Resultatenrekening op 31.12.2013 (in ‘000 EUR)
Balans en Resultatenrekening Actief OP 31.12.2013 (in ‘000 EUR) Beleggingen Liquide middelen Vorderingen en overlopende rekeningen Totaal actief
2013
2012
525.978
514.565
18.218
12.470
33.878
10.964
578.074
537.999
De boekwaarde van de beleg gingen bedraagt 525,9 mio EUR. Het verschil tussen de boek waarde en de marktwaarde is het saldo van de niet-gereali seerde meer- en minderwaarde. Het zeer laattijdig uitbetalen van de RIZIV-tussenkomsten verklaart de zeer grote stijging in de rubriek “Vorderingen” van de balans.
Brutopremies
Besluit van de Raad van Bestuur
2013
2012
43.872
42.380
22.213
20.662
-22.905
-16.742
Wijziging van de voorziening voor verzekering “leven”
-34.114
-36.162
Bedrijfskosten
-4.268
-3.946
394
325
5.192
6.517
Beleggingsresultaat Bruto schadelast
Overige opbrengsten en kosten (incl. resultaat herverzekering) Resultaat van het boekjaar
De stijging van het netto financieel resultaat (+1,55 mio EUR) is het resultaat van verschillende elementen: stabilisering van de recurrente beleggingsopbrengsten en toename van de gerealiseerde meer- en minderwaarden op aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. Het niet-gerealiseerd koersverschil op de overheidsobligaties in Noorse en Zweedse kronen (-2,4 mio EUR, gevolg van de toenemende druk op de Euro) wordt geboekt conform de wetgeving. De bedrijfskosten zijn in 2013 gestegen met 0,32 mio EUR, voornamelijk door con sultancy kosten voor projecten zowel in het domein van het onroerend goed, als op actuarieel en juridisch vlak. In functie van de vervaldata van de contracten van de leden, is de bruto schadelast gestegen met 6,16 mio EUR. Deze stijging toont het effect in de resultatenrekening van de “babyboomers” die op pensioengerechtigde leeftijd komen.
Een volledige dienst in pensioen en verzekeringen voor alle zorgverleners
Passief OP 31.12.2013 (in ‘000 EUR) 2013 Eigen vermogen en achtergestelde lening Technische voorzieningen Schulden en overige Totaal passief
2012
34.025
30.067
539.085
504.067
4.964
3.865
578.074
537.999
De technische voorzieningen leven nemen enerzijds toe met de nieuwe gestorte premies en de toegekende gegarandeerde intresten en nemen anderzijds af met de uitgekeerde kapitalen op pensioenleeftijd en renten. Om te anticiperen op het renterisico, het verschil tussen het rendement op de porte feuille en de verplichtingen ten opzichte van de leden, bevatten zij ook een gecumu leerde bijkomende provisie van 14,98 mio EUR, conform de richtlijnen van de NBB.
Pensioen RIZIV-contract (Sociale pensioenovereenkomst) Aanvullend pensioen met/zonder solidariteit Pensioensparen Individuele levensverzekering Groepsverzekering (IPT) Schuldsaldo Verzekeringsbon (tak 21)
Variaverzekeringen Beroepsaansprakelijkheid Gewaarborgd inkomen Auto (speciaal jongerentarief) Hospitalisatie Brand – Diefstal Rechtsbijstand Alle risico’s officina Arbeidsongevallen BA privéleven Reisbijstand
Partners Bank: Bank J.Van Breda & C° • Sociale kas voor zelfstandigen: Xerius • Mutualiteit: Onafhankelijke Ziekenfonds
De verdere diversificatie van de beleggingen moet ervoor zorgen dat Curalia nog beter bestand is tegen onverwachte marktschommelingen. De Raad van Bestuur stelt aan de Algemene Vergadering voor om een winstdeel name toe te kennen voor het jaar 2013 opdat ieder lid tenminste 3% rendement ontvangt in 2013 en het positief resultaat van 5,16 mio EUR toe te wijzen aan de reserves teneinde de solvabiliteit van de vereniging te verstevigen. De opbouw van een pensioenkapitaal gebeurt niet in enkele jaren; het gemiddeld jaarlijks rendement van de Curalia contracten voor de voorbije 30 jaar is 6,49%. Dit toont aan dat Curalia, op lange termijn, haar rol van onderlinge verzekeraar opneemt ten voordele van haar leden. Ondertekend : Filip Babylon, Bernard Bailleux, Karel Buelens, Nicolas Echement, Christian Elsen, Geert Fastré, Georges Guillaume, Bruno Mattelaer, Luc Morel, Louis Mouchette, Robert Seurinck, Annemie Van de Casteele, Luc Vermeeren, Patrick Wérrion, bestuurders vertegenwoordiger van de leden. Yves Lenoir, Philip Neyt, onafhankelijke bestuurders. Caroline De Blieck, Annette Douven, Nico Lodewijks, Pierre Vossen, bestuurders directeurs. Conform het KB van 24/9/2006 tot goedkeuring van het reglement van de NBB van 9/7/2002, zijn de mandaten uitgeoefend door bestuurders en leiders van Curalia in andere ondernemingen bekendgemaakt op www.curalia.be. Commissaris: KPMG, Bedrijfsrevisoren, vertegenwoordigd door Peter Coox, erkend commissaris. Actuarissen: Karel Goossens en Steven Boes, erkende actuarissen van Towers Watson. Interne audit : Ernst & Young. De commissaris zal een verklaring zonder voorbehoud afleveren bij de jaarrekening over het boekjaar 2013. Dit is een verkorte vorm van het jaarverslag 2013, de volledige jaarrekening en jaarverslag zijn consulteerbaar door de leden op de maatschappelijke zetel.
CURALIA | Archimedesstraat 61 - 1000 Brussel T. 02/735.80.55 • F. 02/735.13.06 •
[email protected] • www.curalia.be Verzekeringsmaatschappij erkend onder nummer 0809 door KB van 4/7/1979 (BS 14/7/1979) om de activiteiten “Leven”, tak 21, te beoefenen - RPR Brussel BTW BE 0406 290 141 Gedrukt op recyclagepapier
Verslag aan de leden 2013
2013, een jaar van continuïteit 2013 was gekenmerkt door een verder herstel van de financiële markten. Curalia heeft hiervan gebruik gemaakt om haar diversificatie van de beleggingsportefeuille verder te zetten teneinde de risico’s nog beter te spreiden. Het voorzichtig beleid werpt zijn vruchten af en de Raad van Bestuur stelt bijgevolg aan de Algemene Vergadering voor terug een winstdeelname toe te kennen aan de leden. Hierdoor zal het totaal rendement op de contracten van Curalia in 2013 minimum 3% bedragen. Ons rendement blijft op die manier één van de hoogste op de markt zowel op korte als op lange termijn (6,49% gemiddeld rendement over een periode van 30 jaar). Positieve resultaten Curalia sluit het jaar 2013 af met een winst van 5,19 mio EUR, hetgeen in lijn ligt met de gemiddelde resultaten behaald door Curalia sinds haar oprichting in 1968. Het incasso van Curalia bedraagt 43,87 mio EUR, een stijging van 3,52 % in verge lijking met 2012. Curalia telt 19.292 leden waarvan 97% zorgverleners.
resultaat van de positieve evolutie van de aandelenmarkten, een stabiel rendement van het onroerend goed maar ook van een economische verzwakking in de opko mende landen, een daling van de obligatiekoersen, en een negatieve evolutie van de wisselkoersen van de Noorse en Zweedse kroon.
Hogere solvabiliteit en kapitaalsgarantie De versteviging van de solvabiliteit van de financiële instellingen is een bekom mernis voor de overheid. Onze solvabiliteit is in 2013 verder toegenomen en vormt een buffer ter bescherming van de verplichtingen van Curalia ten aanzien van haar leden. In de context van deze lange termijn verplichtingen, stelt de Raad van Bestuur aan de Algemene Vergadering voor het positief resultaat van het boekjaar toe te wijzen aan de reserves, na uitkering van een dividend aan de stichters beroepsverenigingen ten belope van het rendement aan de leden (3%). Zodoende bereiden wij ons voor op de strengere eisen inzake eigen vermogen die vanaf 2016 in het kader van de Europese richtlijn “Solvency II” van kracht zullen worden. Curalia garandeert aan haar leden een bescherming van hun kapitaal inclusief de toegekende intrest. De garantie op de in het verleden gestorte premies (van 4,75% tot 2,75% in functie van het jaar van storting), blijft van toepassing tot op de ver valdag. De premies gestort in 2012 en 2013, waarop een gewaarborgde intrest van 2,75% en 2,35% van toepassing is, zullen, dankzij de voorgestelde winstdeelname, een totaal rendement van 3% opleveren in 2013.
Dynamisch financieel beheer door diversificatie Curalia heeft een aangepaste strategische allocatie van haar activa ingevoerd die gericht is op een nog meer doorgedreven diversificatie en de risicofactor van de verschillende activaklassen integreert. In 2013 werd deze diversificatie gerealiseerd door beleggingen – via fondsen – in nieuwe activaklassen: “low volatility” aandelen, commercieel onroerend goed en “senior loans”. Deze laatste zijn kredieten met variabele rentevoet toegekend aan grote ondernemingen. Het aandeel van onroerende goederen in onze beleggingsportefeuille van 582 mio EUR. werd licht verhoogd via beleggingen in rusthuizen, infrastructuur en een “retail” vastgoedfonds. Curalia heeft in 2013 grond gekocht in Brussel om er de nieuwe sociale zetel te bouwen. Het deel van de portefeuille belegd in bedrijfsobligaties is gedaald van 26,6% naar 22,7%. Ook al geven deze obligaties een hoger rendement, toch meent het investeringscomité dat het aangewezen is de blootstelling aan dergelijk risico te beperken.
Beleggingsportefeuille Marktwaarde 31/12/2013
47.145 Gemengde beleggingen
> 94 < 95 < 90 < 85 < 80 < 75 < 70 < 65 < 60 < 55 < 50 < 45 < 40 < 35 < 30 < 25
500
1000
Kinesitherapeuten
180.055
1500
30,9% Aandelen 84.783
14,6%
16% Quetelet : Queteletplein 7 in 1210 Brussel
Exos : Martelarenlaan 38 in 3010 Kessel-Lo (Leuven)
Kennedy Park 8a : President Kennedypark 8 in 8500 Kortrijk
2000
Immo 93.025
Artsen
Tandartsen
Andere zorgverleners
22,7% Bedrijfsobligaties 132.066
Andere
Curalia beheert nu het RIZIV-statuut van meer dan 13.500 zorgverleners, meer dan twee Belgische apothekers op drie, samen met een blijvende groei in de andere beroepsgroepen (kinesitherapeuten, artsen en tandartsen). Het beheer van het RIZIV-statuut blijft een fundamenteel onderdeel bij de pensioenopbouw van de zorgverleners. Curalia beheert een beleggingsportefeuille van meer dan 582 mio EUR in markt waarde. In 2013 bedraagt de return van de totale portefeuille 2,40%. Dit is het
Bosquet 2 :
Rue du Bosquet 2 in 1348 Louvain-La-Neuve
Rusthuis :
Oorlogskruisstraat 90 in 1120 Brussel
Curalia in de hoofdrol Als onderlinge verzekeringsvereniging verdedigt Curalia de belangen van alle zorgverleners: apothekers, kinesitherapeuten, artsen, tandartsen, verpleegkun digen, apotheekassistenten,… Zij biedt via Curalia Brokers, haar makelaarskantoor, specifieke verzekeringspro ducten aan zowel voor het privé patrimonium als beroepsmatig. De program ma’s voor elke groep zorgverleners worden aangepast aan de huidige behoeften van de verschillende beroepen. De samenwerking met Bank J.Van Breda & C° maakt het mogelijk de bancaire dienstverlening uit te breiden ondermeer voor de leden die hun pensioenkapitaal hebben ontvangen.
Vrouwen
Mannen
Apothekers
Staatsobligaties
7,8%
> 94 < 95 < 90 < 85 < 80 < 75 < 70 < 65 < 60 < 55 < 50 < 45 < 40 < 35 < 30 < 25
500
8,1%
45.359
LEEFTIJDSCURVE PER BEROEPSGROEP
1000
Cash
Het aandelensegment van de portefeuille is gestegen enerzijds door de markt evolutie en anderzijds door het “low volatility” aandelenfonds, aandelen waarvan de beurskoers een lagere volatiliteit vertoont. Dit biedt vooral een goede weer stand tijdens beurscrisissen, onder meer door verwachte stabielere rendemen ten op lange termijn. Er werd belegd in staatsobligaties met AAA-rating uitgegeven door Noorwegen en Zweden in lokale munt. Deze beleggingen zijn een vorm van diversificatie ten opzichte van beleggingen in de Eurozone.
2013, een jaar van continuïteit 2013 was gekenmerkt door een verder herstel van de financiële markten. Curalia heeft hiervan gebruik gemaakt om haar diversificatie van de beleggingsportefeuille verder te zetten teneinde de risico’s nog beter te spreiden. Het voorzichtig beleid werpt zijn vruchten af en de Raad van Bestuur stelt bijgevolg aan de Algemene Vergadering voor terug een winstdeelname toe te kennen aan de leden. Hierdoor zal het totaal rendement op de contracten van Curalia in 2013 minimum 3% bedragen. Ons rendement blijft op die manier één van de hoogste op de markt zowel op korte als op lange termijn (6,49% gemiddeld rendement over een periode van 30 jaar). Positieve resultaten Curalia sluit het jaar 2013 af met een winst van 5,19 mio EUR, hetgeen in lijn ligt met de gemiddelde resultaten behaald door Curalia sinds haar oprichting in 1968. Het incasso van Curalia bedraagt 43,87 mio EUR, een stijging van 3,52 % in verge lijking met 2012. Curalia telt 19.292 leden waarvan 97% zorgverleners.
resultaat van de positieve evolutie van de aandelenmarkten, een stabiel rendement van het onroerend goed maar ook van een economische verzwakking in de opko mende landen, een daling van de obligatiekoersen, en een negatieve evolutie van de wisselkoersen van de Noorse en Zweedse kroon.
Hogere solvabiliteit en kapitaalsgarantie De versteviging van de solvabiliteit van de financiële instellingen is een bekom mernis voor de overheid. Onze solvabiliteit is in 2013 verder toegenomen en vormt een buffer ter bescherming van de verplichtingen van Curalia ten aanzien van haar leden. In de context van deze lange termijn verplichtingen, stelt de Raad van Bestuur aan de Algemene Vergadering voor het positief resultaat van het boekjaar toe te wijzen aan de reserves, na uitkering van een dividend aan de stichters beroepsverenigingen ten belope van het rendement aan de leden (3%). Zodoende bereiden wij ons voor op de strengere eisen inzake eigen vermogen die vanaf 2016 in het kader van de Europese richtlijn “Solvency II” van kracht zullen worden. Curalia garandeert aan haar leden een bescherming van hun kapitaal inclusief de toegekende intrest. De garantie op de in het verleden gestorte premies (van 4,75% tot 2,75% in functie van het jaar van storting), blijft van toepassing tot op de ver valdag. De premies gestort in 2012 en 2013, waarop een gewaarborgde intrest van 2,75% en 2,35% van toepassing is, zullen, dankzij de voorgestelde winstdeelname, een totaal rendement van 3% opleveren in 2013.
Dynamisch financieel beheer door diversificatie Curalia heeft een aangepaste strategische allocatie van haar activa ingevoerd die gericht is op een nog meer doorgedreven diversificatie en de risicofactor van de verschillende activaklassen integreert. In 2013 werd deze diversificatie gerealiseerd door beleggingen – via fondsen – in nieuwe activaklassen: “low volatility” aandelen, commercieel onroerend goed en “senior loans”. Deze laatste zijn kredieten met variabele rentevoet toegekend aan grote ondernemingen. Het aandeel van onroerende goederen in onze beleggingsportefeuille van 582 mio EUR. werd licht verhoogd via beleggingen in rusthuizen, infrastructuur en een “retail” vastgoedfonds. Curalia heeft in 2013 grond gekocht in Brussel om er de nieuwe sociale zetel te bouwen. Het deel van de portefeuille belegd in bedrijfsobligaties is gedaald van 26,6% naar 22,7%. Ook al geven deze obligaties een hoger rendement, toch meent het investeringscomité dat het aangewezen is de blootstelling aan dergelijk risico te beperken.
Beleggingsportefeuille Marktwaarde 31/12/2013
47.145 Gemengde beleggingen
> 94 < 95 < 90 < 85 < 80 < 75 < 70 < 65 < 60 < 55 < 50 < 45 < 40 < 35 < 30 < 25
500
1000
Kinesitherapeuten
180.055
1500
30,9% Aandelen 84.783
14,6%
16% Quetelet : Queteletplein 7 in 1210 Brussel
Exos : Martelarenlaan 38 in 3010 Kessel-Lo (Leuven)
Kennedy Park 8a : President Kennedypark 8 in 8500 Kortrijk
2000
Immo 93.025
Artsen
Tandartsen
Andere zorgverleners
22,7% Bedrijfsobligaties 132.066
Andere
Curalia beheert nu het RIZIV-statuut van meer dan 13.500 zorgverleners, meer dan twee Belgische apothekers op drie, samen met een blijvende groei in de andere beroepsgroepen (kinesitherapeuten, artsen en tandartsen). Het beheer van het RIZIV-statuut blijft een fundamenteel onderdeel bij de pensioenopbouw van de zorgverleners. Curalia beheert een beleggingsportefeuille van meer dan 582 mio EUR in markt waarde. In 2013 bedraagt de return van de totale portefeuille 2,40%. Dit is het
Bosquet 2 :
Rue du Bosquet 2 in 1348 Louvain-La-Neuve
Rusthuis :
Oorlogskruisstraat 90 in 1120 Brussel
Curalia in de hoofdrol Als onderlinge verzekeringsvereniging verdedigt Curalia de belangen van alle zorgverleners: apothekers, kinesitherapeuten, artsen, tandartsen, verpleegkun digen, apotheekassistenten,… Zij biedt via Curalia Brokers, haar makelaarskantoor, specifieke verzekeringspro ducten aan zowel voor het privé patrimonium als beroepsmatig. De program ma’s voor elke groep zorgverleners worden aangepast aan de huidige behoeften van de verschillende beroepen. De samenwerking met Bank J.Van Breda & C° maakt het mogelijk de bancaire dienstverlening uit te breiden ondermeer voor de leden die hun pensioenkapitaal hebben ontvangen.
Vrouwen
Mannen
Apothekers
Staatsobligaties
7,8%
> 94 < 95 < 90 < 85 < 80 < 75 < 70 < 65 < 60 < 55 < 50 < 45 < 40 < 35 < 30 < 25
500
8,1%
45.359
LEEFTIJDSCURVE PER BEROEPSGROEP
1000
Cash
Het aandelensegment van de portefeuille is gestegen enerzijds door de markt evolutie en anderzijds door het “low volatility” aandelenfonds, aandelen waarvan de beurskoers een lagere volatiliteit vertoont. Dit biedt vooral een goede weer stand tijdens beurscrisissen, onder meer door verwachte stabielere rendemen ten op lange termijn. Er werd belegd in staatsobligaties met AAA-rating uitgegeven door Noorwegen en Zweden in lokale munt. Deze beleggingen zijn een vorm van diversificatie ten opzichte van beleggingen in de Eurozone.
2013, een jaar van continuïteit 2013 was gekenmerkt door een verder herstel van de financiële markten. Curalia heeft hiervan gebruik gemaakt om haar diversificatie van de beleggingsportefeuille verder te zetten teneinde de risico’s nog beter te spreiden. Het voorzichtig beleid werpt zijn vruchten af en de Raad van Bestuur stelt bijgevolg aan de Algemene Vergadering voor terug een winstdeelname toe te kennen aan de leden. Hierdoor zal het totaal rendement op de contracten van Curalia in 2013 minimum 3% bedragen. Ons rendement blijft op die manier één van de hoogste op de markt zowel op korte als op lange termijn (6,49% gemiddeld rendement over een periode van 30 jaar). Positieve resultaten Curalia sluit het jaar 2013 af met een winst van 5,19 mio EUR, hetgeen in lijn ligt met de gemiddelde resultaten behaald door Curalia sinds haar oprichting in 1968. Het incasso van Curalia bedraagt 43,87 mio EUR, een stijging van 3,52 % in verge lijking met 2012. Curalia telt 19.292 leden waarvan 97% zorgverleners.
resultaat van de positieve evolutie van de aandelenmarkten, een stabiel rendement van het onroerend goed maar ook van een economische verzwakking in de opko mende landen, een daling van de obligatiekoersen, en een negatieve evolutie van de wisselkoersen van de Noorse en Zweedse kroon.
Hogere solvabiliteit en kapitaalsgarantie De versteviging van de solvabiliteit van de financiële instellingen is een bekom mernis voor de overheid. Onze solvabiliteit is in 2013 verder toegenomen en vormt een buffer ter bescherming van de verplichtingen van Curalia ten aanzien van haar leden. In de context van deze lange termijn verplichtingen, stelt de Raad van Bestuur aan de Algemene Vergadering voor het positief resultaat van het boekjaar toe te wijzen aan de reserves, na uitkering van een dividend aan de stichters beroepsverenigingen ten belope van het rendement aan de leden (3%). Zodoende bereiden wij ons voor op de strengere eisen inzake eigen vermogen die vanaf 2016 in het kader van de Europese richtlijn “Solvency II” van kracht zullen worden. Curalia garandeert aan haar leden een bescherming van hun kapitaal inclusief de toegekende intrest. De garantie op de in het verleden gestorte premies (van 4,75% tot 2,75% in functie van het jaar van storting), blijft van toepassing tot op de ver valdag. De premies gestort in 2012 en 2013, waarop een gewaarborgde intrest van 2,75% en 2,35% van toepassing is, zullen, dankzij de voorgestelde winstdeelname, een totaal rendement van 3% opleveren in 2013.
Dynamisch financieel beheer door diversificatie Curalia heeft een aangepaste strategische allocatie van haar activa ingevoerd die gericht is op een nog meer doorgedreven diversificatie en de risicofactor van de verschillende activaklassen integreert. In 2013 werd deze diversificatie gerealiseerd door beleggingen – via fondsen – in nieuwe activaklassen: “low volatility” aandelen, commercieel onroerend goed en “senior loans”. Deze laatste zijn kredieten met variabele rentevoet toegekend aan grote ondernemingen. Het aandeel van onroerende goederen in onze beleggingsportefeuille van 582 mio EUR. werd licht verhoogd via beleggingen in rusthuizen, infrastructuur en een “retail” vastgoedfonds. Curalia heeft in 2013 grond gekocht in Brussel om er de nieuwe sociale zetel te bouwen. Het deel van de portefeuille belegd in bedrijfsobligaties is gedaald van 26,6% naar 22,7%. Ook al geven deze obligaties een hoger rendement, toch meent het investeringscomité dat het aangewezen is de blootstelling aan dergelijk risico te beperken.
Beleggingsportefeuille Marktwaarde 31/12/2013
47.145 Gemengde beleggingen
> 94 < 95 < 90 < 85 < 80 < 75 < 70 < 65 < 60 < 55 < 50 < 45 < 40 < 35 < 30 < 25
500
1000
Kinesitherapeuten
180.055
1500
30,9% Aandelen 84.783
14,6%
16% Quetelet : Queteletplein 7 in 1210 Brussel
Exos : Martelarenlaan 38 in 3010 Kessel-Lo (Leuven)
Kennedy Park 8a : President Kennedypark 8 in 8500 Kortrijk
2000
Immo 93.025
Artsen
Tandartsen
Andere zorgverleners
22,7% Bedrijfsobligaties 132.066
Andere
Curalia beheert nu het RIZIV-statuut van meer dan 13.500 zorgverleners, meer dan twee Belgische apothekers op drie, samen met een blijvende groei in de andere beroepsgroepen (kinesitherapeuten, artsen en tandartsen). Het beheer van het RIZIV-statuut blijft een fundamenteel onderdeel bij de pensioenopbouw van de zorgverleners. Curalia beheert een beleggingsportefeuille van meer dan 582 mio EUR in markt waarde. In 2013 bedraagt de return van de totale portefeuille 2,40%. Dit is het
Bosquet 2 :
Rue du Bosquet 2 in 1348 Louvain-La-Neuve
Rusthuis :
Oorlogskruisstraat 90 in 1120 Brussel
Curalia in de hoofdrol Als onderlinge verzekeringsvereniging verdedigt Curalia de belangen van alle zorgverleners: apothekers, kinesitherapeuten, artsen, tandartsen, verpleegkun digen, apotheekassistenten,… Zij biedt via Curalia Brokers, haar makelaarskantoor, specifieke verzekeringspro ducten aan zowel voor het privé patrimonium als beroepsmatig. De program ma’s voor elke groep zorgverleners worden aangepast aan de huidige behoeften van de verschillende beroepen. De samenwerking met Bank J.Van Breda & C° maakt het mogelijk de bancaire dienstverlening uit te breiden ondermeer voor de leden die hun pensioenkapitaal hebben ontvangen.
Vrouwen
Mannen
Apothekers
Staatsobligaties
7,8%
> 94 < 95 < 90 < 85 < 80 < 75 < 70 < 65 < 60 < 55 < 50 < 45 < 40 < 35 < 30 < 25
500
8,1%
45.359
LEEFTIJDSCURVE PER BEROEPSGROEP
1000
Cash
Het aandelensegment van de portefeuille is gestegen enerzijds door de markt evolutie en anderzijds door het “low volatility” aandelenfonds, aandelen waarvan de beurskoers een lagere volatiliteit vertoont. Dit biedt vooral een goede weer stand tijdens beurscrisissen, onder meer door verwachte stabielere rendemen ten op lange termijn. Er werd belegd in staatsobligaties met AAA-rating uitgegeven door Noorwegen en Zweden in lokale munt. Deze beleggingen zijn een vorm van diversificatie ten opzichte van beleggingen in de Eurozone.
2013, een jaar van continuïteit 2013 was gekenmerkt door een verder herstel van de financiële markten. Curalia heeft hiervan gebruik gemaakt om haar diversificatie van de beleggingsportefeuille verder te zetten teneinde de risico’s nog beter te spreiden. Het voorzichtig beleid werpt zijn vruchten af en de Raad van Bestuur stelt bijgevolg aan de Algemene Vergadering voor terug een winstdeelname toe te kennen aan de leden. Hierdoor zal het totaal rendement op de contracten van Curalia in 2013 minimum 3% bedragen. Ons rendement blijft op die manier één van de hoogste op de markt zowel op korte als op lange termijn (6,49% gemiddeld rendement over een periode van 30 jaar). Positieve resultaten Curalia sluit het jaar 2013 af met een winst van 5,19 mio EUR, hetgeen in lijn ligt met de gemiddelde resultaten behaald door Curalia sinds haar oprichting in 1968. Het incasso van Curalia bedraagt 43,87 mio EUR, een stijging van 3,52 % in verge lijking met 2012. Curalia telt 19.292 leden waarvan 97% zorgverleners.
resultaat van de positieve evolutie van de aandelenmarkten, een stabiel rendement van het onroerend goed maar ook van een economische verzwakking in de opko mende landen, een daling van de obligatiekoersen, en een negatieve evolutie van de wisselkoersen van de Noorse en Zweedse kroon.
Hogere solvabiliteit en kapitaalsgarantie De versteviging van de solvabiliteit van de financiële instellingen is een bekom mernis voor de overheid. Onze solvabiliteit is in 2013 verder toegenomen en vormt een buffer ter bescherming van de verplichtingen van Curalia ten aanzien van haar leden. In de context van deze lange termijn verplichtingen, stelt de Raad van Bestuur aan de Algemene Vergadering voor het positief resultaat van het boekjaar toe te wijzen aan de reserves, na uitkering van een dividend aan de stichters beroepsverenigingen ten belope van het rendement aan de leden (3%). Zodoende bereiden wij ons voor op de strengere eisen inzake eigen vermogen die vanaf 2016 in het kader van de Europese richtlijn “Solvency II” van kracht zullen worden. Curalia garandeert aan haar leden een bescherming van hun kapitaal inclusief de toegekende intrest. De garantie op de in het verleden gestorte premies (van 4,75% tot 2,75% in functie van het jaar van storting), blijft van toepassing tot op de ver valdag. De premies gestort in 2012 en 2013, waarop een gewaarborgde intrest van 2,75% en 2,35% van toepassing is, zullen, dankzij de voorgestelde winstdeelname, een totaal rendement van 3% opleveren in 2013.
Dynamisch financieel beheer door diversificatie Curalia heeft een aangepaste strategische allocatie van haar activa ingevoerd die gericht is op een nog meer doorgedreven diversificatie en de risicofactor van de verschillende activaklassen integreert. In 2013 werd deze diversificatie gerealiseerd door beleggingen – via fondsen – in nieuwe activaklassen: “low volatility” aandelen, commercieel onroerend goed en “senior loans”. Deze laatste zijn kredieten met variabele rentevoet toegekend aan grote ondernemingen. Het aandeel van onroerende goederen in onze beleggingsportefeuille van 582 mio EUR. werd licht verhoogd via beleggingen in rusthuizen, infrastructuur en een “retail” vastgoedfonds. Curalia heeft in 2013 grond gekocht in Brussel om er de nieuwe sociale zetel te bouwen. Het deel van de portefeuille belegd in bedrijfsobligaties is gedaald van 26,6% naar 22,7%. Ook al geven deze obligaties een hoger rendement, toch meent het investeringscomité dat het aangewezen is de blootstelling aan dergelijk risico te beperken.
Beleggingsportefeuille Marktwaarde 31/12/2013
47.145 Gemengde beleggingen
> 94 < 95 < 90 < 85 < 80 < 75 < 70 < 65 < 60 < 55 < 50 < 45 < 40 < 35 < 30 < 25
500
1000
Kinesitherapeuten
180.055
1500
30,9% Aandelen 84.783
14,6%
16% Quetelet : Queteletplein 7 in 1210 Brussel
Exos : Martelarenlaan 38 in 3010 Kessel-Lo (Leuven)
Kennedy Park 8a : President Kennedypark 8 in 8500 Kortrijk
2000
Immo 93.025
Artsen
Tandartsen
Andere zorgverleners
22,7% Bedrijfsobligaties 132.066
Andere
Curalia beheert nu het RIZIV-statuut van meer dan 13.500 zorgverleners, meer dan twee Belgische apothekers op drie, samen met een blijvende groei in de andere beroepsgroepen (kinesitherapeuten, artsen en tandartsen). Het beheer van het RIZIV-statuut blijft een fundamenteel onderdeel bij de pensioenopbouw van de zorgverleners. Curalia beheert een beleggingsportefeuille van meer dan 582 mio EUR in markt waarde. In 2013 bedraagt de return van de totale portefeuille 2,40%. Dit is het
Bosquet 2 :
Rue du Bosquet 2 in 1348 Louvain-La-Neuve
Rusthuis :
Oorlogskruisstraat 90 in 1120 Brussel
Curalia in de hoofdrol Als onderlinge verzekeringsvereniging verdedigt Curalia de belangen van alle zorgverleners: apothekers, kinesitherapeuten, artsen, tandartsen, verpleegkun digen, apotheekassistenten,… Zij biedt via Curalia Brokers, haar makelaarskantoor, specifieke verzekeringspro ducten aan zowel voor het privé patrimonium als beroepsmatig. De program ma’s voor elke groep zorgverleners worden aangepast aan de huidige behoeften van de verschillende beroepen. De samenwerking met Bank J.Van Breda & C° maakt het mogelijk de bancaire dienstverlening uit te breiden ondermeer voor de leden die hun pensioenkapitaal hebben ontvangen.
Vrouwen
Mannen
Apothekers
Staatsobligaties
7,8%
> 94 < 95 < 90 < 85 < 80 < 75 < 70 < 65 < 60 < 55 < 50 < 45 < 40 < 35 < 30 < 25
500
8,1%
45.359
LEEFTIJDSCURVE PER BEROEPSGROEP
1000
Cash
Het aandelensegment van de portefeuille is gestegen enerzijds door de markt evolutie en anderzijds door het “low volatility” aandelenfonds, aandelen waarvan de beurskoers een lagere volatiliteit vertoont. Dit biedt vooral een goede weer stand tijdens beurscrisissen, onder meer door verwachte stabielere rendemen ten op lange termijn. Er werd belegd in staatsobligaties met AAA-rating uitgegeven door Noorwegen en Zweden in lokale munt. Deze beleggingen zijn een vorm van diversificatie ten opzichte van beleggingen in de Eurozone.
Resultatenrekening op 31.12.2013 (in ‘000 EUR)
Balans en Resultatenrekening Actief OP 31.12.2013 (in ‘000 EUR) Beleggingen Liquide middelen Vorderingen en overlopende rekeningen Totaal actief
2013
2012
525.978
514.565
18.218
12.470
33.878
10.964
578.074
537.999
De boekwaarde van de beleg gingen bedraagt 525,9 mio EUR. Het verschil tussen de boek waarde en de marktwaarde is het saldo van de niet-gereali seerde meer- en minderwaarde. Het zeer laattijdig uitbetalen van de RIZIV-tussenkomsten verklaart de zeer grote stijging in de rubriek “Vorderingen” van de balans.
Brutopremies
Besluit van de Raad van Bestuur
2013
2012
43.872
42.380
22.213
20.662
-22.905
-16.742
Wijziging van de voorziening voor verzekering “leven”
-34.114
-36.162
Bedrijfskosten
-4.268
-3.946
394
325
5.192
6.517
Beleggingsresultaat Bruto schadelast
Overige opbrengsten en kosten (incl. resultaat herverzekering) Resultaat van het boekjaar
De stijging van het netto financieel resultaat (+1,55 mio EUR) is het resultaat van verschillende elementen: stabilisering van de recurrente beleggingsopbrengsten en toename van de gerealiseerde meer- en minderwaarden op aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. Het niet-gerealiseerd koersverschil op de overheidsobligaties in Noorse en Zweedse kronen (-2,4 mio EUR, gevolg van de toenemende druk op de Euro) wordt geboekt conform de wetgeving. De bedrijfskosten zijn in 2013 gestegen met 0,32 mio EUR, voornamelijk door con sultancy kosten voor projecten zowel in het domein van het onroerend goed, als op actuarieel en juridisch vlak. In functie van de vervaldata van de contracten van de leden, is de bruto schadelast gestegen met 6,16 mio EUR. Deze stijging toont het effect in de resultatenrekening van de “babyboomers” die op pensioengerechtigde leeftijd komen.
Een volledige dienst in pensioen en verzekeringen voor alle zorgverleners
Passief OP 31.12.2013 (in ‘000 EUR) 2013 Eigen vermogen en achtergestelde lening Technische voorzieningen Schulden en overige Totaal passief
2012
34.025
30.067
539.085
504.067
4.964
3.865
578.074
537.999
De technische voorzieningen leven nemen enerzijds toe met de nieuwe gestorte premies en de toegekende gegarandeerde intresten en nemen anderzijds af met de uitgekeerde kapitalen op pensioenleeftijd en renten. Om te anticiperen op het renterisico, het verschil tussen het rendement op de porte feuille en de verplichtingen ten opzichte van de leden, bevatten zij ook een gecumu leerde bijkomende provisie van 14,98 mio EUR, conform de richtlijnen van de NBB.
Pensioen RIZIV-contract (Sociale pensioenovereenkomst) Aanvullend pensioen met/zonder solidariteit Pensioensparen Individuele levensverzekering Groepsverzekering (IPT) Schuldsaldo Verzekeringsbon (tak 21)
Variaverzekeringen Beroepsaansprakelijkheid Gewaarborgd inkomen Auto (speciaal jongerentarief) Hospitalisatie Brand – Diefstal Rechtsbijstand Alle risico’s officina Arbeidsongevallen BA privéleven Reisbijstand
Partners Bank: Bank J.Van Breda & C° • Sociale kas voor zelfstandigen: Xerius • Mutualiteit: Onafhankelijke Ziekenfonds
De verdere diversificatie van de beleggingen moet ervoor zorgen dat Curalia nog beter bestand is tegen onverwachte marktschommelingen. De Raad van Bestuur stelt aan de Algemene Vergadering voor om een winstdeel name toe te kennen voor het jaar 2013 opdat ieder lid tenminste 3% rendement ontvangt in 2013 en het positief resultaat van 5,16 mio EUR toe te wijzen aan de reserves teneinde de solvabiliteit van de vereniging te verstevigen. De opbouw van een pensioenkapitaal gebeurt niet in enkele jaren; het gemiddeld jaarlijks rendement van de Curalia contracten voor de voorbije 30 jaar is 6,49%. Dit toont aan dat Curalia, op lange termijn, haar rol van onderlinge verzekeraar opneemt ten voordele van haar leden. Ondertekend : Filip Babylon, Bernard Bailleux, Karel Buelens, Nicolas Echement, Christian Elsen, Geert Fastré, Georges Guillaume, Bruno Mattelaer, Luc Morel, Louis Mouchette, Robert Seurinck, Annemie Van de Casteele, Luc Vermeeren, Patrick Wérrion, bestuurders vertegenwoordiger van de leden. Yves Lenoir, Philip Neyt, onafhankelijke bestuurders. Caroline De Blieck, Annette Douven, Nico Lodewijks, Pierre Vossen, bestuurders directeurs. Conform het KB van 24/9/2006 tot goedkeuring van het reglement van de NBB van 9/7/2002, zijn de mandaten uitgeoefend door bestuurders en leiders van Curalia in andere ondernemingen bekendgemaakt op www.curalia.be. Commissaris: KPMG, Bedrijfsrevisoren, vertegenwoordigd door Peter Coox, erkend commissaris. Actuarissen: Karel Goossens en Steven Boes, erkende actuarissen van Towers Watson. Interne audit : Ernst & Young. De commissaris zal een verklaring zonder voorbehoud afleveren bij de jaarrekening over het boekjaar 2013. Dit is een verkorte vorm van het jaarverslag 2013, de volledige jaarrekening en jaarverslag zijn consulteerbaar door de leden op de maatschappelijke zetel.
CURALIA | Archimedesstraat 61 - 1000 Brussel T. 02/735.80.55 • F. 02/735.13.06 •
[email protected] • www.curalia.be Verzekeringsmaatschappij erkend onder nummer 0809 door KB van 4/7/1979 (BS 14/7/1979) om de activiteiten “Leven”, tak 21, te beoefenen - RPR Brussel BTW BE 0406 290 141 Gedrukt op recyclagepapier
Verslag aan de leden 2013
Resultatenrekening op 31.12.2013 (in ‘000 EUR)
Balans en Resultatenrekening Actief OP 31.12.2013 (in ‘000 EUR) Beleggingen Liquide middelen Vorderingen en overlopende rekeningen Totaal actief
2013
2012
525.978
514.565
18.218
12.470
33.878
10.964
578.074
537.999
De boekwaarde van de beleg gingen bedraagt 525,9 mio EUR. Het verschil tussen de boek waarde en de marktwaarde is het saldo van de niet-gereali seerde meer- en minderwaarde. Het zeer laattijdig uitbetalen van de RIZIV-tussenkomsten verklaart de zeer grote stijging in de rubriek “Vorderingen” van de balans.
Brutopremies
Besluit van de Raad van Bestuur
2013
2012
43.872
42.380
22.213
20.662
-22.905
-16.742
Wijziging van de voorziening voor verzekering “leven”
-34.114
-36.162
Bedrijfskosten
-4.268
-3.946
394
325
5.192
6.517
Beleggingsresultaat Bruto schadelast
Overige opbrengsten en kosten (incl. resultaat herverzekering) Resultaat van het boekjaar
De stijging van het netto financieel resultaat (+1,55 mio EUR) is het resultaat van verschillende elementen: stabilisering van de recurrente beleggingsopbrengsten en toename van de gerealiseerde meer- en minderwaarden op aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. Het niet-gerealiseerd koersverschil op de overheidsobligaties in Noorse en Zweedse kronen (-2,4 mio EUR, gevolg van de toenemende druk op de Euro) wordt geboekt conform de wetgeving. De bedrijfskosten zijn in 2013 gestegen met 0,32 mio EUR, voornamelijk door con sultancy kosten voor projecten zowel in het domein van het onroerend goed, als op actuarieel en juridisch vlak. In functie van de vervaldata van de contracten van de leden, is de bruto schadelast gestegen met 6,16 mio EUR. Deze stijging toont het effect in de resultatenrekening van de “babyboomers” die op pensioengerechtigde leeftijd komen.
Een volledige dienst in pensioen en verzekeringen voor alle zorgverleners
Passief OP 31.12.2013 (in ‘000 EUR) 2013 Eigen vermogen en achtergestelde lening Technische voorzieningen Schulden en overige Totaal passief
2012
34.025
30.067
539.085
504.067
4.964
3.865
578.074
537.999
De technische voorzieningen leven nemen enerzijds toe met de nieuwe gestorte premies en de toegekende gegarandeerde intresten en nemen anderzijds af met de uitgekeerde kapitalen op pensioenleeftijd en renten. Om te anticiperen op het renterisico, het verschil tussen het rendement op de porte feuille en de verplichtingen ten opzichte van de leden, bevatten zij ook een gecumu leerde bijkomende provisie van 14,98 mio EUR, conform de richtlijnen van de NBB.
Pensioen RIZIV-contract (Sociale pensioenovereenkomst) Aanvullend pensioen met/zonder solidariteit Pensioensparen Individuele levensverzekering Groepsverzekering (IPT) Schuldsaldo Verzekeringsbon (tak 21)
Variaverzekeringen Beroepsaansprakelijkheid Gewaarborgd inkomen Auto (speciaal jongerentarief) Hospitalisatie Brand – Diefstal Rechtsbijstand Alle risico’s officina Arbeidsongevallen BA privéleven Reisbijstand
Partners Bank: Bank J.Van Breda & C° • Sociale kas voor zelfstandigen: Xerius • Mutualiteit: Onafhankelijke Ziekenfonds
De verdere diversificatie van de beleggingen moet ervoor zorgen dat Curalia nog beter bestand is tegen onverwachte marktschommelingen. De Raad van Bestuur stelt aan de Algemene Vergadering voor om een winstdeel name toe te kennen voor het jaar 2013 opdat ieder lid tenminste 3% rendement ontvangt in 2013 en het positief resultaat van 5,16 mio EUR toe te wijzen aan de reserves teneinde de solvabiliteit van de vereniging te verstevigen. De opbouw van een pensioenkapitaal gebeurt niet in enkele jaren; het gemiddeld jaarlijks rendement van de Curalia contracten voor de voorbije 30 jaar is 6,49%. Dit toont aan dat Curalia, op lange termijn, haar rol van onderlinge verzekeraar opneemt ten voordele van haar leden. Ondertekend : Filip Babylon, Bernard Bailleux, Karel Buelens, Nicolas Echement, Christian Elsen, Geert Fastré, Georges Guillaume, Bruno Mattelaer, Luc Morel, Louis Mouchette, Robert Seurinck, Annemie Van de Casteele, Luc Vermeeren, Patrick Wérrion, bestuurders vertegenwoordiger van de leden. Yves Lenoir, Philip Neyt, onafhankelijke bestuurders. Caroline De Blieck, Annette Douven, Nico Lodewijks, Pierre Vossen, bestuurders directeurs. Conform het KB van 24/9/2006 tot goedkeuring van het reglement van de NBB van 9/7/2002, zijn de mandaten uitgeoefend door bestuurders en leiders van Curalia in andere ondernemingen bekendgemaakt op www.curalia.be. Commissaris: KPMG, Bedrijfsrevisoren, vertegenwoordigd door Peter Coox, erkend commissaris. Actuarissen: Karel Goossens en Steven Boes, erkende actuarissen van Towers Watson. Interne audit : Ernst & Young. De commissaris zal een verklaring zonder voorbehoud afleveren bij de jaarrekening over het boekjaar 2013. Dit is een verkorte vorm van het jaarverslag 2013, de volledige jaarrekening en jaarverslag zijn consulteerbaar door de leden op de maatschappelijke zetel.
CURALIA | Archimedesstraat 61 - 1000 Brussel T. 02/735.80.55 • F. 02/735.13.06 •
[email protected] • www.curalia.be Verzekeringsmaatschappij erkend onder nummer 0809 door KB van 4/7/1979 (BS 14/7/1979) om de activiteiten “Leven”, tak 21, te beoefenen - RPR Brussel BTW BE 0406 290 141 Gedrukt op recyclagepapier
Verslag aan de leden 2013
Resultatenrekening op 31.12.2013 (in ‘000 EUR)
Balans en Resultatenrekening Actief OP 31.12.2013 (in ‘000 EUR) Beleggingen Liquide middelen Vorderingen en overlopende rekeningen Totaal actief
2013
2012
525.978
514.565
18.218
12.470
33.878
10.964
578.074
537.999
De boekwaarde van de beleg gingen bedraagt 525,9 mio EUR. Het verschil tussen de boek waarde en de marktwaarde is het saldo van de niet-gereali seerde meer- en minderwaarde. Het zeer laattijdig uitbetalen van de RIZIV-tussenkomsten verklaart de zeer grote stijging in de rubriek “Vorderingen” van de balans.
Brutopremies
Besluit van de Raad van Bestuur
2013
2012
43.872
42.380
22.213
20.662
-22.905
-16.742
Wijziging van de voorziening voor verzekering “leven”
-34.114
-36.162
Bedrijfskosten
-4.268
-3.946
394
325
5.192
6.517
Beleggingsresultaat Bruto schadelast
Overige opbrengsten en kosten (incl. resultaat herverzekering) Resultaat van het boekjaar
De stijging van het netto financieel resultaat (+1,55 mio EUR) is het resultaat van verschillende elementen: stabilisering van de recurrente beleggingsopbrengsten en toename van de gerealiseerde meer- en minderwaarden op aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. Het niet-gerealiseerd koersverschil op de overheidsobligaties in Noorse en Zweedse kronen (-2,4 mio EUR, gevolg van de toenemende druk op de Euro) wordt geboekt conform de wetgeving. De bedrijfskosten zijn in 2013 gestegen met 0,32 mio EUR, voornamelijk door con sultancy kosten voor projecten zowel in het domein van het onroerend goed, als op actuarieel en juridisch vlak. In functie van de vervaldata van de contracten van de leden, is de bruto schadelast gestegen met 6,16 mio EUR. Deze stijging toont het effect in de resultatenrekening van de “babyboomers” die op pensioengerechtigde leeftijd komen.
Een volledige dienst in pensioen en verzekeringen voor alle zorgverleners
Passief OP 31.12.2013 (in ‘000 EUR) 2013 Eigen vermogen en achtergestelde lening Technische voorzieningen Schulden en overige Totaal passief
2012
34.025
30.067
539.085
504.067
4.964
3.865
578.074
537.999
De technische voorzieningen leven nemen enerzijds toe met de nieuwe gestorte premies en de toegekende gegarandeerde intresten en nemen anderzijds af met de uitgekeerde kapitalen op pensioenleeftijd en renten. Om te anticiperen op het renterisico, het verschil tussen het rendement op de porte feuille en de verplichtingen ten opzichte van de leden, bevatten zij ook een gecumu leerde bijkomende provisie van 14,98 mio EUR, conform de richtlijnen van de NBB.
Pensioen RIZIV-contract (Sociale pensioenovereenkomst) Aanvullend pensioen met/zonder solidariteit Pensioensparen Individuele levensverzekering Groepsverzekering (IPT) Schuldsaldo Verzekeringsbon (tak 21)
Variaverzekeringen Beroepsaansprakelijkheid Gewaarborgd inkomen Auto (speciaal jongerentarief) Hospitalisatie Brand – Diefstal Rechtsbijstand Alle risico’s officina Arbeidsongevallen BA privéleven Reisbijstand
Partners Bank: Bank J.Van Breda & C° • Sociale kas voor zelfstandigen: Xerius • Mutualiteit: Onafhankelijke Ziekenfonds
De verdere diversificatie van de beleggingen moet ervoor zorgen dat Curalia nog beter bestand is tegen onverwachte marktschommelingen. De Raad van Bestuur stelt aan de Algemene Vergadering voor om een winstdeel name toe te kennen voor het jaar 2013 opdat ieder lid tenminste 3% rendement ontvangt in 2013 en het positief resultaat van 5,16 mio EUR toe te wijzen aan de reserves teneinde de solvabiliteit van de vereniging te verstevigen. De opbouw van een pensioenkapitaal gebeurt niet in enkele jaren; het gemiddeld jaarlijks rendement van de Curalia contracten voor de voorbije 30 jaar is 6,49%. Dit toont aan dat Curalia, op lange termijn, haar rol van onderlinge verzekeraar opneemt ten voordele van haar leden. Ondertekend : Filip Babylon, Bernard Bailleux, Karel Buelens, Nicolas Echement, Christian Elsen, Geert Fastré, Georges Guillaume, Bruno Mattelaer, Luc Morel, Louis Mouchette, Robert Seurinck, Annemie Van de Casteele, Luc Vermeeren, Patrick Wérrion, bestuurders vertegenwoordiger van de leden. Yves Lenoir, Philip Neyt, onafhankelijke bestuurders. Caroline De Blieck, Annette Douven, Nico Lodewijks, Pierre Vossen, bestuurders directeurs. Conform het KB van 24/9/2006 tot goedkeuring van het reglement van de NBB van 9/7/2002, zijn de mandaten uitgeoefend door bestuurders en leiders van Curalia in andere ondernemingen bekendgemaakt op www.curalia.be. Commissaris: KPMG, Bedrijfsrevisoren, vertegenwoordigd door Peter Coox, erkend commissaris. Actuarissen: Karel Goossens en Steven Boes, erkende actuarissen van Towers Watson. Interne audit : Ernst & Young. De commissaris zal een verklaring zonder voorbehoud afleveren bij de jaarrekening over het boekjaar 2013. Dit is een verkorte vorm van het jaarverslag 2013, de volledige jaarrekening en jaarverslag zijn consulteerbaar door de leden op de maatschappelijke zetel.
CURALIA | Archimedesstraat 61 - 1000 Brussel T. 02/735.80.55 • F. 02/735.13.06 •
[email protected] • www.curalia.be Verzekeringsmaatschappij erkend onder nummer 0809 door KB van 4/7/1979 (BS 14/7/1979) om de activiteiten “Leven”, tak 21, te beoefenen - RPR Brussel BTW BE 0406 290 141 Gedrukt op recyclagepapier
Verslag aan de leden 2013
