Besluitvorming raad inzake Programmabegroting 2014 Op 11 en 13 november 2013 is de Programmabegroting 2014 behandeld in de gemeenteraad. Hierbij zijn een aantal amendementen aanvaard, met consequenties voor het begrotingssaldo 2014. Daarnaast had één aanvaard amendement betrekking op de Najaarsrapportage 2013. Door de aanvaarde amendementen (raadsbesluit 2013_117 nieuw (gewijzigd)) is het positieve begrotingssaldo 2014 ad € 9 miljoen verlaagd met € 3,52 miljoen tot een positief saldo van € 5,48 miljoen. In de begrotingsvergadering is ook amendement A001 aangenomen, met het gevolg dat het saldo van de Najaarsrapportage 2013 € 0,130 miljoen nadeliger is geworden. De storting in de RGI vanuit het resultaat Najaarsrapportage 2013 is dan ook met € 0,130 verlaagd tot € 3,334 miljoen. Na verwerking van de amendementen ontstaat het volgende begrotingsbeeld: (N = nadeel, V = voordeel) Begrotingsbeeld 2014-2017 cf. ontwerpProgrammabegroting 2014 Effecten BUIG (zie eindvoorstel) Extra storting in algemene reserve (zie eindvoorstel) Bijgesteld Begrotingsbeeld 2014-2017 Terugdraaien egalisatie incidenteel nadeel 2015 (zie eindvoorstel) Herzien begrotingsbeeld 2014-2017 (conform eindvoorstel) Budgettair effecten aanvaarde amendementen (zie specificatie) Definitief begrotingsbeeld 2014-2017, na raadsbehandeling
V
(bedragen x € 1 miljoen) 2016 2017
2014
2015
3,8
0,0
V
2,3
V
0,1
3,6
V
3,8
V
3,6
V 11,3
V
N
8,0
-
V
7,1
V
3,6
V
1,9
N
1,9
V
9,0
V
N
3,5
V
5,5
V
-
-
V
6,1
V
3,7
1,7
V
6,1
V
3,7
1,7
V
6,1
V
3,7
Het overzicht van de budgettaire effecten van de aanvaarde amendementen en de geactualiseerde bestedingsplannen van de Algemene reserve en de Reserve Grootschalige Investeringswerken zijn hierna opgenomen.
Budgettair effect aanvaarde amendementen Amendement
A032
A004
A034 A035 A036
A030
A025
A029
A022 A026 A023 nieuw A033
A037
A024
A031
A028 nieuw A015
A027
Programma/onderdeel
Sociale stijging/ Werken aan een andere overheid Voor een pilot met verruiming openingstijden MFA's wordt een bedrag van € 200.000,beschikbaar gesteld. Sociale stijging/Werkgelegenheid Eenmalig een bedrag van € 50.000,- beschikbaar te stellen om samen met de Studentenraad extra in te zetten op het versterken van het studie- en studentenklimaat. Sociale stijging/ Bevorderen zelfredzaamheid Een bedrag van € 150.000,- toe te voegen aan het Ondersteuningsfonds Aan Embrace Pink een subsidie van € 10.000,- te verlenen. Een bedrag van € 50.000,- wordt gereserveerd voor een uitbreiding van de subsidie aan het Missionair Servicecentrum Tilburg. Vestigingsklimaat/ Economie Eenmalig een extra budget van € 70.000,- ter beschikking te stellen aan Roze Maandag en Kermis FM zodat zij de komende paar jaar kunnen investeren in het versterken van hun activiteiten. Voor de uit-ontwikkeling van ideeën over en invulling van basale voorzieningen voor de totstandkoming van een Tilburgse stadscamping, eenmalig € 25.000,- ter beschikking te stellen. Vestigingsklimaat/ Bereikbaarheid Voor het opheffen van de grootste knelpunten in de fietsinfrastructuur een bedrag van € 100.000,- beschikbaar te stellen. Vestigingsklimaat/ Spoorzone, Binnenstad en Piushaven Een bedrag van € 200.000,- te reserveren voor de voortzetting van het programma "Piushaven Levend Podium" voor de periode na 2014. Voor het groener maken van het Spoorplein noord een bedrag van € 200.000,- extra te bestemmen. Een bedrag van € 500.000,- te bestemmen voor het behoud en herbestemming van de cultuurhistorische gebouwen in het kerngebied van de Spoorzone, zoals de Lochal, en/of voor cofinanciering bij te verkrijgen subsidies om dezelfde doelen te bereiken. Voor de inrichting van het Panhuijsenpad een bedrag van € 100.000,- ter beschikking te stellen. Vestigingsklimaat/ Cultuur Voor het versterken van het vestigingsklimaat door middel van multidisciplinaire culturele samenwerking een bedrag van € 1.000.000,- te reserveren ten laste van de RGI. Leefbaarheid/Veiligheid Voor het vangen, neutraliseren en terugplaatsen van verwilderde katten een bedrag van € 30.000,- beschikbaar te stellen ten behoeve van de dierenbescherming in Tilburg. Leefbaarheid/ Fysieke en sociale leefomgeving Voor de hernieuwde inrichting van de speeltuin in de Armhoefse Akkers € 15.000,- extra beschikbaar te stellen. Leefbaarheid/ Sport Voor de omniclub Were Di € 1.200.000,- ter beschikking te stellen ten behoeve van de gewenste voorzieningen en renovaties. Voor Jong Brabant € 500.000,- ter beschikking te stellen voor de aanleg van het noodzakelijke XTRA Grassveld. Leefbaarheid/ Groen in de stad Een bedrag van € 120.000,- beschikbaar te stellen voor uitvoering van ambities uit de nota 'Dichter bij groen". Totaal
Budgettair effect (in mln.) N 0,200
N 0,050
N 0,150 N 0,010 N 0,050
N 0,070
N 0,025
N 0,100
N 0,200 N 0,200 N 0,500
N 0,100
Nihil
N 0,030
N 0,015
N 1,200 N 0,500
N 0,120 N 3,520
Bestedingsplan Algemene reserve incl. besluitvorming raad 11-13 november 2013 A.001
Algemene reserve 2013
2014
2015
2016
2017
Stand per 1/1
24.200
24.200
24.200
24.200
24.200
Onttrekkingen (-/-) Aankoop Hoge Wal 15-17 Voortzetting Nachtnet 2013
-1.609 -17
24.200
24.200
24.200
24.200
Bedragen x € 1.000,-
Toevoegingen (+) Resultaat Voorjaarsrapportage 2013
Stand per 31/12
1.626
24.200
Voorstellen Extra storting t.l.v. 2014 … Subtotaal voorstellen Aanpassing rente i.v.m. voorstellen Totaal mutaties voorstellen
8.000 0
8.000
0
0
0
0
8.000
0
0
0
2013 24.200
2014 24.200
2015 32.200
2016 32.200
2017 32.200
0
8.000
0
0
0
24.200
32.200
32.200
32.200
32.200
2013 234 36 270
2014 244 37 281
2015 227 38 265
2016 227 38 265
2017 225 39 264
8,00% 21,6 24,3 18,9
8,00% 22,5 33,3 19,7
8,00% 21,2 31,9 18,6
8,00% 21,2 31,9 18,6
8,00% 21,1 31,8 18,5
Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1 Mutaties Stand per 31/12
Normering Algemene reserve x € 1 miljoen Algemene uitkering OZB totaal norm % norm band hoog band laag
Doel De Algemene Reserve is een vrije reserve die bedoeld is als financiële buffer. Looptijd Onbeperkt Vergoeding rente Ten gunste van de exploitatie.
Bandbreedte De Algemene Reserve is genormeerd op 8% van de Algemene Uitkering en de inkomsten uit de onroerende zaakbelasting met een bandbreedte van 1%. Door de incidentele toevoeging bij de Programmabegroting 2014 wordt de bovenbandbreedte vastgesteld op 9% van de Algemene Uitkering en de inkomsten uit de onroerende zaakbelasting + een vast bedrag van € 8 miljoen. De bandbreedte wordt jaarlijks beoordeeld en getoetst aan de stand van de Algemene Reserve. Criteria onttrekkingen Op basis van een raadsbesluit. Toelichting Gezien de grotere risico's die we als gemeente lopen (zoals decentralisaties, grondexploitatie, 'scherper aan de wind' en BUIG-budget) is bij de Programmabegroting 2014 incidenteel € 8 miljoen extra aan de algemene reserve toegevoegd. De bovenbandbreedte van de algemene reserve wordt hierdoor opgehoogd met een vast bedrag van € 8 miljoen. Uiteraard moeten we, zoals in de Perspectiefnota 2014 is aangekondigd, zodra er meer duidelijk wordt over nieuwe decentralisatie-uitkeringen als gevolg van de sociale transities, onze rekenregels voor de Algemene Reserve opnieuw beschouwen. Met ons beleid om "scherper aan de wind te zeilen" hebben wij de transparantie van de begroting vergroot. Bij de Perspectiefnota 2014 hebben we al aangegeven dat dit ook betekent dat als eventuele inschattingen lopende het jaar anders uitpakken mogelijke nadelen sneller opgevangen moeten worden binnen de Algemene Reserve. Vooralsnog gaan we ervan uit dat de hoogte van de Algemene Reserve op dit moment voor 2014 volstaat.
Bestedingsplan RGI incl. besluitvorming raad 11-13 november 2013 B.001
Reserve grootschalige investeringswerken (RGI) Bedragen x € 1.000,-
2013
2014
2015
2016
2017
Stand per 1/1
57.180
54.203
42.416
57.029
42.953
Onttrekkingen (-/-) Oostelijke inprikker (EJB11) Nieuwbouw Traverse (NJB 2011/ACT PB12) Verdubbeling Bredaseweg (NB2011/28-ACT PB12) Skaeve Huse (VR12) Pater van den Elsenplein, Stappegoor (VR12) Versterking detailhandelstructuur gehele stad Cityring (EJB11) Piushaven (EJB11) Herinrichting binnenstad (EJB11) Mediacenter Veemarktkwartier (EJB11) Herstructurering sportpark Zeshoeven
0 -6.000 0 -50 -2.200 -2.000 -1.449 -1.492 -100 -216 -67
0
-3.000
-1.250
-650 -1.000
-200
-200
-8.350 -1.000 -5.000 -200
-200
1.345 1.996
1.345 1.503
Ambities Programmabegroting 2013 Voorterrein De Pont Brabant 2018 Culturele Hoofdstad Wilhelminakanaal fase 1.5 Bibliotheek van de Toekomst/ Stadcampus fase 1 Groenambities spoorzone Aankoop academie journalistiek Glasvezel - Next generation network (Ftth) Geluidwerende maatregelen koepelhal Fietsstalling station Toevoegingen (+) Rentevoordeel omslagrente Rentebijschrijving Voorjaarsrapportage 2013 Najaarsrapportage 2013 Saldo opheffing reserve Culturele Hoofdstad Programmabegroting 2013 Escrow Essent Superdividend BAT Vrijval uit bestemde reserves Stand per 31/12
-600 0
-8.366 -750
-600 -4.500
-1.000 -250 -200 -850
-1.500
1.346 2.001 3.140 3.334 1.239
1.345 1.897
1.345 1.485
15.000 1.500 937
637
133
133
54.203
42.416
57.029
42.953
45.601
B.001
Reserve grootschalige investeringswerken (RGI) Bedragen x € 1.000,Voorstellen PB2014 Vervallen storting rentevoordeel omslagrente Vakcollege Theresialyceum Verbouwing 013 fase 1 Verbouwing 013 fase 2 Bibliotheek van de toekomst Cofinancieringsfonds Gemeentelijke huisvesting, incidentele afboeking Culturele coöperatieve samenwerking … Subtotaal voorstellen Aanpassing rente i.v.m. voorstellen Totaal mutaties voorstellen
2013
2014
2015
2016
2017
-1.345
-1.345
-1.345 -10.000
-1.345
-550
-950
-1.300 -3.150 -4.550 -5.000 -4.200 -1.000 0 0
-11.795 0 -11.795
-10.095 -413 -10.508
-11.895 -781 -12.676
-2.295 -1.224 -3.519
Stand per 1/1
2013 57.180
2014 54.203
2015 30.621
2016 34.726
2017 7.974
Mutaties
-2.977
-23.582
4.105
-26.752
-871
Stand per 31/12
54.203
30.621
34.726
7.974
7.103
Verloop inclusief voorstellen
Doel Ten laste van deze reserve worden onder bepaalde voorwaarden bijdragen gedaan aan belangrijke grootschalige (investerings)projecten. Looptijd Onbeperkt Vergoeding rente Omslagrente Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria onttrekkingen Voor onttrekkingen uit de reserve grootschalige investeringswerken gelden de volgende criteria: 1. Het (investerings)bedrag moet tenminste 0,5 miljoen euro zijn; 2. De bijdrage uit de reserve dient tenminste 0,5 miljoen euro te zijn; 3. Het moet gaan om: a. Grootschalige gemeentelijke (investerings)projecten die zonder bijdrage (voor de onrendabele top) uit de reserve niet gerealiseerd kunnen worden, tenzij het infrastructurele werken betreft, of b. Grootschalige (investerings)werken door derden die zonder gemeentelijke subsidie niet tot stand zouden komen en waarbij de gemeente geen instandhoudingsplicht heeft. c. Vervanging van grootschalige (investerings)projecten, die mede met een bijdrage uit de RGI zijn gerealiseerd, mits het gaat om renovatie of upgrading, die levensduurverlengend, waardeverhogend of kwaliteitsverbeterend is. De criteria 1 en 2 zijn op deze vervangingsinvesteringen niet van toepassing. d. Het financieren van onderzoekskosten voor projecten, die, indien ze doorgang vinden, voor bijdragen uit deze reserve in aanmerking kunnen komen (op grond van de criteria 1 Tot en met 3c). 4. Bij besluiten tot onttrekking moeten voldoende zekere middelen in de RGI aanwezig zijn.
Nota bene: Bij besluiten over dekking van de onrendabele top van projecten ten laste van de RGI moet direct in dekking van eventueel aan die projecten verbonden extra exploitatielasten worden voorzien. Bijdragen uit de RGI zijn in principe bedoeld om de onrendabele top van de stichtingskosten te kunnen financieren. Bijkomende lasten voor exploitatie- en activiteitenkosten kunnen leiden tot een extra beslag op de algemene middelen. Indien in zo´n geval tot een bijdrage uit de RGI wordt besloten, dient direct in dekking van die bijkomende lasten te worden voorzien. Toelichting Het volledige verloop van de RGI wordt steeds opgenomen in de Voorjaarsrapportage en de Najaarsrapportage.
