Bankovní institut vysoká škola Praha. Bakalářská práce

Bankovní institut vysoká škola Praha

Analýza finančního produktu - životního pojištění Bakalářská práce

Lukáš Klindera

duben, 2009

Bankovní institut vysoká škola Praha Katedra ekonomických a sociálních věd

Analýza finančního produktu – životního pojištění (Faktory ovlivňující úspěšnost životního pojištění v konkurenčním prostředí českých pojišťoven) Bakalářská práce

Autor:

Lukáš Klindera Bankovní management

Vedoucí práce:

PhDr. František Jirásek, CSc.

Odborný konzultant:

PhDr. František Jirásek, CSc.

Praha

duben, 2009

1

Prohlášení: Prohlašuji, že jsem bakalářskou práci zpracoval samostatně a s použitím uvedené literatury.

V Praze 1.4. 2009

Lukáš Klindera

2

Děkuji za cenné rady a za vedení i pomoc při mé bakalářské práci panu PhDr. Františku Jiráskovi CSc.

3

Anotace Analyzovány byly hlavní druhy životního pojištění, a to kapitálové, investiční a flexibilní. Opomenuty

nebyly ani další nabídky životního pojištění, ale nestaly se předmětem

analýzy jako finančního produktu jako finančního produktu. Důraz byl kladen na obsahové rozdíly, rizikové faktory a finanční možnosti klienta. V názorných příkladech spolu s grafy je poukázáno na výhodnost vložených finančních prostředků do kapitálového a flexibilního pojištění s úměrným ziskem, i když u investičního životního pojištění je značné riziko k výši zisku. Faktory, které ovlivňují jeho úspěšnost v konkurenčním prostředí trhu spočívají na kvalitě vzdělanosti a profesionalitě pojišťovacího agenta a na péči, kterou pojišťovny věnují jejich dalšímu vzdělávání. Analýza ukázala, že kvalita a péče o zaměstnance prostřednictvím firemního vzdělávání je investicí vysoce návratnou, a to ve výsledcích finančního profilu pojišťovny. Tato práce tedy poukazuje na komplexnost zpracování a jeho perspektivní výhledy.

Annotation I analysed main kinds of life insurance namely capital insurance and flexible insurance. I didn t leave out other kinds of life insurance, but they didn t become subject of analysis as a financial product. I accentuated content differences, risk factors and financial possibilities of a client. Objective examples together with graphs show expediency of financial instruments to capital and flexible insurance with a adequate profit, while by the capital life insurance exists a very high risk to profit. Factors, which influence its fruitfulness in the competitive financial world of market lies in the quality of education , professionalism of an insurance agent and in care given by insurance institutions to their education. Analysis showed, that quality and care of employees given by the company education is a very returnable investment in the results of a financial profile of an insurance company. This thesis attempts to be as complex as possible in this topic and shows its perspective aspects.

4

Klíčová slova : Pojištění, finanční produkt, kapitálové pojištění, investiční pojištění, rizikové pojištění, flexibilní pojištění, nabídka, poptávka, analýza, syntéza, zobecnění, mravní kodex, etika, pojistné produkty, vzdělání, celoživotní vzdělávání, firemní vzdělávání, development center, facilitátor, workshop, brainstorming, team building, learning event, action event.

Stručný úvod práce V této práci je zachycen historický vývoj pojišťovnictví a jeho současný stav se zaměřením na analýzu životního pojištění. Ve vývojové linii vynikne vyzrálost rozmanitostí současných pojišťovacích forem, nejen v globálním měřítku, ale také v pojišťovacích institucích u nás. Množství druhů a forem životního pojištění vyžaduje kvalifikovanou orientaci v nabídkách, které souvisejí vždy s určitým kapitálovým základem jako investicí pro budoucnost. Solventnost klienta je klíčem pro výběr nejvhodnějšího finančního produktu životního pojištění. To vyžaduje, aby každý obchodní zástupce byl na žádoucí vzdělanostní úrovni, dokázal kvalifikovaně nabízet klientovi nejvhodnější formy životního pojištění a obstál tak v konkurenčním prostředí pojišťovnictví v České republice. Klient musí dostat komplexní a pravdivé informace před podepsáním smlouvy. Péče o odbornou přípravu obchodních zástupců se musí stát součástí řídícího managementu pojišťoven a ve spolupráci se vzdělávacími agenturami uplatňovat nové přístupy v dalšímu vzdělávání. Na základě analýzy životního pojištění bylo prokázáno, že jde o prověřený finanční produkt, který na trhu nabídky a poptávky prokazuje značný růst. V době narušené rovnováhy světovou finanční krizí nebude meziročně tak výrazně životní pojištění stoupat jako do roku 2008, přesto půjde i nadále o vyhledávaný produkt pro zhodnocení vložených finančních prostředků, i když v současné době dochází k jeho stagnaci.

5

Obsah práce: Analýza finančního produktu životního pojištění 1.Historie pojišťovnictví a současný stav 1.1 Historie pojišťovnictví ………………………………………….…….…..8 1.2 Vývoj pojištění po zániku říše římské ………………………………….…8 1.3 Poměry v Rakousko-Uherské monarchii…………………………………..9 1.4 Začátky 18. století ve znamení rozvoje pojišťovnictví v Evropě………9-11 1.5 Vývoj pojištění po první a druhé světové válce po současnost……….11-12 1.6 Stručný závěr historie pojišťovnictví……………………………………..13

2. Produkty pojištění v České republice 2.1 Vývoj životního pojištění……………………………………..…….…14-16 2.2 Význam životního pojištění pro klienta…………………………..….……16 2.3 Životní pojištění a důchodový systém ……………………………...…17-18 2.4 Kontrolní a bezpečnostní garance………………………. ………….….…18 2.5 Vyhlídky životního pojištění………………………………………....…....19 2.6 Rozdělení finančních produktů životního pojištění……………….…...20-22 2.7 Rozdíly ve výnosech kapitálového a investičního pojištění ……..……22-23 2.8 Volba produktů životního pojištění a investování do fondů…………...24-26 2.9 Konkrétní příklady s výpočty vybraných druhů životního pojištění…..26-28 2.10 Skupinové životní pojištění………………………………………….…...29 2.11 Neplacení pojistného………………………………………..….….……..30 2.12 Daňové úlevy pro soukromé životní pojištění……………………....……31 2.13 Odraz hospodářských reforem státu v pojišťovnictví ……………......31-32

6

3. Vzdělanostní růst pracovníků pojišťoven a současné trendy ve firemním vzdělávání 3.1 Vliv školního vzdělávání na osobnostní rozvoj člověka ……….….……..33 3.2 Výběr pracovníků v pojišťovnictví ………………………………..….34-35 3.3 Reprezentace pojišťoven…………………………………………..…..35-36 3.4 Etický kodex jako projekt Asociace českých pojišťoven…………..……..36 3.5 Etické normy a právní řád………………………………………….….37-38 3.6 Vztah mezi profesionalitou a etikou…………………………………..38-39 3.7 Firemní vzdělávání – nové trendy………………………………….….40-41 3.8 Vybrané druhy firemního vzdělávání…………………………….……42-43

4. Závěry a vyhlídky do příštích let 4.1 Obecné závěry analýzy životního pojištění…………………….……. 44-45 4.2 Analýza péče o osobní a profesionální rozvoj…………………………….45 4.3 Vhled do celkové problematiky životního pojištění…………………..46-47 4.4 Výhledy životního do příštích let…………………………………… ..48-49

Stručné shrnutí práce……………………………………50

Seznam příloh: 1)Seznam pojišťoven, členů Asociace českých pojišťoven……….…….…..…51 2)Návrh pojistníka na uzavření pojistné smlouvy………………………….….52

Seznam literatury…………………………………................................53 Oficiální zadání bakalářské práce………………………………54

7

I. Kapitola

Historie pojišťovnictví a současný stav

1.1 Historie pojišťovnictví Bádat v oblasti historie pojišťovaného hmotného majetku a později v pojišťování osob po jménu zakladatele, který s touto převratnou a velmi podmětnou myšlenkou přišel, je obtížné a téměř nemožné, je to nezjistitelné. V každém případě víme, že myšlenka pojišťovnictví má svůj zárodek v římském právu a v tzv. collegii, tj. sdružování osob za účelem rozdělení škody při majetkové ztrátě. Z té doby je také známá smlouva Foebus nautikum, která vymezuje podíly mezi účastníky collegia při majetkové ztrátě. I když jde o určitý zárodek pojištění majetku, nelze tuto formu pokládat za srovnatelnou s pojišťovací smlouvou v moderní době1/.

1.2 Vývoj pojišťovnictví po zániku říše římské Vývoj pokračoval, i když po zániku říše římské nenabyl pozitivnějších pokrokovějších výsledků. Středověký svět byl svazován feudálními pravidly cechovní výroby, i když rozšiřování poznání a dobývání Nového světa spolu s novými ekonomickými vztahy nahlodávaly feudální systém. Šlo především o manufaktury, které postupně odstraňovaly feudální bariéry a spolu se zakládáním průmyslové výroby se postupně vytváří základ novému ekonomickému systému -kapitalismu.

________________________________________________________________________ 1/ Tato problematika historie pojišťovnictví je široce dokumentována v práci K. Schelleho a M. Hradce : Historie pojišťovnictví , str. 9- 25.

8

1.3 Poměry v Rakousko-Uherské monarchii V tomto ekonomickém vývoji země Rakouska-Uherska hluboce zaostávají za úrovní a ekonomickým vývojem Velké Británie, Francie, Holandska i Portugalska. Od konce 16. století, kdy se rozšiřuje především námořní obchod a s ním se i rozvíjí manufakturní výroba, která stále více nabývá prvky průmyslové výroby. Právě v té době se stále zřetelněji začíná uplatňovat myšlenka pojištění námořních obchodních plavidel, a to zejména ve Velké Británii a Francii. Tyto obchodní prvky byly spojeny s velkým rizikem při bouři, popř. pirátstvím. Toto riziko mohlo být zmírněno právě tím, že myšlenka pojištění se postupně začala uplatňovat v praxi. Kolem roku 1700 vzniká velká pojišťovací společnost Lloyds Corporation, britská společnost námořních pojišťovacích firem, která se zabývá i dalšími pojišťovacími aktivitami, zejména vysokým rizikem. Tato společnost pojišťovacích firem převzala svůj název po známé kavárně majitele E. Lloyda, kde se kolem roku 1700 scházeli tehdejší pojišťovatelé2/. Na těchto setkáních se rodili nové myšlenky, které nacházely své uplatnění a zejména plné rozvinutí v moderní kapitalistické společnosti. Tato historická událost výrazně ovlivnila rozvoj pojištění v mnoha zemích Evropy.

1.4 Začátky 18.století ve znamení rozvoje pojišťovnictví v Evropě První velká pojišťovací instituce Lloyds Corporation byla velkým příkladem, ale také signálem pro další evropské země, a to Francii, Holandsko, Portugalsko, Švédsko a Dánsko apod. Země Rakousko-Uherského mocnářství ve vývoji zaostávaly za těmito zeměmi, takže lze říci, že průmyslový rozvoj v nich začíná od poloviny 19. stol. _______________________________________________________________________________________ 2/ Podrobnosti o této události jsou popsány ve zmíněné práci K. Schelleho, ale také v Encyklopedii Diderot na str. 667.

9

a pomalu se začíná s pojišťovací praxí. To samo o sobě si vyžádalo také přípravu zákona o pojišťování majetku a osob. Pojišťovací instituce v zemích Rakouska-Uherska se začínají zakládat spolu s bankovními domy, záložnami a družstevními kampeličkami. V době, kdy docházelo k zakládání právních pojišťovacích ústavů vznikala i úprava smluvních vztahů. Tyto vztahy mezi pojistitelem a pojištěným upravoval Všeobecný občanský zákoník z roku 1811. Tento zákoník se mnohokráte doplňoval a opravoval, neboť charakterizované vztahy mezi pojistitelem a pojištěným byly zpočátku neúplné a mnohde, jak se v literatuře uvádí, odporovali právní teorii a praxi 3/ . V tomto

zákoníku jsou poprvé zmíněny takzvané odvážné smlouvy, neboť jejich

společným znakem byla okolnost, že plnění jedné strany bylo závislé na budoucí nejisté události. A to buď vůbec, podobně jako je tomu při sázce, ale i při pojištění proti škodě apod. Proto v právní teorii i praxi muselo docházet ke stálému upravování příslušného zákona. Druhá polovina 19. století je charakteristická rozvojem pojišťovnictví v Rakousko– Uherské monarchii. Základem se stal Spolkový zákon z roku 1852, který plně odpovídal tehdejšímu bachovskému absolutismu. Je logické, že zcela postrádá práva a svobody člověka. Přitom plně podporoval svobodné podnikání, což bylo důležité právě pro pojišťovnictví. V paragrafu 13, který se týká pojišťovnictví platila povinnost, aby se vedle ředitelství pojišťovny ustanovil i kontrolní výbor, který bude vnitřní vedení a jednotlivé transakce kontrolovat a dbát, aby ředitelství vždy jedenkrát za rok předkládalo veřejnou zprávu o výsledcích hospodaření. Na svou dobu šlo jednoznačně o pokrokovou zásadu. V roce 1871 vzniká První česká všeobecná pojišťovací banka v Praze, která svými stanovami navazuje na spolkový zákon z roku 1852. Ke stanovám byly vždy připojeny vzory akcií. Původně byl zákonem vydán zákaz vytváření pojišťoven z cizího kapitálu, avšak v roce 1873 byl tento zákon zrušen a v paragrafu 2 je uvedeno, že budou platit stejné předpisy, jako pro pojišťovny domácí. Ministerstvo vnitra vykonávalo ze zákona nad pojišťovacími ústavy kontrolní činnost spolu s dozorem nad dodržováním zákona.

________________________________________________________________________ 3/ Význam Občanského zákoníku z roku 1811 je široce zhodnocen v díle Škopové – Klapal : Pojišťovnictví I. Díl

10

Je logické, že pojišťovací smlouvy se stále dopracovávají až dochází v roce 1917 ke zcela novému pojetí a to v souladu se zákonem č.501. Tyto smlouvy, již mají zcela moderní formu a odpovídají tehdejší právní teorii i praxi . Ukázal jsem na základní funkce zřízení prvního pojišťovacího ústavu v Čechách v rámci Rakousko-Uherské monarchie. Poté následovalo Brno a zřizovaly se pojišťovny krajské a městské. Rovněž tyto ústavy byly zakládány i ve Slezsku. Jsem si vědom, že byly zřizovány i pojišťovací

pobočky při Hasičské pojišťovně, avšak tento vyčerpávající

rozbor by přesahoval mé možnosti. Současně se vyhýbám analýze právních vztahů a norem, neboť jsou pro oblast pojišťovnictví

vyčerpávajícím způsobem zpracovány

v publikacích pana docenta Schelleho a v práci Skopová – Kopal.

1.5 Vývoj pojištění po první a druhé světové válce po současnost Po první světové válce se začínají objevovat určité problémy při plnění pojistných událostí z minulých let. Tyto vážné otázky bylo třeba řešit mezinárodně. Proto se 6.dubna 1922 v Římě scházejí zástupci vlád ČSR, Polska, Rumunska, Jugoslavie, Rakouska a Maďarska na straně jedné a Itálie na straně druhé. Na této konferenci byly přijaty zásady všeobecných a zvláštních dohod o finančních otázkách soukromých pojišťoven, které působily na území bývalého Rakouska-Uherska, především v oblasti takzvaného životního pojištění. V podstatě zde byla dohodnuta právní kontinuita za použití dřívějších smluv a musely být v plném rozsahu také plněny. Je logické, že zástupci zmíněných vlád přijali závěrečný dokument, který byl jak v části organizační, tak i finanční legislativně zpracován a vytvářel tak vstup pro podepsání bilaterálních smluv mezi příslušnými státy a Československem. Pojišťovnictví v současném Československém státě se dále rozvíjí a po určité stagnaci za okupace dochází k jeho velkým zásadním změnám . Zásadní právní úprava se objevuje po roce 1945, a to Dekretem prezidenta republiky č. 103/1945 Sb. o znárodnění soukromých pojišťoven4/ .

________________________________________________________________________ 4/ Dekrety prezidenta republiky Dr. Edvarda Beneše, vydané v exilové vládě, jsou právními akty, upravující důležité vnitrostátní nebo mezinárodní vztahy, které mají zákonodárnou podstatu.

11

Z pojišťoven se stály národní podniky. Postupně docházelo ke slučování jednotlivých pojišťoven v jeden národní podnik, a to v souladu s vyhláškou MF č. 997/1945. Podle této vyhlášky se stávající majetek a kapitál jednotlivých subjektů k 1.1.1948 převáděl na První československou pojišťovnu, národní podnik. Dne 1. srpna 1950 nabyl účinnost zákon č. 95/1950 Sb., kterým se dále upravovaly poměry v pojišťovnictví. Dále se sloučily Zemský pojišťovací fond v Praze a Penzijní fond řemesla v Praze s Československou pojišťovnou, národní podnik. Nemocenské pojištění tak ztratilo svou opodstatněnost, neboť se vytvořila jednotná všelidová soustava sociálních práv. Pojistné smlouvy o nemocenském pojištění byly zrušeny. Postupně, ať už vyhláška Ministerstva financí nebo novelizace zákona se dále upravoval pojišťovací zákon

z předchozí

let až k zákonu č. 88/1988 Sb. o státním podniku.

Podmínky pro tržní hospodářství, které se začaly rozvíjet po roce 1990 umožnily kvalitativní změnu návrhů zákonů české a slovenské národní rady. Po vzniku České republiky k 1.1.1993 je v příslušných zákonech o pojišťovnictví zachována právní kontinuita, která vede k současnému zákonu č.37/2004 Sb. , podle kterého se řídí všechny současné pojišťovací ústavy na území České republiky.

12

1.6 Stručný závěr historie pojišťovnictví Přehled historie pojišťovnictví dokumentuje, že zárodečná tzv. collegia z římského práva našla své uplatnění i v pozdějším

vývoji, i když za středověku ztrácela na svému

významu, avšak později s novou silou se dále rozvíjí a v počátcích kapitalismu – po vzniku Lloyds Corporation v 1700 v Londýně téměř se stoletým zpožděním dochází k jejímu rozvoji téměř po celé Evropě. V podmínkách Rakousko-Uherské monarchie dochází k uspokojivému rozvoji až ve druhé polovině 19.století a od té doby, co dochází k neustálému zdokonalování pojišťovací soustavy jako celku, zejména po první světové válce a po vzniku československé republiky, tedy po rozpadu Rakouska-Uherska. Zásadní obrat nastává po druhé světové válce, kdy se pojišťovací instituce znárodňují a postupně se slučují v jedno zařízení, a to Československou pojišťovnu, národní podnik. Další hluboké společenské a hospodářské změny nastaly postupně od roku 1989, kdy se zavádějí kapitalistické vztahy, které vedly k novému zákonu o pojišťovnictví č.37/2004 Sb. Tento zákon tvoří základní dokument pro pojišťovací praxi v České republice.

13

II.kapitola

Produkty životního pojištění v České republice a jejich finanční analýza

2.1 Vývoj životního pojištění Pro klienty, kteří přemýšlejí o své budoucnosti, o zajištění svých členů rodiny v případě nepředvídatelné situace, úrazu, nemoci či smrti, je nabízeno životní pojištění . V 1.kapitole jsem se již zmínil, že toto životní pojištění za Rakousko-Uherské monarchie se uzavíralo takzvanými smlouvami odvážnými, neboť vždy jde o náhodu, protože nikdo z nás tuto událost nemůže dopředu naplánovat. Právě z tohoto důvodu existuje životní pojištění, které má svůj vývoj, neboť jeho počátky spadají do druhé poloviny 19.století. Dnes jde o klasický produkt, obvykle spojený v kombinaci spoření a pojištění, které je nabízeno v dnešním vysoce konkurenčním prostředí všemi pojišťovnami na území České republiky. Podle Asociace českých pojišťoven je uváděno v r. 2007 celkem 43 pojišťoven, z nichž 23 jsou členy této asociace5/. Tyto pojišťovny nabízejí samostatné pojištění pro případ smrti nebo dožití a rovněž umožňují kombinaci pojištění a spoření 6/. Všechny formy těchto nabídek životního pojištění, které nabízí současný trh vykazují rok od roku stále vyšší počty nárůstu klientů 7/. Od října 2008 až po současnost dochází ke stagnaci uzavírání smluv. _______________________________________________________________________________________ 5/ Česká asociace pojišťoven podává každým rokem komplexní výroční zprávu (členské pojišťovny z výroční zprávy z rok. 2007 na str.42–1.příloha ) o výsledcích hospodaření jednotlivých pojišťovacích ústavů, uvádí statistické údaje o jednotlivých druzích životního pojištění a zároveň o nově zavedených produktech.

6/ Připojuji k seznamu příloh návrh pojistníka na uzavření pojistné smlouvy životního a/nebo úrazového obnosového pojištění - pojišťovny Amcico AIG Life první americko česká pojišťovna, a.s., kde jsou všechny typy a druhy životního pojištění stručně charakterizovány. Tuto pojišťovnu jsem vybral proto, že zde jsem začal svou pracovní dráhu a získal první zkušenosti (2. příloha)

14

7/ Graf č.1 Je zajímavé ukázat grafické znázornění procentuálního pokrytí životního pojištění z celkové nabídky jednotlivých druhů, které se vyskytují v konkurenčním prostředí na trhu za rok 2007. V tomto grafu jednoznačně převládá ze 39 % životní pojištění.

Při sjednání životního pojištění pro případ smrti či dožití má klient jistotu, že v případě této události bude jeho rodina v začátcích řádně zabezpečena a pokud je uzavřeno životní pojištění dožití stanoveného věku, tak klient ještě získá zhodnocení svých úspor. Nabídky životního pojištění jsou pestré, klient si může vybrat např. důchodové pojištění nebo pojištění věna, pojištění prostředků na výživu dětí nebo investiční životní pojištění. V české pojišťovně je nabízeno flexibilní pojištění s volbou způsobu investování či pojištění spojené s kapitačními smlouvami. Tento druh životního pojištění je velmi různorodý. Trh přináší každoročně nové nabídky a záleží jen na klientovi pro který druh se rozhodne. ________________________________________________________________________ Všechny druhy životního pojištění se navzájem liší, a to :

1. rozsahem pojistné ochrany 2. pojistnými podmínkami 3. pojistným rizikem 15

Každá pojistná smlouva právními normami vymezuje pojistnou ochranu, podmínky a výši pojistného. Klient by měl podrobně pojistnou smlouvu

prostudovat a teprve po té

podepsat. Životní pojištění nemůže odstranit nahodilou událost, ale vyplacené pojistné plnění může významně pomoci rodině při jejich nesnázích v počátcích řešení v jejich těžké situaci.

2.2 Význam životního pojištění pro klienta Životní pojištění má význam nejen pro klienta, ale ve své podstatě i význam celospolečenský, národohospodářský. Toto pojištění se sjednává zpravidla na 10 - 15 až 20 let. Pravidelnou platbou pojistného se odkládá jeho potřeba, což jak se v literatuře uvádí, má v podstatě protiinflační charakter. Platbou pojistného se vytváří technická rezerva, která slouží k nejrůznějším finančním aktivitám pojišťovny, jako například k nákupu akcií, státních dluhopisů, cenných papírů, ale také k ukládání části finančních prostředků na termínované vklady v bankách. Tedy technická finanční rezerva je rovnoměrně rozdělována do různých směrů obchodních aktivit finančního toku. Tyto a další ekonomické aktivity, které ve svém souhrnu přinášejí určité zisky, vždy se musí počítat s určitým rizikem ztrát, tak jak to ukázala světová finanční krize z roku 2008. Životní pojištění má tedy dlouhodobější charakter, a proto jsou tyto zdroje financování ekonomiky výhodné, neboť také umožňují peněžním ústavům poskytovat střednědobé a dlouhodobé úvěry podnikatelům, obchodním společnostem, jednotlivcům a dalším subjektům. Česká asociace pojišťoven vydala v roce 2007 statistiku, ve které se uvádí, že technické rezervy pojišťoven členů Asociace českých pojišťoven činí 265 miliard Kč8/. Technická rezerva životního pojištění k roku 2007 činí 197 miliard, což je dokladem růstu nejrozmanitějších produktů právě v této oblasti. Zdanění zisků pojišťoven posiluje státní rozpočet a spolu s takzvanou srážkovou daní, kdy jde o zdanění některých druhů pojistného plnění, popřípadě rozdílu mezi výší pojistného plnění a zaplacení pojistného. Z toho vyplývá, že i stát má zájem na co největším počtu uzavírání smluv životního pojištění. ___________________________________________________________________________________ 8/ Tyto statistické údaje je možné vyčíst ze závěrečné zprávy Asociace českých pojišťoven z roku 2007

16

2.3 Životní pojištění a důchodový systém Důchodový systém se opírá především o státní důchodové pojištění, které je založeno na povinném průběžném financování. V podstatě jde o mezigenerační solidaritu, kdy mladší generace v aktivním věku přispívá na generaci seniorů. Není tajemstvím, že současné důchodové systémy, nejen u nás, ale i v ve vyspělých státech se dostávají do kritického stavu. A to v důsledku růstu životní úrovně, vyšší a dokonalejší zdravotní péči, což má za následek prodlužování věku. Příjmy státního rozpočtu se stále více rozpínají, takže vlády musí tento nelehký problém řešit, neboť neřešení by vedlo během 15 – 20 let k hluboké krizi. V současnosti se proto hledají řešení, která by státnímu rozpočtu odlehčila. V České republice patří mezi doplňkové systémy penzijní připojištění se státním příspěvkem a životní pojištění v jeho nejrozmanitějších formách. V Evropské unii se používá členění důchodového systému na tři pilíře :

1.pilíř tvoří státní důchodové pojištění - dosavadní praxe se odvíjí od odpracovaného počtu let a výše platu, odchod do důchodu je stanoven na 65 let, nyní se pracuje na nové koncepci, která dosud nebyla parlamentu České republiky předložena

2.pilíř tvoří zaměstnanecké penze - zaměstnavatel dobrovolně nebo povinně hradí příspěvky za své zaměstnance na některé z forem zaměstnaneckých důchodů , včetně životního pojištění

3.pilíř tvoří individuální spoření - zabezpečení jednotlivého klienta na základě smlouvy s pojišťovnami, penzijním fondem apod. V České republice jsou zkušenosti s prvním a třetím pilířem důchodového systému, ale na soukromé pojištění a penzijní připojištění se státním příspěvkem, přispívají také zaměstnavatelé. Proto by měl u nás narůstat 2 a 3. pilíř, a to v souladu s vládní koncepcí: Hlavní teze koncepce dalšího pokračování důchodové reformy z roku 20019/. Současná koaliční vláda chce v tomto řešení pokračovat a docílit určitý konsenzus. _______________________________________________________________________________________ 9/ V současnosti je tento dokument doplňován a každá z koaličních stran přispívá k jeho zdokonalení tak, aby po přepracovaní mohl být předložen do poslanecké sněmovny Paramentu české republiky.

17

Nemohl jsem důchodový systém ve vztahu k životnímu pojištění vynechat. Každý z nás by se měl podle vlastních možností postarat o spokojené klidné stáří. To znamená spořit podle vlastních možností, svěřit své finanční prostředky penzijním fondům a získat státní příspěvek. Je skutečností, jak uvádí Asociace českých pojišťoven, že ne všechny pojišťovny, pokud jde o životní pojištění ve vztahu ke spoření na stáří, je realizují a podporují10/. Tento druh životního pojištění je podporován státem, a to daňovým zvýhodněním.

2.4 Kontrolní a bezpečnostní garance Zákon č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví a vyhlášce ministerstva finanční č. 75/2000 Sb. , kterou se zmíněný zákon provádí a pro pojištěnce vytváří kontrolní a bezpečnostní garance. Tento zákon také stanoví doprovodného pojistného matematika, který má ze zákona povinnost potvrdit správnost výpočtu sazeb pojistného, výši technických rezerv, výpočtu minimální míry solventnosti pojišťovny apod. Dále zákon stanoví, že roční závěrka pojišťovny musí být ověřena auditorem. Střední kontrolní úlohu má ministerstvo financí, které musí kontrolovat pojišťovací instituce v zájmu prevence a ochrany pojištěnce. Důsledná kontrola spolu se zajištěným plněním smluv pojištěnců jsou základními požadavky na činnost pojišťoven. Na důsledné hospodaření pojišťoven v plné míře dohlíží stát. Zákonem jsou tedy stanoveny garance bezpečnosti vložených finančních prostředků do životního pojištění, a to důslednou kontrolou státních mechanismů .

_________________________________________________________________ 10/ Asociace českých pojišťoven uvádí přehled pojišťoven, které výše uvedený produkt realizují.

18

2.5 Vyhlídky životního pojištění Při vstupu do 21. století byla česká ekonomika nastartována na zvyšování výkonu s předpokladem 5- 6 % růstu hrubého domácího produktu, což se projevovalo také na stále se zvyšující životní úrovní obyvatel, a to z hlediska zvyšování reálných příjmů. Od roku 2009 je předpoklad růstu HDP vzhledem k finanční krizi odhadován optimistickými ekonomy na 1%

růst, zatímco ČNB oznámila v únoru roku 2009, že HDP bude v

minusových číslech, a to –0,3%. Ukazuje se však, že recese v naší ekonomice bude ještě ve druhém pololetí 2009 výrazně zesilovat. Vládní komise NERV předložila vládě balíček opatření ke zlepšení stavu v naší ekonomice, jehož dosah může být hodnocen v pozdější době. Jakékoliv prognózy v tomto směru budou hypotézami, neboť nikdo neví, jak se ekonomika v globálním světě bude projevovat, jaký bude mít dosah v České republice. Tato skutečnost se může odrazit i na snížení počtu uzavíraných smluv životního pojištění . Dosavadní statistické údaje za leden a únor 2009 nenasvědčují tomu, že nastává stagnace v uzavírání nových smluv. Statistika od roku 1992 každoročně vykazovala vyšší počty klientů, což dokládá graf č.2 11/. Zájem občanů o nejrůznější produkty životního pojištění se zvyšoval, neboť toto pojištění i dnes zůstává zárukou zabezpečení klienta a jeho rodiny pro nepředvídatelné situace. Zároveň je příznivá pro zařazení zaměstnavatelů do systému doplňkových pojištění, popřípadě připojištění, daná zejména daňovými úlevami pro soukromé životní pojištění a kvalitnější finanční situací podniků . Všechny tyto faktory způsobovaly stále vyšší poptávku klientů po uzavírání smluv o životním pojištění v jeho rozmanitých druzích, neboť na trh každoročně přibývaly nové nabídky, i když v současné době dochází k určité stagnaci.

19

11/ Graf č.2 dokumentuje neustálý růst nejrozmanitějších produktů životního pojištění až do roku 2007 a podle statistiky Asociace českých pojišťoven dosáhl v říjnu 2008 maxima. V současnosti dochází ke stagnaci v důsledku globální celosvětové hospodářské krize.

2.6 Rozdělení finančních produktů životního pojištění V praxi se realizují dva typy komerčního pojištění 12/

A. životní pojištění - tento typ jsem analyzoval do jednotlivých druhů a ukázal jsem na úspěšnost některých z nich, zejména v kombinovaných produktech životního pojištění A1. rizikové životní pojištění (bez spořící složky) Rizikové životní pojištění je klasické pojištění pro případ úmrtí bez jakéhokoli spoření. Nedochází v něm k žádné tvorbě kapitálu a z toho důvodu není daňově zvýhodněno. A2. rezervotvorné životní pojištění (se spořící složkou, kapitálové životní pojištění (graf č. 3) 13/) Rezervotvorné životní pojištění je kombinace pojištění a spoření. Část zaplaceného pojistného je akumulována – investována pojišťovnou – a později vyplacena zhodnocená klientovi. Rezervotvorné životní pojištění podléhá při splnění zákonných podmínek daňovému zvýhodnění.

20

B. neživotního pojištění - jde o nemocenské pojištění, pojištění majetku a odpovědnosti za škody Systémy zdravotního a sociálního pojištění působí na zcela jiných základech než soukromé komerční pojištění nebo je realizováno průběžným financováním bez vytváření rezerv na pojistné plnění. Životní pojištění můžeme rozdělit v souladu s výše uvedenou analýzou na pojištění rezervotvorné a rizikové.

________________________________________________________________________ 12/ V literatuře jsou oba typy podrobně popsány u autorů Kováře, Bohumínského a kolektiv. Všichni jsou odborní pracovníci Asociace českých pojišťoven

13/ Graf č.3 charakterizující kapitálové životní pojištění Graf naznačuje, že převažuje pojistné plnění v případě smrti. Důležité je, že kapitálová hodnota včetně výnosů s délkou doby pojistného je v korelaci. Čím je delší doba pojistného, tím je vyšší kapitálová hodnota.

21

Finančních produktů životního pojištění je celá řada, i když ne všechny pojišťovny je nabízejí ve stejném sortimentu, liší se svými nabídkami, přestože jde o minimální nuance. Vždy záleží na výběru životního pojištění klientem. Především pak na jeho finančních možnostech. Každý vybraný produkt má své klady a zápory, záleží jen na tom, do jaké míry je klient o všech podrobnostech a rizicích informován a také záleží na tom, do jaké hloubky se klient zajímá o vybraný produkt životního pojištění před podpisem smlouvy. V této práci by zřejmě nebylo únosné, aby byly analyzovány všechny dostupné finanční produkty životního pojištění, které jsou na trhu klientům nabízeny. Proto jsem se soustředil na ty druhy, které jsou nejčastěji vyžadovány.

2.7 Rozdíly ve výnosech kapitálového a investičního pojištění Z celé řady nejrozmanitějších životních pojištění je největší zájem o kapitálové a investiční pojištění. Je to proto, že klienti se snaží maximalizovat daňové zvýhodnění, neboť odpočitatelná položka od základu daně z příjmu je až do výše 12.000 Kč.

Investiční životní pojištění Klient si sám určuje: -

délku pojistné doby výši pojistné částky a pojistného pojistná rizika umístění spořící složky poměr pojistné ochrany a spoření způsob zhodnocení finančních prostředků výši rizika, při ukládání finančních prostředků do rizikovějších, ale výnosnějších akcii, nebo zda dá přednost zaručené úrokové míry pojišťovny

V dlouhodobějším horizontu může být docílen velmi zajímavý zisk.

22

Kapitálové životní pojištění Tento typ pojištění je pro konzervativnější klienty, kteří nehodlají riskovat. Pojišťovna po celou dobu pojištění zaručuje ochranu finančních prostředků a výplatu dohodnuté částky a to bez ohledu na ekonomickou situaci v zemi. Celkový výnos je podstatně nižší, než v investičním pojištění, na kterém, je riziko při investování do různých fondů či dluhopisů značné. Výhodou u kapitálového pojištění je opět zákonem daná záruka na odpočitatelnou roční částku až 12 000 Kč od základu daně z příjmu. V současné době má klient u většiny pojišťovacích ústavů zakoupit kapitálové životní pojištění se zhodnocením ve výši 3,5 procenta na dobu 5-8 let. Těmito produkty konkurují pojišťovny bankovním institucím . Vklady jsou u obou institucí ze zákona pojištěny. Na závěr lze konstatovat, že kapitálové životní pojištění je spíše pro opatrnější klienty, kteří se spokojí s nižším výnosem, zatímco klienti s investičním životním pojištěním jsou odvážnější, riskují a tak jejich zisky jsou úměrné ke zvolenému riziku.

23

2.8 Volba produktů životního pojištění a investování do fondů V současnosti náš trh nabízí různé druhy životního pojištění114/, které jsou odrazem produktů životního pojištění ze zemí vyspělých ekonomik. Například jde o nabídku některých produktů pojištění rozšířeného z USA do zemí západní Evropy. Konkrétně jde o připojištění vážných chorob, pojištění na dlouhodobou péči, nebo investování prostředků pro budoucí pojištění, tj. pojištění pro případ dožití, včetně důchodového pojištění. Klient má také možnost investování do celé řady fondů15/, ať už fondů peněžního trhu, akciových fondů, smíšených fondů, zajištěných fondů16/, fondů cenných papírů a dalších. Investování do nejrozmanitějších druhů životního pojištění, do investičních fondů nebo akcií, nutno chápat jako příležitost pro volbu úměrnou riziku. Samo spoření nabízí různé varianty od termínovaných účtů až po různé formy spoření se státním příspěvkem, ať už jde o stavební spoření, nebo penzijní připojištění. Také životní pojištění má mnoho společného se spořením. Spoření ve vztahu k pojištění má výhodu v tom, že mohu naspořenou částku v kratším časovém údobí vyzvednout. Pojištění má však přednost na rozdíl od spoření, že sjednaná částka, na rozdíl od spoření je k dispozici ve chvíli, kdy nastala pojistná událost. Je proto vždy nutné analyzovat výhody a nevýhody jednotlivých finančních produktů, které jsou klientovi nabízeny. Velmi záleží na pojišťovacím

makléři, na jeho znalostech,

formovatelnosti, pohotovosti, jak dovede poradit při rozhodování klienta. Je samozřejmé, že existuje řada faktorů, které je nutno brát v úvahu, aby rozhodnutí bylo co nejkvalifikovanější. Proto úloha pojišťovacího

makléře a jeho kvalifikace

je

nezastupitelná. Při každém rozhodnutí je nutno vážit především riziko, které je vždy spojené s výnosem . Platí zde přímá úměra, čím vyšší riziko, tím větší zisk, ale také naopak. Výše pojistného závisí na výši pojistné hodnoty a pojistného rizika. Tento finanční proces vede k vytváření penzijního zajišťovacího fondu, který může sloužit ke krytí případných škod. Pojistnou smlouvou si pojišťovna zavazuje poskytnout plnění ve sjednaném rozsahu, nastane-li nahodilá událost ve smlouvě blíže určená. Osoba či instituce, která pojistnou smlouvu uzavřela je povinna platit pojistné. Jde o metodu vytváření rezerv financí pro budoucnost.

24

14/Srovnání jednotlivých vybraných druhů životního pojištění

15/Například česká spořitelna přináší na trh v roce 2007 nový finanční produkt tzv. on – line investování Broker jet(www.brokerjet.cz), který nabízí možnost investovat prostřednictvím internetu do akcií, podílových fondů nebo certifikátů na 26 akciových trzích včetně České republiky. Podobně lze prostřednictvím poboček České spořitelny nakupovat cenné papíry na burze cenných papíru v Praze. *

16/Tam, kde je malý výnos, je pravděpodobné, že riziko je minimální. Například Česká spořitelna nabízí od roku 2008 nový produkt Espa, ve kterém je nabízena minimálně plná návratnost vynaložené částky po pěti letech, ale s příslibem, že za uvedenou dobu pěti let můžu získat až 40 % zisku z vynaložené částky. Podmínkou ovšem je, že se podaří akcie na kapitálovém trhu po celou dobu ochránit. Podobných finančních produktů je celá řada. Finanční instituce přinášejí stále nové produkty.

To dokládají každoročně výroční zprávy České asociace pojišťoven, který tento trend důsledně sledují. Osobně jsem tuto problematiku sledoval u První americko – české pojišťovny Amcico a mohu konstatovat, že trend zájmu o životní pojištění, zejména u středních a vyšších manažerů, jak zahraničních společností tak našich, rok od roku stoupá. Obě strany a to jak klient, tak i pojišťovatel musí nalézt společného

jmenovatele

spokojenosti, neboť uspokojení pojištěného musí být adekvátní i spokojenosti instituce pojišťovny. Náklady pojišťovacích ústavů musí být v rovnováze s výnosy. Jinak by totiž nemohly plnit svou úlohu. Tuto problematiku budu analyzovat na vybraných produktech životního pojištění. Je zcela pochopitelné, že pojišťovací instituce mají obrovské náklady na celkový provoz svých budov, jejich údržbu i modernizaci, mzdy zaměstnanců, reklamu spolu s péčí o vyšší kvalifikovanost svých pracovníků apod.

25

Po krytí nákladů se předpokládá i úměrný zisk . V celém tomto velmi složitém procesu má nezastupitelnou úlohu pojistný matematik, který svou úlohu plní přímo ze zákona. Klienti, kteří mají volné finanční prostředky je zpravidla rozdělují do několika odlišných druhů životního pojištění. Z vybraných produktů životního pojištění nemohou pojišťovny ani bankovní domy zaručit každoročně maximální zisk. Platí zásada, čím větší riziko, tím větší zisk, ovšem za podmínky, že se podaří na kapitálovém trhu dobře akcie uplatnit.

2.9 Konkrétní příklady s výpočty vybraných druhů životního pojištění Konkrétní příklady jsou voleny tak, aby pokryly nejvíce žádané druhy životního pojištění . Názorně ukazují výdaje klienta ve srovnání se ziskem po splnění všech smluvních podmínek. Je pochopitelné, že investiční životní pojištění je velmi rizikové, neboť záleží na tom, kam jsou

vkládány finanční prostředky, do jakých fondů a jaká je situace

v konkurenčním prostředí trhu, což kopíruje stav ekonomiky, nejen u nás, ale i ve světě. Pohyb cen akcií, který má v současné době značné rozpětí kopíruje finanční krizi a mnohdy vede až ke katastrofickým ztrátám. V letech 1999 až 2007 zisky z investičního životního pojištění byly ziskové, což dokládá výše uvedený příklad. Závěrem lze říci, že vložené prostředky klienta jsou nejen plně návratné, ale ve všech uvedených příkladech mají i svůj zisk. Je evidentní, že vždy záleží na výši rizika.

Rizikové pojištění Prosperující podnikatel (32 let) si vzal půjčku od banky ve výši 850 000 Kč. Aby zajistil splacení této půjčky i pro případ svého úmrtí, uzavřel si na stejně vysokou částku rizikové pojištění se snižující se pojistnou částkou. Pojistné hodlá platit ročně po dobu 12 let; pojistná doba v takovém případě činí 20 let. Pojistná částka pro případ smrti činí 150 000. Částka, o kterou se každoročně snižuje pojistná ochrana je 12 500 Kč. Roční pojistné činí 3774 KČ. http://www.pojistenizrnova.cz/rizikove-zivotni-pojisteni

26

Kapitálové životní pojišťění Muž ve věku 40 let si sjedná kapitálové pojištění na dožití do věku 60 let. Ročně bude platit pojistné 12 000 Kč. Při dožití konce pojistné doby mu bude vyplacena částka 256 543 Kč. Dále mu bude vyplacen dosažený podíl na přebytku. Podíl na přebytku ve výši 43 642 Kč je pouze informativní (zhodnocení rezerv 5 procent). Klient navíc může uplatnit daňové výhody a ušetřit tak na daních zhruba 48 000 (při měsíční hrubé mzdě 20 000).

http://www.mirona.cz/allianz_kapit%C3%A1lov%C3%A9_poji%C5%A1t%C4%9Bn%C3%AD.htm

Flexibilní životní pojištění Flexibilní životní pojištění se velice hodí jako produkt, kterým se dá velice levně pokrýt pojištění úrazu, nemoci , denního odškodného v případě úrazu nebo nemoci a také dětské úrazové pojištění. Na jednu smlouvu lze pojistit dvě dospělé osoby a až pět dětí. Pojištění smrti z jakékoliv příčiny u dospělých osob snížím na minimum – 10 000 Kč. Lze jej pořídit levněji u jiného typu životního pojištění např. rizikového. Rozsah pojištění - muž 31 let, pojištěn do 75 let Pojištění pro případ smrti 10 000 Kč Pojištění zproštění od placení z důvodu plné invalidity Pojištění smrti úrazem 200 000 Pojištění trvalých následků úrazu – progresivní plnění od 0,5 procenta těl. Poškození do čtyřnásobku pojistné částky 400 000 Kč Pojištění denního odškodného 8.dne zpětně 200 Kč a v případě hospitalizace dvojnásobek http://jakacom.net/finance/index.php?option=com_content&task=view&id=6&Itemid=10

Investiční životní pojištění Klient 55 let, celková úhrada pojistného 400.000 Kč, pojistná částka pro případ smrti 20 000 Kč, poplatek za uzavření smlouvy 3000 Kč, rizikové pojistné 1731 Kč a investovaná částka 395 269 Kč. Během období by byly klientovi na základě výkonnosti fondů přiznány celkem 3 kupony, což odpovídá zhodnocení investované částky ve výši 36 procent. Po ukončení 5-letého období by tedy klientovi bylo vyplacení 537 566. http://www.ing.cz/cz/produkty-a-sluzby/zivotni-a-zdravotni-pojisteni/investicni-pojisteni/zivotni-pojistenigarant-invest/garant-invest-2/

27

Důchodové životní pojištění Třicetiletý muž, úředník si potřebuje zajistit příjem ve věku kolem 60 let. V této chvíli je schopný investovat 1 000 Kč měsíčně. Tyto peníze vkládá do tarifu CAF10. Garantovaná výplata, přepokládaný podíl na zisku a daňové zvýhodnění činí 681 284 Kč. Garantovaná výplata a předpokládaný podíl na zisku činí 631 284 Kč. Garantovaná výplata renty činí 404 503 Kč a zaplacené pojistné bude 360 000 Kč. http://www.victoria.cz/produkty/duchodove-pojisteni/priklady

Domnívám se, že uvedené příklady dostatečně ilustrují, že vložené finanční prostředky klienta do vybraných druhů životního pojištění jsou nejen plně návratné, ale po splnění smluvních podmínek jsou ziskové. Je pravda, že i u investičních druhů životního pojištění se musí počítat s rizikem na kapitálovém trhu. Může se tedy stát, že klient velice tratí. Tuto speciální problematiku jsem analyzoval u investičního životního pojištění podrobně.

28

2.10 Skupinové životní pojištění Pro úplnost se zmíním o finančních produktu tzv. skupinového životního pojištění. Tento druh životního pojištění vznikl v počátcích dvacátého stolení v USA a postupně se rozšířil do všech zemí Evropské unie, i když poněkud v jiné formě i v České republice. Jde o pojištění placené zaměstnavatelem zaměstnancům. Důvodem rozšíření tohoto typu pojištění jsou daňové úlevy, chápané jako nákladová, případně daňově odpočitatelná položka. Tato forma je významnou pomocí státní sociální politice, a proto je tedy státem podporována. Vedle tohoto pojištění existuje pojištění členů odborové organizace, pojištění klientů bank a stavebních spořitelen. Srovnáním individuálního a skupinového pojištění vyplyne řada výhod pro pojišťovny, především zjednodušením správy pojištění a tedy nižšími náklady na skupinové pojištění. Toto potvrzuje i výroční zpráva Asociace českých pojišťoven za rok 2006 snížením počtu zaměstnanců téměř o 1,7 procenta

17/

. Jde tedy o značný finanční přínos pro jednotlivé

pojišťovny, především snížením nákladů na mzdy. Dokonce jednodušší je i posuzování zdravotního stavu zaměstnanců na základě takzvaného

limitu bez individuálních

prohlídek lékaře. U nás tento druh pojištění není rozšířen, neboť daňové předpisy to v podstatě ani neumožňují. Na tento problém reagovala novelou zákona o daních z příjmu k 1.1. 2001. Daňové výhody jsou vyloučeny pro klasické skupinové pojištění, ale existuje možnost, aby zaměstnavatel přispíval na soukromé pojištění svého zaměstnance, které splňuje podmínky pro odečtení pojistného ze základu daně z příjmu. Příspěvek na pojistné může zaměstnavatel uplatnit jako daňové účinný náklad až do výše 8000 Kč ročně na jednoho zaměstnance. V současnosti všechny pojišťovny sdružené v Asociaci českých pojišťoven, jak je uvedeno v její zprávě za rok 2007, rozšiřují své produkty soukromého zdravotního pojištění spolu s připojištěním k životnímu pojištění 18/ .

______________________________________________________ 17/ výroční zpráva ČAP za rok 2006, www.cap.cz

18/ Ve výroční zprávě České asociace pojišťoven z roku 2006/2007 www.cap.cz je analyzováno 27 pojišťoven z celkového počtu 54 pojišťovacích ústavů

29

2.11 Neplacení pojistného Je přirozené, že v praxi, nikoli ojediněle, dochází z různých důvodů k neplacení pojistného. Sankce v takovýchto případech se liší u jednotlivých druhů pojištění . Jestliže jde o rizikové pojištění , tak při nezaplacení pojistného do 6 měsíců od splatnosti pojištění se stornuje a k tomu pojišťovna vyžaduje doplacení pojistného za dobu , po kterou ještě trvalo riziko a pojistné nebylo zaplaceno. U rezervotvorných pojištění dochází zpravidla k dohodě s pojistníkem o platbě se zdržením, zpravidla o jeden rok . Možná je také redukce snížení pojistní částky, popřípadě je zkrácena pojistná doba. Jestliže pojištění od založení smlouvy trvá kratší dobu než dva roky, končí pojištění bez náhrady. Z této skutečnosti

vyplývají podmínky pro zánik

pojistné smlouvy. A to po uplynutí sjednané doby, smrti pojištěného , nezaplacením pojistného , výpovědí z obou stran, výpovědí pojistníka, kdykoliv v průběhu pojistné doby a konečně odstoupením pojistitele od pojistné smlouvy. Zákon ovšem ukládá , že pojistitel, po uplynutí 2 měsíců nemá právo výpovědi . U rezervotvorných pojištění se může požádat o zrušení pojištění s výplatou odstupného nebo odbytného . Je pochopitelné, že v životě dochází k mnohým úskalím , kde je klient v takzvané nouzové situaci. Pokud se osobně s pojišťovnou dohodne a dosud nebyly žádné výhrady ke klientovi , pak se zpravidla dohoda bez překážek uskuteční .

30

2.12 Daňové úlevy pro soukromé životní pojištění Zákonná úprava problematiky zdanění a daňového zvýhodnění soukromého životního pojištění se řídí zákonem č.586/1992 Sb. o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů a některé další navazující zákonné předpisy. V příloze zákona č.363/1999 Sb. o pojišťovnictví jsou uvedena odvětví životního pojištění 19/. Stát má zájem zvýhodňovat daňově pouze ty produkty životního pojištění, které mají charakter spoření na stáří a mohou doplnit státní důchodové pojištění . Tyto daňové výhody se tedy týkají pouze soukromého životního pojištění. Daňové výhody je možné u poplatníka odpočítat od zaplaceného pojistného do stanovené výše od základu daně. V případně, kdy platí pojistné za zaměstnance zaměstnavatel, může jím zaplacené pojistné také do stanové výše zahrnou do daňově uznatelných nákladů .

2.13 Odraz hospodářských reforem státu v pojišťovnictví Analyzoval jsem finanční produkty životního pojištění jak v jednotlivých

druzích a

kombinacích ve vztahu k současné nabídce na pojišťovacím trhu. Stručně jsem ukázal na pojištění neživotní . Rozlišil jsem také systémy sociálního a zdravotního pojištění, které jsou financovány státem. Od 1.1. 2008, kdy vstoupila platnost první etapa hospodářské reformy státu , se začaly projevovat určité problémy ve zvýšené inflaci. To je způsobeno především ve zvýšených cenách potravin, energií, ale také ve zdravotnictví spoluúčastí pacientů na platbách u lékaře, za recepty a příplatky za léky. Nastaly také změny v sociálních službách, které výrazně zatěžovaly stát. Vládní změny byly nutné pro zlepšení platební bilance státu . Stát může vydat jen tolik, kolik má k dispozici, nelze žit na dluh a zatěžovat příští generace.

________________________________________________________________________ 19/ Výše uvedené zákony, především č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů , pozdějších předpisů a zákonných opatření jsou velice náročné a proto je vytvářena zvláštní skupina daňových poradců a auditorů. Poukázal jsem na základní pojetí daňového zvýhodnění u soukromého životního pojištění a to z důvodu podtrhnout úlohu státu, jeho zájmů na podpoře tohoto druhu pojištění. Proto se nebudu více touto velice náročnou problematikou zabývat.

31

I když se tyto problémy přímo netýkají životního pojištění klientů, přinášejí však pojišťovacím institucím nové impulsy pro vznik nových druhů připojištění, aby klient byl ochráněn před osobními nenadálým otřesy. Kladem je, že penzijní připojištění spolu se stavebním spořením a státním příspěvkem je zachováno a také že i nadále platí zákon o daňovém zvýhodnění č. 492 o daních z příjmů . Nechá se předpokládat, že tyto výhody budou i nadále zachovány, i když hospodářská celosvětová krize má negativní dopady na naší ekonomiku.

32

III. Kapitola

Vzdělanostní růst pracovníků pojišťoven a současné trendy ve firemním vzdělávání 3.1 Vliv školního vzdělání na osobnostní rozvoj člověka Předchozí analýza životního pojištění ukázala, že úspěšnost prodeje jednotlivých druhů životního pojištění a jejich nabídka je v korelaci s osobností pojišťovacího agenta. Velice záleží na jeho profesionalitě, morálně-volních a etických vzorů chování, motivaci a důvěryhodnosti

při

jednání

s klientem.

Dosažený

stupeň

středoškolského

či

vysokoškolského vzdělání je předpokladem jeho úspěšného startu v praxi . Z analýzy Asociace českých pojišťoven za rok 2007 je uvedeno, že v pojišťovnictví převládá střední generace do 45 let, zatím co v bankovnictví mladá generace do 35 let. U obou zaměstnavatelů převládají středoškoláci, vysokoškoláků je v bankovnictví vyšší počet. Uvedené zjištění má svou návaznost na absolvování středoškolského vzdělávání pojišťovacích agentů před rokem 1990, zatímco v bankovnictví převažuje mladší generace s ukončeným středním či vysokoškolským vzděláním po roce 1990. Myslím si, že vzdělání po roce 1990, zejména v dovednostech počítačové a internetové technologie a s těmito obory spojené další moderní obory např. informatika, vytvářejí daleko výhodnější podmínky pro pracovní trh jedince, spolu s jeho jazykovou přípravou. V těchto souvislostech jsou vytyčeny základní pilíře Strategie lidských zdrojů, které vláda České republiky vytyčila v tomto program do nejbližší budoucnosti 20/.

______________________________________________________ 20/ Důraz na profesionální a celoživotní vzdělávací rozvoj je široce rozpracován ve vládním dokumentu : Strategie lidských zdrojů z roku 2002

33

3.2 Výběr pracovníků v pojišťovnictví V každé profesi existují vynikající pracovníci vedle průměrných a podprůměrných. Této myšlence neodporuje ani snaha personálních útvarů, které většinou sofistikovanými výběrovými řízeními se podílejí na výběru nových uchazečů. Samotné vzdělání, včetně vysokoškolského, se nemůže stát jediným východiskem pro kvalitu a profesionální úroveň jedince, i když tvoří základ, na kterém je nutno stavět. Domnívám se, že jsou tři základní kriteria určující kvalitu osobnosti. Tedy dosažené vzdělání spolu s předpokladem tvůrčího řešení konkrétních problémů. S tímto úzce souvisí jazyková vybavenost, alespoň, jednoho světového jazyka. Konečně

také komunikativní schopnosti a celkový kulturně–společenský rozhled.

Samozřejmě, že praxe a zkušenosti jsou vždy předností. Některá personální oddělení vycházejí z předem vypracovaných dotazníků , které jsou podkladem pro ústní rozhovor. Ti, kteří jsou vybráni do užšího kola, po krátkém odstupu, jsou pozváni k náročnějšímu a konkrétnějšímu rozhovoru a nejlepší z nich jsou vybráni. Některé instituce si objednávají u specializovaných agentur základní část výběrového řízení a s jejich odborným stanoviskem je předávají k rozhodnutí o přijetí personálnímu útvaru pracovišť. Je pochopitelné, že testy a vstupní pohovory se stávají velice náročnou oblastí. Vedle již zmíněných předpokladů je také kladen důraz na komunikativní schopnosti, umění jednat s lidmi, empatii a zároveň týmového ducha. Většina pracovníků v pojišťovnictví i v bankovnictví se setkávají se svými klienty denně, proto příjemné a profesionální vystupování je předpokladem pro úspěšné jednání s klientem, ale i mezi spolupracovníky . Psychologové tyto dovednosti nazývají soft skills, měkké nebo jemné – patří mezi předpoklady, nejen pro jednání s klienty, ale jsou také významné při kariérním růstu. Samy o soby však nestačí, pokud chybí tvůrčí a aktivní přístup a otevřená komunikace, jen obtížně lze očekávat nějaký kariérní vzestup pracovníka.

34

Právě tyto jemné dovednosti jsou stimulací k úspěšné spolupráci. Je pravdou, že na počátku profesionálního působení jsou rozhodnutí jen technická, odborná zdatnost, avšak později při růstu organizace jde především o osobnost, která v konkurenčním prostředí vyniká právě svými soft skills

21/

.

3.3 Reprezentace pojišťoven Je známou skutečnosti , že zaměstnanci

jsou reprezentanti svého zaměstnavatele. Proto

záleží na jejich osobních kvalitách, které v sobě sdružují složky, které vytváření osobnost jedince. Reprezentace firmy probíhá ponejvíce kvalifikovanou reklamou v mediálních prostředcích, ale určitě nejúčinnější je prostřednictvím svých zaměstnanců, kteří přicházejí do styku s klienty. Vzájemná komunikace musí vycházet z důkladných znalostí všech druhů a forem životního pojištění. Pojišťovací agent by měl mít schopnost odhadnout finanční možnosti klienta a dopodrobna vysvětlit všechna úskalí a podmínky při uzavírání smlouvy. Na tomto základě vysvětlí podstatu vybraného druhů životního pojištění, především musí znovu seznámit s finančními závazky klienta. Trpělivost, profesionalita, a empatie s klientem vytváří dobrou atmosféru před podpisem smlouvy. Spokojenost musí být oboustranná. Klient musí být vnitřně ztotožněn s tím, že uzavřel prospěšnou smlouvu, která mu má zajistit předpokládané vyústění, zbavit ho starostí a ve chvíli, kdy může pojistná událost nastat, ať už jde v případě úrazu, nenadálé smrti, dožití určitého věku, zajištění dětí apod. Pocit dobře a poctivě vykonané práce musí pociťovat i pojišťovací agent, jehož zásluhou došlo k uzavření smlouvy. Naše zkušenost je však také poznamenána některými negativními případy z praxe, když pojišťovací agent neinformoval klienta o podrobnostech smlouvy. Jestliže však nastane nějaká vážná změna u klienta, který nemůže plnit přijaté finanční závazky, najednou se dozví o nekompromisních sankcích, kdy může dojít i k tomu, že dosud zaplacené pojistné za určitou dobu může propadnout ve prospěch pojišťovny. _______________________________________________________________________________________ 21/ Toto téma bylo v různých podobách publikováno jak v psychologické literatuře, tak v časopisech, naposled MF dnes a velmi zdařila i ve 24 hod ze dne 24.září 2007

35

Tyto negativní případy se rychle roznesou mezi klienty, což má za následek,

že

pojišťovací instituce ztrácí své dobré jméno. Ztráta dobrého jména znamená ztrátu klientů, tedy ve své podstatě i zisku. Proto je naprosto nutné zdůraznit etickou a mravní stránku osobnosti pojišťovacího agenta, který by měl mít vždy na mysli etické normy, které vycházejí z mravních principů

22/

. Tato

oblast je důležitá pro prosazování dobrých mezilidských vztahů. To vede k slušnému a poctivému jednání, vylučuje obchodování jedněch na úkor druhých. Tam, kde chybí mravní normy, tam se uplatňuje nedůvěra a obohacování na úkor druhých .

3.4 Etický kodex jako projekt Asociace českých pojišťoven Za užitečné a

příkladné

považuji schválení Etického kodexu Asociace českých

pojišťoven z 28.3. 2007. Tímto kodexem se mají v praxi řídit všichni zaměstnanci pojišťoven a bank, které jsou členy asociace. Jde o oficiální dokument, který byl přijat všemi členy Asociace českých pojišťoven a po té byl zveřejněn v tisku 23/. Jde o základní dokument, který se opírá o známé mravní principy chování a jednání člověka, jehož význam byl v historii mnohokráte podtržen, a to již od nejstarších civilizacích až po dnešek. Je v ní zdůrazněna poctivost čestnost, znalost , profesionalita, loajálnost, apod. Mravnímu kodexu odporuje také nekalá soutěž mezi pojišťovnami, jakož i nepravdivé, nebo neúplné informace o jiné pojišťovně či jejich zaměstnanců. Součástí kodexu jsou také některé organizační otázky, například zřízení etické rady, která řeší zjištěné nedostatky, v mravním chování zaměstnanců vůči klientům, popřípadě i stížnosti na jednání pojišťovacích agentů. Posláním kodexu etiky je napomáhat prosazování korektních vztahů na pojišťovacím trhu a tím přispět k jeho zdravému vývoji.

________________________________________________________________________ 22/Mravní principy jsou zpracovány velice široce v odborné pedagogické a psychologické literatuře

23/V hospodářských novinách z 10. září 2007 je publikován Etický kodex, provedena jeho analýza s vysoce příznivým hodnocením

36

3.5 Etické normy a právní řád Není pochyb o tom, že etické normy navazují na současný právní řád, předpokládají jejich plnění, ale jsou však náročnější než právní řád. Obecné právní požadavky jsou konkretizovány na oblast v pojišťovnictví.

Nesmíme zapomínat, že pojišťovny jsou finančními institucemi , které pracují :

-

se svěřenými finančními prostředky a jsou povinni s nimi dobře hospodařit

-

získávají osobní informace o klientech, jejich movitém a nemovitém majetku, a proto musí zachovávat mlčenlivost

Pojišťovny, jak předpokládá kodex, by se měly řídit zásadami :

-

respektovat pravidla hospodářské soutěže, které musí být v souladu s právním řádem České republiky, vyvarovat se nekalým praktikám ke svým rivalům, zamezit šíření nepravdivých a pomlouvačných praktik nekalé soutěže

-

reklama by měla být nezkreslená, pravdivá a se zájmem o klienta a jeho spokojenost na prvním místě

-

klient musí mít právo na ochranu svých osobních údajů, což je zaručeno zákonem

Zaměstnanec nebo zprostředkovatel se při své činností musí řídit následujícími etickými normami:

-

vyvarovat se všech konfliktů nebo činností, které jsou v rozporu se zájmy, pojišťovny

-

řádně a čestně prezentovat pojišťovnu

-

dodržuje mlčenlivost, zachovává tajemství, a to i po ukončení svého působení v pojišťovně

-

dodržuje obchodní tajemství, nezneužívá svého postavení k různým výhodám

-

nesmí poškozovat svou pojišťovnu, musí si být vědom, že za jeho jednání v plném rozsahu odpovídá pojišťovna

37

-

v zájmu zvyšování profesních znalostí a dovedností využívá každé příležitosti ke svému vzdělávání .

-

uplatňuje korektní přístup ke klientům a obchodní jednání s klienty vede v souladu se zájmy pojišťovny, klientům poskytuje pravdivé a nezkreslené informace a vyvaruje se klamavé reklamě, avšak v obchodních věcech bude zachovávat mlčenlivost

3.6 Vztah mezi profesionalitou a etikou Podtrhl jsem důležitost etiky v chování zaměstnance pojišťovny, ale také vzájemný vztah profese a etiky. Rád bych také poukázal na vzdělávání jako na celoživotní proces, ve kterém každý z nás získává informace, jednak školským systémem, ale také mimoškolním životem, prostřednictvím mediálních a internetových prostředků, ale také zkušeností z praxe. V odborné literatuře se uvádí, že školní vzdělávání je procesem intencionálním, záměrným a vše to, co se získává mimo školní vzdělávání je proces funkcionální. Důležitou oblastí je sebevzdělávání, vychází se z motivace jedince přijímat co nejvíce informací, které nabízí moderními formami naše společnost. Tyto aktivizační procesy k získávání nových poznatků sebevzděláváním, vytvářejí proces osobnostního jedince

24/

růstu

.

________________________________________________________________________ 24/ Tyto otázky jsou široce popisovány v pedagogické literatuře např. Pedagogické problémy současné doby od Antonína Dostála

38

Naznačené poznatky jsou využívány všemi institucemi pojišťoven i v bankovnictví. Tyto instituce organizují v určitých intervalech kursy profesionálního růstu zaměstnanců. Zatím účelem musí být připraven plán, který obsahuje vytyčený cíl těchto vzdělávacích kurzů popř. společenských akcí. Vychází se z poznatků vrcholného managementu a jejich hodnocení dosažených výsledků pracovišť. Nutno je také zaměstnance seznamovat s perspektivou dané pojišťovací instituce. Za tím účelem musí být vybrán zkušený a znalý lektorský tým, který bude zasvěcen do komplexní problematiky. Nejde jen o přednesení referátů obecného, teoretického charakteru, ale o nové aktivizační metody, které povedou posluchače k aktivní spolupráci s lektorem. Jen takto připravené kurzy mají hodnotu a přinášejí užitek vzdělanostního růstu zaměstnanců a tím i celé instituci pojišťovny. Stanovený cíl je splněn jedině na základě koncepční přípravy obsahu přednášek a seminářů. Proto je nutné vše detailně projednat s lektory, aby se školení nestalo ztrátou času, nejen pro účastníky, ale také aby nedocházelo ke zbytečnému vynaložení finančních prostředků. Toto konstatování je potvrzeno zkušenostmi, ale také vyjádřením mnohých účastníku různých kurzů, kteří si z nepřipraveného školení nic nepřinášejí. V současnosti je řada agentur, které různé moderní typy kurzů nabízejí. Ta instituce, která si pouze kurz objedná a nezadá obsahově připravené požadavky na lektora, nepodtrhne aktivizační metody na konkrétní úkoly pracoviště, nemůže očekávat přínos pro své zaměstnance. Personální oddělení spolu s vedoucími pracovníky zná stav pracovních výsledků jednotlivých oddělení, proto jej může odpovědně vyhodnotit a zamyslet se nad vynikajícími, průměrnými a nedostatečnými výsledky a stanovit obsahové zaměření kurzu tak, aby bylo přínosem pro zaměstnance. Tento postup otevírá diferencovaný přístup k zařazování zaměstnanců do různých typů kurzů, podle náročnosti a výsledků konkrétní praxe. V současnosti se rozšiřuje takzvané firemní vzdělávání, které je pojišťovacím a bankovním institucím nabízeno k realizaci .

39

3.7 Firemní vzdělávání – nové trendy Hledání nových forem a obsahu ve firemním vzdělávání má i u nás po roce 1989 svou několikaletou tradici. Nadnárodní firmy, které mají u nás své zastoupení, zavedly u nás program rozvoje lidských zdrojů. To znamená péči o rozvoj zaměstnanců firmy. Při tomto důležitém úkolu se využívá finančních prostředků z evropských strukturálních fondů. Je to velká šance pro firmy, které chtějí začít a systematicky pracovat s lidských potenciálem a umět jej také efektivně využívat. Tento nový trend v dalším vzdělávání můžeme označit za kvalitativně odlišný od forem dalšího vzdělávání v minulosti. Změna pozitivně působí na osobnostní rozvoj jedince. Z této skutečnosti vyplývá, že uplatnění individuálního přístupu může být jedním z hlavních trendů v oblasti rozvoje a vzdělávání . To pracoviště, které má vyčleněného zaměstnance pro péči o rozvoj mladších pracovníků, vytváří optimální podmínky, které ve srovnání s dvou–tří denním kursem jsou finančně pro podnik daleko méně nákladné, především však přínosnější. Mezi jednotlivými firmami jsou značně rozdíly ve kvalitě systému vzdělávacího rozvoje zaměstnanců. V některých firmách se pokračuje v tradičních vzdělávacích kurzech, a to bez předchozí analýzy stavu výsledků práce u jednotlivých zaměstnanců. Perspektivní podniky se opírají o zkušenosti Development Centra, což ve své podstatě znamená mapování dovedností kompetencí a praktické uplatnění jednotlivých účastníků. Na základě výsledků pozorování se připraví vhodný vzdělávání program, který bude odpovídat potřebám i perspektivě firmy. Nutností je též odlišné vedení tréninku od těch ještě nedávných. Změna musí především začít v posunu lektora na post kouče a trénink na pracovní workshop. Pan Pavlík ze vzdělávací agentury Humans Development je přesvědčen, že kouč musí fungovat je facilitátor a nositel směru diskuze a vytvářet podmínky k tvůrčí aktivitě při řešení daných problémů na pracovišti. Pro účastníky to znamená snahu přemýšlet v diskusi, jak uplatňovat svou kompetenci. Jedině tento směr zaručuje kvalitu danou aktivitou účastníků kurzy. V praxi pak po skončení kurzu budou umět uplatňovat nové poznání, dovednosti a kompetence. Zároveň tak dochází ke stmelování pracovního kolektivu.

40

Naznačené nové trendy ve firemním vzdělávání založené na změnách obsahu a formách ve vzdělávání mohou být nejednou cenným nástrojem pro efektivnější pracovní výsledky firmy, ale také pro osobnostní rozvoj zaměstnance 25/. Nemůže být pochyby o tom, že prostředky vynaložené do dalšího vzdělávání jsou návratné pro každou firmu. Odráží se kvalitnější prací a těsnějším propojením s firmou. Zaměstnanci jsou klíčovým komunikačním mediem pro vytváření značky společnosti pro kterou pracují. Jejich reference bývají pro zákazníky popřípadě partnery a ostatní zájmové skupiny cennější, než sebelepší reklama26/ . Myslím, že platí zásada, chceme- li o něčem přesvědčit své okolí vně firmy, musíme nejprve začít u sebe a zaměstnanců uvnitř. To znamená ztotožnění se s cíli firmy a tomu musí odpovídat i pracovnímu nasazení. Zaměstnanec musí být ochoten změnu přijmout , to znamená, že by měl být otevřen ke změnám a tedy ke zlepšování svého výkonu. Musí mu záležet na výsledcích. To vytváří také předpoklady, že firma volí příslušné pobídkové formy, které mají řádně motivovat. V tomto procesu mají značný význam pracovní zkušenosti a zážitky nabyté při pracovním nasazení v kolektivu zaměstnanců firmy. Jde o tak zvané zážitkové učení vznikající při aktivním hledání nejoptimálnějšího řešení daných úkolů. Klíčovou roli v zážitkových programech má takzvaná

reflexe, což je

zpětný pohled na pracovní situaci. Reflexe je vedena otázkami podněcujícími diskusi o zážitku a posléze k o zobecnění výchozího poznání. Právě tyto situace jsou vhodným obsahovým materiálem k využití při facilitovaném workshopu. _______________________________________________________________________________________ 25/Tato problematika je široce rozpracována P. Pavlíkem ze vzdělávací agentury Humans Development v článku u E15 speciál ze dne 11.9. 2008-11-02

26/Tuto problematiku široce rozpracoval Pan Pavlík z agentury Humans development v článku E15 speciál z 11.9. 2008

41

3.8 Vybrané druhy firemního vzdělávání Ve stručném shrnutí bych rád poukázal na nejvíce rozšířené metody ve firemním vzdělávání. Je na místě, že se využívá i mnohých psychologických poznatků učení, které ve spojitosti s odbornou tematikou vytváří daný vzdělanostní obsah. V literatuře se uvádí , že obvyklým formátem zážitkového učení v kurzu je facilitovaný workshop. Jde o vzdělanostní aktivitu při které facilitátor vede program tak, aby prostřednictvím technik například brain-stormingu se došlo k očekávanému výstupu. K tomu jsou využity zkušenosti i kompetence účastníka kurzu. V našich poměrech je toto vzdělávání chápáno jako team- building. V jeho rámci se uskutečňují cíle zaměřené na různé adrenalinové hry, sporty. apod. Tyto akce stmelují kolektiv, vedou k hlubšímu vzájemnému poznání se zaměstnanci jiných oddělení podniku apod. Neměli však žádný dopad na změnu a kvalitu práce. Z pohledu účastníků jde o pozitivní zážitek, avšak z pohledu firmy jde většinou o zbytečně vynaložené prostředky. Je třeba využít forem, jako například learnig event – akce s cílem podpořit interní kulturu nebo zaměstnancům představit chystané změny nebo rozvíjet nové vědomosti a dovednosti se zaváděním nových technologií v podniku apod. Dalším příkladem je forma Action event – akce s cílem nalézt nejoptimálnější pracovní řešení pro podnik. Poukázal jsem na nejznámější využívané formy v dalším vzdělávání ve firmách. V západních zemích jsou tyto formy sofistikovanější, od sebe kvalitativně oddělené, neboť vycházejí z analýzy potřeb podniku a cíle, který si firma ve své perspektivně klade. Do našich společensko-ekonomických poměrů se tyto nové formy vzdělávání uplatňují od druhé poloviny 90 let minulého století. Teprve v nedávné době firmy stále intenzivněji hledají takzvané formy vzdělávání, které přinášejí zpětný efekt. Ten se však dostavuje jen tehdy, má – li podnik zpracovanou svou dlouhodobější perspektivu s cílem změn, ke kterým chce dospět. Ta se musí stát základem při projednávání přípravy kurzu s příslušnou vzdělávací institucí, a to především s lektory, kteří budou zaměstnance připravovat. Účastníci kurzu se musí plně soustředit na obsahovou a věcnou stránku problémů a jejich řešení . Lektor je vlastně facilitátor, který komunikaci v kurzech usnadňuje a tím vytváří podmínky pro tvůrčí atmosféru a také aktivní přístup k řešeným problémům. Jedině tímto směrem se může docílit plánovaných změn účastníků kursu, za využití nových forem vzdělávání.

42

S nově stanovenými cíly podniku se musí zaměstnanci nejen seznámit, ale vnitřně je přijmout za své. Musí se stát jejich niterním zanícením a přesvědčením rozvíjet podnik, ve kterém pracují 27/. Důležitou podmínkou je systematické hodnocení každé takové akce, především jejího obsahu a úlohy lektora účastníky kurzu. Instituce, která byla firmou pověřena vést kurs, by měla mít sama zájmu na kritickém hodnocení lektora, rovněž tak i průběhu samotného kurzu. Jedině důslednou kontrolou a zpětnou reflexí se může dospět ke skutečnému, účinnému vzdělávání zaměstnanců firem. Zároveň lze konstatovat, že firemní vzdělávací agentury, které navazují na získané zkušenosti s novými metodami a formami pedagogické práce z USA a některými západoevropskými zeměmi, dokázaly v našich podmínkách je uplatnit. Cílené vzdělávání ovlivňuje motivaci a kompetentnost manažera a celkově přispívá k pracovnímu úspěchu. Na základě rozhodnutí ministerstva financí č.j. 32/101583/2004-325 ze dne 29.9. 2004 poskytuje Asociace českých pojišťoven odborné vzdělávání zaměřené na dosažení odborné způsobilosti pojišťovacích agentů a samostatných likvidátorů pojistných událostí. Jednotlivé pojišťovny, které jsou členy Asociace českých pojišťoven v plné míře nabídky kurzů využívají a své pracovníky v hojném měřítku přihlašují. Na českém trhu působí 54 pojišťoven, z nichž 27 jsou členy asociace. Je ovšem také možností přihlásit do odborných kurzů pracovníky pojišťoven, které nejsou členy Asociace českých pojišťoven a to za plnou finanční úhradu, zatímco za pracovníky pojišťoven, které členství mají , jsou výrazné slevy. Kurzy mají vysokou úroveň a jsou ministerstvem financí příznivě hodnoceny, neboť vysoce odborný lektorský tým

je zárukou kvality. Z kurzů

jsou

závěrečné zkoušky a účastníci obdrží certifikát. Péče o rozvoj pracovníků pojišťoven zůstává v centru pozornosti vrcholného managementu, neboť jsou si vědomi návratnosti vložených finančních prostředků do jejich dalšího vzdělávání . _______________________________________________________________________________________ 27/ Všechny otázky souvisící s facilitací lektora v teoretickou studii R. Cikánová, Care Question, září 2008, vydavatelství MF dnes, Praha

43

IV.kapitola

Závěry a vyhlídky do příštích let 4.1 Obecné závěry analýzy životního pojištění Analýza životního pojištění potvrdila, že více jak jeho čtyřicet druhů na našem pojišťovacím trhu poskytuje klientům široký výběr pro jejich vyvolený typ. V této etapě má významné postavení pojišťovací agent, který musí mít komplexní informace o životním pojištění a jeho druzích. Klientům musí umět profesionálně poradit, který z druhů životního pojištění odpovídá jeho finančním možnostem, a tedy je pro klienta nejvýhodnější. Jednotlivé druhy životního pojištění a jeho formy byly analyzovány a zároveň bylo ukázáno, které z nich nacházejí na pojišťovacím trhu největší odezvu při smluvní realizaci. Důležitou součástí jednání s klientem jsou etické prvky v chování obchodních zástupců pojišťovny. Mnohdy totiž dochází k nepravdivým a nekalým praktikám v konkurenčním prostředí pojišťovny před podpisem smluv s klienty. Analýza životního pojištění a jeho uplatňování v praxi poukázala na význam etického kodexu, který byl v roce 2007 přijat všemi členy Asociace českých pojišťoven. Tento kodex je součástí obchodních norem jednotlivých pojišťoven. Tato syntéza etiky s obchodními normami vytváří prostor pro etické chování a jednání v obchodním styku. To má pozitivní vliv na vytváření vzájemné důvěry klienta s pojišťovacím agentem. Každý z našich občanů našeho státu je každodenně konfrontován s nepoctivostí a mnohdy nezákonným obohacováním některých firem, organizací apod. Tyto metody se musí trpělivou a každodenní etickou praxí odstraňovat a důsledně zákonnými prostředky postihovat. Tyto aspekty etiky se musí stát pilířem pro chování managementu, ale i všech občanů našeho státu . Analýza životního pojištění také ukázala, že jde o nejrozšířenější produkty na našem pojišťovacím trhu. Česká asociace pojišťoven ve zprávě na

první pololetí 2008

publikovala statistické údaje, ze kterých vyplynulo, že životní pojištění představuje 39 % procent z celkových aktivit pojišťoven.

44

Zároveň oproti roku 2007 vzrostlo o 7,7 % v roce 2008. Toto příznivé konstatování znamená miliardové obraty v obchodní bilanci pojišťovacího trhu. I když v příštích letech bude naše ekonomika zápasit s hospodářskou a finanční krizí, zřejmě důvěra občanů v pojišťovací trh bude nadále pokračovat, avšak uzavírání nových smluv po určitou dobu bude stagnovat. To naznačují výsledky prvého čtvrtletí roku 2009.

4.2 Analýza péče o osobní a profesionální rozvoj V analýze životního pojištění jsem věnoval pozornost rozvoji osobnosti pojišťovacího agenta, který pro veřejnost představuje reprezentanta firmy, tedy pojišťovny, pro kterou pracuje. Ukázal jsem na obsah a formy, které v dalším vzdělávání pojišťovny realizují. Dobře připravený pojišťovací agent má komplexní informace nejen o jednotlivých produktech pojištění , ale také v obchodních perspektivách pojišťovny. Součástí dalšího vzdělávání je takzvaný firemní vzdělávací program, který je založen na nejmodernějších přístupech v psychologii, sociologii, politologii a obchodní marketingu. Tyto formy přebíráme ze zkušeností z USA a západoevropských zemí . Velice prospěšná jsou zkušenosti z takzvaných Development Center, které poskytují pojišťovacím institucím výraznou pomoc při výběru nejvhodnějšího typu kurzu a zajistit tak komplexní , moderní informace pro zkvalitnění profesionální způsobilosti pojišťovacího agenta. Zkvalitnění výkonu pracovníka vede k větší spokojenosti klientů , ale také k rostoucímu objemu bilance pojišťovny a tedy i k návratnosti finančních prostředků vynaložených do dalšího vzdělávání zaměstnanců pojišťovny. Analýza jejich dalšího vzdělávání ukázala, že ta instituce, která si vypracovala vlastní personální analýzu ve vztahu k výsledkům a perspektivám, může očekávat po absolvování specifických kurzů zaměstnanců jejich vyšší výkonnost a sounáležitost s pracovištěm. Uplatňování diferencovaného přístupu na základě dosaženého vzdělání a pracovních výsledků zaměstnanců přináší pozitivní výsledky také ve vztahu ke klientům. Tento stručný závěr je potvrzen nejen v teorii, ale zejména v praxi a je v souladu se zprávami pojišťoven za příslušné roky. Tam, kde je pracovník komplexně informován a soustavně cílevědomě vzděláván je také kladně motivován, pracuje lépe a dosahuje kvalitních výsledků ve své práci .

45

s vnitřním zájmem

4.3 Vhled do celkové problematiky životního pojištění Zhodnocení analýzy finančního produktu- životního pojištění na vybraných vzorcích prokázala, že finanční prostředky vložené do vybraného typu životního pojištění jsou výhodné pro klienta, neboť jsou- li splněny podmínky uvedené ve smlouvě, jsou pro klienta výnosné . Analýza životního pojištění zároveň upozornila nejen na výhody, ale také negativa, zejména při porušení podmínek plnění smluvní dohody, např. neplacením pojistného. Stává se, že několikaleté finanční prostředky vzniklé neplacením pojistného propadají ve prospěch pojišťovny. Klient se nemůže dožadovat vrácení finančních prostředků, pokud se včas a předem nedohodl s pojišťovnou o změně pojišťovacích podmínek. Takové případy nejsou časté, ale stávají se. Analýza životního pojištění v obecném smyslu

mi otevřela vhled do

náročné

problematiky obchodování s těmito finančními produkty, jejichž výnosnost je jednoznačně prokázána po splnění smluvních podmínek. V podstatě jde o vkládání přebytečných finančních prostředků pro budoucnost. Nikdo z nás si nemůže být jist, že v budoucnosti nemůže nastat kritická situace v rodině. Právě v takovýchto mnohdy dramatických situacích se zřetelně projeví význam uzavřené životní pojistky, která mi zajistí v počátku takovéto situace finanční záchranu. V tom je podstata uvážlivosti klientů při rozhodování založit a financovat vybraný typ životního pojištění pro budoucnost. Komplexní zpracování životního pojištění mi umožnilo hlubší poznání souvislostí s ekonomickou situací obyvatel našeho státu. Na jejich příjmech závisí možnosti výběru náročnějších druhů zejména investičního životního pojištění. Ukazuje se, že čím vyšší jsou příjmy, tím vyšší částky jsou vkládány do velice rizikových forem pojištění. Metoda analýzy a statistiky, která je v mé práci patrna, dokumentuje tento poznatek názorně. Využil jsem i metodu srovnávání jednotlivých druhů životního pojištění. Tato metoda mi odkryla, které druhy nejvyhledávanějšími finančními produkty. Při zkoumání a studiu tohoto vytyčeného problému, že podobné poznatky lze získat i ze zemí Evropské unie. Obecně se nechá říci, že uzavírání smluv životního pojištění je úzce vázáno na ekonomický rozvoj státu. Když roste HDP, tak jako v letech 1998 až 2008 roste i uzavírání smluv životního pojištění. Když stagnuje HDP, stagnují i pojišťovací instituce.

46

To dokládá i současná finanční světová krize, jejíž výrazné kolísání se uklidňuje vlivem zásahu státu do bankovnictví. Díky tomuto poznání je vhled do studia životního pojištění hlubší a dovoluje mi na tomto základě vyslovit domněnku o tom, že po uklidnění ekonomiky u nás a ve světě dojde opět k normálnímu stavu a občané budou v daleko širším měřítku opět volit různé druhy životního pojištění, tak jak tomu bylo do prvého pololetí roku 2008. Zjistil jsem, že pojišťovnictví je v podstatě studijní obor, který se musí opírat o ekonomiku, právní vědy, sociologii, etiku, pedagogiku, psychologii, výchovu a vzdělávání jako celoživotní proces. Proto jsem také v předchozí kapitole věnoval pozornost těmto vzdělávacím otázkám rozvoje osobnosti pojišťovacího agenta.

47

4.4 Výhledy životního pojištění do příštích let Vlády USA a Evropské unie poskytly v říjnu roku 2008 v době vzniku finanční krize vydatnou finanční injekci pro záchranu finančního systému v globálním měřítku. Jde o krizi, jejíž důsledky bude svět pociťovat delší dobu, především v nižším výkonu světové ekonomiky. I když s v našich poměrech nepříznivé důsledky nepociťujeme tak výrazně, dotkly si i nás. Tak jak ukazují současné výsledky vyhodnocení členů Asociace českých pojišťoven za rok 2008, ukázalo se, že přibývá růst počtu uzavřených smluv, které za pololetí roku 2008 vykazovaly téměř 8 % růst oproti roku 2007 a ve 2. pololetí roku 2008 klesl o několik procentních bodů. Uvedená skutečnosti mi dovolují vyjádřit závěr, že finanční krize ve vyspělých ekonomikách světa se dotkla solventnosti střední třídy, jejíž finanční možnosti vzhledem ke stále stoupající inflaci a zhoršující se nezaměstnanosti i poklesu kurzu koruny vůči dolaru a euru, pociťuje pokles svých finančních možností. Uvedené skutečnosti mohou mít dopad na uzavírání smluv životního pojištění, které může mít nižší procento klientů. Předpokládá se, že příští rok celková bilance bude v pojištění nižší, než v předchozích letech. Takto prognózovaná hypotéza může být potvrzena do nejbližší budoucnosti . Zůstává pravdou, že současná světová krize, nemůže vyloučit nejrozmanitější situace v rodině, jako například - úraz, úmrtí, zabití , zaopatření dětí , manželky apod. Tyto jevy, které v životě rodiny budou nastávat nepřetržitě, budou i nadále pojišťovacím institucím zajišťovat nové, movité klienty a uzavírat s nimi různé druhy životních pojistek. Myslím, že jde téměř o jistotu, která ve své podstatě znamená příznivou perspektivu pro další rozvoj životního pojištění . S jistou nadsázkou se mohu domnívat, že v budoucnosti bude docházet k různým změnám, které budou spočívat v určitých výhodách, například v daňových úlevách a podpoře státu určitých druhů životního pojištění. Záleží na tom , jak se budou vyvíjet ekonomiky v nejrozvinutějších částech světa, na ekonomické stabilitě u nás, ale také na mírů ve světě. Dnešní svět je globálně propojen a proto krize v jedné jeho části se rozšíří jak lavina do částí dalších. Prohlubování světové finanční a hospodářské krize by znamenalo negativní dopad na udržitelný rozvoj života ve světě. I takovýto scénář nám může budoucnost přinést.

48

Za takovéto situace by byla narušena ekonomická a společenská rovnováha, zastavil by se i příznivý vývoj v pojišťovnictví . Orientovat se ovšem musíme na příznivou perspektivu a pro ni kvalitně a profesionálně pracovat.

49

Stručné shrnutí práce V předložené bakalářské práci jsem si kladl za cíl finanční analýzu nejžádanějších druhů životního pojištění . Využil jsem přitom základní badatelské metody s jejichž pomocí jsem prokázal , že vložené finanční prostředky klienta jsou po splnění smluvních podmínek nejen návratné, ale také ziskové. Pokud se klient rozhodne pro investiční životní pojištění, pak míra zisku závisí na pohybu cen akcií na burzovním trhu . Musí tedy počítat i s velkými ztrátami a obráceně také s velkými zisky. Analyzoval jsem také faktory, které ovlivňují úspěšnost životního pojištění v konkurenčním prostředí českých pojišťoven. Mezi nejdůležitější z nich uvádím profesionalitu a kreativitu spolu s příkladnou komunikací a vřelým vztahem ke klientovi. Dále pak snahu vrcholného vedení pojišťoven o soustavné hodnocení výsledků za určité období a vtáhnutí všech pracovníků do procesu dosahování cílů, které si pojišťovací instituce klade. V tomto procesu má kontinuální a firemní vzdělávání významnou úlohu. Předložená práce se skládá ze čtyř kapitol, které na sebe navazují a tvoří ve svém souhrnu celek. Prvá kapitola směřuje k historickému zachycení vývoje pojišťovnictví a naznačuje od druhé poloviny 19. století vznik životního pojištění. To se postupně vyvíjí až k dnešnímu vysoce modernímu a strukturovanému pojištění. Těžiště práce tvoří druhá kapitola, ve které jsou jednotlivé druhy životního pojištění obsahově analyzovány ze zvláštním zřetelem k pojištění kapitálovému, investičnímu a flexibilnímu. Na konkrétních příkladech jsem dokumentoval jejich rozdílnost, rizikovost a výnosnost, a to ve vztahu ekonomické stabilitě i k jejím turbulencím u nás a ve světě. Nechá se očekávat, že uzavírání smluv o životním pojištění v roce 2009 bude o několik procentních bodů nižší oproti roku 2008, popřípadě bude stagnovat. V celém tomto procesu se mi jeví, že důležitým činitelem v úspěšnosti v uzavírání smluv o životním pojištění je osobnost pojišťovacího agenta a ostatních zaměstnanců pojišťovny, kteří přicházejí ve styk s klienty. Toto je řešeno ve třetí kapitole, která je zaměřená na vzdělávání, a to v kontinuálním, celoživotním smyslu. V tomto směru jsem zdokumentoval současné moderní trendy ve firemním vzdělávání. Vycházel jsem přitom z důležitosti vládního materiálu z roku 2002 Strategie lidských zdrojů. Ukázal jsem, že dosažené výsledky v ekonomice státu jsou v přímé úměrnosti se vzdělanostní úrovní lidí. Informační technologie od roku 1995 ve svém rozvoji zaznamenala významné úspěchy, které podnítily světovou ekonomiku na vysokou úroveň. Proto jsem věnoval úměrnou pozornost vzdělávání pojišťovacím agentům a při té příležitosti ukázal na tři základní pilíře, které jsou zárukou jejich rozvoje. V těchto souvislostech jsem vyzdvihl mravní kodex, který Asociace českých pojišťoven v roce 2007 uplatňuje do pojišťovací praxe. Ve vztahu k těmto otázkám jsem podtrhl význam vztahu etiky a práva v návaznosti na ekonomiku. Ve čtvrté kapitole ukazuji na trendy, které mohou nastat po zvládnutí světové finanční krize. Zároveň naznačuji určitý vhled do řešené problematiky v komplexním smyslu. I když tato práce nepřináší žádné nové teoretické koncepce, přece jen je v něčem nová, a to v komplexním zpracování s důrazem na celoživotní vzdělávání a uplatňování etiky v profesionální činnosti pojišťovacího agenta, a to byl také můj rozšířený cíl práce. Hodnotím to především v komplexním pojetí daného problému tak jak je výše uvedeno.

50

Seznam pojišťoven, členů Asociace českých pojišťoven (Výroční zpráva z roku 2007)

51

Příloha II.

52

Seznam použité literatury Encyklopedia, 2. díl nakladatelství OP, Diderot Praha 1977 ISBN 80-86613-06-2 Encyklopedia, 3. díl nakladatelství OP, Diderot Praha 1977 ISBN 80-86613-03-8 Godfrey, Hodgson Století lidí , Columbus, vyd. 1998, Euromedia Group ISBN 8085928-89-2 Kovář, B. , Bohumský P. Životní pojištění , Grada, v roce 2002 ISBN 80-247-0146-4 Schelle, K. , Hradec M. Historie právní úpravy pojišťovnictví , Eurolex Gohemi , a.s. ISBN 80-86861-52-X Škopová – Klapal Pojišťovnictví I. Díl, ISBN 80-900771-0-2 Dekrety prezidenta republiky: č. 103/1945 Sb. Vyhláška MF č. 997/1945 Zákon č. 95/1950 Sb. Zákon č. 88/1988 Sb. Zákon č. 37/2004 Sb. Sněmovní tisk 916, Praha, Poslanecká sněmovna v roce 2001

Články v odborných časopisech : Redakce Finmag – Flexibilita životního pojištění Finmag - Finanční magazín Václavské nám. 64110 00 Praha 1, http://www.finmag.cz/clanek/8303/ Měšec.cz – článek s názvem Druhý dech životního pojištění http://www.mesec.cz/clanky/druhy-dech-zivotniho-pojisteni/ Mladá fronta dnes- článek s názvem Vítězí investiční životní pojištění 27.11. 2008 http://finance.idnes.cz/vitezi-investicni-zivotni-pojisteni-dw7/poj.asp?c=A081126_222858_poj_hla Martin Novotný, Peníze.cz Investiční životní pojištění: jak na něj II. 12.08.2004 http://www.penize.cz/16801-investicni-zivotni-pojisteni-jak-na-nej-i Vladimír Dvořák,vedoucí oddělení pojistné matematiky, úseku pojištění osob 2009 Allianz pojišťovna – Daňové zvýhodnění životního pojištění http://www.allianz.cz/ospolecnosti/tiskove-centrum/e-casopis/clanek/?id=15

53

Oficiální zadání bakalářské práce

54

55

56