Tájékoztató jelentés Baranya Megyei Önkormányzat Nagy László Gimnáziuma, Szakközép- és Szakiskolája, Speciális Szakiskolája és Kollégiuma 2008. éves gazdálkodásáról Feladatellátás általános értékelése Az intézmény – és benne az intézményegységek – jövőjét meghatározó – az előző éven folyamatosan végighúzódó – döntéssorozat végére pont került. Megszületett a DDOP-s pályázat eredménye, a pályázat nyert, iskolánk jövője a térségi oktatási központ keretei között folytatódik. Az eredmény hatása minimálisan kettős: az Alkotmány utcai épületegyüttes felújítására, a kollégium átépítésére több százmillió Ft fordítható, így belátható időn belül megtörténhet az intézményegységek (gimnázium, szakközépiskola) összeköltözése, az intézmény anyagi helyzetének stabilabbá tétele. Az alaptevékenységbe tartozó feladatok szakmai teljesítése, értékelése, a pénzügyi teljesítés és a feladatmegvalósítás összhangja A „pályázati helyzet” következtében az épület állagának javításában sajátos „kivárás” volt jellemző. A jelentős pályázati pénzek birtokában átgondolt, szinte minden épületelemet érintő rekonstrukcióban reménykedünk. Eszközparkunk szinten tartását a szakképzési hozzájárulásokból biztosítani tudtuk, de jelentős fejlesztések ettől a forrástól nem várhatók. A legfontosabb feladat továbbra is a rongálások minimalizálása, az értékmegóvás kultúrájának kialakítása, mert a felújított, megszépült iskola állagának megóvására fel kell készíteni a tanulókat. A gazdálkodás általános helyzete, az azt meghatározó alapvető tényezők A megújuló infrastruktúra a XXI. századhoz méltó oktatási feltételeket teremthet, új fenntartóval, szervezeti struktúrával, feladatokkal. E kereteket az intézmény pedagógusainak kell majd megfelelő tartalommal megtölteni. E munkának a bent levők napi oktatásán, nevelésén túl – a pályázat feltételeinek megfelelő, az új kihívásokra érdemi válaszokat adó szakmaiság megteremtését is szolgálnia kell. Az átállás – mint minden változás – nehézségekkel jár majd. Megváltozik a megszokott környezet, munkamódszereink nem maradhatnak a régiek, sok-sok plusz energia, olykor fájdalmas döntések és lépések kísérik majd a folyamatot. Nincsenek illúzióink, hiszen az elmúlt több mint két évtizedben átéltünk ilyen folyamatokat. Minden tőlünk telhetőt megteszünk azért, hogy „élhető” körülmények között tartsuk a változásokat, az aktuális munka minél kevésbé sérüljön. A tét nemcsak intézményünk, munkahelyünk jövője, hanem hogy Komlónak lesz-e középtávon középiskolája, a komlói és kistérségi gyerekeknek az elkövetkező 10-15 évben módjuk lesz-e a térségi központban elvégezni középfokú tanulmányaikat. A kiemelt bevételi és kiadási előirányzatok teljesítésének alakulása, az azt befolyásoló tényzezők, a bevételek növelésére , a kiadások csökkentésére tett intézkedések Eredeti költségvetés : Módosított előirányzat: Módosítás: + Növekedés :
588.467 649.547 61.080 10,38
e Ft e Ft e Ft %
1
Bevételek alakulása Terv: 567.535 e Ft
Módosított: 649.547 e Ft
Tény: 648.476 e Ft
Tel.: 99,84% e Ft-ban Tény Teljesítés % 83 83,00 2.596 90,48 20 100,00 2.516 84,03 5.155 84,49 3.784 105,40 54 0 2.983 100,00 17.191 92,14 2.446 94,73 41 100,00 1.010 100,00 20.688 92,81
Jogcím
Eredeti
Módosított
Áru- és készlet értékesítés Szolgáltatások ellenértéke Egyéb sajátos bevételek Bérleti és lízingdíj bevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés Alkalmazott, tanulók költségtérítései Egyéb saját bevételek ÁFA bevételek Kamatbevétel Működési célú pénzeszk. átvétel Intézményi működési bevételek összesen Felhalmozási c. pénzeszk. átvétel Működési költségvetési támogatás Gépek, berendezések, felszerelések értékesítése Támogatásértékű működési bevétel Visszatérülések Előző évi pénzmaradvány Bevételek összesen:
0 2.889
20.932
100 2.869 20 2.994 6.101 3.590 0 2.983 18.657 2.582 41 1.010 22.290
0 558.535 0
6.290 586.265 257
6.290 586.265 257
100,00 100,00 100,00
9.000
12.732
0 588.467
21.713 649.547
12.732 531 21.713 648.476
100,00 0 100,00 99,84
2.994 6.101 3.590 2.776 18.350 2.582 0
Intézményi működési bevétek 99,84 %-os teljesítése a tanuló létszámadatok alakulásához viszonyítva megfelelő. A tantermek bérbeadása és a tornatermek hasznosítása miatt a bérleti díj bevételeink rendszeresek. A büfék és ital-automaták üzemeltetői is eleget tesznek a szerződésben vállalt kötelezettségeiknek. Az elmúlt évek nagyobb egyszeri igénybevételei ez évben elmaradtak. A működési bevételek nagy hányadát az alaptevékenység szolgáltatásából adódó (élelmezési tevékenység) térítési díj bevételei, alkalmazottak térítései illetve a külső étkezők befizetései teszik ki, melyek összességében tervezetthez képest alul teljesültek. A tanulók költségtérítései – kulturális alaphoz és a diáksporthoz való hozzájárulás érdekébenrealizálódtak. Az Allianz Hungária Zrt 54 e Ft üvegkárt utalt kérelmünkre. Szolgáltatások bevételeinél nagy összegű hiány mutatkozik az ECDL vizsgáztatás és a szállás díjak elmaradása miatt. Használatból kivont szakmai gépeket 257 e Ft-ért értékesítettük. A kamatbevételeink nem jelentősek, mindössze: 41 e Ft. A 12.732 e Ft-os támogatásértékű működési célú pénzeszköz átvételből: 9.540 e Ft a Dél-dunántúli Regionális Munkaügyi Központ támogatása a mentor tanárok és pályakezdő tanár foglalkoztatásához. 15 e Ft-ot utalt át a Baranya Megyei Német Önkormányzat a Szakképző iskola intézményegység részére leutkirchi tanulmányi kirándulás költségeinek támogatására. A Balassa Intézet 150 e Ft-ot biztosított a gimnázium intézményegység belényesi csereprogramjára.
2
Az Oktatási és Kulturális Minisztérium Támogatáskezelő Igazgatósága 1.065 e Ft-ot biztosított az „Út az érettségihez” és „Út a szakmához” pályázathoz, melyből 5 fő mentor tanár és 15 fő diák ösztöndíját fizettük ki ( 520 e Ft +545 e Ft) . Az OKM. Támogatáskezelő Igazgatóság decentralizált pályázatán 1.962 e Ft-ot támogatást nyert a Szakképző iskola intézményegység szakmai gép (hegesztő berendezés) vásárlására. Az Oktatási Közalapítvány által meghirdetett pályázaton a kollégiumunk 1.010 e Ft-ot nyert kis értékű eszközök és könyvek beszerzésre A 6.290 e Ft felhalmozási célú pénzeszközátvételből: 4.137 e Ft szakképzési hozzájárulás címén került utalásra a bankszámlánkra. 2.153 e Ft a kollégium pályázatára biztosította az Oktatási Közalapítvány tárgyi eszköz vásárlásra. A pályázati cél – tanulószoba és az informatikai eszközpark fejlesztése - július, augusztus hónapban megvalósításra került. Az új tannévben egy jól felszerelt, korszerű eszközökkel rendelkező kollégium várta lakóit. Nyertes pályázataink az alábbiak voltak: 1.) Oktatásért Közalapítvány - Kollégiumi tanulószoba, informatikai park fejlesztésére: 2.199 e Ft 2.) Oktatásért Közalapítvány – Kollégiumi eszközpark és könyvtár fejlesztésére: 964 e Ft 3.) OKM. Alapkezelő Igazgatósága – szakképzés fejlesztését szolgáló eszközbeszerzés: 1.962 e Ft. 4.) OKM. – Út a szakmához ösztöndíjprogram: 640 e Ft 5.) OKM.- Út az érettségihez ösztöndíjprogram: 425 e Ft 6.) Balassa Intézet- csereprogram: 150 e Ft Finanszírozás: Eredeti: 558.535 e Ft Módosított: 586.265 e Ft Tény: 586.265 e Ft Telj.: 100,00% Elkészítettük az éves finanszírozási ütemtervünket, igyekeztünk a kiadásainkat és a bevételeinket reálisan besorolni. ÁFA. bevételek: Eredeti: 2.582 e Ft Módosított: 2.582 e Ft Tény: 2.446 e Ft Telj.: 94,73 % 2008. évben is éves ÁFA bevallók voltunk. A munkafolyamatba épített belső ellenőrzésnek megfelelően negyedévenként elkészítettük az ÁFA elszámolást, melyet göngyölítettünk és így megkaptuk az éves ÁFA bevallással kapcsolatos dokumentációt. 2007 évi pénzmaradvány igénybevétele: Eredeti: 0
Módosított: 21.713 e Ft
Tény: 21.713 e Ft
Telj: 100,00%
Kiadások alakulása Eredeti: 588.467 e Ft Módosított: 649.547 e Ft I. Személyi juttatások Eredeti: 363.551 e Ft Módosított: 381.00 e Ft Jogcím Rendszeres személyi juttatás Nem rendszeres szem. juttatás Külső személyi juttatások Személyi juttatások összesen:
Eredeti 297.199 49.041 17.311 363.551
Tény: 627.917 e Ft
Telj.: 100,00 %
Tény:374.020 e Ft Telj.: 98,01% ezer Ft-ban Módosított Tény Telj. % 281.384 279.768 99,43 67.597 62.687 92,74 32.619 31.565 96,77 381.600 374.020 98,01
A január hónapban esedékes illetményfejlesztési intézkedéseket a fenntartó útmutatása alapján végrehajtottuk. Az iskolavezetés 4 fő (pedagógus állományból) létszámleépítést határozott el, melyet a beiskolázási létszámadatok tettek indokolttá. Három tanár és egy
3
ruhaipari szakoktató felmentése megtörtént. Augusztus végén a létszám leépítési pályázathoz szükséges dokumentációt (2 fő) eljuttatjuk a Fejlesztési és Közgazdasági Főosztályhoz. Nyugdíjazási kérelmek miatt 5 fő ( egyéb alkalmazott) és 3 fő pedagógus létszámmozgás volt napirenden. Az álláshelyek betöltéséhez elnök úr engedélyét megkaptuk. A helyi Munkaügyi Kirendeltséghez a munkaerőigényünket eljuttattuk, bíztunk anyagi támogatásukban, melyben végül nem részesültünk. A nem rendszeres személyi juttatások keretét év közben növeltük a központilag elrendelt kifizetések érdekében. A külső személyi juttatások előirányzatát a céltartalékból növeltük, az időközben jelentkező létszámleépítések miatt illetve a szakmai és érettségi vizsgák alkalmából kifizetésre kerülő megbízások fedezete biztosítása érdekében. A fenntartó által biztosított céltartalékból a beszámolási időszakban 17.312. e Ft támogatást kaptunk a 12 fő létszám mozgásából adódó egyszeri többletkiadások fedezésére. (melléklet) Június hónap kiemelt feladata volt az érettségi és szakmai vizsgák lebonyolítása, annak időbeni finanszírozása. II. Munkaadókat terhelő járulékok: Eredeti: 113.696 e Ft Módosított: 119.515 e Ft Tény: 117.313 e Ft Telj.: 98,16 % A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatásokhoz kapcsolódnak, a teljesítés ezért közel azonos %-ot mutat. Táppénz hozzájárulás összege: 915 e Ft. III. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások: Eredeti: 104.281 e Ft Módosított: 124.919 e Ft Tény: 114.868 e Ft Telj.: 91,95 % Ezer Ft-ban Jogcím Eredeti Módosított Tény Teljesí tés % Készletbeszerzés 22.018 30.789 27.469 89,22 Kommunikációs szolgáltatás 2.120 2.150 1.911 88,88 Szolgáltatási kiadások 57.302 63.368 60.983 96,24 Vásárolt közszolgáltatások 1.260 1.580 1.090 68,99 Általános forgalmi adó összesen 16.612 19.480 17.363 89,13 Kiküldetés, reprezentáció, reklám 1.315 1.350 1.132 83,85 kiadások Szellemi tevékenység végzése 0 723 526 72,75 Egyéb dologi kiadások 1.676 1.869 1.108 59,31 Dologi kiadások összesen: 102.303 121.309 111.582 91,98 Egyéb folyó kiadások összesen: 1.978 3.610 3.286 91,02 Dologi kiadások és egyéb folyó 104.281 124.919 114.868 91,95 kiadások: A dologi kiadások tervezésére az alapos számítások, felhasználásukra a takarékos gazdaszemlélet a jellemző. A dologi automatizmus nem követi az árindex alakulását. A készletbeszerzések – ezen belül az élelmiszer - alul teljesítését a csökkenő menzai és kollégiumi étkező létszámmal magyarázzuk, bevételkiesést ezzel ellensúlyozzuk. Komlói viszonylatban az országos átlagnál magasabb %-al emelkedett a víz- és csatorna díj és a távhő - és melegvíz szolgáltatás ára. Szembetűnő a víz-és csatorna díjnál kimutatott csökkenés, mely a kollégiumi létszám csökkenés és az Alkotmány utcai épületnél beépített „szűkítő” eredményez. A kisjavítások kiadásaira ( 97,22%), átcsoportosításból biztosítottuk fedezetet. A Szakképző iskola intézményegységben elvégzett érintésvédelmi vizsgálat 4
jegyzőkönyvében foglaltakat – a biztonságos üzemeltetés érdekében - meg kellett oldanunk. Minden elkövettünk, hogy a tervezett költségkereteken belül maradjanak a kiadásaink. A számlázott szellemi tevékenység kiadásai a szakmai és érettségi vizsgáztatás során keletkezett kiadások. A Pedagógus Szakszervezet részére a Legfelsőbb Bíróság 1.088 e Ft-ot ítélt meg egy 2003. évben született Munkaügyi Bíróság döntés kapcsán, fizetési kötelezettségünket teljesítettük, bár nem volt méltányos. Az egyéb dologi kiadások leginkább a diákok kulturális és sport tevékenységeinek tételeiből adódnak, fedezetük – a tanulók általuk befizetett költségtérítésekből került megtervezésre és Működési célra átadott pénzeszköz: Eredeti: .0 e Ft Módosított: 1.530 e Ft Tény: 1.530 e Ft Telj: 100,00 % Az intézményi kommunikátor és moderátor képzés érdekében a Pécsi Tudományegyetemmel kötött együttműködési szerződés alapján utaltunk át részükre 1.530 e Ft-ot. Előző évi pénzmaradvány átadás: Eredeti : 0 e Ft Módosított: 111 e Ft Tény: 111 e Ft Telj: 100,00 % A kötött normatíva elszámolása után 111 e Ft visszautalási kötelezettségünk keletkezett, melyet visszautaltunk a fenntartó számlájára. IV. Ellátottak pénzbeli ellátása: Eredeti: 6.939 e Ft Módosított :5.749 e Ft Tény:5.389 e Ft Telj.:93,74 % A szakképző iskolában továbbra is működik a tanulmányi és szociális ösztöndíj rendszer, melyre pályázhatnak a diákok. Diákönkormányzat döntése alapján, intézményegység vezetői jóváhagyás után havi 36 e Ft-ot osztanak szét a kedvezményezett tanulók között. Az útravaló ösztöndíjprogram alapján a tanulókat megillető összeg itt kerül kimutatásra. A szakmunkástanulók (65 fő) baleset - és felelősségbiztosításának költségei e költségkeretet terheli. 1.400 e Ft előirányzat csoportosítottunk át a dologi kiadásokhoz a tartós tankönyvek állományának növelése érdekében. Az ingyenes tankönyvellátás az alábbiak szerint teljesült V. Felújítási kiadások: Eredeti: 0 e Ft Módosított: 0 e Ft Tény: 0 e Ft Telj.: 0 Sajnos felújítási előirányzattal nem rendelkezünk. VI.
Felhalmozási kiadások:
Eredeti : 0 e Ft
Módosított: 16.123 e Ft
Tény: 14.686 e Ft
Telj.: 91,09%
A beszerzések vállalkozásoktól kapott szakképzési támogatásból és pályázati forrásból valósultak meg: Munkánkat a fenntartó Fejlesztési és Közgazdasági Főosztálya segítette, kérdéseinkre készségesen megkeresték a választ, együttműködésünkre a közös gondolkodás a jellemző.
Komló, 2009. február 27.
Rendeki Ágoston igazgató
5
