Szöveges beszámoló Baranya Megyei Önkormányzat Nagy László Gimnáziuma, Szakközépiskolája, Szakiskolája és Kollégiuma 2006. éves gazdálkodásáról A feladatellátás általános értékelése: A BMÖ. Nagy László Gimnáziuma, Szakközépiskolája, Szakiskolája és Kollégiuma a 2006-os költségvetési évben a nagyon szűk pénzügyi mozgástér miatt nehéz feladat megoldására kényszerült. 9 fős létszámleépítés mellett komoly megszorításokat kellett bevezetni a csoportbontások, túlórák, ügyeletek, helyettesítések területén. Visszavonásra került minden adható kategóriájú pótlék, a három intézményegységnek egyetlen könyvtárosa maradt… Mindezekkel együtt az intézmény a mögöttünk hagyott költségvetési évben a törvényben előírtaknak megfelelően látta el alapító okiratában rögzített feladatait. Az alaptevékenységre vonatkozó feladatok szakmai teljesítése, értékelése, a pénzügyi teljesítés és a feladatmegvalósítás összhangja: A gimnáziumi intézményegységben változatlanul súlyponti feladatot jelentett a nyelvi előkészítő osztály megszervezése. A beiskolázás megtörtént, a tervezett 30 fővel lényegében megegyező számú – 28 fő – tanulót vettünk fel. Az érdeklődés a korábbinál kisebb volt, akárcsak a megfelelő előmenetelű tanulók száma. A 8 osztályos gimnáziumi oktatásra az igény gyakorlatilag megszűnt, a 10 fő körüli jelentkező miatt gondolni sem lehetett az osztály elindítására. A hagyományos gimnáziumi osztályok megfelelő számú jelentkezőt vonzottak, ám tudásszintjük évről-évre gyengébb, motiváltságuk – és így elért eredményeik is – egyre gyengébbek. A szakközépiskolai intézményegységben is a korábbi években elindított képzési struktúra volt jellemző. A „Hátrányos Helyzetű tanulók arany János kollégiumi programja” – melyhez kétszeres normatíva tartozik – változatlanul kiemelt fontossággal bírt. A beiskolázás során 22 fővel feltöltve indulhatott az osztály. Akkreditált felsőfokú szakképzésünk a PTE Bölcsészettudományi Karával a 3. sikeres beiskolázáson van túl, a felvett tanulók egy részét az egyetem átirányítással biztosítja. Az egyetem elégedettségét az is bizonyítja, hogy újabb akkreditációról kezdtünk tárgyalásokat az elmúlt hetekben. A szakképző intézményegységben nem indult a 7. 8. osztállyal nem rendelkező, hátrányos helyzetű, 16. évüket betöltött fiatalok oktatása, megfelelő motiváltság és kellő jelentkező hiányában. A gyógypedagógiai képzésre jelentkező 19 fő a várakozásokat felülmúlta, mert a Tompa u.-i általános iskola elszívó hatását erősebbre prognosztizáltuk. E tanulók túlnyomó része kollégiumi elhelyezésre is igényt tart. A szakiskolai osztályok feltöltése a 9. évfolyamon még megfelelő, ám a sajnálatos mértékű lemorzsolódás a szakképző évfolyamokra érve már kihasználtsági gondokat okoz. Ugyanez a lemorzsolódás lehetetleníti el az esti tagozatos képzést is. Szakképzéssel foglalkozó intézményegységeink komoly előrehaladást mutathatnak fel a Térségi Integrált Szakképzési Programban (TISZK) is, melynek keretében 2006. szeptemberében elindult a kereskedelem szakmacsoportban az új típusú szakképzés. A gazdálkodás általános helyzete, az azt meghatározó alapvető tényezők: Megszorító intézkedések nehézségeit mind három intézményegység dolgozói érzik, súlyos nehézségként élték meg.
A „megtakarítási koncepció” nehéz és bonyolult gazdálkodási helyzetet teremtett. A megszorító intézkedésből adódó személyi kérdések és a 2006/2007-es oktatási év indítása miatt elég sok a bizonytalansági tényezővel kellett számolnunk. Az épületek folyamatos karbantartására szükség van az elhasználódott szennyvíz és villamossági hálózat miatt. Festésre- mázolásra folyamatosan gondot kell fordítani. Az egyéb alkalmazotti létszámot már nem tudjuk tovább csökkenteni, betegség esetén a feladatellátására megbízási szerződéssel kell foglalkoztatnunk a helyettes dolgozót. A 2006. év sajátossága volt a rövidéletű gazdasági integráció, melynek pénzügyi hatását nem tudtuk kimutatni. Az ellenjegyzések formálisak voltak, tekintettel arra a tényre, hogy az alátámasztó dokumentációk nem álltak rendelkezésünkre, a betekintés nem volt megoldható ( távolság, bizalmatlanság). A két intézménynek szóbeli tájékoztatás alapján pénzügyi, gazdasági útmutatást, segítséget megadtuk. A jövőképet nem ismerve előremutatató tanácsadással nem szolgálhattunk. Az integrációra vonatkozó közgyűlési határozat és az aláírt együttműködési megállapodások nem voltak szinkronban, vitára adott lehetőséget, ezzel nehezítette az intézmények vezetőinek és a gazdasági vezetőnek a munkáját. Az integráció szakmai előnyeit nem sikerült bizonyítani, az új gazdasági felállás számottevő megtakarítást nem hozott. A kiemelt bevételei és kiadási előirányzatok teljesítésének alakulása, az azt befolyásoló tényezők, a bevételek növelésére, a kiadások csökkentésére tett intézkedések: Eredeti költségvetés : 626.469 e Ft Módosítások: 1.) Munkaügyi Kp. átutalásai 1.620 2.) Működésre átvett pénzeszköz 2.380 3.) Bank kamat jóváírás 300 4.) Céltartalék létszámleépítés miatt 20.856 5.) Intézményegység vezető felmentésére 2.226 6.) Gazdasági vezetői pótlék 179 7.) Foglalkoztatás eü. szolgáltatásra 200 8.) 1 fő gazd. szakember ( bér+járulék) 667 9.) 2005. évi jóváhagyott pénzmaradvány 28.618 10.) Saját bevételi többlet árbevétel 4.222 11.) Minibuszra pótfedezet 4.000 12.) Igazgatói jutalom+járulék 181 13.) Pótelőirányzat biztosítás (dologi ) 18.580 2 14.) OM.pályázat utófinanszírozása miatt 5.326 15.) OM pályázat önrésze 601 16.) Szakképzési hozzájárulás (terven felül) 9.812 17.) Érettségi és vizsgadíjak 2.082 18.) Járműértékesítés 1.606 Növekedés összesen: 103.457 e Ft 16,51 % -os Összesen: 729.926 e Ft Bevételek alakulása Terv: 626.469 e Ft Módosított: 729.926 e Ft Tény:729.686 e Ft Tel.: 99,97% e Ft-ban
Jogcím Áru- és készlet értékesítés Szolgáltatások ellenértéke Bérleti és lízingdíj bevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés Alkalmazott, tanulók költségtérítései Egyéb saját bevételek ÁFA visszatérülés Kiszámlázott termékek, szolg. ÁFA Kamatbevétel Intézményi működési bevételek összesen Működésre átvett p.eszközök Felhalmozásra átvett p.eszközök Jármű értékesítés Működési költségvetési támogatás Intézményi felhalmozási támogatás Támogatásértékű működési bevétel: Kiegészítések , visszatérülések Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Működési bevétel továbbadás Függő bevétel Bevételek összesen:
Eredeti Módosított
Tény
300 5.898 1.585 8.288 4.050 0 4.548
300 7.601 2.736 7.398 4.050 245 4.829
8 7.011 4.527 6.789 4.199 252 4.373
Teljesítés % 3,00 92,24 165,46 91,77 103,68 102,86 90,56
24.669 0 2.956
27.159 299 3.438
27.159 298 3.439
100,00 100,00 100,00
0 27.625
300 31.196
300 31.196
100,00 100,00
2.420 2.284 16.812 16.812 1.338 1.338 584.344 635.889 635.038
94,38 100,00 100,00 99,87
0 7.000
7.500
12.072
11.471
95,02
0
1.581
1.717
108,60
28.618
0 28.618
3.337 100,00
729.926 729.686
-84 -2.209 99,97
0 0
626.469
Intézményi működési bevételek 100,00 %-os teljesítése tervezésnek megfelelően alakultak. Bevétel kiesés a menzai étkezés térítési díjánál van. A mánfai Collegium Martineum Alapítvány tartozása: 397.577.- Ft . A működési bevételek zömét az alaptevékenység szolgáltatásából adódó (élelmezési tevékenység) térítési díj bevételek, alkalmazottak térítései illetve a külső étkezők befizetései teszik ki. A tanuló létszámhoz viszonyítva alacsony a menzai szolgáltatást igénybe vevők száma, annak ellenére, hogy jelentős az étkezéshez nyújtott állami támogatás. A térítési díj bevételek a belső átcsoportosítások ellenére is alul teljesültek.
A tanulók és az alkalmazottak étkezését mind három iskolánkban saját konyhánk működtetésével látjuk el. Az étel szállítását a helyi GESZ-szel kötött szerződés alapján oldjuk meg, pontosan, panaszmentesen szállítanak. Sajnos a helyi Fűtőerőmű szeptember 30-val felmondta az ételszállításra vonatkozó szerződését, így bevétel kiesés történt. Szolgáltatásaink bevételét növelte az ECDL vizsgadíj bevételei, a mikrobusz bérfuvarozásának és a kollégiumi szállásdíj értékesítésből származó bevételek. Az elmúlt időszakban a bérleti díj bevételeink jelentősen növekedtek, számítógépes- és őrző- védő felnőttoktatásra adtuk ki a tantermeinket. A tornatermek hasznosítása is rendszeres mind három intézményegységünkben. A büfék és ital-automaták üzemeltetői is eleget tesznek a szerződésben vállalt kötelezettségeiknek. Kamatbevételek az elkülönített bankszámlákon lévő szakképzési hozzájárulások hozadékai, melyre előirányzat módosítást kértünk. A költségvetési elszámolási bankszámlánk után ez évtől már nem számíthatunk kamatbevételre a ” napi zárolás és visszavezetés miatt „. A működési célú pénzeszköz átvételből 1.620 e Ft a Munkaügyi Központ utalt át a mentor tanár alkalmazására, valamint egy gazdasági dolgozó és egy takarítónő közhasznú foglalkoztatására. A tanulók külföldi tanulmányi kirándulásaihoz 88 e Ft támogatást kapott a gimnázium és a szakképző iskola, 75 e Ft a diákönkormányzat rendezvényének bevételét képezi. Az OKÉV 8 e Ft –ot biztosított a pótvizsgák költségeihez, a Tempus Közalapítvány az „ Útravaló „ pályázat finanszírozásához 1823 e Ft-ot adott át. A felhalmozási célú pénzeszközátvétel címén 16.812 e Ft érkezett az elkülönített bankszámlánkra 2006. évi szakképzési hozzájárulás címén. A felhasználásra 2007. évben kerül sor a megkötött fejlesztési megállapodásokban megfogalmazottak szerint. Finanszírozás: Elkészítettük az éves finanszírozási ütemtervünket, igyekeztünk a kiadásainkat reálisan tervezni. A felhalmozási finanszírozás épület felújítási munkákra biztosít fedezetet, melynek zömét a harmadik negyedévre rendeltük meg. A szeptemberi közgyűlés 4.000 e Ft-ot szavazott meg a meglévő 8.000 e Ft-unkhoz, így a régi – 8 éves 186.000 km-t teljesített - FIAT DUCATO minibuszt le tudtuk cserélni. ÁFA. bevételek:Az év elején módosult ÁFA törvény hatása kedvezően érintett bennünket. A bevallási kötelezettségeinknek határidőre eleget tettünk. A szeptember hónaptól hatályos egységes 20%-os ÁFA kulcs alkalmazása többletkiadásaira a meglévő ÁFA megtakarításunk nem volt elegendő, az év végén kapott célelőirányzatból pótoltuk a szükséges összeget. Előző évi pénzmaradvány felhasználás Személyi juttatások 3.901 e Ft Munkaadót terhelő járulékok 1.284 e Ft Dologi kiadások 9.101 e Ft Ellátottak juttatásai 164 e Ft Beruházások 13.511 e Ft -Jármű beszerzés 5.571 e Ft -Ügyviteli és számtech. 3.864 e Ft -egyéb gépek, berend. 4.076 e Ft Visszautalási kötelezettség 623 e Ft Összesen: 28.584 e Ft A beruházás forrása: Szakképzési hozzájárulás: 10.827 e Ft Szakmai fejlesztés: 2.381 e Ft Pályázat 303 e Ft Összesen: 13.511 e Ft A pénzmaradvány felhasználásunk a tervezettnek megfelelően alakult.
A múlt évi alulfinanszírozás miatt a fenntartó 3.337 e Ft-ot utalt számlánkra, melyet a központi költségvetés az elmúlt évi szakmai és érettségi vizsgáztatás kiadásaira biztosított részünkre. Kiadások alakulása Eredeti:626.469 e Ft Módosított: 729.926 e Ft Tény: 708.449 e Ft Telj.: 97,06 % Személyi juttatások Eredeti terv: 393.595 e Ft Módosított: 416.290 e Ft Tény: 411.765 e Ft Telj.: 98,91% Jogcím Eredeti Módosított Tény Telj. % Rendszeres személyi juttatás 318.491 318.323 314.466 98,79 Nem rendszeres szem. juttatás 61.653 74.194 72.850 98,19 Külső személyi juttatások 13.451 23.773 24.449 102,84 Személyi juttatások összesen: 393.595 416.290 411.765 98,91 A januári „megtakarítási koncepció” 11 fő –t érintett, ebből 3 fő határozott idejű kinevezett pedagógus. Hat pedagógus állás került leépítésre ( 3 tanár, 2 könyvtáros, 1 kollégiumi nevelő), egyéb alkalmazotti körben pedig öt ( 1 iskolatitkár, 1 gazdasági dolgozó, 3 karbantartó). A létszám leépítések miatt a többlet kiadásaink fedezésére 20.856 e Ft-ot kértünk a céltartalék keretből, melyet előirányzatként is beépítettünk. A rendszeres személyi juttatásoknál figyelembe kellett vennünk, hogy január és február hónapokban a technikai és a pedagógus állományban is jelentős volt a táppénzen lévők száma. Ebből adódóan magas a helyettesítésre és a betegszabadságra fordított összeg, melynek egy részét előirányzat átcsoportosításból biztosítottunk. Az áprilisi illetmény növekedést örömmel fogadták az alkalmazottak, a három évente esedékes „soros lépés „ összege egyéb alkalmazotti körben nagyon szerény. A szeptember hónaptól bevezetésre került tanítási időkeretet a pedagógusok értetlenül fogadták, nem tudnak vele azonosulni. A hozzákapcsolódó számítások még a számokhoz szokott közgazdászoknak is bonyolult és nehezen áttekinthető. A vállalt létszámleépítéseket végrehajtottuk. A létszám leépítési pályázathoz szükséges ( I. ütem + II. ütem ) dokumentációt a közgazdasági iroda felé továbbítottuk. A nem rendszeres személyi juttatások teljesítése tervezettek szerint alakultak. A jubileumi jutalmakat esedékességük időpontjában kifizettük. A takarékossági tervünkben - az étkezési hozzájárulások és a 2.000.-Ft/fő bankköltség hozzájárulás volt biztosítva, melyet alkalmazottaink megkaptak. Normatív jutalom kifizetését visszaszorítottuk. Ez az intézkedés az egyéb alkalmazotti állományt érinti elsősorban, a pedagógus állományban foglalkoztatottak részére a minőségi munkáért járó kereset kiegészítés némi ösztönzést biztosít. A külső személyi juttatások túlteljesítése várható volt. Itt jelentkezik a június hónapban megszervezett és lebonyolított szakmai és érettségi vizsgáztatás során a külső megbízottak részére kifizetett tiszteletdíjak. A 7.227 e Ft-os kiadás nem volt tervezve a költségvetésünkben, a fenntartó többlet támogatásával tudtuk a kiadásainkat teljesíteni. 2006. június havi érettségi és szakmai vizsgáztatás kiadásai: Érettségi vizsgák kiadásai: Intézményegysé Bruttó Számlázot TB. Utazási Összesen: g összeg t szellemi járulék költsége tev. k
Gimnázium Szakközépiskol a Szakképző iskola I.Összesen: Szakmai vizsgák kiadásai: Intézményegysé g Szakközépiskol a Szakképző iskola II.Összesen: I+II.Összesen:
1.665.000. 1.123.750. 1.333.750. 4.122.500. -
105.000.-
532.800.-
0.-
359.600.-
67.500.-
426.800.-
172.500.- 1.319.200. -
5.517.- 2.308.317. 9.402.- 1.492.752. 9.256.- 1.837.306. 24.175.- 5.638.375. -
Bruttó összeg
Számlázot TB. Utazási Összesen: t szellemi járulék költsége tev. k 308.125.- 106.250.98.600.9.789.- 522.764.590.625.-
240.000.-
189.000.-
898.750.-
346.250.-
287.600.-
5.021.250. -
518.750.- 1.606.800. -
46.833.- 1.066.458. 56.622.- 1.589.222. 80.797.- 7.227.597. -
Október 3-án érkezett előleg: 1.231 e Ft , év végén: 851 e Ft . A fennmaradó 5.145 e Ft-ra nem volt fedezetünk. Továbbra is komoly gondot okoz az óraadó tanárok megbízási szerződéssel való foglalkoztatása. Várjuk a fenntartó állásfoglalását, útmutatását. 12 tanár vett részt az „Útravaló „ program II ütemének lebonyolításában, részükre átutaltuk a Tempus Közalapítvány által biztosított (4.000.-x 6 hó) 24.000.- Ft-os mentor tanári ösztöndíjat. Az ösztöndíj 3. részletének kifizetésének időpontja a negyedik negyedévben volt esedékes. 2006/2007-es tanévre 4 db támogatási szerződést kötöttünk a Tempus Közalapítvány Útravaló Programirodájával – Út az Érettségihez és Út a szakmához címen. ( Kollégium, középiskola 2 db, szakiskola). II. Munkaadókat terhelő járulékok: Eredeti: 124.243 e Ft Módosított: 130.530 e Ft Tény: 129.064 e F Telj.: 98,88% A járulékok a személyi juttatásokhoz kapcsolódnak, % -os teljesítés ezért közel azonos összeget mutat. Költségvetésünkből hiányzott 1 havi egészségügyi hozzájárulás értéke számszerűen 166 fő x 1.950.- =323.700.-Ft. A tervezési időszakban az egészségügyi hozzájárulás összegét 11 hónapra kellett beállítanunk, viszont időközben változott a járulék fizetési kötelezettségekre vonatkozó törvény. III. Dologi kiadások: Eredeti: 87.192 e Ft Módosított: 125.399 e Ft Tény: 116.025 e Ft Telj.:92.52 % Jogcím Eredeti Módosított Tény Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatás
27.929 2.250
38.641 2.375
33.402 2.249
Teljesítés % 86,44 94,70
Szolgáltatási kiadások Vásárolt közszolgáltatások Általános forgalmi adó összesen Kiküldetés, reprezentáció, reklám kiadások Szellemi tevékenység végzése Egyéb dologi kiadások Dologi kiadások összesen: Egyéb költségvetési befizetések Adók, díjak, befizetések Egyéb folyó kiadások összesen: Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások:
39.569 1.287 12.934
58.910 1.593 18.351
56.716 1.704 16.417
96,28 106,97 89,46
1.174
1.306
1.224
93,72
585 585 1.282 1.423 123.043 113.720 52 0
100,00 111,00 92,42 0
50 800 85.992 600 600 1200 87.192
2.304 2.356
2.305 2.305
100,00 97,84
125.399 116.025
92,52
A dologi kiadások tervezése szigorú, takarékossági intézkedések mellett a „ maradvány elv”re épült. Az alulteljesítés az 5.326 e Ft-os utófinanszírozású pályázat eredménye, mely összeget a fenntartó biztosított részünkre és a készletbeszerzések közé került módosításra. A pályázat végrehajtása megtörtént,- tényként az intézményi beruházásoknál van könyvelvepénzügyi elszámolást elkészítettük és határidőre postáztuk az OM Alapkezelő Igazgatóságának. Várjuk a támogatás összegét (5.308 e Ft –ot). Az épület fenntartási kiadásokat csak pótelőirányzat beépítésével tudtuk november és december hónapban kiegyenlíteni. Az elmúlt évhez képest lényegesen többet költöttünk az épületeink fűtésére és világítására. Az első negyedévben még nem került leépítésre a karbantartó állomány, így lehetőségünk volt saját rezsis kivitelezésben a diák klubot kifesteni, lambériázni és új műanyag padlóval ellátni, a szakközépiskolában tanulók vizes blokkjait rendbe tetettük, a kőműves tanulók több apróbb, de nagyon hasznos munkát végeztek. Próbáltunk megoldást találni a leázások kijavítására, továbbra is problémát jelent a két gazdasági iroda közti távolság. Takarékos gazdálkodás mellett sem tudtuk a drasztikus elvonást ellensúlyozni. A 2005. évi eredeti előirányzatunkból a dologi kiadásoknál elvonásra került közel 10 millió Ft, melyet nem volt miből pótolnunk, a fenntartó többlet előirányzatára volt szükségünk. Működési célra átadott pénzeszköz: Eredeti: .0 e Ft Módosított 2.558 e Ft Tény: 2.557 e Ft Telj: 100,00 % Pécsi Tudományegyetemnek a közös intézményi kommunikátori képzésre átadtunk 2.557 e Ft-ot, ECDL. vizsgára való felkészítés 2005. évi feladat elmaradása miatt a fenntartóhoz visszautaltunk 623 e Ft-ot. A Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány részére 46 e Ft utaltuk vissza a fel nem használt pályázat összegét. A pályázati cél – könyvtár számítógépes rendszer, iskolabútor beszerzés - teljesült, de a közbeszerzési eljárás miatt kedvezőbb feltételekkel sikerült vásárolnunk. IV. Ellátottak pénzbeli ellátása:
Eredeti: 6.939 e Ft Módosított: 11.298 e Ft Tény: 10.784 e Ft Telj.: 95,45 % A szakképző iskolában a 2006/2007-es tanévben is működik a tanulmányi és szociális ösztöndíj rendszer, melyre pályázhatnak a diákok. Diákönkormányzat döntése alapján, intézményegység vezetői jóváhagyás után havi 36 e Ft-ot osztanak szét az érintett tanulók között. Nyári szakmai gyakorlat időtartamára ösztön díj címén a női-ruha készítő-, a kőműves- és az asztalos tanulók részére 277e Ft került kifizetésre - a szakképzési törvény előírásának megfelelően. A felhasználás legnagyobb részét az ingyenes tankönyv ellátás teszi ki az alábbiak szerint: 2006. évi ingyenes tankönyvben részesülök, tankönyvtámogatás összege: Iskola Fő Érték Ft Gimnázium 159 2.338.745.Szakközépiskola 190 2.404.600.Szakképző Iskola 270 3.287.896.Összesen: 619 8.031.241.Az eredeti tervünk: 6.439 e Ft volt. A túlteljesítés abból adódik, hogy a költségvetés készítésének időpontjában nem tudjuk pontosan tervezni a jogosult tanulók számát. Különbözet: 1.592.241.8 ECDL vizsgadíjat 33 főnek - 346.500.-Ft -ot - előlegeztünk meg, melyet pályázat útján visszapótoltunk. Ezt a módszert azért vállaltuk, mert későbbi időpontban már nehezen tudjuk elérni a jogosult tanulókat, nagy részük már a következő tanévben nem nálunk áll tanulóviszonyban. Az „ Útravaló „ program II. ütemében 675 e Ft-ot fizettünk 25 pályázó tanuló részére. ( 27.000.-Ft/fő azaz 4.500.- x 6 hó ) a Tempus Közalapítvány által biztosított összegből. 2006/2007-es tanévben a 4 db támogatási szerződés alapján 9 mentor tanár és 20 tanuló kapcsolódott az Útravaló esélynövelő programhoz. V. Felújítási kiadások: Eredeti: 7.500 e Ft Módosított: 8.029 e Ft Tény: 7.936 e Ft Telj.: 98,84 % Nyílászárók részleges cseréje, javítása (Komló, Alkotmány u. 2) 3.494 e Ft Tetőszigetelés és felújítás (Komló, Ságvári E. u. 1.) 1.976 e Ft Érintésvédelem és villámvédelmi felülvizsgálat és villanyvezeték korszerűsítés 1.962 e Ft Lakatos tanműhely felújítása (villanyhálózat korszerűsítés) 504 e Ft ( szakképzési hozzájárulásból). A szakközépiskola épületének villamoshálózatának korszerűsítésére, részleges ablak cserékre és a szakképző iskola pénztárgép kabinetjének tetőszigetelésére fordíthattuk a rendelkezésre álló összeget. A kivitelezést a harmadik és negyedik negyedévre terveztük. A szakközépiskolában a részleges ablakcserék ( 16 db ) és javítási munkák, a szakképző iskolában a kereskedelmi kabinet tetőszigetelési munkák átadás-átvétele augusztus végén megtörtént. Pénzügyi teljesítést is pontosan tudtuk ütemezni. Az érintésvédelmi- és a villámvédelmi felülvizsgálat a gimnázium és a szakközépiskola épületeinél volt időszerű. A villanyvezetékek korszerűsítése ezután kezdődött, december 20-án a műszaki átadás megtörtént. Nagyon örülünk a felújításoknak. VI. Felhalmozási kiadások:
Eredeti : 7.000 e Ft Módosított: 35.152 e Ft Tény: 29.648 e Ft Telj.: 84,34 % A felhasználás az előző évi pénzmaradványban szereplő vállalkozásoktól kapott szakképzési hozzájárulásból és előző évi szakmai fejlesztésből valósultak meg. A vendég ( külső személyek) étkeztetésből keletkezett első félévi többletbevétel lehetővé tette, hogy a szakképző iskola tálaló konyhájába beszerezzünk és felszereljünk 1 db mosogató rendszert, ezzel eleget tettünk az ÁNTSZ. jegyzőkönyvben rögzített előírásnak. 2006. évben alábbi tárgyi eszköz beszerzéseink voltak: számítógép monitor laptop számítógép+konf 1 szoftver nyomtató szkenner 1 98 795 számítógép monitor 1 fémszekrény Inreraktív tábla projektor 1 fényképezőgép -digitális
3 3 1 1 5 3 1 1 1
362 439 86 809 231 846 170 000 60 000 292 445 500 893 84 567 48 000 411 400 273 500 248 000
72 489 17 361 46 369 34 000 12 000 58 491 19 759 100 177 16 913 9 600 82 280 54 700 49 600
434 928 104 170 278 215 204 000 72 000 350 936 118 554 601 070 101 480 57 600 493 680 328 200 297 600
291 667 6 580 50 490 46 000
1 750 000 39.480 302 940 276 000
nyelvi labor 1 nyomtató írásvetítő 5 párhuzamos korlát
1
1 458 333 32 900 252 450 230 000
mosogató tornagerenda Mini dv kamera +táska
1 1 1
85 800 119 067 198 700
17.160 23 813 39 740
102 960 142 880 238 440
Szellemi termék
1
38 000
0
38 000
Scanner Nyomtató Számítógép Monitor Számítógép Építési csörlő Optikai szinterező
1 3 4 4 20 1 1
23 210 140 300 463 280 95 000 2 176 000 379 000 97 300
4 642 28 060 92 656 19 000 435 200 75 800 19 460
27 852 168 360 555 936 114 000 2 611 200 454 800 116 760
Oszlopos fúrógép
1
337 400
67 480
404 880
Dönthető tengelyű maró
1
2 305 833
461 167
2 767 000
Egyengető gyalugép
1
1 385 834
277 166
1 663 000
Tornagerenda Nyomtató
1 3
106 400 96 000
21 280 19 200
127 680 115 200
1
Állványos köszörű
1
159 250
31 850
191 100
Nyomtató-másoló-fax
1
65 750
13 150
78 900
Projektor Minibusz Mindösszesen:
1 259 900 51 980 1 11 338 333 2 267 667 24 712 734 4 934 947
311 880 13 606 000 29 647 681
Térítés nélküli átvétel: Magiszter nyilvántartó program 675 200 Magiszter nyilvántartó program 721 975 Lapostető szigetelés 39 375 E tanuló nyilvántartó programot– a kezdeti idegenkedés után - pedagógusaink elfogadták. Az internet alapú rendszer telepítése lehetséges, az adatbázis kezelése így számos előnyt biztosít. Beszerzéseinknél követtük az eszközjegyzékben előírt elvárásokat. Az érettségi vizsgarendnek megfelelően igyekeztünk a tornatermeinket felszerelni. Szinten tartásra, pótlásokra törekedtünk. Jónak tartjuk, hogy a szakképzési hozzájárulás profilváltásra ad lehetőséget, de a továbbiakban a fenntartást és a működtetést saját költségvetésünkből kell megoldanunk. Járműértékesítés : a 8 éves FIAT DUCATO minibusz értékesítésre került (GOM 912.) 1.606.000.-(ÁFÁ-s ár) Ft-ért beszámításra került közbeszerzés keretén belül vásárolt új minibusznál. 2006. évi pénzmaradvány alakulása, az azt terhelő kötelezettségek kiemelt előirányzatonként, azon belül tételenként: Költségvetési pénzmaradvány: 21.477 e Ft Ebből áthúzódó kötelezettséggel terhelt: Személyi juttatások 4.077 Munkaadókat terhelő járulékok 1.322 Dologi kiadások 5.303 Ellátottak juttatásai 163 Speciális célú támogatások -Támogatásértékű működési kiadás 322 Felújítási kiadások 39 Beruházási kiadások 10.251 Összesen: 21.477 e Ft Szabad pénzmaradvány: 0 Pénzmaradvány tételenként: Szakképzési hozzájárulás: Szakképző 4.794 Szakközépiskola 6.965 Gimnázium 300 Összesen: 12.059 Ebből dologi 1.808 11 Felújítás 39 Pécsi Tudományegyetemnek átadás 322 Személyi juttatások: Igazgató úr jutalma 137 Útravaló ösztöndíj(mentor tanárnak) 52 Kereset kiegészítés (Arany J progr.) 627
Túlóra 20% 101 Kulturális alap, diáksport, diákönkormányzat Részére visszapótlási kötelezettség 1.697 November, december havi túlóra 2.770 Összesen: 4.077 Munkaadókat terhelő járulékok: 1.322 Dologi kiadások: Szállítói tartozás 171 Hődíj- és melegvíz szolgáltatás 2.120 Kult.a. DSK.IDU visszapótlási köt. 1.204 Szakképzési h.jár. dologi 1.808 Összesen: 5.303 Ellátottak juttatásai: Kult.a. DSK. IDU visszapótlási köt. 163 A normatív támogatást megalapozó feladat és teljesítménymutatók, a kapacitás kihasználtság alakulása, azok tervezettől való eltérésének okai: A gimnáziumban sajnos nem sikerült a 8. osztályos tagozaton 5. osztályt indítani. Az iskola vezetése ezt a megszorító intézkedések és az iskola bizonytalan helyzetével magyarázza. A szakképző iskolában viszont - komlói cégvezetők segítségével - két új szakmai csoport indult: a műanyag- feldolgozó és a szerkezetlakatos szakmában. Az esti felnőtt tagozat az alacsony létszám miatt nem indult. A szakközépiskolában is bővült a szakmai képzések száma. A13. évfolyamnak gazdasági informatikus, intézményi kommunikátor és szociális asszisztens képzést indítottunk. A likviditás alakulása, a felmerült likviditási problémák és annak okai: A megszorító intézkedések miatt, a nagyarányú létszámleépítések kapcsán a kiadásainkat nagy odafigyeléssel kellett ütemeznünk. A MÁK illetményszámfejtőjével egyeztettünk a nagy összegű kifizetésekről. A likviditási gondjainkra közgazdasági iroda munkatársaival mindig találtuk a megoldást. A szakmai és érettségi vizsgáztatás juttatásainak teljesítése okozott némi gondot a nyár folyamán, így az felhasználási ütemet nem tudtuk tartani. A folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői és belső ellenőrzés működésének értékelése: Gazdálkodásunk során figyelembe vesszük az érvényben lévő jogszabályokat, követjük azok változásait és a fenntartó szakmai pénzügyi útmutatásait. A belső szabályzatainkat kidolgoztuk, azokat naprakész formában tartjuk. A gazdasági és a technikai dolgozók munkaköri leírásai módosításra kerültek. Az Igazgatótanács ülések rendszeresek. Itt feladat meghatározásra sor kerül, az intézményegység vezetők beszámolnak az elvégzett feladatokról, a felmerülő problémákra közösen keressük a megoldást. Munkákhoz a szükséges információkat, szakmai segítséget minden esetben a közgazdasági iroda munkatársaitól megkaptuk, melyet ezúton is tisztelettel megköszönünk. Komló, 2007.03.05. Rendeki Ágoston igazgató
2006. évi beszámoló melléklete BMÖ. Nagy László Gimnáziuma, Szakközépiskolája, Szakiskolája és Kollégiuma KOMLÓ Alkotmány u. 2. 7300. AZ ÖNKORMÁNYZATI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁHOZ KAPCSOLÓDÓ RENDELKEZÉSEK A 9.§ (2) d.) pontjában meghatározott célelőirányzattal az intézményünk az alábbiak szerint számol el: A kapott céltámogatás összege 18.580 e Ft Dologi kiadások (épület fenntartási kiadások) 1.) Villamos energia szolgáltatás 6.418 e Ft 2.) Hő- és melegvíz szolgáltatás 6.040 e Ft 3.) Víz- és csatorna díj 673 e Ft 4.) Egyéb üzemeltetési költség 914 e Ft 5.) Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 2.943 e Ft Dologi kiadások összesen: 16.988 e Ft Ellátottak juttatásai: 1.) Ingyenes tankönyvellátás 1.592 e Ft Felhasználás összesen: 18.580 e Ft Komló, 2007.03.05. Rendeki Ágoston igazgató
