1^-O0oé(22~ Aan: Onderwerp: Bijlagen:
[email protected] programmabegroting 2014 en -wijzigingen 2013. Cie.raadsbesluit.pdf
Geachte directie. Bijgaand vindt u het instemmingsbesluit van de raadscommissie Samenleving, namens de raad, van Brielle betreffende de conceptprogrammabegroting 2014 en de conceptprogrammabegrotingswijztging 2013 van de Weipiaat (inclusief Spïjkenisse Werkt) Met vriendelijke groet, A. Prins. Beleidsmedewerker Sociaal Beleid Sector Samenleving, afdeling Beleid t. 0181.471134 e. a.prinstSibrielie.n! w. www.brielle.nl Bezoekadres; Slagveld 36, Brielle Postadres: Postubs 101, 3230 AC Brielle
G E M E E N T Ü
Brielle
Aan burgemeester en wethouders
ingekomen: reg.nr.:
Datum:
6 mei 2013
Sector/stafafdeling:
SLZ/Beleid
Portefeuillehouder:
Wethouder Borgonjen
Ontworpen door:
A. Prins
^
.
^
^
par. afd.hfd.
-^7
SC
medeparaaf:
//
\
A |
/ / U
Onderwerp: Conceptprogrammabegroting 2014 De Welplaat (inclusief conceptaddendum 'Spijkenisse werkt' 2013) en conceptprogrammabegrotingswijziging 2013 De Weiplaat (inclusief conceptaddendum 'Spijkenisse werkt' 2013). Gevraagde beslissing college: 1.
kennisnemen van de conceptprogrammabegroting 2014 (inclusief conceptaddendum 'Spijkenisse werkt' 2013) en Conceptprogrammabegrotingswijziging 2013 (inclusief conceptaddendum 'Spijkenisse werkt' 2013);
2.
de stukken plaatsen op de lijst van ingekomen stukken van de raad met het advies in te stemmen met de voorgestelde zienswijze;
3.
De Welplaat hiervan schriftelijk van dit gevoelen in kennis te stellen.
1.
Instemmen met de voorgestelde zienswijze.
Beslu itvorm i ngstra ject Commissie
Advies
datum:
! beslissing B & W d.d.
0 6 JUN 20:3 akkoord:
bespreken: conform
D afwijkend besluit
D aangehouden pag. 1 van 4
B.Z.M.
P
Samenleving
j
A
[ . t ~} £U*vC.
*
^
*
^
*&&~'
stee&fr&g .
Grondgebied Btjz. projecten
«OM oöC*L<êeo"ffl. S i -
D
Raad
A
Bezw. schr.
D
O R/GO
O
l i l juni 2013
Samenvatting De Gemeenschappelijke regeling Sociaal Werkvoorzieningsschap De Weiplaat te Spijkenisse, in werking getreden per 01-01-2011, verplicht het Dagelijks Bestuur (DB) van De Welplaat de conceptbegroting van het volgend jaar aan de raden van de deelnemende gemeenten voor te leggen. De raden kunnen hierover hun gevoelen doen blijken. Het DB voegt de zienswijzen (gevoelens) van de raden toe aan de conceptbegroting en biedt deze vervolgens ter vaststelling aan aan het Algemeen Bestuur van De Welplaat, waarna zij aan de raden worden aangeboden. U wordt verzocht kennis te nemen van de genoemde begroting en de wijziging op de begroting van 2013. De begrotingen zijn volgens bestaande afspraken en regelgeving opgesteld. De omgeving (politiek, economie) zorgt echter voor veel (nog) onbekende factoren. Voorgesteld wordt daarom in te stemmen met de voorliggende stukken en dit gevoelen schriftelijk kenbaar te maken aan het bestuur van De Welplaat.
i.
Inleiding
Op grond van artikel 21 lid 2 van de Gemeenschappelijke regeling Sociaal Werkvoorzieningsschap De Welplaat te Spijkenisse (per 01-01-2011) biedt het Dagelijks Bestuur (DB) van de Welplaat de conceptbegrotïng 2014 en de eerste begrotingswijziging 2013 aan aan de raden van de deelnemende gemeenten. De raden van de gemeenten kunnen t.a.v. de begroting(swijziging) hun gevoelen kenbaar maken aan het DB. Het DB biedt vervolgens de conceptbegroting, samen met de verwoorde gevoelens, ter vaststelling aan aan het Algemeen Bestuur (AB) van De Welplaat in zijn vergadering van 23 juni 2013. De gemeenteraad kan, ten aanzien van de conceptbegrotingen aan het DB, zijn zienswijze (gevoelen) bekend maken. Hiertoe zendt het dagelijks bestuur de ontwerpbegroting, tenminste zes weken voordat zij wordt aangeboden aan het AB, aan de raden van de gemeenten. Hieraan is voldaan. Uit de bijgaande eerste begrotingswijziging 2013 blijkt dat de gevolgen van het regeer-akkoord ten aanzien van het Wsw-budget in dit jaar gelijk zijn gebleven aan die in het uitvoeringsjaar 2012. De verwachting is dat de omzet in het jaar 2013 geen herstel laat zien ten opzichte van de voorgaande economisch magere j a r e n . De begrotingen staan door toedoen van buiten het schap gelegen ontwikkelingen onder druk. Dit komt door: een verdere verlaging van het Wsw-budget tot en met het jaar 2018; invoering van de loondoorbetaling van 7 0 % in het tweede ziektejaar; geen of onvoldoende compensatie in het Wsw-budget van de loonontwikkeling en pensioenpremieontwikkeSing; invoering van de Wet Uniformering Loonbegrip (WUL); invoering van de nieuwe Participatiewet (ten tijde van het opzetten van de begroting nog verwacht per 1 januari 2014, inmiddels naar het zich laat aanzien, per 1 januari 2015). In de begroting is rekening gehouden met de besluitvorming ten aanzien van een gescheiden afrekening van het onderdeel 'Spijkenisse Werkt'. Ter bevordering van de inzichtelijkheid is het gehele project verwoord in het bijgesloten addendum 2013.
pag.2 van 4
Ten aanzien van de eerste conceptprogrammabegrotingswijzïging 2 0 1 3 . Uit de cijfers is af te lezen dat de ontwikkelingen van het resultaat voornamelijk wordt veroorzaakt door de cao-ontwikkelingen en de invoeringskosten van de WUL (wet uniformering loonbegrip). Cao-Ionen zijn gestegen terwijl hier geen stijging van het Rijksbudget aan gekoppeld is geweest, gezien de situatie in de markt is het ook niet mogelijk geweest hier meer inkomen te genereren. De bovengenoemde punten geven een begroot exploitatie tekort over 2013 van € 47.722. In de huidige begroting van 2013 is een begroot exploitatie tekort opgenomen van € 25.348. Hierdoor wordt er een bedrag van € 22.374 voorzien als toevoeging aan de begroting van de Weiplaat. Ten aanzien van de conceptprogrammabegroting 2 0 1 4 . De grondslagen voor de berekening van deze begroting zijn: bij de berekening van de omzet bruto en netto toegevoegde waarde is er van uit gegaan dat de verwachtte omzet gerealiseerd wordt. Het prijzen consumentenindexcijfer is over het jaar 2014 toegepast; de lonen, Wsw en ambtelijk, zijn begroot op de nullijn. Inmiddels, na de totstandkoming van deze begroting, heeft het rijk de nullijn verlaten, dit kan een negatief effect op de begroting hebben. Met eventuele stijgingen van pensioenpremies en cao-afspraken is geen rekening gehouden. De resterende stijging van de kosten wordt veroorzaakt door het doorrekenen van het carrièrepatroon van de Welplaatwerknemers en is gebaseerd op de, binnen de cao geregelde, periodiekdatum; de overige bedrijfskosten zijn gebaseerd op het huidige beleid van kostenbeheersing; het Wsw-budget is begroot rekening houdend met de huidige en de nog te verwachten van toepassing zijnde regelgeving die zal voortvloeien uit de nog in te voeren Participatiewet. Tijdens het opstellen van de begroting werd er nog uitgegaan dat deze wet per 1 januari 2014 in werking zou treden. Op dit moment is de verwachting dat dit per 1 januari 2015 zal gebeuren, hetgeen naar verwachting een positief effect op de begroting kan hebben. De programmabegrotingen en meerjarenraming 2014-2018 zijn tot stand gekomen op basis van de huidige wet- en regelgeving en de door de raden genomen besluiten. Ook is, voor zover dit mogelijk is, rekening gehouden met de gevolgen van het regeerakkoord ten aanzien van het Wsw-budget en de verminderde instroom van de Wsw in de komende jaren. Eventuele uitkomsten van het Sociaal akkoord en de hieruit voortvloeiende onderhandelingen, die momenteel gevoerd worden, zijn uiteraard nog niet meegenomen. In verband met de onzekere financiële ontwikkelingen (politiek, economisch) zal het MT van De Welplaat nog vóór de tweede helft van 2013 een overzicht opstellen met mogelijke bezuinigingsvoorstellen, die vervolgens aan het bestuur zuilen worden voorgelegd.
Zienswijze Omdat de aangegeven effecten veroorzaakt worden door externe factoren, en gezien de opdracht aan het MT om verdere bezuinigingsmogelijkheden te onderzoeken, wordt voorgesteld in te stemmen met de voorliggende stukken.
2.
Beoogd effect
Voldoen aan het gestelde in de 'Gemeenschappelijke Regeling De Welplaat 2011'
pag. 3 van 4
3. Argumenten Zie 1 en 2.
4.
Draagvlak en risico's
N.v.t.
5.
Aanpak/uitvoering
Door De Weïpiaat.
6.
Communicatie
Het bestuur van De Weiplaat schriftelijk in kennis stellen.
7.
Organisatorische en / o f personele aspecten
N.v.t.
8.
Juridische aspecten
N.v.t,
9.
Kosten, baten en dekking
Het begrote exploitatie tekort over 2013 in de aangeleverde wijziging van de begroting 2013 van de Welplaat bedraagt € 47.722. In de huidige begroting 2013 van de gemeente Brielle is een begroot exploitatie tekort van de Welplaat opgenomen van € 25.348. Voorzien wordt dat er hierdoor een bedrag van € 22.374 toegevoegd zal moeten worden aan de begroting van de Gemeente Brielle ten aanzien van de Weïpiaat. Ten aanzien van de concept programmabegroting (meerjarenraming 2014-2018) van de Welplaat worden de financiële gevolgen verwerkt in de gemeentelijke begroting 20142017. 10.
Advies 1.
Kennis nemen van de concept-programmabegroting 2014 (inciusief conceptaddendum 'Spijkenisse werkt' 2014) en concept-programmabegrotingswijziging 2013 (inclusief concept-addendum 'Spijkenisse werkt' 2013);
2.
de stukken plaatsen op de lijst van ingekomen stukken van de raad met het advies in te stemmen met de voorgestelde zienswijze;
3.
De Welplaat hiervan schriftelijk in kennis te stellen.
Bijlage(n): 1.
concept programmabegroting 2014, meerjarenraming 2014-2018
2.
concept addendum 'Spijkenisse Werkt' 2014
3.
concept programmabegrotingswijziging 2013
4.
concept addendum 'Spijkenisse Werkt' 2013
bijlagen meezenden
pag. 4 van 4
Bijlage 1
Overzicht van maatregelen A Reactie op opgelopen werkloosheid. 1.
2. 3. 4.
De Stichting van de Arbeid heeft een Actieteam ingesteld voor het stroomlijnen van de aanpak van de werkloosheid. In het actieteam zulten naast de leden van de Stichting van de Arbeid en decentrale CAO-partijen ook het UWV, SZW, gemeenten en de ambassadeur jeugdwerkloosheid participeren. In de Kamerbrief aanpak jeugdwerkloosheid dd. 5-3-2013 is een gezamenlijke Aanpak Jeugdwerkloosheid aangekondigd. Voor de aanpak van werkloosheid onder ouderen is voor 2013 en 2014 in totaal 67 miljoen euro beschikbaar. Zie Kamerbrief over de uitkomsten overleg Kabinet met Stichting van de Arbeid dd. 19-12-2012. UWV stelt momenteel een concreet activiteitenplan op. Het kabinet ziet af van het zogenaamde '1 maart pakket' (zie brief van de minister van Financiën 'Reactie op CPB cijfers'). Het kabinet zal aanvullende maatregelen nemen indien de MEV-raming van het CPB gegeven het saldodoel 2014 daartoe aanleiding geeft.
B Iedereen doet mee: het werkbedriif Infrastructuur 5.
6.
7.
Perspectief is gericht op vorming 35 regionale werkbedrijven, die zorg dragen voor plaatsing van mensen bij werkgevers. Gemeenten hebben de iead bij de werkbedrijven, die met een commerciële inslag worden geleid. Werkgevers, werknemers en UWV doen mee in de leiding van het Werkbedrijf. Werkgevers kunnen bovendien meedoen in de financiering. Instroom in het werkbedrijf wordt in de fase voorafgaand aan definitieve plaatsing betaald op uitkeringsniveau (proefplaatsing). Het Werkbedrijf bepaalt de loonwaarde op de werkplek in samenspraak met de werkgever. Het Werkbedrijf draagt zorg voor de noodzakelijke begeleiding op de werkplek. Verkend zal worden of de keuring van werknemers door één organisatie kan plaatsvinden; dit zou een samenvoeging van UWV en CIZ betekenen.
Wajong 8.
De Wajong is per 1-1-2015 alleen nog toegankelijk voor mensen die volledig en duurzaam geen arbeidsvermogen hebben, iedere 5 jaar herkeuring. 9. Mensen die niet voor de Wajong in aanmerking komen kunnen een beroep doen op het Werkbedrijf voor begeleiding naar werk. Deze mensen komen formeel in dienst bij de gemeente, de gemeente verzorgt zo nodig een uitkering (bijstandsregime). 10. Het zittend bestand Wajong wordt herkeurd; mensen met arbeidsvermogen kunnen beroep doen op gemeente voor uitkering en/of ondersteuning bij re-integratie (bijstandsregime). 11. Ten vierde zijn er mensen die weliswaar gedeeltelijk inzetbaar zijn bij reguliere werkgevers, maar die nog geen werk hebben gevonden. Voor deze groep komt er een regeling die gemeenten in staat stelt door middel van individueel maatwerk voor kwetsbare groepen met een zorgbehoefte de effecten van de kostendelersnorm te compenseren. Voor die mensen met een zorgbehoefte worden de gevolgen van de kostendelersnorm gecompenseerd. Basis hiervoor is de indicatie van CIZ/GGD, Hiervoor wordt structureel € 100 min. beschikbaar gesteld voor het gemeentefonds. Beschut werk 12. De werkbedrijven organiseren beschut werk voor mensen die door lichamelijke, verstandelijke en/of psychische beperking een zodanige mate van ondersteuning nodig hebben, dat niet van een reguliere werkgever verwacht mag worden dat hij deze mensen in dienst neemt. Dat laat onverlet dat een werkbedrijf de dienstbetrekking kan organiseren bij een reguliere werkgever met specifieke begeleiding, werkplekaanpassing e.d 13. Het kabinet gaat er in de berekeningen vanuit dat er 30.000 beschut-werkplekken beschikbaar moeten komen.
14. Beloningsregime: loonkostensubsidie en aansluiten bij CAO werkgever (regulier of gemeente). Verschil tussen 100% wm! en loonwaarde is rekening overheid (loonkostensubsidie; maximaal 70% wm!). Verschil tussen CAO-ioon en 100% wml is rekening werkgever (regulier of werkbedrijf). 15. Per 1-1-2015 is er geen nieuwe instroom in de WSW meer. Mensen die niet meer in de WSW kunnen instromen kunnen beroep doen op het werkbedrijf voor begeleiding naar werk. Het zittende bestand WSW blijft onder huidig wettelijk WSW-regime. Inzet op zoveel mogelijk plaatsen van WSW-ers bij reguliere werkgevers. Efficiencykorting WSW verspreid over zes jaar oplopend tot 290 miljoen euro. Loonkostensubsidie 16. Mensen die niet aangewezen zijn op beschut werk en met een productiviteit < 80% wml kunnen worden geplaatst bij een werkgever, beloning conform CAO-werkgever. 17. Verschil tussen 100% wml en loonwaarde is rekening overheid (loonkostensubsidie; maximaal 70% wml). Verschil tussen CAO-loon en 100% wml is rekening werkgever, 18. De mobiliteitsbonus is niet van toepassing op de groep die met loonkostensubsidie aan het werk gaat. Baangarantie 19. Werkgevers in de marktsector stellen zich vanaf 2014 garant voor een toenemend aantal extra banen voor mensen met een beperking. De groei van het jaarlijkse aantal extra banen neemt geleidelijk toe. De toename in 2014 bedraagt 2,5 duizend; in 2015 bedraagt de toename 5 duizend extra banen. Hierna groeit de jaarlijkse toename geleidelijk tot 10 duizend in de periode 2020 - 2026. De werkgevers in de marktsector stellen zich daarmee vanaf 2026 garant voor een cumulatief aantal van 100 duizend extra banen voor mensen met een beperking, 20. De overheid zal in aanvulling hierop vanaf 2014 gedurende 10 jaar jaarlijks 2,5 duizend extra banen openstellen mensen met een beperking. De overheid stelt zich daarmee garant voor cumulatief 25 duizend extra banen vanaf 2024. Met de overheidswerkgevers worden nadere afspraken gemaakt hoe dit kan worden gerealiseerd. 2 1 . In de wet wordt een quotum vastgelegd met de genoemde jaarlijkse aantallen, waarbij een structurele situatie bereikt wordt in 2025. Het quotum wordt geactiveerd op het moment dat het aantal afgesproken banen niet tot stand komt, Dit wordt voor het eerst eind 2016 gemeten, dan zouden er minimaal 11.000 extra banen voor mensen met een beperking moeten zijn gerealiseerd in de marktsector. De activering van het quotum start na overleg met de sociale partners en gemeenten. 22. Sociale partners nemen maatregelen die ervoor zorgen dat minder mensen een beroep hoeven te doen op een arbeidsongeschiktheidsuitkering uit de WIA. De maatregelen richten zich op verdere versterking van de inzet op preventie en re-integratie met name voor vangnetters en de groep WGA 80-100. Sociale partners komen in 2014 met concrete maatregelen die uiterlijk per 2015 kunnen worden ingevoerd. Er wordt hiervoor taakstellend 150 min euro structureel ingeboekt. De effecten van de maatregelen worden gemonitored. Van werk naar werk fincl. WW/ontslaa/flex) WW 23. De opbouw van de WW wordt aangepast naar: 1 maand per dienstjaar in de eerste 10 arbeidsjaren en Vz maand per dienstjaar in de jaren daarna. Reeds opgebouwd arbeidsverleden tot 2016 wordt gerespecteerd. Elk jaar arbeidsverleden voor 2016 geeft recht op één maand WW. 24. De maximale publiek gefinancierde WW-duur wordt geleidelijk ingekort naar 24 maanden met 1 maand per kwartaal, van 1 januari 2016 tot 1 juli 2019 (14 kwartalen). 25. De hoogte van de WW blijft loongerelateerd 26. Sociale partners kunnen op CAO-niveau een aanvulling van 14 maanden WW introduceren. Deze afspraken worden in beginsel algemeen verbindend verklaard. 27. Het publiek gefinancierde deel van de WW wordt 50/50 betaald door werkgevers en werknemers, invoering 2016-2020. Deze overgang zal lastenneutraal worden vormgegeven. 28. De definitie van passende arbeid wordt aangescherpt per 1-1-2016. Dit houdt in dat reeds na 6, in plaats van 12 maanden, alle arbeid als passend wordt aangemerkt. Vanaf dag één komt
29.
30. 31.
32. 33.
de WW-gerechtig de in aanmerking voor inkomstenverrekening (zodat werkhervatting altijd lonend is). De IOAW wordt langzaam afgebouwd. Werknemers die 50 jaar en ouder zijn op 1 januari 2015 (werknemer geboren vóór 1 januari 1965) op de eerste dag van hun werkloosheid, kunnen nog gebruik maken van de IOAW na het doorlopen van de WW-uitkering. Werknemers geboren op of na 1 januari 1965 kunnen geen beroep meer doen op de IOAW. De ÏOW voor 60+ blijft bestaan tot 2020, de lOW-leeftijd wordt niet verlaagd naar 55. Op basis van een evaluatie wordt bezien of de IOW structureel wordt gemaakt. Er kan recht bestaan op een lOW-uitkering voor werkloze werknemers die op de eerste WW-dag 60 jaar of ouder zijn. Het kabinet zal advies vragen aan de SER over de vormgeving van de sociale infrastructuur voor de arbeidsmarkt. Daarbij gaat het om de instituties rond duurzame inzetbaarheid, vanwerk-naar-werk en re-integratie, inclusief een financiering van de WW die gezamenlijk door werknemers en werkgevers wordt opgebracht, en premiedifferentiatie. De nieuwe calamiteitenregeling WW kent een eigen risicoperiode van 3 weken. De regeling zal worden betrokken in bovenstaand SER-advies. In 2014 en 2015 stelt het kabinet 300 min euro beschikbaar voor 'van-werk-naar-werk' en intersectorale scholing. Dit budget wordt onder begeleiding van het Actieteam (zie punt 1) gebruikt voor co-financiering van sectorale plannen.
Ontslag 34. Per 1 januari 2016 wordt het ontslagrecht gemoderniseerd. Anders dan nu wordt het ontslagrecht in hoofdzaak geregeld in één wet (het BW, het BBA 1945 vervalt) met handhaving van de preventieve toetsing van ontslag. Afhankelijk van de reden voor het ontslag komt er één ontslagroute: voor bedrijfseconomisch ontslag en wegens langdurige arbeidsongeschiktheid via een procedure bij UWV en voor (andere) in de persoon gelegen redenen en bij een verstoorde arbeidsverhouding via ontbinding door de kantonrechter. Per CAO kan worden besloten tot (verplichte) toetsing bij ontslag door een zelf in te stellen sectorcommissie - dit onderdeel wordt nader uitgewerkt met de sociale partners. 35. Het volgen van een ontslagroute is niet nodig ais de werknemer schriftelijk instemt met ontslag. Hierbij geldt een bedenktijd voor de werknemer van twee weken. De schriftelijke instemming heeft geen negatief effect op de WW-uitkering (in termen van verwijtbaarheid). 36. Bij een negatieve beslissing door UWV kan de werkgever bij de rechter om ontbinding vragen (waarbij de rechter toetst aan dezelfde criteria ais UWV) en bij ontslag na een positieve beslissing van UWV kan de werknemer de rechter vragen om herstel van de arbeidsovereenkomst, Hoger beroep tegen de uitspraak van de rechter is mogelijk conform regulier procesrecht. 37. De proceduretijd bij UWV kan worden verrekend met de opzegtermijn, met dien verstande dat er altijd een opzegtermijn van een maand in acht moet worden genomen. Bij ontbinding ontbindt de kantonrechter met inachtneming van een termijn gelijk aan de opzegtermijn minus proceduretijd bij de rechter, met dien verstande dat er altijd een termijn van een maand geldt. Het UWV handelt in principe de ontslagaanvragen binnen 4 weken af, uiteraard voor zover een zorgvuldige afhandeling hieraan niet in de weg staat. 38. Bij CAO kan onder daarbij te stellen voorwaarden worden afgeweken van het afspiegelingsbeginsel als die CAO voorziet in een commissie die voorgenomen ontslagen om bedrijfseconomische redenen toetst. 39. Bij één of meer dienstverbanden van in totaal 2 jaar of langer (tijdelijke en vaste contracten) betaalt de werkgever bij ontslag een transitievergoeding met een maximum van € 75.000, of een jaarsalaris als dat hoger is. De opbouw van de transitievergoeding bedraagt 1/3 van het maandsalaris per dienstjaar over de eerste 10 dienstjaren en vanaf de jaren na het 10e dienstjaar Vi maandsalaris per dienstjaar. 40. Voor werknemers van 50+ geldt tot 2020 overgangsrecht waarbij de transitievergoeding voor 50-plussers met tien dienstjaren wordt gesteld op 1 maand per dienstjaar boven de 50, met een uitzondering voor MKB-bedrijven met minder dan 25 werknemers (nader uit te werken tussen sociale partners). Sociale partners werken dit verder uit in overleg met het kabinet. 4 1 . Er komt een hardheidsclausule voor de verplichting tot betaling van de transitievergoeding, nader uit te werken in overleg met de sociale partners. 42. In geval van ernstige verwijtbaarheid van de werknemer aan het ontslag is de werkgever geen transitievergoeding verschuldigd. 43. In geval van ernstige verwijtbaarheid van de werkgever aan het ontslag kan de kantonrechter naast de transitievergoeding een aanvullende vergoeding toekennen. Dit zal naar verwachting gaan om een zeer klein aantal gevallen. De criteria voor ernstige verwijtbaarheid zullen verder worden uitgewerkt.
44. Kosten v o o r ' van-werk~naar-werk', scholing, etc die in het kader van ontslag en in overleg met de werknemer zijn gemaakt door de werkgever, kunnen in mindering worden gebracht op de transitievergoeding. Voorwaarden waaronder die kosten in mindering kunnen worden gebracht worden nader uitgewerkt met de sociale partners. 45. Van de regeling betreffende de transitievergoeding kan bij CAO worden afgeweken als in die CAO is voorzien in een vergelijkbare voorziening gericht op het bevorderen van werk naar werk transities (% dwingend recht). 46. De WW-premies gaan structureel vanaf 1-1-2014 met 1,3 mld euro omhoog, conform regeerakkoord. Flexibele arbeid 47. Per 1 januari 2015 worden onderstaande maatregelen met betrekking tot de* flexibele schil' van kracht. 48. De 'ketenbepaling' wordt aangepast. Bij arbeidsovereenkomsten voor bepaalde tijd die elkaar binnen een periode van 6 maanden (nu 3) opvolgen ontstaat bij het 4 e contract of na 2 jaar (nu 3) een arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd. 49. Bij CAO kan alleen nog worden afgeweken van de ketenbepaling (maar niet van de periode van 6 maanden) indien het werken met tijdelijke contracten gegeven de aard van het werk noodzakelijk is, met dien verstande dat het aantal contracten ten hoogste kan worden gesteld op 6 in een periode van vier jaar. 50. In tijdelijke contracten met een duur van 6 maanden of minder kan geen proeftijd worden overeengekomen. Dat geldt ook voor een aansluitend contract. 51. In tijdelijke contracten kan geen concurrentiebeding worden opgenomen, behalve in het geval van bijzondere omstandigheden (motivatieplicht). 52. Bij CAO kan de wettelijke termijn voor het benutten van het uitzendbeding worden verlengd tot ten hoogste 78 weken. 53. Verder zal de mogelijkheid worden beperkt tot afwijking bij cao van de regel dat het Soon verschuldigd is als de arbeid niet wordt verricht door omstandigheden die in de risicosfeer van de werkgever liggen. 54. Sociale partners zullen nader bezien hoe oneigenlijk gebruik van "driehoeksrelaties" (uitzendarbeid, payrolling, contracting) kan worden tegengegaan. In dat kader worden de bijzondere ontslagregels bij payrolling geschrapt en wordt transparantie voor de werknemer, over de aard van zijn arbeidsrelatie, van belang. 55. In de zorg kunnen geen nulurencontracten meer worden gebruikt. 56. Kabinet en sociale partners zullen bezien of er aanleiding is tot het aanpassen van de regels inzake overgang van ondernemingen, in relatie tot aanbestedingen. 57. De arbeidsverledeneis die per 2014 zou worden ingevoerd in de Ziektewet wordt afgeschaft. Zo wordt geborgd dat werknemers met een flexibel arbeidscontract tijdens ziekte een uitkering hebben die in hoogte vergelijkbaar is met werknemers met een vast contract. Sociale partners blijven ervoor verantwoordelijk dat minder mensen een beroep doen op de WIA. In pilots gericht op re-integratie ontwikkelen sociale partners hiertoe innovatieve werkwijzen, die op termijn landelijk uitgerold worden. Hiervoor wordt taakstellend structureel € 15 miljoen euro ingeboekt. In de tabel in bijlage 2 is dit bedrag verrekend met de kosten voor het afschaffen van de arbeidsverledeneis. 58. Het kabinet zal het Plan van Aanpak schijnconstructies aan de Tweede Kamer sturen en dit samen met sociale partners verder uitwerken. In dat kader zullen tijdelijk extra Inspecteurs, oplopend tot 35, worden aangesteld bij de Inspectie SZW. 59. Bij dienstverbanden van werknemers tot 18 jaar met een omvang van 12 uur of minder zijn de ketenbepaling en de regeling betreffende de transitievergoeding niet van toepassing. Deze dienstverbanden tellen ook niet mee bij de toepassing van de ketenbepaling of het bepalen van het recht op een transitievergoeding bij ontslag na het bereiken van de leeftijd van 18 jaar. 60. Het kabinet za! met de sociale partners onderzoeken hoe een administratieve lasten reductie voor werkgevers kan worden bereikt met betrekking tot 'kleine banen' (voor jongeren onder de 18). Naar een toekomstbestendiq pensioenstelsel (inclusief aow) 6 1 . Per 2015 kan vanaf een inkomensniveau van 100.000 euro niet langer fiscaal gefaciliteerd voor aanvullend pensioen worden gespaard. Dit geldt zowel voor pensioenopbouw in de tweede als de derde pijler. Het maximale op bouw percentage voor nieuwe pensioenopbouw wordt per 2015 verlaagd met 0,4%.
62, Het kabinet geeft de sociale partners tot 1 juni 2013 de gelegenheid een alternatief voor of aanvulling op bovenstaande maatregelen uit te werken, met een maximaal budgettair beslag oplopend tot structureel 250 min euro. Ten behoeve van deze uitwerking wordt een werkgroep opgestart waarin het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid en het Ministerie van Financiën zullen participeren. 63. De overbruggingsregeling AOW, die gaat gelden voor personen die op 1 januari 2013 reeds deelnemen aan een VUT- en prepensioenregeling of een vergelijkbare regeling en zich niet hebben kunnen voorbereiden op de AOW-leeftijdsverhoging, wordt verruimd naar deelnemers met een inkomen tot 200% WML voor alleenstaanden en 300% WML voor paren. De regeling werkt terug tot 1-1-2013.
Bijlage 2
Tabel 1 : BEDRAGEN SOCIAAL AKKOORD € x min {-/- is sa ld o verbeterend) A
2014
2015
2016
2017
Struc
Reactie op opgelopen werkloosheid
Werkbedrijf
B
S t m l O w v W a j o n g voorstellen (incl herkeuring} 1 1 wv kostende! ers norm
20
95
-55
-345
-1865
40
45
-20
-250
-1180
5
100
100
100
100
-60
-140
-210
-650
15 wv wsw en beschut werk voorsteilen 1 4 , 1 7 , 1 8 wv inzet loonkostensubsidie (incl inperken mobibonus) 19,20 wv baangarantie {overheid 2500, wg oplopend tot 10 000)
-15
35
55
110
385
-10
-25
-50
-90
-370
-5
-150
-1237
-1241
-2383
-3
-8
-905
22 wv beperken wia
V W N W (incl WW/ontslag/fiex)
C
-960
-930
23, 24,25 w.v. ww-maatregelen 28 w.v. Passende arbeid 29,30 w.v. IOW/IOAW 32 wvcaiamiteitenregelingnaar drie weken eigenrisicoperiode 33 wvsectorplannen/VWNW 46 w.v. WW-premi everhogi ng WG 57 wv a r b e i d s v e r l e d e n s 58 wv actieplan schijnconstructies
D
Toe komst bestendig pensioen
3
4
-11
-26
-57
10
15
25
40
-170
2
2
2
2
2
300
300
-1300
-1300
-1300
-1300
-1300
23
47
47
47
47
2
2
3
4
61
61 wv Witteveen 62 wv ruimte voor alternatief voor Witteveen 63 wv ruimere overbruggingsregeling
-1355
-2268
-2735
-1163
-1428
-2381
-2857
-1413 250
20
40
50
61
53
73
72
-879
-2190
-3560
-4321
-5411
-1288
-2961
-4435
-5414
-6080
E
Totaal opbrengst voor EMU-saldo {€ x min) (-/- 'S saldover bet erend)
F
Opbrengst RA (€ x min) (-/- is saldoverbeterend)
G
Verschil akkoord/RA (€ x min) (-/- is saldoverbeterend)
409
771
875
1093
669
Beschikbare middelen sociaal akkoord
H
581
578
570
550
550
h l 300 min vwnwenveloppe
300
300
300
300
300
h2 250 min sociaal akkoord (motte Zijlstra/Samsom)
250
250
250
250
250
31
28
20
-172
193
305
543
119
h3 resterend incidentele reeks uit begrotingsakkoord 2013
1
Dekking bij begrotingsbesluitvorming
Reqelsaewiize toelichting: Voor de budgettaire verwerking van dit akkoord zijn de bedragen in bovenstaande tabel ieidend. De toelichting voor nummers 5 tot en met 61 (onderdelen A tot en met D) in de eerste kolom is te vinden in bijlage 1. Regel E geeft de totale budgettaire besparing van de maatregelen die betrokken worden bij het sociale akkoord.
Regel F geeft de zelfde budgettaire besparing voor vergelijkbare maatregeien in het Coalitieakkoord. Regel G geeft het verschil tussen beide hiervoor genoemde reeksen. Regel H geeft de voor het sociaal akkoord beschikbare middelen. Deze bestaan uit: H l . Een enveloppe voor 'van-werk-naar-werk en intersectorale schofing' van 300 min euro. H2. Een enveloppe van 250 min euro voor het sociaal akkoord, afgesproken in de motie Zijlstra/Samsom dd. 13-11-2012. H3. Betreft incidenteel overschietende middelen uit het Begrotingsakkoord 2013. Regel I geeft aan voor weik bedrag nog budgettaire dekking moet worden gevonden door het kabinet.
Concept - Addendum "Spijkenisse werkt" 2014
V
4\>
Sociaal Werkvoorzienirtgsschap "DE WELPLAAT" te Spijkenisse
Programmabegroting 2014 met vergelijkende cijfers begroting na wijziging 2013 en werkelijk 2012 "Spijkenisse Werkt" begroting na begroting wijziging 2014 2013 Omzet 0 0 Mutatie OHW 0 0
werkelijk 2012 0 0
Totaal bedrijfsopbrengsten Kosten grond/hulpstoffen en uitbesteed werk
0
0
0
Toegevoegde waarde
0
0
0
Overige bedrijfsopbrengsten
43
43
682
Netto opbrengsten
43
43
682
Lonen Wsw-werk nemers Soclasten Wsw-werknemers
0 0
subtotaal Ontvangen WAO-uitkeringen Opbrengst WVA Overige kosten werknemers
0 0 0 10
subtotaal Saiariskosten ambtelijk pers. Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten Rentebaten Rentelasten
0 0
0 0 0
0 0 10 10
257 0 198 0 0
0 0 0 8
10 215 0 198 0 0
8 259 0 191 0 0
Totaal bedrijfs- en finaciëringslasten
455
413
450
Bedrijfsresultaat
-422
-380
224
0 0
0 0
0 0
-422
-380
224
Wsw~budget Gemeentelijk bijdrage voorgaand jaar Resultaat voor resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Toevoeging reserve groot onderhoud Toevoeging reserve arbeidsontwikkeltrajecten Toevoeging reserve vakantiegeld/-verlof Toevoeging resultaat voorgaand jaar Onttrekking resultaat voorgaand jaar Onttrekking algemene reserve Onttrekking bestemmingsreserves Onttrekking reserve groot onderhoud Onttrekking reserve vakan tiegeld/-verlof
Resultaat na resultaatbestemming
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
-422
-380
224
Toelichting op de programmabegroting per 31 december 2014 (x€ 1.000} begroting na wijzigingI 2013
begroting 2014
werkelijk 2012
Toegevoegde waarde Industrieel 3.4 Bed rijfopbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk
0 0
0 0
0 0
Toegevoegde waarde industrieel
0
0
0
Detacheringen 3.0 Bedrijfsopbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Toegevoegde waarde G.C.W.
0
0
0
Totaal toegevoegde waarde
0
0
0
Toegevoegde waarde detacheringen Cultuur- en civieltechnisch werkverband 3.4 Bedrijfsopbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk
3.4 3.4 3.4 3.3.2
Overige bedrijfsopbrengsten Baten lopend jaar Baten voorgaande jaren Overige baten Desinvesteringswinst
3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.2.1 3.4
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Opbrengst "Work First" Opbrengst Plaatsingsbedrijf Opbrengst Doelgroep Wajong Opbrengst "Spijkenisse Werkt!" Opbrengst "Spijkenisse Werkt!" overige kosten Opbrengst Fietsenstallingen Opbrengst Stapeibanen Verhuuropbrengsten Rockanje Ontvangen subsidies
0 0 0 0 0 30 8 0 5
0 0 0 0 0 30 8 0 5
0 0 0 550 58 31 7 0 36
Totaal overige bedrijfsopbrengsten
43
43
682
Toelichting op de programmabegroting per31 december2014 (x€ 1000}
begroting 2014
wijziging 2013
werkelijk 2012
Loonkosten Wsw-werknemers 1.1 Sociale lasten 1.1 Pensioenpremie
0 0
0 0
0 0
Totaal sociale lasten 1.1 Lonen
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
3.4.3 Bedrijfskundige zorg 3.4.3 Overige personeelskosten 1.1 Overige personeelskosten
0 10 0
0 10 0
0 8 0
Totaal overige kosten
10
10
8
Totaal overige personeelskosten
10
10
8
Totale loonkosten Wsw-werknemers
Te ontvangen WAO-uitkeringen 4.2.3 Ontvangen WAO-uitkeringen
Zïektepercentage (%)
Opbrengst WVA 4.2.3 Opbrengst WVA
Overige kosten
Toelichting op de programmabegroting per 31 december 2014 (x€ 1.000)
begroting 2014 1.1 1.1 4.2.3 1.1 3.4.3
3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4
werkelijk 2012
Salarissen ambtelijk personeel Salarissen Sociale lasten Opbrengst WVA Overige kosten Overige kosten
203 49 0 0 5
170 41 0 0 5
201 51 0 0 7
Totaal ambtelijke salarissen
257
215
259
Gemiddeld aantal fte's ambtenaren
3.4.2 3.4.3 3.1 3.4.3 3.4.1 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 1.1 3.4.3 3,4
begroting na wijziging 2013
5,ï
5,i
5,96
Overige bedrijfskosten Huren/erfpacht Onderhoudskosten Energie (elektriciteit/gas) Energie (water) Belastingen Verzekeringen Indirecte productiekosten Verkoopkosten Kosten diensten derden Overige algemene kosten Overige algemene kosten Overige kosten (zie specificatie) Overige kosten (zie specificatie)
29 6 0 0 0 0 0 0 0 13 0 151 0
29 6 0 0 0 0 0 0 0 13 0 151 0
29 7 0 0 0 0 0 0 0 9 0 146 0
Totaal overige bedrijfskosten
198
198
191
Specificatie overige kosten Diversen Lasten lopend jaar (facilitaire kosten Wsw bedrijf) Lasten voorgaande jaren Kosten begeleid werken Overige kosten "Spijkenisse werkt" Kosten "Fietsenstalling" Desinvesteringsverlies
2 110 0 0 39 0 0
2 110 0 0 39 0 0
1 110 1 0 34 0 0
Totaal overige kosten
151
151
146
Toelichting op de programmabegroting per 31 december 2014 (x€ 1.000) begroting ina wijziging 2013
begroting 2014
werkelijk 2012
Rentebaten 2.1 Doorberekende rente aan debiteuren
0
0
0
Rentelasten 6.1 Rente leningen 6.1 Rente rekening-courant
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0,00 #DEEL/0l
0,00 #DEEL/0!
0,00 #DEEL/0i
-422
-380
224
Totaal rentelasten
Wsw-budget 4.1.1 Wsw-budget
Aantal se's gemiddeld Bijdrage perse (x€ 1000)
Gemeentelijke bijdrage 4.2.4 Gemeentelijke bijdrage
1 C A B 1 grbkrek omschrijving 2 2 3 3 1 4000 3 Verbruik grondstoffen 4 5 5 4001 ) Hulpstoffen tbv orders 6 5. 4002 ) Gereedschap tbv orders 7 4003( Slijpen van zagen/boren 7 3 4004C Huur kopieermachines 8 1 4005 Uitbesteed werk 9 4006C Overiqe kosten tbv orders 10 13 40Q6C Overige kosten Werk voor Spijkenïsse 11 1 4022C Afschr. kosten terreinen 12 1ï 13 1, 4023C Afschr. kosten qebouwen 4024C Afschr. kosten install. 14 U 4025C Afschr. kosten mschines 15 1! 16 1É 4026C Afschr. kosten inventaris 4027C Afschr. kosten computer/software 17 r 4023C Afschr. kosten verv. rnicf. 18 1J 19 ie 40300 Rentekosten leningen 20 2C 40310 Rente rekeninq courant 40320 Rente nota's 21 21 40400 Erfpacht 22 22 40410 Huur 23 2C 40420 Huuropbrengst Rockanie 24 24 25 25 40500 Onderh. Terreinen 26 26 40510 Onderh. gebouwen 40520 Bednlfsvuï! 27 27 28 28 40530 SchoonmaakAmiddelen 40540 Onderh. instaii. 29 29 40550 Onderh. machines 30 30 40560 Inventaris onderhoud/aanschaf 31 31 40570 Onderh. software 32 32 40580 Bijkomende kosten nieuwbouw 33 33 40590 Miiieu/veiliqheidsaanpassinq 34 34 40700 Gas 35 35 6 36 40710 Elektriciteit 40720 Water 7 37 ' 8 38 41000 Onroerende zaak belastlnq ' 9 3S 41010 Watersch./polder lasten i 0 40 41020 Verontreinigingsheff./rioolrechten &1 41 41100 Brand-/inbraakverz. A2 42 41110 Bedrij'fschade verz. 43 43 41120 Onqevaiienverz. 44 44 41130 Computerverz. 45 45 41140 W.A. verzekering 46 46 41150 Fraude-frisicoverz, 47 47 41160 Transportverzekering 48 41300 Werkmateriaal Groenvoorz. 48 41310 Vorkheftrucks 49 49 50 41320 iseki SF333 qrasmaaier 50 51 41330 Iseki TGX23 tractor+eanh+veequnit 51 52 41410 WN-NB-64 Hapert AL 52 53 53 41420 WR-60-VS JD Traveüer T15 54 54 41430 WS-55-JR CA S 2500 A 55 55 41450 WG-TH-11 Anssems PSX2, tandem 53 56 41460 WB-80 XF Anssems AS-1300 57 57 41470 WR-NL-28 HCA CL 3500 A 53 41480 WS-XP-99 Hapert V 3500 58 53 41490 WV-XB-36 Anssems 2 ass Kipper 59 63 60 41500ÏSN 97509 Hofstede Keetwagen 021 6 61 41510 SN 94517 Hofstede Keetwaqen 022 65 62 41520 SN 100086 Hofstede Keetw. 023 63 41530 SN 51306 Hofstede Keetwaqen 024 63 6'1 41540 WT-XN-19 Keetwagen 025 Atec PB1 64 6 65 41550 i/W-ZR-47 Anssems 2 ass kipper 6 ■> 66 41560 SN 100087 Hofstede Keeiw. 026 6" 41570 50-WD-HG-Anssems 2 ass kipper 67 6£ 68 41580 31-WG-RZ Anssems KSX30 6£ .__Ë£L 41750 ra-DJB-4 Aixam Mega Mulitruck 90 7(~"~~7Êr 41760 56-DTK-9 Aixam Meqa Multitruck 91 71 71 HZ7JL57-DTK-9 Aixam Meqa Multitruck 92 41780 n-FRL-7 Aixam Mega Multitruck 93 72 72 73 41790 r F-950-D Aixam Meqa Multitruck 94 73 41800 "F-951-D Aixam Meqa Multitruck 95 14 74 75 75 41810 -N-264-X Aixam Mega Multitruck 96 76 41820 rX-940-J Aixam Mega Multitruck 97 76 77 41830 3-448-KG Aixam Mega Multitruck 98 77 78 41840 FN-055-N: Aixam Meqa Multitruck 99 78 79 80 81 82 83 83 4201 (T32-XP-ZX Citroen Grand C4 Picas^o 84 84 42020 BJ-BL-51 iveco EuroC-3 oo 85 85 42100 35-VS-RT: 08 Iveco 35C11DC 86 r 42110 E2-BP-BR: 09 Iveco 35S12D 86 87 42120 E 9-BS-TH: 11 Renault DCT35 87 ■
—
_
-
-
.
.
—
. .
-
-
iD
E begroting
F
2014 3.500,00
G begroting na wijziging 2013 3.500,00
i
J
f
K codering BBV
werkelijk 2012 3.545,97
3.4.3 3.4.3 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 6.1 6,1 6.1 6.1 6,1 6.1 6.1 6.1 6.1 2.1 3.4.2
284,85 1.500,00
1.500,00
1.333,80
35.000,00
35.000,00
1.371,24 30.237,11
28,750,00
28.750,00
28.873,63
500,00 500,00 500,00
500,00 500,00 500,0_OJ_
429,34 126,18
4.000,00
4.000,00
6.822,56
350,00
350,00
331,38
□
i.
D
|
>
| |
[
_
_
n
n
!
!
i i
j
3
-4-2
3.2.1 3,4.3 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.1 3.1 3.4.3 3.4.1 "3.4:1 3,4.1 3.4.3 3,4.3 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3,4,3 3.4.3 3.4.3 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3,4.3 3,4.3 3,4.3 3.4.3 3.4.3
: C A _L s 88 881 4213 0 50-BS-SX: 10 Renault DC T35 89 89 4214 0 47~BV-RD:12 Renault T35 2.5 90 90 4215 0 48-BV-RD:13 Renauit T35 2.5 91 91 4216 3 56-VBV-2:15 Renault T35 2.5 92 92 4217 3 57-VBV-2:14 Renault T35 2.5 93 93 4218 3 04-VJT-3: Fiat Scudo 94 94 4219 3 96-VNX-1 Renault T35 2.5 95 95 4220 3 97-VNX-1 Renauit T35 2.5 96 93 4221 ) 22-VTZ-2 19 Nissan Navara 97 97 4222 3 97-VZH-4 20 RenauP 135 2 5 98 9i 4223 ) 58-VBS-1 Renauit Kangoo 99 9 100 10 101 10 4240( Reclamekosten 102 10 l 4241£ Expositiekosien 103 10 ï 4242C Reis- en aquisitie kosten 104 10' 4243C Kosten kredietbewaking 105 10 4244C Representatie (extern) 4245C Verpakkingsmaterialen 106 10ï 107 10" 4250C Loonadm. ADP/Loqica CMG 108 10£ 4250C Kosten PiOA 109 10£ 4252C Externe advisering 110 11C 4253C Accounfantskosten 111 111 4260C Telefoonkosten (vast) 112 112 42610 Telefoonkosten (mobie!) 113 11C 4262C Abonnementen/contr./vakliteratuur 114 114 42630 Bewakingsdienst 115 115 42640 Portokosten 116 116 42650 Bankkosten 42660 Reiskosten 117 117 118 118 42670 Kantoorbenodigdh/drukwerk 119 119 42680 Kosten federatie 120 120 42690 Kosten W.O.R. 42700 Kerstattentie 121 121 122 122 42710 Inform. bijeenk. 123 123 42720 Automatiseringskosten 42800 Kantine: verbr. Mat. 124 124 125 125 42810 Kantine: gratis verstr. 42820 Kantine: opbrengsten 126 126 44000 Bruto salaris ambtenaren 127 127 44010 Overwerk (salaris) ambt. 128 128 44030 Vakantietoeslag ambt 129 129 44040 Levensloopbijdr. A mbt. 130 130 131 131 44050 Uitbetaalde vakantieverlof ambt. 44060 Vermindering onderwijs ambtenaren 132 132 133 133 44070 Loonheffing spaarloon ambt. 44080 Gratificaties ambt. 134 134 135 135 44090 inhuur personeel ambt. 136 136 5005 AM Ontvangen ziekengeld 44110 Pensioen premie wq deel ambt. 137 137 44120 ZvW-premie WG-deei ambt. 138 138 44130 Sociale lasten WG-deel ambt. 139 139 140 140 44210 Studiekosten Ambt 44220 Overige kosten ambt 141 141 44230 Geneeskundige zorg ambt. 142 142 143 143 Reiskosten verqoeding Ambtenaren 144 144 44500 Bruto lonen Wsw 145 145 44520 Ontvangen ziekengeld Wsw 145 146 44530 Vakantietoeslag Wsw 44550 Uitbet. Vakantiedagen Wsw 147 147 148 143 44560 Vermindering loonh. Onderwijs 149 149 44565 Vermindering loonh. Kinderopv. Wsw 150 150 44570 Loonheffing spaarloon WSW 151 151 44580 Gratificaties Wsw 152 152 44590 Inhuur pers. Wsw 153 153 44620) Pensioenpremie WG-dee! WSW 44630 Soc.lasten wq-deel Wsw 154 154 155 155 44650 WG-vergoeding ZVW 156 156 44660 Vakbondscontributie Wsw 157 157 44700
D|
E
|F|
G
D
n
I
D
s ^SMHHlHHiffiS^HiSi^^^öSê 3 ^^B^^^^^^^^^^^^P^^^^^^^^^^H
llllïllls
|M
n
2.500,00
2,500,00
1.970,81 -153.07
500,00 1.500,00
500,00 1.500,00
137,80 582,04
500,00 1.500,00 5.000,00 1.000,00
500,00 1.500,00 5.000,00 1.000,00
30,33 1.038,74 4.860,02 682,16
185.367,00 100,00 13.953,00 2.616,00 500,00
151.760,00 500,00 13.718,00 2.572,00 500,00
185.035,57 49,25 13.790,60 2,629,73 -1,296,03
500,00
1.000,00
567,92
27.344,00 10.740,00 11.168,00 2.500,00
21.165,00 8.815,00 11.168,00 2,500,00
24.846,14 13.459,10 12.244,48 4.283,48
2.964,00
2.964,00
2.866,50
:
■
;
iiiiïPilit
200,00 4.000,00 500,00 5.000,00
200,00 4.000,00 500,00 5.000,00
176,11 4.005.48 608,52 3.520,02
-5.000,00
-5.000,00
-36.250,00
K 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4,3 r~~~ 3.4.3 3.4,3 J_ 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4,3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4,3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3,4.3 3,4.3 3,4.3 3,4.3 3,4.3 1.1 3.4.3 3,4.3 3,4,3 3,4.3 3,4,3 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1,1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1,1 1.1 3.4,3 3.4.3 3,4,3 3.4.3 1,1 4.2.3 1,1 1.1 4.2.3 4,2.3 1.1 1.1 1,1 1.1 1.1 1.1 1.1 3.4.3 3.4.3 3.4 3.4 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4,3 3.4.3 1.1 1.1 3.4.3 3,4.3 3.4
I J
MA 17£ 176 ,177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 1S4 195 196 197 198 199 200
C |D B A l 174 I 80020 Opbrenqst eigen produkt 175 80040 Opbr. Plaatsingsbednjf 176 "177 80060 Opbrengst Work-First | 178 ^^Mffi^^^^^^^^^^^^^^K^ 179 Opbr, Waïonq doelgroep '■ 180 800Q0|Opbrenqst Werk voor Spijkensbe 181 S ^^WÊBHBHBKHBBÊÊÊSSSBSSSS&^È' 182 90000 Stortinq in reserve onderhoud 183 90020 Storting in algemene reserves 184 90040 Storting in overige reserve 185 9022 Res. Onvoorz. Personeelslasten 186 90100 Ov. kosten v/q [aren 90120 Overige kosten lopend jaar 187 188 90200 Betalings-Zkoers verschillen 189 90400 Desinvesterinqs verlies 190 91000 Onttrekkinq reserves onderhoud 191 91000 Onttrekkinq ondh. Gebouw 192 S1020 Onttrekking algemene reserve 193 91040 Onttrekking overige reserve 19? 91100 Ov. baten v/q iaren 195 S1120 Overige baten iopend jaar 196 91150 Adm.kosten ivm verhuur 197 91210 Diverse subsidies 198 91400 Desinvesterinqs winst 1S9 92000 Bijdragen gemeenten 200 93000 Sudqetverqoedinq Rijk
E
F
G
r
I
-30.000,00
-30.000,00
-31.322,59
-8.000,00
-8.000,00
-7.268,75
0,00 0,00
110.000,00
110.000,00
-550.192,00
tfïï$MiÜHlll
110.000,00
-131,25 -30,81
j
K 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3,4 6.0 6.0 6.0 6.0 3.4.3 3,4.3 3,4.3 3.4.3 6.0 6,0 6.0 6.0 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 4,2.4 4,1.1
Postbus 232 3200 AE Spijkenisse Laanweg 3 3208 LG Spijkenisse Telefoon: 0181 -692555 Fax
: 0181 - 698092
Postbus 232 3200 AE Spijkenisse Laanweg 3 3208 LG Spijkenisse Telefoon : 0181 - 692582 Fax
: 0181 - 698019
MEERJARENRAMING 2014-2018
Volgens artikel 11 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten van 20 januari 2003 noemt het dagelijks bestuur alle voorzienbare risico's waarvoor geen aparte voorzieningen zijn gevormd. Tevens presenteert zij de weerstandscapaciteit en mogelijkheden om niet begrote kosten die onverwachts en substantieel zijn, te dekken. Deze risico's behoren tot het zogenaamde bedrijfsrisico.
Mede gelet op de aanwezigheid van het zogenaamde bedrijfsrisico heeft het dagelijks bestuur in haar vergadering van 18 april 2001 besloten om een weerstandsvermogen te vormen en deze uitsluitend te gebruiken als een financieringsfunctie en bufferfunctie om tegenvallers, welke niet voorzienbaar zijn, op te vangen. Voorts heeft het dagelijks bestuur in haar vergadering van 22 maart 2006 besloten om de reserve IZA voormalig personeel her te bestemmen in de reserve onvoorziene personeelslasten.
Onder weerstandsvermogen wordt verstaan het vermogen van.De Welplaat om toekomstige onverwachte tegenvallers op te vangen, zonder dat een dergelijke tegenvaller directe consequenties heeft voor het huidige beleid en/of daaraan verbonden activiteiten. Het weerstandsvermogen is van belang voor de mate waarin risico's, waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of waarvoor geen verzekeringen zijn afgesloten, kunnen worden opgevangen. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: » de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover De Welplaat kan beschikken om niet begrote kosten te dekken en; • alle risico's waarvoor geen voorzieningen zijn gevormd of die niet tot afwaardering van activa hebben geleid en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot het balanstotaal of de financiële positie. Om de relatie tussen de risico's die De Welplaat ioopt en het noodzakelijke weerstandsvermogen in kaart te brengen zijn eind 2010 de risico's geïnventariseerd.
De eerste stap in het kader van het bepalen van het weerstandsvermogen heeft bestaan uit een risico-inventarisatie. Vervolgens heeft een kwalitatieve waardering van deze risico's plaatsgevonden door en met het managementteam van De Welplaat. Op basis van de door het managementteam van De Welplaat vastgestelde kwantificeringsmethodiek heeft een kwantificering plaatsgevonden van de geïdentificeerde risico's door de potentiële financiële impact inzichtelijk te maken.
Door middel van het opstellen van een groslijst met alle mogelijke risico's die in potentie relevant voor het weerstandsvermogen kunnen zijn, is een bruto-risicoprofiei gemaakt voor De Weipiaat. Deze risico's zijn in onderstaande risico-gebieden geclusterd.
Risicogebied WSW-budget en overige subsidies (externe omgeving) Omzet Personeelskosten kader Personeelskosten doelgroep Bedrijfskosten Interne organisatie nq risico s Op 26 oktober 2010 zijn in een bespreking met het managementteam van De Weiplaat deze risico's aan de orde gekomen. Per risico is de kans/waarschijnüjkheid van optreden en de impact van optreden bepaald. Bij kans/waarschijnüjkheid van optreden gaat het om de vraag hoe groot de kans is dat de gebeurtenis zich gaat voordoen gedurende de periode dat de programmadoelsteliingen geëffectueerd moeten worden. Bij impact gaat het om de vraag hoe groot de impact daarvan op het behalen van de doelstellingen is. Het resultaat van deze bespreking is de risicokaart waarin de prioritering van de zes risicogebieden is aangegeven. Op basis van de bespreking in het MT zijn de 6 risicogebieden afs volgt gewaardeerd: Risicogebied
Grootte van het risicogebied
WSW-budget en overige subsidies (externe omgeving)
Hoog
Omzet
Midden - hoog
Personeelskosten kader
Midden
Personeelskosten doelgroep
Laag - midden
Bedrijfskosten
Laag - midden
Interne organisatie
Midden
Deze risicogebieden zijn ais volgt gepositioneerd op de risicokaart van de De Weiplaat.
<■* H U 1
.-
' <-■»"!
V —"" -■>■-■
■■iTj^»?!
^i:.Vrf.
■i-., - .
!
..
-*
.■.■*
r «■»■- - s
. -Jf'
.■■v.\.
>■■
Het totale risico-profiel van De Weiplaat op basis van vorenstaande kwalitatieve risicowaardering is gemiddeld tot hoog. Benodigd weerstandsvermogen Voor de bepaling van het weerstandsvermogen zijn met name de risico's die gepositioneerd zijn in het kwadrant 'Onderbeheerst' van belang, omdat voor deze risico's nog onvoldoende adequate beheersingsmaatregelen in de gemeentelijke bedrijfsvoering zijn opgenomen. De eerste giobaie berekening van het benodigde weerstandsvermogen is becijferd op circa € 3,8 miljoen. Dit bedrag is tot stand gekomen door het optellen van de reëel geachte schades die de voor het weerstandsvermogen relevante risico's redelijkerwijs kunnen veroorzaken, in onderstaande tabel is per risicogebied het benodigde weerstandsvermogen opgenomen.
Risicogebied
Grootte van het risicogebied
WSW-budget en overige subsidies (externe omgeving)
Hoog
Omzet
Midden - hoog
Reëel maximum
€2,0 miljoen (Rijk) en €0,1 (overige opbrengsten) 0,4 miljoen
Personeelskosten kader
Midden
0,3 miljoen
Personeelskosten doelgroep
Laag - midden
0,5 miljoen
Bedrijfskosten
Laag -midden
0,1 miljoen
Interne organisatie
Midden
0,4 miljoen
Totaal
€ 3,8 miljoen
Gezien het specifieke karakter van een gemeenschappelijke regeling kan het benodigde weerstandsvermogen geheel of gedeeltelijk zowel bij de deelnemende gemeenten ais bij de gemeenschappelijke regeling zelf worden aangehouden. De afweging hiertussen is gemaakt op basis van de mate waarin de risico's door het management van De Weipiaat zelf beïnvloedbaar zijn door het nemen van beheersmaatregelen. Het benodigde weerstandsvermogen voor de externe risico's wordt aangehouden bij de deelnemende gemeenten en het benodigde weerstandsvermogen voor de interne risico's wordt aangehouden bij De Weiplaat zelf. Het benodigde weerstandsvermogen voor De Weiplaat is dus gesplitst in twee gedeelten. Het eerste gedeelte is het weerstandsvermogen voor risico's die niet door de directie van De Weiplaat beïnvloedbaar zijn, de externe risico's. Dit is een bedrag van circa € 2,0 miljoen. Het tweede gedeelte is het weerstandsvermogen voor risico's die door het management van De Weipiaat beïnvloedbaar zijn en waarvoor beheersmaatregelen getroffen kunnen worden ter vermindering van de risico's. Dit is een bedrag van circa € 1,8 miljoen. Financiële analyse
De beschikbare weerstandscapaciteit kan worden gevonden in de exploitatie, stille reserves en het vrij beschikbare deel van het eigen vermogen. De financiële analyse op de bronnen van de weerstandscapaciteit is niet gericht op de exploitatie, op stille reserves en op voorzieningen. De argumentatie hiervoor is: Stille reserves Stille reserves zijn reserves die gevormd kunnen worden door de verkoop van activa tegen een marktprijs die hoger is dan de boekwaarde. Het gaat om activa die op korte termijn verhandelbaar zijn en kunnen helpen een acuut financieei probleem op te lossen. Gezien de beperkte verhandelbaarheid van de meeste eigendommen van De Weipiaat en het feit dat de marktwaarde veelal niet bekend is, zijn de stille reserves niet specifiek meegenomen in dit onderzoek en gewaardeerd. Uit een interne analyse van De Weiplaat komt naar voren dat er nagenoeg geen stille reserves aanwezig zijn die op korte termijn kunnen worden verkocht zonder dat de continuïteit van de bedrijfsvoering van De Weiplaat hier door in het geding komt.
De samenstelling van de beschikbare weersiandscapaciteit per 31 december 2012 is opgenomen in onderstaande tabel.
1.
Algemene reserve per 31 december 2012
€ 0,5 miljoen
2.
Stille reserves
€ P.M.
Totaal
€0,5 miljoen
Een bedrag van minimaal € 0,5 miljoen kan op basis van vorenstaande analyse in ieder geva! dienen ais buffer voor grote financiële tegenvallers inzake de uitvoering van activiteiten van De Welplaat. De Welplaat heeft ultimo 2012 een bedrag van circa €1,3 miljoen aan bestemmingsreserves. Deze bestemmingsreserves zijn door bestuur intern geoormerkt voor specifieke beleidsdoelstellingen en worden overeenkomstig de meerjarenbegroting van De Welplaat de komende jaren gefaseerd ingezet. Derhafve kunnen de bestemmingsreserves niet volledig worden aangemerkt als aanwezige weerstandscapaciteit voor het opvangen van specifieke risico's.
Op basis van de resultaten van de risicokwantificering kan het benodigde weerstandsvermogen worden becijferd op circa € 3,8 miljoen. Het benodigde weerstandsvermogen kan worden gesplitst in een bedrag van circa € 2,0 miljoen voor externe risico's en een bedrag van circa € 1,8 miljoen voor interne risico's, De Welplaat heeft uitimo 2012 een bedrag van circa € 0,5 miljoen aan weerstandscapaciteit beschikbaar voor het opvangen van de interne risico's van circa €1,8 miljoen. De ratio 'weerstandscapaciteit / risico's voor De Welplaat is derhalve ultimo 2012 28%. Tenslotte zij opgemerkt dat op grond van artikel 24 "tekorten en kosten" van de per 01 januari 2011 vastgestelde gemeenschappelijke regeling "de Welplaat" lid 2, iedere gemeente zich verbindt een bijdrage te leveren in het eventuele verschil tussen de vastgestelde minimale reserve en de daadwerkelijke reserve, zulks naar rato van het aantal voiledige arbeidsjaren van de uit de gemeente afkomstige werknemers, gerekend naar de toestand van 31 december van het betreffende dienstjaar.
Voigens artikel 12 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten van 20 januari 2003 noemt het dagelijks bestuur het beleidskader omtrent het onderhoud van kapitaalgoederen. Als gevolg van de invoering van de nWsw per 01 januari 1998 is het Besiuit Lasten per die datum opgeheven. Dit besluit stelde grenzen aan de vorming van voorzieningen. De bestaande voorziening Besluit Lasten is dan ook opgeheven. In plaats hiervan is in 1998 een reserve groot onderhoud aan de gebouwen in het leven geroepen. In 2005 heeft het bestuur besloten om de meerjarenonderhoudspSanning te actualiseren met als doei een beter inzicht te verkrijgen in de huidige en toekomstige onderhoudslasten aan de gebouwen van het Schap. In verband met deze actualisering en de ouderdom van het gebouw Laanweg is gebleken dat de op dit moment aanwezige reserve in de toekomst voldoende dekking biedt voor de afschrijvingslasten die voortkomen uit investeringen groot onderhoud. Na deze evaluatie heeft het bestuur in haar vergadering van 22 maart 2006 besloten deze toevoeging te handhaven op €58.000,00 per jaar. Voorts heeft het bestuur besloten de onderhoudsplanning in het jaar 2011 opnieuw te actualiseren en hierin de gebouwen Lorentzweg 3 + 5 op te nemen. \n 2013 is een aanvang gemaakt met deze actualisering. De uitkomsten van de geactualiseerde onderhoudsplanning zijn bij het maken van deze begroting nog niet bekend. Derhalve zijn de ramingen gebaseerd op de huidige onderhoudsplanning. Onderstaand een overzicht aangaande de effecten van het beleid: Reserve groot onderhoud begroot 2014: Jaren Gevraagde investeringen Gemiddelde afschrijving op basis van 10 jaar saldo per 1/1 Toevoeging Onttrekking Saldo per 31-12
2014 174.304,00 17.430,00 161.692,95 58.000,00 219.692,95 91.343,23 128.349,72
2015 129.018,00 12.901,00 128.349,72 58.000,00 186.349,72 104.244,23 82.105,49
2016 98.250,00 9.825,00 82.105,49 58.000,00 140.105.49 92.725,00 47.380.49
2017 56.150,00 5.615,00 47.380,49 58.000,00 105.380.49 53.625,00 51.755.49
2018 45.750,00 4.575,00 51.755,49 58.000,00 109.755.49 38.275,00 71.480.49
Tevens dient het meerjarenonderhoudspian ter ondersteuning voor het preventief en planmatig beheer van het onroerend goed en heeft tot doel: • De functionaliteit van het gebouw te waarborgen. • De onderhoudskosten te prognotiseren, waardoor besteding van beschikbare financiële middelen beter beheersbaar is. Besluit Begroting en Verantwoording Met de publicatie van 20 januari 2003 zijn er specifieke gedragsregels opgenomen onder de artikelen 43 en 44 ten aanzien van het vormen van reserves en voorzieningen, fn haar vergadering van 23 juni 2004 heeft het Algemeen Bestuur besloten om de aanwezige voorzieningen vrij te iaten vallen en deze voorts te bestemmen als reserve onder het eigen vermogen.
FINANCIERINGSPARAGRAAF (Treasury) Volgens artikel 13 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten van 20 januari 2003 noemt het dagelijks bestuur de beleidsvoornemens voor het risicobeheer van de financieringsportefeuilie. Algemeen Op 01 januari 2001 is de Wet financiering lagere overheden (Wet filo) vervangen door de Wet financiering decentraie overheden (Wet fido). En deze nieuwe wet worden de kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. Tevens wordt er uitvoering gegeven aan de wijzigingsvoorstellen in de Wet fido die per 01 januari 2009 van kracht zijn geworden. Het Sociaal Werkvoorzieningsschap "De Welplaat" onderkent het belang van een verantwoord en adequaat beheer van haar financiële middelen. Mede gelet op het bovenstaande wenst zij haar activiteiten op het gebied van treasury op een zo transparant en beheersbaar mogelijke wijze in te richten. De treasuryparagraaf is een uitwerking van de uitgangspunten ten aanzien van de financieringsfunctie, zoals vastgelegd in het treasurystatuut. in dit treasurystatuut wordt de "beleidsmatige infrastructuur" van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten doelstellingen, richtlijnen en limieten. Het statuut maakt een objectieve en transparante verantwoording vooraf en achteraf mogelijk. Algemene ontwikkelingen Het Sociaal Werkvoorzieningsschap "De Welplaat" kent na realisatie van de vervanging van de kantine locatie CCW Hartel een goede huisvestingssituatie, in het kader van het bedrijfsplan zijn wei enige aanpassingen in de huisvestingssituatie noodzakelijk. In de jaren 2010 tot en met 2012 zijn diverse aanpassingen in de huisvesting en aan het terrein gereed gekomen. In het jaar 2000 is begonnen met het verder opbouwen van een weerstandvermogen en zijn er reserves getroffen voor o.a. onderhoud gebouwen en onvoorziene personeelslasten. In verband met de renterisico's aangaande de geldlening van 1993 (nr 80898) is er besloten om, mede gelet op de rente ontwikkeling, deze lening te converteren en voor de rest van zijn looptijd vast te zetten Lening nr. 95552. De financiering van onroerende - en roerende zaken vindt door het Sociaal Werkvoorzieningsschap uitsluitend ten behoeve van haar publieke taak plaats. Risicobeheer Onder risico's worden verstaan zowel renterisico's als kredietrisico's en liquiditeitsrisico's. Onderstaand worden de diverse risico's gecomprimeerd in beeld gebracht, Kasgeidlimiet Een belangrijk uitgangspunt is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten. De kasgeldlimiet stelt de grens aan de korte financiering. Hiermee kan het renterisico op korte financiering beperkt worden. Juist voor de korte financiering geldt dat het renterisico aanzienlijk kan zijn. Fluctuaties in de korte rente hebben direct een relatief grote invloed op de rentelasten. Als grondslag van de wettelijke toegestane omvang van het kasgeldlimiet wordt aangehouden de omvang van de jaarbegroting per 01 januari voor het gehele begrotingsjaar. Voorts wordt de toegestane omvang van de kasgeidlimiet vastgesteld op het vigerende percentage zoals dat bij ministeriële regeling is vastgesteld.
Kasgeldlimiet over het begrotingsjaar 2014. Uitvoering gevende aan de Wet van 30 oktober 2008 tot wijziging van de Wet financiering decentrale overheden en enkefe andere wetten ten behoeve van een verbeterde werking van de financieringsfunctie van decentrale overheden delen wij u mede: Sn het begrotingsjaar 2014 verwacht het openbaar lichaam de Welpiaat geen overschrijdingen van de kasgeidiimiet langer dan drie kwartalen achtereen. Het beleid om de voorraadhoogte in de pas te houden met de assemblage opdrachten in combinatie met het niet hebben var) grote investeringen zal naar aile waarschijnlijkheid ook in het begrotingsjaar 2014 leiden tot een goede liquiditeitspositie. Hierdoor zal er een positief rekening-courant saldi ontstaan. Hierdoor is het effect om te komen tot enige herfinanciering verder naar achteren geschoven. Gelet op het bovenstaande kan het schap binnen de kasgeidiimiet blijven, waardoor volledig wordt voldaan aan het gestelde in de Wet fido, Renterisico vaste schuld In het wetsvoorstel worden normen gesteld voor het renterisico op de vaste schuld. Met het stellen van deze normen wordt een kader geschapen om tot een zodanige opbouw van de leningenportefeuille te komen, dat het renterisico uit hoofde van renteaanpassing en herfinanciering van leningen in voldoende mate wordt beperkt. Bij een gelijkmatige opbouw van de leningenportefeuille, waarbij niet in enig jaar een onevenredig groot deel van de leningenportefeuille geherfinancierd behoeft te worden, wordt het renterisico op de vaste schuld gespreid over de jaren. Een verandering van de rente werkt zodoende vertraagd door op de rentelasten en - baten in enig jaar. Onderstaand de renterisiconorm en renterisico's vaste schuld in jaar 2014. Bedragen in Euro's 2014 2015
2016
2017
2 Netto renteherziening op vaste; schuld 3a Nieuwe .aangetrokken vaste schuld _^_ 3b Nieuwe verstrekte lange leningen 4 Netto nieuw aangetrokken vaste schuld 128 0 0
128 0. 0
128
0
128 0 0
„
14238 : 20 2847
14238 20 2847
14238 20 2847
14238 20 2847
ï OJ^nt® dli^GPIQ] , ~_~™™ _™~. . I 8®.0Ml§j9.9. op_yaste schuld, 11 Ruimte/overschrijding (10-7)
2847 0' 2847
2847 0 2847
2847 0 2847
2847 0 2847
5 Betaalde aflqssjngen _ _____ 6 Herfinanciering f laagste van 4 en 5)
ZJ^O^sJc^
^ ejQ__l!sii co nor m _ _ _ __ 8mS|aj2d van^begra 9 yastegesteide percentage 10 m Rentejisicp£ojm m
___„.,.,,,,,
Toets renterisiconorm
"o;
.„„_„
In verband met de renterisico's aangaande de iening van 1993 is besloten deze lening in het jaar 2002 te converteren en voor de rest van zijn looptijd vast te zetten. Informatie voor derden (lv3) Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bepaalt dat het Schap elk kwartaal verplicht haar financiële gegevens verstrekt aan het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS), zoals uitgewerkt in de Ministeriële regeling informatie voor derden (Iv3). Naast de financiële gegevens in de vorm van een verdelingsmatrix en een overzicht van enkele baiansstanden is een separate verklaring van het bestuur over de kwaliteit van de gegevens vereist. Vervolgens is het CBS verplicht, volgens artikel 74 lid 3 van het BBV, een plausibiliteitcontrole uit te voeren op de financiële informatie - de verdelingsmatrix en het overzicht van baiansstanden. Omdat de gemeenschappelijke regeling "de Welplaat" niet meer aan het selectiecriterium voldoet en hierdoor buiten de steekproef valt heeft het CBS vrijstelling verstrekt voor de inzending van de Iv3-matrices voorde kwartaal- en jaargegevens vanaf het jaar 2008. Deze vrijstelling vindt plaats met instemming van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties en Vakberaad van Toezichthouders en geldt dus ook voor inzending naar deze partijen. Gezien de kwaliteit van eerdere leveringen hebben wij vanaf het gehele jaar 2009 vrijstelling gekregen voor het verstrekken van informatie in het kader van de wet Fido. Voor het begrotingsjaar 2014 is ervoor het Schap betreffende de inzending van de IV3-matrices voorde kwartaal- en jaargegevens nog niets bekend gemaakt. Leningenportefeuille Dit onderdeel geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen leningen De mutaties ais gevolg van nieuwe leningen, (vervroegde) aflossingen, renteconversies e.d. en bijzondere transacties worden toegelicht. Onderstaand mutaties in de lenlngenportefeuïlle. bedragen x€. 1.000.
Stand per 01 januari 2014
begroot 2014 Bedrag Rente 1392
Gemiddelde rente invloed 5,142
Nieuwe leningen Reguliere aflossingen
128
Vervroegde aflossingen Rente aanpassing (oud percentage) Rente aanpassing (nieuw percentage) Stand per 31 december 2014
1264
5,142
Volgens artikel 14 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten van 20januari 2003 noemt het dagelijks bestuurde stand van zaken en de beleidsvoornemens omtrent de bedrijfsvoering. Algemeen Een organisatie als De Welplaat opereert vanuit haar wettelijke taakstelling en missie in een krachtenveld dat bepaald wordt door landelijke wetgeving, poütiek-bestuurlijk beleid van de schapgemeenten en te behaien commerciële/financiële resultaten. Het spreekt dan ook voor zich dat de beleidsbepaling, afstemming, besluitvorming en bedrijfsvoering zich binnen dat veld voltrekt. Het dagelijks en algemeen bestuur heeft in haar vergadering van 23 juni 2004 de "Controleverordening 2005 De Welplaat" ex artikel 213 van de Gemeentewet vastgesteld. Vervolgens heeft het dagelijks en algemeen bestuur in haar vergadering van 15 december 2004 de "Organisatieverordening De Welplaat" ex artikel 212 van de Gemeentewet vastgesteld. In het verlengde van de vastgestelde "Controleverordening 2005 De Welplaat" ex artikel 213 van de Gemeentewet heeft het dagelijks en algemeen bestuur in haar vergadering van 29 juni 2005 hef controleprotocol met het daarbij behorende normenkader bestaande uit de bijlagen communicatie en periodiek overleg - inventarisatie aandachtspunten rechtmatigheid - rapportage vastgesteld. Op grond hiervan is de door het bestuur aangewezen accountantsdienst in staat een oordeel te geven ten aanzien van de getrouwheid en rechtmatigheid. Een en ander heeft bij de controle van de jaarrekening 2005 voor het eerst plaatsgevonden. Gemeenschappelijke Regeling • Per 01.01.2008 is een nieuwe gemeenschappelijke regeling in werking getreden welke van een raadsregeling gewijzigd is in een coliegeregeling • Per 01.01.2011 is de gemeenschappelijke regeling gewijzigd als gevolg van de fusie van gemeente Rozenburg met gemeente Rotterdam • In 2014 zal de wijziging van de gemeenschappelijke regeling voorbereid worden als gevolg van de fusie van de gemeenten Spijkenisse en Bernisse per 01.01.2015 • De regeling is gebaseerd op een scheiding tussen gemeentelijk beleid en uitvoering • Conform de regeling verplichten de deelnemende gemeenten zich 98 % van het volume beschut werken met de daaraan verbonden budgetten te beleggen bij De Welplaat • Jaarlijks worden de uit de gemeenschappelijke regeling voortvloeiende taken vastgelegd middels een sociaal-economisch convenant per deelnemende gemeente • Jaarlijks vindt afstemming en evaluatie plaats op zowel bestuurlijk als ambtelijk niveau Organisatie « De in 2013 ingezette en voorbereiding aanpassing van de organisatie als gevolg van de invoering Participatiewet zal in 2014 zijn beslag moeten krijgen • De invoering van de Participatiewet zal in nauwe samenwerking met de schapsgemeenten plaats vinden • De organisatie gaat er van uit dat de aanpassing in samenhang met de integrale aanpak van de overige doelgroepen binnen de regio zal plaats vinden
Personeel •
•
Continueren beleid m.b.t. IOP met accent op kwaliteitsverbetering en gericht op kansrijken met het accent op uitstroom Samenwerking met andere partijen continueren i.h.k. van opleidingstrajecten gericht op uitstroom
•
De personele bezetting beschut werken/overige doelgroepen - ambtelijk in verhouding brengen met de taken die door de gemeenten bij De Weiplaat belegd worden
Gebouwen en installaties • Instandhouden van de bestaande gebouwen en installaties conform review 2013 onderhoudsplanning ® Onderhoud en vervangingen zullen zo veei als mogelijk duurzaam uitgevoerd worden. Machines, inventaris en vervoermiddelen ® Alle uitbreidingen en vervangingen vinden zo veel als mogelijk duurzaam plaats conform begroting • Afwijkingen of wijzigingen van investeringen worden conform BBV middels begrotingswijziging gerealiseerd Commercieel/financieel • Realiseren begroting • Bezuinigingen continueren op o.a. vervoersvoorzieningen en door samenwerking met andere partijen op het gebied van opleiden, trainen, coachen en uitstroom ® Commerciële functie monitoren a.d.h. van verkooppian/omzetplanning • Gerichte acquisitie op de mogelijkheden en de nieuwe indeling van de beschut werken doelgroep
Tot slot
Omdat nog veel zaken met betrekking tot de Participatiewet en de daar aan verbonden uitvoeringstaken slechts in contouren bekend zijn zal in de loop van 2013 meer duidelijkheid moeten komen om een meer gedetailleerde bedrijfsvoeringsparagraaf 2014 te kunnen presenteren.
Volgens artikel 15 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten van 20 januari 2003 noemt het dageiijks bestuur aüe deelnemende gemeenten aan het Schap. Algemeen Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Werkvoorzieningsschap De WeSpIaatte Spijkenisse. De raden en de colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Bernisse, Brielle, Hellevoetsluis, Spijkenisse en Westvoorne, ieder voor zover het zijn bevoegdheden betreft; dat het gewenst is de gemeenschappelijke uitvoering van een deei van de taken op het gebied van de sociale werkvoorziening door middel van de instelling van een rechtspersoonlijkheid bezittend openbaar lichaam ook na 31 december 2007 te continueren; dat de invoering van de nieuwe Wet sociale werkvoorziening (Wsw) met ingang van 1 januari 2008 de afzonderlijke gemeenten meer bevoegdheden en verantwoordelijkheden toekent bij de uitvoering van de sociale werkvoorziening; dat het gewenst is de afzonderlijke gemeenten meer vrijheid te geven in de beslissing of zij de bij wet aan hen toebedeelde taken zelf uitvoeren of uitvoering daarvan overlaten aan de gemeenschappelijke regeling; it o p ;
de bepalingen van de Wet sociale werkvoorziening, de Wet Gemeenschappelijke Regelingen, en voor zover relevant, de bepalingen van andere vigerende wetgeving;
de voornoemde gemeenschappelijke regeling te wijzigen en daartoe de navolgende bepalingen vast te steilen: gelet op de circulaire van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid, met als onderwerp Wet van 20 december 2007 tot wijziging van de Wet sociale werkvoorziening in verband met een betere realisering van de met die wet beoogde doelen; Overzicht deelnemende gemeenten: Verdeling nadelig saldo 2014 Gemeente Bernisse Gemeente Brielle Gemeente Hellevoetsluis Gemeente Spijkenisse Gemeente Westvoorne Voormalig Rozenburg Totaal bijdrage nadelig saldo 2014
33.282,28 44.603,44 179.149,04 503.775,58 31.227,81 26.785,85 818.824,01 818.824,01
Se's 15,39 20,625 82,84 232,95 14,44 12,386 378,631
Berekening gebaseerd op Wsw-budget van € 25.500,00. Verdeling vanuit SoGïaal-economisch convenant 2013
Gemeente Bernisse Gemeente Brielie Gemeente Hellevoetsluis Gemeente Spijkenisse Gemeente Westvoorne Buiten verzorgingsgebied Totaal begroting saldo 2014
392.445,00 525.937,50 2.112.420,00 5.940.225,00 368.220,00 682.966,50 10.022.214,00
Se's 15,39 20,625 82,84 232,95 14,44 26,783 393,028
10.022.214,00 1. De gemeenten waarborgen de voidoenïng van rente, aflossing en kosten van door het werkvoorzieningsschap te sluiten vaste geldleningen, alsmede van gelden die het werkvoorzieningsschap in rekening-courant of bij wijze van geldlening zal opnemen, naar evenredigheid van het aantal arbeidsplaatsen van de uit die gemeente afkomstige werknemers, gerekend naar de toestand van 1 januari van het jaar waarin de verplichtingen worden aangegaan. 2. Voor het doen van lopende uitgaven kan het werkvoorzieningsschap desgewenst een rekening-courant-overeenkomst aangaan met de vestigingsgemeente. 3. Conform artikel 21 van de Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Werkvoorzieningsschap De Welplaat te Spijkenisse zendt het dagelijks bestuur de ontwerpbegroting ten minste zes weken voordat zij aan het algemeen bestuur wordt aangeboden toe aan de raden van de gemeenten. 4. De begroting van het werkvoorzieningsschap wordt uiterlijk 1 juli voorafgaande aan het jaar waarvoor deze geldt door het algemeen bestuur vastgesteld.
Algemeen Op 7 maart 2002 is de Wet duaüsering gemeentebestuur 'm werking getreden. In verband hiermee is ook de Gemeentewet gewijzigd. De nieuwe Gemeentewet is eveneens op 07 maart 2002 van kracht geworden. Voorts is bij Besluit van 24 september 2003 besloten tot inwerkingtreding van de wet van 2 juli 2003 tot wijziging van Proviciewet en de Gemeentewet in verband met nieuwe voorschriften voor begroting en verantwoording. De inwerkingtreding van deze wijzigingswet is 17 oktober 2003. Het effect van de Wet duaüsering gemeentebestuur op de Wet gemeenschappelijke regelingen blijft vooralsnog beperkt tot de artikelen 186 tot en met 213 van de Gemeentewet. Deze artikelen hebben betrekking op de onderdelen van de financiële functie (de begroting, de jaarstukken, de goedkeuring van de begroting en het verplicht opstellen van de verordeningen ex artikel 212 en 213 van de Gemeentewet). De artikelen met betrekking tot de gedualiseerde verhoudingen zijn dus (nog) niet van toepassing op gemeenschappelijke regelingen. In verband daarmee is bepaald dat de bepalingen in de Gemeentewet (met uitzondering van de artikelen 186 tot en met 213) zoals die luidden vóór de inwerkingtreding van de Wet duaüsering gemeentebestuur voor gemeenschappelijke regelingen van kracht blijven. Echter, gelet op het feit dat het nieuwe Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten wel van toepassing is, bieden wij u, rekening houdend met voornoemd Besluit en de voor het Schap van toepassing zijnde artikelen, de begroting 2013 en de meerjarenbegroting 2013-2017 in overeenstemming met de geldende wet- en regelgeving aan. Grondslag en doelstelling Het kabinet is voornemens per 1 januari 2014 de Participatiewet in te voeren. De Participatiewet is een bundeling van de Wet werk en bijstand (Wwb), de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en de Wet werk en arbeidsondersteuning jonggehandicapten (Wet Wajong). Met de invoering van de Participatiewet wil het kabinet een einde maken aan de diverse naast elkaar bestaande regelingen met verschillende rechten en plichten, maar hetzelfde doel; toeleiding naar de reguliere arbeidsmarkt. Een andere belangrijke reden is de financiële noodzaak tot hervorming. De gemeenten ontvangen jaarlijks een rijkssubsidie voor de uitvoering van de taakstelling Wsw. Op de Wsw wordt een tweetal bezuinigingen doorgevoerd; * Het kabinet verlaagt het budget per se voor de Wsw-ers die voor 31 december 2013 a! een dienstverband hadden of op de Wsw-wachtlijst stonden, van € 25.930 in 2013 naar €23.800 in 2017; ® Het aantal Wsw-plekken wordt teruggebracht van 90.000 naar structureel 30.000 plekken voor beschut werk. Deze dubbele bezuiniging leidt bij ongewijzigd beleid en uitvoering, tot grote tekorten voor de Sw-bedrijven in Nederland. Omdat de Wsw een onderdeel wordt van de Participatiewet en daardoor het budget zal ontvangen vanuit het totaal beschikbare participaptiebudget \/an de deelnemende gemeenten aan de GR is het integraal verdelen van de beschikbare middelen een noodzaak. De bovenstaande ontwikkelingen In ogenschouw nemend is bij het opstellen van de begroting 2014 en zijn meerjarenraming rekening gehouden met de budget verlaging en het natuurlijk verloop vanuit de doelgroep Wsw. De overige uitwerkingen zijn vooralsnog bij het opmaken van deze begroting nog niet bekend en derhalve zullen deze na bekend worden in een begrotingswijziging worden verwerkt.
De begroting 2014 en de meerjarenbegroting 2014-2018 vormen het uitgangspunt voor het financieel beleid in 2014. De grondslagen van de financiële verslaglegging zijn afzonderlijk opgenomen. Besluit Begroting en Verantwoording Met de publicatie van 20 januari 2003 zijn er specifieke gedragsregels opgenomen onder de artikelen 43 en 44 ten aanzien van het vormen van reserves en voorzieningen, in zijn vergadering van 23 juni 2004 heeft het Algemeen Bestuur besloten om de aanwezige voorzieningen vrij te iaten vallen en deze voorts te bestemmen als reserve onder het eigen vermogen.
De begroting sluit met een nadelig saldo na resultaatbepaling van € 818.824,01
De taakstelling voor 2014 is begroot op 366,245. Alsmede 26,783 arbeidsjaren \/an buiten het verzorgingsgebied gelegen gemeenten. Mede gelet op het ontbreken van enig beleidskader vanuit het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid en vanuit de deelnemende Gemeenten is er vooralsnog gekozen om de taakstelling 'm relatie tot de wachtlijst 2013 het realiseerbare te begroten en het Wsw-budget gelijk te stellen aan de eerdere besluitvorming ten aanzien van de bezuinigingen. De verwachting is dan ook dat deze taakstelling zal worden gerealiseerd in het begrotingsjaar 2014. In de begroting is daarom dan ook rekening gehouden met 382,548 SE's waaronder 10,48 SE's begeleid werken. Investeringen Voor 2014 staan hoofdzakelijk vervangingsinvesteringen gepland. Deze investeringen zijn te onderscheiden in vervanging van vervoermiddelen en machines ten behoeve van verschillende proóuctie-afdelingen,
Sociaal Werkvoorzieningsschap "DE WELPLAAT" te Spïjkenisse
Programmabegroting 2014 met vergelijkende cijfers begroting na wijziging 2013 en werkelijk 2012
Omzet Mutatie OHW Tofaai bedrijfsopbrengsten Kosten g rond/h uipstoffen . en uitbesteed werk Toegevoegde waarde
begroting 2014 4.567 0
begroting na wijziging 2013 4.470 0
werkelijk 2012 4.317 0
4.567
4.470
4.317
1844
I.788
1.736
2.723
2.682
2.581
193
249
1.315
2.916
2.931
3.896
Overige bedrijfsopbrengsten Netto opbrengsten Lonen Wsw-werknemers Soc.lasten Wsw-werknemers
7.687 1.988
subtotaal Ontvangen WAO-uitke ringen Opbrengst WVA Overige kosten Wsw-werknemers
Salariskosten ambtelijk pers. Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten Rentebaten Rentelasten
-53 -55 457
2.677 326 1.144 -1 68
349 317 1.258 -1 82 4.196
4.377 i 0.080
-11.322
Ws w-budget Verdeling saldo "Spijkenisse Werkt" Gemeentelijk bijdrage voorgaand jaar
10.022 422 876
10.191 380 706
-2
-159
Resultaat voor resultaatbesfemming 0 58 3 0 720 0 876 0 0 0 -29 -91 -720
Resultaat na resultaatbestemmïng (financiering door deelnemende gemeenten)
Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Sociaal Werkvoorzieningsschap De Weiplaat te Spijkenisse op 20 juni 2013 de voorzitter,
9.803 -224 99
0 58 14 0
0 58 3 48 728 0 706 0 0 0 -24 -74 -728 817
de secretaris,
414 2.721
2.650 324 1.149 -1 74 4.214
Bedrijfsresultaat
9.186 -70 -133 617
-53 -55 457 349
Totaai bedrijfs- en finaciëringslasten
Toevoeging algemene reserve Toevoeging reserve groot onderhoud Toevoeging reserve seniorenbeleid Toevoeging reserve arbeidsontwrkkeitrajecten Toevoeging reserve vakantiegeldZ-verlof Toevoeging reserve uittreding Rozenburg Toevoeging resultaat voorgaand jaar Onttrekking resultaat voorgaand jaar Onttrekking algemene reserve Onttrekking bestemmingsreserves Onttrekking reserve uittreding Rozenburg Onttrekking reserve groot onderhoud Onttrekking reserve vakantiegeld/-verlof
9.822
9.675
subtotaal
7.290 1.896
7.797 2.025
693 235 99 0 0 0 0
-69 -726 717
304
Algemene grondslagen voor de opstelling van de begroting De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Voor het schap is het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) d.d. 20 januari 2003 van toepassing en moet het algemeen geldende toerekeningsbeginsel 'm acht worden genomen. In haar vergadering van 20 november 2008 heeft het Algemeen Bestuur op voordracht van het Dagelijks Bestuur het "Directiestatuut" geactualiseerd vastgesteld. Hiermede is het vastgestelde "Directiestatuut" van 13 december 2006 vervangen. Gelet op de vaststelling van het normenkader als bijlage van het "Controleprotocol De Welplaaf behandeld in haar vergadering van 29 juni 2005 van het Dagelijks en Algemeen Bestuur is het "Directiestatuut" ten aanzien van de naleving ter controle aangeboden.
Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs c.q. aanschaffingsprijs en verminderd met de afschrijvingen. Bij de waardering van de machines wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het verslagjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. Met uitzondering van grond vindt afschrijving plaats op basis van de historische aanschafprijs volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op grond wordt niet afgeschreven. De materiële vaste activa met economisch nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besfuit begroting en verantwoording provincies en gemeenschappelijke regelingen, worden lineair afgeschreven in ten hoogste; Voorzieningen aan terrein 10 Gebouwen 40/30/20/10 installaties 20/15/10 Machines 10/5/3 Inventarissen 10/5/3 Vervoermiddelen 8/5 Automatisering 10/5/3 Gronden en terreinen niet
Financiële vaste activa Waardering vindt plaats op basis van de verkrijgingprijs verminderd met eventuele duurzame waardeverminderingen. Afschrijving vindt niet plaats. Vlottende activa Voorraden De grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen standaard verre ken prijzen gebaseerd op de gemiddelde betaalde inkoopprijs. Waarderingsverschillen tussen standaard verrekenprïjs en betaalde inkoopprijs worden als bedrijfsresultaat verantwoord. Voor het risico dat voorraden incourant zijn, wordt een voorziening in mindering gebracht. De onderhanden werken worden gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, verminderd met op de balansdatum reeds voorzienbare verliezen. De vervaardigingsprijs omvat de verre ken prijzen van de grond- en hulpstoffen, de loon- en machinekosten en de overige kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend en de toe te rekenen indirecte kosten. De gerede producten worden gewaardeerd tegen de fabricagekostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de fabricagekostprijs. De fabricagekostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen, de loon- en machinekosten en de indirecte kosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Voor het risico dat voorraden incourant zijn, wordt een voorziening ïn mindering gebracht. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor het risico dat vorderingen niet invorderbaar zijn, wordt een voorziening in mindering gebracht.
Liquide middelen De liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: Algemene reserve De algemene reserve dient als algehele buffer om toekomstige tegenvallers te kunnen opvangen. Bestemmingsreserve De bestemming vindt conform de voorschriften plaats in het belang van de uitvoering van de sociale werkvoorziening.
Het resultaat na bestemming is het resterende resultaat na reeds bestemde mutaties in de reserves. Het resultaat na bestemming wordt toegevoegd aan de algemene reserves.
Leningen De leningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De aflossingen die binnen een jaar vervallen worden als langlopende schuld verantwoord.
Kortlopende schufden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
in de toelichting op de winst- en verliesrekening worden de categorieën vermeld. Dit betreft de rubricering van baten en lasten zoals vermeld in de regeling informatie voor derden d.ó. 06 februari 2003. Op grond van artikel 19 BBV 2006 doen wij onderstaand de berekening van het bedrag van het EMU-saido over het vorig begrotingsjaar, de berekening van het geraamde bedrag over het begrotingsjaar en de berekening van het geraamde bedrag over het jaar volgende op het begrotingsjaar overeenkomstig de tabel zoals onderstaand is opgenomen.
c:
2013
2014
2015 -
'Ci-ufhe V r V ' y - , f ,
Volgens begroting 20i 3, aangevuld met raming resterende periode
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie
Volgens begroting 2014
159'
2
324
326
'Fx^iïr'-Mfëi' ü ' I Ï''{&«. Volgens meerjarenraming in begroting 2015
24
305
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd
226
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die in mindering zijn gebracht op de onder post 4 bedoelde investeringen
I
131
141:
i
Desinvesteringen in (im) materie Ie vaste activa: a Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs) b Boekwinst op desinvesteringen in (im)materië!e vaste activa op exploitatie Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) Baten bouwgrondexploitatie: a Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord b Op de exploitatie verantwoorde boekwinst op verkoop grond Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen
10
Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar
j. j j !
. :
j
i \ j j
[ I ;
\ j j j
rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten
11
Ja
Efnée f'Dia
KJnee
Gïa
Snee
Verkoop van effecten: a Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)
b Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de expïoitatie?
Berekend ËMU-saldo
257
197
413
Bednjfsopb
Netto-omzet Netto-omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten exclusief de over de omzet geheven belastingen. Grond- en hulpstoffenverbruik De kosten van grond- en hulpstoffen worden berekend op basis van de gemiddelde inkoopprijs. Overige bedrijfsopbrengsten Hieronder worden nagekomen en overige baten verantwoord. Ook de opbrengsten die tot stand komen door activiteiten van "Work-First", "Spijkenisse Werkt" en sluitende aanpak doelgroep Wajong. Tevens de verhuuropbrengsten van het gebouw Rockanje.
Wsw-budget Dit betreft de bijdrage van het Rijk zoals bedoeld in artikel 8 tot en met 10 van de Wet sociale werkvoorziening. Afschrijvingen Dit betreffen de afschrijvingskosten van de vaste activa. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de economische levensduur.
Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage omvat de in de gemeenschappelijke regeling of anderszins overeengekomen bijdrage in het exploitatieresultaat. Lonen en salarissen Hierop worden de loonkosten van de Wsw-medewerkers alsmede de salariskosten van het ambtelijk personeel verantwoord. Onder loon- en salariskosten wordt verstaan het bruto bedrag van de uitbetaalde lonen c.q. salarissen, de opgebouwde vakantiegeldrechten, de eindejaarsuitkering en het gekapitaliseerde verioftegoed op het einde van het jaar en verminderd met eventuele te ontvangen Wao-gelden. Sociale lasten De sociale lasten betreffen de terzake van de werknemersverzekering verschuldigde werkgeverslasten alsmede het werkgeversaandeel in de pensioenvoorziening. Opbrengst Wva Dit betreft de over het kalenderjaar lager verschuldigde loonbelasting ca. die als gevolg van de Wet vermindering afdracht loonheffing ca. niet afgedragen behoeft te worden. Te ontvangen Wao/Wia~uitkeringen Dit betreft de over het kalenderjaar van de bedrijfsvereniging te ontvangen uitkeringen op grond van de Wet arbeidsongeschikheid (Wao). Overige bedrijfskosten Hierin zijn onder meer begrepen de kosten voor bedrijfsgeneeskundige zorg, opleidingen van Wsw-werknemers, werkkleding, vervoerskosten en onderhoudskosten. Rentebaten/rentelasten De rentebaten betreffen de opbrengst uit rekening-courant gelden. Tevens is hier de in rekening gebrachte rente wegens te late betaling debiteuren verantwoord. De rentelasten bestaan uit de rentelast van de langlopende geldleningen en de rente rekening-courant.
Toelichting op de program ma begroting per 31 december 2014 {x€ 1.000)
begroting
wijziging 2013
2012
Toegevoegde waarde Industrieel 3.4 Bedrijf opbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk
2.804 1.739
2.789 1.698
2.754 1.604
Toegevoegde waarde industrieel
1.065
1.091
1.150
683 0
601 0
464 0
683
601
464
1.080 105
1.080 90
1.099 132
975
990
967
2.723
2.682
2.581
Detacheringen 3.0 Bedrijfsopbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk Toegevoegde waarde detacheringen Cultuur- en civieltechnisch werkverband 3.4 Bedrijfsopbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk Toegevoegde waarde G.C.W. Totaal toegevoegde waarde
begroting 2014
begroting na wijziging 2013
werkelijk 2012
Grond- en hulpstoffen in verhouding tot bedrijfsopbrengsten in % Industrieel Detacheringen Cultuur- en civieltechnisch werkverband
62,0 0,0 9,7
60,9 0,0 8,3
58,2 0,0 12,0
Productieve uren per afdeling (x1000) Industrieel Detacheringen Cultuur- en civieltechnisch werkverband
263 82 86
270 67 86
260 47 83
Netto toegevoegde waarde per productief uur in euro's Industrieel Detacheringen Cultuur- en civieltechnisch werkverband
4,05 8,33 11,34
4,04 8,97 11,51
4,43 9,90 11,60
110 10 0 0
110 10 0 0
113 134 0 4
1 20 0 0 5 30 8 9 0
1 20 0 0 5 30 8 17 48
4 69 54 550 95 31 7 17 235
193
249
1.315
3.4 3.4 3.4 3.3.2
Overige bedrijfsopbrengsten Baten lopend jaar Baten voorgaande jaren Overige baten Desinvesteringswïnst
3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.2.1 3.4
Opbrengst "Work First" Opbrengst Piaatsingsbedrijf Opbrengst Doelgroep Wajong Opbrengst "Spijkenisse Werkt!" Opbrengst "Spijkenisse Werkt!" overige kosten Opbrengst Fietsenstailingen Opbrengst Stapelbanen Verhuuropbrengsten Rockanje Ontvangen subsidies Totaal overige bedrijfsopbrengsten
Toelichting op de programma begroting per 31 december 2014 (x€ 1.000)
begroting 2014
begroting na wijziging 2013
werkelijk 2012
Loonkosten Wsw-werknemers 1.1 Sociale lasten 1,1 Pensioenpremie
1.217 771
1232 793
1076 821
Totaal sociale lasten 11 Lonen
1988 7.687
2.025 7.797
1.896 7.290
9.675
9.822
9.186
393,03 24,62 25,86
393,03 24,99 25,97
359,67 25,54 26,02
53
53
70
10,00
10,00
9,78
55
55
133
344 -10
344 -10
378 -11
334
334
367
3.4.3 Bedrijfskundige zorg 3.4.3 Overige personeelskosten 1.1 Overige personeelskosten
40 79 4
40 79 4
42 204 4
Totaal overige kosten
123
123
250
Totaal overige personeelskosten Wsw
457
457
617
Totale loonkosten Wsw-werknemers
Gemiddelde bezetting aantal Se's Loonkosten per Se (x€ 1000) Sociale lasten in verhouding tot lonen
Te ontvangen WAO-uïtkeringen 4.2.3 Ontvangen WAO-uitkeringen
Ziektepercentage (%)
upbrengst WVA 4.2.3 Opbrengst WVA
Overige kosten Wsw-werknemers 3.4.3 Vervoerskosten 3.4 Eigen bijdrage Totaal vervoerskosten
Toelichting op de programmabegroting per31 december2014 (x€ 1.000}
begroting 2014 1.1 1.1 4.2.3 1.1 3.4.3
Salarissen ambtelijk personeel Salarissen Sociale lasten Opbrengst WVA Overige kosten Overige kosten
2.056
539 0 0 38
533 0 22 40
527 -2 7 123
Totaal ambtelijke salarissen
2.677
2.650
2.721
Gemiddeld aantal fte's ambtenaren
46,86
46,86
45,88
Totale kosten per ambtenaar (x € 1000) Verhouding ambtenaren / Wswwerknemers in procenten (%)
57,13
56,55
59,31
12,9
12,7
14,4
326
324
317
0 58 3 0 720 0 876 0 0 -91 0 -29
0 58 3 48 728 0 706 0 0 -74 0 -24
0 58 14 0 693 235 99 0 0 -69 0 0
-720
-728
-726
Mutatie reserves/voorzieningen
817
717
304
Overige bedrijfskosten Huren/erfpacht Onderhoudskosten Energie (elektriciteit/gas) Energie (water) Belastingen Verzekeringen Indirecte productiekosten Verkoopkosten Kosten diensten derden Overige algemene kosten Overige algemene kosten Overige kosten (zie specificatie) Overige kosten (zie specificatie)
36 203 113 3 26 46 133 51 62 229 24 218 0
36 203 113 3 26 46 133 51 62 229 24 223 0
213 112 3 24 45 144 56 68 233 22 302 0
1.144
1.149
1.258
Specificatie overige kosten Diversen Lasten lopend jaar Lasten voorgaande jaren Kosten begeleid werken Overige kosten "Spijkenisse werkt" Kosten "Fietsenstalling" Desinvesteringsverües
0 110 10 58 40 0 0
0 110 15 58 40 0 0
0 112 92 63 30 5 0
Totaal overige kosten
218
223
302
Toevoeging/onttrekking reserves 6.0 Toevoeging algemene reserve 6.0 Toevoeging reserve groot onderhoud 6.0 Toevoeging reserve seniorenbeleid 6.0 Toevoeging reserve arbeidsontwikkeltrajecten 6.0 Toevoeging reserve vakantiegeid/veriof/levensloop 6.0 Toevoeging reserve uittreding Rozenburg 6.0 Toevoeging resultaat voorgaand jaar 6.0 Onttrekking resultaat voorgaand jaar 6,0 Onttrekking algemene reserve 6.0 Onttrekking reserve groot onderhoud 8.0 Onttrekking bestemmingsreserve 6.0 Onttrekking reserve uittreding Rozenburg 6.0 Onttrekking reserve vakantiegeld/veriof
Totaai overige bedrijfskosten
3.4.3 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4
werkelijk 2012
2.100
Afschrijving materiële vaste activa 6.1 Afschrijvingen
3.4.2 3.4.3 3.1 3.4.3 3.4.1 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 1.1 3.4.3 3,4
begroting na wijziging 2013
2.066
36
Toelichting op de programmabegroting per 31 december 2014 (x € 1.000) begroting na wijziging 2013
begroting 2014 Rentebaten 2.1 Doorberekende rente aan debiteuren
werkelijk 2012
1
1
0
69 -1
75 -1
82 -1
68
74
81
10.022
10.191
9.803
Aantal se's gemiddeld Bijdrage per se (x€ 1000)
393,03 25,50
393,03 25,93
377,92 25,94
"Spijkenisse Werkt" 4.1.1 Bijdrage Spijkenisse Werkt
422
380
-224
Gemeentelijke bijdrage 4.2.4 Gemeentelijke bijdrage
819
876
706
Rentelasten 6.1 Rente leningen 6.1 Rente rekening-courant Totaal rentelasten
Ws w-budget 4.1.1 Wsw-budget
Toelichting op de resultatenrekening begroting 2014 A fdetingsresuita ten
114 115 123 124 125 126 127 130 135 143 162
materiaalkosten
Afdeling
omzet
Drukkerij Copycenter Varia E/A Inpak Varia I Varia V/M Volume I Op-en Overslag Metaal Fijn montage/assemblage Elektra interne levering
57.944 330.091 74.975 13.756 72.660 72.029 165.763 27.521 135.202 94.450 1.785.275 -25.425
12.813 22.550 1.446.275 -25.425
subtotaa! IW
2.804.241
1,510.026
370 Detacheringen IW 390 Detacheringen CCW
hulpstof etc
diensten derden
9.738 28.700
13.325 180.400
15.375 513 871 19.988
215,097
bruto marge
1.281 154 513 256 410 154 2.050 7.688 1.025 1,025
14.556
483.458 200.000 0
productieve bruto toegev. ;aantal fte's uren waaróe/üur
33.600 120.837 74.462 13.500 56.875 71.875 163.200 26.650 94.713 70,875 337.975 0
10.000 8.750 46.250 30.000 32.500 28,750 42.500 5.000 22.500 22.500 13.750
3,36 13,81 1,61 0,45 1,75 2,50 3,84 5,33 4,21 3,15 24,58
8,00 7,00 36,00 23,00 25,00 23,00 33,00 4,00 18,00 18,00 11,00
1.064.562
262.500
4,06
206,00
483.458 200.000
65.713 16.000
7,36 12,50
44,00 13,00
683.458
81,713
8,36
57,00
710,000 265,000
60.000 26.000
11,83 10,19
46,00 19,00
683.458
0
0
290 Hartel 291 Rockanje interne ievering
800.000 280.000
40.000 5.000
50.000 10.000
subtotaal CCW
1,080,000
45,000
60.000
0
975.000
86.000
11,34
65,00
Totaal
4,567,699
1.555.026
275.097
14.556
2.723.020
430.213
6,33
328,00
Toeïichting op de resultatenrekening begroting na wijziging 2013 A fdelingsresultaten omzet
Afdeling
69.950 325.000 75,000 13.750 72.275 72.025 165.700 27.500 150,000 93,875 1.750.000 -25.425
114 Drukkerij 115 Copycenter 123 Varia E/A 124 Inpak 125 Varia I 126 Varia V/M 127 Volume I 130 Op-en Overslag 135 Metaai 143 Fijn montage/assembiage 162 Elektra Interne levering subtotaal IW
-
hulpstof etc
diensten derden
9.500 28.000
13,000 176.000
15.000
12,500 22.000 1,411.000 -25.425
500 850 19.500
bruto marge
1,250 150 500 250 400 150 2.000 7.500 1.000 1.000
productieve bruto toegev. ;aantal fte's waarde/uur uren
46.200 120.850 74.500 13.500 56.875 71.875 163.200 26.650 110.500 70.875 338.000 0
13.750 8.750 46.250 30.000 32.500 28.750 42.500 5.000 26.250 22,500 13.750
3,36 13,81 1,61 0,45 1,75 2,50 3,84 5,33 4,21 3,15 24,58
11,00 7,00 37,00 24,00 26,00 23,00 34,00 4,00 21,00 18,00 11,00
1.093.025
270.000
4,05
216,00
400.773 200.000
50.986 16.000
7,86 12,50
34,00 13,00
600.773
66.986
8,97
47,00
730,000 260.000
60.000 26.000
12,17 10,00
46,00 19,00
- — — , * . * .™
2789,650 370 Detacheringen IW 390 Detacheringen CCW
materiaalkosten
1,472.575
209.850
14,200
400.773 200.000 600.773
0
0
0
290 Hartel 291 Rockanje Interne levering
800.000 280.000
30.000 10,000
40,000 10.000
subtotaal CCW
1.080.000
40.000
50,000
0
990.000
86.000
11,51
65,00
Totaal
4.470.423
1.512.575
259,850
14.200
2,683.798
422,986
6,34
328,00
Toelichting op de resultatenrekening (werkelijk) 2012 A fdelingsresultaten Afdeling
114 Drukkerij 115 Copy center 123 Varia E/A 124 Inpak 125 Varia ï 126 Varia V/M 127 Volume I 130 Op-en Overlsag 135 Metaal 143 Fijn montage/assemblage 162 Efektro Interne levering subtotaal IW 370 Detacheringen IW 390 Detacheringen CCW
totaal
materiaalkosten
diensten derden
9.706 27.841
94.633 324.794 73.754 11.401 72.443 79.327 163.401 26.552 224.246 79.986 1.628.346 -24.549
20.352 21.650 1.295.881 -24.549
2.754.334
1365.757
hulpstof etc
27.193 175.997
14.876 34 547 790 19.699 21
224.280
1.544 150 480
bruto marge
productie uren
bruto toegev ■aantal fte's waarde/uur
8.883 911 245
56.190 120.806 73.274 11.401 57.191 79.157 161.725 25.762 175.312 57.405 332.221
13.188 10.781 38.914 27.349 29.320 31.842 39.719 5.976 30.842 18.130 13.837
4,26 11,21 1,88 0,42 1,95 2,49 4,07 4,31 5,68 3,17 24,01
11,62 7,84 34,10 24,97 27,17 26,98 37,49 3,89 23,60 15,51 10,58
13.854
1.150.443
259.897
4,43
223,75
241.291 223.147
26.885 20.025
8,97 11,14
18,00 13,50
0
464.438
46.910
9,90
31,50
376 136 1130
241.291 223.147 464.438
0
805.239 293.735
52.387 3.483
68.657 7.581
27
684.195 282.643 0
57.887 25.443
11,82 11,11
44,01 20,47
subtotaal CCW
1098.974
55.870
76.239
27
965.838
83.330
11,60
64,48
Totaal
4.317.747
1421627
300.519
13.882
2.581719
390.138
6,62
319,73
290 Harfei 291 Rockanje Interne levering
0
Werkvoorzieningsschap De Weiplaat in kengetallen. Overige gegevens Wsw werknemers
201: aantal geplaatsten Wswwerknemers per ultimo
Aantal werknemers met wie een dienstverband werd aangegaan
470
434
50
12
1
Aanta! werknemers met wie een dienstverband ingevolge herleefd recht werd aangegaan
Aantal werknemers met wie het dienstverband werd beëindigd naar reden/bestemming: - doorstroom -W.A.O.-W.I.A. - V.U.T. of pensioen - andere voorziening - overdracht naar andere gemeente
1 3 1 0 1 0 0 0
2 0 1 1 0 4
0 5 5 1 3 3 1 4
6
14
22
52
92
328 29,46
328 29,46
319,73 29,46
10,48
10,48
10,48
Gemiddelde realisatie taakstelling
367,94
367,94
359,67
Gern. productie bezetting in se's
393,03
393,03
377,92
- eigen verzoek - overlijden - overig
Omvang wachtlijst per ultimo december
Gemiddelde bezetting in fte's - tbv de productie - ondersteunend - vacature Gemiddeld aanta! personen: - begeleid werk -WAO
vJ
Productiviteit en bezetting in uren
begroting 2014
begroting na wijziging 2013
werkelijk 2012
Industrieel werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezig heids uren
387.117 41.500 72.817 10.300
405.907 43.150 81.957 10.800
382.422 42.149 62.21S 18.158
Productie-uren
262.500
270.000
259.897
Detacheringen Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezig heidsuren
107.115 1.640 20.912 2.850
88.323 1.840 17,147 2.350
52.838 1.140 2.678 2.110
81.713
66.986
46.910
122.148 9.800 23.098 3.250
122.148 10.200 22.698 3.250
114.367 9.950 13.147 7.940
86.000
86.000
83.330
Totaal productief werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim improductieve/indirecte uren Afwezig heidsuren
616.380 52.940 116.827 16.400
616,378 55.190 121.802 16.400
549.628 53.239 78.045 28.207
Productie-uren
430.213
422.986
390.137
52.600 5.210 42.900 2.180
52.600 5.210 42.900 2.180
51.139 5.489 41.903 2.556
2.310
2.310
1.191
Totaal werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezïgheidsuren
668.980 58.150 159.727 18.580
668.978 60.400 164.702 18.580
600.767 58.728 119.948 30.763
Productie-uren
432.523
425.296
391.328
Productie-uren Cultuur- en civieltechnisch werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezïgheidsuren Productie-uren
Ondersteunenende afdelingen Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Indirecte uren Afwezig heids uren Productie-uren
Productiviteit en bezetting in procenten begroting 2014 Industrieel werkverband Totaal werkbare uren
Ziekteverzuim lm productieve/indirecte uren Afwezig heidsuren Productie-uren
Detacheringen Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren
Product! e-uren Cultuur- en civieltechnisch werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren Productie-uren Totaal productief werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren Productie-uren
Ondersteunende afdelingen Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Indirecte uren Afwezigheidsuren
Productie-uren Totaal werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren Productie-uren
begroting na wijziging 2013
werkelijk 2012
100,00 10,72 18,81 2,66
100,00 10,63 20,19 2,66
100,00 11,02 16,27 4,75
67,81
66,52
67,96
100,00 1,53 19,52 2,66
100,00 2,08 19,41 2,66
100,00 2,16 5,07 3,99
76,29
75,84
88,77
100,00 8,02 18,91 2,66
100,00 8,35 18,58 2,66
100.00 8,70 11,50 6,94
70,41
70,41
72,86
100,00 8,59 18,95 2,66
100,00 8,95 19,76 2,66
100,00 9,69 14,20 5,13
69,80
68,62
70,98
100,00 9,90 81,56 4,14
100,00 9,90 81,56 4,14
100,00 10,73 81,94 5,00
4,39
4,39
2,33
100,00
8,69 23,88 2,78
100,00 9,03 24,62 2,78
100,00 9,78 19,97 5,12
64,65
63,57
65,14
Resultaten per fte Industrieel werkverband Fte's
sg roting 2014
wijziging 2013
werkelijk 2012
206,0 1.064.562 5.168
216,0 1.093.025 5.060
223,8 1.150.443 5.142
Detacheringen Fte 's Netto opbrengst Netto opbrengst per fte
57,0 683.458 11.990
47,0 600.773 12.782
31,5 464.438 14.744
Cultuur- en civiel technisch werkverband Fte's Netto opbrengst Netto opbrengst per fte
65,0 975.000 15.000
65,0 990.000 15.231
64,5 966.838 14.994
328,0 2.723.020 8.302
328,0 2.683.798 8.182
319,7 2.581.719 8.075
141
139
137
Netto opbrengst Netto opbrengst per fte
Totaal productief werkverband Fte's Netto opbrengst Netto opbrengst per fte Index to.v. 1993 Ondersteunende afdelingen Fte's Netto opbrengst Netto opbrengst per fte Totaal werkverband Fte's
29,46 0 0
357,5
29,46 0 0
357,5
29,50 0 0
349,2
Wsw-werknemers begroting 2014 Aanwezige uren (betaald) Productieve uren Improductieve uren Indirecte uren productie afd. Indirecte uren overige afd.
432.523 74.500 28.400 44.200
begroting na wijziging 2013
werkelijk 2012
425.296 75.300 29.450 45.132
391.328 74.267 28.571 44.459
579.623 Afwezige uren (betaald) Doktersbezoek Verlof Werktijdverkorting 62+ Overige betaald verzuim
1.850 16.800 0 1.000
1.850 17.200 0 1.000 19.650
Afwezige uren wegens ziekte Ziekteverzuim Zwangerschapsverlof Slapend verzuim
58.150 0 0
60.400 0 0
620
Totaal uren dienstverband
Verantwoorde uren geen dienstverband
1.450
1.774 16.683 0 994 20.050
58.150 Afwezige uren (onbetaald) Onbetaald verzuim
538.625
575.178
19.451 58.200 528
60.400 725
58.728 647
620
725
647
658.043
656.353
617.450
1.675
1.623
Verdeling nadelig saldo 2014 Gemeente Bernisse Gemeente Brielle Gemeente Helievoetsluis Gemeente Spijkenisse Gemeente Westvoorne Voormalig Rozenburg Totaal bijdrage nadelig saldo 2014
33.282,28 44.603,44 179.149,04 503.775,58 31.227,81 26.785,85 818.824,01
Se's 15,39 20,625 82,84 232,95 14,44 12,386 378,631
818.824,01 Berekening gebaseerd op Wsw-budget van € 25.500,00 Verdeling vanuit Sociaal-economisch convenant 2013 Te berekenen op basis van Begroting 2014 Realiseerbaar in relatie tot de Wachtlijst Gemeente Bernisse Gemeente Brielle Gemeente Helievoetsluis Gemeente Spijkenisse Gemeente Westvoorne Buiten verzorgingsgebied Totaal begroting saldo 2014
Se's 392.445,00 525.937,50 2.112,420,00 5.940.225,00 368.220,00 682.966,50 10.022.214,00 10.022.214,00
15,39 20,625 82,84 232,95 14,44 26,783 393,028
ïè
l«
5 D
iSSï
ÖS 8!
1^ 2
1
Cl ö
jgËjf
S|
o:>iö
31
S Sis I s
SJSIS\'
ifi HM*
£ $!a!£,
33
:Si8i!
§i
Siwl1??' |3|S
ISIS
83 5\S
£2
SE!
!K§£!
§.s-ë
Ê£
lik
Si-g
3¥8:
lis 'MS
Ë w
I<*i
!!l'
ff
3IÏÏQ 3 3
SI
I'o' . rajm ■ds
i
Io o o
lil' eis
lil
gïf
gii
?? e Lï
ÉG
i« tasa
5E
Pê.
.31 =
lil.(8.
I'
! Ë luj
il 33
qlS:
H F giF I
SSig
w&
m en m < < >
;§g: cIsflË
alsl'i~lsfil'™i , 3l*-t«f"j'
iè
is
iö
n~S&
i flll Hl:
£lU
lil lOjO
IL OjO i
11 ojojQ
'S
111
H*™r Blütt
lil
ft
IlliiSS!
site k
00
ó
«IS,-
èli □ Sota
ü
Mi
II
Ï Ï 3
oio
ai
is
■ga
lü
i s s '•
II I
%m ES « o
i?iSi
y4<
8 8 ri[f?j<-j|w|w 3
SJ1
' O5
;
I ÈMËL
STAAT VAN LENINGEN O/G Saldo per 01-01
Lening 40.0089778 40.0091074 40.0095552 Totaal
Aflossing boekjaar
726.048,35 435.629,00 230.743,65
45.378,02 36.302,42 46.148,73
1.392.421,00
127.829,17
Saldo per3M2
680.670,33 4,875 399.326,58 5,900 184.594,92 4,650 1.264.591,83
RESERVES EN VOORZIENINGEN
Omschrijving Algemene reserve Bestemmingsreserve {onderhoud e.d.)
saldo per 01-01 464.974,00 1.334.992,80
Mutaties boekjaar
Rente Rente in% te betalen
Saldo per 31-12
0,00 464.974,00 ÏO.00 1.275.992,80
Vervaldatum
Rente boekjaar
35.394,86 01 april 25.702,11 02 mei 10.729,58 23 december
33.735,73 24.274,21 10.729,58
Z182A55
68.739.52
Sociaal Werkvoorzieningsschap "DE WELPLAAT" te Spijkenisse
Program ma rekening meerjarenraming 2014 t/m 2018 begroot
begroot 2015
begroot 2016
Omzet Mutatie OHW
4567 0
4663 0
5422 0
Totaal bedrijfsopbrengsten
4567
4200
4220
Kosten grond/hulpstoffen en uitbesteed werk
1844
1862
1881
Toegevoegde waarde
2723
2338
2339
193
183
Overige bedrijfsopbrengsten
185 -
Netto opbrengsten Lonen Wsw-werknemers Soc.lasten Wsw-werknemers
2916 7687 1988
subtotaaf Ontvangen WAO-uitkeringen Opbrengst WVA Overige kosten Wsw-werknemers
-53 -55 457
2524 7367 1578
9185
-50 -35 445 349
8945
-45 -35 435 360
355
2677
2500
326
305
283
1144
1140
1135
-1 68
-1 62
-1 55
Bedrijfsresultaat Wsw-budget Verdeling saldo "Spijkenisse Werkt" Gemeentelijke bijdrage voorgaand jaar Resultaat voor resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Toevoeging reserve groot onderhoud Toevoeging reserve seniorenbeleid Toevoeging reserve arbeidsontwikke (trajecten Toevoeging reserve vakantiegeld/verlof Toevoeging resultaat voorgaand jaar Onttrekking resultaat voorgaand jaar Onttrekking algemene reserves Onttrekking bes tem mings reserves Onttrekking reserve uittreding Rozenburg Onttrekking reserve groot onderhoud Onttrekking reserve vakantiegeldAveriof
7527 1658 9675
subtotaal Salariskosten ambtelijk pers. Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten Rentebaten Rentelasten
2521
2400
4214
4006
3872
-11322
-11030
-10648
10022
9537
9101
422
425
876
819
430 982
-2
-249
-135
0 58 3 0 720 876 0 0 0 -29 -91
0 58 3 0 670 819 0 0 0 -32
0 58 0 0 640 982 0 0 0 -35 -92
-104 -681
-720
817
-670
733
883 __.
Resultaat na resultaatbep aling {financiering door deelnemende gemeenten)
-819
■982
Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Sociaal Werkvoorzieningsschap De Welplaat te Spijkenisse op 20 juni 2013, de secretaris,
de voorzitter,
-1018
Sociaal Werkvoorzieningsschap "DE WELPLAAT" te Spijkenisse
Program ma rekening meerjarenraming 2014 t/m 2018
begroot 2018
201; Omzet Mutatie OHW
5614 0
5726 0
Totaal bedrijfsopbrengsten
4250
4280
Kosten grond/hulpstoffen en uitbesteed werk
1899
1918
Toegevoegde waarde
2351
2362
187
189
2538
2551
Overige bedrijfsopbrengsten Netto opbrengsten Lonen Wsw-werknemers Soc.lasten Wsw-werknemers
7207 1498
subtotaal Ontvangen WAO-uitkeringen Opbrengst WVA Overige kosten Wsw-werknemers
8705
-45 -30 420
subtotaal Saiariskosten ambtelijk pers. Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten Rentebaten Rentelasten
7047 1418 8465
-40 -25 400 345
2250
335 2200
286
294
1130
1125
-1 49
-1 42 3714
3660
-10226
-9909
Wsw-budget Verdeling voordelig saldo "Spijkenisse Werkt" Gemeentelijke bijdrage voorgaand jaar
8639
8458
Resultaat voor resuitaatbesternming
Bedrijfsresultaat
Toevoeging algemene reserve Toevoeging reserve groot onderhoud Toevoeging reserve seniorenbeleid Toevoeging reserve arbeidsontwikkeltrajecten Toevoeging reserve vakantiegeld/verlof Toevoeging resultaat voorgaand jaar Onttrekking resultaat voorgaand jaar Onttrekking algemene reserves Onttrekking bestemmingsreserves Onttrekking reserve uittreding Rozenburg Onttrekking reserve groot onderhoud Onttrekking reserve vakantiegeid/-veriof
Resultaat na resu/taatbepaiing (financiering door deelnemende gemeenten)
435
440
1018
1077
-134
66
0 58 0 0 600
0 58 0 0 570
1018
1077
0 0 0 -40 -53
0 0 0 -40 -38
-640
-600
943
1027
-1077
-961
Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Sociaal Werkvoorzieningsschap De Welplaat te Spijkenisse op 20 juni 2013, de secretaris,
de voorzitter,
Postbus 232 3200 AE Spijkenisse Laanweg 3 3208 LG Spijkenisse Telefoon: 0181 -692555 Fax
: 0181 - 698092
Postbus 232 3200 AE Spijkenisse Laan weg 3 3208 LG Spijkenisse Telefoon : 0181 - 692582 Fax
: 0181 - 698019
ONDERWERP; VAN : Dagelijks Bestuur AAN : Raden Schapsgemeenten "Sw De Weiplaat" DATUM: 26 april 2013
Aanbiedingsbrief programmabegroting 2013 (wijziging) en 2014 t/m 2018
Informerend Gelet op artikel 21 lid 2 van de Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Werkvoorzieningsschap De Weiplaat te Spijkenisse bieden wij u de ontwerp-begrotingen aan. De u nu voorliggende Begrotingswijziging 2013 (nummer 1), de Begroting 2014 en de Meerjarenraming 2014-2018 zijn in de vergadering van het dagelijks bestuur van 25 april in concept vastgesteld. Lezende het artikel 21 lid 3 kunnen de raden van de gemeenten omtrent de ontwerpbegroting het dagelijks bestuur van hun gevoelen doen blijken. Indien van toepassing zal het dagelijks bestuur de commentaren, waarin de gevoelen is vervat, bij de ontwerp-begrotingen voegen. Deze zullen dan aan het algemeen bestuur worden aangeboden. Om de mogelijke gevoelen mondeling te kunnen toelichten zal er zoals te doen gebruikelijk een regio-overleg financiële stukken van De Weiplaat worden gehouden. Dit overleg zal plaatsvinden op donderdag 2 mei in het overleg ambtelijke werkgroep Wsw.
Concept Programmabegrotlngswijziging 2013
v
NUMMER 1
To« Bijgaand treft u aan de eerste begrotingswïjzing betreffende het jaar 2013. Deze wijziging heeft ten doel een beter inzicht te geven in de ontwikkeling van de diverse baten en lasten van het schap over het begrotingsjaar 2013. In deze wijziging zijn de eerder genomen bestuursbesluiten ten aanzien van o.a. de vorming van een weerstandsvermogen en reserve groot onderhoud verwerkt. Het project "Spijkenisse Werkt!" is volledig in de begroting ingebracht nadat deze separaat inzichtelijk is gemaakt in een addendum. Het verschil ten opzichte van het rekening jaar 2012 is dat er dit jaar voor is gekozen om het budgettair neutraal te verantwoorden. De gevolgen van het regeerakkoord ten aanzien van het Wsw-budget zijn verwerkt Tevens zijn in deze begrotingswijziging de loonkostenontwikkeling Wsw-werknemers en ambtenaren verwerkt.
De omzet en de kosten grond/hulpstoffen, uitbesteed werk zijn aangepast aan de prognose. Door diverse ontwikkelingen waaronder de economische tegenslagen van de afgelopen jaren in de wereld en de verwachting dat de omzet dit begrotingsjaar niet snel zal herstellen zijn deze bïjgeraamd naar de verwachting in dit begrotingsjaar. Lonen Wsw-werknemers en de Soc. Lasten Wsw-werknemers zijn aangepast conform de CAO-bepalingen over het huidig jaar zijnde 1 % structurele verhoging en de eenmalige uitkering in de maand maart, verder is er begroot op de nullijn aangaande de mogelijke loonontwikkelingen. Tenslotte is de Wet Uniformering Loonbegrip verwerkt. De te ontvangen WAO/WIA-uitkeringen en WVA-opbrengsten (Specifieke Afdrachtskorting, SPAK) zijn op grond van de huidige regelgeving en ontvangsten verwerkt. De salariskosten ambtelijk personeel zijn aangepast conform de CAO-ambtenaren over het huidig jaar. Ook hier is rekening gehouden met het houden van de nullijn. De wijzigingen in de pensioenpremie zijn meegenomen in deze begrotingswijziging.
Het Wsw-budget is op het niveau gebracht van de laatst vastgestelde "Sociaal-economisch convenanten" onderscheidenlijk naar Gemeenten. Hierbij dient er opgemerkt te worden dat er gerekend is met een realiseerbaar budget in relatie tot de wachtlijst. De taakstelling voor het jaar 2013 is gesteld op 366,245 arbeidsjaren. In de begroting wordt er vanuit gegaan dat deze taakstelling volledig gerealiseerd gaat worden. Hierdoor wordt er geen voorziening onderrealisatie getroffen. Tevens wordt er gerekend met 26,783 arbeidsjaren van Gemeenten buiten ons verzorgingsgebied. Op grond van de bovenstaande aanpassingen is de benodigde gemeentelijke bijdrage aangepast van € 643.000,00 na bestemming naar € 876.000,00 na bestemming voor het lopende jaar.
OMSCHRIJVING
BEGROTING 2013
Toegevoegde waarde Overige bedrijfsopbrengsten Lonen Wsw-werkn. Overige kosten Wsw-werkn. Salarissen ambt. Pers. Overige bedrijfskosten Spïjkenisse Werkt Wsw-budget Subtotaal Resultaatbestemming Gemeenteiiike bijdraqe
BEGROTING 2013 Na wijziging
2645 810 8980 275 2563 1152 -144 9397
2682 249 9822 349 2650 1149 380 10191
0 643
-27 876
VERSCHIL + 37 - 561 - 842 - 74 - 87 + 3 + 524 + 794 - 206 - 27 + 233
Het rekeningjaar 2010 was het laatste jaar dat er zogenaamde "zwarte cijfers" werden geschreven en wel meteen resultaat na bestemming van € 81.371,00. in het jaar 2011 werd er rekening gehouden met een tekort welk veroorzaakt ging worden door de eerste bezuinigingsronde door het Ministerie op hetWsw budget, dit bedroeg €486.339,00 ook werd het schap getroffen door een aanzienlijke vermindering van de toegevoegde waarde en opbrengsten vanuit "Plaatsingsbedrijf, "Work-First" en "Spijkenisse Werkt", totaal € 433.714,00. Door het begeleid werken zelf uit te gaan voeren, meevaliers op de onderhoudskosten en overige personeelskosten in te boeken, totaa! € 464.294,00 kwam het resultaat na aanwending van een deel van de algemene reserve € 226.617,00 op negatief € 98.829,55. (zonder algemene reserve € 325.446,00) Voor het rekeningjaar 2012 werd er besloten om het project "Spijkenisse Werkt" separaat onder aftrek van facilitaire kosten af te rekenen. Dit gaf een verslechtering van het resultaat op rekening niveau een bedrag van € 224.332,00. Ook in 2012 liep de toegevoegde waarde ten opzichte van 2011 verder terug en wel met €230.153,00, ondanks bezuiniging op collectief vervoer en salaris lasten verzwaring kwam hiermee het totaal resultaat per saldo op €706.170,00 negatief. Voor het begrotingsjaar 2013 wordt de toename \n het negatieve resultaat hoofdzakelijk veroorzaakt door de CAO-Wsw en de invoering Wet Uniformering Loonbegrip.
Sociaal Werkvoorzieningsschap "DE WELPLAAT" te Spijkenisse
Programmabegrotingswijzigïng 2013 met vergelijkende cijfers begroting 2013 en werkelijk 2012 begroting na wijziging 2013 4.470 0
begroting 2013 4.157 0
werkelijk 2012 4.317 0
Totaai bedrijfsopbrengsten
4.470
4.157
4.317
Kosten grond/hulpstoffen en uitbesteed werk
1.788
1.512
1.736
Toegevoegde waarde
2.682
2.645
2.581
249
810
1.315
2.931
3.455
3.896
Omzet Mutatie OHW
Overige bedrijfsopbrengsten Netto opbrengsten Lonen Ws w-werknemers Soc.iasten Wsw-werknemers
7.797 2.025
subtotaal Ontvangen WAO-uitkeringen Opbrengst WVA Overige kosten Wsw-werknemers
9.822
Salariskosten ambtelijk pers. Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten Rentebaten Rentelasten
2.650 324 1.149 -1 74
Bedrijfsresultaat Wsw-budget Verdeling voordelig saldo "Spijkenisse Werkt" Gemeentelijk bijdrage voorgaand jaar Resultaat voor resultaatbestemming
Resultaat na resultaatbestemming (financiering door deelnemende gemeenten)
-50 -40 365 349
Totaal bedrijfs- en finaciëringslasten
Toevoeging algemene reserve Toevoeging reserve groot onderhoud Toevoeging reserve seniorenbeleid Toevoeging reserve arbeidsontwikkeItrajecten Toevoeging reserve vakantiegeldM/erlof Toevoeging reserve uittreding Rozenburg Toevoeging resultaat voorgaand jaar Onttrekking resultaat voorgaand jaar Onttrekking algemene reserve Onttrekking bestemmingsreserves Onttrekking reserve uittreding Rozenburg Onttrekking reserve groot onderhoud Onttrekking reserve vakantiegeld/-veriof
8.980
-53 -55 457
subtotaal
9.186 -70 -133 617
275
414 2.721 317 1.258 ' -1 82
2.563 324 1.152 -1 74 4.196
4.112
-11.438
-9.912
-10.080
10.191 380 706
9.397 -144 448
9.803 -224 99
-159
-211
-402
0 58 3 48 728 0 706 0 0 0 -24 -74 -728
0 58 0 0 681 0 448 0 0 0 0 -74 -681
__
4.377
0 58 14 0 693 235 99 0 0 0 0 -69 -726
717
432
304
-876
-643
-706
Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Sociaal Werkvoorzieningsschap De Weiplaat te Spijkenisse op 20 juni 2013 de secretaris,
7,290 1.896
7.196 1.784
de voorzitter,
Toelichting opde programmabegroting per 31 december 2013 (x€ 1.000}
werkeiijï 2012
wijziging Toegevoegde waarde Industrieel 3.4 Bed rijfopbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk
2.789 1.698
2.649 1.447
2.754 1.604
Toegevoegde waarde industrieel
1.091
1.202
1.150
601 0
478 0
464 0
601
478
464
1.080 90
1.030 65
1.099 132
990
955
967
2.682
2.645
2.581
Detacheringen 3.0 Bedrijfsopbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk Toegevoegde waarde detacheringen Cultuur- en civieltechnisch werkverband 3.4 Bedrijfsopbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk Toegevoegde waarde C.C.W. Totaal toegevoegde waarde
begroting na wijziging 2013
begroting 2013
werkelijk 2012
Grond- en hulpstoffen in verhouding tot bedrijfsopbrengsten in % industrieel Detacheringen Cultuur- en civieltechnisch werkverband
60,9 0,0 8,3
54,6 0,0 6,3
58,2 0,0 12,0
Productieve uren per afdeling (x1000) Industrieel Detacheringen Cultuur- en civieltechnisch werkverband
270 67 86
272 59 86
260 47 83
Netto toegevoegde waarde per productief uur in euro's Industrieel Detacheringen Cultuur- en civieltechnisch werkverband
4,04 8,97 11,51
4,42 8,10 11,22
4,43 9,90 11,60
110 10 0 0
115 10 0 0
113 134 0 4
1 20 0 0 5 30 8 17 48
1 40 0 400 92 130 5 17 0
4 69 54 550 95 31 7 17 235
249
810
1315
3.4 3.4 3.4 3.3.2
Overige bedrijfsopbrengsten Baten lopend jaar Baten voorgaande jaren Overige baten Desinvesteringswinst
3.4 3.4 3.4 3.4 3,4 3.4 3.4 3.2.1 3.4
Opbrengst 'Work First" Opbrengst Piaatsingsbedrijf Opbrengst Doelgroep Wajong Opbrengst "Spijkenisse Werkt!" Opbrengst "Spijkenisse Werkt!" overige kosten Opbrengst Fietsenstallingen Opbrengst Stapeibanen Verhuuropbrengsten Rockanje Ontvangen subsidies Totaal overige bedrijfsopbrengsten
Toelichting op de programmabegroting per31 december2013 (x€ 1.000)
wijziging 2013
2013
2012
Loonkosten Wsw-werk nemers 1.1 Sociale lasten 1.1 Pensioenpremie
1.232 793
969 815
1.076 821
Totaal sociale lasten 1.1 Lonen
2.025 7.797
1.784 7.196
1.896 7.290
Totale loonkosten Wsw-werknemers
9.822
8.980
9.186
Gemiddelde bezetting aantal Se's Loonkosten per Se {x € 1000) Sociale Sasten in verhouding tot ionen
393,03 24,99 25,97
379,46 23,67 24,79
359,67 25,54 26,02
50
70
10,00
11,00
9,78
55
40
133
344 -10
260 -10
378 -11
334
250
367
3.4.3 Bedrijfskundige zorg 3.4.3 Overige personeelskosten 1.1 Overige personeelskosten
40 79 4
40 71 4
42 204 4
Totaal overige kosten
123
115
250
Totaal overige personeeiskosten Wsw
457
365
617
Te ontvangen WAO-uitkeringen 4.2.3 Ontvangen WAO-uitkeririgen
Ziektepercentage {%)
Opbrengst WVA 4.2.3 Opbrengst WVA
Overige kosten Wsw-werknemers 3.4.3 Vervoerskosten 3.4 Eigen bijdrage Totaal vervoerskosten
Toelichting op de programmabegroting per 31 december 2013 (x€ 1.000)
2013 1.1 1.1 4.2.3 1.1 3.4.3
Salarissen ambtelijk personeel Salarissen Sociale lasten Opbrengst WVA Overige kosten Overige kosten
2.020
503 0 0 40
2.066
527 -2 7 123
2.650
2.563
2.721
Gemiddeld aantal fte's ambtenaren
46,86
46,77
45,88
Totale kosten per ambtenaar (x € 1000) Verhouding ambtenaren / Wswwerknemers in procenten (%)
55,55
54,80
59,31
12,7
12,3
14,4
324
324
317
0 58 3 48 728 0 706 0 0 -74 0 -24
0 58 0 0 681 0 448 0 0 -74 0 0
0 58 14 0 693 235 990 0 -69 0 0
Toevoeging/onttrekking reserves 6.0 Toevoeging algemene reserve 6.0 Toevoeging reserve groot onderhoud 6.0 Toevoeging reserve seniorenbeleid 6.0 Toevoeging reserve arbeidsontwikkeltrajecfen 6.0 Toevoeging reserve vakantiegeld/verlof/ievensloop 6,0 Toevoeging reserve uittreding Rozenburg 6.0 Toevoeging resultaat voorgaand jaar 6.0 Onttrekking resultaat voorgaand jaar 6.0 Onttrekking algemene reserve 6.0 Onttrekking reserve groot onderhoud 6.0 Onttrekking bestem mings re serve 6.0 Onttrekking reserve uittreding Rozenburg 6.0 Onttrekking reserve vakantiegeld/verlof
-728
-681
-726
Mutatie reserves/voorzieningen
717
432
304
Overige bedrijfskosten Huren/erfpacht Onderhoudskosten Energie (elektriciteit/gas) Energie (water) Belastingen Verzekeringen Indirecte productiekosten Verkoopkosten Kosten diensten derden Overige algemene kosten Overige aigemene kosten Overige kosten (zie specificatie) Overige kosten (zie specificatie)
36 203 113 3 26 46 133 51 62 229 24 223 0
32 226 105 3 27 48 120 59 59 228 25 220 0
36 213 112 3 24 45 144 56 68 233 22 302 0
1.149
1.152
1.258
Specificatie overige kosten Diversen Lasten lopend jaar Lasten voorgaande jaren Kosten begeleid werken Overige kosten "Spijkenisse werkt" Kosten "Fietsenstalling" Desinvesteringsverlies
0 110 15 58 40 0 0
0 110 5 71 34 0 0
0 112 92 63 30 5 0
Totaal overige kosten
223
220
302
Totaal overige bedrijfskosten
3.4.3 3.4.3 3.4.3 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3.4
533 0 22 40
Totaal ambtelijke salarissen
Afschrijving materiële vaste activa 6.1 Afschrijvingen
3.4.2 3.4.3 3.1 3.4.3 3.4.1 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 1.1 3.4.3 3,4
2.056
Toelichting op de programmabegroting per 31 december 2013 (x€ 1.000) ig na in 2013 Rentebaten 2.1 Doorberekende rente aan debiteuren
Rentelasten 6.1 Rente leningen 6.1 Rente rekening-courant
201:
1
75 -1
75 -1
82 -1
74
74
81
10.191
9.397
9.803
393,03 25,93
379,46 24,76
377,92 25,94
"Spijkenisse Werkt" 4.1.1 Bijdrage Spijkenisse Werkt
380
-144
-224
Gemeentelijke bijdrage 4.2.4 Gemeentelijke bijdrage
876
643
706
Totaal rentelasten
4.1.1 Wsw-budget
Aantal se's gemiddeld Bijdrage per se (x € 1000)
Toelichting op de resultatenrekening begroting na wijziging 2013 Afdelingsresultaten Afdeling
114 Drukkerij 115 Copycenter 123 Varia E/A 124 Inpak 125 Varia I 126 Varia V/M 127 Volume I 130 Op-en Overslag 135 Metaal 143 Fijn montage/assemblage 162 Elektra Interne levering subtotaal IW 370 Detacheringen IW 390 Detacheringen CCW
materiaalkosten
omzet
diensten derden
9.500 28.000
69.950 325.000 75.000 13.750 72.275 72.025 165.700 27.500 150.000 93.875 1.750.000 -25.425
12.500 22.000 1.411.000 -25.425
2.789.650
1.472.575
hulpstof etc
13.000 176.000
15.000 500 850 19.500
209.850
1.250 150 500 250 400 150 2.000 7.500 1.000 1.000
14.200
400.773 200.000 0
bruto marge
productieve bruto toegev. aantal fte's uren waarde/uur
46.200 120.850 74.500 13.500 56.875 71.875 163.200 26.650 110.500 70.875 338.000 0
13.750 8.750 46.250 30.000 32.500 28.750 42.500 5.000 26.250 22.500 13.750
3,36 13,81 1,61 0,45 1,75 2,50 3,84 5,33 4,21 3,15 24,58
11,00 7,00 37,00 24,00 26,00 23,00 34,00 4,00 21,00 18,00 11,00
1.093.025
270.000
4,05
216,00
400.773 200.000
50.986 16.000
7,86 12,50
34,00 13,00
600.773
66.986
8,97
47,00
730.000 260.000
60.000 26.000
12,17 10,00
46,00 19,00
600.773
0
0
290 Hartel 291 Rockanje Interne levering
800.000 280.000
30.000 10.000
40.000 10.000
subtotaal CCW
1.080.000
40.000
50.000
0
990.000
86.000
11,51
65,00
Totaal
4.470.423
1.512.575
259.850
14.200
2.683.798
422.986
6,34
328,00
Toelichting op de resultatenrekening begroting 2013 ^l fdettngsresultaten Afdeling
114 Drukkerij 115 Copycenter 123 Varia E/A 124 inpak 125 Varia I 126 Varia V/M 127 Volume I 130 Op-en Overslag 135 Metaal 143 Fijn montage/assemblage 162 Elektra Interne levering
omzet
materiaalkosten
diensten derden
hulpstof etc
bruto marge
productieve bruto toegev. ;aantal fte's uren waarde/uur
114.413 356.967 81.360 11.187 71.190 101.700 183.060 30.510 223.740 76.275 1.423.800 -25.425
10.170 32.544 0 0 12.713 0 0 0 18.306 10.170 1.158.566 -25.425
20.340 176.144 0 0 153 102 1.627 2.304 12.204 203 102
1.017 509 509 102 102 509 2.034 0 10.170 1.017 712
82.886 147.770 80.851 11.085 58.222 101.089 179.400 28.206 183.061 64.886 264.420 0
15.925 8.575 42.875 33.075 26.950 29.400 47.775 4.900 31.850 18.375 12.250
5,20 17,23 1,89 0,34 2,16 3,44 3,76 5,76 5,75 3,53 21,59
13,00 7,00 34,00 27,00 21,00 23,00 36,00 4,00 26,00 15,00 10,00
2.648.777
1.217.044
213.178
16.679
1.201.875
271.950
4,42
216,00
278.000 200.000
42.542 16.000
6,53 12,50
26,80 13,00
478.000
58.542
8,17
39,80
705.000 260.000
60.000 26.000
11,75 10,00
46,00 19,00
subtotaal IW
370 Detacheringen IW 390 Detacheringen CCW
278.000 200,000 478.000
0
0
0
290 Hartel 291 Rockanjs Interne levering
750.000 280.000
30.000 10.000
15.000 10.000
subtotaal CCW
1.030.000
40.000
25.000
0
965.000
86.000
11,22
65,00
Totaal
4.156,777
1.257.044
238.178
16.679
2.644.875
416.492
6,35
320,80
Toelichting op de resultatenrekening (werkelijk) 2012 A ftielingsresultaten Afdeling
114 Drukkerij 115 Copy center 123 Varia E/A 124 !npak 125 Varia I 126 Varia V/M 127 Volume! 130 Op- en Overlsag 135 Metaal 143 Fijn montage/assemblage 162 Elektro Interne levering subtotaal IW 370 Detacheringen IW 390 Detacheringen CCW
totaal
materiaalkosten
diensten derden
94.633 324.794 73.754 11.401 72.443 79.327 163.401 26.552 224.246 79.986 1,628.346 -24.549
9.706 27.841
20.352 21.650 1.295.881 -24.549
2.754.334
1.365.757
hulpstof etc
27.193 175.997
14.876 34 547 790 19.699 21
224.280
productie uren
bruto toegev aantal fte's waarde/uur
8.883 911 245
56.190 120.806 73.274 11.401 57.191 79.157 161.725 25.762 175.312 57.405 332.221
13.188 10.781 38.914 27.349 29.320 31.842 39.719 5.976 30.842 18.130 13.837
4,26 11,21 1,88 0,42 1,95 2,49 4,07 4,31 5,68 3,17 24,01
11,62 7,84 34,10 24,97 27,17 26,98 37,49 3,89 23,60 15,51 10,58
13.854
1.150.443
259.897
4,43
223,75
241.291 223.147
26.885 20.025
8,97 11,14
18,00 13,50
0
464.438
46.910
9,90
31,50
1.544 150 480 376 136 1.130
241.291 223.147 0
bruto marge
464A38
0
290 Hartei 291 Rockanje Interne levering
805.239 293.735
52.387 3.483
68.657 7.581
27
684.195 282.643 0
57.887 25.443
11,82 11,11
44,01 20,47
subtotaal CCW
1098.974
55.870
76.239
27
966.838
83.330
11,60
64,48
Totaal
4.317.747
1.421.627
300.519
13.882
2.581.719
390.138
6,62
319,73
Werkvoorzieningsschap De Weiplaat in kengetallen.
ing ijziqinc
aantal geplaatsten Wswwerknemers per ultimo
470
425
434
50
0
12
1 5 2 0 1 1 0 4
1 0 2 0 2 2 0 18
0 5 5 1 3 3 1 4
14
25
22
52
70
92
328 29,46
335,67 30,86 0
319,73 29,46
10,48
12,63
10,48
Gemiddelde realisatie taakstelling
367,94
379,16
359,67
Gem.productiebezetting in se's
393,03
335,67
377,92
Aantal werknemers met wie een dienstverband werd aangegaan
Aantal werknemers met wie een dienstverband ingevolge herleefd recht werd aangegaan
Aantal werknemers met wie het dienstverband werd beëindigd naar reden/bestemming: - doorstroom -W.A.O.-W.I.A. - V.U.T. of pensioen - andere voorziening - overdracht naar andere gemeente - eigen verzoek - overlijden - overig
Omvang wachtlijst per ultimo december
Gemiddelde bezetting in fte's - tbv de productie - ondersteunend - vacature Gemiddeld aantal personen: - begeleid werk -WAO
Industrieel werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheid su ren
405.907 43.150 81.957 10.800
405.907 49.400 73.757 10.800
382.422 42.149 62.218 18.158
Productie-uren
270.000
271.950
259.897
88.323 1.840
17.147 2.350
74.793 1.485 12.776 1.990
52.838 1.140 2.678 2.110
66.986
58.542
46.910
122,148 10.200 22.698 3.250
122.148 10.200 22.698 3.250
114.367 9.950 13.147 7.940
86.000
86,000
83.330
Totaal productief werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren
616.378 55.190 121.802 16.400
602.848
61.085 109.231 16,040
549.628 53.239 78.045 28.207
Productie-uren
422.986
416.492
390.137
52.600 5.210 42.900 2.180
52.600 5.210 42.900 2.180
51.139 5.489 41.903 2.556
2.310
2.310
1.191
Totaal werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren
668.978 60.400 164.702 18.580
655.448 66.295 152.131 18.220
600,767 58.728 119.948 30.763
Productie-uren
425.296
418.802
391.328
Detacheringen Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren
Productie-uren Cultuur- en civieltechnisch werkverband Totaai werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren
Productie-uren
Ondersteunenende afdelingen Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Indirecte uren Afwezigheidsuren
Productie-uren
ing 13 Industrieel werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren Productie-uren
Detacheringen Totaal werkbare uren Ziekteverzuim improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren Productie-uren Cultuur- en civieltechnisch werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren Productie-uren Totaal productief werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren Productie-uren
Ondersteunende afdelingen Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Indirecte uren Afwezigheidsuren Productie-uren Totaal werkverband Totaal werkbare uren Ziekteverzuim Improductieve/indirecte uren Afwezigheidsuren Productie-uren
100,00 10,63 20,19 2,66
100,00 12,17 18,17 2,66
100,00
66,52
67,00
67,96
100,00 2,08 19,41 2,66
100,00 1,99 17,08 2,66
100,00 2,16 5,07 3,99
75,84
78,27
88,77
100,00 8,35 18,58 2,66
100,00 8,35 18,58 2,66
100,00 8,70 11,50 6,94
70,41
70,41
72,86
100,00 8,95 19,76 2,66
100,00 10,13 18,12 2,66
100,00 9,69 14,20 5,13
68,62
69,09
70,98
100,00 9,90 81,56 4,14
100,00 9,90 81,56 4,14
100,00 10,73 81,94 5,00
4,39
4,39
2,33
100,00 9,03 24,62 2,78
100,00 10,11 23,21 2,78
100,00 9,78 19,97 5,12
63,57
63,90
65,14
11,02 16,27 4,75
begroting na
Industrieel werkverband Fte's Netto opbrengst Netto opbrengst per fte
216,0 1.093.025 5.060
216,0 1.201.875 5.564
223,8 1.150.443 5.142
Detacheringen Fte's Netto opbrengst Netto opbrengst per fte
47,0 600.773 12.782
39,8 478.000 12.010
31,5 464.438 14.744
65,0 990,000 15.231
65,0 965.000 14.846
64,5 966.838 14.994
328,0 2.683.798 8.182
320,8 2.644.875 8.245
319,7 2.581.719 8.075
139
140
137
Cultuur- en civiel technisch werkverband Fte's
Netto opbrengst Netto opbrengst per fte Totaal productief werkverband
Fte's
Netto opbrengst Netto opbrengst per fte Index t.o.v. 1993 Ondersteunende afdelingen Fte's Netto opbrengst Netto opbrengst per fte Totaal werkverband Fte's
29,46 0 0
357,5
30,86 0 0
351,7
29,50 0 0
349,2
Urenverantwoording Wsw-werknemers begroting na wijziging 2013 Aanwezige uren (betaald) Productieve uren Improductieve uren Indirecte uren productie afd. Indirecte uren overige afd.
418.802 66.500 23.600 45.132
425,296 75.300 29.450 45.132 575.178
Afwezige uren (betaald) Doktersbezoek Verlof Werktijdverkorting 62+ Overige betaald verzuim
1,850 17.200 0 1.000
2.050 13.700 200 1.520
60.400 0 0
Totaal uren dienstverband
Verantwoorde uren geen dienstverband
1,675
1.774 16.683 0 994
66.295 0 0
19.451 58.200 528
66.295 1.200
725
538.625
17.470
60.400 Afwezige uren (onbetaald) Onbetaald verzuim
391.328 74.267 28,571 44.459 554.034
20,050 Afwezige uren wegens ziekte Ziekteverzuim Zwangerschapsverlof Slapend verzuim
werkelijk 2012
begroting 2013
58.728
647
725
1.200
647
656.353
638.999
617.450
800
1.623
Verdeling nadelig saldo 2013 Gemeente Bernisse Gemeente Brielle Gemeente Heiievoetsluis Gemeente Spijkenisse Gemeente Westvoorne Voormalig Rozenburg Totaal bijdrage nadelig saldo 2013
35.609,01 47.721,63 191.673,21 538.994,15 33.410,93 28.658,43 876.067,37
Se's 15,39 20,625 82,84 232,95 14,44 12,386 378,631
876,067,37
Berekening gebaseerd op Wsw-budget van € 25,930,72 Verdeling vanuit Sociaal-economisch convenant 2013 Te berekenen op basis van Begroting 2013 Realiseerbaar in relatie tot de Wachtlijst Gemeente Bernisse Gemeente Brielle Gemeente Heiievoetsluis Gemeente Spijkenisse Gemeente Westvoorne Buiten verzorgingsgebied Totaal begroting saldo 2013
Se's 399.073,78 534.821,10 2.148.100,84 6.040.561,22 374.439,60 694.502,47 10.191.499,02 10.191.499,02
15,39 20,625 82,84 232,95 14,44 26,783 .39.3,028.
Postbus 232 3200 AE Spijkenisse Laan weg 3 3208 LG Spijkenisse
Telefoon: 0181 -692555 Fax
: 0181 - 698092
Postbus 232 3200 AE Spijkenisse Laanweg 3 3208 LG Spijkenisse Telefoon : 01 SI - 692582 Fax
: 0181 - 698019
Concept - Addendum "Spijkenisse werkt" Wijziging nummer 1 - 2013
v
4\
Sociaaï Werkvoorzieningsschap "DE WELPLAAT" te Spijkenisse
Pro gram ma begrotingswijziging 2013 met vergelijkende cijfers begroting 2013 en werkelijk 2012 "Spijkenisse Werkt" begroting na wijziging 2013 0 Omzet 0 Mutatie OHW
begroting 2013
werkelijk 2012 0 0
0 0
Totaal bedrijfsopbrengsten Kosten grond/hulpstoffen en uitbesteed werk
0
0
0
Toegevoegde waarde
0
0
0
Overige bedrijfsopbrengsten
43
627
682
Netto opbrengsten
43
627
682
Lonen Wsw-werknemers Soc.lasten Wsw-werknemers
0 0 0
subtotaal Ontvangen WAO-uïtkeringen Opbrengst VWA Overige kosten werknemers
0 0 10
Bedrijfsresultaat
Wsw-budget Gemeentelijk bijdrage voorgaand jaar Resultaat voor resuitaatbestemming Toevoeging algemene reserve Toevoeging reserve groot onderhoud Toevoeging reserve arbeidsontwikke[trajecten Toevoeging reserve vakantiegeld/-verlof Toevoeging resultaat voorgaand jaar Onttrekking resultaat voorgaand jaar Onttrekking algemene reserve Onttrekking bestemmingsreserves Onttrekking reserve groot onderhoud Onttrekking reserve vakantiegeld/-verlof
Resultaat na resultaatbestemming
0 0 0 8
0 0 8
215 0 198 0 0
Totaal bedrijfs- en finaciëringslasten
0 0 0
10
subtotaal Salariskosten ambtelijk pers. Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten Rentebaten Rentelasten
0 0
8 283 0 192 0 0
8
.
259 0 191 0 0
413
475
450
-380
144
224
0 0
0 0
0 0
-380
144
224
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
-380
144
224
Toelichting op de programmabegroting per31 december2013 (x€ 1.000) begroting na wijziging 2013
begroting 2013
werkelijk 2012
Toegevoegde waarde Industrieel 3.4 Bedrijfopbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk
0 0
0 0
0 0
Toegevoegde waarde industrieel
0
0
0
Detacheringen 3.0 Bedrijfsopbrengsten 3.4.3 Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Toegevoegde waarde C.C.W.
0
0
0
Totaal toegevoegde waarde
0
0
0
3.4 3.4 3.4 3.3.2
Overige bedrijfsopbrengsten Baten lopend jaar Baten voorgaande jaren Overige baten Desinvesteringswinst
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.2.1 3.4
Opbrengst "Work First" Opbrengst Plaatsingsbedhjf Opbrengst Doelgroep Wajong Opbrengst "Spijkenisse Werkt!" Opbrengst "Spijkenisse Werkt!" overige kosten Opbrengst Fietsenstallingen Opbrengst Stapeibanen Verhuuropbrengsten Rockanje Ontvangen subsidies
0 0 0 0 0 30 8 0 5
0 0 0 400 56 130 5 0 36
0 0 0 550 58 31 7 0 36
Totaal overige bedrijfsopbrengsten
43
627
682
Toegevoegde waarde detacheringen Cultuur- en civieltechnisch werkverband 3.4 Bedrijfsopbrengsten 3.4.3 Grond-en hulpstoffen, uitbesteed werk
Toelichting op de programmabegroting per 31 december2013 (x€ 1.000) begroting na wijziging 2013
begrotingI 2013
werkelijk 2012
Loonkosten Wsw-werknemers 1.1 Sociale lasten 1.1 Pensioenpremie
0 0
0 0
0 0
Totaal sociale lasten 1.1 Lonen
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
3.4.3 Bedrijfskundige zorg 3.4.3 Overige personeelskosten 1.1 Overige personeelskosten
0 10 0
0 8 0
0 8 0
Totaal overige kosten
10
8
8
Totaal overige personeelskosten
10
8
8
Totale loonkosten Wsw-werknemers
Te ontvangen WAO-uïtkeringen 4.2.3 Ontvangen WAO-uitkeringen
Zie ktepe reen tage (%)
Opbrengst WVA 4.2.3 OpbrengstWVA
Overige kosten
Toelichting op de programmabegroting per 31 december 2013 (x€ 1.000) begroting na wijziging 2013
3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4
werkelijk 2012
Salarissen ambtelijk personeel Saiarissen Sociale (asten Opbrengst WVA Overige kosten Overige kosten
170 41 0 0 5
227 51 0 0 5
201 51 0 0 7
Totaal ambtelijke saiarissen
215
283
259
Gemiddeld aantal fte's ambtenaren
5,f
6,69
5,96
Overige bedrïj'fskosten Huren/erfpacht Onderhoudskosten Energie (elektriciteit/gas) Energie (water) Belastingen Verzekeringen indirecte productiekosten Verkoopkosten Kosten diensten derden Overige aigemene kosten Overige algemene kosten Overige kosten (zie specificatie) Overige kosten (zie specificatie)
29 6 0 0 0 0 0 0 0 13 0 151 0
29 4 0 0 0 0 0 0 0 15 0 144 0
29 7 0 0 0 0 0 0 0 9 0 146 0
Totaal overige bedrijfskosten
198
192
191
Specificatie overige kosten Diversen Lasten lopend jaar (facultaire kosten Wsw bedrijf) Lasten voorgaande jaren Kosten begeleid werken Overige kosten "Spijkenisse werkt" Kosten "Fietsenstalling" Desinvesteringsverlies
2 110 0 0 39 0 0
2 110 0 0 32 0 0
1 110 1 0 34 0 0
151
144
146
1.1 1.1 4.2.3 1.1 3.4.3
3.4.2 3.4.3 3.1 3.4.3 3.4.1 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 1.1 3.4.3 3,4
begroti ng 2013
Totaal overige kosten
„ „ — „ „ „ „ „ „ „ „
Toelichting op de programmabegroting per 31 december 2013 (x€ 1.000) begroting na wijziging 2013
werkelijk 2012
begroting 2013
Rentebaten 2.1 Doorberekende rente aan debiteuren
Rentelasten 6.1 Rente leningen 6.1 Rente rekening-courant
Totaal renteiasten
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0,00 #DEEL/0!
0,00 #DEEU0!
0,00 #DEEL/0!
Ws w-budget 4.1.1 Wsw-budget
Aantal se's gemiddeld Bijdrage per se (x € 1000) Gemeentelijke bijdrage 4.2.4 Gemeentelijke bijdrage
-380
224
; A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 30 31 S2 33 34 35 36 $7
1 2 3 i 5 3 7 i 3 13 1 1l 1. V IJ 1f 1" 1£ 15 2C 21 25 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 5? 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 S0 81 82 83 84 85 86 87
B grbkrek
4000 D Verbruik grondstoffen 4001 3 Hulpstoffen tbv orders 4002 3 Gereedschap tbv orders 4003 ) Süipen van zegen/boren 4004 ) Huur kopieermachines 4005 3 Uitbesteed werk 4006 ) Overiqe kosten tbv orders 4006 ) Overige kosten Werk voor Spijkenisse 4022 ) A fschr. kosten terreinen 4023C Afschr. kosten gebouwen 4024C Afschr. kosten instali. 4025C Afschr. kosten machines 4026C Afschr. kosten inventaris 4027C Afschr. kosten computer/software 4028C Afschr. kosten verv. mid. 4Ö30C Rentekosten leningen 4031C Rente rekening courant 4032C Rente nota's 4040C Erfpacht 40410 Huur 40420 Huuropbrengst Rockanje 40500 Onderh. Terreinen 40510 Onderh. gebouwen 4052C Bedriifsvuil 40530 SchaonmaakZ-middelen 40540 Onderh. instali. 40550 Onderh. machines 40560 Inventaris onderhoud/aanschaf 40570 Onderh. software 40580 Bijkomende kosten nieuwbouw 40590 Miiieu/veiliqheidsaanpassïng 40700 Gas 40710 Elektriciteit 40720 Water 41000 Onroerende zaak belasting 41010 Watersch./polder lasten 41020 Verontreinigingsheff./rioolrechten 41100 Brand-/irtbraakverz. 41110 Bedrijfschade verz. 41120 Onqevallenverz. 41130 Computerverz. 41140 W.A. verzekering 41150 Fraude-Aïsicoverz. 41160 Transportverzekering 41300 Werkmateriaal Groenvoorz. 41310 Vorkheftrucks 41320 Iseki SF333 grasmaaier 41330 Iseki TGX23 tractor*aanh+veegunit 41410 WN-NB-64 Hapert AL 41420 WR-60-VSJDTrave!ierT15 41430 WS-55-JR CAS 2500 A 41450 WG-TH-11 Anssems PSX2, tandem 41460 WB-80 XF Anssems A S-1300 41470 WR-NL-28HCACL3500A 41480 WS-XP-99 Hapert V 3500 41490 WV-XB-36 Anssems 2 ass Kipper 41500 SN 97509 Hofstede Keetwaqen 021 41510 SN 94517 Hofstede Keetwaqen 022 41520 SN 100086 Hofstede Keetw. 023 41530 SN 51306 Hofstede Keetwaqen 024 41540 WT-XN-19 Keetwaqen 025 Atec PB1 41550 WV-ZR-47 Anssems 2 ass kipper 41560 SN 100087 Hofstede Keetw, 026 41570 50-WD-HG-Anssems 2 ass kipper 41580 D1-WG-RZ Anssems KSX30 41750 /0-DJB-4 Aixam Mega Muiitruck 90 41760 56-DTK-9 Aixam Meqa Multitruck 91 41770 57-DTK-9 Aixam Mega Multitruck 92 41780 71-FRL-7 Aixam Mega Multitruck 93 41790 ^F-950-D Aixam Meqa Multitruck 94 41800 -F-951-D Aixam Mega Multitruck 95 41810 -N-264-X Aixam Meqa Multitruck 95 41820 -X-940-J Aixam Meqa Multitruck 97 41830 3-448-KG Aixam Meqa Multitruck 98 41840 FN-055-N: Aixam Mega Multitruck 99 41850 D 381 A/T A r a m Mega Multitruck 100 41860 P433-&&:fifrxm,Usm MUtttYuck 41870 F ^ t ó ^ A l ï O n f ! ^ * 42010 42020 42100 42110 42120
D
C omschrijving
: 2-XP-ZX Ctiroen Grar 3J-BL-51 Iveco EuroCarqo 85-VS-RT: 08 Iveco 35C11DC E2-BP-BR: 09 Iveco 35S12D £ 9-BS-TH: 11 Renault DO T35
Ë begroting na wijziging 2013 3.500,00
F
G begroting
H
2013
i werkelijk
J
2012 3.545,97 284,85
n
1.500,00
2.000,00
1.333,80
35.000,00
32.000,00
1.371,24 30.237,11
28.750,00
28,555,00
28.873,63
500,00 500,00 500,00
500,00 500,00 2.000,00
429,34 126,18
4.000,00
500,00
6.822,56
350,00
350,00
331,38
n
0
m
_
—
__
_
—
—
r L _
_
*~ .
_.
K codering BBV 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 6.1 6.1 6.1 6.1 6,1 6,1 6.1 6.1 6.1 2.1 3,4,2 3.4.2 3.2.1 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.1 3.1 3,4.3 3,4.1. 3.4.1 3,4.1 3.4.3 3,4.3 3.4.3 3,4.3 3.4.3 3,4.3 3.4,3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3,4.3 3,4,3 3.4,3 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 ■ 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3,4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3,4.3 3,4,3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 1 A ï
A B j C |D| 88 83 42130150-BS-SX: 10 Renault DC T35 89 89 42140J47-BV-RD:12 Renault T35 2.5 90 93 42150j48-BV-RD:13 Renault T35 2.5 91 9 42160|56-VBV-2;15 Renault T35 2.5 92 91 42170J57-VBV-2:14 Renault T35 2.5 93 9ï 42180 G4-VJT-3: Fiat Scudo 94 91 42190[96-VNX-1 Renault T35 2.5 95 95 42200197-VNX-1 RenaultT352.5 96 96 42210|22-VTZ-2 19 Nissan Navara 42220197-VZH-4 20 Renault T35 2.5 97 9"' 98 9£ 42230J58-VBS 1 Renault Kanqoo 99 9< ■ H H É B V H X * $it|iibTshit>i&an£egGS\2M>ir% 00 10C 01 10 4240 ) Reclamekosten 02 10; 4241 i Expositiekosten 03 10C 4242 D Reis- en aquisitie kosten 04 1<¥ 4243 3 Kosten kredietbewaking 05 10e 4244 ) Representatie (extern) 06 10Ê 4245 ) Verpakkingsmaterialen 07 107 4250 ) Loonadm. ADP/Loqica CMG OS 108 4250C Kosïen PIOA 09 10£ 4252 Externe adviserinq 10 11C 4253C Accountantskosten 111 111 4260C Telefoonkosten (vast) 112 112 I 4261C Telefoonkosten (mobiel) 113 113 4262C Abonnementen/contrVvakliteraiuur 4263C Bewakingsdienst 114 114 115 115 4264C Portokosten 116 116 4265C Bankkosten 117 117 42660 Reiskosten 118 118 4267C Kantoorbenodiqdh/drukwerk 119 119 42680 Kosten federatie 120 120 42690 Kosten W.O.R. 121 121 42700 Kerstattentie 122 122 42710 Inform. bijeenk. 123 123 42720 Automatiseringskosten 124 124 42800 Kantine: verbr. Mat. 125 125 42a 10 Kantine: gratis verstr. 126 126 42820 Kantine: opbrengsten 127 127 44000 Bruto salaris ambtenaren 128 128 44010 Overwerk (salaris) ambt. 129 129 44030 Vakantietoeslag ambt 1 30 130 44040 Levensloopbijdr. A mbt. 1 31 131 44050 Uitbetaalde vakantieverlof ambt. 1 52 132 44060 Vermindering onderwijs ambtenaren 1 iZ 133 44070 Loonheffïnq spaarloon ambt. 1 M 134 44080 Gratificaties ambt. 1 5 135 44090 inhuur personeel ambt. 1 Ï6 136 5005 AM Ontvangen ziekengeld 1C7 137 44110 Pensioen premie wq deel ambt. i ; 8 138 44120 ZvW-premie WG-deel ambt. 1: 9 139 44130 Sociale lasten WG-deel ambt. 1/ 0 140 44210 Studiekosten Ambt 14 1 141 44220 Overige kosten ambt. IA 2 142 44230 Geneeskundige zorg ambt. V 3 143 Reiskosten vergoeding Ambtenaren IA 4 144 44500 Bruto lonen Wsw IA 5 145 44520 Ontvanqen ziekenqeld Wsw 146 146 44530 Vakantietoeslag Wsw 147 147 44550 Uitbet. Vakantiedagen Wsw 148 148 4456G1 Vermindering loonb. Onderwijs 149 149 44565 Vermindering loonh. Kinderopv. Wsw 150 150 44570 Loonheffïnq spaarloon WSW 15 1 151 44580 Gratificaties Wsw 1 152 152 " 44590 Inhuur pers. Wsw 153 153 44620 Pensioenpremie WG-deel WSW 154 154 44630 Soc. lasten wg-deel Wsw 165 155 44650 WG-verqoedïnq ZVW 156 156 44660 Vakbondscontributie Wsw 157 157 44700
E
|F|
G
□
J
|H
1
G
I J
I X
I
1
■ M P R ^ i t e t e W a ^ V ^ ^ \i
2.500,00
2.500,00
i_
1.970,81 -153,07
500,00
500,00 1.500,00
500,00 1.500,00
137,80 582,04
500,00 1.500,00 5.000,00 1.000,00
500,00 2.000,00 7.000,00
30,33 1.038,74 4.860,02 - ■682;16
151.760,00 500,00 13.718,00 2.572,00 500,00
206.178,00 500,00 15.561,00 2.918,00 2.500,00
185.035,57 49,25 13.790,60 2.629,73 -1.296,03
'
1.000,00
567,92
21.165,00 8,815,00 11168,00 2.500,00
27.850,00 12.920,00 9.995,00 2.500,00
24.846,14 13.459,10 12.244,48 4.283,48
2.964,00
2.964,00
2.866,50
200,00 4.000,00 500,00 5.000,00
200,00 2.000,00 500,00 5.000,00
176,11 4.005,48 608,52 3.520,02
-5.000,00
-36.250,00
-36.250,00 I
K 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3 4 3
' '
3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 1.1 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 1.1 4.2.3 1.1 1.1 4.2.3 4.2.3 11 1.1 1.1 1.1 11 1.1 1.1 3.4.3 3.4.3 3.4 3.4 3,4.3 3.4,3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4.3 1.1 11 3.4.3 3.4.3 3.4
C A B 174 174 80020 Opbrengst eigen produkt 175 175 80040 Opbr. Plaatsingsbearyf 176 176 ' .É6o&DdBMBBBUBBBÊB&~~ _j, ..--177 177| 60060] Opbrengst Work-First J 178 178 ',*"'#ÓÖJ'0i0ö^^W§^Sftert ' / ~* *u,'<J 179 179 # 9 ® : Opbr. Waiong doelgroep 180 180 80090 Opbrengst Werk voor Spijkenisse 181 181 ?Y? / ■ ^ ö i s ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ f f l ^ ^ ^ s , OV $ÏQ& 182 182 90000 Storting in reserve onderhoud 183 183 90020 Storting in algemene reserves 184 -JM] 90040 Stortinq in overïqe reserve 185 185 9022 Res. Onvoorz. Personeelslasten 186 Ï 186 90100 Ov. kosten v/g jaren 187 "TsT 90120 Overiqe kosten lopend iasr 188 188 90200 Betalinqs-/koersverschi!!en 189 189 90400 Desinvesterinqs verlies 190 190 91000 Onttrekking reserves onderhoud 191 191 91000 Onttrekking ondh. Gebouw 192 192 91020 Onttrekking algemene reserve 193 193 91040 Onttrekking overige reserve 194 194 91100 Ov. baten v/g jaren 195 195 91120 Overige baten lopend jaar 196 196 91150, Adm.kosten ivm verhuur 197 197 91210 Diverse subsidies 198 198 91400 Desinvesterinqs winst 199 199 92000 Bijdragen gemeenten 200 200 93000 Büdqetverqoedinq Riik
D
F
E
G
H
I
-30.000,00
-130.000,00
-31.322,59
-8.000,00
-5.000,00
-7.268,75
0,00 0,00
-400.000,00 -55.500,00
-550.192,00
: "
'^WÊBÊÊÊ
J
K 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3,4 3,4 6.0 6.0 6,0
L_JiiL— 110.000,00
110.000,00
110.000,00
=131,25 -30,81
3.4.3 3.4.3 3.4.3 3.4,3 6.0 6.0 6.0 6.0 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 4.2.4 4.1.1
Postbus 232 3200 AE Spijkenisse Laanweg 3 3208 LG Spijkenisse Telefoon: 0181 -692555 Fax
: 0181 - 698092
Postbus 232 3200 AE Spijkenisse Laanweg 3 3208 LG Spijkenisse Telefoon : 0181 - 692582 Fax
: 0181 -698019
