BANCA MONTE PASCHI BELGIO N.V. ALGEMENE VERGADERING 18 APRIL

65e JAARVERSLAG

BANCA MONTE PASCHI BELGIO N.V. ALGEMENE VERGADERING 18 APRIL 2013

Inhoudsopgave BESTUUR EN CONTROLE

4

VENNOOTSCHAPPEN VAN DE GROEP MET DEELNEMING IN HET MOEDERBEDRIJF

5

PERSONEEL EN ORGANIGRAM

6

BOODSCHAP VAN DE VOORZITTER VAN DE RAAD VAN BESTUUR EN VAN DE VOORZITTER VAN HET DIRECTIECOMITÉ

8

BEHEERRAPPORT 2012

10

VOORUITZICHTEN 2013

22

DIVERS

23

WAARDERINGSREGELS BETREFFENDE DE VOORNAAMSTE POSTEN VAN DE BALANS OP 31-12-2012

26

Inleiding

26

CONVERSIE VAN DEVIEZENVERRICHTINGEN

26

Waarderingsregels betreffende de voornaamste posten van de balans en van de resultatenrekening26

VORDERINGEN

26

Portefeuille van roerende waarden

27

HANDELSPORTEFEUILLE

27

Waarderingsregels van de handelsportefeuille

27

ERREUR ! SIGNET NON DEFINI.

BELEGGINGS-/INVESTERINGSPORTEFEUILLE

Waarderingsregels van beleggings-/investeringsportefeuille Beleggingsportefeuille aangeschaft met het oog op rentabiliteit op middellange termijn

27 28

BELEGGINGSEFFECTEN DIE EEN LIQUIDITEITSSTEUN UITMAKEN

28

Arbitrageverrichtingen op de beleggings-/investeringsportefeuille

28

WAARDERINGSMETHODE

28

Financiële vaste activa Materiële en immateriële vaste activa Afgeleide producten FRA - I.R.S. Afgeleide producten - verkoop van opties Termijnwisselverrichtingen Jaarlijkse dotatie aan F.I.S. Schulden aan kredietinstellingen en klanten In schuldenbewijzen belichaamde schulden (kasbon) Voorzieningen voor "risico's en kosten" Fonds voor algemene bankrisico's

28 29 29 29 30 30 30 30 30 30

BESPREKING DOOR DE RAAD VAN BESTUUR VAN DE BALANS OP 31.12.2012

31

VOORSTELLEN VAN DE RAAD VAN BESTUUR AAN DE ALGEMENE VERGADERING

32

VOORSTEL VAN BESTEMMING VAN HET RESULTAAT VAN HET BOEKJAAR

33

BERAADSLAGINGEN VAN DE ALGEMENE VERGADERING VAN 18.04.2013

34

VERSLAG OVER DE JAARREKENING

35

VERSLAG OVER ANDERE WETTELIJKE EN REGLEMENTAIRE PLICHTEN

35

2

BOEKHOUDKUNDIGE BALANS 2012

40

CONTACTGEGEVENS

81 79

3

Bestuur en controle RAAD VAN BESTUUR Voorzitter Primo Brioni Bestuurders Dino Albanese Fabio Giannotti Davide Patrone Alberto Tirelli

Ondervoorzitter Maurizio Bigazzi

Gabriele Beni Stefano Neri Fabio Petri

Alain Cools Marco Paglialunga Aviano Savelli

DIRECTIECOMITE Voorzitter Fabio Giannotti Leden Dino Albanese

Alain Cools

AUDITCOMITÉ Coördinator Maurizio Bigazzi Leden Gabriele Beni Davide Patrone Alberto Tirelli

Stefano Neri Fabio Petri

Marco Paglialunga Aviano Savelli

Gabriele Beni Davide Patrone Alberto Tirelli

Stefano Neri Fabio Petri

REMUNERATIECOMITÉ Voorzitter Primo Brioni Leden Maurizio Bigazzi Marco Paglialunga Aviano Savelli

COMITE VAN ONAFHANKELIJKE BESTUURDERS Leden Maurizio Bigazzi Davide Patrone Aviano Savelli Alberto Tirelli CONTROLE Commissaris KPMG – Bedrijfsrevisoren Vertegenwoordigd door Oliver Macq, vennoot DIRECTIE Algemeen Directeur Algemeen Adjunct-Directeur Administratief directeur: Commercieel Directeur

Fabio Giannotti Alain Cools Dino Albanese Mauro Rusca

4

Stefano Neri Fabio Petri

Vennootschappen van de groep met deelneming in het moederbedrijf

AIACE REOCO S.r.l. ANTONVENETA CAPITAL L.L.C. I ANTONVENETA CAPITAL L.L.C. II ANTONVENETA CAPITAL TRUST I ANTONVENETA CAPITAL TRUST II BANCA ANTONVENETA S.P.A. BANCA MONTE PASCHI BELGIO N.V. BANCA MONTE PASCHI BELGIO N.V. CIRENE FINANCE SRL CONSORZIO OPERATIVO GRUPPO MONTEPASCHI CONSORZIO OPERATIVO GRUPPO MONTEPASCHI CONSORZIO OPERATIVO GRUPPO MONTEPASCHI CONSORZIO OPERATIVO GRUPPO MONTEPASCHI CONSORZIO OPERATIVO GRUPPO MONTEPASCHI CONSORZIO OPERATIVO GRUPPO MONTEPASCHI CONSUM.IT S.P.A. ENEA REOCO S.r.l. G.IMM.ASTOR S.R.L. IMMOBILIERE VICTOR HUGO S.C.I. IMMOBILIERE VICTOR HUGO S.C.I. MAGAZZINI GENERALI FIDUCIARI DI MANTOVA SOCIETA' PER AZIONI MONTE DEI PASCHI DI SIENA LEASING & FACTORING BANCA PER I SERVIZI FINANZIARI ALLE IMPRESE S.P.A MONTE PASCHI BANQUE N.V. MONTE PASCHI CONSEIL FRANCE SOCIETE PAR ACTIONS SIMPLIFIEE MONTE PASCHI FIDUCIARIA S.P.A. MONTE PASCHI INVEST FRANCE SOCIETE PAR ACTIONS SIMPLIFIEE MONTE PASCHI IRELAND LTD MONTEPASCHI LUXEMBOURG N.V. MONTEPASCHI LUXEMBOURG N.V. MPS CAPITAL SERVICES BANCA PER LE IMPRESE S.P.A. MPS COVERED BOND 2 SRL MPS COVERED BOND SRL MPS GESTIONE CREDITI BANCA S.P.A. MPS IMMOBILIARE SPA MPS PREFERRED CAPITAL I LLC MPS PREFERRED CAPITAL II LLC MPS TENIMENTI POGGIO BONELLI E CHIGI SARACINI SOC. AGR. SPA

5

Personeel en organigram Op 31.12. 2012 bestond het personeel van de Bank uit 111 eenheden. De samenstelling is als volgt: Leidinggevend personeel Onderdirecteur 2 Gevolmachtigden 4

2 Bedienden Arbeider

Kaderleden 50 1

6

52 langdurige zieken Ouderschapsverlof (100%) 0

0

Integratie van de Banca Monte Paschi Belgio N.V. in de Bankgroep Monte dei Paschi di Siena De Banca Monte Paschi Belgio N.V. maakt sinds 1992 deel uit van de Bankgroep Monte dei Paschi di Siena, waarvan het moederbedrijf de Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. is, één van de oudste kredietinstellingen ter wereld, gesticht te Siena in 1472. In 1995 is het juridisch statuut van de Banca Monte dei Paschi di Siena gewijzigd van een Publiekrechtelijke Kredietinstelling naar een Naamloze Vennootschap volgens de 'Legge Amato' van 2.8.1990. Ten gevolge van deze transformatie was het volledige maatschappelijke kapitaal van de Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. in handen van de Stichting Monte dei Paschi di Siena tot in juli 1999, dit is de datum waarop 27,12 % van de aandelen werden geplaatst op de beursmarkt door tussenkomst van een openbaar verkoopbod en het uitschrijven van een kapitaalverhoging. De algemene directie van de bank is in Siena gebleven waar ook de zetel van de Stichting gevestigd is. De aandelen van Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. zijn genoteerd op de Beurs van Milaan. Vandaag staat de Banca Monte dei Paschi di Siena in Italië aan het hoofd van een van de drie grootste bankgroepen met een belangrijk marktaandeel in alle bedrijfssectoren waarbinnen de bank werkzaam is. De Groep MPS is actief binnen het hele land en op enkele belangrijke internationale plaatsen met een werkgebied dat gaat van traditionele bankactiviteiten tot Asset Management en Private Banking (gemeenschappelijk investeringsfonds in roerende goederen, patrimoniumbeheer, pensioenfondsen en levensverzekeringen), van bankinvesteringen tot vernieuwende bedrijfsfinanciering, met een bijzondere voorliefde voor 'gezinnen' en kmo's. Met meer dan 30.000 werknemers, 2.600 filialen en een sterk ontwikkeld netwerk van distributiekanalen waaronder een uitgebreid netwerk van financiële promotoren, biedt de Groep MPS zijn diensten aan ongeveer 6 miljoen klanten aan. Het doel van de Groep MPS is het creëren van waarde in de tijd voor alle 'stakeholders' met bijzondere aandacht voor de tevredenheid van de klant, de professionele ontwikkeling van mensen, de belangen van aandeelhouders en het referentiegebied. Dit alles gebeurt binnen een vast systeem van waarden waar iedereen achterstaat en berust op het volgende: - verantwoordelijkheidszin - klantgerichtheid - oog voor verandering - ondernemingszin en productiviteit - professionele vakkennis - teamgeest en samenwerking Binnen Europa is de Groep MPS terug te vinden in Frankrijk en België met banken naar plaatselijk recht. Het buitenlands netwerk wordt aangevuld met operationele 'branches' in Londen, New York, Hongkong en Shanghai. Vertegenwoordiging in Moskou, Caïro, Tunis, Istanbul, Beijing, Guangzhou, Mumbai, Casablanca, Algiers en Frankfurt zorgen 24 uur op 24 voor een intercontinentale werking. De Banca Monte Paschi Belgio N.V., die haar maatschappelijke zetel heeft te Brussel, is goed geïntegreerd in de strategie van de Groep Monte dei Paschi di Siena, die sinds lang aandacht heeft voor Europa en voor de interne markt, met als voornaamste doelstelling de verbetering van haar competitiviteit en haar rentabiliteit door versterking van de synergieën met betrekking tot de organisatie en op handelsvlak. Het actionariaat van de bank per 31.12.2012 is als volgt samengesteld: Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A.: 99,90 % Banca Antonveneta SpA: 0,10 %

De Bank is al van 1947 aanwezig op het Belgische grondgebied. De Banca Monte Paschi Belgio N.V. is welbekend en geïntegreerd in de activiteitensectoren die verband houden met bewaargevingen, met de toekenning van kredieten aan particulieren en ondernemingen, alsook met dienstverlening, voornamelijk voor de talrijke families van Italiaanse oorsprong en de ambtenaren van de internationale instellingen die gevestigd zijn in het land.

7

Boodschap van de Voorzitter van de Raad van Bestuur en van de Voorzitter van het Directiecomité We moeten onze boodschap voor het jaar 2012 beginnen met eraan te herinneren dat het afgelopen jaar moeilijk geweest is, wat bijna onvermijdelijk was, gelet op het economische referentiekader dat werd gekenmerkt door sterke signalen van vertraging, lees zelfs recessie, de situatie op de financiële markten, die nog wordt beïnvloed door de crisis van de overheidsschuld, de sterke daling van de rentevoeten en de spanningen rond de liquiditeit van het banksysteem die ontegensprekelijk een invloed hadden op de economische cyclus. De activiteit van onze bank, die in deze ongunstige context evolueerde, onderging eveneens de gevolgen van de moeilijke situatie die het moederbedrijf kent. Het lijdt geen twijfel dat deze laatste zeker uit deze complexe situatie geraakt, dankzij de initiatieven van het nieuwe industriële plan van de Groep, goedgekeurd in 2012, dat de versterking voorziet van de eigen middelen door de uitgifte van obligaties waarop de Italiaanse staat zal intekenen. Op deze manier zal ons moederbedrijf zijn solvabiliteitsratio opnieuw samenstellen zodat het een van de hoogste van het systeem wordt. In dit kader blijft Banca Monte Paschi Belgio vastberaden om de toegewezen doelstellingen te halen. De behaalde resultaten laten ons toe om te bevestigen dat deze doelstellingen in grote mate gehaald zijn. We willen een kort overzicht geven van de verbetering en innovatie van de producten en diensten die hun hoogtepunt bereikt hebben met de lancering van de nieuwe kaart "Combo", in partnerschap met Mastercard. Dankzij zijn unieke kenmerken in het systeem van debet- en kredietkaarten is deze kaart werkelijk een wereldprimeur. Verder willen we het sterke en veeleisende engagement van de structuren van de bank in de voorbereidende activiteiten voor de installatie van het nieuwe informaticasysteem benadrukken. De ingebruikname van het systeem werd uitgesteld tot het tweede semester 2013. Dit is een belangrijke stap voor de bank, die een keerpunt in zijn activiteit zal vormen, nieuwe energie zal vrijgeven, de mogelijkheid biedt om nieuwe opties te exploiteren en zijn operationele instrumenten zal versterken. Verder ontwikkelde de bank zijn synergie met het Italiaanse netwerk, dankzij de verwezenlijking van het project "Agenzia Europa", dat de Italiaanse ondernemingen wil helpen om de mogelijkheden van de communautaire programma's te valoriseren. Het is een potentieel interessant project dat de medewerking vereist van de structuren van het moederbedrijf voor de promotie op de Italiaanse interne markt. Op commercieel vlak werd het netwerk van agentschappen aangevuld met een nieuw loket binnen Eurocontrol, werd het agentschap Madou gesloten, maar zal een nieuw agentschap begin 2013 zijn diensten aanbieden in Luik. Het imago en het merk van de bank werden geconsolideerd op de Belgische markt dankzij de organisatie van promotionele initiatieven en evenementen, die zich zowel tot de internationale gemeenschap in Brussel als tot de Belgische klanten richten. Allemaal interventies die ons zullen helpen om deze moeilijke economische en financiële cyclus te overwinnen. Ze hebben ons toegelaten om de rol van Banca Monte Paschi Belgio in de Bankgroep Monte dei Paschi di Siena en op de Belgische markt te bevestigen. Wat het vermogen betreft, was het volume van de wederbeleggingen praktisch identiek, ondanks een lichte daling in vergelijking met vorig jaar, terwijl de aandelenportefeuille werd afgeslankt, conform de richtlijnen van het budget. Wat de passiva betreft, registreren we - om hoger vermelde redenen - een gevoelige daling van de inningen van de ondernemingen, zodat de bank een beroep heeft moeten doen op het financieringsprogramma van de E.C.B. Deze evolutie van de patrimoniale gegevens en de daling van de rentevoeten hadden een negatief effect op de intrestmarge, die daalt; de toename van de commissies en de marge op de effectentransacties compenseren deze daling zodat de netto-opbrengst van het bankbedrijf gestegen is in vergelijking met 2011. De administratieve kosten en de kredietkosten werden binnen de begrote grenzen gehouden; de resultatenrekening bevestigt ten slotte een positief nettoresultaat, dat hoger is dan de doelstelling van het budget.

8

We onderschatten de moeilijkheden van de huidige situatie en de vooruitzichten niet, maar zijn ervan overtuigd dat de bank de vereiste competenties, bekwaamheden en energie heeft om aan zijn toekomst te bouwen. Het parcours moet worden uitgestippeld met het moederbedrijf door middel van een nieuw industrieel plan, afgestemd op het industrieel plan van de Groep. Met deze zekerheid bedanken we alle medewerkers voor hun engagement, hun toewijding en voor alles wat ze volgend jaar in het voordeel van de bank gaan doen. Met de goedkeuring van de balans 2012 sluiten alle bestuurders van Banca Monte Paschi Belgio hun mandaat af. We willen hen bedanken voor hun uiterst kostbare bijdrage en de aanzienlijke hulp die ze de bank geboden hebben. Dankzij hun handelingen is Banca Monte Paschi Belgio versterkt uit deze periode gekomen. Fabio Giannotti

Primo Brioni Voorzitter van de Raad van bestuur ···

Voorzitter van het Directiecomité

9

BEHEERRAPPORT 2012 VOORAFGAAND Internationale conjunctuur en evolutie van de markten 2012 was geen topjaar voor de wereldeconomie die steeds meer tekenen van kortademigheid vertoonde. De groeidynamiek had in de loop van de maanden de neiging om te vertragen. Algemeen gezien bleven aanhoudende structurele obstakels in de meeste geavanceerde landen, zoals de bijzonder hoge begrotingstekorten en werkloosheidscijfers, alsook de sterke achteruitgang van het vertrouwensklimaat bij zowel de industriëlen als de consumenten het groeiritme afremmen. Europa is de belangrijkste zwakke schakel gebleven en wordt geconfronteerd met een drastisch saneringsbeleid en het streven naar de verlaging van de schuldengraad, gekoppeld aan de kwetsbare gezondheid van zijn bankensector in termen van solvabiliteit, toegang tot liquide middelen en eisen die worden opgelegd door de nieuwe prudentiële regels van Bazel III. Hoewel de activiteit in de groeilanden tegen een hoger ritme dan in de geavanceerde landen is blijven groeien, kende de groei eveneens een vertraging ten gevolge van de vroegere verstrakking van het economische beleid en de zwakkere buitenlandse vraag. In een dergelijke context werd de tweede buitengewone ronde onbeperkte leningen van de E.C.B. van 29 februari op veel belangstelling onthaald door de kredietinstellingen van de eurozone. Zo leenden niet minder dan 800 banken een totale som van € 530 miljard, of meer dan de 523 die € 489 miljard gekregen hadden tijdens de 1e ronde in het 4e kwartaal 2011. Hoewel deze dubbele buitengewone herfinancieringsmaatregel (L.T.R.O.) vooral de economie uit de eurozone moest ondersteunen door de toekenning van kredieten te bevorderen, lijkt de positieve weerslag op de reële economie tot op heden uiterst beperkt te zijn. En niet zonder reden: de banken die worden geconfronteerd met een moeilijke conjunctuur, een hoge behoefte aan herfinanciering en de aanzienlijke versterking van hun eigen middelen, hebben de geleende fondsen in grote mate gebruikt om de vervallen schuld terug te betalen en niet om hun kredietaanbod te verhogen. Toch hebben de twee verrichtingen van de E.C.B. de instorting van het financiële systeem kunnen vermijden door goedkope liquide middelen aan te bieden (1 % op 3 jaar, 0,75 % sinds de daling in juli van het leidinggevende rentetarief met 0,25 %) aan banken die zich niet meer konden financieren op de interbancaire markt door het extreme wantrouwen in de context van de schuldencrisis in de eurozone. Ook de interbancaire rentevoeten daalden aanzienlijk, net als de rente op de overheidsobligaties van de eurozone waar de banken een groot deel van het geld dat ze van de E.C.B. geleend hebben, gebruikt hebben om de schuld van hun respectief land terug te kopen. De belofte die Mario DRAGHI in juli formuleerde dat hij bereid was om alle maatregelen te treffen om de euro te vrijwaren, had een gunstige invloed op de vrees van de beleggers betreffende de crisis van de overheidsschuld aan deze kant van Europa.

Dankzij deze woorden tekenden de beursmarkten een stijging op die aanhield in september in de verlenging van enerzijds de beslissing van de Centrale bank om de kortetermijnschuld van Spanje en Italië (=> looptijd tot 3 jaar) voor een onbeperkte periode en onbeperkte bedragen terug te kopen en anderzijds, het gunstig advies betreffende het E.S.M. (Europees stabiliteitsmechanisme) van het Grondwettelijk Hof van Karlsruhe in Duitsland. Deze nieuwe maatregelen hebben ervoor gezorgd dat de sterke spanningen die al enkele maanden op de rentevoeten van de effecten van de twee hoger vermelde landen op de obligatiemarkt wogen, sterk zijn afgenomen.

Wat de obligatiemarkten betreft De diverse steunmaatregelen die de E.C.B. heeft ingevoerd en de instemming door de parlementen van de lidstaten van de euro met de invoering van het E.S.M. maakten een einde aan de vrees van de beleggers betreffende het vermogen van Europa om de problematiek van de staatsschulden aan te pakken en betreffende de overleving zelf van de eenheidsmunt. Met een sterke daling van de risicoaversie tegenover de P.I.I.G.S-landen tot gevolg. De risicopremie IT/DE daalde tussen 31/12/2011 en 31/12/2012 bijvoorbeeld met 209 BPS en bedroeg 319 BPS eind 2012. De risicopremie BE/DE kromp simultaan met 151 BPS en bedraagt 75 BPS.

10

Marché obligataire

Au 31/12/2011

US. TREASURY NOTES 10 BUND 10 O.A.T. 10 O.L.O. 10 B.T.P. 10

1,87% 1,83% 3,15% 4,09% 7,11%

30/06/2012 En % 1,64% -0,23% 1,58% -0,25% 2,69% -0,46% 3,19% -0,90% 5,82% -1,29%

Prime de risque IT/DE Prime de risque BE/DE

5,28% 2,26%

4,24% 1,61%

VS 31/12

-1,04% -0,65%

31/12/2012 En % 1,71% 0,07% 1,30% -0,28% 1,99% -0,70% 2,05% -1,14% 4,50% -1,33%

VS 30/06

3,19% 0,75%

-1,05% -0,86%

Wat de beursmarkten betreft Ondanks de vertraging van de wereldgroei en de problematiek van de staatsschulden in Europa registreerden de internationale beursmarkten in de loop van het jaar mooie prestaties met een zekere verschuiving in de tijd echter wat betreft Europa. Eigenlijk boekten de Amerikaanse beurzen, die e voordeel haalden uit de monetaire versoepeling door de F.E.D., vooral vooruitgang tijdens het 1 semester (+ 5,4 %) in tegenstelling tot de Europese beurzen (- 4,5 %). Het "verrassingsakkoord" dat de Europese leiders in oktober op de top in Brussel bereikten over maatregelen die de kosten van de leningen van Spanje en Italië - bedreigd door de markten omwille van hun schuldengraad - zouden verlagen, leidde tot euforie op de beursmarkten aan deze kant van de Atlantische oceaan. Indices boursiers

Au 31/12/2011

30/06/2012 En % 12.880 5,42% 2.265 -4,45%

VS 31/12

DOW JONES INDUSTRIAL DOW JONES EURO STOXX 50

12.218 2.370

31/12/2012 En % 12.938 0,45% 2.636 16,39%

VS 30/06

Wat de marktrente betreft e

Het steunbeleid van de E.C.B. ten aanzien van de bankensector, meer bepaald de 2 massale injectie van liquiditeiten in februari en de daling van zijn leidinggevende rentetarief met 25 BPS tot 0,75 % in juli, leidde tot een sterke daling van de kosten van leningen zoals blijkt uit de dalende evolutie van de curve van de rentevoet voor kortlopende rekeningen, of van 72 % voor EURIBOR 12 maanden (- 139 BPS tot 0,542 %) tot 89 % voor EURIBOR 1 maand (- 90 BPS tot 0,109 %) op een tijdspanne van 12 maand. Zoals we verder zullen zien, heeft de val van de interbancaire rentevoeten sinds de eerste interventie van de E.C.B. begin december 2011 bijgedragen tot de sterke uitholling van de rente-inkomsten van 2012 (Zie: Economische gegevens).

Marché interbancaire EURIBOR 1 mois 3 mois 6 mois 1 an

Au 31/12/2011

30/06/2012 En % 0,373% -62,89% 0,653% -51,38% 0,930% -42,09% 1,213% -37,38%

VS 31/12

1,005% 1,343% 1,606% 1,937%

31/12/2012 En % 0,109% -70,78% 0,187% -71,36% 0,320% -65,59% 0,542% -55,32%

VS 30/06

Conjunctuur van de BANCA MONTE PASCHI BELGIO N.V. Naar het voorbeeld van alle financiële spelers werd de BMPB beïnvloed door de gevolgen die inherent zijn aan zowel de dubbele massale interventie van de E.C.B. op de markten door deel te nemen voor € 150 miljoen als het programma dat de naam O.M.T. kreeg. (Outright monetary transactions). Het positieve is dat het niveau van de latenties op zijn aandelenportefeuille is blijven dalen, wat ondertussen aanzienlijke meerwaarden opleverde, maar het negatieve is dat het gemiddelde rendement van zijn activa met variabele rente sinds de maand december in grote mate achteruitgaat, wat heeft bijgedragen tot de sterke uitholling van zijn rente-inkomsten, wat werd versterkt door de hoge inningskosten. De BMPB werd op dit terrein het hele jaar lang niet enkel getroffen door de aversie van de beleggers voor landen uit het Middellandse Zeegebied, waaronder Italië, maar ook en vooral door de slechtere rating van de kredietwaardigheid van de BMPS in de zogezegd speculatieve categorie (BB+ door S &

11

P), zodat belangrijke deposanten om interne redenen hun deposito's niet meer aan ons konden toevertrouwen.

ONTWIKKELING: De B.M.P.B. : Enkele sleutelcijfers (in miljoenen €) Au 31/12/2011

Au 31/12/2012

1.420,2

1.240,3

-12,7%

821,2 208,2 574,8 23%

811,2 234,0 539,2 21%

-1,2% 12,4% -6,2% -2,0%

Données patrimoniales dont: - Remplois Clientèles - Retail - Corporate - Taux de concentration 10 principaux clients - Remplois obligataires - Taux fixes - Taux variables - Hybrides - Sensitivity du portefeuille à un shock de 25 BPS

416,6 183,6 183,8 49,2 -2,41

- Récoltes Clientèles directes - Retail - Corporate et Organismes - Taux de concentration 10 principaux clients

44% 44% 12%

1.124,6 493,0 44% 615,1 55% 44,3%

- Récoltes Clientèles indirectes - Encours titres - Encours en bons d'assurances - Dossiers titres

247,3 213,5 33,8 1.017

Données économiques dont: - Résultat net comptable - Marge d'intermédiation - de la marge d'intérêts (part en %)

349,8 196,6 109,1 44,0 -2,57

Variations

56% 31% 13%

-16,0% 7,1% -40,6% -10,4% 0,16

832,3 525,8 63% 286,4 34% 30,0%

-26,0% 6,6% -53,4% -14,3%

260,2 225,3 34,9 1.018

5,2% 5,5% 3,0% 0,1%

- Frais généraux + amortissements - COST/INCOME RATIO (au sens large) - Rectifications de valeurs nettes

3,8 24,3 (a) 16,7 68% 5,5 23% 2,2 9% 16,9 69% 3,4

4,0 23,6 14,0 59% 5,9 25% 3,7 16% 17,7 75% 1,8

Qualité du crédits clientèle (Poste du Schéma B)

3,6% (b)

3,7% (b)

6,8 0,8% 6,2 0,8% 16,7 2,0%

12,4 1,5% 4,3 0,5% 13,1 1,6%

- des commissions nettes clientèle (part en %) - des activités financières (part en %)

dont: - Contentieux (au net des réductions de valeurs) - Précontentieux - Risques très élevés (Natures 67 + 87) Portefeuille de clients avec encours dont: - Réseau d'agences RETAIL - Agence INTERNET - Département CORPORATE

19.184 14.101 4.113 970

19.846 74% 21% 5%

15.055 3.877 914

12

83,7% -31,0% -21,3% 3,5%

76% 20% 5%

(a) Compte non-tenu des moins-values extraordinaires opérées en 2011 sur 2 positions titres couvertes par des provisions spécifiques en 2010 (b) Part sur l'ensemble des crédits à la clientèle

3,9% -3,1% -16,2% 7,6% 70,8% 4,6% 5,5% -46,9%

6,8% -5,7% -5,8%

DE ACTIVITEITEN De gevolgen die inherent zijn aan de schuldencrisis in Europa, zowel wat de toegang tot liquiditeiten betreft, als de kostprijs in eigen middelen van de kredietportefeuille door de talrijke ratingverlagingen van de aandelenportefeuille, alsook de verslechterde economische conjunctuur wogen door op de groeidynamiek van de wederbeleggingen in de reële economie zoals deze in het budget 2012 was gepland.

RETAIL BANKING Ondanks een moeilijke context is BANCA MONTE PASCHI BELGIO N.V. er in 2012 in geslaagd om zijn aanwezigheid in dit segment te verhogen. Terwijl het aantal actieve partners met 4 % is gestegen tot 18.932, is deze stijging uitsluitend terug te vinden op het vlak van de agentschappen met een stijging van 7 % tot 15.055. Op deze manier kon onze instelling inspelen op het groter aantal klanten die evenveel, of zelfs meer belang hechten aan de kwaliteit van de menselijke relaties dan aan deze van de dienstverlening op maat. Op het vlak van de patrimoniale gegevens zijn de toegekende kredieten op één jaar tijd met € 25,8 miljoen toegenomen tot € 234,0 miljoen (+ 12 %), wat voornamelijk toe te schrijven is aan de hypothecaire leningen waarvan het belang op 31 december 2012 is toegenomen tot € 208,2 miljoen (+ 12 %). Ook de verzamelde deposito’s kenden een gunstige evolutie met een groei van € 32,8 miljoen tot € 525,8 miljoen (+ 7 %). Het uitstaand bedrag van de gereglementeerde spaardeposito's steeg van € 264,3 miljoen op 31/12/2011 naar € 285,6 miljoen op 31/12/2012 met een uitgesproken voorkeur voor producten met een hoge getrouwheidspremie in navolging van de BMPB. FEDELTA (1,60 %). In een klimaat dat eerder gunstig is voor de beurs- en obligatiemarkten hebben de deposito’s van aandelen onder beheer, 973 in totaal, tijdens het boekjaar een stijging gekend met 11 %, of € 14,6 miljoen en bedragen nu € 151,4 miljoen. De commercialisering van verzekeringsbonnen voor rekening van derden werd in 2012 sterk beperkt zodat het uitstaand bedrag op 31/12/2012 het niveau van 2011 in dezelfde periode benaderd, namelijk € 34,9 miljoen (+ 3 %).

CORPORATE BANKING De BMPB heeft zijn groeidoelstellingen op het vlak van zijn budget niet gehaald in 2012 door de sterke uitholling van het niveau van de deposito's, die hoofdzakelijk uitgaan van grote ondernemingen en supranationale organismen ten gevolge van de ratingverlagingen van zijn referentieaandeelhouder, BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.p.A. De verzamelde deposito's hebben op hun beurt sterk geleden onder de hoger vermelde aversie, net als onder de hoge concentraties van de inning op enkele tegenpartijen. Het volume van de verzamelde fondsen uit de bedrijfswereld en de supranationale organismen is op die manier op jaarbasis ingekrompen met € 328,7 miljoen tot € 286,4 miljoen (- 53 %). Voor wat betreft de onrechtstreekse inningen zijn de uitstaande bedragen van de effectendossiers onder beheer met 4 % gedaald, van de € 76,7 miljoen tot € 73,9 miljoen.

DE BELEGGINGSPORTEFEUILLE Op 31 december 2012 vertoonde de effectenportefeuille van de BMPB een uitstaand bedrag in onze boeken, buiten waardeverminderingen op gestructureerde producten, van € 350,9 miljoen tegen € 417,9 miljoen voor dezelfde periode van het vorig boekjaar. De lichte inkrimping past in het kader van de opeenvolgende Industriële plannen die een geleidelijke vermindering in de tijd voorzagen van het aandeel van de obligatieleningen op alle toegestane leningen om de "banca reale" te promoten. In een context van duidelijke ontspanningen rond de staatsschulden zijn de negatieve latenties van de aandelenportefeuille (gedefinieerd als het verschil tussen de marktwaarde op de datum van afsluiting en de gecorrigeerde aankoopwaarde van de inresultaatneming van het actuarieel rendement), ondanks de registratie van nettomeerwaarden in 2012 van ongeveer € 3,0 miljoen, quasi verdwenen aan het eind van het boekjaar om nog slechts € 2,0 miljoen te bedragen tegen € 33,2 miljoen op 31/12/2011.

13

Het omvangverlies van de aandelenportefeuille in 2012 met € 67,0 miljoen heeft voor € 39,5 miljoen betrekking op zijn blootstelling aan Italië waarbij het niveau van € 229,5 miljoen werd teruggebracht tot € 190,0 miljoen, of 54 % van de portefeuille en voor € 29,5 miljoen op zijn blootstelling aan Amerikaanse zakenbanken waarvan het uitstaand bedrag nu beperkt is tot € 2,3 miljoen. Trouwens, met het oog op een betere beheersing van de vereisten betreffende de eigen middelen:






Steeg de blootstelling van de openbare sector van € 68,7 miljoen tot € 182,9 miljoen (+ 60,1 %) Daalde het uitstaand bedrag van de bankensector sterk, namelijk met € 84,5 miljoen tot € 143,0 miljoen (- 37,2 %). Hebben de enige aankopen die in 2012 werden gedaan, betrekking op gedekte effecten voor nominaal € 9,0 miljoen waarvan het niveau € 22,7 miljoen bedraagt op 31/12/2012 (RATING: AAA: 84%, A: 7 % en BBB+: 9 %) Daalde de blootstelling aan de sector van de ondernemingen, de zakenbanken en effectiseringen sterk, namelijk met € 51,2 miljoen om op 31/12/12 nog slechts een uitstaand bedrag van € 25,0 miljoen te hebben.

Gestructureerde effectenportefeuille Dit bestanddeel van de beleggingsportefeuille bevat op 31/12/2012 nog maar een positie waarvoor de BMPB conform een van onze evaluatieregels gehouden is om bij elke afsluiting van de rekeningen de waardeverminderingen van de negatieve latentie te boeken. (Données en unités d'€)

Positions titres structurés ROYAL BANK OF SCOTLAND 05/15 HBOS TSY BANK 05/35 MEDIOBANCA S.p.A. 06/21 ENCOURS TOTAUX

Situation au 31 décembre 2012 Valeurs Dépréciations Taux de comptables actées couverture Vendu Vendu 4.991.537 1.104.000 22% 4.991.537 1.104.000 22%

Situation au 31 décembre 2011 Valeurs Dépréciations Taux de comptables actées couverture 2.122.052 190.000 9% 746.250 210.000 28% 4.990.221 938.000 19% 7.858.524 1.338.000 17%

Andere bestanddelen van de Beleggingsportefeuille Rekening houdend met het bijzonder lage niveau van de negatieve latenties werd op het einde van het boekjaar een terugneming van € 800 duizend op de algemene voorziening voor effecten uitgevoerd om het niveau van F.I.S. te versterken. Het fonds vertoont bijgevolg slechts een saldo van € 174 duizend om eventuele risico's op toekomstig verlies te dekken. (Données en unités d'€) EVOLUTION DE LA PROVISION GENERALE TITRES EN 2012 SOLDE AU 31/12/2011 - Reprise 12/2012 pour dotation F.I.S. - Divers mouvements 2012. SOLDE AU 31/12/2012 VARIATION 2012 :

938.000 800.000 36.000 174.000 -764.000

DE PORTEFEUILLE KREDIETEN MET ONZEKERE OF DUBIEUZE EVOLUTIE Hoewel de BMPB in 2012 nog steeds bijzonder veel aandacht had voor de kwaliteit van de kredietportefeuille, konden de negatieve gevolgen van de economische crisis niet vermeden worden. Zo moest de bank waardeverminderingen registreren voor een nettobedrag van € 2,433 miljoen. Op een jaar tijd schijnen zowel het uitstaand brutobedrag van de kredieten in de contentieuze en precontentieuze portefeuilles van de bank als dat van de waardeverminderingen aanzienlijk te zijn toegenomen. Zo groeiden de kredieten met 16,2 % ter waarde van € 5,462 miljoen en bereikten ze op 31 december 2012 een waarde van € 39,226 miljoen. Aan het eind van het boekjaar bedroegen de waardeverminderingen € 22,765 miljoen, of een vooruitgang met 10,3 %, wat overeenstemt met € 2,133 miljoen.

14

Precontentieuze portefeuille De brutoblootstelling verminderde in het boekjaar met zo'n € 1,931 miljoen tot € 4,310 miljoen. Het jaarverschil wordt hoofdzakelijk verklaard door een combinatie van de volgende factoren: 1. 2. 3.

overdracht van precontentieus naar contentieus van 15 dossiers voor een bedrag van € 4,431 miljoen, 5 CORPORATE (€ 4,374 duizend) en 10 RETAIL (€ 57 duizend). 13 nieuwe dossiers voor een bedrag van € 2,539 miljoen (inclusief € 287 duizend gereserveerde rente), zijnde 3 CORPORATE (€ 2,493 miljoen) en 10 RETAIL (€ 46 duizend). Gedeeltelijke recuperatie van vorderingen voor een bedrag van € 0,040 miljoen.

Het peil van de waardeverminderingen en de gereserveerde rente is gedaald van € 1 duizend op 31 december 2011 naar € 398 duizend op 31 december 2012. De jaarlijkse stijging met € 397 duizend heeft hoofdzakelijk betrekking op een nieuwe risicoblootstelling CORPORATE (€ 287 duizend voor gereserveerde rente en kosten). Er werden trouwens waardeverminderingen samengesteld voor € 110 duizend op 4 posities. Contentieuze portefeuille De brutoblootstelling voor het boekjaar liep op met 26,9 % tot € 34,916 miljoen. Het jaarverschil van € 7,393 miljoen is hoofdzakelijk te wijten aan een combinatie van de volgende factoren: 1. 39 nieuwe dossiers voor een bedrag van € 5,499 miljoen, 15 CORPORATE (€ 3,352 miljoen) en 24 RETAIL (€ 2,147 miljoen), waarvan 4 hypothecaire leningen (€ 1,917 miljoen). 2. Overdracht van precontentieus naar contentieus van 15 dossiers voor een bedrag van € 4,431 miljoen, 5 CORPORATE (€ 4,374 duizend) en 10 RETAIL (€ 57 duizend). 3. Duidelijke daling van de risicoblootstellingen voor een bedrag van € 2,388 miljoen, waaronder LEHMAN BROTHERS (€ 471 duizend) 4. Afschrijving van 37 dossiers voor een bedrag van € 0,494 miljoen, 6 CORPORATE (€ 376 duizend) en 31 RETAIL (€ 118 duizend). 5. De overbrenging naar actieve middelen van 6 posities voor een bedrag van € 0,110 miljoen. Het peil van de waardeverminderingen en de gereserveerde rente is gestegen van € 20,632 miljoen op 31 december 2011 naar € 22,368 miljoen op 31 december 2012. De jaarlijkse stijging met € 1,736 miljoen wordt hoofdzakelijk als volgt verklaard:

1. 2. 3.

Overnames in 2012 voor een bedrag van € 2,322 duizend. Afschrijvingen van vorderingen voor een bedrag van € 0,494 miljoen. (cf. hierboven). Hernemingen in 2012 van dekkingsoverschotten voor een bedrag van € 0,408 duizend.

Om eventuele toekomstige verliezen op kredieten op te vangen heeft de BMPB trouwens een bedrag van € 155 duizend in zijn boeken behouden als waardevermindering op kredietrisico’s met een onzekere evolutie die niet individueel geëvalueerd zijn en realiseerde eveneens een aanvullende dotatie van € 800 duizend aan het Intern veiligheidsfonds (F.I.S.) dat € 1,6 miljoen bedroeg op 31/12/2012.

PATRIMONIALE EN ECONOMISCHE SITUATIES Patrimoniale gegevens Van eind december 2011 tot eind december 2012 daalde de balans met 12,7 % tot € 1,240 miljard tegenover € 1,420 miljard twaalf maanden eerder. Op het vlak van de verschillende segmenten van de activa kan het volgende benadrukt worden: Enerzijds een inkrimping van de interbancaire leningen met € 103 miljoen tot € 59 miljoen (- 63,3 %) en van het uitstaand bedrag in roerende waarden met € 67 miljoen tot € 350 miljoen (- 16,0 %) Anderzijds een lichte inkrimping van de kredieten aan de klanten met € 10 miljoen tot € 811 miljoen (1,2 %).

15

Op het vlak van financieringsbronnen bedroeg de inning van de klanten op 31/12/2012 een uitstaand bedrag van € 832 miljoen met een daling van € 292 miljoen (- 26,0 %) en deze bij kredietinstellingen € 284 miljoen met een stijging van € 107 miljoen (+ 60,9 %). Evolutie van de wederbeleggingen (Données exprimées en millions de € )

Segmentation des Crédits

31/12/2012 Belgique

31/12/2011

Etranger

Total

Belgique

Etranger

Total

A la clientèle

620,933

74,3%

215,258

25,7%

836,192

597,357

67,0%

293,976

33,0%

891,333

- Activité commerciale - Activité financière - Activité titres

542,977 67,934 10,022

82,0% 45,5% 40,2%

119,072 81,248 14,939

18,0% 54,5% 59,8%

662,049 149,182 24,961

519,102 68,475 9,780

79,6% 40,4% 13,9%

132,712 100,928 60,337

20,4% 59,6% 86,1%

651,813 169,403 70,117

Au secteur bancaire

36,378

18,1%

165,051

81,9%

201,429

25,354

6,4%

369,039

93,6%

394,393

- Activité commerciale - Activité financière - Activité titres

36,378 -

61,2% -

23,109 141,942

38,8% 100,0%

59,487 141,942

25,354 -

15,6% -

136,774 232,265

84,4% 100,0%

162,128 232,265

Au secteur public

68,771

37,6%

114,105

62,4%

182,876

24,175

21,2%

90,017

78,8%

114,192

726,082

59,5%

494,415

40,5% 1.220,497

646,885

46,2%

753,033

Total des crédits consentis

53,8% 1.399,918

Uit de bovenstaande situatie kunnen volgende leringen getrokken worden: De leningen aan de klanten – met inbegrip van leningen in de vorm van obligatiepapieren – noteerden een globale krimp van 6,2 % voor een totaal uitstaand bedrag van € 836,2 miljoen tegen € 891,3 miljoen zodat hun aandeel in het geheel van wederbeleggingen van het ene op het andere jaar van 63,7 % naar 68,5 % ging. De volumedaling heeft enkel betrekking op wederbeleggingen voor klanten die in het buitenland gevestigd zijn, met een krimp op jaarbasis van 26,8 %, of van € 78,7 miljoen tot € 215,3 miljoen. De vorderingen op nationale tegenpartijen tekenden daarentegen een stijging op met € 23,6 miljoen tot € 620,9 miljoen (+ 3,9 %) In overeenstemming met de meerjarenoriëntaties bleef de zuiver commerciële activiteit in 2012 de aandacht van de BMPB opeisen. Hij is ook de enige die gespaard bleef van de hoger vermelde algemene inzakking. Zijn uitstaand bedrag is eigenlijk 1,6 % of € 10,2 miljoen hoger dan het niveau van 31/12/2011 en bedraagt € 662,0 miljoen, of ongeveer 79,2 % van alle wederbeleggingen klanten tegen 73,1 % twaalf maanden eerder. De belangrijkste evolutie had betrekking op de nettoproductie van hypothecaire leningen die op jaarbasis met 11,6 % gestegen is tot € 210,1 miljoen. De activiteiten van financiële aard totaliseren een afname van het uitstaand bedrag van 11,9 %, ofwel € 149,2 miljoen. Het jaarverschil van € 20,2 miljoen is het gevolg van een kleinere aanwezigheid op het vlak van de deelnemingen aan gesyndiceerde kredieten. Geografisch gezien bevindt deze portefeuille zich voor 46 % in België (+ 6 %), 36 % in Frankrijk in synergie met onze zustervennootschap (- 4 %) en 18 % in de rest van de wereld (- 2 %). De effectenactiviteit kende een sterke inkrimping in 2012, meer bepaald met 64,4 % en bedraagt nu € 25,0 miljoen, maar deze geldt enkel voor aandelen op buitenlandse emittenten.

De leningen die aan banken werden toegestaan – waaronder posities in effecten – vertoonden over het algemeen een lichte stijging van 48,9 % tot € 201,4 miljoen. De vorderingen op het interbancaire die vooral bestaan uit punctuele kasoverschotten die op zichtrekeningen belegd zijn, vertonen een jaarlijkse stijging met 63,3 % tot € 59,5 miljoen. Deze op langere termijn in de vorm van obligatiepapieren zagen hun niveau anderzijds eveneens dalen met 38,9 % tot €

16

141,9 miljoen. De jaarlijkse nettodaling met € 90,3 miljoen heeft enkel betrekking op aandelen SENIOR. Bij de kredieten aan de openbare sector, die voor 62,4 % uit Italiaanse effecten bestaan (tegen 78,8 % in 2011) en voor 37,6 % uit nationale effecten (tegen 21,2 % in 2011) bedroeg het uitstaand bedrag bij de afsluiting van dit boekjaar € 182,9 miljoen tegen € 114,2 miljoen een jaar eerder (+ 60,1 %).

Evolutie van de financieringsbronnen Net zoals de vorige jaren heeft de BMPB verder het beroep op inningen begunstigd, zowel vanwege particuliere klanten als ondernemingen, die in 2011 is uitgebreid naar die van supranationale organismen. De bank had in 2012 helaas te lijden onder de nevenschade van de moeilijkheden die de BMPS ondervond in Italië en die uitmondden in het verlies van belangrijke deposanten, benadrukt door een hoge concentratie met een rechtstreekse opbrengst van 44 % op de 10 belangrijkste deposanten op 31/12/2011. Dit cijfer werd teruggebracht tot 30 % op 31/12/2012. Uit de bovenstaande situatie kunnen volgende leringen getrokken worden: Ondanks een ongunstige context noteerde de rechtstreekse opbrengst uit het particulierensegment een groei met 6,6 % tot € 525,8 miljoen, die hoofdzakelijk betrekking heeft op het belastingvrije spaarproduct "depositoboekjes". De klanten kozen in het algemeen voor meer rendabele depositotypes zoals "L.D. PASCHI FEDELTA", "L.D. PASCHI ROC", maar ook de termijndeposito’s met hoog rendement "PASCHI PREMIUM". De rechtstreekse opbrengst uit het segment ondernemingen en supranationale organismen bedraagt € 286,4 miljoen, een verhoging van 53,4 % of € 328,7 miljoen. Het jaarverschil, dat exclusief te wijten is aan de gevolgen van de slechtere beoordeling die de ratingbureaus in de loop van het jaar aan de meeste Europese banken, alsook ons moederbedrijf, hebben gegeven, bedraagt € 227,6 miljoen voor de internationale organismen en € 101,1 miljoen voor de opbrengst CORPORATE sensu stricto. De opbrengst uit de bankensector zag zijn uitstaande bedrag daarentegen stijgen met 60,9 % tot € 283,7 miljoen. Van dit bedrag moet de deelneming van de BMPB ten belope van € 150,0 miljoen aan de tweede buitengewone ronde van onbeperkte leningen van de E.C.B. van 29 februari worden afgehouden. In het verlengde van de uitholling van de opbrengst "BANCA REALE" toonde de financiering bij de diverse entiteiten van de BMPS Groep een stijging met € 63,6 miljoen tot € 105,5 miljoen. Evolutie van bepaalde bestanddelen buiten balans Avalkredieten De kredieten die werden toegekend in het kader van de uitgifte van bankwaarborgen bedroegen € 72,5 miljoen, een daling met € 8,8 miljoen (- 10,8 %). Documentaire kredieten In het kader van een diversificatie van zijn relaties met de bedrijfswereld en naast zijn inkomsten, is de BMPB er niet in geslaagd om de documentaire kredieten uit te breiden. Dit komt ook tot uiting in zowel zijn bijdrage aan de economische rekening van het jaar, als het uitstaand bedrag op het einde van de periode die daalden met respectief 7 % tot € 118 duizend en 49,6 % tot € 2,2 miljoen. Verrichtingen op rentevoeten De BMPB is slechts aanwezig op swaps van rentevoeten. Zo doet hij daar alleen een beroep op voor de dekking van een deel van zijn kredietportefeuille met vaste rente en op lange termijn die vooral uit hypothecaire leningen en beleggingskredieten of van bepaalde effectenposities met vaste rente bestaat. Op 31/12/2012 bevatte de effectenportefeuille van de BMPB in totaal een bruto uitstaand bedrag van € 174,4 miljoen tegenover € 167,6 miljoen een jaar eerder. Toevertrouwde waarden

17

De effectenfondsen onder beheer bedroegen op 31 december 2012 € 225,3 miljoen, een groei met 5,5 % ten opzichte van de situatie op het moment dat het voorgaande boekjaar werd afgesloten, hetzij € 213,5 miljoen. Het jaarverschil van € 11,8 miljoen zit uitsluitend op het niveau van het Departement RETAIL dat zijn uitstaand bedrag zag groeien met 10,7 % tot € 151,4 miljoen, terwijl de klanten van het Departement CORPORATE een lichte daling optekenden met 3,7 % tot € 73,9 miljoen. Het beheerd vermogen vertegenwoordigt minder dan 1 %.

Gegevens omtrent eigen fondsen Na boeking van het resultaat van boekjaar 2012, ofwel € 4,0 miljoen, bedroegen de eigen fondsen ongeveer € 110,9 miljoen, verdeeld als volgt: Eigen fondsen sensu stricto: Aanvullende eigen fondsen:

€ 92,0 miljoen € 18,9 miljoen

TIER 1 TIER 2

Uit de reporting van Internal Capital Adequacy Assessment Process (I.C.A.A.P.) blijkt dat de kredietwaardigheid van de BMPB in grote mate gestegen is in 2012 dankzij de diverse maatregelen die hoofdzakelijk op het niveau van het kredietrisico werden ingevoerd. De TIER 1 ratio (eigen middelen) bedraagt 10,3 % volgens de evaluatie van Pijler 1. Evaluations RWA (montants en k€) ratio Core Tier I ratio Tier I Regulatory Solvency ratio (Tier I + Tier II)

réglementaire 897.106 9,8% 10,3% 12,4%

ICAAP 999.087 8,8% 9,2% 11,1%

Economische gegevens Ondanks een moeilijke context heeft BANCA MONTE PASCHI BELGIO N.V. het boekjaar 2012 afgesloten met een netto boekhoudwinst van € 4,0 miljoen tegenover € 3,8 miljoen het jaar voordien (+ 3,9 %). Zonder rekening te houden met de verkoop in 2011 van twee aandelen die werden gesaldeerd met de registratie van een globale minderwaarde van € 2,1 miljoen, neutraal in termen van boekhoudkundig resultaat want volledig gedekt door twee specifieke voorzieningen die in 2010 werden samengesteld, zou de economische rekening er als volgt uitzien:

18

ECONOMISCHE SYNTHESEREKENING (Uitgedrukt in miljoenen €) A. RENTEMARGE Commissies op activiteiten in vastgoedwaarden

GEGEVENS op 31-12-2011 16,666 0,568

GEGEVENS op 31-12-2012 13,971 0,785

JAARLIJKSE SCHOMMELINGEN 31-dec-12 31-dec-11 Bedragen Percentages -2,696 -16,2% 0,217 38,3%

0,644

0,629

-0,015

-2,4%

Netto van passieve commissies ( + / - )

Commissies op betaalverrichtingen Netto van passieve commissies ( + / - )

Andere nettocommissies waarvan: : - Kredietactiviteiten - Verrichtingen met verzekeringsproducten - Wisselverrichtingen voor rekening van de klanten

4,306

4,524

0,218

5,1%

3,300 0,452 0,554

3,351 0,419 0,754

0,050 -0,033 0,201

1,5% -7,3% 36,2%

B. TOTAAL COMMISSIES KLANTEN Bemiddelingen inzake waardepapieren / afgeleide producten / wissel - Verlies / winst op bemiddeling waardepapieren ( + / - ) - Verlies / winst op wisselverrichtingen voor eigen rekening ( + / - ) Deelneming, +/- waarden op vaste activa en andere inkomsten

5,518 1,707 1,610 0,096 0,456

5,938 3,169 3,053 0,116 0,525

0,420 1,462 1,442 0,020 0,070

7,6% 85,7%

C. ANDERE INKOMSTEN VAN HET FINANCIEEL BEHEER D. MARGE VAN HET FINANCIEEL BEHEER EN VAN VERZEKERINGEN ( A + B + C ) Correcties / terugneming van nettowaarde op kredieten

2,163

3,694

1,532

70,8%

24,347 3,438

23,603 1,825

-0,744 -1,614

-3,1% -46,9%

E. RESULTAAT VAN HET FINANCIEEL BEHEER EN VAN DE VERZEKERINGEN Administratieve uitgaven - Personeel - Andere administratieve uitgaven Afschrijvingen

20,909 15,438 10,050 5,388 1,433

21,778 16,010 10,050 5,960 1,642

0,869 0,572 0,000 0,572 0,210

4,2% 3,7% 0,0% 10,6% 14,6%

F. OPERATIONELE LASTEN

16,871

17,653

0,782

4,6%

G. NETTO BEDRIJFSRESULTAAT (E - F) Nettovoorzieningen voor risico’s en lasten - Voorziening voor het Intern veiligheidsfonds (F.I.S.) - Voorziening voor de portefeuille gestructureerde effecten - Andere voorzieningen (buitengewone kosten / ontvangsten) Andere beheerslasten / -inkomsten

4,038 0,368 0,000 0,254 0,114 -0,167

4,125 -0,198 0,800 -0,234 -0,764 0,298

0,088 -0,566 0,800 -0,488 -0,878 0,465

2,2%

H. WINST / VERLIES VOOR BELASTINGEN Belastingen en taksen op de inkomsten

3,837 -0,002

4,025 0,036

0,189 0,038

4,9%

I. WINST / VERLIES VAN HET BOEKJAAR

3,839

3,990

0,151

3,9%

20,8% 15,3%

De voorgestelde gegevens zijn beheergegevens die globaal overeenstemmen met de boekhouding.

Een grondigere studie van de verschillende bestanddelen van de economische rekening voor de besproken periode geeft ons de volgende punten: 1. De inkomsten uit rente hebben bijgedragen tot de economische rekening van 2012 voor een bedrag met een daling op jaarbasis van 16,2 % tot € 13,97 miljoen op 31/12/2012 tegenover € 16,67 miljoen op 31/12/2011. De financiële marge werd zo onder druk gezet door het gekoppelde effect van de inningskosten en de uitholling van het gemiddelde rendement van de activa door de daling van de interbancaire rentevoeten (Zie: pagina 3), een groot deel van de wederbeleggingen van de BMPB bestaat uit kredieten met herzienbare rente, met inbegrip van de hypothecaire leningen, gesteund door AMORTIZING I.R.S.

19

Het verschil van € 2,70 miljoen kan als volgt worden verklaard: a. Gevolg van de rente

-

+/- € 2,35 miljoen

De marge is op 12 maanden gekrompen met 13 BPS naar 100 BPS en dit hoofdzakelijk door de daling van de gemiddelde rendement van de wederbeleggingen met 9 BPS tot 2,44 %, terwijl de gemiddelde inningskosten met 4 BPS waren gestegen tot 1,44 % b. Gevolg van de volumes

-

+/- € 0,23 miljoen

Het gemiddelde volume van de beheerde kapitalen in € en in $, de belangrijkste behandelde deviezen, daalde van jaar tot jaar met € 74 miljoen en evolueerde van € 1,423 miljard in 2011 naar € 1,349 miljard in 2012. c. Invloed van de seizoenfactor

+

+/- € 0,04 miljoen

-

+/- € 0,16 miljoen

2012, een schrikkeljaar d. Gevolg van de diverse rente-inkomsten

Waaronder: - € 0,13 miljoen verwijlintresten op afgesloten geschillen, geïnd in 2011.

2. De inkomsten van de klantencommissies evolueerden positief en hebben aan het resultaat van 2012 bijgedragen voor een bedrag van € 5,94 miljoen tegenover € 5,52 miljoen in 2011. Het niveau van de commissies die werden geïnd in het kader van de kredieten en de activiteiten op betalingsverrichtingen, is weinig geëvolueerd tussen 31/12/2011 en 31/12/2012 met een bijdrage van respectievelijk € 3,351 miljoen (+ 1,5 %) en € 629 miljoen (- 2,4 %). Het makelaarsloon op de commercialisering van verzekeringsproducten vertoont dan weer een daling op jaarbasis met 7,3 % tot € 419 duizend door de zwakke aantrekkelijkheid in een context van lage rente op verzekeringsbonnen met gegarandeerd kapitaal, benadrukt door de stijging van de aanslagvoet voor deze producten.

3. De inkomsten uit de andere activiteiten kenden een stijging in 2012 met ongeveer € 1,53 miljoen om aan het eind van het boekjaar te eindigen op € 3,69 miljoen. Het jaarverschil van 70,8 % bevindt zich quasi exclusief op het niveau van de financiële activiteiten voor eigen rekening en meer bepaald op het niveau van de bemiddelingen inzake effecten van de beleggingsportefeuille. Inderdaad, in een omgeving die bijzonder hard getroffen is door de gevolgen van de crisis van de staatsschulden, konden het hele jaar door nettomeerwaarden worden gerealiseerd voor een bedrag van € 3,05 miljoen tegen € 1,61 miljoen twaalf maanden eerder. De overige inkomsten en bedrijfskosten hebben voor € 525 duizend bijgedragen tot het resultaat van 2012 tegen € 456 duizend. Het verschil van € 70 duizend resulteert hoofdzakelijk uit de lagere boeking in 2012 van de niet-recurrente kosten in vergelijking met 2011 (waaronder: vernieuwing van de DIGIPASS) en de inning tijdens dit boekjaar van een vereffeningspremie op een afgeschreven kredietdossier.

4. De werkingsuitgaven bedroegen € 17,65 miljoen met een stijging van 4,6 %. De jaarlijkse stijging van € 782 duizend is toe te schrijven aan: a.

€ 572 duizend aan de toename van de administratieve uitgaven - De personeelskosten blijven op een ongewijzigd niveau in vergelijking met 2011, namelijk € 10,05 miljoen.

20

-

b.

De overige administratieve kosten, met inbegrip van de belastingen en taksen stijgen met 10,6 % en bedragen nu € 5,96 miljoen. Het verschil van € 572 duizend is hoofdzakelijk toe te schrijven aan de maintenancekost van de nieuwe software TEMENOS, aan de belastingdruk van de bijkomende taks op de depositoboekjes en de stijging van de nietaftrekbare B.T.W.

€ 210 duizend aan de stijging van de afschrijvingskost op vaste activa (+ 14,6 %) die in verband moet worden gebracht met de investeringen voor de softwaremigratie.

5. Wat betreft de kredietrisico’s heeft de BMPB waardeverminderingen voor een nettobedrag van € 1,83 miljoen op zijn vorderingenportefeuille geboekt tegenover € 3,44 miljoen een jaar eerder. Zonder rekening te houden met terugnemingen van overtollige voorzieningen op individuele klanten en op de algemene voorziening klanten voor een bedrag van respectievelijk € 408 duizend en € 200 duizend, bedroegen de dotaties op de risicoblootstellingen in de contentieuze en precontentieuze portefeuilles € 2,43 miljoen. 6. Voor wat betreft de voorzieningen voor de obligatieportefeuille, moet het volgende worden opgemerkt: a. Op het vlak van de bestanddelen van de portefeuille met gestructureerde producten die tegen de marktwaarde moeten worden geherwaardeerd in overeenstemming met onze waarderingsregels, werd een terugneming van € 400 duizend gerealiseerd door de verkoop van twee effecten en een aanvullende waardevermindering van € 166 duizend op de jongste positie op 31/12/2012. b. Voor de andere bestanddelen van de portefeuille beleggingseffecten is de BMPB overgegaan tot een terugneming van een nettobedrag van € 764 duizend om het peil bij de afsluiting van het boekjaar op € 174 duizend te brengen. 7. Wat het Voorzorgsfonds betreft, werd in de naloop van de optrekking van het fonds voor de dekking van eventuele duurzame waardeverminderingen op de effectenportefeuille die in de toekomst gematerialiseerd kunnen worden (Zie Punt 7 supra), overgegaan tot een versterking van het Intern veiligheidsfonds (F.I.S.) voor een bedrag van € 800 duizend tot het niveau van € 1,60 miljoen op 31/12/2012. 8. Voor de opbrengsten en lasten die op vorige boekjaren moeten worden geboekt, droeg de BMPB in 2012 de kost van de nabetaling van verloning van de waarborg van de BMPS voor de dekking van eventuele risicoblootstellingen van meer dan 25 % van de eigen middelen, of een bedrag van € 298 duizend. 9. Rekening houdend met de belangrijke beschikbare fiscale latenties moest de BMPB geen enkele belasting op het resultaat betalen. Het geschatte bedrag voor terugvorderbare en tegenwerpbare fiscale verliezen bedroeg op 31 december 2012 bijna € 56,5 miljoen.

21

VOORUITZICHTEN 2013 Hoewel de financiële markten in 2012 relatief veel vertrouwen aan de dag legden met mooie prestaties op alle risicovolle activa zoals aandelen en schulden van buurlanden en ondernemingen, blijft de situatie e bijzonder kwetsbaar. Volgens de OESO zou de eurozone in 2013 een 2 jaar van inkrimping kennen (0,1 % in 2013 na - 0,4 % in 2012), ten gevolge van het hoge werkloosheidscijfer en zijn schuldengraad, maar ook van het besparingsbeleid. Parallel met dit besparingsbeleid blijft Europa eveneens geconfronteerd met de kwetsbaarheid van zijn financiële sector die niet enkel moeilijkheden blijft ondervinden om zich te financieren op de interbancaire markten die inefficiënt geworden zijn, maar eveneens om het peil van hun eigen vermogen op te trekken met het oog op de toekomstige prudentiële normen die werden ingevoerd door Bazel III. 2013 zal voor de BMPB opnieuw een moeilijk boekjaar zijn omdat de economische en financiële omgeving waarin hij beweegt, heel wat tekenen van onrust en onzekerheid vertoont. De BMPB werd het hele jaar 2012 door onrechtstreeks getroffen door de opeenvolgende DOWNGRADES die de belangrijkste ratingagentschappen toekenden aan het moederbedrijf en die werden gematerialiseerd door het verlies van belangrijke klanten die niet enkel een groot deel van zijn financieringsbronnen, maar eveneens en in mindere mate van zijn inkomsten vormden en moet nu bijzondere aandacht besteden aan de versterking en de deconcentratie van zijn financieringsbronnen en aan de afstemming van zijn financiële structuur op hun situatie. Parallel hiermee zal hij het rendement van het gemobiliseerde kapitaal optimaliseren, meer bepaald via een streng vergoedingenbeleid van de kredietrisico’s, aangevuld met enerzijds een "optimalisering" van de kostprijs van de financieringsbronnen, waaronder deze van de klanten en, anderzijds de onvermijdelijke ontwikkeling van recurrente inkomsten op dienstverleningen. Op het vlak van de patrimoniale gegevens zal de BMPB in het verlengde van de vorige boekjaren, blijven werken aan de toespitsing van de activiteiten BANCA REALE, zowel deze betreffende het particulierensegment als deze van de kleine en middelgrote ondernemingen. Zijn aanwezigheid op de obligatiemarkten zal geleidelijk verder worden afgebouwd, net als het gebruik van de liquiditeiten van de BMPS Groep. Op het vlak van de economische gegevens zal de BMPB, die minder afhankelijk wil worden van de rentemarkten die per definitie volatiel zijn, voorrang blijven geven aan inkomsten die worden verkregen in het kader van dienstverleningen waarvan de gunstige evolutie zou moeten worden versterkt door de groei van haar actieve klanten-partners. In dit kader worden twee nieuwe agentschappen geopend, een in Luik en een tweede op de site van EUROCONTROL in Brussel. Verder vervolgt hij zijn inspanningen om de evolutie van de operationele kosten in te dijken. Op dit vlak moeten de begrote werkingskosten voor 2013 beperkt worden tot hetzelfde niveau als dat van 2012. De afschrijvingskosten zouden daarentegen moeten stijgen ten gevolge van de gerealiseerde en geplande investeringen in het kader van de nakende implementatie van de nieuwe software die een tweede omvangrijke challenge is die de bank dit jaar tot een goed einde wil brengen. 2013 zou worden afgesloten met een winst die op € 1,5 miljoen wordt geraamd.

22

DIVERS Gebruik van financiële instrumenten door de vennootschap Het beleid van de bank betreffende het beheer van de risico’s die verband houden met de financiële instrumenten wordt beheerd door het ALM-Comité dat tijdens vergaderingen de volgende punten onderzoekt: • • • • • •

de situatie van de activa en de passiva van de bank, de situatie van "mismatching" die ermee verband houdt, de thesauriesituatie, de vastrentende bestanddelen, de evolutie van het renterisico, het onderzoek van alle operationele en marktproblematieken.

Het ALM-Comité levert een belangrijke bijdrage aan de beheeroriëntatie en de controle op de risico's van de opdrachten. Evenzo zorgt het comité voor de opvolging van de beslissingen en het respecteren van de grenzen die werden vastgelegd door de raad van bestuur. De door de Bank ontwikkelde activiteiten inzake afgeleide instrumenten zijn momenteel bijzonder beperkt. Het gaat hoofdzakelijk om interest swaps. Er dient te worden opgemerkt dat de BMPB gebruik maakt van amortizing swaps in het kader van de dekking van het renterisico op het product "hypothecaire lening". Back-office voert regelmatige controles uit op de naleving van deze beperkingen. Bovendien maken deze beperkingen eveneens het voorwerp uit van een controle door de Interne Audit met reporting aan het Auditcomité. De Front Office activiteiten zijn omkaderd door een systeem van beperkingen betreffende de verschillende types van risico’s die inherent zijn aan de bankactiviteit. Deze beperkingen hebben tegelijkertijd betrekking op het type verrichting (renteopbrengst, opbrengst van deviezen, ...) en op het type product (I.R.S., termijnwisselcontracten, ...). Gegevens omtrent belangrijke gebeurtenissen na de afsluiting van het boekjaar Er is na de afsluiting van het boekjaar geen enkele gebeurtenis voorgevallen die een invloed zou kunnen hebben op de jaarrekeningen.

Indicaties over de omstandigheden die een opmerkelijke invloed zouden kunnen hebben op de ontwikkeling van het bedrijf De groei en de rendabiliteit van de bank worden beïnvloed door: • • • • • •

de constante zoektocht naar synergieën en rationalisering met de verschillende entiteiten van de BMPS Groep; de voortdurende inspanningen om het handelsfonds in functie van de opportuniteiten te laten groeien; de evolutie van de beheerde kapitalen en markten; de investeringen die toegestaan werden om de bank van spitstechnologie te voorzien; het reputatierisico; de macro-economische omgeving.

Onderzoek en ontwikkeling Gedurende het boekjaar 2012 werd geen enkele activiteit uitgevoerd inzake onderzoek en ontwikkeling.

Filialen De raad bevestigt dat de bank geen filialen heeft.

23

Auditcomité De bank voldoet aan de voorschriften van de wet van 17 december 2008, van toepassing sedert 9 januari 2009, met name het bestaan binnen het beheerorgaan van een auditcomité samengesteld uit niet-uitvoerende bestuurders, waarbij één van de leden onafhankelijk is en over specifieke bekwaamheden beschikt op het vlak van boekhouding en auditing. De raad van bestuur bevestigt dat de heer BIGAZZI over de gewenste bekwaamheden beschikt.

De belangrijkste risico's waaraan de bank wordt blootgesteld Door zijn activiteiten is Banca Monte Paschi Belgio blootgesteld aan bepaalde risico's, en voornamelijk: • • • • •

de marktrisico's, voornamelijk gelinkt aan de beleggingsactiviteiten in de effectenportefeuille (obligaties) en aan de activiteiten van de transformatie van de rentevoet (ALM); het liquiditeitsrisico dat voortkomt uit de verschillen in de vervaldagen tussen de inningen en hun wederbeleggingen; het tegenpartijrisico dat verbonden is met de kredietactiviteit; het reputatierisico; het operationeel risico.

Liquiditeitsbeleid Sinds de diverse financiële crisissen vanaf 2007 is de liquiditeit uitgegroeid tot een belangrijke parameter voor het beheer van een bank. Het liquiditeitsrisico vertegenwoordigt de moeilijkheid of het onvermogen van de bank om zijn vervallen engagementen na te komen. Deze situatie vloeit voort uit het onvermogen om geld te innen of uit de grenzen van de demobilisering van activa. Dit risico omvat ook de mogelijkheid dat de bank een meer dan normale kostprijs moet betalen om zich te financieren of om activa te verkopen en dat dit tot een verlies van patrimoniale waarde leidt. De bank probeert het liquiditeitsrisico zo veel mogelijk te beperken. Vermits het niet mogelijk is om de actieve en passieve vervaldagen perfect op elkaar af te stemmen en de bank een rol van omvormer van vervaldagen speelt, wordt er toch gestreefd naar een zekere weerstand tegen massale terugtrekkingen door een kwalitatieve effectenportefeuille aan te houden die voldoende liquide is en bijgevolg een potentiële bron van liquiditeit vormt via financieringsverrichtingen bij de BNB, Repurchase Agreements, lees de vereffening indien de financieringsmarkten volledig bevroren zijn. Banca Monte Paschi Belgio financiert zich op korte termijn hoofdzakelijk op twee manieren. Enerzijds en hoofdzakelijk met het klantenbestand (zichtrekening, deposito's, …) dat een zekere historische stabiliteit vertoont en anderzijds met schulden op korte termijn tegenover het moederbedrijf of andere banken van de groep. De BMPB is bijgevolg weinig onderhevig aan het risico op opdroging van de liquiditeiten en blokkering van de interbancaire markt vermits hij hoofdzakelijk met de banken van de groep MPS werkt die hem gemakkelijker een kortetermijnfinanciering toekennen dan wanneer hij systematisch met andere marktspelers zou moeten onderhandelen. De bank beschikt bij zijn moederbedrijf over een bevestigde kredietlijn voor een bedrag van € 300.000.000. Het moederbedrijf heeft ons bevestigd dat het - indien nodig zijn engagementen tegenover ons zal nakomen. We verduidelijken verder dat de bank een Beleid voor het beheer van het liquiditeitsrisico heeft dat in de toepassingsperimeter van het groepsbeleid inzake het beheer van het liquiditeitsrisico past. Vergoedingspolitiek In overeenstemming met de aanbevelingen van de Nationale Bank van België heeft de bank zijn vergoedingspolitiek ingediend bij deze instelling. Deze maakt integraal deel uit van de beleidsnota van goed governance en is in overleg met de raad van bestuur vastgelegd door het Directiecomité. Deze vergoedingspolitiek bevoordeelt het gezonde en efficiënte risicobeheer. De leden van het personeel en van het Directiecomité hebben in geen geval een verworven recht op een variabele vergoeding.

Remuneratiecomité In overeenstemming met de wet van 22 juli 2011 tot omzetting van diverse richtlijnen betreffende het toezicht op de financiële sector en houdende diverse bepalingen, moet de raad van bestuur in het

24

jaarverslag aantonen dat de leden van het remuneratiecomité over de nodige individuele en collectieve deskundigheid beschikken.

Op maandag 31 december 2012 bestond het remuneratiecomité uit de volgende personen: Voorzitter: Dhr. Primo Brioni Leden: De Heren Maurizio Bigazzi, Gabriele Beni, Stefano Neri, Marco Paglialunga, Davide Patrone, Fabio Petri, Aviano Savelli, Alberto Tirelli. Onder hen, zijn allen niet-uitvoerende leden van de raad van bestuur. acht van de leden van het remuneratiecomité zijn ook leden van het auditcomité; zes onafhankelijke bestuurders zijn lid van het remuneratiecomité; de leden van het remuneratiecomité hebben aanvullende beroepervaring in verschillende sectoren. De raad van bestuur oordeelt bijgevolg dat de leden van het remuneratiecomité de vereiste deskundigheid bezitten om een bekwaam en onafhankelijk oordeel te vellen over het vergoedingenbeleid en de stimuli die werden gecreëerd voor het beheer van de diverse risico’s, het eigen vermogen en de liquiditeit. De bestuurders die voldoen aan alle criteria bedoeld in artikel 526ter van het Wetboek van vennootschappen worden als onafhankelijk beschouwd. Op basis hiervan beschouwt de raad de volgende leden van het remuneratiecomité als onafhankelijke bestuurders: De heren Maurizio Bigazzi, Alberto Tirelli, Davide Patrone, Fabio Petri, Stefano Neri en Aviano Savelli.

25

Waarderingsregels betreffende de voornaamste posten van de balans Op 31-12-2012 Inleiding De waarderingsregels worden vastgesteld door de raad van bestuur met inachtneming van hetgeen is voorgeschreven in het koninklijk besluit van 23.9.1992 betreffende de jaarrekening van kredietinstellingen.

Conversie van deviezenverrichtingen

•

De monetaire bestanddelen van het actief en van het passief alsook de termijncontracten in deviezen werden geconverteerd in euro’s door toepassing van de gemiddelde koers contante koop-verkoop op balansdatum. De negatieve en positieve wisselverschillen werden op de resultatenrekening geboekt met uitzondering van deze die de financiering van deelnemingen in deviezen betreffen en in de overlopende rekeningen worden gehandhaafd.

•

De niet-monetaire bestanddelen worden gewaardeerd in euro op basis van de wisselkoers die van kracht is op de aanschaffingsdatum of op de betalingsdatum.

•

De conversie in euro van de resultaten uitgedrukt in deviezen (opbrengsten en kosten) gebeurt op basis van de contante wisselkoers op het ogenblik dat zij worden gedefinieerd als opbrengsten of kosten.

Waarderingsregels betreffende de voornaamste posten van de balans en van de resultatenrekening Vorderingen

De vorderingen op kredietinstellingen en op klanten worden opgenomen in de balans voor het bedrag van de fondsen die ter beschikking worden gesteld van de schuldenaars, na aftrek van de eventueel verrichte terugbetalingen en waardeverminderingen zoals lager vermeld. Wanneer het bedrag dat ter beschikking werd gesteld van de schuldenaar verschilt van het nominaal bedrag van de vordering, wordt het verschil prorata temporis behandeld als renteopbrengst of -kost. Elk kredietdossier wordt met de gepaste voorzichtigheid gewaardeerd rekening houdend met de situatie van de schuldenaar en de waarde van de ontvangen zakelijke en persoonlijke zekerheden. De vorderingen die oninbaar of betwist zijn, worden overgeboekt in een specifieke rubriek van het schema A (Post 150: oninbare of dubieuze vorderingen). Indien de vordering definitief oninbaar wordt geacht, wordt een integrale waardevermindering verricht. Daarentegen, indien er een kans bestaat op gedeeltelijke invordering, worden waardeverminderingen geboekt ten belope van het gedeelte van de vordering dat als verloren wordt beschouwd. Wanneer de raad van bestuur oordeelt dat er voor een vordering geen enkele mogelijkheid op recuperatie bestaat, voornamelijk ten gevolge van een attest van de curator, wordt de verrichting volledig afgeschreven. De intresten waarvan de inning onzeker is en de oninbare intresten worden niet in de resultaten geboekt. Voor de dekking van de risico’s verbonden met landen die hun schulden laattijdig terugbetalen, zijn de regels van de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten van toepassing.

26

Portefeuille van roerende waarden Effecten die geen financiële vaste activa zijn, worden gewaardeerd op basis van het onderscheid of zij behoren tot de handelsportefeuille (Trading) dan wel tot de beleggings-/investeringsportefeuille (Hedging) en overeenkomstig artikel 35 ter van het koninklijk besluit op de jaarrekeningen.

Handelsportefeuille

Onder effecten die behoren tot de handelsportefeuille moet worden verstaan de vastrentende en vlottende effecten die in het kader van een uitgifte zijn verworven met de bedoeling ze bij derden te plaatsen, alsook de effecten die anderszins zijn verworven met de bedoeling ze door te verkopen met het oog op het kortetermijnrendement, normaal gezien niet langer dan zes maanden en die, voor effecten op vaste termijn, korter is dan de resterende looptijd van de betrokken effecten. Elke overboeking in investering moet worden verricht tegen de beursprijs op de dag van de overboeking. Deze laatste is automatisch wanneer de handelsportefeuille langer dan zes maanden wordt gehouden.

Waarderingsregels van de handelsportefeuille De effecten die behoren tot de handelsportefeuille alsook de contante aankoopverrichtingen in uitvoering met betrekking tot effecten in de handelsportefeuille, waarvoor er een liquide markt bestaat, worden gewaardeerd tegen hun marktwaarde op balansdatum. In het andere geval worden ze gewaardeerd tegen hun aanschaffingswaarde of tegen hun marktwaarde op balansdatum indien lager. Onverminderd de toerekening van de gelopen intresten over de verstreken periode, die worden geïnjecteerd op basis van de nominale rentevoet, worden de maandelijks vastgestelde waarderingsverschillen ten laste gebracht van de resultatenrekening als bestanddelen van de post VI.A. "Winst (Verlies) uit financiële transacties uit het wissel- en handelsbedrijf in effecten en andere financiële instrumenten” (Art. 35 ter 2).

Beleggings-/investeringsportefeuille

Onder effecten die tot de beleggingsportefeuille behoren, moet worden verstaan de effecten die niet behoren tot de handelsportefeuille en geen financiële vaste activa zijn. De effecten die worden aangeschaft in het kader van Asset Swap en Floating Rate rating behoren eveneens tot de beleggingsportefeuille.

Waarderingsregels van beleggings-/investeringsportefeuille De vlottende effecten in de beleggingsportefeuille worden gewaardeerd tegen hun aanschaffingswaarde of tegen hun realisatiewaarde op de balansdatum indien deze laatste lager is (Art. 35 ter 3). De meer- of minderwaarden van terugbetaling worden op dit moment gespreid over de resterende looptijd van de effecten op dezelfde wijze als de vastrentende effecten. De vastrentende effecten in de beleggingsportefeuille worden gewaardeerd op grond van hun actuariële rendement, berekend bij de aankoop, met inachtneming van hun terugbetalingswaarde op de vervaldag; het verschil tussen de aanschaffingswaarde en de terugbetalingswaarde wordt prorata temporis voor de resterende looptijd van de effecten in resultaat genomen als bestanddeel van de renteopbrengst van deze effecten. De inresultaatneming van dit verschil geschiedt op geactualiseerde basis, uitgaande van het reële rendementspercentage bij aankoop. In de balans worden deze effecten opgenomen tegen hun aanschaffingswaarde, vermeerderd of verminderd met het (maandelijkse) gedeelte van het bedoelde verschil dat in resultaat wordt genomen. (Art. 35 ter 4). Hoewel ze tot de beleggingsportefeuille behoren, zijn sommige gestructureerde effecten (*) het voorwerp van een herwaardering overeenkomstig artikel 35 ter § 6 van het koninklijk besluit van 23 september 1992 op de jaarrekening van de kredietinstellingen voor zover de hierna bepaalde voorwaarden worden voldaan. "Onder duurzame minderwaarde of waardeverlies wordt verstaan deze die langer dan 12 maanden na het voorvallen ervan blijven bestaan en die op het ogenblik van de maandelijkse afsluiting van de rekening een decote van meer dan 10 % zouden voorstellen ten opzichte van de aanschaffingsprijs, dit wil zeggen een negatieve latentie van meer dan € 175.000.-". Door toepassing van genoemd lid, zal elk van de gestructureerde effecten waarvan de negatieve latentie gelijk zou zijn aan hetzij meer dan 10 % van de aankoopprijs hetzij een hoger bedrag dan € 175.000.- en die langer dan 12 maanden zou worden behouden, het voorwerp uitmaken van een waardevermindering die zal worden geboekt in rubriek 517.21 van schema A. In geval van een latere verbetering of verslechtering van de inventariswaarde van de betrokken effecten door toepassing van huidige regel, zal het niveau van de waardevermindering worden aangepast.

27

Bovendien spreekt het voor zich dat, in geval van minderwaarde op deze effecten die zou plaatsvinden ten gevolge van een ongunstige evolutie van het kredietrisico, eveneens een ad hoc waardevermindering zal worden toegepast om rekening te houden met genoemd kredietrisico. Voor de posities die - ook al zouden ze afzonderlijk de hiervoor genoemde limieten niet bereiken - toch globaal een negatieve latentie van meer dan € 500.000 zouden bereiken, wordt een waardevermindering opgemaakt voor het gedeelte dat dit bedrag overschrijdt. De opbrengsten uit ontvangen intresten worden geboekt in de economische rekening tijdens het jaar waarin ze worden vastgesteld. (*)

Worden in het bijzonder beoogd de posities waarvan het rendement slechts kan inkrimpen of zelfs nul kan worden tegen de vervaldag van het papier en dit ongeacht de evolutie van de rentecurve. Zo worden onder meer uitgesloten de effecten waarvan de vergoeding verbonden is aan een percentage van de CMS 10 jaar.

Beleggingsportefeuille aangeschaft met het oog op rentabiliteit op middellange termijn In het kader van een prudentieel beheer van het renterisico, werd een beleggingsportefeuille samengesteld, bestaande uit effecten aangeschaft in een optiek van rentabiliteit op middellange termijn. Naast de toepassing van de specifieke waarderingsregels voor de investeringsportefeuille (cf. Punt B hierboven), worden de eventuele latente minderwaarden die voortvloeien uit de waardering aan de marktprijs geboekt en ondergebracht in een specifieke voorziening genaamd: "Voorziening voor risico’s van posities in roerende waarden". Net zoals voor de effecten aangeschaft in het kader van de handelsportefeuille, is het de bestemming die wordt gekozen op het ogenblik van de aanschaffing die als basis zal dienen voor de toepassing van de geschikte herwaarderingsmethode. Beleggingseffecten die een liquiditeitssteun uitmaken

De effecten in de beleggingsportefeuille die tevens als liquiditeitssteun dienen, worden gewaardeerd tegen hun marktwaarde indien die lager is dan de waarde die wordt verkregen met toepassing van de vorige paragrafen. Net zoals voor de effecten aangeschaft in het kader van de handelsportefeuille, is het de bestemming die wordt gekozen op het ogenblik van de aanschaffing die als basis zal dienen voor de toepassing van de geschikte herwaarderingsmethode.

Arbitrageverrichtingen op de beleggings-/investeringsportefeuille Met arbitrageverrichting wordt bedoeld elke gecombineerde aan- en verkoop van vastrentende beleggingseffecten binnen een relatief korte tijdsspanne die een reële rendementsverbetering van de vastrentende beleggingseffecten tot gevolg heeft. Waarderingsmethode

De meer- en minderwaarden uit de verkoop van vastrentende beleggingseffecten in het kader van arbitrageverrichtingen worden gespreid in resultaat genomen samen met de toekomstige opbrengsten uit de arbitrage. In dit geval worden de minder- of meerwaarden in de resultatenrekening tegengeboekt en in afwachting van hun toerekening opgenomen in de rekeningen waarin de gekochte effecten zijn geboekt. De betrokken minder- en meerwaarden worden op basis van het constante reële jaarlijkse rendement toegerekend aan de renteopbrengsten van vastrentende effecten, over de periode die loopt tot de dichtstbijzijnde vervaldag van de gekochte of verkochte effecten. Bij een latere verkoop van de gekochte effecten moet het resterende bedrag in de daarop betrekking hebbende correctierekening integraal worden verwerkt in het resultaat van het boekjaar waarin die verkoop heeft plaatsgehad, tenzij de verkoop geschiedt in het kader van een nieuwe arbitrage (Art. 35 ter 5).

Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden geregistreerd en behouden aan hun aankoopwaarde. In geval van duurzame minderwaarde en ontwaarding worden waardeverminderingen opgenomen. De waardeverminderingen maken het voorwerp uit van opname wanneer ze overtollig worden.

28

Materiële en immateriële vaste activa De materiële en immateriële vaste activa waarvan het gebruik beperkt is in de tijd maken het voorwerp uit van afschrijvingen die worden berekend volgens een plan dat wordt opgesteld overeenkomstig de regels vastgelegd door het bestuursorgaan van de kredietinstelling (art. 15). Volgende afschrijvingspercentages moeten op onze afschrijvingen worden toegepast: - Gebouwen

• • •

3 % degressief 3 % lineair 4 % lineair 5 % lineair 15 % lineair 25 % lineair 33 % lineair 11 % lineair 20 % lineair 20 % lineair 10 % lineair

Hoofdgebouw (Joseph II): Centraal eiland: Herwaarderingsmeerwaarde:

- Liften: - Inrichting van lokalen, materiaal en meubilair: - Informaticamateriaal en -programma's, rollend materieel: - Klein materiaal, micro-informaticamateriaal: - Inrichting van de gehuurde gebouwen: - Aankoopkosten terrein en gebouwen - Oprichtingskosten: - Boekhoudprogramma Temenos

Opmerkingen: 1. De investeringen worden geboekt op het moment van hun aankoop aan de aankoopwaarde verhoogd met de nietrecupereerbare btw. 2. Vanaf 1.1.2003 mogen de afschrijvingen op de nieuwe investeringen voortaan enkel nog volgens het beginsel pro rata temporis worden toegelaten als beroepskosten

Afgeleide producten FRA - I.R.S. Overeenkomstig het koninklijk besluit van 23 september 1992 en mits inachtneming van de richtlijnen van de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten, worden deze instrumenten opgedeeld in drie categorieën, dit wil zeggen: • als dekking bestemde verrichting die geen mark-to-market herwaardering vereist. Het desbetreffende resultaat wordt prorata temporis verdeeld over de looptijd van de verrichting. Het betreft termijnverrichtingen die het renterisico betreffende een actief, een passief, een recht, een verplichting buiten balans of een geheel van elementen met homogene karakteristieken wat betreft hun gevoeligheid voor schommelingen van de rentevoet moeten verminderen. • thesaurieverrichting die een mark-to-market herwaardering vereist, behalve indien een afwijking van artikel 36 bis van het koninklijk besluit van 23/09/1992 wordt toegekend door de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten. In dit geval kan men een beroep doen op een verdeling pro rata temporis. Het betreft termijnrenteverrichtingen die werden gesloten in het kader van het thesauriebeheer waarvan de looptijd niet langer is dan de normale duur van de verrichtingen (normaal gezien 12 en 60 maanden). • Tradingverrichting, die een herwaardering tegen de marktwaarde vereist. De waarderingsverschillen worden op de resultatenrekening geboekt als elementen van de post VI. A. "Winst (Verlies) uit financiële transacties uit het wissel- en handelsbedrijf in effecten en andere financiële instrumenten”. Het betreft termijnverrichtingen die niet (meer) aan de voorwaarden voldoen om te worden gekwalificeerd als "als dekking bestemde verrichtingen".

Afgeleide producten - verkoop van opties De put of call opties die de bank in het kader van zijn tradingactiviteit verkoopt, worden als volgt behandeld: De provisies die worden ontvangen bij de afsluiting van de overeenkomsten worden slechts in de economische rekening geboekt wanneer genoemde opties vervallen. In afwachting worden ze ondergebracht in een overgangsrekening. Indien op de afsluitingsdatum zou blijken dat de herwaardering van de onderliggende activa een negatieve latentie zou vertonen, zal er bovendien een provisie per positie worden gesteld voor het deel van de latenties dat het niveau van de geïnde premie overschrijdt. Wat de eventuele positieve latenties betreft, deze zullen ten prudentiële titel niet worden geïnjecteerd in de economische rekening.

29

Termijnwisselverrichtingen Ter zake maakt de bank een onderscheid tussen de termijnwisselverrichtingen volgens hun bestemming, dit wil zeggen als dekking bestemde verrichtingen (Hedging), macro-hedging en Trading. Alleen de eerste maken niet het voorwerp uit van een mark-to-market herwaardering overeenkomstig artikel 36 van de jaarrekening. De reglementering van de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten voorziet onder meer dat de te ontvangen of te betalen bedragen in uitvoering van termijnwisselverrichtingen die gepaard gaan met contantwisselverrichtingen in omgekeerde zin en die zijn gesloten om de vereffening van vorderingen en van schulden te dekken prorata temporis worden toegerekend op de looptijd van de verrichtingen als opbrengsten en kosten gelijkgesteld met renteopbrengsten en –kosten. In het tegengestelde geval worden de termijnwisselverrichtingen gewaardeerd aan de termijnwisselkoers die overeenstemt met de resterende termijn van deze verrichtingen. Het saldo van de positieve en negatieve verschillen die eruit voortvloeien, wordt op de resultatenrekening geboekt als in aanmerking te nemen opbrengst of kost om het winstof verliesresultaat van de wisselactiviteit te bepalen.

Jaarlijkse dotatie aan F.I.S. Om het hoofd te bieden aan de kredietrisico’s in het algemeen voorziet de Bank elk jaar een F.I.S.-voorziening waarvan het bedrag wordt bepaald door de Raad van bestuur tijdens de zitting over de goedkeuring van het budget. Tijdens het boekjaar en voor de laatste maal voor de voorbereiding van de balans, waardeert de raad van bestuur de situatie van de globaal lopende kredietrisico’s, waarbij hij zich de mogelijkheid voorbehoudt om verhogingen of verlagingen van de F.I.S. door te voeren. De eventuele vermindering van de F.I.S. moet worden verantwoord door een grondig onderzoek van de kredietrisico’s in het algemeen, met een bijzondere aandacht voor die ten aanzien van de klanten, waarbij het gepaste niveau van de dekkingen van de contentieuze, precontentieuze en "vastgelopen" kredieten wordt gewaardeerd.

Schulden aan kredietinstellingen en klanten De schulden aan kredietinstellingen en aan de klanten worden opgenomen in de balans voor het bedrag van de gelden die ter beschikking worden gesteld van de bank, na aftrek van de inmiddels reeds uitgevoerde terugbetalingen.

In schuldenbewijzen belichaamde schulden (kasbon) De in schuldbewijzen belichaamde schulden met verplichte kapitalisatie worden geregistreerd voor het oorspronkelijk bedrag, vermeerderd met de reeds gekapitaliseerde intresten.

Voorzieningen voor "risico's en kosten" De nodige voorzieningen werden gesteld op basis van voorzichtige waarderingen. De voorzieningen voor belastingen dekken de verbintenissen afgeleid uit de berekening van de belastingen die verschuldigd zijn op de resultaten van het betrokken boekjaar. Afdoende voorzieningen werden gesteld voor de geschillen en de lopende rechtsprocedures.

Fonds voor algemene bankrisico's De raad van bestuur stelt op voorstel van het directiecomité de modaliteiten vast van de toevoeging aan het Voorzorgsfonds dat bestemd is om de solvabiliteit van de bank te beschermen tegen de latente risico’s die inherent zijn aan zijn activiteiten. Dit fonds wordt eventueel opgericht, bovenop de specifieke waardeverminderingen voor de identificeerbare risico’s, in functie van de hoogte van de vorderingen op de klanten. Bij de materialisering van een belangrijk en uitzonderlijk risico stelt het directiecomité aan de raad van bestuur eventueel een onttrekking aan het Voorzorgsfonds voor.

30

Bespreking door de raad van bestuur van de

balans op 31.12.2012 De raad van bestuur heeft tijdens haar zitting van dinsdag 26 maart 2013 met eenparigheid van stemmen het ontwerp van “brochure” van balans van Banca Monte Paschi Belgio N.V. per 31.12.2012 goedgekeurd die zal worden voorgesteld aan de algemene vergadering van 18.04.2013.

De bundel is samengesteld: • uit het verslag van de raad van bestuur; • uit de territoriale balans op 31.12.2012, bestaande uit de patrimoniale situatie en uit de resultatenrekening die wordt afgesloten met een winst van 3.989.560 EUR; • uit het verslag van de commissaris over de Territoriale Balans per 31.12.2012; • uit de diverse tabellen die worden gehecht aan de Territoriale Balans per 31.12.2012;

31

Voorstellen van de raad van bestuur aan de algemene vergadering BIJEENROEPING VAN DE VERGADERING Op 26.03.2013 heeft de raad van bestuur beraadslaagd over de bijeenroeping van de gewone algemene vergadering van aandeelhouders op 18.04.2013 om 11.00 u op de maatschappelijke zetel te Brussel, Jozef II-straat 24, om het volgende te bespreken en te beraadslagen:

AGENDA

1. Beheerverslag van de raad van bestuur en verslag van de commissaris-revisor over de jaarrekening op 31.12.2012; 2. Goedkeuring van de patrimoniale situatie en van de resultatenrekening en bestemming van het resultaat van het boekjaar 2012; 3. Decharge van de raad van bestuur en van de commissaris voor het beheer betreffende het boekjaar 2012; 4. Statutaire benoemingen en vergoedingen; 5. Varia.

32

VOORSTEL VAN BESTEMMING VAN HET RESULTAAT VAN HET BOEKJAAR De Raad van bestuur heeft tijdens haar zitting van woensdag 6 februari 2013 beraadslaagd om aan de Gewone algemene vergadering van donderdag 18 april 2013 de volgende bestemming van het resultaat van de territoriale balans van het boekjaar 2012 voor te stellen:

A. TE BESTEMMEN WINST

€ 6.817.931,56

Dit wil zeggen:

1) Te bestemmen winst van het boekjaar

€ 3.989.559,77

2) Overgedragen winst van het vorige boekjaar

€ 2.828.371,79

B. BESTEMMINGEN TOT HET EIGEN VERMOGEN (-)

€ 4.199.477,99

Dit wil zeggen:

€ 199.477,99

1) Tot de wettelijke reserve (5 % de A.1. )

€ 4.000.000,00

2) Tot de beschikbare reserve

C. OVER TE DRAGEN RESULTAAT ( - )

€ 2.618.453,57

Dit wil zeggen:

€ 2.618.453,57

1) Over te dragen winst

D. TE VERDELEN WINST (-)

Nihil

33

Beraadslagingen van de algemene vergadering van 18.04.2013 Vandaag, 18 april 2013, is de gewone algemene vergadering van aandeelhouders van Banca Monte Paschi Belgio N.V. samengekomen op de maatschappelijke zetel te Brussel – Jozef II-straat nr. 24. De zitting ving aan om 11.00 u onder het voorzitterschap van de heer Primo BRIONI, voorzitter van de raad van bestuur. Naast de voorzitter van de raad van bestuur, zijn volgende bestuurders aanwezig op de vergadering: de heren Alain COOLS - Fabio GIANNOTTI - alsook dhr. Stéphane NOLF, die de commissaris, Olivier MACQ, van de vennootschap KPMG vertegenwoordigt. De aandeelhouders die hieronder worden opgesomd, zijn vertegenwoordigd op de vergadering: 1. BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA SpA - Naamloze vennootschap naar Italiaans recht met maatschappelijke zetel te Siena - Piazza Salimbeni 3 - eigenaar van 307.606 aandelen - vertegenwoordigd door de heer Sergio BERGAMASCHI, die woonplaats kiest op de zetel van de hiervoor vermelde Banca Monte Paschi Belgio N.V. en handelend in naam van de bevoegdheden die hem werden verleend krachtens een onderhandse volmacht die in bijlage toegevoegd wordt; 2. BANCA ANTONVENETA SpA - naamloze vennootschap naar Italiaans recht met maatschappelijke zetel in Padova – Piazzetta Turati, 2 – eigenaar van 308 aandelen– vertegenwoordigd door mevrouw Lucia TALLUTO, die woonplaats kiest op de zetel van Banca Monte Paschi Belgio N.V. hoger vermeld, handelend krachtens de bevoegdheden die haar werden gegeven volgens een onderhandse volmacht die in bijlage toegevoegd wordt; De voorzitter benoemt de heer Alain COOLS als secretaris en duidt mevrouw Lucia TALLUTO en de heer Sergio BERGMASCHI aan als stemmentellers. De stemmentellers hebben de lijst van de aanwezige aandeelhouders nagegaan en de machten die hun werden gegeven. Ze verklaren dat er twee aandeelhouders aanwezig of vertegenwoordigd zijn voor 307.914 aandelen, het volledige Maatschappelijk Kapitaal. Na controle van de juistheid van hetgeen werd vastgesteld door de stemmentellers, verklaart de voorzitter de vergadering geldig samengesteld en gerechtigd om te beraadslagen over de volgende onderwerpen op de agenda:

34

1. Beheerverslag van de raad van bestuur en verslag van de commissaris-revisor over de jaarrekening op 31.12.2012 Op verzoek van de Voorzitter, de heer Stéphane Nolf, verklaart de Commissaris-revisor, de heer Olivier Macq, het volgende: "AAN DE AANDEELHOUDERS VAN DE BANCA MONTE PASCHI BELGIO N.V. Conform de statutaire en wettelijke bepalingen brengen wij verslag uit in het kader van ons mandaat van Commissaris. Dit verslag omvat onze mening betreffende de jaarrekeningen evenals de vereiste bijkomende vermeldingen. Verslag over de jaarrekening We hebben de jaarrekeningen gecontroleerd van Banca Monte Paschi Belgio NV (" de vennootschap") voor het boekjaar dat werd afgesloten op 31 december 2012, opgesteld op basis van de boekhoudkundige referenties die in België van toepassing zijn. Deze jaarrekeningen omvatten in bijlage de balans op 31 december 2012, de resultatenrekening voor het boekjaar dat op deze datum werd afgesloten en de bijlage. Het totaal van de balans bedraagt 1.240.338.869 EUR en de resultatenrekening wordt afgesloten met een winst van 3.989.560 EUR. Mening zonder voorbehoud Naar onze mening geven de jaarrekeningen een getrouw beeld van het patrimonium en de financiële situatie van de vennootschap op 31 december 2012, alsook van haar resultaten voor het boekjaar dat op deze datum werd afgesloten, in overeenstemming met de boekhoudkundige referenties die in België van toepassing zijn. Verslag over andere wettelijke en reglementaire plichten Het beheerorgaan is verantwoordelijk voor de opstelling en de inhoud van het beheerverslag, voor de naleving van de wettelijke en reglementaire bepalingen die van toepassing zijn op het bijhouden van de boekhouding, alsook voor de naleving van het Wetboek der vennootschappen en van de statuten van de vennootschap. In het kader van ons mandaat moeten wij, voor alle belangrijke aspecten, de naleving van bepaalde wettelijke en reglementaire plichten controleren. Op basis hiervan doen wij de volgende bijkomende vermeldingen, die de aard van onze mening over de jaarrekeningen niet wijzigen: •

Het beheerverslag bevat de door de wet vereiste inlichtingen en stemt overeen met de jaarrekeningen, wat alle belangrijke aspecten betreft en vertoont geen klaarblijkelijke onsamenhangendheden ten opzichte van de informatie waarover wij in het kader van ons mandaat beschikken.

•

Afgezien van minder belangrijke formele aspecten werd de boekhouding bijgehouden conform de in België toepasselijke wettelijke en reglementaire bepalingen.

•

De bestemming van de resultaten die werd voorgesteld aan de algemene vergadering is conform de wettelijke en statutaire bepalingen.

•

Wij hebben geen uitgevoerde transacties of beslissingen te melden die een inbreuk vormen op de statuten of op het wetboek der vennootschappen.

35

Vervolgens worden de rapporten van de raad van bestuur en de commissaris gelezen, die geen aanleiding gaven tot opmerkingen van de vergadering. Ze werden unaniem aangenomen.

2. Goedkeuring van de patrimoniale situatie en van de resultatenrekening en bestemming van het resultaat van het boekjaar 2012 De territoriale balans en de winst- en verliesrekeningen die daarmee verband houden, werden unaniem goedgekeurd. Werd ook unaniem goedgekeurd: de volgende bestemming van het resultaat van het boekjaar 2012: A. TE BESTEMMEN WINST

€ 6.817.931,56

Dit wil zeggen:

1) Te bestemmen winst van het boekjaar

€ 3.989.559,77

2) Overgedragen winst van het vorige boekjaar

€ 2.828.371,79

B. BESTEMMINGEN TOT HET EIGEN VERMOGEN (-)

€ 4.199.477,99

Dit wil zeggen:

€ 199.477,99

1) Tot de wettelijke reserve (5 % de A.1. )

€ 4.000.000,00

2) Tot de beschikbare reserve

C. OVER TE DRAGEN RESULTAAT ( - )

€ 2.618.453,57

Dit wil zeggen:

€ 2.618.453,57

1) Over te dragen winst

D. TE VERDELEN WINST (-)

Nihil

3. Decharge van de raad van bestuur en van de commissaris voor het beheer betreffende het boekjaar 2012 De algemene vergadering geeft met unanimiteit van stemmen kwijting aan de raad van bestuur voor het beheer van het boekjaar 2012.

36

De algemene vergadering geeft met unanimiteit van stemmen kwijting aan de commissaris voor zijn taak betreffende het boekjaar 2012.

4. Statutaire benoemingen en vergoedingen Het mandaat van alle bestuurders vervalt bij de huidige Vergadering.

Op aanwijzing van de vertegenwoordigers van de Aandeelhouders stelt de Voorzitter de benoeming van de volgende bestuurders voor: Mevrouw

ARMENTO

Anna

De heren

ALBANESE CIAPPEI COOLS GIANNOTTI MASSACESI SCHINTU

Dino Cristiano Alain Fabio Marco Fabrizio Angelo

Na kennisname van de profielen en de curricula van de personen die geen aftredende bestuurders zijn, keurt de vergadering deze benoemingen unaniem goed voor een periode van 3 jaar, dus tot de gewone algemene jaarvergadering van 2016, onder voorbehoud volgens de normen - van een gunstig advies van de Nationale Bank van België.

De voorzitter feliciteert de nieuwe bestuurders, mevrouw ARMENTO en de heren CIAPPEI, MASSACESI en SCHINTU en wenst hen een voor de evolutie van de bank gunstige driejarige ambtstermijn toe.

De vergadering bedankt van harte de aftredende bestuurders voor de inzet en bekwaamheid waarvan zij blijk gaven tijdens hun mandaten in de raad van bestuur, het remuneratiecomité, het comité van onafhankelijke bestuurders en het auditcomité van de bank.

De heer GIANNOTTI, Voorzitter van het Directiecomité, sluit zich hierbij aan en uit zijn dank voor de doeltreffende en waardevolle samenwerking.

In overeenstemming met artikel 13 van de statuten legt de vergadering, op voorstel van de vertegenwoordigers van de aandeelhouders, de bezoldiging van de bestuurders als volgt vast: 37

Brutojaarloon Voorzitter van de raad van bestuur

EUR 58.000

Ondervoorzitter van de raad van bestuur

EUR 29.000

Bestuurder

EUR 16.000

De aanwezigheidspenningen bedragen 250,- EUR per dag voor de vergaderingen van de raad van bestuur.

Het mandaat wordt gratis uitgeoefend:



door de bestuurders die voltijdse functies uitoefenen bij Banca Monte Paschi Belgio N.V. in het kader van een arbeidsovereenkomst;



door de bestuurders die bij Banca Monte Paschi Belgio N.V. werden gedetacheerd door hun vennootschappen-aandeelhouders om er voltijdse functies uit te oefenen;



door de bestuurders die voltijdse functies uitoefenen in het kader van een arbeidsovereenkomst bij een vennootschap-aandeelhouder van Banca Monte Paschi Belgio N.V.

Verder bevestigt de vergadering dat de reis-, hotel-, restaurantkosten etc. die de bestuurders betalen naar aanleiding van hun aanwezigheid op de vergaderingen, worden terugbetaald door Banca Monte Paschi Belgio N.V. volgens het beleid van de BMPS Groep in de materie. Het mandaat van de commissaris, de heer Olivier Macq van de bedrijfsrevisoren KPMG vervalt bij de huidige vergadering.

Op advies van de bevoegde diensten van het moederbedrijf en nadat ze vooraf het advies gevraagd hebben aan de Nationale Bank van België, dat ze hebben ontvangen op 3 april 2013, heeft de raad van bestuur op haar vergadering van 26 maart 2013 de kandidatuur van de heer Jean-François Hubin van de vennootschap Ernst & Young Bedrijfsrevisoren voorgesteld voor het nieuwe mandaat van commissaris-revisor, voor een periode van 3 jaar die afloopt op de gewone algemene vergadering van 2016. Dit voorstel werd unaniem aanvaard door de ondernemingsraad van 9 april 2013. De algemene vergadering keurt de kandidatuur van de heer Jean-François Hubin als commissaris-revisor unaniem goed. De jaarlijkse bezoldiging wordt vastgelegd op 78.000 EUR + B.T.W. 38

5. Diversen Geen. @@@@@@ Vóór afsluiting van de zitting laat de voorzitter van het Directiecomité, de heer Fabio Giannotti, opmerken dat alle documentatie met betrekking tot de balans en het rapport van de raad van bestuur volgens de regels van de wet aan de ondernemingsraad werd overhandigd die na onderzoek van de jaarlijkse informatie het volgende heeft verklaard: “De vertegenwoordigers van de directie en het personeel zijn samengekomen op dinsdag 16 april 2013 teneinde samen de jaarlijkse informatie van de bank te bespreken, met name de balansinformatie en de informatie van de onderneming. Ze stonden in het bijzonder stil bij de volgende punten:  de evolutie van de balans;  de economische resultaten van de onderneming;  de evolutie van de bank in 2013.

De vergadering verliep gemoedelijk en de personeelsafgevaardigden kregen antwoord op al hun vragen. De directeur-generaal bedankt het personeel van de bank voor zijn medewerking. "

39

Boekhoudkundige balans 2012 BALANS NA VERDELING Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIEF

I. Kas, tegoeden bij de centrale banken en de postgirokantoren II: Openbare handelspapieren voor herfinanciering ingediend bij de centrale bank

2.494.191

1.777.030

59.486.611

162.127.845

A. Onmiddellijk opvraagbaar

39.212.616

58.528.314

B. Overige vorderingen (op termijn of met opzegging)

20.273.995

103.599.531

IV. Vorderingen op cliënten

811.231.020

821.216.428

V. Obligaties en andere vastrentende effecten

349.778.775

416.573.745

A. Publiekrechtelijke emittenten

182.875.853

114.192.409

B. Andere emittenten

166.902.922

302.381.336

3.044

3.044

3.044

3.044

3.311.001

2.159.920

7.184.249

8.075.273

79.023

98.166

6.770.955

8.173.464

1.240.338.869

1.420.204.915

III: Vorderingen op kredietinstellingen

VI. Aandelen en andere vlottende effecten VII. Financiële vaste activa A. Deelnemingen in verbonden ondernemingen B. Deelnemingen in andere ondernemingen met waarmee een deelnemingsverhouding bestaat C. Andere aandelen die financiële vaste activa uitmaken D. Ondergeschikte schuldvorderingen bij verbonden ondernemingen en bij andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat VIII. Oprichtingskosten en immateriële vaste activa IX. Materiële vaste activa X. Eigen aandelen XI. Overige activa XII. Overlopende rekeningen TOTAAL VAN HET ACTIEF

40

Boekjaar

Vorig boekjaar

PASSIEF Vreemd vermogen

1.148.696.730

1.332.552.337

283.742.730

176.366.701

89.572.762

28.717.085

194.169.823

147.649.616

II: Schulden aan cliënten

820.107.797

1.109.755.212

A. Spaardeposito’s

285.618.812

264.254.447

B. Overige schulden

534.488.985

845.500.765

1) Op zicht

204.374.561

195.016.251

2) Op termijn of met opzegging

330.114.424

650.484.514

III: In schuldbewijzen belichaamde schulden

12.196.150

14.866.256

A. Uitstaande bons en obligaties

12.196.150

14.866.256

IV. Overige schulden

2.038.132

2.002.990

V. Overlopende rekeningen

9.459.522

7.645.378

202.544

965.800

202.544

965.800

202.544

965.800

VII. Fonds voor algemene bankrisico's

6.950.000

6.950.000

VIII. Achtergestelde schulden

14.000.000

14.000.000

EIGEN VERMOGEN

91.642.139

87.652.578

IX. Kapitaal

50.887.649

50.887.649

50.887.649

50.887.649

10.141.851

10.141.851

1.598.584

1.598.584

26.395.601

22.196.122

3.650.943

3.451.464

744.658

744.658

744.658

744.658

22.000.000

18.000.000

2.618.454

2.828.372

1.240.338.869

1.420.204.915

I. Schulden aan kredietinstellingen A. Onmiddellijk opvraagbaar B. Mobiliseringsschulden wegens herdiscontering van handelspapier C. Overige vorderingen op termijn of met opzegging

3) Wegens herdiscontering van handelspapier

B. Overige

VI. Voorzieningen en uitgestelde belastingen A. Voorzieningen voor risico's en kosten 1) Pensioen- en soortgelijke verplichtingen 2) Belastingen 3) Andere risico's en lasten B. Uitgestelde belastingen

A. Geplaatst kapitaal B. Niet-opgevraagd kapitaal X. Uitgiftepremies XI. Herwaarderingsmeerwaarden XII. Reserves A. Wettelijke reserve B. Onbeschikbare reserves 1) Voor eigen aandelen 2) Andere C. Belastingvrije reserves D. Beschikbare reserves XIII. Overgedragen winst (verlies) TOTAAL VAN HET PASSIEF

41

Boekjaar

Vorig boekjaar

78.144.669

89.097.468

C. Overige borgtochten

72.459.644

81.257.932

D. Documentaire kredieten

2.185.025

4.339.536

E. Activa bezwaard met zakelijke zekerheden voor rekening van derden

3.500.000

3.500.000

141.737.993

210.528.506

POSTEN BUITEN BALANSTELLING I. Eventuele passiva A. Niet-genegocieerde accepten B. Kredietvervangende borgtochten

II: Verplichtingen met een potentieel kredietrisico

323.714

A. Vaste verplichtingen tot fondsenverstrekking B. Verplichtingen na aankopen van verhandelbare waardepapieren of andere C. Beschikbare marge op betekende kredietlijnen

141.414.279

210.528.506

225.426.442

199.550.131

225.426.442

199.550.131

D. Verplichtingen tot vaste opneming en plaatsing van verhandelbare waardepapieren E. Verplichtingen tot inkoop wegens onvolkomen cessie-retrocessie

III: Aan de kredietinstelling toevertrouwde waarden A. Waarden gehouden onder fiducieregeling B. Open bewaring en gelijkgestelde

IV. Te storten op aandelen

42

Boekjaar

Vorig boekjaar

II: Rentekosten en soortgelijke kosten

24.680.457

24.906.098

V. Betaalde voorzieningen

1.311.961

1.136.042

0

494.469

0

494.469

14.095.014

14.449.326

A. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

10.191.132

10.228.349

B. Overige beheerskosten

3.903.882

4.220.977

1.642.202

1.432.562

KOSTEN

VI. VI. Winst (Verlies) uit financiële transacties

(-)

A. Uit het wissel- en handelsbedrijf in effecten en andere financiële instrumenten B. Uit de realisatie van beleggingseffecten

(-) (-)

VII. Algemene beheerskosten

VIII. Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa IX. Waardeverminderingen op vorderingen en voorzieningen voor de posten "I. Eventuele passiva" en "II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico" buiten balanstelling

(-)

2.624.559

3.504.364

Waardeverminderingen op de portefeuille voor beleggingen en obligaties, aandelen en andere vastrentende of vlottende effecten

(-)

0

545.000

XII. Voorzieningen voor andere risico’s en kosten dan bedoeld in de posten "I. Eventuele passiva" en "II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico" buiten balanstelling XIII. Toevoeging aan het fonds voor algemene bankrisico's

22.800 0

(+)(-)

XV. Overige bedrijfskosten

1.915.396

1.018.369

XVIII. Uitzonderlijke kosten

11.363

10.649

0

1.295

0

7.074

11.363

2.280

35.839

48.740

3.989.560

3.839.001

3.989.560

3.839.001

A) Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa B. Waardeverminderingen op financiële vaste activa C. Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten dotaties

(+)(-)

D. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa E. Andere uitzonderlijke kosten

XIXbis.A. A. Overboeking naar de uitgestelde belastingen

XX.A. Belastingen

(-)

XXI. Winst van het boekjaar

XXII. Overboeking naar de belastingvrije reserves

(-)

XXIII. Te bestemmen winst van het boekjaar

43

Boekjaar

Vorig boekjaar

40.759.615

43.448.817

10.620.155

11.914.743

5.136

69.310

5.136

69.310

4.055.092

3.920.427

A. Makelaarsloon en verwante commissielonen

698.243

491.051

B. Bezoldiging voor beheer- advies- en bewaardiensten

306.149

333.699

3.050.700

3.095.677

3.953.946

711.723

920.329

711.723

Opbrengsten I. Renteopbrengsten en soortgelijke opbrengsten A. uit vastrentende effecten III: Opbrengsten uit vlottende effecten A. Aandelen en andere vlottende ·effecten B. Deelnemingen in verbonden ondernemingen C. Deelnemingen in andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat D. Andere aandelen die deel uitmaken van de financiële vaste activa IV. Ontvangen commissies

C. Andere ontvangen commissielonen VI. Winst uit financiële transacties A. Uit het wissel- en handelsbedrijf in effecten en andere financiële

·instrumenten 3.033.617

B. Uit de realisatie van beleggingseffecten IX. Terugneming van waardeverminderingen op vorderingen en terugneming van voorzieningen voor de posten ''I. Eventuele passiva'' en ''II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico buiten balanstelling

0

66.049

X. Waardeverminderingen op de portefeuille van beleggingen in obligaties, aandelen en andere vastrentende of vlottende waardepapieren

234.000

1.588.000

XI. Besteding en terugneming van voorzieningen voor andere risico’s en kosten dan bedoeld in de posten buiten balanstelling "I. Eventuele passiva" en "II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico

764.000

693.924

XIV. Overige bedrijfsopbrengsten

388.875

857.791

XVII. Uitzonderlijke opbrengsten

145.687

207

145.687

207

XIII. Heffing op het fonds voor algemene bankrisico’s

A. Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa B. Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa C. Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico’s en ·kosten D. Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa E. Andere uitzonderlijke opbrengsten XIXbis.B. Onttrekkingen aan de uitgestelde belastingen XX.B. Regularisatie van belastingen en terugneming van belastingvoorzieningen XXI. Verlies van het boekjaar XXII. Onttrekking aan de belastingvrije reserves XXIII. Te bestemmen verlies van het boekjaar

44

51.172

RESULTAATVERWERKING

Boekjaar

Vorig boekjaar

6.817.932

6.020.322

3.989.560

3.839.001

2.828.372

2.181.321

4.199.478

3.191.950

2) aan de wettelijke reserve

199.478

191.950

3) aan de overige reserves

4.000.000

3.000.000

2.618.454

2.828.372

Boekjaar

Vorig boekjaar

A. VOOR DE POST IN ZIJN GEHEEL:

59.486.611

162.127.845

1) Vorderingen op verbonden ondernemingen

20.250.324

134.616.823

20.273.995

103.599.531

A. Te bestemmen winstsaldo (Te verwerken verliessaldo) 1) Te bestemmen winst (te verwerken verlies) van het boekjaar 2) Te bestemmen winst (te verwerken verlies ) van het vorige boekjaar

(+)/(-) (+)/(-) (+)/(-)

B. Onttrekking aan het eigen vermogen 1) aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies 2) aan de reserves C. Toevoeging aan het eigen vermogen 1) aan het kapitaal en de uitgiftepremie

D. Over te dragen resultaat

(+)/(-)

E. Tussenkomst van de vennoten in het verlies F. Uit te keren winst (-) 1) Vergoeding van het kapitaal 2) Bestuurders of zaakvoerders 3) Andere rechthebbenden

3 TOELICHTING

I. STAAT VAN DE VORDERINGEN OP KREDIETINSTELLINGEN (actiefpost III)

2) Vorderingen op ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 3) Achtergestelde vorderingen

B. OVERIGE VORDERINGEN (OP TERMIJN OF MET OPZEGGING) 1) Handelspapier dat voor herfinanciering in aanmerking komt bij de centrale bank van het (de) land(en) van vestiging van de kredietinstelling 2) B. Overige vorderingen (op termijn of met opzegging) volgens hun resterende looptijd

14.421.083

a. Maximum drie maanden b. Meer dan 3 maanden tot een jaar c. Meer dan een jaar tot 5 jaar

5.852.912

d. d. Meer dan vijf jaar e. met onbepaalde looptijd

II: STAAT VAN DE VORDERINGEN OP KLANTEN (actiefpost IV)

45

Boekjaar

Vorig boekjaar

a. Maximum drie maanden

231.972.129

281.543.697

b. Meer dan 3 maanden tot een jaar

47.894.185

28.458.587

c. Meer dan een jaar tot 5 jaar

131.028.485

104.503.497

d. Meer dan vijf jaar

353.623.718

342.125.452

e. Met onbepaalde looptijd

64.712.503

64.585.195

18.591

98.380

b. Vorderingen op de particulieren

262.458.118

233.843.391

c. Vorderingen op de ondernemingen

548.754.311

587.274.657

2.254.090

2.097.705

9.755.535

10.433.001

d. Hypotheekleningen

210.123.338

188.265.950

e. Andere leningen op termijn van meer dan één jaar

292.426.591

284.902.578

f. Andere vorderingen

296.671.466

335.517.194

a. Belgische oorsprong

610.908.230

587.576.547

b. Buitenlandse oorsprong

200.322.790

233.639.881

1) Vorderingen op verbonden ondernemingen 2) Vorderingen op ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 3) Achtergestelde vorderingen 4) Handelspapier dat voor herfinanciering in aanmerking komt van het (de) land(en) van vestiging van de kredietinstelling 5) Uitsplitsing van de vorderingen van de klanten volgens de resterende looptijd

6) Uitsplitsing van de vorderingen van de klanten naar de aard van de debiteuren

a. Vorderingen op de overheid

7) Uitsplitsing van de vorderingen op de klanten naar hun aard a. Handelspapier (inclusief eigen accepten) b. Vorderingen uit leasing en soortgelijke vorderingen c. Leningen tegen forfaitair lastenpercentage

8) Geografische uitsplitsing van de vorderingen op de klanten

9) Analytische gegevens omtrent hypothecaire leningen met herstel bij een kredietinstelling of levensverzekering en kapitalisatie a. De aanvankelijke geleende kapitalen b. Het reconstitutiefonds en de wiskundige reserves in verband met deze leningen c. Uitstaand nettobedrag van deze leningen (a - b)

III: STAAT VAN DE OBLIGATIES EN ANDERE VASTRENTENDE EFFECTEN (actiefpost V)

46

Boekjaar

Vorig boekjaar

A. ALGEMENE OPGAVE

349.778.775

416.573.745

1) Obligaties en effecten uitgegeven door verbonden ondernemingen

13.592.304

46.704.469

a. Belgische publiekrechtelijke emittenten

68.770.726

24.174.582

b. Buitenlandse publiekrechtelijke emittenten

114.105.127

90.017.830

c. Andere dan Belgische publiekrechtelijke emittenten

11.021.014

9.779.915

d. Andere dan publiekrechtelijke buitenlandse emittenten

155.881.908

292.601.418

a. Boekwaarde van de genoteerde effecten

349.778.775

416.573.745

b. Marktwaarde van de genoteerde effecten

348.884.201

384.712.931

a. Resterende looptijd tot één jaar

26.305.436

83.099.933

b. Resterende looptijd van meer dan één jaar

323.473.339

333.473.814

349.778.775

416.573.745

a. Het positief verschil tussen het geheel aan effecten waarvan de terugbetalingswaarde hoger ligt dan de boekwaarde

1.305.560

3.241.166

b. Het negatieve verschil tussen het geheel aan effecten waarvan de terugbetalingswaarde lager ligt

8.049.501

3.967.819

2) 2. Obligaties en effecten uitgegeven door andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat.

3) Obligaties en effecten die achtergestelde vorderingen vertegenwoordigen

4) Geografische uitsplitsing van de vorderingen

5) Noteringen

c. Boekwaarde van de niet-genoteerde effecten 6) Looptijde n

7) Uitsplitsing naargelang behoren: a. Tot de handelsportefeuille b. Tot de beleggingsportefeuille 8) Voor de handelsportefeuille: a. Het positief verschil tussen de marktwaarde en de aanschafwaarde van de effecten geëvalueerd volgens marktwaarde

b. Het positief verschil tussen de marktwaarde en de boekwaarde van de effecten geëvalueerd met toepassing van artikel 35 ter §2 lid 2

9) Voor de beleggingsportefeuille

dan de boekwaarde

47

Boekjaar

Vorig boekjaar

B. GEDETAILLEERDE OPGAVE VAN DE BOEKWAARDE VAN DE BELEGGINGSPORTEFEUILLE, DE OBLIGATIES EN ANDERE VASTRENTENDE EFFECTEN 1:

Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

2:

Mutaties tijdens het boekjaar a.

Aanschaffingen

196.164.663

121.989.280

b.

Overdrachten

-265.414.822

128.640.765

c.

Aanpassingen volgens artikel 35ter, §§ 4 en 5

2.221.189

-1.032.732

350.882.775

417.911.745

166.000

545.000

3.

Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4.

Overdrachten tussen portefeuilles a. b. c.

(+/-)

Overdrachten van de beleggingsportefeuille naar de handelsportefeuille Overdrachten van de handelsportefeuille naar de beleggingsportefeuille Weerslag op het resultaat

5.

Waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

6.

Mutaties tijdens het boekjaar a.

Geboekt

b.

Teruggenomen want overtollig

c.

Afgeboekt

d.

Overgezet van een post naar een andere

34.000 -400.000

1.554.000

1.104.000

1.338.000

349.778.775

416.573.745

(+/-)

7.

Waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

8.

Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

IV. STAAT VAN DE AANDELEN EN ANDERE VLOTTENDE EFFECTEN (actiefpost VI)

Boekjaar A. ALGEMENE OPGAVE 1) Geografische uitsplitsing van de vorderingen a. Belgische publiekrechtelijke emittenten b. Buitenlandse publiekrechtelijke emittenten 2) Noteringen a. Boekwaarde van de genoteerde effecten b. Marktwaarde van de genoteerde effecten c. Boekwaarde van de niet-genoteerde effecten

3) Uitsplitsing naargelang behoren: a. Tot de handelsportefeuille b. Tot de beleggingsportefeuille 4) Voor de handelsportefeuille: a. Het positief verschil tussen de marktwaarde en de aanschafwaarde van de effecten geëvalueerd volgens marktwaarde

b. Het positief verschil tussen de marktwaarde en de boekwaarde van de effecten, gewaardeerd met toepassing van artikel 35ter, § 2 lid 2

48

Vorig boekjaar

Boekjaar B. GEDETAILLEERDE OPGAVE VAN DE BOEKWAARDE VAN DE BELEGGINGSPORTEFEUILLE, AANDELEN EN EN ANDERE VLOTTENDE EFFECTEN

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Aanschaffingen b. Overdrachten C. Overige aanpassingen

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4) Overdrachten tussen portefeuilles Overdrachten van de beleggingsportefeuille naar de handelsportefeuille Overdrachten van de handelsportefeuille naar de beleggingsportefeuille 2. Weerslag op het resultaat

5) Waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

6) Mutaties tijdens het boekjaar a. Geboekt b. Teruggenomen want overtollig c. Afgeboekt d. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

7) Waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

8) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

49

Vorig boekjaar

V. STAAT VAN DE FINANCIELE VASTE ACTIVA (actiefpost VII) Boekjaar

Vorig boekjaar

3.044

3.044

A. ALGEMENE OPGAVE

1) Uitsplitsing van de financiële vaste activa naar economische sector a. Deelnemingen in verbonden ondernemingen die kredietinstellingen zijn b. Deelnemingen in verbonden ondernemingen die geen kredietinstellingen zijn c. Deelnemingen in andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die kredietinstellingen zijn d. Deelnemingen in andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die geen kredietinstellingen zijn e. Andere aandelen die financiële vaste activa uitmaken in ondernemingen die kredietinstellingen zijn f. Andere aandelen die financiële ondernemingen die geen kredietinstellingen zijn

vaste

activa

uitmaken

g. Achtergestelde vorderingen op verbonden ondernemingen die kredietinstellingen zijn h. Achtergestelde vorderingen op verbonden ondernemingen die geen kredietinstellingen zijn i. Achtergestelde vorderingen op andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die kredietinstellingen zijn j. Achtergestelde vorderingen op andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die geen kredietinstellingen zijn

2) Noteringen a. Deelnemingen in verbonden ondernemingen die beursgenoteerd zijn b. Deelnemingen in verbonden ondernemingen die niet beursgenoteerd zijn c. Deelnemingen in andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die beursgenoteerd zijn d. Deelnemingen in andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die niet beursgenoteerd zijn e. Andere aandelen die financiële vaste activa uitmaken in ondernemingen die beursgenoteerd zijn f. Andere aandelen die financiële vaste activa uitmaken in ondernemingen die niet beursgenoteerd zijn g. Bedrag van de achtergestelde vorderingen die worden vertegenwoordigd door genoteerde effecten

50

in

Boekjaar

Vorig boekjaar

B. GEDETAILLEERDE OPGAVE VAN DE BOEKWAARDE VAN DE DEELNEMINGEN IN VERBONDEN ONDERNEMINGEN

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Aanschaffingen 1.295

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere 3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

0

4) Meer waarden op het einde van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar a. Geboekt b. Verworven van derden c. Afgeboekt d. Overgezet van een post naar een andere 6) Meerwaarden op het einde van het boekjaar 7) Waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

8) Mutaties tijdens het boekjaar a. Geboekt b. Teruggenomen want overtollig c. Verworven van derden d. Afgeboekt e. Overgezet van een post naar een andere 9) Waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

10) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

0

51

Boekjaar C. GEDETAILLEERDE OPGAVE VAN DE BOEKWAARDE VAN DE DEELNEMINGEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN MET WIE EEN DEELNEMINGSVERBAND BESTAAT

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Aanschaffingen b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere

(+/-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar a. Geboekt b. Verworven van derden c. Afgeboekt d. Overgezet van een post naar een andere

(+/-)

6) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar

7) Waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 8) Mutaties tijdens het boekjaar a. Geboekt b. Teruggenomen want overtollig c. Verworven van derden d. Afgeboekt e. Overgezet van een post naar een andere

(+/-)

9) Waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

10) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

52

Vorig boekjaar

Boekjaar D. GEDETAILLEERDE OPGAVE VAN DE BOEKWAARDE VAN DE ANDERE AANDELEN DIE FINANCIËLE VASTE ACTIVA UITMAKEN

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Aanschaffingen b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar a. Geboekt b. Verworven van derden c. Afgeboekt d. Overgezet van een post naar een andere

(+/-)

6) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar

7) Waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 8) Mutaties tijdens het boekjaar a. Geboekt b. Teruggenomen want overtollig c. Verworven van derden d. Afgeboekt e. Overgezet van een post naar een andere

(+/-)

9) Waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

10) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

53

Vorig boekjaar

Boekjaar

Vorig boekjaar

Boekjaar

Vorig boekjaar

E. GEDETAILLEERDE OPGAVE VAN DE BOEKWAARDE VAN DE ACHTERGESTELDE VORDERINGEN OP VERBONDEN ONDERNEMINGEN

1) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Toevoegingen b. Terugstortingen c. Geboekte waardeverminderingen d. Terugname van waardeverminderingen e. Koersverschillen

(+)/(-)

f. Andere

(+)/(-)

3) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar 4) Gecumuleerde waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

E. GEDETAILLEERDE OPGAVE VAN DE BOEKWAARDE VAN DE ACHTERGESTELDE VORDERINGEN OP VERBONDEN ONDERNEMINGEN 1) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Toevoegingen b. Terugstortingen c. Geboekte waardeverminderingen d. Terugname van waardeverminderingen e. Koersverschillen

(+)/(-)

f. Andere

(+)/(-)

3) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar 4) Gecumuleerde waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

54

VI. INFORMATIE OVER DEELNEMINGEN

A. DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN

Hierna worden de ondernemingen vermeld waarin de instelling een deelneming bezit in de zin van het koninklijk besluit van 23 september 1992, alsook van de andere ondernemingen waarin de instelling maatschappelijke rechten bezit ten belope van minstens 10 % van het geplaatste kapitaal.

BENAMING, volledig adres van de ZETEL

Gegevens genomen uit de laatste beschikbare jaarrekeningen

Maatschappelijke rechten

en voor de ondernemingen naar Belgisch recht, vermelding van het ONDERNEMINGSNUMMER

rechtstreeks Type

Aantal

door de filialen

Jaarrekeningen

Code

%

vastgesteld op

Valuta

%

Eigen vermogen

Nettoresultaat

(+) of (-) (in duizenden eenheden).

B. LIJST VAN DE ONDERNEMINGEN WAARVOOR DE INSTELLING ONBEPERKT AANSPRAKELIJK IS IN HOEDANIGHEID VAN ONBEPERKT AANSPRAKELIJKE VENNOOT OF LID

De jaarrekeningen van elk van de ondernemingen waarvoor de kredietinstelling onbeperkt aansprakelijk is, worden aan onderhavige jaarrekeningen toegevoegd met het oog op de gelijktijdige bekendmaking, behalve indien de kredietinstelling in de tweede kolom van de onderstaande tabel opgeeft om welke reden dit niet gebeurt. Deze verduidelijking wordt gegeven met de vermelding van de code (A, B of C), verder gedefinieerd.

De jaarrekeningen van de vernoemde onderneming:

A. worden neergelegd en gepubliceerd bij de nationale bank van België door deze onderneming;

B. worden effectief bekendgemaakt door deze onderneming in een andere lidstaat van de Europese Unie, in de vorm voorzien door artikel 3 van Richtlijn 68/151/EG; C. worden door globale consolidatie of door proportionele consolidatie geïntegreerd in de geconsolideerde rekeningen van de kredietinstelling, die worden gecontroleerd en bekendgemaakt in overeenstemming met het koninklijk besluit van 23 september 1992 op de geconsolideerde rekeningen van de kredietinstellingen, de beleggingsondernemingen en de beheervennootschappen van instellingen voor collectieve belegging.

BENAMING, volledig adres van de ZETEL, RECHTSVORM en voor de ondernemingen naar Belgisch recht, vermelding van het ONDERNEMINGSNUMMER

55

Eventuele code

VII. STAAT VAN DE KOSTEN VAN DE INSTELLING EN IMMATERIËLE ACTIVA (post VIII van het actief)

Boekjaar

Vorig boekjaar

Boekjaar

Andere

A. OPRICHTINGSKOSTEN

1) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Nieuwe opgelopen kosten b. Afschrijvingen c. Andere

(+)/(-)

3) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar 4) waarvan: a. Oprichtingskosten en verhoging van het kapitaal, kosten voor uitgifte van leningen en andere oprichtingskosten b. herstructureringskosten

B. GOODWILL

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Aanschaffingen m.i.v. geproduceerde vaste activa b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar a. Geboekt b. Terugnemingen c. Verworven van derden d. Afgeboekt naar aanleiding van overdrachten en buitengebruikstellingen e. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

6) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

7) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

56

C. COMMISSIES BETAALD ALS BEZOLDIGING VOOR HET AANBRENGEN VAN VERRICHTINGEN MET KLANTEN

Boekjaar

Andere

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Aanschaffingen m.i.v. geproduceerde vaste activa b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar a. Geboekt b. Terugnemingen c. Verworven van derden d. Afgeboekt naar aanleiding van overdrachten en buitengebruikstellingen e. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

6) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

7) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

Boekjaar D. ANDERE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar 1.569.558

1.505.150

4.672.370

3.102.812

418.477

258.904

6) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

1.361.369

942.892

7) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

3.311.001

2.159.920

a. Aanschaffingen m.i.v. geproduceerde vaste activa b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar a. Geboekt b. Terugnemingen c. Verworven van derden d. Afgeboekt naar aanleiding van overdrachten en buitengebruikstellingen e. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

VIII. Staat van de immateriële activa (actiefpost IX)

57

Boekjaar

Vorig boekjaar

149.264

61.710

7.706.109

7.556.845

4.091.104

4.091.104

641.254

568.898

9) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

6.345.117

5.703.863

10) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

5.452.096

5.944.086

A. Terreinen en gebouwen 1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Aanschaffingen m.i.v. geproduceerde vaste activa

(+)/(-)

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Verworven van derden c. Afgeboekt d. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

6) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar

7) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 8) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Terugnemingen c. Verworven van derden d. Afgeboekt naar aanleiding van overdrachten en buitengebruikstellingen e. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

58

Boekjaar

Vorig boekjaar

80.078

96.443

1.347.621

1.267.543

131.508

155.650

1.158.502

1.026.994

189.119

240.549

B. INSTALLATIES, MACHINES EN GEREEDSCHAP

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Aanschaffingen m.i.v. geproduceerde vaste activa b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Verworven van derden c. Afgeboekt d. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

6) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar

7) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 8) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Terugnemingen c. Verworven van derden d. Afgeboekt naar aanleiding van overdrachten en buitengebruikstellingen e. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

9) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 10) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

59

Boekjaar

Vorig boekjaar

30.982

53.671

C. MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Aanschaffingen m.i.v. geproduceerde vaste activa b. Overdrachten en buitengebruikstellingen

12.383

c. Overboekingen van een post naar een andere

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

1.490.117

1.459.135

133.673

122.887

0

1.309

1.235.929

1.102.256

254.188

356.879

4) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Verworven van derden c. Afgeboekt d. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

6) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar

7) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 8) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Terugnemingen c. Verworven van derden d. Afgeboekt naar aanleiding van overdrachten en buitengebruikstellingen e. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

9) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

10) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

60

Boekjaar D. LEASING-FINANCIERING EN SOORTGELIJKE RECHTEN 1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Aanschaffingen m.i.v. geproduceerde vaste activa b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 4) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Verworven van derden c. Afgeboekt d. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

6) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar 7) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 8) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Terugnemingen c. Verworven van derden d. Afgeboekt naar aanleiding van overdrachten en buitengebruikstellingen e. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

9) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 10) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar 11) waarvan: a. Terreinen en gebouwen b. Installaties, machines en gereedschap c. Meubilair en rollend materieel

61

Vorig boekjaar

Boekjaar

Vorig boekjaar

E. ANDERE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar a. Aanschaffingen m.i.v. geproduceerde vaste activa

(+)/(-) 72.377

68.569

3.036.293

2.963.916

317.289

326.222

9) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar

1.747.447

1.430.158

10) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

1.288.846

1.533.758

b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Verworven van derden c. Afgeboekt d. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

6) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar

7) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 8) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Terugnemingen c. Verworven van derden d. Afgeboekt naar aanleiding van overdrachten en buitengebruikstellingen e. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

62

Boekjaar F. ACTIVA IN OMLOOP EN VOORUITBETALINGEN

1) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar 2) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Aanschaffingen m.i.v. geproduceerde vaste activa b. Overdrachten en buitengebruikstellingen c. Overboekingen van een post naar een andere

(+)/(-)

3) Aanschaffingswaarde aan het eind van het boekjaar

4) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar 5) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Verworven van derden c. Afgeboekt d. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

6) Meerwaarden aan het eind van het boekjaar

7) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 8) Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

a. Geboekt b. Terugnemingen c. Verworven van derden d. Afgeboekt naar aanleiding van overdrachten en buitengebruikstellingen e. Overgezet van een post naar een andere

(+)/(-)

9) Afschrijvingen en waardeverminderingen op het einde van het boekjaar 10) Nettoboekwaarde aan het eind van het boekjaar

63

Vorig boekjaar

IX. ANDERE ACTIVA (post XI van het actief)

Boekjaar Uitsplitsing van post XI van het actief indien dit een belangrijk bedrag vertegenwoordigt

X. REGULARISATIEREKENINGEN (post XII van het actief)

Boekjaar 1) Over te dragen kost (-)

330.552

2) Aangeschafte producten

6.440.403

X.bis HERBELEGGING VAN GESEGREGEERDE CLIËNTENGELDEN

Boekjaar Totaal

XI. STAAT VAN DE SCHULDEN BIJ DE KREDIETINSTELLINGEN (post I van het passief)

176.366.701 1) Schulden bij verbonden ondernemingen

Boekjaar

Vorig boekjaar

105.502.183

132.942.933

44.169.823

56.905.186

2) Schulden bij andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

3) 3. Uitsplitsing van de schulden anders dan op zicht naargelang de restduurtijd a. Tot drie maanden

91.000.439

b. Meer dan 3 maanden tot een jaar 150.000.000

c. Meer dan een jaar tot 5 jaar d. d. Meer dan vijf jaar

28.461.076

e. Met onbepaalde looptijd

64

XII. STAAT VAN DE SCHULDEN BIJ DE KLANTEN (post II van het passief)

Boekjaar

Vorig boekjaar

a. Onmiddellijk opvraagbaar

204.374.561

195.014.743

b. Tot drie maanden

198.906.286

461.496.816

c. Meer dan 3 maanden tot een jaar

60.234.242

124.313.622

d. Meer dan een jaar tot 5 jaar

61.668.732

56.371.963

e. Meer dan vijf jaar

9.305.164

8.302.113

285.618.812

264.255.955

a. Schulden aan de overheid

153.971.111

371.958.110

b. Schulden aan particulieren

179.426.746

459.472.060

c. Schulden aan ondernemingen

486.709.940

275.325.043

a. Belgische oorsprong

522.886.893

530.573.110

b. Buitenlandse oorsprong

297.220.904

579.182.102

1) Schulden bij verbonden ondernemingen 2) Schulden bij andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat

3) Uitsplitsing van de schulden aan klanten volgens de resterende looptijd

f. Met onbepaalde looptijd

4) Uitsplitsing van de schulden aan klanten naar de aard van de debiteuren

5) Geografische uitsplitsing van de schulden aan klanten

XIII. STAAT VAN DE SCHULDEN VERTEGENWOORDIGD DOOR EEN EFFECT (post III van het passief)

Boekjaar

Vorig boekjaar

10.000.000

10.000.000

10.565.400

10.762.006

b. Meer dan 3 maanden tot een jaar

783.500

2.056.500

c. Meer dan een jaar tot 5 jaar

874.250

2.047.750

1) In schuldbewijzen belichaamde schulden die naar weten van de kredietinstelling schulden zijn aan verbonden ondernemingen 2) In schuldbewijzen belichaamde schulden die naar weten van de kredietinstelling schulden zijn aan andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 3) Uitsplitsing van de in schuldbewijzen belichaamde schulden volgens de resterende looptijd a. Tot drie maanden

d. d. Meer dan vijf jaar e. Met onbepaalde looptijd

65

XIV. STAAT VAN DE ANDERE SCHULDEN (post IV van het passief)

2.002.990

Boekjaar

1) Fiscale, bezoldigings- en arbeidsschulden aan het belastingbestuur a. Vervallen schulden 361.655

b. Niet-vervallen schulden

2) Fiscale, bezoldigings- en arbeidsschulden aan de Rijksdienst voor sociale zekerheid a. Vervallen schulden 1.120.970

b. Niet-vervallen schulden

3) Belastingen a. Te betalen belastingen b. Geschatte fiscale schulden

4) Overige schulden Uitsplitsing van deze post indien daaronder een groot bedrag voorkomt 413.878

a. Schulden niet vervallen van aard provisies

33.957

bezoldigingen

57.000

sociale lasten

322.921 141.629

b. Overige

66

XV. REGULARISATIEREKENINGEN (post V van het passief)

Boekjaar

1) Te boeken kosten

9.425.477

2) Over te dragen producten

34.045

XVI. VOORZIENINGEN VOOR ANDERE RISICO EN LASTEN (post VI.A.3 van het passief)

Boekjaar Uitsplitsing van de post VI.A.3 van het passief indien deze post een groot bedrag vertegenwoordigt

Voorziening latente minderwaarden

174.000

Voorziening voor lopende geschillen

27.800 744

Voorziening voor vastleggingskredieten

XVII. STAAT VAN DE ACHTERGESTELDE SCHULDEN (passiefpost VIII) Boekjaar 1) Achtergestelde schulden bij verbonden ondernemingen

14.000.000

Vorig boekjaar 14.000.000

2) Achtergestelde schulden bij andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat Boekjaar 3) Lasten betreffende de achtergestelde schulden, te boeken op het boekjaar

417.142

4) Volgende vermeldingen voor elke achtergestelde schuld: het referentienummer, de ISO-code van de munt, het bedrag van de ontlening in de munt van de ontlening, de vergoedingsmodaliteiten, de vervaldatum en, indien er geen vervaldatum is vastgelegd, de modaliteiten voor de looptijd en desgevallend de omstandigheden waarin de kredietinstelling deze vervroegd moet terugbetalen, de voorwaarden voor de achterstelling en, in voorkomend geval, de voorwaarden voor omzetting in kapitaal of een andere vorm van het passief

Ref

1

Valuta-bedrag

EUR 14.000.000

Vervaldag

07-02-2031

a)

omstandigheden van vervroegde terugbetaling

b)

voorwaarden voor de achterstelling

c)

voorwaarden voor omzetting

a)

Call elk jaar vanaf 07-02-2011

b)

Achtergestelde ontlening

c)

Niet-omzetbare ontlening

67

XVIII. STAAT MET BETREKKING TOT HET KAPITAAL EN STRUCTUUR VAN HET AANDEELHOUDERSCHAP Boekjaar

Vorig boekjaar

50.887.649

50.887.649

Bedragen

Aantal aandelen

50.887.649

307.914

A. STAAT MET BETREKKING TOT HET KAPITAAL 1) Maatschappelijk kapitaal a. Geplaatst kapitaal aan het eind van het boekjaar b. Geplaatst kapitaal aan het eind van het boekjaar

c. Wijzigingen in de loop van het boekjaar:

d. Samenstelling van het kapitaal e. Soorten aandelen Gewone aandelen

307.914

f. Aandelen op naam g. Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen Niet-opgevraagd bedrag 2) Niet-gestort kapitaal a. Niet-opgevraagd kapitaal b. Opgevraagd kapitaal, niet gestort c. Aandeelhouders die gehouden zijn tot storting

Boekjaar 3) Eigen aandelen a. Gehouden door de kredietinstelling zelf * Bedrag van het gehouden kapitaal * Aantal ermee overeenstemmende aandelen b. Gehouden door haar dochters * Bedrag van het gehouden kapitaal * Aantal ermee overeenstemmende aandelen 4) Verplichtingen tot uitgifte van aandelen a. Als gevolg van de uitoefening van CONVERSIERECHTEN * Bedrag van de lopende converteerbare leningen * Bedrag van het te plaatsen kapitaal * Maximum aantal uit te geven aandelen b. Als gevolg van de uitoefening van INSCHRIJVINGSRECHTEN * Aantal inschrijvingsrechten in omloop * Bedrag van het te plaatsen kapitaal * Maximum aantal uit te geven aandelen 5) Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal 6) Uitgegeven aandelen buiten kapitaal a. Verdeling * Aantal aandelen * Aantal verbonden stemrechten b. Uitsplitsing per aandeelhouder * Aantal aandelen gehouden door de kredietinstelling zelf * Aantal aandelen gehouden door haar dochters

B. AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE INSTELLING OP DE DATUM VAN DE JAARAFSLUITING, ZOALS DIE BLIJKT UIT DE KENNISGEVINGEN DIE DE INSTELLING HEEFT ONTVANGEN

68

Opgevraagd bedrag, niet gestort

Maatschappelijk kapitaal

50.887.649

vertegenwoordigd door

307.914 gewone aandelen

Gehouden door

Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. Siena Italië 99.9 %

hoeveelheid Gehouden door hoeveelheid

Banca Antonveneta S.p.A. Padua Italië 0.10 %

XIX. UITSPLITSING VAN DE BALANS, INDIEN GROTER DAN 15 MILJOEN EURO, IN EURO EN VREEMDE MUNTEN

Boekjaar 1) Totaal van het actief 1.193.625.470

a. In euro

46.713.399

b. In vreemde munten (tegenwaarde in euro) 2) Totaal van het passief

1.200.556.993

a. In euro

39.781.876

b. In vreemde munten (tegenwaarde in euro)

XX. FIDUCIAIRE VERRICHTINGEN BEOOGD IN ART. 27TER §1 LID 3

Boekjaar

69

Betrokken posten van het actief en van het passief

XXI. STAAT VAN DE SCHULDEN EN GEWAARBORGDE VERPLICHTINGEN

Boekjaar A. HYPOTHEKEN (Bedrag van de inschrijving of boekwaarde van de bezwaarde gebouwen wanneer deze lager ligt) 1) Zakelijke zekerheden die door de kredietinstelling werden gesteld of onherroepelijk werden beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van de kredietinstelling a. Passiefposten b. Posten buiten balans

2) Zakelijke zekerheden die door de kredietinstelling werden gesteld of onherroepelijk werden beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van de instelling

Boekjaar B. PANDEN OP HET HANDELSFONDS (bedrag van de inschrijving)

1) Zakelijke zekerheden die door de kredietinstelling werden gesteld of onherroepelijk werden beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van de kredietinstelling a. Passiefposten b. Posten buiten balans

2) Zakelijke zekerheden die door de kredietinstelling werden gesteld of onherroepelijk werden beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van de instelling

Boekjaar C. PANDEN OP ANDERE ACTIVA (boekwaarde van de verpande activa)

70

1) Zakelijke zekerheden die door de kredietinstelling werden gesteld of onherroepelijk werden beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van de instelling a. Passiefposten

192.200.000

b. Posten buiten balans 24.200.000

Swaps van rentevoeten

2) Zakelijke zekerheden die door de kredietinstelling werden gesteld of onherroepelijk werden beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden a. Passiefposten b. Posten buiten balans 3.500.000

Kas van de panden en consignaties

Boekjaar D. ZEKERHEDEN GEVESTIGD OP TOEKOMSTIGE ACTIVA (bedrag van de betrokken activa)

1) Zakelijke zekerheden die door de kredietinstelling werden gesteld of onherroepelijk werden beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van de kredietinstelling a. Passiefposten

b. Posten buiten balans

2) Zakelijke zekerheden die door de kredietinstelling werden gesteld of onherroepelijk werden beloofd op haar eigen activa als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden

XXII. STAAT VAN DE EVENTUELE PASSIVA EN VAN DE VERPLICHTINGEN MET EEN POTENTIEEL KREDIETRISICO (posten I en II buiten balans)

Boekjaar

Vorig boekjaar

1) Totaal van de eventuele passiva voor rekening van verbonden ondernemingen 2) 2. Totaal van de eventuele passiva voor rekening van andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 3) Totaal van de verplichtingen met een potentieel kredietrisico ten aanzien van verbonden ondernemingen 4) Totaal van de verplichtingen met een potentieel kredietrisico ten aanzien van andere ondernemingen met wie een deelnemingsverhouding bestaat

XXIII. BEDRIJFSRESULTATEN (posten I tot XV van de resultatenrekening)

Boekjaar

71

Vorig boekjaar

1) Uitsplitsing van de bedrijfsresultaten volgens hun oorsprong a. Rente-opbrengsten en soortgelijke opbrengsten * Belgische vestigingen

40.759.615

43.448.817

5.136

69.310

4.055.091

3.920.427

3.953.946

711.723

388.785

857.791

a. Totaal aantal op afsluitdatum

112

111

b. Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten

113

113

* Vestigingen in het buitenland b. Opbrengsten uit vlottende effecten: aandelen en andere vlottende waardepapieren * Belgische vestigingen * Vestigingen in het buitenland c. Opbrengsten uit vlottende effecten: uit deelnemingen in verbonden ondernemingen * Belgische vestigingen * Vestigingen in het buitenland d. Opbrengsten uit vlottende effecten: uit deelnemingen in andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat * Belgische vestigingen * Vestigingen in het buitenland e. Opbrengsten uit vlottende effecten: andere aandelen en effecten van ondernemingen die financiële vaste activa uitmaken * Belgische vestigingen * Vestigingen in het buitenland f. Ontvangen commissies * Belgische vestigingen * Vestigingen in het buitenland g. Winst uit financiële transacties * Belgische vestigingen * Vestigingen in het buitenland h. Overige bedrijfsopbrengsten * Belgische vestigingen * Vestigingen in het buitenland 2) Werknemers ingeschreven in het personeelsregister

* Directiepersoneel

4

4

* Bedienden

106

108

* Arbeiders

1

1

165.039

173.754

a. Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen

7.212.644

7.422.989

b. Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen

1.826.864

1.902.887

c. Werkgeverspremies voor extra-legale verzekeringen

893.608

642.798

d. Andere personeelskosten

258.015

259.675

Boekjaar

Vorig boekjaar

* Andere c. Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 3) Personeelskosten

e. Ouderdoms- en overlevingspensioenen 4) Voorzieningen voor pensioen- en soortgelijke verplichtingen a. Dotaties b. Bestedingen en terugnemingen

5) Uitsplitsing van andere bedrijfskosten indien deze post een groot bedrag vertegenwoordigt

72

6) Overige bedrijfskosten a. Bedrijfsbelastingen en -taksen b. Overige

1.915.396

988.823

0

29.546

1.816.622

2.589.261

2.131.382

2.247.221

c. Uitsplitsing van andere bedrijfskosten indien deze post een groot bedrag vertegenwoordigt 7) Bedrijfsresultaten met betrekking tot verbonden ondernemingen 8) Bedrijfskosten met betrekking tot verbonden ondernemingen

XXIV. OPGAVE VAN DE BUITEN-BALANSVERRICHTINGEN OP TERMIJN OP EFFECTEN, DEVIEZEN EN ANDERE FINANCIELE INSTRUMENTEN DIE GEEN VERPLICHTINGEN MET ZICH BRENGEN MET EEN POTENTIEEL KREDIETRISICO IN DE ZIN VAN POST II VAN DE BUITEN-BALANS Boekjaar A. SOORTEN VERRICHTINGEN (bedrag op de afsluitingsdatum van de rekeningen) 1) Verrichtingen op effecten a. Aankopen en verkopen op termijn van effecten en waardepapieren * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken 2) Verrichtingen op deviezen (bedragen die moeten worden geleverd) a. Termijnwisselverrichtingen * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken

7.116.937

b. Valuta- en renteswaps * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken c. Futures op deviezen * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken d. Opties op deviezen * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken e. Contracten op termijnwisselkoersen * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken 3) Verrichtingen op andere financiële instrumenten Termijnrenteverrichtingen (nominaal/notioneel refertebedrag) a. Contracten van swaps van rentevoeten * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken

174.380.319

b. Interest-future-verrichtingen * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken c. Termijnrentecontracten * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken d. Opties op rentevoet * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken Andere aan- en verkopen op termijn (aankoop-/verkoopprijs overeengekomen tussen partijen) e. Andere wisselverrichtingen * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken f. Andere verrichtingen van futures * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken g. Andere aankopen en verkopen op termijn * Waaronder verrichtingen die geen als dekking bestemde verrichtingen uitmaken Boekjaar B. Becijfering van de impact op de resultaten van een derogatie op de waarderingsregel van artikel 36bis, § 2 met betrekking tot de termijnrenteverrichtingen

73

1) Termijnrenteverrichtingen in het kader van het thesauriebeheer a. Nominaal/notioneel refertebedrag op de afsluitingsdatum van de rekeningen b. Verschil tussen de marktwaarde en de boekwaarde

(+)/(-)

2) Termijnrenteverrichtingen in het kader van het ALM-beheer a. Nominaal/notioneel refertebedrag op de afsluitingsdatum van de rekeningen b. Verschil tussen de marktwaarde en de boekwaarde

174.380.319 (+)/(-)

-26.903.122

3) Niet-risicoreducerende termijnrenteverrichtingen (LOCOM) a. Nominaal/notioneel refertebedrag op de afsluitingsdatum van de rekeningen b. Verschil tussen de marktwaarde en de boekwaarde

(+)/(-)

XXV. UITZONDERLIJKE RESULTATEN Boekjaar 1) Meerwaarden bij de overdracht van immateriële vaste activa aan verbonden ondernemingen 2) Minderwaarden bij de overdracht van immateriële vaste activa aan verbonden ondernemingen 3) Uitsplitsing van andere uitzonderlijke resultaten indien deze post een groot bedrag vertegenwoordigt

4) Uitsplitsing van andere uitzonderlijke kosten indien deze post een groot bedrag vertegenwoordigt

XXVI. BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Boekjaar

74

1) Belastingen op het resultaat van het boekjaar a. Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen b. Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen c. Geraamde belastingsupplementen

2) Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren a. Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen b. Geraamde belastingsupplementen of belastingsupplementen waarvoor een voorziening werd gevormd

3) Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening en de geraamde belastbare winst Belaste voorzieningen

1.361.380

Niet-toegelaten uitgaven

1.018.480

Notionele interest

2.528.970 146.815

Andere Aanwending van fiscale verliezen

3.987.263

4) Invloed van de uitzonderlijke resultaten op het bedrag van de belastingen op het resultaat van het boekjaar Boekjaar 5) Bronnen van belastinglatenties a. Actieve latenties 56.471.695

* Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten * Andere actieve latenties b. Passieve latenties * Uitsplitsing van de passieve latenties

XXVII. BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN

Boekjaar

Vorig boekjaar

38.851

30.976

1) In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde a. Aan de kredietinstelling (aftrekbaar) b. Door de kredietinstelling

2) 2. De ingehouden bedragen ten laste van derden bij wijze van a. Bedrijfsvoorheffing

145.100

b. Roerende voorheffing

168.592

XXVIII. RECHTEN EN VERPLICHTINGEN BUITEN BALANS EN TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN

75

136.627

A: RECHTEN EN VERPLICHTINGEN BUITEN BALANS

Boekjaar 1) Belangrijke verplichtingen tot aankoop van vaste activa

2) Belangrijke verplichtingen inzake afstand van vaste activa

3) Belangrijke geschillen en andere belangrijke verplichtingen

4) Desgevallend, een beknopte beschrijving van de aanvullende regeling van het rust- of overlevingspensioen ten behoeve van de personeel- of directieleden en van de maatregelen genomen om de daaruit voortvloeiende kosten te dekken

Het aanvullend pensioen wordt betaald door afhoudingen op het loon van de personeelsleden en door een patronale bijdrage, alsook door een jaarlijkse storting in het pensioenfonds. Boekjaar 5) Pensioenen die door de instelling zelf worden gedragen: geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk Basis en methodes van deze raming

6) Aard en zakelijk doel van regelingen buiten de balans Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regeling voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de instelling:

Boekjaar B. TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties, die nodig is om inzicht te krijgen in de financiële positie van de instelling:

De onderneming realiseert hoofdzakelijk transacties met partijen die volledig deel uitmaken van een groep. In overeenstemming met het KB van 10 augustus 2009 moeten dergelijke transacties niet worden vermeld in deze bijlage. De andere transacties met verbonden partijen zijn niet materieel ten opzichte van de jaarrekeningen in hun geheel.

76

XXIX. FINANCIELE RELATIES MET Boekjaar A. BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE INSTELLING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN

277.384

1) Vorderingen op deze personen a. Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen Hypotheekleningen 2) Toegestane waarborgen in hun voordeel a. Voornaamste voorwaarden betreffende de toegestane waarborgen

3) Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel a. Voornaamste voorwaarden van de andere verplichtingen 4) Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon 244.035

a. Aan bestuurders en zaakvoerders b. Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders

Boekjaar B. DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)

106.300

1) Bezoldiging van de commissaris(sen) 2) Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) a. Andere controleopdrachten b. Belastingadviesopdrachten c. Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten 3) Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) a. Andere controleopdrachten b. Belastingadviesopdrachten

5.950

c. Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

14.520

4) Vermeldingen in toepassing van artikel 133, § 6 van het wetboek van vennootschappen

XXX. POSITIES IN FINANCIËLE INSTRUMENTEN Boekjaar 1) Door de instelling te ontvangen financiële instrumenten voor rekening van klanten

77

2) Door de instelling te leveren financiële instrumenten aan klanten 3) Door de instelling in bewaring ontvangen financiële instrumenten van klanten

402.506.883

4) Door de instelling in bewaring gegeven financiële instrumenten van klanten

212.833.223

5) Door de instelling in waarborg ontvangen financiële instrumenten van klanten

14.374.408

6) Door de instelling in waarborg gegeven financiële instrumenten van klanten

XXXI. Afgeleide financiële instrumenten die niet gewaardeerd zijn op basis van de reële waarde

Boekjaar Schatting van de reële waarde voor elke categorie afgeleide financiële instrumenten die niet gewaardeerd zijn op basis van de waarde in het economisch verkeer, met opgave van de omvang en de aard van de instrumenten -26.903.122

Interest Rate Swaps

XXXII. Verklaring met betrekking tot de geconsolideerde rekeningen

Inlichtingen die moeten worden verstrekt door de instelling indien zij dochteronderneming of gemeenschappelijke dochteronderneming is Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming(en) en de aanduiding of deze moederonderneming(en) een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt (opstellen) en openbaar maakt (maken)**:

BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.p.A. PIAZZA SALIMBENI, 3 53100

SIENA

Italië

Indien het (de) moederbedrijf(ven) een onderneming naar buitenlands recht is (zijn), plaats waar de geconsolideerde rekeningen waarvan hier sprake is, opgevraagd kunnen worden **:

Idem

** Indien de rekeningen van de instelling op verschillende niveaus worden geconsolideerd, worden de inlichtingen enerzijds gegeven voor het grootste geheel en anderzijds voor het kleinste geheel van de ondernemingen waarvan de instelling deel uitmaakt als filiaal en waarvoor de geconsolideerde rekeningen opgesteld en gepubliceerd worden.

SOCIALE BALANS

STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN

78

WERKNEMERS INGESCHREVEN IN HET PERSONEELSREGISTER

1) Voltijds Gedurende het boekjaar en het vorige boekjaar

(boekjaar) Gemiddeld aantal werknemers ……………… Aantal effectief gepresteerde uren Personeelskosten

2) Totale

3) Tijd (T) of totaal

totaal

in voltijdse

(boekjaar)

108,50

4,30

159.657,50

5.381,30

9.513.855,46

3P. Tijd (T) of gedeeltelijk in voltijdse

equivalenten

equivalenten

(VTE)

(VTE)

(boekjaar)

(vorig boekjaar)

112,80 (VTE)

114,90 (VTE)

165.038,80 (T)

173.754,10 (T)

229.237,84 9.743.093,30 (T)

9.785.746,15 (T)

Bedrag van de voordelen die bovenop het salaris zijn toegekend………………………………………

xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

1) Voltijds

219.253 (T)

2) Deeltijds

207.177,30 (T)

3) Totaal in

Op de datum van de afsluiting van het boekjaar

voltijdse equivalenten

Aantal werknemers ingeschreven in het personeelsregister

108

4

111,3

106

4

109,3

Per type arbeidscontract Contract van onbepaalde duur Contract van bepaalde duur

2

2

65

65

0

0

secundair niveau

18

18

hoger niet-universitair niveau

19

19

universitair niveau ………………………………….

28

28

Contract voor de uitvoering van een duidelijk gedefinieerde taak Vervangingscontract Per geslacht en studieniveau Mannen:

eerste niveau

Vrouwen eerste niveau secundair niveau hoger niet-universitair niveau universitair niveau

43

4

46,3

2

1

2,8

19

3

21,5

6

6

16

16

4

4

Per professionele categorie

Directiepersoneel ………………………………………… Bedienden

103

Arbeiders

4

1

106,3 1

Andere

INTERIMPERSONEEL EN PERSONEN DIE TER BESCHIKKING STAAN VAN DE ONDERNEMING

Tijdens het boekjaar

1) Personeel

79

2) Interimpersoneel

dat ter

beschikking wordt gesteld van de onderneming

Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen Aantal effectief gepresteerde uren Kosten voor de onderneming ……………………………………………………………………

TABEL VAN HET VERLOOP VAN HET PERSONEEL TIJDENS HET BOEKJAAR

1) Voltijds

2) Deeltijds

INKOMEND

3) Totaal in voltijdse equivalenten

Aantal werknemers ingeschreven in het personeelsregister tijdens het boekjaar Per type arbeidscontract Contract van onbepaalde duur Contract van bepaalde duur Contract voor de uitvoering van een duidelijk gedefinieerde taak Vervangingscontract

1) Voltijds

2) Deeltijds

UITGAAND

3) Totaal in voltijdse equivalenten

Aantal werknemers van wie de einddatum van het contract ingeschreven is in het personeelsregister tijdens het boekjaar Per type arbeidscontract Contract van onbepaalde duur

41

41

Contract van bepaalde duur Contract voor de uitvoering van een duidelijk gedefinieerde taak

10

10

31

31

2

2

Ontslag

2

2

Andere reden……………………………………………………..

35

35

Vervangingscontract Per reden van beëindiging van het contract Pensioen Brugpensioen

waaronder het aantal personen dat, minstens deeltijds, de werken voor de onderneming verderzet als zelfstandige

INFORMATIE OVER DE OPLEIDINGEN VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR

Initiatieven inzake professionele basisopleidingen ten laste van de werkgever

80

Mannen

Vrouwen

7

4

Aantal uren gevolgde opleiding

146,45

22,05

Nettokost voor de onderneming

15.300,31

1.930,88

15.300

1.930,88

8

8

Aantal uren gevolgde opleiding

58,80

58,80

Nettokost voor de onderneming

1.975,68

1.975,68

5

5

Aantal uren gevolgde opleiding

162

160

Nettokost voor de onderneming

6.180,20

6.271

Aantal betrokken werknemers

waaronder brutokost, direct verbonden met de opleidingen waaronder betaalde premies en stortingen in collectief fonds waaronder subsidies en andere ontvangen financiële voordelen (af te trekken)

Initiatieven inzake professionele langdurige opleidingen met minder formeel of informeel karakter ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers

Initiatieven inzake professionele basisopleidingen ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers

CONTACTGEGEVENS Banca Monte Paschi Belgio 81

Maatschappelijke zetel Jozef II-straat, 24 1000 Brussel België RPR Brussel BTW: BE 0403.199.306 ERKENNINGSNUMMER FSMA: 045393A T + 32 2 220 72 11 F + 32 2 218 83 91 [email protected] www.montepaschi.be Agentschappen Jozef II

Schuman

Luxemburg

Jozef II-straat, 24 1000 Brussel T + 32 2 2207211

Oudergemlaan 22-28 1000 Brussel T + 32 2 2385210

Luxemburgstraat 40 1000 Brussel T + 32 2 2892880

Louiza

Navo

Shape

Webagentschap

Louizalaan 222 1050 Brussel T + 32 2 2207460

Leopold III-laan 1110 Brussel T + 32 2 2207470

Building 102-Room 202 7010 Shape T + 32 65 446789

Jozef II-straat, 24 1000 Brussel T + 32 2 2207412

Tongeren

Eurocontrol

Luik

Georges Henrilaan 519 1200 Brussel T + 32 2 2207480

Raketstraat 96 1130 Brussel T + 32 2 2207215

Av. Blonden 9 4000 Luik T + 32 2 2207407

Private Centers 

Oudergemlaan 22-28 1000 Brussel T + 32 2 2207413



Jozef II-straat, 24 1000 Brussel T + 32 2 2207211

Ons verleden is een rijk heden voor onze toekomst!

82