbij is intern invullen) in kader van de Wajangregelingen; Opstellen van meet- en rapportage-instrumenten voor arbeidsdiagnose en arbeidsproductiviteit; Opstellen en uitvoeren van een opleidingsplan voor de doelgroep; Pilot uitvoeren met Behavior (onderdeel van de Fourstar-groep) om aanvullende Awbz – financiering te verkrijgen voor de begeleiding van doelgroepmedewerkers.
17
5. WAT MAG HET KOSTEN IN 2008? 5.1
Algemene toelichting
Deze begroting is samengesteld aan de hand van de ervaringsgegevens over de eerste negen maanden van 2007. Waar aanvullende informatie al beschikbaar is en voor zover kwantificeerbaar, zijn correcties aangebracht op de geëxtrapoleerde gegevens. Uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2008 zijn: • 2007 ervaringscijfers als basis; • Kwantificeerbare en al bekende mutaties t.o.v. 2007 zijn opgenomen; • Presentatie van geconsolideerde cijfers WAVA - !GO; • Weglaten van onnodige interne verrekeningen. 2008 zal in meerdere opzichten een jaar worden waarin nieuwe ervaringen worden opgedaan. Allereerst wordt dit het eerste jaar onder leiding van een volledig nieuw management. Daarnaast krijgt WAVA / !GO ook voor het eerst te maken met de gevolgen van modernisering Wsw. Beide aspecten zullen de maximale aandacht van directie en management vragen. Naar de toekomst kijkend lijken de volgende verhoudingscijfers te kunnen leiden tot een stabiele bedrijfsvoering in de organisatie, waarbij ook sprake is van verhoudingen die als acceptabel zijn aan te merken: • De omzet zou moeten kunnen bestaan uit 50 % subsidies Wsw en 50 % uit werkzaamheden en overige trajecten en dienstverlening. • Een niveau van rond de 80% van de omzet aan arbeidskosten wordt als reëel gezien. Afwijkingen kunnen voorkomen afhankelijk van de hoeveelheid wf trajecten. • Overige bedrijfskosten ongeveer 25 % van de arbeidskosten en dus 20% van de omzet. Als we deze verhoudingsgetallen loslaten op de begroting 2008 dan komen we daar aardig bij in de buurt. Vooral aan de omzet is nog het nodige te doen. Op weg naar een meerjarenplanning en begroting willen we deze verhoudingsgetallen verder toetsen en uitwerken.
18
Begroting WAVA / !Go B.V.
2008 !Go
Netto subsidie WSW Netto subsidie Overig Netto Omzet Groenvoorziening Netto Omzet Mensontwikkeling Netto omzet Industrie Netto Omzet Expertisecentrum Overige Inkomsten Totaal netto Omzet
WAVA 12.624.472
600.000 2.790.000 2.015.386 2.842.000 1.850.000 552.000
-104.620
104.620
geconsolideerd 12.624.472 600.000 2.790.000 1.660.766 2.842.000 1.850.000 552.000
10.649.386
12.519.852
-250.000
22.919.238
-354.620
Arbeidskosten WSW Arbeidskosten WIW Arbeidskosten WF Arbeidskosten Overig
600.000 1.075.000 5.628.000
Totaal Arbeidskosten
7.303.000
12.873.455
65.000 123.000 376.000 220.000 454.000 711.000 800.000 50.000 100.000 30.000 90.000 600.000 240.000
28.000 180.000 860.000 0 6.000 0 0 40.000 0 428.000 0 -250.000 50.000
3.859.000
1.342.000
Afschrijving IVA en nog te boeken MVA Afschrijving M&I Kosten gebouwen en tereinen Energie en water Facilitaire zaken Vervoermiddelen ICT en telefoon Personeelszaken Opleidingskosten Overige kosten personeel Verkoopkosten Rente en bankkosten Overige bedrijfskosten
Totale bedrijfskosten
eliminatie
12.873.455
12.873.455 600.000 1.075.000 5.628.000 0
-250.000
-250.000
Incidentele baten en lasten Bedrijfsresultaat ex gem. Bijdrage
93.000 303.000 986.000 220.000 460.000 711.000 800.000 90.000 100.000 458.000 90.000 350.000 290.000
4.951.000 0
-512.614
Totaal gemeentelijke bijdrage
Totaal bedrijfsresultaat
20.176.455
-1.695.603
0
1.281.000
-512.614
19
-414.603
-2.208.217 1.281.000
0
-927.217
5.2
De begroting in relatie tot de jaarresultaten uit het verleden
Begroting WAVA / !Go B.V.
2006
2007 tm oktober
2007 tm oktober * 1,2
2008
geconsolideerd 12.264.379 532.590 2.267.514 3.322.540 1.485.772 688.743 1.521.273 -142.128
geconsolideerd 10.528.723 514.189 2.157.090 1.543.074 2.515.325 1.099.901 495.131 381.870
geconsolideerd 12.634.468 617.027 2.588.508 1.851.689 3.018.390 1.319.881 594.157 458.244
geconsolideerd 12.624.472 600.000 2.790.000 1.660.766 2.842.000 2.080.000
Totaal netto Omzet
21.940.683
19.235.303
23.082.364
22.919.238
Arbeidskosten WSW Arbeidskosten WIW Arbeidskosten WF Arbeidskosten Overig
12.623.069 522.588 0 10.380.790
10.688.578 505.932 423.700 6.147.899
12.826.294 607.118 508.440 7.377.479
-12.873.455 -600.000 -1.075.000 -5.628.000
Totaal Arbeidskosten
23.526.447
17.766.109
21.319.331
-20.176.455
Afschrijving IVA en nog te boeken MVA Afschrijving M&I Kosten gebouwen en tereinen Energie en water Facilitaire zaken Vervoermiddelen ICT en telefoon Personeelszaken Opleidingskosten Overige kosten personeel Verkoopkosten Rente en bankkosten Overige bedrijfskosten
93.986 406.413 1.234.494 278.208 811.855 896.080 1.010.532 546.711 157.617 723.114 784.665 911.304 729.657
69.287 254.194 843.894 174.343 406.442 569.582 639.749 125.475 76.758 376.277 82.146 515.036 391.428
83.144 305.033 1.012.673 209.212 487.730 683.498 767.699 150.570 92.110 451.532 98.575 618.043 469.714
93.000 370.000 986.000 220.000 460.000 711.000 800.000 90.000 100.000 458.000 90.000 350.000 290.000
Totale bedrijfskosten
8.584.636
4.524.611
5.429.533
5.018.000
-36.551
0
0
0
-10.206.951
-3.055.417
-3.666.500
-2.208.217
Totaal gemeentelijke bijdrage
376.359
1.468.903
1.762.684
1.281.000
Totaal bedrijfsresultaat
-9.830.592
-1.586.514
-1.903.817
-927.217
Netto subsidie WSW Netto subsidie Overig Netto Omzet Groenvoorziening Netto Omzet Mensontwikkeling Netto omzet Industrie Netto Omzet Expertisecentrum Netto omzet Schoonmaak Netto Omzet Overig
Incidentele baten en lasten Bedrijfsresultaat ex gem. Bijdrage
322.000
Opmerkingen: 1. Cijfers 2006 zijn gereconstrueerd naar de nieuwe rapportage methodiek, dit kan op onderdelen echter afwijken, totalen zijn juist. 2. Cijfers 2007 zijn cijfers tot en met oktober (2e kolom) en cijfers tot en met oktober maal 1.2 (3e kolom). 3. Cijfers 2007 zijn exclusief incidentele baten en lasten.
20
Resultaat per jaar in € 1.000
2004 2005 2006 2007 2008
vaste gecons. extra WAVA !Go bijdrage resultaat bijdrage -1779 -560 374 -1965 1965 656 -626 375 405 0 -3470 -6358 354 -9474 9474 -1630 -2130 1754 -2006 2006 -513 -1696 1281 -928 928
Als we de begroting 2008 vergelijken met de jaarresultaten zoals die in het verleden nu feitelijk behaald zijn, dan streven we met de begroting 2008 naar het beste resultaat van de afgelopen jaren. Immers voor het jaar 2005 dient bedacht te worden dat hier een eenmalig voordeel van € 2,8 miljoen zat door de verkoop van het pand in Oosterhout. In relatie tot het verwachtte resultaat over 2007 zal gestreefd worden naar een substantiële resultaatverbetering. Er is derhalve strak begroot, maar ook met realiteitszin.
5.3 toelichting op de cijfers Omzet: Netto subsidie Wsw Hiervoor is als aanname genomen de taakstelling 2007van 498,4 SE, vermenigvuldigd met het momenteel bekende subsidiebedrag per SE van € 25.330,voor 2008. Netto subsidie overig Wiw loonkostensubsidie van gemiddeld € 50.000,- op maandbasis = € 600.000,Deze subsidie is gelijk aan de Arbeidskosten WIW zoals die in werkelijkheid door !GO gedragen worden. Groen Begroting 2007 was € 2.900.000,-. Dit bedrag is verhoogd met € 200.000,- in verband met de te verwachten extra opbrengsten van opdrachten van de deelnemende gemeenten en doorberekening van prijsverhogingen. De directe kosten zijn vooralsnog geschat op 10%. van de omzet. Individuele detachering + Begeleid werken. Als basis is genomen de omzet tot en met september 2007. Na extrapolatie komen we uit op een jaaromzet van € 1.900.000,Voornoemde verwachte jaaromzet 2007 is op basis van de aanname dat het aantal gewerkte uren gelijk zal blijven, verhoogd naar € 1.950.000,- op basis van een doorberekening van 3% prijsindexatie
21
Doorbelasting kosten begeleid werken. Dit is gebaseerd op 14 mensen begeleid werken in 2008. Op basis van de gegevens over 2007 is dit een reële aanname. Voor 2008 gaan wij uit van 14 x € 25.330,- = € 354.620,-. Bij een door !GO verstrekte loonkostensubsidie van 70% (is € 248.234,-) levert dit een netto bijdrage van € 106.386,- op ter dekking van de kosten van begeleiding. Er voorzichtig gerekend met een uitbreiding van het aantal begeleid werken plekken. De feitelijke doelstelling ligt hoger. Industrie. - Groepsdetachering De begroting van de omzet is gebaseerd op de cijfers tot en met september 2007. Na extrapolatie komt de jaaromzet voor 2007 uit op een bedrag van € 1.624.000,Voor 2008 is dit bedrag verhoogd naar € 1.650.000,- uitgaande van een gelijkblijvende hoeveelheid door te berekenen uren tegen een gemiddeld licht hoger tarief. - Loonopdrachten Omzet augustus geëxtrapoleerd naar december 2007 levert een jaaromzet op van € 1.154.000,- Voor 2008 wordt dit bedrag verhoogd met € 246.000,- tot € 1.400.000,- op basis van de vrijkomende productiecapaciteit door het vervallen van de activiteiten inzake de productie van vrijetijdsmeubelen (VTM) en de wijziging in de benadering van de werkzaamheden inzake plantenkarren (PLK). Hier vindt een omschakeling plaats van productie naar loonwerkopdrachten. Totale directe kosten Industrie bedragen in 2008 € 208.000,- op basis van extrapolatie van de gegevens 2007 Expertisecentrum (work first & overige trajecten en Diagnostiek & Training) Geëxtrapoleerde omzet 2007 op basis van de gegevens exclusief wf bedraagt €1.027.000,-. Voor wf wordt in 2008 een omzet begroot van € 1.238.000,-. De totale verwachte omzet voor 2008 komt daarmee op € 2.265.000,-. De directe kosten Expertisecentrum zijn berekend op € 185.000,-. Overige inkomsten Onder overige inkomsten vallen de doorberekening van de huur aan Prisma voor een bedrag van € 245.000,- x 102% = € 249.900,- dit bedrag is afgerond naar € 250.000,-. Daarnaast vallen de opbrengst van de catering voor een bedrag van € 72.000,- onder de overige opbrengsten. Voorts is een bedrag van € 230.000,meegenomen als verwachte subsidieopbrengsten voortvloeiende uit de deelname door !GO aan een ESF project dat via het Agentschap SZW was aangevraagd en in 2007 is toegekend.
22
Arbeidskosten Arbeidskosten Wsw De arbeidskosten WSW zijn gebaseerd op de huidige lo onkosten per SE maal het aantal medewerkers in de taakstelling. Verder is er rekening gehouden met een stijging van de loonkosten van 2%. Een en ander is afhankelijk van de nog af te sluiten CAO – sw. Arbeidskosten Wiw en wf Deze kosten zijn begroot op basis van de extrapolatie van de huidige gegevens en verhoogd op grond van de verwachte mutaties in het aantal wf trajecten (af- en doorlopende trajecten 2007 plus nieuwe trajecten 2008). Arbeidskosten Overig De arbeidskosten zijn begroot aan de hand van een gedetailleerde lijst met medewerkers waarvan verwacht mag worden dat deze na 01-01-2008 bij !GO in dienst zullen zijn. Voor zover er vacatures voorzien worden zijn deze al ingecalculeerd. Ook is het van tijd tot tijd gebruik maken van externe krachten in de begroting meegenomen (inhuur/payroll). Daarnaast is budgettair voorzien in een verhoging van de lonen op basis van een aanpassing aan de hand van het prijsindexcijfer, respectievelijk afspraken gemaakt in de Wsw-CAO of de CAO voor het ambtelijk pers oneel. Er is gerekend met 2,5%. Bedrijfskosten Afschrijving immateriële activa Afschrijvingslast 2008 is gelijk gesteld aan afschrijvingslast 2007. Op deze activa heeft geen mutatie meer plaatsgevonden in 2007. Wel moet nog worden bezien of een deel van deze activa versneld moet worden afgeschreven in 2007, omdat dit deel in de huidige bedrijfsvoering geen enkele waarde meer heeft. Het resultaat 2007 zal hierdoor negatief worden beïnvloed, maar de begroting voor 2008 en volgende jaren valt dan gunstiger uit. Afschrijving machines en installaties Afschrijvingslast 2008 is gelijk gesteld aan afschrijvingslast 2007. Ook hier is nog geen rekening gehouden met het eventueel nog af te stoten deel van de machines die betrekking hebben op productie VTM.
23
Kosten gebouwen en terreinen De kosten voor huur gebouwen Esdoornlaan/Wilhelminakanaal zijn begroot op € 660.000,-. Dit is gelijk aan de geschatte kosten 2007. Voor de huur van externe locaties is een bedrag opgenomen van € 90.000,-. wat € 70.000,- lager is dan de kosten in 2007, deels ( € 40.000,-) wegens het vervallen van externe locaties PLK en deels (€ 30.000,-) wegens het feit dat de helft van de huur Rotterdam ten laste wordt gebracht van de al in 2006 gevormde voorziening. Verder is voor onderhoud, afschrijving, verzekering en belasting nog een bedrag begroot van € 236.000,-. Dit is gelijk aan de geschatte lasten 2007. Energie en water Wegens stijgende energiekosten is deze post verhoogd met € 15.000,- naar € 220.000,Facilitaire zaken De kosten voor werkkleding in 2008 zullen hoger uitvallen dan in 2007. Dit komt omdat in 2007 een zending ter waarde van € 30.000,- gratis is ontvangen omdat een deel van deze zending niet bruikbaar was wegens schade aan de bedrukking. Deze hogere kosten verwachten we te kunnen compenseren met vermindering van kosten als abonnementen, kantoorbenodigdheden en schoonmaakkosten. Hierdoor is in de begroting een bedrag opgenomen van € 454.000,- wat ongeveer gelijk is aan de verwachte kosten 2007. Vervoermiddelen Voor 2008 zijn de kosten per auto berekend. Hierbij is rekening gehouden met het bestaande wagenpark verhoogd met de voorziene uitbreiding. Uitbreiding is opgenomen voor bestaande vacatures waarvoor een lease-auto wordt voorzien daarnaast zijn extra kosten opgenomen voor de geplande uitbreiding binnen de afdeling groen. Daarnaast is in de begroting rekening gehouden met een stijging van de brandstofkosten en een stijging van de verzekeringspremie op basis van het negatieve schadeverloop. ICT en telefoon In deze begroting wordt uitgegaan van een samenwerking met Equalit. Dit heeft de voorkeur gelet op stabiliteit en beheersbaarheid van de systemen. Tevens wordt rekening gehouden met een aan te schaffen applicatie voor rapportage doeleinden. Personeelszaken Het betreft hier kosten voor de Ondernemingsraad, verzekeringen, ziektegelden en dergelijke. Deze kosten zijn gelijk aan de verwachte kosten 2007. Omdat onder personeelszaken in 2007 een nagekomen uitkering WAO is geboekt betreffende 2006 ten bedrage van € 13.500,- betekent deze inschatting voor 2008 toch een verwachte besparing op deze kostenpost. Opleidingskosten Er wordt nu een minimum aan budget opgenomen. Naar de toekomst toe wordt ernaar gestreefd om te komen tot een norm van 1,5% van de Wsw loonsom en 3% van de loonsom van de overige werknemers.
24
Overige kosten personeel Onder deze post is opgenomen het groeps- en taxivervoer Wsw, reiskosten woonwerkverkeer, Arbokosten en kosten loonadministatie extern. De kosten voor 2007 worden geschat op € 454.000,-. De kosten externe loonadministratie ( € 15.000,-) zullen in 2008 vervallen en de vervoerskosten zullen door tariefaanpassingen licht stijgen. Derhalve houden we hier rekening met een lichte stijging van € 4.000,- tot € 458.000,-. Verkoopkosten Door extrapolatie van de cijfers t/m september zouden we in 2007 uitkomen op € 103.000,-. Wegens het wegvallen van verkoop VTM en Plantenkarren zal een deel van deze kosten vervallen. Er is echter extra budget nodig voor de beweging van binnen naar buiten en loonopdrachten. Hierdoor komen we voor 2008 uit op € 90.000,-. Rente en bankkosten Uitgaande van de verwachting dat de deelnemende gemeenten de toegezegde bijdragen in de tekorten nog in 2007 zullen overmaken, hebben wij hier een bedrag begroot van € 350.000,- Dit zou ten opzichte van 2007 een geschatte besparing betekenen van € 300.000,-. Overige bedrijfskosten De geschatte kosten 2007 bedragen € 440.000,-. Door besparing op accountantskosten, juridisch advieskosten en interim -management hebben we hier een bedrag begroot van € 240.000,-. Gemeentelijke bijdrage Er is rekening gehouden met de lagere toezegging voor 2008. € 936.000,- in plaats van de € 1.409.000,- over 2007.
25
6.
BEDRIJFSVOERING
6.1 Reorganisatieplan Vanaf 1 januari 2007 kent !GO B.V. geen raad van commissarissen meer. Vanaf die datum wordt dan ook het toezicht op de bedrijfsvoering formeel en materieel ingevuld door de aandeelhouder, in casu het bestuur van WAVA. Om verdere invulling te kunnen geven aan de besluitvorming van de gemeenteraden om de teugels aan te halen, is sinds die datum ook gewerkt aan het aanpassen van de formele juridische structuur en onderliggende documenten. Dit heeft ertoe geleid dat de statuten van !GO B.V. inmiddels zijn aangepast zowel wat doelstellingen betreft als wat de formele spelregels betreft binnen de onderneming. Er zijn duidelijke bepalingen opgenomen die de aandeelhouder optimale mogelijkheden bieden om toezicht uit te oefenen en de beleidskaders te bepalen. Ook heeft het bestuur van WAVA inmiddels een wijzigingsvoorstel voor de gemeenschappelijke regeling aangeboden aan de deelnemende gemeenten om daarmee verder invulling te kunnen geven aan de besluitvorming om de teugels aan te halen. Sinds februari 2007 zijn er in de bedrijfsmatige aansturing van het bedrijf wijzigingen doorgevoerd. Per 12 februari 2007 is via een detacheringsconstructie met de gemeente Oosterhout een nieuwe directeur benoemd door het bestuur tot 1 januari 2009. Tevens is de directeur van !GO People vertrokken en er is afscheid genomen van de manager bedrijfsvoering en financiën. In juni 2007 hebben de nog zittende managers uit het oude managementteam een adviseursrol op zich genomen. Aan het eind van het jaar 2007 zullen ook zij de organisatie verlaten. Vanaf 1 januari zal worden gestart met een nieuwe organisatiestructuur. In overleg met het bestuur is in 2007 een zoekopdracht gestart voor het werven van twee nieuwe directeuren ter ondersteuning van de algemeen directeur. Het gaat hier om een financieel directeur en om een adjunct-directeur. Deze zullen de veranderingen voor de korte termijn verder mee vorm en inhoud moeten geven. De verwachting is dat eind 2007 tot benoeming van deze twee nieuwe directeuren kan worden overgegaan.
26
Onder de driehoofdige directie zijn er acht afdelingen geformeerd: industrie (inclusief industriële detacheringen); • groenvoorziening; • expertisecentrum; • mensontwikkeling; • inkoop en facilitaire zaken; • verkoop en marketing; • financiën en administratie; • managementadvies en –ondersteuning. Voor deze afdelingen heeft in 2007 een interne sollicitatieprocedure plaatsgevonden. Hierop zijn acht mensen uit de huidige organisatie benoemd. 6.2 Personeelsbeleid-, formatie en -ontwikkeling Met het invoeren van de reorganisatie zal ook verder gewerkt worden aan het invoeren van een sluitend HRM-beleid. Momenteel worden voor alle functies profielen en beschrijvingen opgesteld. Ook zal gewerkt gaan worden aan een functiewaarderingssystematiek en een sluitende procedure van functionerings- en beoordelingsgesprekken. Gezien de financiële situatie wordt er momenteel geen voorstel gedaan voor een loon- en prijsaanpassing voor de medewerkers die onder de arbeidsvoorwaarden van !GO B.V. vallen. In 2007 hebben ze voor het eerst in vier jaren een prijscompensatie van 1,5% gehad. Daarbij is toegezegd te bezien bij welke CAO kon worden aangesloten. Begin 2008 zullen er vergelijkingen worden gemaakt in de arbeidsvoorwaarden, met vergelijkbare functies bij bedrijven en gemeenten. Bovendien zal de definitieve vaststelling van de CAO gemeenten en de CAO Wsw worden bezien. Het lijkt redelijk om in de loop van 2008 een beleidsmatig besluit te nemen bij welke CAO -ontwikkeling op welke wijze kan worden aangesloten. In budgettaire zin wordt hier in de begroting 2008 al rekening mee gehouden. Op 30 september 2007 waren er 740 werknemers in dienst binnen de drie verschillende BV structuren. Tabel: Overzicht personeel per stand derde kwartaal 2007
Ambtenaren (Gem.Regeling WAVA Actief AP) Work-firsters (Entrada AID BV) Niet gesubsidieerden (!GO BV) Wsw-ers (Gem.Regeling WAVA) Wiw-ers (Entrada AID BV) Totaal
27
September 2007 aantal FTE 9 6,7 39 34,8 102 90,4 559 496,3 31 26,7 740 654,9
De werknemersgroepen in de Wsw (WAVA), Wiw en work first (Entrada) zijn gesubsidieerd. De overige werknemers zijn ongesubsidieerd in dienst. Dit geldt voor de regulieren en ambtenaren. Daarnaast zijn er nog werknemers zonder dienstverband in trajecten (zoals van UWV of van gemeente). Het aantal ongesubsidieerde werknemers is in 2007 met grote snelheid afgenomen met meer dan 50%. Dit heeft onder andere met een sterke afname van het aantal reguliere schoonmakers en stafmedewerkers te maken. Het aantal gesubsidieerde werknemers is weer wat toegenomen. Beide trends hebben een groot gevolg voor de verhouding tussen gesubsidieerd en ongesubsidieerd personeel. De verhouding ongesubsidieerd ten opzichte van het totale personeelsbestand is in 2007 opgelopen van 1:3,6 in januari tot 1:6,7 in september 2007. In algemene zin lijkt voorshands een verhouding van 1 niet-gesubsidieerde medewerker ten opzichte van 6,5 tot 7 totaal een werkbare verhouding te zijn. Die verhouding zal in 2008 als leidraad verder gehanteerd worden. Voor de begroting 2008 is op basis van de nieuwe organisatiestructuur gerekend met de benodigde formatie. Daarbij wordt ook scherp gekeken naar nietgesubsidieerde medewerkers die direct meewerken aan de productie en mensontwikkeling. Het is de bedoeling om zoveel mogelijk medewerkers direct bij te laten dragen aan de doelstellingen. Dat betekent dat voor de medewerkers die niet– direct bijdragen aan de doelstellingen, zeer scherp gekeken wordt naar de benodigde formatie. De formatie is eind 2007 uitgebreid met een bestuurlijkjuridisch medewerker. In 2008 zal ook uitbreiding met een medewerker salarisadministratie moeten plaatsvinden, waardoor de inhuur van externen terzake kan worden gestopt. Er zijn voorts algemeen aanvaardbare normen ten aanzien van welke omvang van medewerkers een werkleider, voorman en consulent kunnen behappen. Voor deze functies lijkt een uitbreiding van de formatie noodzakelijk, mede om daadwerkelijk invulling te gaan geven aan de uitgezette koers. Hiervoor is in de begroting ruimte opgenomen. De daadwerkelijke invulling van die uitbreiding zal zorgvuldig worden gevolgd en getoetst. 6.3 Terugdringen ziekteverzuim In 2008 zal een betere en nauwkeurige analyse gemaakt gaan worden van het ziekteverzuim van medewerkers. Bovendien zit in de nieuwe koers verwerkt dat de ziekteverzuimbegeleiding directer door de consulenten zal worden opgepakt. Indien dit succesvol kan worden ingevoerd zal uiteindelijk minder begeleiding nodig zijn van Argo-advies.
28
6.4 Verbeteren in- en externe communicatie In 2008 zal gewerkt gaan worden aan verbetering van de communicatie. Intern zal bezien worden hoe de eigen postdistributie beter en goedkoper kan verlopen. Er wordt bezien of en hoe het huidige informatiebulletin kan worden uitgebouwd tot een personeelsblad. Ook de herinrichting van de intranetsite, een infosite en de externe website staat op de rol. 6.5 Planning en controlecyclus In 2008 zal een planning en controlecyclus beschreven gaan worden. Doelstelling is om met de eigen documenten in de planning voor te gaan lopen bij de gemeentelijke planning en controlecyclus. De rapportages aan het bestuur en de deelnemende gemeenten zullen verder in kwaliteit worden uitgebreid. In 2008 zal op basis van de jaarrekening over 2007 en de eerste maanden over 2008 gestart kunnen worden met het opstellen van een meerjarenplan. 6.6 Administratieve organisatie Vanaf 1 januari 2007 wordt pas alles in één bedrijfsprocessysteem geregistreerd. Voorheen vond nog registratie in subsystemen plaats die niet aansloten bij het centrale systeem. Het bedrijfssysteem Axapta zal per 1 januari 2008 op de nieuwe organisatiestructuur en PMC’s worden aangepast. Er zullen procedures worden opgesteld en vastgelegd en in overleg zal samen bepaald worden aan welke managementinformatie behoefte is. Er zal een nieuwe accountant worden ingewerkt en tevens zullen er interim -controles plaats gaan vinden.
6.7 ICT samenwerking In 2007 is in het kader van de ombuigingen onderzoek gedaan naar de toekomst van de ICT bij WAVA / !GO B.V.. Dit onderzoek is ook mede ingegeven doordat er forse bedrijfsrisico’s kleven aan het zonder meer continueren van de huidige ICT omgeving. Bovendien neemt in 2008 de manager die ICT als scorebusiness had afscheid. In het onderzoek is gekeken naar een mogelijke samenwerking met Equalit, de ICT-afdeling van de gemeente Oosterhout die als shared service ICTondersteuning biedt. Equalit is bereid tot samenwerking over te gaan. Daarbij is ambtelijk besproken dat de gemeente Oosterhout het financiële risico neemt van een eventuele eerdere beëindiging van het contract dat voor vijf jaar moet w orden afgesloten. De samenwerking leidt voor WAVA/ !GO B.V. niet tot een directe financiële besparing. Wel zullen de kosten beter beheersbaar zijn en zal de ICT bedrijfsvoering verder zonder noemenswaardige risico’s kunnen plaatsvinden.
29
6.8 Kwaliteitsontwikkeling en procedures Op basis van het RI&E en het tevredenheidsonderzoek onder medewerkers is in 2007 besloten tot het uitvoeren van een actieplan. Dit actieplan kent vier hoofddoelstellingen: 1. het voeren van werkoverleggen en tolboombesprekingen waarbij het bewaken van de veiligheidsaspecten bij het werk telkens op de agenda moet staan. 2. Houden van functioneringsgesprekken. 3. Opleiden van leidinggevenden op het gebied van veiligheid (VOL-VCA). 4. Informeren medewerkers over BHV en beoefenen van ontruimingsplannen. Voor de groenvoorziening is reeds een procedurehandboek opgesteld. Voor de administratieve organisatie, de HRM-procedures en de werkwijzen van werkleiders en consulenten zullen ook procedures worden opgesteld. Daarbij zal ook onderzoek worden gedaan naar een goede vorm van documentenbeheer en opslag binnen de organisatie. Het streven is om geleidelijk aan te komen tot één uniform procedure handboek. Dit zal wel enige jaren vergen.
30
