Adresgegevens. Contactgegevens Dhr. A. van den Berkt (Algemeen Directeur) Telefoon:

Jaarverslag 2013

Adresgegevens Stichting Hervormde Scholen De Drieslag Lange Voren 88 3773 AS Barneveld

Contactgegevens Dhr. A. van den Berkt (Algemeen Directeur) Telefoon: 0342 - 478243 E-mail: [email protected] Website: www.dedrieslag.nl

Pagina 2

Inhoud 1

Inleiding

5

2

Organisatie 6 2.1 Aangesloten basisscholen ........................................................................................... 6 2.2 Samenstelling Bovenschools Management ................................................................ 6 2.3 Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad ........................................................... 6

3

Grondslag, visie, missie

4

Intern Toezicht 9 4.1 Bestuursmodel ............................................................................................................ 9 4.2 Organogram ................................................................................................................ 9 4.3 Bestuurssamenstelling .............................................................................................. 10 4.4 Rooster van aftreden ................................................................................................ 10

5

De geconsolideerde stichtingen 11 5.1 Stichting Christelijke Kindcentra De Drieslag............................................................ 11 5.2 Steunstichting Schimmelpenninck van der Oyeschool ............................................. 11 5.3 Stichting Onderwijsfonds Hervormde Scholen ......................................................... 11

6

Verbonden partijen

7

Jaarverslag Stichting 13 7.1 Beleidsthema’s.......................................................................................................... 13 7.2 Leerlingen ................................................................................................................. 13 7.3 Ouders....................................................................................................................... 14 7.3.1 Klachtenregeling ....................................................................................... 14 7.4 Onderwijs en Kwaliteit .............................................................................................. 14 7.4.1 Kwaliteit .................................................................................................... 14 7.4.2 Eindscores Cito periode 2011 t/m 2013 .................................................. 14 7.5 Identiteit ................................................................................................................... 15 7.6 Personeel .................................................................................................................. 15 7.6.1 Personele ontwikkelingen ........................................................................ 15 7.6.2 Personeelsbeleid ...................................................................................... 15 7.6.3 Personeelsinformatie ............................................................................... 15 7.6.4 Functiemix ................................................................................................ 16 7.6.5 Scholing..................................................................................................... 16 7.6.6 Verzuimpercentage en trends .................................................................. 16 7.6.7 Ontwikkeling van de formatie .................................................................. 17 7.6.8 Formatiebeleid ......................................................................................... 17 7.6.9 Prestatiebox.............................................................................................. 18 7.7 Financieel beleid ....................................................................................................... 18 7.7.1 Analyse geconsolideerd resultaat ............................................................ 18 7.7.2 Administratieve Organisatie & Interne Beheersing.................................. 19 7.7.3 Treasury .................................................................................................... 20 7.7.4 Investeringen ............................................................................................ 20 7.8 Huisvesting ................................................................................................................ 20 7.9 Communicatie ........................................................................................................... 20

7

12

Pagina 3

8

Continuïteitsparagraaf 21 8.1 Balansbegroting ........................................................................................................ 21 8.2 Staat van baten en lasten begroting ......................................................................... 22 8.3 Personele inzet ......................................................................................................... 23 8.4 Risico-beheersing ...................................................................................................... 23

9

Overzicht en conclusies van de Citoscores

24

10

Jaarverslag Intern Toezicht

28

11

Geconsolideerde Jaarrekening 2013

29

12

Overige gegevens

55

Pagina 4

1 Inleiding Het bestuur legt door middel van dit verslag op hoofdlijnen verantwoording af over het gevoerde beleid met name van De Drieslag. De mee-geconsolideerde stichtingen komen in een separate paragraaf aan bod. Het jaarverslag wordt uitgereikt aan de:       

bestuursleden directies leden van de (G)MR gemeente Barneveld gemeente Nijkerk inspectie voor het primair onderwijs kerkenraden

Tevens worden enkele exemplaren ter inzage gelegd voor de personeelsleden van de diverse scholen. We hopen u met dit jaarverslag een indruk te hebben gegeven van de ontwikkeling van onze stichting en de scholen in het jaar 2013.

Pagina 5

2 Organisatie Stichting Hervormde Scholen De Drieslag bestaat uit hervormde basisscholen in Barneveld, De Glind, Terschuur en Hoevelaken. 2.1 Aangesloten basisscholen Bij Stichting De Drieslag zijn de onderstaande hervormde basisscholen aangesloten: Naam Prins Willem-Alexanderschool Prinses Amaliaschool Prinses Beatrixschool Koningin Julianaschool Schimmelpenninck v.d. Oyeschool Willem van Oranjeschool De Zaaier

Voedingsgebied Barneveld Zuid Barneveld De Burgt De Glind Barneveld Noord Hoevelaken Barneveld Norschoten/Veller Terschuur/Zwartebroek

Directeur dhr. H.J. Altena Interim-directeur mevr. H.C. van der Kruijff-van Maanen mevr. A. Russcher-Groenveld Interim-directeur dhr. C. Hendriksen dhr. H. van Roekel

Binnen onze scholen werken circa 134 onderwijsgevenden en directies en 10 onderwijsondersteunende personeelsleden en hebben we 1268 leerlingen (teldatum 1-10-2013). Binnen de stichting werken onze basisscholen intensief samen. Wij bundelen onze kennis en ervaring, werken samen op gebied van ICT en techniek en zijn door een actief personeelsbeleid in staat om onze belofte waar te maken. De gezamenlijke gedragen visie wordt lokaal voorzien van een eigen kleur. En dat is ook te zien in onze huisstijl. Elementen zoals betrokken, positief, samen, kerk, veilig, vertrouwen en uw kind centraal vormen de basis, de scholen geven hier zelf invulling aan. 2.2

Samenstelling Bovenschools Management

Naam Dhr. A. van den Berkt Mevr. G. Jansen Mevr. A. van Ingen Dhr. M. van de Berg Dhr. J.M. Stam

Functie Algemeen directeur Medewerker financiële administratie Administratief medewerker Hoofd Financiën Controller

2.3 Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad De Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) van de scholen wordt gevormd door vertegenwoordigers van de Medezeggenschapsraden (MR) van de school. De GMR hanteert een basisreglement en een basisstatuut. Deze documenten zijn op elke school aanwezig. Er vindt regelmatig overleg plaats tussen de algemeen directeur en de GMR. Het jaarverslag van de GMR vindt u in een bijlage.

Pagina 6

3 Grondslag, visie, missie De richtinggevende uitspraken zijn geënt op de grondslag, de visie en de missie. Grondslag 1. De grondslag van de stichting is het Woord Gods naar de opvatting van de Drie Formulieren van Enigheid. 2. De stichting erkent de Bijbel als door de Heilige Geest ingegeven, onfeilbaar en van Goddelijk gezag, en dus ook als historisch betrouwbaar. 3. Zij gelooft, dat de Heilige Schrift ook in de opvoeding moet zijn de enige, genoegzame en onfeilbare regel van al haar doen en laten, daar al de elementen van een waarachtige opvoeding in de Bijbel zijn neergelegd. 4. Zij aanvaardt deze grondslag ook in het onderwijs van de van haar uitgaande scholen. Missie De missie is wat onze organisatie uitdraagt en wat ons bestaansrecht is. De vragen over wie we zijn en wat we doen worden in onderstaande missie beantwoord. Onze missie is: Het verzorgen van kwalitatief hoogwaardig basisonderwijs, binnen een gezond pedagogisch klimaat, vanuit het geloof in God, zoals verwoord in de Bijbel en de daarop gegronde Formulieren van Enigheid. Visie Geloofwaardig én betrokken onderwijs Geloofwaardigheid en betrokkenheid zijn de kern van de visie van De Drieslag. Wij zien een unieke relatie tussen de school, het kind en de ouders en doen er alles aan om deze relatie te verdiepen en uit te bouwen. Mede daarom is in 2008 door het bestuur besloten om, waar gewenst en haalbaar, kinderopvang aan te bieden op of nabij schoollocaties. Deze activiteiten zijn ondergebracht in Stichting Christelijke Kindcentra De Drieslag die geleid wordt door een apart bestuur. De scholen van De Drieslag zijn christelijke scholen met een open karakter. Wij zien het als onze roeping om te getuigen van ons geloof in Jezus Christus. De grondslag van onze scholen is de Bijbel, het Woord van God. We willen vasthouden aan de gereformeerde leer die verwoord is in de drie Nederlandse belijdenisgeschriften. Kinderen van ouders die deze grondslag respecteren, zijn van harte welkom. Kindgericht, samen met ouders De scholen van De Drieslag willen onderwijs bieden dat kinderen van 0-12 jaar helpt om zich te ontwikkelen tot zelfstandige mensen met een dienend karakter naar God en de naaste. Het is ons doel om hen vertrouwd te maken met Gods Woord, vertaald naar het leven van vandaag. Vanuit het besef dat ieder kind uniek is, krijgt elk kind continu optimale zorg. Daarbij gaat het niet alleen om verstandelijke vermogens. Het onderwijs binnen De Drieslag is gericht op de ontwikkeling van de hele mens: hoofd, hart en handen. Een kind dat zich thuis voelt Dat een kind zich helemaal thuis voelt, is ons belangrijkste streven. Daarnaast is al ons doen en laten er op gericht om de groei en ontwikkeling van een kind in goede banen te leiden. We werken steeds volgens de meest actuele onderwijskundige normen en zorgen we ervoor dat onze accommodaties optimaal zijn ingericht. Pagina 7

De Drieslag is kindgericht. Dat betekent dat we altijd rekening houden met wensen van kinderen en ouders. Dat heldere communicatie daarbij van wezenlijk belang is, zijn we ons terdege van bewust. In ons pedagogisch beleid staan vier kernwaarden centraal: respect, ruimte, veiligheid & geborgenheid.

Pagina 8

4 Intern Toezicht 4.1 Bestuursmodel Om kwalitatief goed onderwijs te leveren, is een krachtig bestuur een belangrijke voorwaarde. De wet ‘Goed onderwijs, goed bestuur’ vereist een duidelijke scheiding tussen toezicht en bestuur. In 2012 hebben we ons bestuursmodel, onder begeleiding van de besturenraad, geactualiseerd om aan die eis te voldoen. Tot 31 augustus 2012 hanteerde de stichting De Drieslag een bestuursmodel met een algemeen bestuur en een algemeen directeur. In het kader van de wet hebben we binnen onze Stichting scheiding doorgevoerd tussen besturen en intern toezicht houden. Er is een bestuur dat bestaat uit enthousiaste ouders met expertise op het gebied van hun portefeuille. Zij toetsen, houden toezicht en adviseren de Algemeen Directeur. In ons bestuursmodel heeft de Algemeen Directeur mandaat gekregen om de bestuurlijke taken uit te voeren en vervult het bestuur de wettelijke en algemene toezichthoudende taken. De Drieslag hanteert de code Goed Bestuur die is opgesteld door de besturenraad. Bij mandatering machtigt het bestuur de Algemeen Directeur handelingen te verrichten in naam en onder verantwoordelijkheid van het bestuur. De Algemeen Directeur is niet alleen eindverantwoordelijk voor het reilen en zeilen binnen alle scholen, maar ook belast met de bestuurlijke taken en verantwoordelijkheden die zijn vastgelegd in het managementstatuut. 4.2 Organogram Hieronder vindt u een schematische weergave van het organogram

N.B. De directies zijn niet verantwoordelijk voor hun MR, maar onderhouden wel de contacten en kunnen advies geven.

Pagina 9

4.3 Bestuurssamenstelling De bestuursleden hebben expertise op het gebied van hun portefeuille. Zij toetsen, houden toezicht en adviseren de Algemeen Directeur. De volgende expertises zijn vertegenwoordigd in het bestuur: Onderwijs, Identiteit, Financiën, Personeel, Organisatie, Huisvesting en Communicatie. Naam Dhr. J. Ouwehand Dhr. L.M. Zwaan Dhr. G.H. van de Fliert (tijdelijk) Dhr. W.J. de Graaf Dhr. G.H. van de Fliert Dhr. G.J. Malestein Dhr. L.M de Pater Dhr. K. Beens

Functie Voorzitter Secretaris Penningmeester Lid Lid Lid Lid

Portefeuille algemene zaken algemene zaken financiën onderwijs en identiteit huisvesting personeel en organisatie communicatie en kwaliteit Financieel adviseur (vanaf 27-012014 penningmeester)

De bestuursleden ontvangen een onkostenvergoeding van € 800,- per jaar. De heer K. Beens ontvangt als adviseur € 1.500,-. 4.4 Rooster van aftreden Volgens de statuten worden kandidaten voor een periode van 4 jaar benoemd en zijn zij tweemaal terstond verkiesbaar. Een tussentijds benoemd lid krijgt in het rooster van aftreden de plaats van zijn voorganger. Bij de termijn van aftreden van dhr. De Graaf, als afgevaardigde van de Algemene Kerkenraad, is rekening gehouden met de maximale zittingstermijn in de Algemene Kerkenraad.

Pagina 10

5 De geconsolideerde stichtingen 5.1

Stichting Christelijke Kindcentra De Drieslag

Deze stichting is door St. Herv. Scholen De Drieslag (SHSDD) opgericht omdat men van mening was dat gezien de toekomst er grote interesse zou zijn voor Kinderopvang, Buitenschoolse Opvang en Peuterspeelzalen. We hechten grote waarde aan een doorlopende lijn van kinderopvang naar primair onderwijs, vooral ook om dat binnen onze scholen te realiseren, waardoor de afstemming van begeleiding en onderwijs zo optimaal mogelijk kan verlopen. Zeker m.b.t. de Voor- en Vroegschoolse Educatie. In de Prinses Amaliaschool is een peuterspeelzaal, 2 homogene groepen voor de kinderopvang en een groep buitenschoolse opvang. Tevens is er een peuterspeelzaal en buitenschoolse opvang in de Willem van Oranjeschool, de Prins Willem-Alexanderschool en de Koningin Julianaschool. Alle peuterspeelzalen werken op ambitieniveau 2. Het aantal peuters is in de loop van 2013 gegroeid. Met name het aantal peuters dat deelneemt aan de Voor- en Vroegschoolse Educatie. Dat houdt tegelijkertijd in dat het subsidiebedrag van de gemeente Barneveld voor beide categorieën naar rato toe is genomen. 5.2

Steunstichting Schimmelpenninck van der Oyeschool

Het bestuur van deze stichting wordt gevormd door drie leden van het bestuur van St. Hervormde Scholen De Drieslag en een vertegenwoordiger van de erfgenamen van de familie Schimmelpennick van der Oye. Statutair is vastgelegd dat de middelen slechts voor de Schimmelpenninck van der Oyeschool mogen worden ingezet indien het voortbestaan van de school wordt bedreigd. Alleen het vruchtgebruik mag vrij worden besteed. 5.3

Stichting Onderwijsfonds Hervormde Scholen

Het onderwijsfonds is in de jaren “80 ontslaan met name om inzichtelijk te maken wat de private middelen van de Drieslag waren. De middelen uit het Onderwijsfonds worden ingezet wanneer het bevoegd gezag een extra dotatie/inzet wil genereren aan de scholen. Het bestuur van het Onderwijsfonds wordt gevormd door enkele bestuursleden (ITH) van St. Herv. Scholen De Drieslag. De baten bestonden uit rente-ontvangsten.

Pagina 11

6 Verbonden partijen Onze scholen zijn allen verbonden aan het Samenwerkingsverband Barneveld e.o. De algemeen directeur vertegenwoordigd De Drieslag in de Bestuursgroep van dit verband. Het zorgplan van dit samenwerkingsverband wordt jaarlijks vastgesteld door het bevoegd gezag en de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad. Het zorgplan is bindend voor onze scholen. Tot nu toe worden jaarlijks zorgmiddelen aan de scholen toegekend op basis van het aantal leerlingen op elke school. Per 1 augustus 2014 zullen de scholen in een nieuw, veel groter samenwerkingsverband worden opgenomen in het kader van passend Onderwijs. Dat betekent dat de Schimmelpenninck van der Oyeschool, op basis van de regio-indeling door de Rijksoverheid bepaald, gaat participeren in de O(nderwijs) Z(org) K(oepel) Noord-Veluwe. De overige scholen worden aangesloten bij het SWV Rijn & Vallei. Op dit moment is onduidelijk of er nog resterende baten overgedragen worden vanuit de “oude”verbanden naar de deelnemende scholen, maar mocht dat zo zijn, dan zullen de bedragen marginaal zijn.

Pagina 12

7 Jaarverslag Stichting In dit hoofdstuk willen we meer in detail weergeven wat er binnen de Stichting heeft plaats gevonden en wat de status is op de onderwerpen. 7.1 Beleidsthema’s Beleidsthema Parnassys – administratieprogramma, waaronder toetsresultaten van de leerlingen Huisvesting Prins Willem-Alexanderschool Huisvesting Koningin Julianaschool

Status Geïmplementeerd. Inmiddels is gestart met de implementatie van de Trendanalyses. De school wordt in 2016 nieuw gebouwd op de Lijsterhof. Volgens het Masterplan zal nieuwbouw plaatsvinden in 2016, waarschijnlijk op een andere locatie in de wijk. Ingevoerd De scholen beraden zich over het vak Engels. In eerste instantie over het beleid m.b.t. Engels en vervolgens wordt nagedacht over een methode. Onder leiding van een extern deskundige bezinnen de ITH en de directies zich over een toekomstbestendige organisatie en de gevolgen daarvan voor de inrichting van het Intern Toezicht, de bestuurder en de directies van de scholen. Implementatie van het eigen beheer m.b.t. de financiën Processen en controles Voortgang van de implementatie o.l.v het Seminarie voor Orthopedagogiek

Nieuwe methode Rekenen en Wiskunde Onderzoek vervanging methode Engels

Visieontwikkeling De Drieslag

Financiën in eigen beheer Verbeteren en versterken financieel beleid Handelingsgericht Werken en Opbrengstgericht werken

7.2 Leerlingen De telgegevens per 1-10-2012 vormen de basis voor de bekostiging van het schooljaar 2013-2014 Teldatum 1-10-2012 lln. 4/7 ll. 8> Totaal lln

De Zaaier 44 54 98

S. v.d. Oye 87 71 158

Kon. Juliana 91 118 209

Pr. W. Alexander 122 137 259

Pr. Amaliaschool 133 120 253

Pr. Beatrix 34 39 73

W. v. Oranje 97 112 209

Eindtotaal 608 651 1259

De telgegevens per 1-10-2013 vormen de basis voor de bekostiging van het schooljaar 2014-2015 Teldatum 1-10-2013

De Zaaier

S. v.d. Oye

Kon. Juliana

Prinses Amaliaschool

lln. 4/7 ll. 8> Totaal lln

47 47 94

95 72 167

98 94 192

160 125 285

Pr. W. Alexander Valkhof 110 131 241

Pr. Beatrix

W. v. Oranje

Eindtotaal

36 36 72

96 121 207

642 626 1268

Totaal aantal leerlingen:  2010: 1335  2011: 1302  2012: 1259  2013: 1268 Pagina 13

Prinses Beatrixschool

Koningin Julianaschool

Willem van Oranjeschool

Sch. Van der Oyeschool

Prins WillemAlexanderschool

Prins es Amaliaschol

Eindtotaal

1-102014 1-102015

De Zaaier

De ontwikkeling van de leerlingenaantallen wordt weergegeven in onderstaande prognose. Prognose aantal leerlingen

83

74

196

219

167

228

297

1264

83

72

188

220

165

224

307

1259

De groei van de Prinses Amaliaschool heeft te maken met de groei van wijk De Burgt. De Zaaier blijft evenals de Schimmelpenninck van der Oyeschool vanaf 2014 stabiel. De Willem van Oranjeschool heeft te maken met een terugloop van het aantal leerlingen in Norschoten, en de te verwachten groei vanuit de nieuwbouw in Veller. De Prinses Beatrixschool is gegroeid door de sluiting van de Besselaarschool in De Glind en enkele verhuizingen, maar zal de komende jaren stabiliseren. 7.3

Ouders 7.3.1 Klachtenregeling De stichting heeft zich aangesloten bij de landelijke Klachtencommissie Primair Onderwijs. Tevens is een klachtenregeling van toepassing, zoals verwoord in de schoolgidsen. Per school is een contactpersoon aangesteld. Voor de stichting zijn twee vertrouwenspersonen aangesteld, te weten een huisarts (man) en een maatschappelijk werkster (vrouw). In 2013 zijn geen klachten ingediend. 7.4

Onderwijs en Kwaliteit Kwaliteit De kwaliteit van het onderwijs op onze scholen is in 2013 op niveau gebleven. Alle scholen hebben een goede zorgstructuur, waarin het team in staat is om m.b.t. goede analyses en diagnoses handelingsplannen te schrijven en uit te voeren. 7.4.1

Jaarlijks wordt een digitale tussenrapportage door de scholen gemaakt en verzonden naar de inspectie. In deze rapportage wordt bekeken wat de resultaten per leerjaar zijn, hoeveel Cito D en/of E scores er per leerjaar zijn, eventuele zittenblijvers e.d. De inspectierapporten geven aan dat het onderwijs op genoemde scholen in 2013 naar tevredenheid is verlopen. Wel zijn er zorgen over de Scores van de Cito-Eindtoets van De Zaaier en de Prins WillemAlexanderschool. Beide scholen hebben een plan van aanpak gepresenteerd waarin extra aandacht wordt gegeven aan de basisvakken taal, rekenen en informatieverwerking. Wel moet in algemene zin worden opgemerkt dat de problematiek onder de leerlingen, zowel cognitief als sociaal emotioneel blijft toenemen. De problematiek in veel gezinnen neemt toe in aantal en intensiteit. Dat zorgt er regelmatig voor dat ondanks alle inzet van directie, leerkrachten en externe deskundigen, en de uitvoering van diverse handelingsplannen, de effecten daarvan laag zijn. Eindscores Cito periode 2011 t/m 2013 Overzicht en conclusies van de scores van de Cito-Eindtoets van onze scholen over de jaren 20112013 treft u in hoofdstuk 9. 7.4.2

Pagina 14

7.5 Identiteit Met alle leerkrachten, directeuren, GMR en bestuursleden hebben we in november 2013 onze tweejaarlijkse identiteits- of bezinningsavond gehad in de Goede Herderkerk. Met elkaar hebben we nagedacht over “Het gebed” en ons project “Scholenbouw in Zuid-Soedan”. Het gebed heeft binnen onze scholen een prominente plaats en kan zeker onze levensadem worden genoemd. Het project Zuid-Soedan geeft mede invulling aan onze verantwoordelijkheid in het kader van “Actief Burgerschap”. Goed om elkaar binnen de stichting te ontmoeten en met elkaar te bezinnen. Dat we de "handen van God" mogen zijn. We zien terug op een fijne avond die ons samenbindt in het doel van ons werk en leven. 7.6

Personeel Personele ontwikkelingen De gemiddelde leeftijd van het personeel van De Drieslag is lager dan het landelijke percentage. Helaas neemt het aantal mannelijke leerkrachten niet toe. Dat is een landelijke trend. Helaas is ook de aanwas op de beroepsopleidingen niet groot. 7.6.1

7.6.2

    

Personeelsbeleid De gemiddelde leeftijd van de leerkrachten per school is weliswaar vrij divers, maar de gemiddelde leeftijd is de laatste jaren geleidelijk gedaald. I.v.m. de bezuinigingen, die ook invloed hebben op het personeelsbestand, is de verwachting dat zowel de landelijke gemiddelde leeftijd zal stijgen als binnen De Drieslag. Een aandachtspunt is wel de verhouding tussen mannen en vrouwen. Er werken te weinig mannen bij de stichting. Het aantal parttimers is hoog ten opzichte van het aantal fulltimers. Dit is een landelijk beeld. De Drieslag hanteert het beleid, dat geen personeel wordt aangenomen met een benoeming minder dan twee dagen. Waar mogelijk worden benoemingen met een kleinere taakomvang uitgebreid.

In verband met bovenstaande is één van de uitgangspunten van het beleid, dat we alle mogelijkheden zullen aanwenden om meer mannen en fulltimers in dienst te krijgen. Personeelsinformatie In de onderstaande overzichten ziet u enkele overzichten m.b.t. het personeelsbestand. 7.6.3

Onderstaande informatie maakt duidelijk dat ook ons personeelsbestand de landelijke trend volgt, nl. een overwegend aantal vrouwen. Uit de leeftijdsopbouw is te lezen dat er een vrij evenwichtige opbouw is, dat resulteert in een lager leeftijdsgemiddelde dan de landelijke cijfers. Leeftijdsopbouw en verdeling mannen-vrouwen Functies en aantallen Functiegroep OP DIR OOP Administratie OOP OOP Schoonmaak

Aantal Personen Aantal Personen Aantal Personen Aantal Personen Aantal Personen

Totaal

Fulltime

Parttime

111 6 6 3 3

18 4 0 0 0

93 2 6 3 3

Pagina 15

De Gewogen Gemiddelde Leeftijd van het personeel De Drieslag op 1-10-2013

37,80

Prognose De Drieslag 1-10-2014

39,13


39,87


40,57


41,26

De GGL is bepalend voor de vaststelling van de loonkosten. De GGL Landelijk is 40,40. Uiteraard zijn deze prognoses gebaseerd op het huidige personeelsbestand. Functiemix De functiemix is enkele jaren geleden ingevoerd met als doel:  het carrièreperspectief voor leraren te verbeteren  meer specialismen te realiseren en daarmee de onderwijskwaliteit te verbeteren Elke bevoegd gezag heeft criteria opgesteld m.b.t. de competenties waaraan leerkrachten moeten voldoen en de wijze waarom deze competenties in de school worden ingezet. Voldoet een leerkracht hieraan, dan wordt hij/zij ingeschaald in schaal LB of in specifieke gevallen in LC. 7.6.4

Inzet van de functiemix op de scholen per 31-12-2013: De Zaaier 8% Sch. Van der Oyeschool 7,20% Kon. Julianaschool 17,97% W. van Oranjeschool 24,26% Pr. W. Alexanderschool 19,29% Pr. Beatrixschool 11,22% Pr. Amaliaschool 16,20% De Drieslag 15,43% Scholing Als stichting geven we veel aandacht aan de scholing van teams en individuele personeelsleden. Een aantal leerkrachten heeft individuele scholingen en trainingen gevolgd, waarbij sommige uitgebreide scholingen met gebruikmaking van de lerarenbeurs. 7.6.5

Verzuimpercentage en trends Het verzuimpercentage van De Drieslag is jarenlang laag geweest, maar neemt wel beduidend toe. Het landelijk beeld laat eveneens een forse toename zien. We constateren dat met name door de beperking van de inkomsten en de toenemende problematiek onder de leerlingen, de druk (vooral emotioneel) onder de personeelsleden fors toeneemt. Daarbij komt dat er enkele langdurige zieken zijn, die het verzuimpercentage fors beïnvloeden. 7.6.6

Peilperiode:

Van 01-2013 t/m 12-2013

Ziekteverzuimpercentage:

5,69.

Pagina 16

Ontwikkeling van de formatie Het totaaloverzicht van de meerjarenformatieplanning is opgenomen in hoofdstuk 8.3. De teldatum 1 oktober 2013 is bepalend voor de formatie van het schooljaar 2013-2014. Op grond van deze meerjaren formatieplanning kan de conclusie getrokken worden dat de werkgelegenheid iets terugloopt. We gaan er vooralsnog van uit dat dit met name door natuurlijk verloop kan worden opgevangen en het niet verlengen van tijdelijke contracten. 7.6.7

Formatiebeleid Het formatiebeleid hangt nauw samen met het financiële beleid: de personele formatie is immers de grootste uitgavenpost van een school. Bij de afweging van de beoogde formatie op schoolniveau zullen financiële mogelijkheden, ontwikkelingen van leerlingenaantallen en andere externe ontwikkelingen betrokken moeten worden. 7.6.8

De Stichting hanteert bij de besteding van de middelen een aantal uitgangspunten:  Het bevoegd gezag heeft bepaald dat de directeur van de grotere scholen minimaal 4 dagen ambulant dienen te zijn om het beleid gestalte te kunnen geven.  Bovendien zijn afspraken gemaakt ten aanzien van de tijdsinzet van: o leden van de managementteams o de Intern Begeleiding en Remedial Teaching o het administratief personeel  De inkomsten die de stichting ontvangt ten behoeve van de inzet van het personeel, worden evenredig over de scholen verdeeld en ingezet.  Dat houdt onder andere in dat mogelijke knelpunten op een school gezamenlijk worden opgelost.  De inkomsten, voor die kinderen waarbij sprake is van een leerling gebonden financiering (“rugzakje”), worden zowel voor personeel (6/7 deel) als voor materiaal (1/7 deel) ingezet voor het desbetreffende kind.  De inkomsten van het samenwerkingsverband, waarin wij participeren in het kader van WSNS (Weer Samen Naar School) voor de inzet van intern begeleiders op de scholen, worden in de formatie van de scholen meegenomen. Per 1-08-2104 zal de Schimmelpenninck van der Oyeschool opgenomen worden in het nieuwe Samenwerkingsverband OZK Noord-Veluwe. De overige scholen worden opgenomen in het nieuwe Samenwerkingsverband Rijn & Vallei.  Het beleid van de nieuwe samenwerkingsverbanden is weliswaar verschillend, maar tot 2016 worden de inkomsten voor de IB-gelden vanuit de oude samenwerkingsverbanden geconsolideerd.  In geval van terugloop van financiële middelen of om andere redenen gelden de bepalingen uit de CAO.  Vacatures binnen de Stichting worden gelijktijdig zowel intern als extern aangeboden. Alleen in het geval van zeer bijzondere omstandigheden kan hiervan afgeweken worden.  Personeel wordt alleen benoemd binnen de kaders van het functiebouwwerk dat is vastgesteld door het bestuur.  Professionalisering van het management, onderwijsgevend en onderwijsondersteunend is van groot belang voor de onderwijskwaliteit en de kwaliteit van de bedrijfsvoering. Voor scholing zullen maximaal verantwoorde middelen beschikbaar gesteld worden.  De inkomsten personeel- en arbeidsmarktbeleid worden gedeeltelijk bovenschools en voor het bestuursbureau ingezet.  Het leerlingenaantal zal (volgens de landelijke en provinciale trend de komende jaren iets teruglopen. Bovendien moeten we rekening houden met lagere inkomsten, o.a. en op termijn vermindering van de inkomsten voor Passend Onderwijs en met name de zgn.

Pagina 17

Rugzakmiddelen vanaf 2016. Dat betekent dat de ruimte voor de inzet van personeel zal teruglopen. In het bestuursformatieplan 2015-2016 zal hier rekening mee moeten worden gehouden. Prestatiebox De Rijksoverheid heeft middelen ter beschikking gesteld in het kader van de Prestatiebox. Deze middelen zijn ingezet voor:  Scholingen directies en Personeel t.b.v. het opstellen van trendanalyses invoering van een nieuwe rekenmethode. Doel: leraren leren om de toetsresultaten beter te analyseren, zodat er nog concretere doelstelllingen geformuleerd kunnen worden voor individuele leerlingen en groepen leerlingen. Vervolgens is de directie in staat om een trendanalyse voor de school op te stellen. De Analyses van alle scholen worden vervolgens geclusterd voor een stichtingsoverzicht. Stand van zaken: Scholingen om trendnalyses hebben plaatsgevonden. De eerste resultaten zijn in 2013 worden behaald. In 2014 kan daarmee een eerste tweejarenresultaat worden geëvalueerd.  Opleiding VVE-Sterk door leerkrachten onderbouw. Stand van zaken: De doorgaande lijn wordt in 2014 geconcretiseerd en geïmplementeerd.  Scholingen voor directies en schoolteams voor HGW/OGW; Doel: Meer rekening houden met de individuele ontwikkeling van leerlingen. Meer aandacht voor Opbrengstgericht werken.

7.6.9

7.7

Financieel beleid

Analyse geconsolideerd resultaat Voor 2013 was een negatief resultaat begroot resultaat begroot van € 16.194. Uiteindelijk werd een exploitatieresultaat gerealiseerd van € 561.303. Het resultaat over 2012 bedroeg € 114.649. De belangrijkste afwijking ten opzichte van 2012 zijn als volgt te verklaren: 7.7.1

    

€ 384.877 hogere baten in 2013 ten opzichte van 2012 door met name de extra middelen uit het Nationaal Onderwijsakkoord, de middelen voor samenvoeging en de vrijval uit vorige jaren. € 72.218 lagere personeelslasten in 2013 ten opzichte van 2012 door met name vrijval spaarverlof uit vorige jaren ad € 44.721 en een incidentele belastingteruggaaf ad € 20.123. € 31.484 lagere afschrijvingskosten in 2013 ten opzichte van 2012 door met name de afboekingen van inventaris in 2012. € 76.151 hogere huisvestingskosten in 2013 ten opzichte van 2012 door met name de vrijval van de onderhoudsvoorziening in 2012 ad € 93.442 en de vrijval in 2013 ad € 11.804. € 29.447 lagere overige lasten door diverse mutaties.

Conclusie is dat het resultaat positiever is dan 2012 door enkele bijzondere posten. Het genormaliseerde resultaat geeft het resultaat weer, exclusief de eenmalige bijzonderheden van het afgelopen jaar.

Pagina 18

Genormaliseerd is het resultaat over 2013 respectievelijk 2012 als volgt:

Resultaat Onderwijsfonds Resultaat Steundfonds vd Oyeschool Resultaat Kindcentrum Barneveld Resultaat De Drieslag

2013 € 6.004 € 4.989 € 3.033 -/€ 553.343

2012 € 20.325 € 7.402 € 1.940 -/€ 88.862

Resultaat conform jaarrekening

€ 561.303

€ 114.649

Bijzondere posten in dit resultaat: Af: Vrijval voorziening groot onderhoud Af: Vergoeding samenvoeging Bij: Afboeking inventaris Mauritsschool Bij: Ontslagvergoeding Af: Extra middelen uit Nationaal Onderwijsakkoord Af: Vrijval uit voorgaande jaren

€ 11.084 € 76.665 € 259.254 € 98.065

€ € € €

Genormaliseerd geconsolideerd resultaat

€ 116.235

€ 44.743

Genormaliseerd resultaat De Drieslag

€ 108.275

€ 18.956

93.442 39.826 25.862 37.500 -

De kengetallen met toelichting zijn opgenomen in de jaarrekening. Administratieve Organisatie & Interne Beheersing 1. Loonkosten De directeuren zijn integraal verantwoordelijk voor hun school. Administratiekantoor Dyade zorgt aan de hand van de aangeleverde gegevens hoe groot de formatie voor de stichting is en welke specifiek per school. In het overleg met betrekking tot het bestuursformatieplan wordt bepaald welk budget per school en bovenschools beschikbaar is. Het hoofd Financiën controleert of er overschrijdingen in het plan staan. 2. Onderhoud gebouwen Aan de hand van een 0-meting is een meerjaren onderhoudsplanning (planperiode 20102019) vastgesteld. Dit plan is leidend voor de jaarlijkse onderhoudswerkzaamheden. Al onze gebouwen zijn in goede staat van onderhoud. De opdrachten worden alleen verstrekt na overleg tussen het bestuurslid Huisvesting en de algemeen directeur en dienen in lijn te zijn met de jaarplanning. 3. Begroting materiële instandhouding De penningmeester stelt de normbedragen per school vast. De directeuren specificeren hun begroting op basis van de normbedragen. Mogelijke, onvoorziene, overschrijdingen worden verrekend met de reserve van de betreffende school.

7.7.2

Pagina 19

7.7.3

Treasury

In 2013 is het Treasury Statuut vastgesteld door het bevoegd gezag. School

Onderhoudswerkzaamheden

Liquiditeit

De Drieslag kan op basis van de liquide middelen aan haar korte termijn verplichtingen voldoen. De Drieslag heeft geen financiering aangetrokken. De Drieslag heeft geen gelden belegd De Drieslag heeft de financiële middelen verdeeld over meerdere bankinstellingen om risico’s zoveel mogelijk te vermijden. De algemeen directeur is gemandateerd voor de betaling van individuele facturen tot € 20.000, en voor betalingen voor alle scholen tot € 50.000,Facturen die deze bedragen te boven gaan worden voorgelegd aan de penningmeester voor accordering. Voor enkele grote rekeningen zijn gunstiger condities bedongen. Tevens zijn de saldi van de meeste scholen “afgeroomd” en tegen betere condities weggezet.

Financieringskosten Beleggingen Risicospreiding Mandatering

Rentedragend

Investeringen De ICT –hardware van de Willem van Oranjeschool en de Prinses Beatrixschool is vervangen in 2013. 7.7.4

7.8 Huisvesting In 2013 zijn de volgende onderhoudswerkzaamheden verricht: School

Onderhoudswerkzaamheden

Willem van Oranjeschool

Vervanging deel hemelwaterafvoer (vergoeding gemeente) Volledig buitenschilderwerk gerealiseerd. (kosten De Drieslag) Jaarlijks onderhoud elektra en CV’s (kosten De Drieslag)

Algemeen

7.9 Communicatie De volgende communicatiemiddelen zijn in 2013 gebruikt:  Schoolgidsen en nieuwsbrieven (met name digitaal) van de scholen  Open dagen  Bestuursverslagen  Spreekavonden n.a.v. de leerlingresultaten  Informatieavonden per leerjaar

Pagina 20

8 Continuïteitsparagraaf 8.1

Balansbegroting

Onderstaande gegevens hebben betrekking op de enkelvoudige cijfers van De Drieslag. 2013 Actueel

2014 Planning

2015 Planning

2016 Planning

713.145

709.820

699.820

687.820

Vlottende activa

2.128.705

2.186.978

2.078.781

2.210.868

Totaal activa

2.841.850

2.896.798

2.778.601

2.898.688

913.642 27.933 461.643 1.403.218

916.851 27.933 461.643 1.406.427

969.632 27.933 461.643 1.459.208

1.031.456 27.933 461.643 1.521.032

Voorzieningen

655.315

484.797

480.289

298.268

Langlopende schulden

105.813

103.970

102.127

101.985

Kortlopende schulden

677.504

901.604

736.977

977.403

2.841.850

2.896.798

2.778.601

2.898.688

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve publiek Bestemmingsreserve privaat

Totaal Passiva

Vanuit de meerjarenbegroting is de balansbegroting uitgewerkt. Bij het saldo banken is uitgegaan van het verwachte saldo per 1 januari 2014 exclusief de liquide middelen in het onderwijsfonds en steunstichting. De investeringen in groot onderhoud komen uit de investeringsplanning die tot en met 2021 is uitgewerkt. De investeringen in inventaris en apparatuur zijn in 2014 begroot op € 102.350. Er is voor 2014 een investeringsoverzicht bij de begroting gevoegd. In de jaren 2015 tot en met 2017 zijn het aannames. Op basis van de begroting 2014 en de aannames voor de periode 2015 tot en met 2017 blijkt dat zonder beleidsbijstellingen, het banksaldo stabiel is, cumulatief een toename in de periode 2014 tot en met 2017 met € 82.164. De meerjarenbegroting is echter onzeker door de onvoorspelbare wijzigingen in de bekostiging en de regels rond het onderhoud van de gebouwen.

Pagina 21

8.2

Staat van baten en lasten begroting

Onderstaande gegevens hebben betrekking op de enkelvoudige cijfers van De Drieslag. 2013 Actueel

2014 Planning

2015 Planning

2016 Planning

6.001.799 104.529 100.648 6.206.976

5.643.055 105.260 35.788 5.784.104

5.695.728 89.383 35.788 5.820.900

5.754.993 67.162 35.788 5.857.943

4.665.456 105.997 379.557 514.170 5.665.180

4.777.305 105.675 371.450 543464 5.797.894

4.750.205 120.000 371.450 543464 5.785.119

4.786.205 112.000 371.450 543464 5.813.119

541.796

-13.791

35.781

44.824

11.547

17.000

17.000

17.000

553.343

3.209

52.781

61.824

BATEN Rijksbijdrage Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Totaal baten LASTEN Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo Baten en Lasten Saldo financiële bedrijfsvoering Totaal Resultaat

Bij het uitwerken van de begroting voor 2014 is op basis van de prognose van het aantal leerlingen de komende jaren, tot en met 2017 een prognose uitgewerkt op hoofdlijnen van de exploitatie, om inzicht te krijgen in de effecten daarvan op de exploitatie. Op basis van het aantal leerlingen zijn de structurele rijksbijdrage, de overige bijdragen, de personeelsformatie en de personele kosten per begrotingsjaar aangepast. Dit is gebeurt op basis van een door de PO-Raad opgesteld model waarbij rekening is gehouden met alle op dit moment bekende aanpassingen. Hierin is verwerkt dat de fusiebijdrage die in 2013 in de bekostiging is verwerkt jaarlijks met 20% terugloopt. De fusiebijdrage wordt ontvangen i.v.m. de fusie van de Prins Mauritsschool met de Koningin Julianaschool. Dit bedrag wordt gedurende 5 jaren ontvangen met een jaarlijks terugloop van 20%. De materiele kosten met uitzonderingen van de afschrijvingen, zijn in de periode 2014 tot en met 2017 opgenomen op het niveau van 2014. De afschrijvingen zijn gebaseerd op een overzicht van AFAS. De meerjarenbegroting geeft de indicatie waarop het financiële beleid gericht moet worden om met de beschikbare middelen jaarlijks rond te komen. Op basis van de uitkomsten blijkt dat, wanneer de salariskosten onder controle worden gehouden, er jaarlijks afgesloten wordt met een positief exploitatieresultaat. Het blijft wel zaak de bekostiging van jaar tot jaar goed te evalueren om te voorkomen dat er tekorten ontstaan. Jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening en de begroting worden de aannames en opgestelde specificaties getoetst om tijdig in te kunnen spelen op veranderingen..

Pagina 22

8.3 Personele inzet De personele inzet voor de prognoseperiode is gebaseerd op het bestuursformatieplan en de ontwikkelingen in leerlingenaantallen. Hieronder is een overzicht opgenomen van de aantallen, uitsplitst naar functiecategorie voor medewerkers met een vaste aanstelling. Hieronder is dus geen rekening gehouden met inzet van vervangers omdat de kosten van de vervanging gedeclareerd worden bij het vervangingsfonds. Kengetal Personele bezetting (FTE) Directie OP OOP Totaal

2013

2014

2015

2016

7,8 58,2 3,0 69,0

7,8 54,2 3,0 65,0

7,8 32,8 3,0 64,6

7,8 54,2 3,0 65,0

Leerlingenaantallen

1.268

1.264

1.259

1.261

8.4 Risico-beheersing De volgende risico’s zijn binnen de Drieslag geïdentificeerd:  Vooralsnog worden alleen korttijdelijke benoemingen toegestaan. Het is van belang om personele verplichtingen te voorkomen. Ook uitbreidingen van benoeming vinden alleen plaats na bespreking in het directieoverleg en na akkoord van de algemeen directeur.  De toename van het verzuim kan op termijn tot een malus leiden. Reden om de verzuimproblematiek in de gesprekscycli te intensiveren en de verzuimbegeleiding te professionaliseren. Personeelsleden worden ook gewezen op de eigen verantwoordelijkheid en inzet m.b.t. de re-integratie.  Met ingang van 1-1-2015 zullen de gemeenten het buitenonderhoud van de schoolgebouwen overdragen aan de bevoegde gezagen. Op dit moment wordt met de gemeenten overlegd welk acties moeten plaatsvinden. Omdat de Prinses Amaliaschool vrij nieuw is en op korte termijn nieuwbouw van de Prins Willem-Alexanderschool en de Koningin Julianaschool zal plaatsvinden, zullen er voor deze scholen geen extra kosten zijn. Wel zullen er extra kosten voor de overige scholen zijn.  De prestatiebox zal met ingang van 1-8-2015 stoppen. Op dit moment is onduidelijk of en welke extra inkomsten vastgesteld zullen worden. Binnen De Drieslag is op dit moment nog geen intern risico-beheerssysteem ingericht. De verwachting is dat deze gedurende 2015 wordt ontwikkeld en ingericht.

Pagina 23

9 Overzicht en conclusies van de Citoscores Toelichting: Er worden 3 scores vermeld t.w.:  Geen instroomcorrectie (standaardscore)  Instroomcorrectie leerlinggewicht (LG); de score wordt bepaald aan de hand de standaardscore in relatie met het aantal gewichtenleerlingen  Instroomcorrectie LG en Begrijpend Lezen; men is van mening dat een hoge score voor begrijpend lezen betekent dat deze leerlingen een hoge intelligentie hebben. Het is dus logisch dat een school met deze leerlingen hoger scoort. Om de score realistisch te vergelijken is deze instroomcorrectie gemaakt om scholen beter te kunnen vergelijken. Deze score hanteert dus de standaardscore, verrekent daarin de gewichtenleerlingen en de score voor begrijpend lezen.  Volgorde in onderstaande tabellen: o Geen instroomcorrectie score landelijk 2013: 535,0 o Instroomcorrectie leerlinggewicht score landelijk 2013: 535,1 o Instroomcorrectie leerlinggewicht en begrijpend lezen score landelijk 2013: 536,1

2011

2012

2013

Opm.

Aantal ll.

Boven(+) onder(_) gemiddeld e

Score

Jaar van afname

Overzicht scores van de Cito-Eindtoets voor de De Zaaier

Ongecorrigeerd: 534.1 Correctie LG: 535,8 Correctie LG en BL: 535,7

Enkele 15/15 De groep als totaal heeft boven verwachting tienden gescoord. We hielden er rekening mee dat deze boven het groep onder het landelijk gemiddelde zou eindigen. landelijk Er waren enkele individuele uitschieters naar gemiddelde boven. Uitschieters naar beneden waren er niet. Correctie LG en BL geven een bijstelling naar boven. Taal en studievaardigheden zitten rond het landelijk gemiddelde, rekenen erboven. Ongecorrigeerd: 10/10 De groep scoort op de ongecorrigeerde scores ver 527,9 LG 535,1 beneden gemiddeld. Bij correctie LG zit de groep Correctie LG: nog iets onder gemiddeld, bij correctie LG en BL iets 532,5 LG 535,3 boven gemiddeld. Samenvattend: de potentie van Correctie LG en de groep is beneden gemiddeld, de resultaten BL: zitten op het niveau dat van de groep verwacht zou 535,6 LG 535,2 mogen worden. Ongecorrigeerd 533,1 LG 534,7 Correctie LG: 533,9 LG 543,8 Correctie LG en BL: LG 534,7 534,4

14/14 Ongecorrigeerd scoort de groep 1,6 onder het

landelijk gemiddelde. Door correcties wordt dat verschil verkleind tot 0,3. Daarmee zit de groep tegen het landelijk gemiddelde aan. De verwachting was –gezien de trendanalyses- dat de groep hier zo ongeveer op zou moeten uitkomen.

De scores van de Prins Willem-Alexanderschool e de Prinses Amaliaschool zijn opgenomen voor 2012 en 2013 omdat de score van 2011 voor de beide scholen gezamenlijk was.

Pagina 24

531,7 532,5 534,8

Gem. 535,1 LG 535,3 LG/BL 535,2

42

2013

531,3 533,1 533,7

Gem 534,7 LG 534,8 LG/BL 534,7

35

Opm.

Aantal ll.

Boven(+) onder(_) gemiddelde

2012

Jaar van afname

Score

Overzicht scores van de Cito-Eindtoets voor de Prins Willem-Alexanderschool Valkhof.

Gemiddelde groep. Rekenen boven verwachting, Taal en studievaardigheden onder verwachte score. Vier dyslectische lln. in deze groep. Voor het eerst volgens eigen weging. Schoolgroep 20. Score volgens verwachting, maar flink beneden landelijk resultaat. Zorg om niveau. Schoolbrede actie.

Score


Aantal ll.

2012

538,4

++

26

2013

Ongecorrigeerd + 535,7 Correctie LG 534,8 Correctie LG en BL 534,2

Opm.

Jaar van afname

Overzicht scores van de Cito-Eindtoets voor de Prinses Amaliaschool

Ruim boven landelijk gemiddelde en ook boven de bovengrens. Leerkracht geeft aan dat het volgens verwachting is. Ook op kindniveau komen de scores overeen met de verwachtingen.

21

Opm.

Aantal ll.


Score

van Jaar afname

Overzicht scores van de Cito-Eindtoets voor de Schimmelpenninck van der Oyeschool

2011

Ongecorrigeerd: + 537,0 Correctie LG 536,0 Correctie LG en BL 534,6

20 De uitslag is weer boven het landelijk gemiddelde, behalve bij gecorrigeerde score LG en BL. Minstens één leerling komt in aanmerking voor LWOO. De meeste scores waren volgens de verwachting. 65% van de leerlingen scoorden tussen 535-550.

2012

Ongecorrigeerd: 538,8

26 Uitslag conform de verwachting. Ruim boven het landelijk gemiddelde, behalve bij gecorrigeerde score

++

Pagina 25

Correctie LG 537,0 Correctie LG en BL 535,9

2013

LG en BL (ongeveer gemiddelde). Aanmerkelijk veel scores boven 540: 54%. Twee leerlingen: LWOO advies.

Ongecorrigeerd: +/535,5 Correctie LG 534,4 Correctie LG en BL 534,4

16 De uitslag is bij ongecorrigeerde score iets boven het gemiddelde (534,7). Bij de gecorrigeerde scores iets onder het gemiddelde (resp. 534,8 en 534,7). Op grond van LVS verwachtten we zelfs iets lager. Ruim 37% boven 540. Twee leerlingen 550, idem 519.

Overzicht en conclusies van de scores van de Cito-Eindtoets voor de Koningin Julianaschool 2011

2012

2013

Cito-eindtoets: Gemiddeld: 534,5 Met LG en BL: 536,3 (landelijk 535,1/ 535,3) Cito-eindtoets: Gemiddeld: 536,1 Met LG en BL: 536,6 (landelijk 535,1/ 535,2) Ongecorrigeerd: 536,4 Corr LG: 536,1 Correctie LG BL: 535

Ongecorrigeerd onder landelijk gemiddelde. Met LG en BL boven landelijk gemiddelde.

Boven landelijk gemiddelde. Naar verwachting. Eén leerling veel minder goed gemaakt dan verwacht.

38/39

Schoolgroep 13 Gem 535,2 Ondergr: 533,2 Bovengr: 537,2

Een rugzak leerling heeft niet meegedaan, te zware belasting. Hij heeft een andere toets gedaan. Uitslag past bij deze groep.

2012

++

34/34

Iets 27/27 onder het gem. van 535,1

Opm.

Aantal ll.

Ongecorrigeerd: 538,9 Correctie LG: 537,9 Correctie LG en BL: 536,3 Ongecorrigeerd: 534,8 Correctie LG: 534,9 Correctie LG en BL: 534,7


2011

Score

Jaar afname

van

Overzicht en conclusies van de scores van de Cito-Eindtoets voor de Willem van Oranjeschool

De uitslag komt overeen met de verwachting. Eén leerling volgde een tweede leerweg rekenen.

Pagina 26

2013

Ongecorrigeerd 536,8 Correctie LG: 536,1 Correctie LG en BL: 534,8

Boven 29/29 het gemid delde van 534,7

De uitslag komt overeen met de verwachting. De WvO zit in schoolgroep 11: Het gemiddelde van deze schoolgroep is: 535,5. Dat wil zeggen, dat de WvO met 536,8 boven het gemiddelde van de schoolgroep zit.

2011

Ongecorrigeerd: 532,2 Correctie LG: 534,2 Correctie LG en BL: 534,4

2012

Ongecorrigeerd: 535,4 Correctie LG: 535, 6 Correctie LG en BL: 534,5

2013

Onder 5/5 landelijk gemiddeld e (respectie velijk 535,1/535, 3/535,3)

Iets boven 10/10 landelijk gemiddeld e (535,1/ 535,3/ 535,2) Ongecorrigeerd: 535,0 Boven 10/10 Correctie LG: 535,1 landelijk Correctie LG en BL: gemiddeld 535,4 e (534,7/534 ,8/534,7)

Opm.

Aantal ll.


Score

Jaar afname

van

Overzicht en conclusies van de scores van de Cito-Eindtoets voor de Prinses Beatrixschool

De score is zoals verwacht van deze groep. De score loopt uiteen van 526 tot 538. Cito geeft aan (omdat er maar 5 leerlingen hebben meegedaan) dat de gemiddelde score sterk wordt beïnvloed door scores van individuele leerlingen. Ook is de betrouwbaarheidsinterval groot.

De score is (op 1 lln. na) zoals verwacht van deze groep. De score loopt uiteen van 521 tot 544.

Score zoals verwacht van deze groep. Score varieert van 527 – 548. Schoolgroep 15, hiervan is het gemiddelde 534,9

Pagina 27

10 Jaarverslag Intern Toezicht Om kwalitatief goed onderwijs te leveren, zijn een krachtig bestuur en een adequaat toezicht belangrijke voorwaarden. De wet ‘Goed onderwijs, goed bestuur’ vereist een duidelijke scheiding tussen toezicht en bestuur. In 2012 is ons bestuursmodel – onder begeleiding van de Besturenraad geactualiseerd om aan die eis te voldoen. Dat model is omgevormd naar een structuur met een ITH Interne Toezicht Houder - met leden van het voormalig bestuur en een bestuurder, de voormalig algemeen directeur. Op deze manier zijn toezicht en bestuur op een transparante manier gescheiden en voldoet de stichting De Drieslag sinds eind 2012 aan de Code goed bestuur van de PO-raad. Op pagina 9 vindt u een schematische weergave van de nieuwe organisatiestructuur. In 2013 heeft de ITH een vervolgstap gemaakt om de scheiding verder door te voeren. Op advies van een externe consultant en na instemming van de GMR is de transitie gestart om het besturingsmodel verder in te gaan vullen. Het model zal bestaan uit een eenhoofdig College van Bestuur en twee directeuren (onderwijs en bedrijfsvoering). Op elke school wordt een locatieleider aangesteld die zal rapporteren aan de directeur onderwijs. Met deze structuur wenst het huidige ITH de ambitie te realiseren om kinderen van 0-12 jaar kwalitatief goed onderwijs te bieden. De ambitie is om dit traject voor de zomer van 2014 afgerond te hebben. De ITH heeft in 2013 tien keer vergaderd met de algemeen directeur over onder andere:  de planning – en controlcyclus, met daarin de tussentijdse cijfers en de ontwikkeling van activiteiten en resultaten;  de vaststelling van de begroting en de jaarrekening;  de vaststelling van het formatieplaatsenplan;  de definitieve voortzetting van het hoogbegaafdenonderwijs;  het strategisch beleid en de positionering van de 6 scholen en de bovenschoolse structuur;  de financiële positie van de stichting De Drieslag;  het nieuwe bestuursmodel in het kader van de wet ‘Goed bestuur, goed onderwijs’;  de werving van nieuwe bestuursleden. Onderwerpen van toezichthouden Het bestuur heeft zich in 2013 bezig gehouden met o.a. de volgende onderwerpen:  De implementatie van het bestuursmodel in het kader van de wet ‘Goed bestuur, goed onderwijs’;  de vaststelling van de begroting en de jaarrekening;  de vaststelling van het formatieplaatsenplan;  de renovatie/nieuwbouwplannen voor de Prins Willem-Alexanderschool (Valkhof) en de Koningin Julianaschool;  de opening van Peuterspeelzalen en BSO in een aantal van onze scholen;  de werving van nieuwe bestuursleden. Ludo Zwaan, 20 maart 2014

Pagina 28

Jaarrekening 2013 Stichting Hervormde Scholen de Drieslag, te Barneveld

Geconsolideerde Jaarrekening 2013 Geconsolideerde Stichting Hervormde Scholen De Drieslag Jaarrekening 2013

Stichting Hervormde Scholen de Drieslag, te Barneveld

Pagina 29


ALGEMEEN INSTELLINGSBELEID Inleiding In dit jaarverslag wordt aandacht besteed aan de financiële activiteiten van Stichting Hervormde Scholen de Drieslag in het jaar 2013 alsmede de geconsolideerde stichtingen Onderwijsfonds Hervormde Scholen Barneveld, Steunfonds S. vd Oyescool en Kindcentrum Barneveld. Jaarrekening De in dit verslag opgenomen geconsolideerde jaarrekening 2013 van Stichting Hervormde Scholen de Drieslag is opgesteld door Stichting Hervormde scholen de Drieslag. Deze jaarrekening is gecontroleerd door accountantskantoor Ten Kate Huizinga Juridische structuur De rechtspersoonlijkheid van het bevoegd gezag is een stichting. Stichting Hervormde Scholen de Drieslag is op 1 november 1983 opgericht en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te De Veluwe en Twente onder dossiernummer 41048729.

Bekostigingsgrondslag Het aantal leerlingen op 1 oktober vormt de grondslag voor de bekostiging. Er hebben gedurende het jaar geen groeitelling plaatsgevonden.

Pagina 30


KENGETALLEN Met betrekking tot de solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit, kapitalisatiefactor en het weerstandsvermogen vermelden wij onderstaand de kengetallen: Solvabiliteit: De solvabiliteit geeft de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen aan en verschaft dus inzicht in de financieringsopbouw. De solvabiliteit geeft ook aan in hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie 1: Eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen.

Eigen vermogen Totaal vermogen

2013 2.307.464 3.752.471

2012 1.746.161 3.299.975

61,5% 52,9%

Kengetal 2013: Kengetal 2012: Definitie 2: Eigen vermogen en voorzieningen gedeeld door het totale vermogen

Eigen vermogen voorzieningen Totaal vermogen

2013 2.307.464 655.315 3.752.471

2012 1.746.161 660.124 3.299.975

79,0% 72,9%

Kengetal 2013: Kengetal 2012:

Definitie 2 van de solvabiliteit geeft aan dat 79,0 % van het totale vermogen uit eigen vermogen ofwel reserves en voorzieningen bestaat, hetgeen inhoudt dat slechts 31,0 % van het totale vermogen gefinancierd wordt met vreemd vermogen. Hieruit kan worden geconcludeerd dat de vermogenspositie van de stichting goed is. De stichting is duidelijk in staat om aan haar verplichtingen op langere termijn te kunnen voldoen. Aanbeveling commissie Don hanteert een ondergrens van 30 %. Liquiditeit: De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: De verhouding tussen de vlottende activa (som van liquide middelen en vorderingen) en de kortlopende schulden.

Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden

2013 369.654 2.677.453 785.864


2012 469.624 2.170.494 888.013 3,9 3,0

De liquiditeitsratio geeft aan dat 3,9 keer kan worden voldaan aan de uitstaande kortlopende schulden, bestaande uit crediteuren, nog te betalen posten en de overlopende passiva. De stichting heeft op 31 december 2013 de beschikking over € 2.677.453 aan liquide middelen en heeft daarnaast € 369.654 openstaan aan nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen. Deze bedragen zijn binnen één jaar opeisbaar, waardoor kan worden voldaan aan de openstaande schulden die binnen één jaar voldaan moeten zijn, te weten € 785.864. De liquiditeitspositie van de stichting is hierdoor goed te noemen. In bovenstaande berekening is geen rekening gehouden met de in de voorzieningen opgenomen verplichtingen. Aanbeveling Commissie Don tussen de 0,5 en 1,5 %.

Pagina 31


Rentabiliteit: De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten. Definitie: Resultaat gedeeld door de totale baten (inclusief financiële baten).

Resultaat Baten Financiële baten totale baten

2013 561.303 6.658.689 24.960

2012 114.649 6.273.812 20.181

6.683.649

6.293.993


8,4% 1,8%

In vergelijking met vorig jaar is de ratio toegenomen, hetgeen aangeeft dat in het jaar 2013 procentueel minder kosten zijn gemaakt dan in het voorafgaande jaar 2012 (meer baten zijn gerealiseerd). Aanbeveling Commissie Don 5% (bovengrens). Kapitalisatiefactor: De kapitalisatiefactor geeft een indicatie hoe rijk een schoolbestuur is, dit om te signaleren of onderwijsinstellingen misschien een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. Definitie: De activazijde van de balans minus de materiële vaste activa betreffende gebouwen en terreinen gedeeld door de totale baten (inclusief financiële baten).

Balans totaal mat. vaste activa geb./terreinen totale baten

2013 3.752.471 26.826 6.658.689

2012 3.299.975 29.055 6.293.993

Kengetal 2013: 56,0% Kengetal 2012: 52,0% Aanbeveling Commissie Don 35 - 60 % (35 % is de bovengrens voor grote besturen, 60 % voor kleine besturen). Als groot gelden hier instellingen vanaf € 8 mln jaarlijkse baten en als klein gelden hier instellingen tot € 5 mln jaarlijkse baten. Weerstandsvermogen: Het weerstandsvermogen geeft aan het vermogen om niet-voorziene tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico's op te vangen. Definitie: Het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de rijksbijdrage OCW.

Materiële VA Rijksbijdrage OCW Eigen vermogen

2013 705.364 6.001.799 2.307.464

2012 657.357 5.758.654 1.746.161

Kengetal 2013: 26,7% Kengetal 2012: 18,9% Bij toepassing en verankering van het risicomanagement in de organisatie en het goed functioneren van de planning & control cyclus blijven altijd restrisico's achter. Voor het opvangen van de mogelijke financiële effecten moet het bestuur voldoende weerstandsvermogen hebben of opbouwen. Deze zou volgens Commissie Don tussen de 20 a 40% moeten liggen.

Pagina 32


GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA, PASSIVA EN RESULTAATBEPALING Algemeen De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, met name RJ 660 "Onderwijsinstellingen". Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Vergelijkende cijfers De vergelijkende cijfers van 2012 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijking met de cijfers 2013 mogelijk te maken. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn tevens volledig opgenomen de rechtspersonen die tot de groep behoren, omdat het bestuur van Stichting Hervormde Scholen de Drieslag beslissende zeggenschap bij deze stichtingen heeft. Dit betreft de volgende rechtspersonen: - Onderwijsfonds Hervormde Scholen Barneveld - Steunfonds S vd Oyeschool - Kindcentrum Barneveld Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van de instelling en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur.

Pagina 33


Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven. Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld. Categorie

afschrijvingstermijn in jaren

afschrijvingspercentage per jaar

activeringsgrens in €

permanent 40 2,50 500 semi-permanent 20 5,00 500 noodlokalen 10 10,00 500 verwarming 20 5,00 500 installaties alarm 15 6,67 500 telefooncentrale 10 10,00 500 bureau's 20 5,00 500 meubilair/inventaris stoelen 20 5,00 500 kasten 20 5,00 500 docentsets 20 5,00 500 leerlingensets 20 5,00 500 schoolborden 20 5,00 500 schoonmaakapp 10 10,00 500 huishoudelijk app. keukeninr 10 10,00 500 audio/video install 8 12,50 500 onderwijsk.app/mach projectiemiddelen 8 12,50 500 servers 4 25,00 500 ict netwerk 10 10,00 500 computers 5 20,00 500 printers 5 20,00 500 digiborden 10 10,00 500 beamer 5 20,00 500 leermiddelen methodes 10 10,00 500 spel/sportmateriaal 10 10,00 500 Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de gebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt. gebouwen

Vlottende activa Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan 12 maanden en staan voor zover niets anders vermeld ter vrije beschikking.

Pagina 34


Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en bestemmingsreserves. Hierin is tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht. Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband. Bij de berekening van de voorziening wordt onder meer rekening gehouden met verwachte salarisstijgingen en de blijfkans. Overige voorzieningen - voorziening onderhoud Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening. Pensioenen De onderwijsinstelling is aangesloten bij het bedrijfspensioenfonds ABP. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa. Nog niet betaalde premies worden als verplichting in de balans opgenomen. Voor bestaande verplichtingen (anders dan de te betalen premies) jegens de pensioenuitvoerder wordt, indien van toepassing, een voorziening opgenomen. Informatie over eventuele verplichtingen ultimo boekjaar (anders dan de te betalen premies) jegens de pensioenuitvoerder is niet beschikbaar.

Pagina 35


Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste waardering gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Onder deze post valt onder meer vooruitontvangen investeringssubsidies. Deze subsidies moeten zichtbaar in mindering gebracht worden op de materiële vaste activa of als schuld gepresenteerd worden onder vooruitontvangen investeringssubsidies. Kortlopende schulden De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.

Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de bestemde reserves die door het bestuur zijn bepaald. Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De stichting heeft de toegezegd-pensioenregelingen bij bedrijfstakpensioenfondsen verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrageregeling.

Pagina 36


Financiële baten en lasten Rentebaten, rentelasten en bankkosten Rentebaten, rentelasten en bankkosten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.

Pagina 37


BALANS PER 31 DECEMBER 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking resultaatbestemming)

1

Activa

31-12-2013 €

31-12-2012

€

€

€

VASTE ACTIVA 1.2

Materiële vaste activa

1.2.1

Gebouwen en terreinen

26.826

29.055

1.2.2

Inventaris en apparatuur

396.719

418.983

1.2.3.1

Leermiddelen (PO)

281.819

TOTAAL VASTE ACTIVA

209.319 705.364

657.357

705.364

657.357

VLOTTENDE ACTIVA 1.5

Vorderingen

1.5.1

Debiteuren

2.943

-

1.5.2

OCW/EL&I

235.651

338.092

1.5.6

Overige overheden

704

39.929

1.5.7

Overige vorderingen

41.882

28.684

1.5.8

Overlopende activa

88.474

65.419

369.654

469.624

1.5.9

1.7

Af: voorziening wegens oninbaarheid

-

369.654

472.124

Liquide middelen

2.677.453

2.170.494

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

3.047.107

2.642.618

TOTAAL ACTIVA

3.752.471

3.299.975

Pagina 38


2

Passiva

31-12-2013 €

31-12-2012

€

€

€

VERMOGEN 2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserve (publiek)

27.933

138.094

2.1.3

Bestemmingsreserve (privaat)

1.385.300

1.357.929

894.231

250.138

2.307.464 2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen

2.2.3

Overige voorzieningen

1.746.161

88.133

79.510

567.182

580.614 655.315

2.3


2.3.5.2

Vooruitontvangen investeringssubsidies

3.828

660.124

5.677 3.828

5.677

2.4


2.4.3

Crediteuren

73.609

2.4.4

OCW/EL&I

-

4.707

2.4.7

Belastingen en premies sociale verzekeringen

264.163

255.229

2.4.8

Schulden terzake pensioenen

76.102

65.694

2.4.9

Overige kortlopende schulden

78.925

56.220

2.4.10

Overlopende passiva

293.065

412.131

TOTAAL PASSIVA

94.032

785.864

888.013

3.752.471

3.299.975

Pagina 39


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012

2013 €

Begroot 2013

€

€

€

2012 €

€

3

Baten

3.1

Rijksbijdragen

6.001.799

5.645.997

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

104.529

54.955

76.632

3.5

Overige baten

552.361

96.647

438.526

Totaal baten

4

Lasten

4.1

Personeelslasten

4.2 4.3 4.4

Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

Saldo baten en lasten *

5

Financiële baten en lasten Nettoresultaat *

6.658.689

5.758.654

5.797.599

6.273.812

5.023.392 118.908 443.922

4.706.979 128.352 439.415

5.095.610 150.392 367.771

536.124

556.047

565.571

6.122.346

5.830.793

6.179.344

536.343

-33.194

94.468

24.960

17.000

20.181

561.303

-16.194

114.649

* (- is negatief)

Pagina 40


KASSTROOMOVERZICHT 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012

€

2013 €

€

2012 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten

536.343

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden

94.468

118.908 -4.809

150.392 -92.701

102.470 -102.149

-107.701 166.369 114.420

Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde bankkosten en intrest

116.359

27.646 -2.686

29.554 -9.373 24.960 675.723

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

20.181 231.008

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

-166.915 -

-100.246 66.819 -166.915 -166.915

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-33.427 -33.427

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

-1.849

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutatie liquide middelen

-1.885 -1.849 -1.849

-1.885 -1.885

506.959

195.696

Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: € Stand liquide middelen per 1-1 Mutatie boekjaar liquide middelen Stand liquide middelen per 31-12

2013 €

€

2.170.494 506.959

2012 € 1.974.800 195.694

2.677.453

2.170.494

Pagina 41


TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS 1

Activa

1.2

Materiële vaste activa Schoolgebouwen De door de stichting beheerde schoolgebouwen zijn juridisch wel, doch economisch geen eigendom van de stichting. Deze gebouwen zijn volledig gesubsidieerd en dienen, wanneer ze niet meer conform de bestemming worden gebruikt, om niet te worden overgedragen aan de Gemeente. Voor een overzicht van de onder ons bestuur staande scholen verwijzen wij naar het bestuursverslag.

1.2.1

Gebouwen & terreinen

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Aanschafwaarde

Afschrijvingen

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

waarde

vingen

waarde

ringen

desinves-

desinves-

vingen

waarde

vingen

waarde

teringen

teringen

1-1-2013

1-1-2013

1-1-2013

2013

€ 1.2.1.1

€

€

2013

€

1.2.3.1

31-12-2013 €

31-12-2013 €

31-12-2013 €

7.197

29.055

738

2.257

2.257

2.967

34.733

7.907

26.826

Totaal gebouwen & terreinen

36.252

7.197

29.055

738

2.257

2.257

2.967

34.733

7.907

26.826

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Aanschafwaarde

Afschrijvingen

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

waarde

vingen

waarde

ringen

desinves-

desinves-

vingen

waarde

vingen

waarde

apparatuur

teringen

teringen

1-1-2013

1-1-2013

1-1-2013

2013

€

€

€

2013

2013

€

2013

€

€

31-12-2013 €

31-12-2013 €

31-12-2013 €


1.186.872

767.889

418.983

48.193

19.987

19.987

70.457

1.215.078

818.359

396.719

Totaal inventaris & apparatuur

1.186.872

767.889

418.983

48.193

19.987

19.987

70.457

1.215.078

818.359

396.719

Leermiddelen

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Aanschafwaarde

Afschrijvingen

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

waarde

vingen

waarde

ringen

desinves-

desinves-

vingen

waarde

vingen

waarde

teringen

teringen

1-1-2013

1-1-2013

1-1-2013

2013

€ 1.2.3.1

€

36.252

€ 1.2.2.1

2013

€

Gebouwen

Inventaris en 1.2.2

2013

€

€

€

€

2013

2013

€

2013

€

€

31-12-2013 €

31-12-2013 €

31-12-2013 €

Leermiddelen

626.990

417.672

209.318

117.985

-

-

45.484

744.975

463.156

281.819

Totaal leermiddelen

626.990

417.672

209.318

117.985

-

-

45.484

744.975

463.156

281.819

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Aanschafwaarde

Afschrijvingen

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

waarde

vingen

waarde

ringen

desinves-

desinves-

vingen

waarde

vingen

waarde

teringen

teringen

1-1-2013

1-1-2013

1-1-2013

2013

€

Totaal materiële vaste activa

€

1.850.114

€

1.192.758

€

657.356

2013 €

166.916

2013 €

22.244

2013 €

22.244

31-12-2013 €

118.908

31-12-2013 €

1.994.786

31-12-2013 €

1.289.422

705.364

Pagina 42


1.5

Vorderingen

1.5.1

Debiteuren

31-12-2013 €

1.5.1

Debiteuren Af: voorziening debiteuren

€

€

8.614

3.671

-5.671

-3.671

Totaal debiteuren

1.5.2

31-12-2012

€

2.943

OCW

-

31-12-2013 €

31-12-2012

€

€

€

1.5.2.1

Personeel

274.465

338.092

1.5.2.1

Jonge leerkrachten

-38.814

-

Totaal OCW

1.5.6

235.651

Overige overheden

31-12-2013 €

1.5.6.3

Additionele aanvragen

1.5.6.4

Overige

€

-

704

Vervangingsfonds Fietsplan

1.5.8

€

31-12-2012 €

€

41.133

28.684

749

-

Totaal personeel

41.882

28.684

Totaal overige vorderingen

41.882

28.684

Overlopende activa

31-12-2013 €

1.5.8.1

39.929

31-12-2013 €

1.5.7.8

€ 39.929

704

Overige vorderingen

1.5.7.3

31-12-2012

€

Totaal overige overheden

1.5.7

338.092

Vooruitbetaalde posten

€

31-12-2012 €

16.587

€ 7.553

Totaal vooruitbetaalde kosten

16.587

7.553

1.5.8.3

Nog te ontvangen posten

20.123

52.860

1.5.8.5

Rente

15.729

2.506

1.5.8.7

Overige overlopende activa

36.035

1.7

2.500

Totaal overige overlopende activa

71.887

57.866

Totaal overlopende activa

88.474

65.419

Liquide middelen 31-12-2013 €

1.7.2

Tegoeden op banken girorekeningen Totaal liquide middelen

€ 2.677.453

31-12-2012 €

€ 2.170.494

2.677.453

2.170.494

Van het stichtingsvermogen is een bedrag ad. €214.914 beklemd in verband met een door Barones Schimmelpenninck van der Oye opgelegde testamentaire last.

Pagina 43


2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

1-1-2013

2013

mutaties

31-12-2013

€ 2.1.1

€ 250.138

644.093

-

894.231

Totaal algemene reserve

250.138

644.093

-

894.231

Bestemmingsreserves (publiek)

2.1.2.6

Reserve BAPO

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

1-1-2013

2013

mutaties

31-12-2013

€

2.1.2.10 Reserve nulmeting Totaal bestemmingsreserves publiek


€

€

€

43.755

-43.755

-

-

94.339

-66.406

-

27.933

138.094

-110.161

-

27.933

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

1-1-2013

2013

mutaties

31-12-2013

€ 2.1.3.1

€

Algemene reserve

2.1.2

2.1.3

€

€

€

€

Algemene reserve privaat

1.357.929

27.371

-

1.385.300

Totaal bestemmingsreserves privaat

1.357.929

27.371

-

1.385.300

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

1-1-2013

2013

mutaties

31-12-2013

€ Totaal eigen vermogen

€ 1.746.161

€

€

561.303

-

2.307.464

Van het stichtingsvermogen is een bedrag ad. €214.914 beklemd in verband met een door Barones Schimmelpenninck van der Oye opgelegde testamentaire last.

2.2

Voorzieningen Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

1-1-2013 2.2.1

€

€

€

deel

< 1 jaar

> 1 jaar

€

€

Langlopende

€

79.510

12.029

3.406

-

88.133

11.504

76.629

Totaal personeelsvoorzieningen

79.510

12.029

3.406

-

88.133

11.504

76.629

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

1-1-2013

Stand per

Kortlopende

31-12-2013

deel

deel

< 1 jaar

> 1 jaar

Overige voorzieningen €

2.2.3.1

deel

Voorziening Jubilea

Stand per

2.2.3

Kortlopende

Personeelsvoorzieningen €

2.2.1.5

Stand per 31-12-2013

€

€

€

€

€

Langlopende

€

Voorziening Onderhoud

580.614

38.197

51.629

-

567.182

160.000

407.182

Totaal overige voorzieningen

580.614

38.197

51.629

-

567.182

160.000

407.182

Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

1-1-2013

€ Totaal voorzieningen

€ 660.124

€ 50.226

€ 55.035

Stand per

Kortlopende

31-12-2013

deel

deel

< 1 jaar

> 1 jaar

€ -

€ 655.315

Langlopende

€ 171.504

483.811

Pagina 44


Stand

Aangegane

Aflossingen

Stand

Looptijd

Looptijd

per

lening in

in

per

> 1 jaar

> 5 jaar

1-1-2013

2013

2013

31-12-2013

2.3.5.2


2.3.5.2.3

Vooruitontv. investeringssubs. Overige

5.677

-

1.849

3.828

1843

1.985

Totaal vooruitontvangen investeringssubsidies

5.677

-

1.849

3.828

1.843

1.985

5677

2.4.3

Crediteuren

3834

Aflossingen

Stand

Looptijd

Looptijd

lening in

in

per

> 1 jaar

> 5 jaar

1-1-2012

2012

2012

31-12-2012

€ 5.677

€ -

€

€

1.849

3.828

Crediteuren

€

73.609

OCW

94.032

€

Premies sociale verzekeringen

€

€

179.117

193.076

85.046

62.153 264.163


255.229

31-12-2013

Schulden terzake van pensioenen

31-12-2012

€

€

76.102

€ 65.694

Totaal schulden terzake van pensioenen

2.4.9

31-12-2012

€

€ 2.4.8

4.707

31-12-2013

Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.8

€ 4.707

-

€ Loonheffing

31-12-2012

€ -


2.4.7.3

94.032

31-12-2013

Te verrekenen geoormerkte subsidie

2.4.7.1

€

73.609

Totaal OCW

2.4.7

76.102


65.694

31-12-2013 €

31-12-2012

€

€

€

2.4.9.1

Nog te besteden vrije gelden scholen

67.950

46.720

2.4.9.4

Netto salarissen

10.975

9.500

2.4.10

1.985

31-12-2012

€

€ 2.4.4

€ 1.843

31-12-2013

Totaal Crediteuren

2.4.4

1991

Aangegane

€ 2.4.3

1843

per

€


1843

Stand

Totaal langlopende schulden

2.4

€

Totaal Overige

78.925

56.220

Totaal overige kortlopende schulden

78.925

56.220

Overlopende passiva

31-12-2013 €

2.4.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt 2.4.10.3 Vakantiegeld en -dagen

€

31-12-2012 €

€

-

14.643

160.788

146.262

2.4.10.6 Personeel inzake spaarverlof

-

44.721

2.4.10.9 Vooruitontvangen subsidies Gemeente

-

33.265

2.4.10.10Vooruitonvangen subsidies Overige

-

54.714

132.277

118.526

2.4.10.11Overige overlopende passiva Totaal overlopende passiva

293.065

412.131

Pagina 45


TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen

2013 €

3.1.1.1

Rijksbijdrage OCW

Niet-geoormerkte subsidies OCW

3.5

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies

5.450.798

204.929

307.856

166.207

204.929

307.856

6.001.799

5.645.997

5.758.654

2013 €

€

5.441.068

166.207

Overige overheidsbijdragen en subsidies

2012 € 5.450.798

5.835.592

Totaal Rijksbijdragen

3.2.1.2

€ 5.441.068

Totaal overige subsidies OCW

3.2

€

5.835.592

Totaal Rijksbijdrage OCW 3.1.2.2

Begroting 2013

€

Begroting 2013

€

€

104.529

€

2012 €

54.955

€

76.632

Totaal gemeentelijke bijdragen

104.529

54.955

76.632

Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies

104.529

54.955

76.632

Overige baten

2013 €

Begroting 2013

€

€

€

2012 €

€

3.5.1

Verhuur

5.566

3.375

3.5.2

Detachering personeel

5.684

10.700

-

3.5.5

Ouderbijdragen

20.649

24.000

-8.638

3.5.5

Opbrengst kindcentrum

464.462

-

315.698

3.5.6.2

Overige

56.000

58.572

115.258

Totaal overige baten *

Totaal baten

16.208

552.361

96.647

438.526

6.658.689

5.797.599

6.273.812

Pagina 46


4

Lasten

4.1

Personeelslasten

2013 €

Begroting 2013

€

€

2012

€

€

€

4.1.1.1

Brutolonen en salarissen

3.703.200

4.505.960

3.820.987

4.1.1.2

Sociale lasten

745.707

-

801.979

4.1.1.3

Pensioenpremies

523.204

-

495.439

Totaal lonen en salarissen

4.972.111

4.505.960

5.118.405

4.1.2.1

Dotaties personele voorzieningen

12.029

-

4.1.2.2

Personeel niet in loondienst

210.496

-

-

4.1.2.3

Overig

181.410

201.019

193.568

4.1.3

27.735

Totaal overige personele lasten

403.935

201.019

221.303

Af: Uitkeringen (-/-)

352.654

-

244.098

5.023.392

4.706.979

5.095.610

Totaal personele lasten

Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2013 waren geconsolideerd gemiddeld 90 werknemers in dienst berekend op basis van een volledig dienstverband (2012: 88). Voor Stichting Hervormde Scholen De Drieslag waren er dit enkelvoudig 78 (2012: 79) en voor Stichting Christelijke Kindcentra De Drieslag 12 (2012: 9). De andere mee-geconsolideerde partijen hebben geen medewerkers in dienst. Het gemiddeld aantal werknemers is berekend op fulltime basis.

4.2

Afschrijvingen

2013 €

4.2.2.1


4.2.2.2 4.2.2.3

Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa

€

€

€

2.967

1.216

2.273

87.342

101.429

45.484

39.794

46.690

118.908

Huisvestingslasten

2012 €

70.457

Totaal afschrijvingen

4.3

Begroting 2013

€

128.352

2013 €

150.392

Begroting 2013

€

€

€

2012 €

€

4.3.1

Huur en medegebruik

184.702

86.000

156.296

4.3.3

Klein onderhoud en exploitatie

23.369

61.488

62.175

4.3.4

Energie en water

73.148

84.875

81.551

4.3.5

Schoonmaakkosten

99.511

107.650

98.511

4.3.6

Heffingen

6.812

8.300

8.970

4.3.7

Dotatie onderhoudsvoorziening

50.000

84.802

44.512

4.3.7

Vrijval voorziening onderhoud

-11.804

-

-93.442

4.3.8.1

Tuinonderhoud

11.107

1.100

1.138

4.3.8.2

Bewaking/beveiliging

5.392

5.200

6.716

4.3.8.3

Overige huisvestingslasten (kindcentrum)

1.685

-

Totaal huisvestingslasten

443.922

1.344 439.415

367.771

Pagina 47


4.4

Overige lasten

2013 €

4.4.1.1

Administratie en beheer

4.4.1.2

Reis- en verblijfkosten

4.4.1.3

Telefoon- en portokosten

4.4.1.4

Kantoorartikelen

€

€

€

133.336

-

-

170.930 2.196

9.747

12.950

11.746

13.038

11.250

6.962

171.306

Inventaris, apparatuur en leermiddelen

2012 €

148.521

Totaal administratie- en beheerslasten 4.4.2.1

Begroting 2013

€

157.536

210.412

191.834

245.295

Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen

198.185

210.412

245.295

198.397

4.4.4.1

Wervingskosten

6.737

9.014

4.4.4.2

Representatiekosten

3.364

2.250

12.391 5.039

4.4.4.5

Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten

3.024

6.750

10.911

4.4.4.8

Abonnementen en contributies

13.840

10.700

9.623

4.4.4.9

Medezeggenschapsraad

5.609

38.912

8.652

4.4.4.10

Verzekeringen

4.942

6.000

4.152

4.4.4.11

Overige

51.062

10.350

58.486

4.4.4.12

Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids

54.411

49.900

54.164

4.4.4.13

Toetsen en testen

6.866

6.750

6.991

4.4.4.14

Culturele vorming

4.551

12.590

4.931

Totaal overige

154.406

153.216

175.340

Totaal overige lasten

536.124

556.047

565.571

In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht: 2013 € 4.4.1.1.a

Controle van de jaarrekening

Begroting 2013

€

€

12.049

€

2012 €

11.000

€ 12.098

12.049

11.000

12.098

Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de stichting en de in de consolidatie betrokken verbonden partijen zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). De kosten voor de controle zijn inclusief bekostiging en omzetbelasting.

Totaal Lasten

5

6.134.395

Financiële baten en lasten

5.841.793

2013 €

6.179.344

Begroting 2013

€

€

€

2012 €

€

5.1

Rentebaten

27.646

17.000

29.554

5.5

Rentelasten en bankkosten

-2.686

-

-9.373

Totaal financiële baten en lasten * Netto resultaat *

24.960 549.254

17.000 -27.194

20.181 114.649

* (- is negatief)

Pagina 48


VERBONDEN PARTIJEN Naam

Code

Eigen

Resultaat

Juridische

Statutaire

activi-

vermogen

jaar

Deelname

lidatie

vorm

zetel

teiten

31-12-2013

2013

%

ja/nee

€ Onderwijsfonds Hervormde Stichting Scholen Barneveld Steunfonds S vd Oyeschool Stichting Kindcentrum Barneveld Stichting

Totaal

Conso-

€

Barneveld

4

769.201

6.004

0 ja

Hoevelaken

4

259.845

4.989

0 ja

Barneveld

4

-124.800

-3.033

0 ja

904.246

7.960

Code activiteiten: 1. contractonderwijs, 2. contractonderzoek, 3. onroerende zaken, 4. overige

Pagina 49


BEZOLDIGING VAN BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS Vermelding bezoldiging topfunctionarissen - bestuurders met dienstbetrekking Functie

Algemeen directeur

Naam

A. van de Berkt

Bezoldiging

Ingangsdatum Einddatum

Omvang

Belastbare en

Voorziening

dienstverband dienstverband

dienstverb.

variabele on-

belastbaar op

in FTE

kosten verg.

termijn

€

€

1-10-1989

n.v.t.

Vermelding bezoldiging topfunctionarissen - toezichthouders Functie Naam Ingangsdatum Einddatum dienstverband dienstverband

1

Beloning

€ 76.952

340

18.574

Bezoldiging Omvang

Belastbare en

Voorziening

dienstverb.

Beloning

variabele on-

belastbaar op

in FTE

kosten verg.

termijn

Voorzitter

J. Ouwehand

1-7-2004

1-7-2014

n.v.t.

€

800

€

-

€

-

Secretaris

L.M. Zwaan

1-7-2008

n.v.t.

n.v.t.

€

800

€

-

€

-

Onderwijs en identiteit

W.J. de Graaf

1-7-2008

n.v.t.

n.v.t.

€

800

€

-

€

-

Huisvesting

G.H. van de Fliert

1-7-2010

n.v.t.

n.v.t.

€

800

€

-

€

-

Personeel en organisatie

G.J. Malestein

1-7-2010

n.v.t.

n.v.t.

€

800

€

-

€

-

Communicatie en kwaliteit

L.M. de Pater

1-7-2013

n.v.t.

n.v.t.

€

800

€

-

€

-

Penningmeester

K. Beens

27-1-2014

n.v.t.

n.v.t.

€

1.500

€

-

€

-

WET OPENBAARMAKING UIT PUBLIEKE MIDDELEN GEFINANCIERDE TOPINKOMENS (WOPT) Bij de stichting is geen sprake van uit publieke middelen gefinancieerde topinkomens.

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE INFORMATIE Voor de Koningin Julianaschool, nu nog verspreid over twee locaties, zal naar verwachting in 2015/2016 nieuwbouw plaatsvinden. Op dit moment is niet duidelijk of bij de overdracht van de huidige locaties aan de gemeente nog een verrekening zal plaatsvinden. Gezien voorstaande zijn de gereserveerde onderhoudsgelden voor deze locaties vooralsnog ongewijzigd, behoudens het uitgevoerde onderhoud bij deze locaties.

Leverancier Huur kopieerapparaten e.d.

ingangsdatum 1-1-2013

Looptijd in maanden 72

Bedrag per kwartaal € 5.946 excl BTW

Pagina 50


ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2011 (na verwerking resultaatbestemming)

1

Activa

31-12-2013 €

31-12-2012

€

€

€

VASTE ACTIVA 1.2

Materiële vaste activa

1.2.1


11.270

11.648

1.2.2


346.859

358.913

1.2.3.1

Leermiddelen (PO)

281.819

209.319 639.948

1.3

Financiële vaste activa

1.3.7

Overige vorderingen

73.197

TOTAAL VASTE ACTIVA

579.880 78.427

73.197

78.427

713.145

658.307

VLOTTENDE ACTIVA 1.5

Vorderingen

1.5.1

Debiteuren

1.5.2

OCW

1.5.4

Andere deelnemingen

1.5.6

Overige overheden

1.5.7

Overige vorderingen

1.5.8

Overlopende activa

1.7

2.943

-

235.650

338.092

1.152

-

704

39.929

749

37.017

77.311

66.025 318.509

481.063

Liquide middelen

1.810.196

1.323.870

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

2.128.705

1.804.933

TOTAAL ACTIVA

2.841.850

2.463.240

Pagina 51


2

Passiva

31-12-2013 €

31-12-2012

€

€

€

VERMOGEN 2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

913.642

250.138

2.1.2

Bestemmingsreserve (publiek)

27.933

138.094

2.1.3


461.643

461.643 1.403.218

2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen

2.2.3

Overige voorzieningen

849.875

88.133

79.510

567.182

580.614 655.315

2.3


2.3.5.1

Overige

2.3.5.2


101.985

660.124

100.000

3.828

5.677 105.813

2.4


2.4.3

Crediteuren

2.4.4

OCW

2.4.7


2.4.8 2.4.9 2.4.10

Overlopende passiva

73.609

105.677

94.032

-

4.707

195.159

255.229


72.726

65.694


96.546

56.220

239.464

371.682

TOTAAL PASSIVA

677.504

847.564

2.841.850

2.463.240

Pagina 52


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012

2013 € 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen OCW

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten

3.5

Lasten

4.1

Personeelslasten

4.2

Afschrijvingen op materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten

4.3 4.4

Totaal lasten

Saldo baten en lasten *

5

Financiële baten en lasten Nettoresultaat *

€

€

2012 €

€

6.001.799

5.645.997

104.529

54.955

12.391

100.648

96.647

119.646

Totaal baten

4

Begroot 2013

€

6.206.976

5.758.654

5.797.599

5.890.691

4.665.456

4.706.979

4.803.178

105.997 379.557

128.352 439.415

141.025 310.287

514.170

556.047

550.239

5.665.180

5.830.793

5.804.729

541.796

-33.194

85.962

11.547

17.000

2.900

553.343

-16.194

88.862

* (- is negatief)

Pagina 53


Plaats, datum Stichting Hervormde Scholen de Drieslag

Bestuur,

Stichting Hervormde Scholen de Drieslag

Pagina 54


OVERIGE GEGEVENS

Pagina 55


(VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT

(Voorstel) Bestemming van het resultaat Resultaat 2013 €

€

2.1.1

Algemene reserve (publiek)

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek)

2.1.2.6

Reserve BAPO

-43.755

2.1.2.10

Reserve nulmeting

-66.406

2.1.2

Totaal bestemmingsreserves publiek

2.1.3

Bestemmingsreserves (privaat)

2.1.3.1

Algemene reserve privaat Totaal bestemmingsreserves privaat

€ 644.093

-110.161

27.371 27.371

Totaal bestemmingsreserves

-82.790

Totaal resultaat

561.303

Pagina 56


CONTROLEVERKLARING

Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's)

Pagina 57


Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's)

Pagina 58


GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON Naam:

Stichting Hervormde Scholen de Drieslag

E-mailadres:

[email protected]

Internetsite:

www.dedrieslag.nl

Bestuursnummer:

83579

Contactpersoon: Telefoon:

Dhr. Vd Berkt 0342-478243

BRIN-nummers:

11FI 12QO 13JA 13OA 24RN 07EK 30RJ

Schimmelpenninck van de Oijeschool Koningin Julianaschool Prins Willem Alexander Valkhof Prinses Beatrixschool Willem van Oranjeschool De Zaaier Prinses Amaliaschool

Pagina 59


OCW-BIJLAGE 1.5.2 Ministerie van OCW

Bekostigings jaar Overlopende post lumpsum Personeel PAB Loonkosten OOP Samenvoeging Jonge leerkrachten Rugzakken Totaal OCW

2013/2014 2013/2014 2013/2014 2013/2014 2013/2014 2013/2014

Beschikking (nummer en datum)

div div div div div div

Bedrag beschikking €

Toegerekend t/m jaar 2013 €

Ontvangen t/m jaar 2013

3.853.266 507.499 9.905 76.534 66.538 205.357

1.605.528 211.458 4.127 31.889 27.724 85.565

1.334.110 211.822 4.127 31.944 66.538 82.101

271.418 -364 0 -55 -38.814 3.464

4.719.099

1.966.291

1.730.642

235.649

€

Te vorderen 31-12-2013 €

Pagina 60

Adresgegevens. Contactgegevens Dhr. A. van den Berkt (Algemeen Directeur) Telefoon:

Recommend Documents