BAGIAN ANGGARAN 089
LAPORAN BULANAN REALISASI ANGGARAN
B 0
PER AKI PE G ASA EU PR V 51 U
0 5
PE B 'A
BULAN OKTOBER 2013
JA
N TAMALANREA RAYA NO OR 3 BlP
MAKASSAR 9 245
GU AN
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI SELATAN
JI. Tamalanrea Raya NO.3 Bumi Tamalanrea Perrnai (BTP) Makassar
Telepon 0411- 590591 Fax: 0411-590595 Po-Box: 176
Nomor Lamp Perihal
8 Nopember 2013
LRA-2095/PW21 /1 /2013 Enam berkas Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Bulan Oktober 2013
Yth. Sekretaris Utama BPKP u.p. Kepala Biro Keuangan diJakarta Bersama ini kami sampaikan Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan bulan Oktober 2013 dengan pokok-pokok bahasan sebagai berikut : I. Realisasi Anggaran Belanja, II. Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP), III. Neraca, IV. Ekualisasi Laporan Realisasi Anggaran dan Neraca dengan Laporan BMN, V. Informasi Lain-lain. I. REALISASI ANGGARAN BELANJA Realisasi Anggaran Belanja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sampai dengan 31 Oktober 2013 sebesar Rp16.846.150.479,00 atau 76,94% dari dana yang tersedia dalam DIPA Revisi ke-04 sebesar Rp21.895.212.000,OO, dengan rincian: BELA JA
ANGGARAN (Rp)
REALISASI (Rp)
SISA
%
(Rp)
1 Belanja Pegawai - Gaji & Tunjangan
11,703,534,000.00
8,474,854,613.00
72.41
3,228,679,387.00
Sub Total
11,703,534,000.00
8,474,854,613.00
72.41
3,228,679,387.00
2 Belanja Barang
8,990,378,000.00
7,787,983,016.00
86.63
1,202,394,984.00
3 Belanja Modal
1,201,300,000.00
583,312,850.00
48.56
617,987,150.00
Sub Total
10,191,678,000.00
8,371,295,866.00
82.14
1,820,382,134.00
Total
21,895,212,000.00
16,846,150,479.00 .
76.94
5,049,061,521.00
I
Realisasi anggaran belanja sampai dengan 31 Oktober tahun 2013 dirinci menurut program adalah sebagai berikut • Kode
Uraian Program
Anggaran
Realisasi
(Rp)
(Rp)
I
%
Program Dukungan Manajemen dan
089.01.01 Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya
15,713,706;000.00
12,103,800,012.00
77.03
1,178,520,000.00
562,953,850.00
47.77
5,002,986,000.00
4,179,396,617.00
83.54
21,895,212,000.00
16,846,150,479.00
76.94
BPKP
089.01.02
Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Negara-BPKP
, Program Pengawasan Intern
089.01.06
Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan PenyelenggaraanSistem Pengendalian Intern Pemerintah JUMLAH
Laporan Realisasi Anggaran Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 1a. Jumlah Realisasi Pengembalian Belanja sampai dengan tanggal 31 Oktober 2013 adalah sebesar Rp4.534.815,OO dengan rincian sebagai berikut : 1
Pengembalian Belanja Pembulatan Gaji PNS
Rp
21.815,00
2
Pengembalian Belanja Tunjangan Fungsional PNS
Rp
2.700.000,00
3
Pengembalian Belanja Uang Makan PNS
Rp
1.633.000,00
4
Pengembalian Belanja Tunjangan Umum PNS
Rp
180.000
Rp
4.534.815,00
-
Jumlah
-
Laporan Realisasi Pengembalian Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 1b.
II. REALISASI PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP) Jumlah Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) sampai dengan tanggal 31 Oktober 2013 adalah sebesar Rp42.550.688,00 dengan rincian sebagai berikut : 1
Pendapatan Bangunan
Rp
34.362.659,00
2
Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Pusat Tahun Anggaran Yang Lalu
Rp
2.184.750,00
3
Pendapatan Pelunasan Ganti Rugi atas Kerugian yang diderita Negara (Masuk TPITGR) Bendahara
Rp
4.345.132,00
4
Penerimaan Kembali PersekoUUang Muka Gaji
Rp
r-----2 "13.036,00
5
Pendapatan Anggaran Lain-lain
Rp
1.445.111,00
Jumlah
Rp
42.550.688,00
Sewa
Tanah,
Gedung,
dan
-
Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan Negara dan Hibah disajikan pad a Lampiran 2.
III. NERACA
Jumlah Aset per 31 Oktober 2013 adalah sebesar Rp44.555.805.581,OO terdiri dari : );;>
Aset Lancar sebesar
Rp
656.026.920,00
);;>
Aset Tetap sebesar
Rp43.899.778.661,00
Jumlah Kewajiban dan Ekuitas Dana per 31 Oktober 2013 adalah sebesar Rp44.555.805.581 ,00 terdiri dari );;>
Kewajiban Jangka Pendek sebesar
Rp
500.000.000,00
(merupakan Uang Muka dari KPPN) );;>
Rp44.055.805.581,OO
Ekuitas Dana sebesar dengan rincian sebagai berikut : •
Ekuitas Dana Lancar
Rp
156.026.920,00
•
Ekuitas Dana Investasi
Rp43.899. 778.661,00.
Neraca Tingkat Satuan Kerja per 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 3.
IV. EKUALISASI LAPORAN REALISASI ANGGARAN DAN NERACA, DENGAN LAPORAN BMN A. Ekualisasi LRA dengan Laporan BMN 1) Realisasi Belanja Modal bulan berjalan: a. Tanah Rp b. Peralatan dan Mesin Rp c. Gedung dan Bangunan Rp d. Jalan, Jaringan, dan lrigasi Rp e. Akumulasi Penyusutan Rp Jumlah Rp 2) Mutasi penambahan BMN dalam SIMAK BMN bulan berjalan yang berasal dari transaksi: a. Pembelian Rp b. Pengembangan Rp c. Penyelesaian Pembangunan Rp d. T ra nsfer M a su k -::R::"p-'- -=2:.c: 7: -=2::. r.,8.=. . . :. .6-=..02..0'.:'--'0:. . .:0:. . :,.0.=......:...0_ Ju mlah ==R==p======2==7=2 8=6=0=,=,0=0==0=,=0=0= Perbedaan ....:...R..:.rp=-------.:(>.::2:....:,7-=2:...!..,8=-6=-0~,0-=0-=0....:....O=-0=.L..) =='
Terdapat perbedaan antara realisasi belanja modal berjalan dan mutasi penambahan BMN dalam SIMAK BMN bulan berjalan sebesar Rp272.860.000,00. Hal ini terjadi karen a adanya transfer masuk peralatan dan mesin dalam SIMAK BMN berupa 1 (satu) unit kendaraan roda 4 Nissan X-Trail 2.0 CVT 25 dari Biro Umum BPKP sesuai dengan Berita Acara Serah Terima Nomor BA-1435/SU05/3/2013 tanggal 31 Juli 2013. Adapun terjadi keterlambatan dalam penginputan dalam SIMAK BMN karena ADK SIMAK BMN kendaraan roda 4 baru diterima oleh Perwakilan BPKP Propinsi Sulawesi Selatan pada bulan Oktober 2013. B. Ekualisasi Neraca SAl dengan Neraca BMN 1) Saldo Aset Tetap menurut Neraca SAl per 31 Oktober 2013: a. b. c. d. e. f.
Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Jaringan, dan lrigasi Kontruksi Dalam Pengerjaan Akumulasi Penyusutan Jumlah
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
35,795,076,000.00 4,635,821,235.00 11,226,139,600.00 307,550,000.00 267,895,000.00 (8,332,703,174.00) 43,899,778,661.00
2) SaJdo Aset Tetap menurut Neraca BMN per 31 Oktober 2013: a. b. c. d. e. f.
Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Jaringan, dan lrigasi Kontruksi Dalam Pengerjaan Akumulasi Penyusutan Jumlah Perbedaan
Rp Rp Rp Rp Rp Rp IRp Rp
35,795,076,000.00 4,635,821,235.00 11,226,139,600.00 307,550,000.00 267,895,000.00 (8,332,703,174.00) 43,899,778,661.00
2.
Realisasi Penugasan Pengawasan berdasarkan sumber dana dalam hal ini yang dibiayai dari Mitra Kerja sampai dengan 31 Oktober 2013 adalah sebesar Rp1.381.461.000,OO, realisasi PP 115 PP dan realisasi LHP 84 LHP, dengan rincian sebagai berikut :
a) Realisasi s.d. bulan lalu : •
Penugasan Pemeriksaan
: 109 PP
•
Laporan Hasil Pemeriksaan
: 84 LHP
•
Realisasi Dana
: Rp1.335.736.000,O
b) Realisasi bulan ini : •
Penugasan Pemeriksaan
•
Laporan Hasil Pemeriksaan
•
Realisasi Dana
6 PP -LHP
: Rp
45.725.000,00
c) Realisasi s.d. bulan ini : •
Penugasan Pemeriksaan
: 115 PP
•
Laporan Hasil Pemeriksaan
: 84 LHP
•
Realisasi Dana
: Rp1.381.461.000,OO
Rincian Realisasi Penugasan Pengawasan Berdasarkan Sumber Dana s.d. 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 7.
Demikian kami sampaikan, atas perhatian dan perkenan Ibu, kami ucapkan terima kasih.
Tembusan: 1. Deputi Kepala BPKP Bidang Investigasi (selaku Deputi Pembina) 2. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan Sekretariat Utama BPKP
Neraca Barang Milik Negara per 31 Oktober 2013 disajikan pada Lampiran 4a. Laporan Barang Milik Negara Tingkat Satuan Kerja per 31 Oktober 2013 disajikan pad a Lampiran 4b. V. INFORMASI LAIN-LAIN A. Rekonsiliasi dengan KPPN Unit kerja telah melakukan rekonsiliasi realisasi anggaran dengan KPPN Makassar II pada tanggal 6 Nopember 2013 sesuai dengan Berita Acara Rekonsiliasi Lampiran 6.
B. Pengiriman Arsip Data Komputer (ADK) ADK berupa file pengiriman dari UAKPA ke UAPPA-E1 akan dikirim pada tanggal 6 Nopember 2013. C. Pengiriman Laporan Realisasi Anggaran dalam Rangka Penyusunan APBN Menindaklanjuti surat Direktur Jenderal Anggaran Departemen Keuangan nomor S-360/AG/2007 tanggal 22 Maret 2007 tentang Permintaan Laporan Realisasi
Anggaran
Kementerian
Negara/Lembaga
dalam
Rangka
Penyusunan APBN, dilakukan pengiriman Laporan Realisasi Anggaran pada tanggal 10 Nopember 2013. D. Unit Akuntansi Dalam bulan berjalan tidak terdapat perubahan susunan Unit Akuntansi Tingkat Kuasa Pengguna Anggaran. E. Hal-hal lain yang Perlu Diungkapkan
1.
Sampai dengan triwulan
III, anggaran Perwakilan BPKP Provinsi
Sulawesi Selatan telah mengalami 2 (dua) kali revisi dari DJA yaitu revisi penambahan anggaran Belanja Modal sebesar Rp878.520.000,OO dan reVISI
penambahan
anggaran
Belanja
Pegawai
sebesar
Rp1.445.815.000,00 sesuai dengan Surat Pengesahan DIPA TA 2013 dari DJA pada tanggal 15 Juli 2013, dan tanggal 7 Oktober 2013.
