Berhida Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatal 8181. Berhida, Veszprémi u. 1 - 3. e-mail:
[email protected] Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620
A 2011. évi költségvetést érintő döntések bizottsági előkészítése Általános tájékoztató A 2011. évi költségvetési koncepció kialakításánál a központi költségvetés tervezetében, a jogszabályokban foglaltakra tekintettel az önkormányzat érdekeit, feladatait és lehetőségeit vettük figyelembe. A globális és ezen belül az európai piacokon látható, hogy továbbra is visszafogó hatást fejtenek ki a piacokra a világválság harmadik szakaszának, a pénzügyi- és a reálgazdasági válság után jelentkező adósságválságnak a fejleményei. A magyar gazdaság növekedési problémái mögött az alacsony foglalkoztatottsági szint áll., mely a válságidőszak körülményei között még csökkent is. Ezért a gazdaságpolitika kiemelt célja: új munkahelyek jöjjenek létre. Az adópolitikai és üzleti környezet fejlesztésére vonatkozó központi intézkedésektől várják, hogy a foglalkoztatottság bővülése teljes egészében a vállalkozási szektorban valósuljon meg. A középtávú költségvetés-politika törekvése a közpénzek mainál hatékonyabb és a magánérdekkel szemben a közérdeket szolgáló felhasználása, a pazarlás megszüntetése, az állam által nyújtott szolgáltatások magasabb színvonalának biztosítása, az igazságos közteherviselés és az esélyteremtő, szolidáris szociálpolitika. A belső kereslet vonatkozásában javulást prognosztizálnak, mely alapjául szolgál a verseny szférában foglalkoztatottak számának növekedése, illetve az adórendszer átalakításának pozitív jövedelmi és keresleti hatása.
2
A közvetett adóemelések árindexre gyakorolt hatása miatt jelenleg magas az inflációs ráta, melynek átlagos mértékét 2010 évre 4,7 % körül becsülik. 2011 év vonatkozásában 3,5 %-ot irányoz elő a költségvetési törvényjavaslat. Fontos központi cél, hogy részletes és megalapozott tervezés mellett a költségvetés betartásának erősítését szolgáló eszköz- és szabályrendszer kerüljön kialakításra, s a közvagyon megvédését és a korrupció visszaszorítását biztosító garanciális elemek épüljenek be a közpénzek elköltésének folyamatába. A helyi önkormányzatok központi költségvetési kondíciói az alábbiak szerint változnak: A támogatási rendszer egyszerűsítése és áttekinthetőbbé tétele érdekében több területen csökken a normatív hozzájárulások száma: - a szociális alapszolgáltatások jogcímrendszere egyszerűsödik, - a közoktatás területén az alapfokú művészetoktatás működtetéséhez kapcsolódó összes hozzájárulás az ágazat alapnormatívájában jelenik meg, - az egyedi pályázati típusú igénylés helyett a jövőben normatív módon jutnak el egyes források az önkormányzatokhoz: Pl: informatikai támogatás, osztályfőnöki pótlék kieg., pedagógus szakvizsga-, továbbképzés támogatása stb. - A települési önkormányzatok jövedelemkülönbség mérséklési számítása is egyszerűsödik. Alapjává a korábbi – év közben folyamatosan változó – adat helyett mindig a két évvel előbbi tény adóerőképesség válik. Ugyanúgy, ahogyan a helyben maradó SZJA. Ez utóbbi Berhidát nagyon kedvezőtlenül érinti, mivel a két évvel ezelőtti iparűzési adóalap az eddigiek közül a legmagasabb szintet mutatta, egy meghatározó vállalkozás leállásához kapcsolódó kiárusításból adódó árbevétel növekedésének következtében. Ennek hatására már a 2010 évet is nagymértékű SZJA jövedelemkülönbség mérsékléssel kapcsolatos állami bevétel kiesés következett be. Összességében településünk 42 millió Ft körüli központi forrás csökkenésre számíthat. Az iparűzési adó bevétel kiesése tovább gyűrűzik a 2011 év vonatkozásában is, nagymértékű hiányt eredményez, mely a központi forrás kieséssel együtt 92 millió Ft körüli összeget tesz ki. Az így képződő hiány összege a koncepció készítésének időszakában közel 140 millió Ft, amely már pénzmaradványból sem fedhető le. Ez olyan nagyságrend, amely az eddig jól bevált helyi gazdálkodás tervezést is teljes egészében felülírja. Új, még szigorúbb alapokra kell helyezni már a tervezés időszakában az alapfeladatok elsődlegességének biztosítása mellett a
3
pénzügyi előirányzatok meghatározását. Tudomásul kell venni, hogy 2011. évben csak az elkerülhetetlen feladatok megoldását lehet célul tűzni a bevételek szorításában annak érdekében, hogy minél kevesebb működési hitel felvételére legyen szükség. Ez az eddigiekhez képest még fokozottabban követeli meg egész évben, hogy a költségvetés végrehajtásában érintettek rendkívül takarékos felhasználással és körültekintően lássák el feladataikat, mert csak így lehet a működés folyamatosságát évközben biztosítani. Közfoglalkoztatás változása A közfoglalkoztatás eddigi rendszerét a központi szándék szerint megalapozottabb, az értékteremtő munkát elismerő, egyszerűbben áttekinthető és finanszírozható Nemzeti Közfoglalkoztatási Program váltja fel. Ennek keretében megszűnik az önkormányzati közcélú foglalkoztatás, a munkaügyi központok által szervezett közhasznú foglalkoztatás és megszűnik a hagyományos központi önkormányzati közmunka program. Helyben a munkaügyi központok döntenek az önkormányzatok közfoglalkoztatási programjairól. A Nemzeti Közfoglalkoztatási program lényege, hogy az állam egységes rendszerben, azonos forrásból, azonos értékeken, prioritásokon alapuló szabályozás mentén nyújt pályázatos támogatást a közfoglalkoztatással érintett többlet munkahelyek létrehozására. A közfoglalkoztatás közmunka révén valósul meg. Az új rendszer egyik lényegi eleme, hogy közfoglalkoztatási támogatás automatikusan nem jár. A támogatások csak abban az esetben kerülnek folyósításra, ha a támogatott képes alátámasztani, hogy a foglalkoztatás értékteremtő, költségigénye megalapozott, garantálja, hogy bővül a munkahelyek száma és mindezt ellenőrizhető, elszámoltatható módon valósítja meg. Az előbbiek érdekében munkanélküliek kizárólag a munkaerő-piaci szervezet közvetítésével kerülhetnek a közfoglalkoztatási rendszerbe. Mindez jelenleg bizonytalanná tesz számos olyan közszolgáltatás ellátást, amely már januártól felmerül (pl. kézi hóeltakarítás, pedagógiai asszisztensi feladatok, kézbesítés, intézményi takarítás). Családtámogatási rendszer változása 2011-től kibővül, szélesebb körben igénybe vehetővé válik a családi kedvezmény és egyben megváltozik annak jellege is: adókedvezmény helyett adóalap kedvezmény formájában lehet érvényesíteni. Újrafogalmazásra kerülnek a családi kedvezmény szabályai. A jogosulttal közös háztartásban élő házastárssal, élettárssal megosztható. Önkormányzati szempontból viszont csökkenő SZJA alappal, részesedéssel lehet általa az érintett költségvetésben számolni.
4
Nyugdíjrendszer változása Az országgyűlés által elfogadott törvény értelmében a magánnyugdíj-pénztári tagdíjbefizetések 2010. november 1-től 14 hónapon keresztül felfüggesztésre kerülnek és ezzel megegyező járulék fizetés valósul meg a Nyugdíjbiztosítási Alap részére. Ezzel egyidejűleg megszűnik a pályakezdők kötelező pénztári tagsága és lehetőség nyílik pénztártaggá vált emberek részére, hogy visszalépjenek a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe. 2011 január 1-től tervezik, hogy minden 40 év munkaviszonnyal rendelkező nő nyugdíjba vonulhasson. A munkaviszonyba beleszámít a gyermekgondozással kapcsolatos ellátásból legfeljebb 8 év. A 40 évbe sem a szakiskolai, sem a felsőfokú képzési idő nem számít bele. Önkormányzati szinten többen igénybe tudják venni, amely egyben általában jubileumi juttatás kiadás tervezéssel is jár. Gyermekvédelmi törvény változása A gyermekétkeztetés esetén az intézményi térítési díj alapja az élelmezés nyersanyagköltsége és a nyersanyagköltség legfeljebb 50 %-át kitevő rezsiköltség egy ellátottra jutó napi összege. Eddig a gyermekétkeztetést igénybevevőknek nem kellett rezsiköltséget fizetni. A Törvényi változás értelmében az Önkormányzat meghatározhatja, hogy a nyersanyagköltség 0-50 %között, mekkora mértékű rezsiköltséget hárít át a gyermekekre, tanulókra. Az önkormányzat pénzügyi helyzete ismeretében a döntés erről nem odázható el. Adó- és járulék változások 2011 évtől valamennyi jövedelem tekintetében az alkalmazható személyi jövedelemadó mértéke 16 %. Csökken az adójóváírás mértéke, legfeljebb havi 12.100 forint lesz. A „szuperbruttósítás” intézménye (az SZJA alapja a bruttó jövedelmek 27 %-os járulékmértékkel növelt összege) 2011-ben nem változik, 2012-ben a mértéke 13,5 %-ra csökken, 2013-tól pedig megszűnik a vonatkozó szabályozás. 2011-től jelentősen átalakul a nem pénzbeli, illetőleg béren kívüli juttatások adózása. A kifizetőnek a juttatás értéke 1,19-szerese után 16 %-os mértékű adót kell fizetni. Ilyen juttatásnak minősül az étkezési utalvány, üdülési csekk stb .
5
Az állami kiadások csökkentése céljából a 2011 évi költségvetés koncepció szintű összeállításakor a következő előírások figyelembe vételére került sor: -
a cafetéria juttatás 2011-ben a köztisztviselőknél (a korábbi 232.000 Ft/fő helyett) legfeljebb 200.000 Ft/fő összeggel tervezhető,
-
a külső személyi juttatásokat a minimális mértékre kell csökkenteni. Felül kell vizsgálni a megbízási szerződéseket.
-
a szellemi tevékenység végzésére (számlás foglalkoztatás) előirányzat csak indokolt esetben tervezhető.
-
Ésszerű takarékosság követelményének érvényesítése céljából felül kell vizsgálni az egyes kiadások alakulását, rangsorolni kell a feladatokat annak érdekében, hogy a megtervezett előirányzat a megfelelő helyekre koncentrálódjék.
-
A költségtakarékos költségvetési gazdálkodás, a közpénzekkel történő felelős gazdálkodás feltétlenül indokolttá teszi, hogy a közfeladatok ellátása során az állam minden szerve törekedjen az indokolatlan kiszervezések mellőzésére.
A települési és területi kisebbségi önkormányzatok működését segítő támogatás a 2010 évihez hasonlóan működési és feladatalapú támogatásból finanszírozódik majd a 2011 év folyamán. A 2011. évi költségvetéshez kapcsolódó központi döntések többsége még nem ismeretes. A tervezetek a következő főbb változásokat tartalmazzák: Az SZJA helyben maradó bevételeknél 8 %-kal számol. Az SZJA bevételeken belül megmarad a többségében céljellegű osztás, így a képződésnek megfelelően helyben maradó 8 % mellett további 32 %-os célirányos normatív elosztással számolhatunk. Az SZJA helyben maradó része tekintetében az előző évi összeg 12,1 %-os csökkenésével kell kalkulálnunk, mely összegszerűségében közel 6 millió Ft-ot tesz ki A település iparűzési adóerő képessége mértéke alapján számított SZJA jövedelemkülönbség mérséklése címen az önkormányzat 37 millió Ft-tal kevesebb támogatásra számíthat a 2010 év eredeti előirányzatához viszonyítva. (az idén mintegy 31 millió Ft évközi csökkenés szűkítette a 2010. évi pénzügyi lehetőségeinket) A figyelembe vett lakosságszám 6099 fő, 13 fővel kevesebb mint az előző évben. A gépjárműadó 100 %-ban az önkormányzatoknál marad, a termőföld bérbeadásból származó jövedelemmel együtt. Ezzel utóbbival azonban nem igen számolhatunk – ezt mutatják a 2010. évi adatok is.
6
Minden tekintetben megállapítható, hogy központilag csökkenő finanszírozás várható, mely nehezíti önkormányzatunk pénzügyi helyzetét. Koncepció szintjén ilyen magas összegű, főként ehhez hasonló egy-egy nagy tételű hiány még sohasem mutatkozott. A 2011. évi költségvetés készítése előtt fokozottan kell vizsgálni az olyan megtakarítási lehetőségeket, amelyek átmeneti kiadás többlettel nem járnak annak érdekében, hogy a gazdálkodás zavartalansága biztosítható legyen.
A központi bérintézkedések valójában nem ismeretesek, még a minimál bér emelése is tárgyalás alatt áll. Négy év óta központi béremelés nem történt a közszférában, ez nem kis „nettóbér feszültséget kelt” pl. a közfoglalkoztatottakhoz képest, hiszen más munkaintenzitás és felelősségvállalás az elvárás –jogosan, de a minimálbér közeli, vagy arra kiegészített alkalmazott is a megélhetéséért küzd. A központi bérintézkedések hiányában csak remélhetjük, hogy 2011. évben mérsékelt reálbér csökkenés várható e területen. A költségvetés tervezett adatainak ismeretében előzetes bevételi és kiadási számítást végeztünk, amelyek tájékoztató jellegűek, változtatásukra központilag sor kerülhet figyelembe véve, hogy a Parlament most tárgyalja azokat. Egyre inkább az valószínűsíthető, hogy a kötelező alapfeladatok biztosítása, az önkormányzati működőképesség fenntartása érdekében a feladatok újragondolására lesz szükség. A számítások során olyan egyeztetéseket végeztünk el, amelyek nem elsősorban az intézményi igényekre, hanem a 2010 évi 10 havi tapasztalati adatokra, jogszabályok által meghatározott kötelezően ellátandó feladatokra, illetve a már meghozott Képviselő-testületi döntések jövő évi kihatásaira épülnek. Azon bevételi elemeket, amelyek változtatásához testületi döntés szükséges, az idei évi adatokat vettük figyelembe. Éppen ezért ezen számításokat a bizottságok által javasolt, a Képviselő-testületi koncepcióban elfogadandó gazdasági tartalmú döntések befolyásolhatják. A gazdasági adatok elemzése konkrét pénzügyi helyzet ismeretében lesz célszerű. Összefoglalva azonban megállapítható - a jelenlegi információk és rendelkezésre álló adatok figyelembevételével -, hogy az Önkormányzat 2011. évi költségvetése 140 millió Ft-os működési hiányt mutat. Ez komoly helyzetet teremt, mivel felhalmozási és felújítási kiadások nem
7
kerültek tervezésre (a Városrehabilitációs pályázat önrészét kivéve,de a végrehajtás folyamatban van, ezért azt biztosítani kell) és koncepció szintjén egyeztettük az önkormányzati intézmények kiadási előirányzat számait. Gyakorlatilag elemi költségvetés szintjéhez viszonyítva túl nagy a hiány összege. Az idei évről átnyúló feladatokat a pénzmaradványi lehetőségek ismeretében tudjuk meghatározni. Az már most prognosztizálható, hogy az egyensúly megteremtése nagy gondot jelent és pályázati, illetve ennek előkészítési fedezet tervezhetőségével nem igen számolhatunk. Céltartalékba az alábbiak kerültek betervezésre: - A vízi közmű bérleti díjból várható bevétel HKA-ra elkülönített összege. - Az önkormányzat intézményei által megadott közfoglalkoztatást érintő kiadásainak önrészei igényük szerint, melyet racionalizálni kell finanszírozhatóság érdekében január elején. A 2011. évi költségvetési koncepció és gazdasági program kialakításához a következő területeken indokolt bizottsági állásfoglalás: Bevételek vonatkozásában: 1.)
Helyi adózásban kíván-e más adónemet is bevezetni az önkormányzat? Az iparűzési adó 2 %-os mértéke 2011-ban nem módosítható. Azt még nem tudjuk, hogy adóinkat érinti-e negatívan a gazdasági környezet módosulása. Az építményadónál a valorizációs szint 1.580,8
Ft/m2, a magánszemélyek kommunális adójánál
17.245,7 Ft/lakóingatlan. Ehhez viszonyítva településünkön az építményadó mértéke 800 Ft/m2, a kommunális adó 80,-Ft/m2, amely átlagosan 6.400,-Ft/lakóingatlan adónak felel meg. Helyi adó ügyekben legkésőbb a decemberi ülésen kell a helyi rendeleteket elfogadni ahhoz, hogy kihirdethető és januártól bevezethető legyen. Mérlegelni kell azonban azt is, hogy jelen gazdasági környezetben milyen hatása lenne az adóemelésnek. Az önkormányzati fizetőképesség fenntartása se kis felelősség. 2.)
Bérleti bevételek meghatározásához ki kell még az idén alakítani: a.)
A lakbérek és kapcsolódó szolgáltatások mértékét. A lakbéreket 2010.január 01-től emelte a Képviselő-testület. Az önkormányzat 13 szolgálati lakással rendelkezik. A lakásokat önkormányzati, rendőrségi alkalmazottak, bérből és fize-
8
tésből élők használják. Jelenleg a lakások lakbére: komfortos lakás esetén 128 Ft/m2, összkomfortos lakás esetén 138 Ft/m2. b.)
Helyiségek, garázsok, raktárak bérleti díjának mértékét is meg kellene határozni, amely szintén piaci alapokon működtethető. Megfontolásra ajánljuk, hogy 2011.évben az emelés nagyságrendje az a.) és b.) pontokat érintően az inflációnál (4,7 %) nagyobb ne legyen.
c.)
A közterület-használati díjak felülvizsgálatát ez évben is el kell végezni, az üzleti igénybevételek esetében azonos feltételeket kell teremteni.
d.)
A köztemető szolgáltatási díjak mértékét szintén meg kell vizsgálni, az esetleges változtatásokról - a december folyamán - a döntést meg kell hozni.
3.)
Oktatási feladatok ellátása a.)
Az óvodai feladatokat 6+3 csoportban biztosítjuk. A gyermeklétszám állandósult, kihasználtság megfelelő. A Süni Napköziotthonos Óvoda 2010. október 1-i létszáma 127 fő, a Hétszínvirág Napköziotthonos Óvoda 2010. október 1-i létszáma 66 fő. 2010. szeptember 1-től a gyermekek bölcsődei ellátása biztosított, a férőhelyek száma 14. A bölcsődei ellátás nem kötelező alapfeladatunk.
b.)
Általános iskolai oktatás keretében a 2010. évhez képest csoportszám változás is várható. A német kisebbségi oktatás folyamatosan növekszik és működik az óvodában is. A Rákóczi Ferenc Általános iskolában 2010.X.l-én a tanuló létszám 256 fő az Ady Endre Általános Iskolában 175 fő .
c.)
A különleges gondozás keretébe tartozó gyógypedagógiai oktatás gyermeklétszám folyamatos csökkenésével számolhatunk. Az intézménynek többlettámogatást jelent, hogy integrált oktatás keretében (többlet konduktív órák biztosításával) a szakvéleménnyel rendelkező gyermekek tanítása megoldható A 2010. október 1-i gyógypedagógiai létszám 12 fő.
d.) A Művészetoktatási Intézmény minősítése – a jogszabálynak megfelelően –az új he-
lyen is megtörtént, a szakértők kiválóra minősítették. A zeneművészeti tanulói létszám 46 fő, a képző művészeti tanulói létszám 30 fő 2010. október 1-én. A terve-
9
zett normatívák tükrében jelentős önkormányzati forrás kiegészítésre lehet szükség. A nem alapfeladat ellátása ugyanakkor jó kereteket teremt a gyermekek művészeti adottságainak fejlesztésére, hozzájárul szabadidejük hasznos eltöltéséhez A szociális és gyermekvédelmi rendeletben kerül megállapításra az élelmezés dí-
4.)
ja, amely kihat az idősek és a gyermekek étkeztetésére. A megfizethető normaemelést és díjemelést javaslunk az óvodák számítása szerint. A döntést az óvodai térítési díjak esetében a december hó folyamán javasoljuk meghozni. A szociális térítési díjak esetében március hóig ad lehetőséget a jogszabály (célszerű lenne a költségvetés elfogadásával egyidejűleg). A közfoglalkoztatás tekintetében javasoljuk, hogy a hatályba helyezett jogsza-
5.)
bályok, illetve a pályázati kiírások ismeretében a január hó folyamán kerüljön sor a képviselő-testületi döntésre. Jelenleg a céltartalékba elkülönítésre került az intézmények által jelzett létszámok önrésze. 6.)
Az önkormányzat tulajdonában lévő részvények jelenleg a következők: Bakonykarszt részvény: Hulladékgazd konz. részvény összesen:
11.150.000,-Ft 11.000 Ft 11.161.000,-Ft
Kiadások vonatkozásában: 1.)
Költségvetési szervek működési kiadásaira célszerű meghatározni a következőket: a.)
Kiadási előirányzatok 2010. évhez képest a többlet állami támogatáshoz, saját bevételhez, konkrét többletfeladathoz kapcsolódóan növekedjenek.
b.)
Az ellátandó feladatokat ismét át kell tekinteni, az intézményi bejárásokat javasoljuk januárban - a műszaki ellenőrrel közösen - a bizottságok által elvégezni.
b.)
Az intézményi működési kiadásoknál indokolt az alap előirányzat elemzése, szerkezeti változások, szintre hozás áttekintése. Az út-híd és hulladékgazdálkodási feladatoknál a 2010. évi eredeti előirányzat év közben a pénzmaradvánnyal kiegészítésre került, ezzel jövőre valószínűleg nem számolhatunk.
10
c.)
Az intézményvezetőkkel a jegyző a feladatellátás jogszabályokhoz történő indokoltságát szintén januárban egyezteti, illetve vizsgálja a Kincstár vezetőjének bevonásával. A koncepció készítésének időszakában azonban ezek egy része megbeszélésre került, így nagyságrendi csökkenést a felülvizsgálat vélhetően nem jelent.
2.)
A támogatási feladatoknál meg kell határozni: a.)
A közösségi támogatások, ezen belül a sporttámogatások elveit, nagyságát, feltételeit. Az eddigi bevételi ismeretek alapján se lenne túl szerencsés a támogatások csökkentése.
b.)
A Kisebbségi Önkormányzatoknak nyújtandó támogatási elveket, támogatás nagyságát is meg kell határozni. Mindkét kisebbség támogatási feltételeit azonosan kell kialakítani. Önkormányzati támogatásuk a kezdetektől, így 2010. évben is 300 ezer Ft volt. A kisebbségek ugyanakkor nem pénzbeli támogatásban is részesülnek, hiszen pl. a Kultúrházban egy-egy helyiséget ingyen, bérmentve felmerülő költségtérítés nélkül használnak és a hivatalban bonyolított ügymenetből eredő ráfordítás sincs áthárítva. Rendezvényeikhez a helyiségeket szintén térítés nélkül biztosítjuk az Ötv. szerint. Az önkormányzat és a kisebbségi önkormányzatok gazdálkodása egymástól független.
c.)
A szociális támogatás kialakítása összefügg a bevételeknél leírtakkal, ezért azokat a szociális törvény rendelkezéseihez igazodóan kell kialakítani.
3.)
Felújításokat koncepció szinten nem terveztünk, kivéve a városközpont rehabilitációs pályázat vonatkozó kiadásainak önrészét. A pénzmaradvány felújítási, felhalmozási maradványát – ha a költségvetés egyensúlyi helyzete egyáltalán lehetővé teszi - ugyanezen célra lehet kijelölni. A felújítási igényekről a 2011. évi koncepció kialakításánál nem javasolunk döntést hozni. Várhatóan egész évben csak az azonnali intézkedést igénylő feladatokat vehetjük számba.
11
4.)
Felhalmozási, beruházási feladatok meghatározása szintén a pénzeszközök szorításában alakítható, az elemi költségvetés időszakában bizonyosan nem lesz rá keret. Kiemelten kell figyelembe venni az alapellátás intézményrendszerének korszerűsítésének pályázati előkészítését annak érdekében, hogy az önkormányzati ráfordítások hosszabb távon finanszírozhatók legyenek.
5.) Hitel visszafizetés A Környezetvédelmi Rehabilitációs Program hitel-visszafizetése 25.019 ezer Ft befizetését kell teljesíteni. Ebből 19.257 ezer Ft Berhida része, Papkeszi része 5.762 ezer Ft. Sajnos jelenleg nincs napirenden a hitel 50 %-os csökkentése. Ha a Parlament engedményt tesz, ennek mértéke csökkentheti a 2011. évi hiány összegét. 6.) Összegzés Javasoljuk az önkormányzati feladatok rangsorolásánál figyelembe venni azt, hogy jelenleg sok a bizonytalanság, a 2011. évi költségvetés eredeti számadatainak elfogadásakor várhatóan – az előzőekben leírtak következtében - a működtetési kiadásokra sem lesz elégséges keret. A konkrét számadatok ismerete nélkül csak koncepcionálisan lehet dönteni. Hiánnyal nem lehet tervezni a költségvetést, illetve a hiányt valamilyen bevétellel – ha mással nem, akkor hitellel – le kell fedni. A tartalékot, részvényeket pedig csak egyszer lehet elkölteni. A tartalék, a saját bevételek felhasználási üteme határozza meg az évközi bevételi mozgásteret, az elérhető kamatbevétel nagyságát. Az előzetes adatok szerint 2011. évben sokkal szerényebb pénzügyi lehetőségekkel és feladat megoldásokkal tudunk számolni, mint az idén. A jövő évi költségvetés kialakítását – teljes körű központi információ hiányában – várhatóan januárban tudjuk elvégezni. A most kialakított koncepció alapján indul meg a tervező munka, mindezek további bizottsági előkészítést, testületi részdöntést igényelnek a költségvetési rendelet- tervezet kidolgozásához. A koncepció táblázati számadatai tájékoztató jellegűek, azokat elfogadni nem kell ! Ugyanakkor ebből már megállapítható, hogy a jövő évünk feszített pénzügyi helyzetet teremt és ezek ismeretében kell közösen kialakítanunk a „túlélés” lehetőségeit.
12
Kérjük, hogy a 2011. évi költségvetési koncepció kialakításához, a jövő évi költségvetés tervezéséhez a javaslatokat szíveskedjenek megtenni. Berhida, 2010 december 2.
Pergő Margit sk. polgármester
Faragó Istvánné sk. jegyző
