KWARTAALRAPPORTAGE DERDE KWARTAAL 2011
GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING WAVA & !GO B.V.
1
TOELICHTING RESULATEN 3E KWARTAAL
Tot en met september 2011 heeft WAVA / !GO een negatief bedrijfsresultaat na gemeentelijke bijdrage van € 312.080,- behaald. Ten opzichte van het 1e halfjaar van 2011 (negatief resultaat van € 270.942,-) betekent dit dat het derde kwartaal een negatief resultaat van € 41.138,- laat zien. Het negatieve resultaat is met name te verklaren door het achterblijven van de omzet van het expertisecentrum. Het aantal re-integratietrajecten is aanzienlijk lager dan in eerste instantie is begroot. Hiertegenover staan ook lagere arbeidskosten. Daarnaast blijft de extra netto omzet gemeenten nog steeds achter bij de begroting. Tot en met het derde kwartaal was een bedrag groot € 375.000,- aan extra omzet voorzien en is € 128.003,- aan netto omzet bijgeschreven. Ontwikkelingen en verwachtingen voor het 4e kwartaal 2011 Hoewel het derde kwartaal opnieuw een daling in de stijging van het tekort laat zien, zou het voorbarig zijn om die trend door te trekken. De al genoemde tegenvallende omzetten re-integratie en extra netto omzet gemeenten zijn qua verloop daarvoor te onvoorspelbaar. Met een operationeel tekort aan het einde van 2011 van rond de € 400.000,-, waarbij een bedrag hierboven niet uitgesloten wordt, moet dan ook rekening gehouden worden. Omzet Netto omzet groenvoorziening Voor het jaar 2011 mag verwacht worden dat de omzet met betrekking tot de groenvoorziening de begroting gehaald zal worden. Tot en met september zien we dat de omzet iets boven de begroting uitkomt. Voor geheel 2011 mag verwacht worden dat de begroting gehaald zal worden. Netto omzet mensontwikkeling De omzet van mensontwikkeling volgt de begroting. We zien dat ondanks dat er minder uren zijn gewerkt op afdeling mensontwikkeling toch door hogere detacheringtarieven de begroting wordt gehaald. De maanden oktober en november zijn maanden waarin er meer productieve uren worden gemaakt. De maand december is door eindejaarsvakantie een maand met een lagere omzet. De begroting van mensontwikkeling zal mogelijk net gehaald worden. Netto omzet industrie De netto omzet industrie bestaat uit 2 activiteiten. Loonwerk en groepsdetacheringen. De omzet Industrie blijft achter op de begroting. Dit is met name toe te rekenen aan de omzet van groepsdetacheringen. De vooruitzichten voor het 4e kwartaal zijn voor omzet loonwerk en groepsdetacheringen gunstig. In oktober hebben we een grote order (het inpakken van kerstpakketten) voor loonwerk afgerond en voor groepsdetacheringen zijn we een samenwerking aangegaan met een nieuwe partner welke geleid heeft tot een opdracht die voortduurt tot in 2012. Voor heel 2011 moet echter gevreesd worden dat de opgelopen achterstand niet meer volledig ingehaald zal worden. Netto omzet expertisecentrum De netto omzet van het expertisecentrum blijft beduidend achter op de begroting. Zoals bekend is dit met name te wijten aan het niet aanmelden van re-integratietrajecten. Tevens zien we dat de omzet ook achterblijft doordat de
Derde kwartaalrapportage
november 2011
2
trajecten van 2010 zijn beëindigd. De kosten zijn ook in evenredigheid met de omzet gedaald. De vooruitzichten voor het 4e kwartaal 2011 zijn dat de omzet nog verder negatief van de begroting zal afwijken. Extra omzet gemeenten Vanaf januari tot en met september 2011 zijn de onderstaande extra omzetten met gemeenten overeengekomen: Gecontracteerde extra werkzaamheden 2011 Alle bedragen in € Activiteit Gemeente
Groen
Aalburg
Detachering
Re-integratie
1.208
Drimmelen Geertruidenberg
Totaal
2.400
3.608
19.000
19.000
3.893
34.503
13.585
51.981
Oosterhout
58.154
12.264
9.200
79.618
Werkendam
14.037
Woudrichem Netto Omzet
77.291
46.767
2.380
16.417
10.580
10.580
57.145
181.203
Voor groen omzet zijn alleen de positieve mutaties meegenomen. Voor omzet reintegratie is de omzet van nieuwe producten meegenomen. Er is hierbij geen rekening gehouden met loonkostensubsidies. Tot en met september zijn de onderstaande netto omzetten gerealiseerd. Gerealiseerde omzet tot en met het derde kwartaal 2011 Alle bedragen in € Activiteit Gemeente Aalburg Drimmelen Geertruidenberg
Groen
Detachering
Re-integratie
Totaal
906
-
1.800
2.706
-
-
16.800
16.800
2.919
14.461
13.325
30.706
Oosterhout
43.615
8.858
6.770
59.243
Werkendam
10.528
-
2.100
12.628
-
5.920
5.920
46.715
128.002
Woudrichem Netto Omzet
Derde kwartaalrapportage
57.968
23.319
november 2011
3
Kosten Afschrijvingen vaste activa ( IVA en M&I) Afschrijvingskosten blijven ruim binnen de begroting. In het 4 kwartaal van 2011 worden de afschrijvingskosten hoger. Dit heeft met name te maken met de vervanging van het ontruimingssysteem, dit was noodzakelijk geworden nu bleek dat het oude systeem niet langer aan de eisen voldeed. Kosten van gebouwen en terreinen De kosten van gebouwen en terreinen blijven binnen de begroting. Dit zal naar verwachting voor het gehele jaar gelden. Energie en water Doordat de eindafrekeningen voor het jaar 2011 nog niet bekend zijn kan het uiteindelijk resultaat nog iets afwijken. Waarschijnlijk zullen de kosten van energie en water echter wel binnen de begroting blijven. Facilitaire zaken De verwachting is dat de kosten van facilitaire zaken binnen de begroting zullen blijven. Vervoer door derden Doordat er een uitgebreide controle heeft plaatsgevonden onder de medewerkers die gebruik maken van “vervoer op maat” zien we dat de kosten van vervoer door derden binnen de begroting blijft. Opleidingskosten De opleidingskosten lijken ruim boven de begroting. De wva korting (wet vermindering afdracht) die betrekking heeft op deze kosten is echter in mindering gebracht op de arbeidskosten. De bruto kosten van opleiding zullen voor het jaar 2011 boven de begroting blijven. Na aftrek van de wva korting blijven deze kosten echter ruim binnen de begroting. Bij de jaarrekening zullen wij de netto opleidingskosten, na aftrek van wva-korting, vergelijken met de begroting.
Derde kwartaalrapportage
november 2011
4
Resultaten WAVA / !Go B.V.
Netto subsidie WSW Netto subsidie Overig Netto Omzet Groenvoorziening Netto Omzet Mensontwikkeling Netto omzet Industrie Netto Omzet Expertisecentrum Taakst. extra omzet gemeenten Overige Inkomsten Totaal netto Omzet Arbeidskosten WSW Arbeidskosten WIW/SWO Arbeidskosten WF Arbeidskosten Zorg/Opstap Arbeidskosten Overig Totaal Arbeidskosten Afschrijving IVA Afschrijving M&I Kosten gebouwen en tereinen Energie en water Facilitaire zaken Vervoermiddelen Vervoer door derden ICT en telefoon Personeelszaken Opleidingskosten Overige kosten personeel Verkoopkosten Rente en bankkosten Overige bedrijfskosten
Totale bedrijfskosten Incidentele baten en lasten Bedrijfsresultaat ex gem. Bijdrage Totaal gemeentelijke bijdrage
Totaal bedrijfsresultaat
Derde kwartaalrapportage
t/m
met afgezonderde realisatie taakstelling extra omzet gemeenten !Go
WAVA
begroting 0 438.000 3.530.000 1.843.000 1.508.000 3.150.000 500.000 355.000 11.324.000 0 0 438.000 1.244.000 225.000 5.817.000 7.724.000 0 10.000 46.000 339.000 200.000 430.000 740.000 0 732.000 0 150.000 0 50.000 80.000 210.000 0 0 2.987.000 0 0 0 613.000 0 0 0 0 0
werkelijk 0 339.105 2.761.911 1.369.127 1.070.561 1.399.994 128.003 288.438 7.357.139 0 27 314.992 465.380 326.838 4.442.451 5.549.688 0 6.911 32.766 243.175 120.000 253.221 544.399 0 530.787 0 138.756 43.331 15.818 86.874 138.367 0 0 2.154.404 0 0 0 -346.953 0 0 0 0 0
613.000
-346.953
november 2011
% 77% 78% 74% 71% 44% 26% 81% 65% 0% 72% 37% 145% 76% 72% 69% 71% 72% 60% 59% 74% 0% 73% 0% 93% 0% 32% 109% 66%
72%
-57%
-57%
eliminatie
begroting 13.675.000 38.000 0 0 0 0 0 458.000 14.171.000 0 14.658.000 0 0 0 0 14.658.000 0 23.000 118.000 659.000 0 0 0 290.000 0 0 0 100.000 0 187.000 90.000 0 0 1.467.000 0 0 0 -1.954.000 0 1.341.000 0 0 0
werkelijk 10.624.497 207.381 0 0 0 0 0 280.964 11.112.842 0 10.955.305 155.090 0 0 0 11.110.395 0 14.741 87.268 473.033 0 302 0 195.578 0 0 0 86.967 0 80.209 41.136 0 0 979.234 0 0 0 -976.787 0 1.011.661 0 0 0
-613.000
34.874
% 78% 546%
61% 78% 75% 0%
0% 76% 64% 74% 72% 0% 0% 0% 67% 0% 0% 0% 87% 0% 43% 46%
67%
50% 75%
-6%
september
2.011
geconsolideerd
begroting 500.000 0 0 -500.000 0 0 0 -250.000 -250.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -250.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -250.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0
werkelijk 379.294 0 0 -379.294 0 0 0 -187.500 -187.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -187.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -187.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0
begroting 14.175.000 476.000 3.530.000 1.343.000 1.508.000 3.150.000 500.000 563.000 25.245.000 0 14.658.000 438.000 1.244.000 225.000 5.817.000 22.382.000 0 33.000 164.000 748.000 200.000 430.000 740.000 290.000 732.000 0 150.000 100.000 50.000 267.000 300.000 0 0 4.204.000 0 0 0 -1.341.000 0 1.341.000 0 0 0
0
0
0
werkelijk 11.003.791 546.487 2.761.911 989.834 1.070.561 1.399.994 128.003 381.902 18.282.481 10.955.332 470.082 465.380 326.838 4.442.451 16.660.083 21.652 120.034 528.708 120.000 253.523 544.399 195.578 530.787 0 138.756 130.297 15.818 167.084 179.503
2.946.139
% 78% 115% 78% 74% 71% 44% 26% 68% 72% 75% 107% 37% 145% 76% 74% 66% 73% 71% 60% 59% 74% 67% 73% 0% 93% 130% 32% 63% 60%
70%
0 -1.323.741
99%
1.011.661
75%
-312.080
100%
5
2
RAPPORTAGE OVER ACTIVITEITEN
2.1
RAPPORTAGE OP HOOFDLIJNEN
In hoofdstuk 1 hebben we de financiële resultaten over het derde kwartaal 2011 besproken. Hieronder treft u op hoofdlijnen een beschouwing van de overige activiteiten en gebeurtenissen binnen WAVA/!GO gedurende het derde kwartaal.
2.2 • • • • • • • •
We hebben het Werken met loonwaarde uitgerold naar onze deelnemende gemeenten; dit heeft geresulteerd in deelname vanuit de gemeente Drimmelen en Loket Altena. De omzet van het 3de kwartaal zit op prognose, echter door minder uren maar met een hoger uurtarief. Naar verwachting komen we uit op de prognose. Het Hoofden Sociale Zaken overleg heeft frequenter plaatsgevonden in verband met de ontwikkelingen van het invoeren van de WWNV. In samenwerking met de gemeente Drimmelen en de afdeling Expertisecentrum zijn we een overlegvorm gestart over managementinformatie. Met de gemeente Oosterhout hebben we periodiek de uitstroomcijfers geëvalueerd, inclusief verborgen uitstroom. In het teamoverleg van de casemanagers gemeente Oosterhout hebben we uitleg gegeven over onze producten en kennis gedeeld. We hebben informatiebijeenkomsten Begeleid Werken georganiseerd met de afdelingen Mensontwikkeling en Verkoop. Vanwege het feit dat Re-integratie consulenten ook Wsw doelgroepmedewerkers in hun caseload krijgen, hebben we het Wsw overleg en reintegratieoverleg naar één afdelingsoverstijgend overleg getrokken.
2.3 • •
•
MENSONTWIKKELING
GROENVOORZIENING
Ondanks het groeizame weer in het 3e kwartaal, heeft de afdeling Groenvoorziening overal aan zijn verplichtingen kunnen voldoen en is in tegenstelling tot veel collega-bedrijven geen inzet van derden nodig geweest. In het 3e kwartaal heeft de jaarlijkse externe audit van VCA (Veiligheidschecklist-aannemers) plaatsgevonden. Gedurende 3 dagen zijn alle procedures van Groenvoorziening doorlopen en zijn diverse werkplekken bezocht om te kijken of er daadwerkelijk volgens deze procedures wordt gewerkt conform het geldende keurmerk. Met complimenten van SGS als extern certificerende instantie, zijn we er glansrijk in geslaagd om het keumerk te behouden. In het 3e kwartaal is de pilot geëvalueerd rondom het inzetten van mensen vanuit de WWB binnen de groenvoorziening van de gemeente Drimmelen. Een verdere toelichting hieromtrent is opgenomen onder paragraaf 2.5.
Derde kwartaalrapportage
november 2011
6
2.4
•
• • • •
Bij groepsdetachering hebben we gewerkt volgens het carrouselmodel. Iedere medewerker die ingedeeld staat voor groepsdetacheringen doorloopt hierbij een aantal verschillende werkplekken, anders dan binnen werk. Uitgangspunt is dat we medewerkers indelen naar werksoorten die zij naar vermogen kunnen uitvoeren. We zijn gestart bij Assa Abloy met een groepsdetachering van 14 medewerkers ten behoeve van een order voor het monteren van 140.000 sloten. We hebben een offerte uitgebracht inzake de Postbezorging voor de gemeente Geertruidenberg. De verwachting is gerechtvaardigd dat wij deze dienst per 1 januari 2012 opstarten. Voor de gemeente Oosterhout wordt het project fietsenstalling verder uitgewerkt met mogelijke bezuinigingen en extra alternatieve dienstverlening. In het 3e kwartaal zijn er 14 medewerkers uitgestroomd (5 richting groen, 3 naar individuele detachering, 6 uit dienst) en tevens 14 ingestroomd (1 in groen, 4 bij individuele detachering, 9 nieuw in dienst).
2.5 •
•
• •
•
GROEPSDETACHERING EN INDUSTRIE
RE-INTEGRATIE
Met betrekking tot onze re-integratie activiteiten voor de gemeenten was onze doelstelling voor 2011 een stabiliserend scenario. Hierbij is rekening gehouden met een terugloop van trajecten voor de gemeente Oosterhout naar 75 lopende Work First dienstverbanden. We koersten in het 2e kwartaal aan op een negatief scenario door een verdere terugloop en stabilisatie van de Work First dienstverbanden van de gemeente Oosterhout van 75 naar 40 trajecten. Inmiddels koersen we aan op een doemscenario door een verdere terugloop van 40 trajecten richting nihil als gevolg van beleidskeuzes van de gemeente Oosterhout. We hebben een evaluatie gehouden van de pilot Werken met Loonwaarde met de gemeente Drimmelen. Onderweg zijn verwachtingen besproken en bijgesteld en is het product verder doorontwikkeld en verhelderd. De dienstverbanden hebben een positieve bijdrage geleverd aan de diagnose en de ontwikkeling van werknemersvaardigheden van medewerkers. Beelden van klantmanagers, consulenten en werkleiding zijn afgestemd en komen overeen. In navolging van de pilot Werken met Loonwaarde in de Groenvoorziening is de eerste detachering op basis van Werken met Loonwaarde opgestart. In het derde kwartaal waren 15 personen werkzaam in een activeringstraject tijdens wachttijd. Het betreffen de volgende trajecten: 4 overbruggingsbanen, 5 werken met loonwaarde UWV, 1 werken met behoud van uitkering, 2 werken met behoud van uitkering UWV, 1 opstapbaan, 1 WIW dienstverband en1 Direct Werk Altena. Bereikt is een activeringspercentage van 6.7% bij gemeente Aalburg, 11.1% bij gemeente Drimmelen, 11.8% bij gemeente Geertruidenberg, 11.1% bij gemeente Oosterhout, 9.1% bij gemeente Werkendam en 9.1% bij gemeente Woudrichem. Het product 2e lijns behandeling psychische klachten is als instrument opgenomen in de productcatalogus. Verdere professionalisering in de uitvoering heeft plaatsgevonden met workshops voor consulenten, werkleiding en jobcoach in begeleiding van werknemers met psychische of psychiatrische problematiek. Deze workshops zijn in samenwerking met GGZ
Derde kwartaalrapportage
november 2011
7
•
• •
Breburg in het kader van de Stimuleringsregeling experimenten in de SWsector van het SBCM georganiseerd. Begin september zijn de nieuwe in-company jaaropleidingen van start gegaan. Op MBO niveau 1 zijn dit AKA Hygiëne, Arbo, Veiligheid en Milieu en AKA Catering. Tevens is er ook voor het eerst een opleiding op MBO niveau 2 gestart: Verpakken 2. In samenwerking met andere SW-bedrijven uit de regio zijn ook de opleidingen AKA Voedsel & Leefomgeving en Medewerker Buitenruimte (MBO 2) gestart. In totaal zijn er 57 medewerkers met een jaaropleiding gestart. In september is het project inburgering en werk van start gegaan met 7 kandidaten uit de gemeenten Aalburg, Drimmelen, Geertruidenberg, Werkendam en Woudrichem. Om een beter overzicht te kunnen bieden van alle opleidingen en trainingen die bij WAVA/!GO gevolgd kunnen worden, is de opleidingscatalogus opgesteld. Hierin wordt onder andere een overzicht gegeven van duur, doelgroep, inhoud en prijs per opleiding of training. Hierdoor wordt, met het opleidingsbeleid als leidraad, de inkoop en inzet van opleiding verder gestructureerd en ondersteund.
2.6 •
•
•
• •
BEDRIJFSVOERING
In de Landelijke Pilot ‘Werken naar vermogen’ voert WAVA/!GO het project cultuurontwikkeling uit. In dit kader hebben ook in het derde kwartaal voormannentrainingen van de afdelingen industrie en groenvoorziening plaatsgevonden. Deze trainingen lopen door tot einde van het jaar. Daarnaast hebben we een aftrap gemaakt met de derde onderdeel van het project: het in beeld brengen van ‘wat zijn de kosten van een mensontwikkelbedrijf t.o.v. een productiebedrijf?’ Op het gebied van verzuim zien we een aantal ontwikkelingen in het 3e kwartaal: - De daling van het verzuimcijfer is doorgezet. Vanaf de maand juni laat het cumulatief verloop van het totale gemiddelde verzuimpercentage een daling zien ten opzichte van vorig jaar. - De procedure functiewijziging bij arbeidsongeschiktheid is vastgesteld. - Verzuimmanagement wordt planmatig uitgebreid door de inzet van reintegratie en thermometergesprekken voor preventieve doeleinden. - De projectgroep Verzuimregistratie is geïnitieerd om intern en extern te rapporteren verzuimkengetallen te stroomlijnen en de nodige ICT aanpassingen hiervoor te implementeren. Op basis van de berekende forfaitaire ruimte in het boekjaar 2010 hebben we besloten om de werkkostenregeling per 1 januari 2012 in te laten gaan. De invoering van deze regeling geeft geen aanleiding tot arbeidsvoorwaardelijke wijzigingen of tot aanpassingen in de boekhouding. Op de vestigingen van WAVA/!GO in Oosterhout en de Groenlocaties zijn beeldschermen geïnstalleerd, waarop zowel voor medewerkers als externe partijen actuele bedrijfsinformatie wordt gecommuniceerd. In september zijn we begonnen met de aanleg van een nieuwe brandontruimingsinstallatie voor het gehele pand. De huidige installatie was verouderd en voldeed niet meer aan wet en regelgeving.
Derde kwartaalrapportage
november 2011
8
• •
•
In samenwerking met onze verzekeraar hebben we een schadepreventieplan geschreven voor het wagenpark. Het doel van het plan is om het aantal niet verhaalbare schades terug te brengen van 59 naar maximaal 40 in 2013. We hebben de bezuinigingsmaatregel op de drankvoorziening doorgevoerd, door alleen nog standaard koffie, thee en water te verstrekken. Voor de overige automaatdranken zoals warme chocomel en cappuccino wordt €0.20 gevraagd. Hiervoor is de drankenautomaat naast het bedrijfsrestaurant uitgerust met een betaalunit. Het huidige contract dat Equalit heeft gesloten met Vodafone loopt per 1 januari 2012 af en krijgt geen vervolg. We hebben een behoefteomschrijving gemaakt voor mobiele telefonie en vervolgens offertes opgevraagd bij diverse aanbieders. In het vierde kwartaal moet bekend worden welke leverancier de telefonie zal gaan verzorgen.
Derde kwartaalrapportage
november 2011
9
