01. IMPLEMENTACE FG DO PŘEDMĚTU EKONOMIKA 2. ročník. Implementace finanční gramotnosti ve školní praxi

Implementace finanční gramotnosti ve školní praxi

OPRAVÁŘ ZEMĚDĚLSKÝCH STROJŮ 41‐55‐H/01 IMPLEMENTACE FG DO PŘEDMĚTU EKONOMIKA

2. ročník

1

UČEBNÍ OSNOVA ......................................................................................................................................5

EKONOMIKA ......................................................................................................................................................5 1.1 Pojetí vyučovacího předmětu........................................................................................................................ 5 1.1.1 Obecný cíl vyučovacího předmětu ..................................................................................................................... 5 1.1.2 Charakteristika učiva: ......................................................................................................................................... 5 1.1.3 Výsledky vzdělávání v oblasti citu, postojů, hodnot a preferencí: ..................................................................... 6 1.1.4 Strategie výuky: .................................................................................................................................................. 6 1.1.5 Kritéria hodnocení žáků...................................................................................................................................... 6 1.1.6 Přínos vyučovacího předmětu k rozvoji klíčových kompetencí a aplikaci průřezových témat:.......................... 6 1.2

2

Rozpis učiva a výsledků vzdělávání................................................................................................................ 7

DOPORUČENÝ PŘÍKLAD – FG PENĚŽNÍ .................................................................................................9

TÉMA:

PENĚŽNÍ GRAMOTNOST.............................................................................................................9

ZALOŽENÍ A POUŽÍVÁNÍ BĚŽNÉHO ÚČTU .....................................................................................................9 Klíčová slova: ............................................................................................................................................................. 9 2.1

Cíle a přínosy pro žáka: ................................................................................................................................. 9

2.2

Základní informace o běžných účtech ............................................................................................................ 9

2.3 Příklad: ....................................................................................................................................................... 12 Varianta A ....................................................................................................................................................................... 12 2.4 Řešení:........................................................................................................................................................ 15 Varianta A ....................................................................................................................................................................... 15 Varianta B ....................................................................................................................................................................... 16 2.5

Interpretace výsledků a správného řešení příkladu:..................................................................................... 18

2.6

Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie: ............................................................ 18

2.7

Realizace – postup a metody:...................................................................................................................... 18

3

DOPORUČENÝ PŘÍKLAD – FG ROZPOČTOVÁ .................................................................................... 20

TÉMA:

ROZPOČTOVÁ GRAMOTNOST (HOSPODAŘENÍ DOMÁCNOSTI) ..................................... 20

HOSPODAŘENÍ S OSOBNÍMI AKTIVY NĚKDY MÉNĚ ZNAMENÁ VÍCE ............................................. 20 Klíčová slova: ........................................................................................................................................................... 20 3.1

Cíle a přínosy pro žáka: ............................................................................................................................... 20

3.2

PŘÍKLAD:..................................................................................................................................................... 21

3.3

ŘEŠENÍ: ....................................................................................................................................................... 23

3.4

Interpretace výsledků a správného řešení příkladu (úlohy či situace): .......................................................... 24

3.5

Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie ............................................................. 24

Realizace – postup a metody .................................................................................................................................... 24

4

DOPORUČENÝ PŘÍKLAD – FG PENĚŽNÍ .............................................................................................. 25

TÉMA:

FG PENĚŽNÍ (FINANČNÍ PRODUKTY) .................................................................................... 25

PŘEBYTEK PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ ......................................................................................................... 25 KRÁTKODOBÉ ZHODNOCENÍ VOLNÝCH PENĚŽNÍCH ZDROJŮ (JEDNODUCHÉ ÚROKOVÁNÍ)............ 25 Klíčová slova: ........................................................................................................................................................... 25 4.1


4.2

Příklad: ....................................................................................................................................................... 25

4.3

Řešení:........................................................................................................................................................ 28

4.4

Interpretace výsledků a správného řešení příkladu:..................................................................................... 30

4.5


4.6

Realizace – postupy a metody: .................................................................................................................... 31

5

DOPORUČENÝ PŘÍKLAD – FG CENOVÁ .............................................................................................. 32

TÉMA:

FG CENOVÁ (PRÁVA SPOTŘEBITELE) ..................................................................... 32

PRÁVA SPOTŘEBITELE ‐ REKLAMACE VADNÉHO ZBOŽÍ ......................................................................... 32 Klíčová slova: ........................................................................................................................................................... 32 5.1

Cíle a přínosy pro žáky: ............................................................................................................................... 32

5.2 Práva kupujícího v případě vadného výrobku (Zákon č. 455/1991 Sb., o živnostenském podnikání):............. 32 5.2.1 Jak reklamovat.................................................................................................................................................. 33 5.2.2 Práva kupujícího při reklamaci ......................................................................................................................... 34 5.2.3 Vyřízení reklamace ........................................................................................................................................... 34 5.3

Příklad: ....................................................................................................................................................... 35

5.4

Řešení:........................................................................................................................................................ 35

5.5

Interpretace výsledků ................................................................................................................................. 36

5.6

Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie ............................................................. 36

5.7

Realizace ‐ postup a metody........................................................................................................................ 36

DOPORUČENÝ PŘÍKLAD – FG CENOVÁ .............................................................................................. 37

6

TÉMA:

FG CENOVÁ (PRÁVA SPOTŘEBITELE)...................................................................................... 37

JAK NEUZAVÍRAT „BEZHLAVÉ“ NÁKUPY .................................................................................................... 37 Klíčová slova: ........................................................................................................................................................... 37 6.1


6.2

Základní informace pro studenty:................................................................................................................ 37

6.3

Zadání: ....................................................................................................................................................... 38

6.4

Řešení:........................................................................................................................................................ 39

6.5

Interpretace výsledků: ................................................................................................................................ 40

6.6


6.7

Realizace – postupy a metody: .................................................................................................................... 41

1 UČEBNÍ OSNOVA EKONOMIKA Obor středního vzdělávání s výučním listem Opravář zemědělských strojů 41‐55‐H/01 Počet hodin v UP celkem: 20 Platnost učební osnovy od: 1. 9. 2009

1.1 Pojetí vyučovacího předmětu 1.1.1

Obecný cíl vyučovacího předmětu

Obecným cílem tématu finanční gramotnosti je vzdělat finančně gramotného občana, který se orientuje v současném finančním světě a dosáhne patřičných znalostí, dovedností a hodnotových postojů nezbytných k tomu, aby dokázal finančně zabezpečit sebe a své nejbližší, popřípadě mu umožní vlastní podnikání. Výsledky žáků: - Orientuje se v problematice používání nejběžnějších platebních nástrojů, směny peněz, dokáže stanovit cenu a rozpozná marketingové cenové triky a klamavé nabídky. - Je schopen spravovat pravidelné a nepravidelné příjmy a výdaje domácnosti a na základě získaných znalostí sestavit rozpočet domácnosti. - S ohledem na vlastní potřeby navrhne vhodné využití volných finančních prostředků, popřípadě dokáže vybrat vhodný úvěrový produkt. - V praxi aplikuje znalosti z oblasti práv spotřebitele. 1.1.2

Charakteristika učiva:

Učivo se skládá ze čtyř tematických celků dle standard finanční gramotnosti pro střední vzdělávání, které slouží jako východisko při tvorbě vzdělávacího programu: - peníze - hospodaření domácnosti - finanční produkty - práva spotřebitele

Všechny části učiva jsou pro žáky stejně významné, neboť dohromady tvoří celek pro samostatné rozhodování v základních finančních otázkách. Témata jsou doplněna samostatnou domácí prací. 1.1.3

Výsledky vzdělávání v oblasti citu, postojů, hodnot a preferencí:

Výuka se zaměřuje především na rozvíjení samostatného zodpovědného rozhodování ve finanční oblasti, žák by si měl uvědomit, že znalost finanční problematiky mu pomáhá při řešení běžných životních situací a zvyšuje kvalitu jeho života. Žák by měl být schopen zhodnotit důsledky svého vlastního rozhodování, zvláště z dlouhodobého hlediska. 1.1.4 Strategie výuky: Preferujeme tyto výukové metody: - praktická cvičení - modelové úkoly - přednášky a besedy s odborníky z praxe - brainstorming - diskuze Při výuce je vhodné využívat úkoly a metody, které svým řešením připravují žáky na situace běžného života. 1.1.5

Kritéria hodnocení žáků

Hodnocení vychází z plánovaných výsledků vzdělávání a nejvíce se hodnotí: - vědomosti a dovednosti - komunikační schopnosti a dovednosti - aplikace teorie do praxe - schopnost řešit problémy samostatně - schopnost týmové práce - schopnost vytvářet a obhajovat vlastní názor 1.1.6

Přínos vyučovacího předmětu k rozvoji klíčových kompetencí a aplikaci průřezových témat:

V tématu jsou zahrnuta tato průřezová témata: a) osobnostní a sociální výchova – mezilidské vztahy, poznání a sebepoznání, komunikace, vyjednávání, spolupráce, dovednosti rozhodování, to se rozvíjí ve všech tematických celcích, zejména pak v celku hospodaření domácnosti b) výchova k využití informačních a komunikačních technologií – schopnost vyhledat a efektivně pracovat se získanými informacemi a s využitím IKT, toto je naplňováno průběžně během celé výuky c) výchova demokratického občana – schopnost řešit problémy s vědomím svých práv a povinností je naplňována především v tématu finančních produktů a práv spotřebitele V tematickém celku finanční gramotnosti se budou rozvíjet především kompetence k řešení problému, komunikativní kompetence, matematické kompetence a kompetence využívat prostředky informačních a

komunikačních technologií a pracovat s informacemi (hlavně při samostatné práci a domácích přípravách žáků).

1.2 Rozpis učiva a výsledků vzdělávání VÝSLEDKY

UČIVO PRO 2. ROČNÍK

Používá běžné platební nástroje

PENÍZE

Vyhotoví příkazy k úhradě a inkasu, vyplní různé druhy složenek

Peníze a jejich využití

Rozliší různé typy platebních karet Vyplní směnku, šek Stanoví cenu nákladovou metodou a rozpozná běžné cenové triky

DOPORUČENÁ HODINOVÁ DOTACE

5

Bankovní operace

(+2 hodiny domácí samostatné práce)

Platební nástroje Směnky a šeky

Tvorba ceny

HOSPODAŘENÍ DOMÁCNOSTI

Rozčlení pravidelné a nepravidelné příjmy a výdaje

Příjmy 5 Výdaje

Navrhne rozpočet domácnosti

Rozpočet – přebytkový, Předloží a zdůvodní řešení přebytku či schodku schodkový rozpočtu Vypočítá úroky při jednoduchém úrokování

FINANČNÍ PRODUKTY

Vysvětlí rozdíl mezi úrokovou sazbou a RPSN

Jednoduché úrokování

Porovná nabídky peněžních ústavů a vysvětlí, jak si zřídit vkladový účet

Vklady ‐ krátkodobé ukládání peněz

Provede rozbor bankovních produktů a vybere nejvýhodnější produkt pro uložení prostředků na delší časové období

Spoření ‐ střednědobé a dlouhodobé ukládání peněz

Zhodnotí a vybere vhodný úvěrový produkt

(+2 hodina domácí samostatné práce)

8 (+5 hodiny domácí samostatné práce)

Úvěry Pojištění

Zhodnotí a vybere vhodný pojistný produkt s ohledem na své potřeby

PRÁVA SPOTŘEBITELE

Navrhne, jak uplatňovat práva spotřebitele

Předpisy na ochranu

2 (+1 hodina domácí

v konkrétních případech

spotřebitele

Navrhne postup řešení reklamace

Reklamační řízení

samostatné práce)

2 DOPORUČENÝ PŘÍKLAD – FG PENĚŽNÍ

FINANČNÍ GRAMOTNOST Téma:

Peněžní gramotnost

Založení a používání běžného účtu

Obor vzdělávání:

41‐55‐H/01 Opravář zemědělských strojů

Ročník:

2. ročník

Vyučovací předmět:

Ekonomika

Klíčová slova:

běžný účet, bezhotovostní platební styk, přímé bankovnictví, telebanking, GSM banking, WAP banking, internet banking, home banking

2.1 Cíle a přínosy pro žáka: Žáci si shrnou a doplní základní informace o běžném účtu, podmínkách založení a jeho praktické využití. Dozví se, jaké doplňkové služby mohou banky nabízet a jak si vybrat vhodnou banku pro založení účtu. Zároveň se žáci naučí vyplňovat a používat základní nástroje bezhotovostního platebního styku – příkazy k úhradě, inkasu. Ví, jaké jsou mezi nimi rozdíly a čemu je nutné věnovat pozornost při jejich užívání.

2.2 Základní informace o běžných účtech ‐

‐ ‐ ‐

‐

BÚ je účet založený u banky, který umožňuje jeho majiteli a jím pověřeným osobám provádět bezhotovostní operace s penězi, ukládat a vybírat z něj peníze v hotovosti, nejčastější způsoby využití: ¾ výběr hotovosti z bankomatu nebo na přepážce ¾ platba kartou při nákupech ¾ bezhotovostní převody na jiný nebo z jiného účtu současně je to „odrazový můstek“ pro další služby poskytované bankou většina bank dnes nabízí balíčky služeb (konto), podle jejich cen pak majitel získává různé nadstandardní služby, např. výhodnější úročení, výběry z bankomatu zadarmo, paušál na poplatky BÚ se odlišují podle toho, jestli jsou založeny pro fyzickou osobu nebo jako firemní (podnikatelé, firmy, neziskové organizace, družstva, společenství vlastníků…) vzhledem k nízkým úrokům není vhodný k uchovávání většího množství peněz

Výběr vhodné banky ‐

v současnosti je bankovní trh v ČR stabilní a není potřeba se obávat ztráty peněz z důvodu krachu banky, vklady jsou navíc pojištěny

‐ ‐

pokud chceme stabilní banku, je možné zkontrolovat výsledky hospodaření z jejích výroční zprávy a % tzv. „neúspěšných“ úvěrů, tj. těch, které nejsou uhrazeny další důležité faktory: přístupnost bankovních poboček její otevírací doba počet bankomatů ve vašem okolí možnost využití přímého bankovnictví

Založení běžného účtu ‐ ‐

‐ ‐ ‐ ‐

základní podmínkou je vět nad 18 let, u tzv. studentských účtů je možné je založit se souhlasem zákonných zástupců i dříve (od 15 let) při založení je nutná osobní přítomnost na pobočce – podepisuje se smlouva o založení běžného účtu, návrh této smlouvy, případně nastavení některých služeb, je možné u některých bank připravit pomocí internetu ‐ ukázka fyzické osoby předkládají občanský průkaz + další doklad (kartička pojištěnce, rodný list, cestovní pas, řidičský průkaz, u cizinců – cestovní pas + další doklad, u studentů nad 19 let i potvrzení o studiu právnické osoby musí doložit výpis z obchodního rejstříku, živnostenský list, koncesní listinu nebo žádost o přidělení IČO + občanský průkaz osoby zmocněné k jednání za právnickou osobu součástí smlouvy je také formulář podpisového vzoru – tím banka získá vzor podpisu, aby kontrolovala oprávněnost nakládání s účtem k účtu je možné zřídit přístup i dalším osobám – je nutné je uvést ve smlouvě a ony musí podepsat podpisový vzor, lze jim zřídit i omezený přístup – např. limit při týdenním nebo měsíčním výběru hotovosti

Placení z BÚ ‐

2 základní formy: úhradová – jedná se o platby z příkazu plátce inkasní – jedná se o platby z příkazu příjemce

‐

používané formuláře:

Příkaz k úhradě -

slouží k převodu peněz mezi dvěma účty

- vzor vyplnění příkazu k úhradě Hromadný příkaz k úhradě

vyplňujeme několik plateb najednou, úspora času při vyplňování

Trvalý příkaz k úhradě - slouží k opakovaným platbám ve stejné výši, např. nájemného, záloh na energie Příkaz k inkasu

majitel účtu povolí, aby příjemce vyinkasoval z jeho účtu určitou částku pro větší bezpečí je možné nastavit limit, který může být maximálně vyinkasován

Trvalý příkaz k inkasu -

vyinkasování plateb probíhá pravidelně

Ve formulářích se vyplňují tyto údaje: -

název banky a její pobočku (pokud nemáte formulář přímo od banky) datum splatnosti – tj. den, kdy je platba odepsaná z účtu, při placení musíte počítat s tím, že banky mají na připsání peněz na účet příjemce 3 dny číslo účtu plátce a kód banky – seznam kódů zde číslo účtu příjemce a kód jeho banky částka a měna případné symboly – variabilní, konstantní a specifický, variabilní a specifický slouží k identifikaci platby (IČO, rodné číslo, číslo faktury), konstantní symbol pak pro statistické účely

Přímé bankovnictví

jsou to služby, které umožňují komunikaci mezi bankou a jejím klientem pomocí moderních technologií, tedy bez toho, aby klient musel na pobočku zahrnuje: telebanking (phonebanking) – klient zavolá na linku telefonního bankovnictví, pak se prokáže přiděleným identifikačním číslem a PIN, pak může zadávat příkazy k úhradě, zjistit aktuální zůstatek, informace o produktech – mluví buď s telefonním bankéřem (osobou) nebo zadává informace pomocí telefonu s tónovou volbou GSM banking – 2 formy: a) SIM Toolkint – na SIM kartu nahraje banka svou aplikaci, která se objeví v menu telefonu, aplikace je chráněna i v případě krádeže telefonu a navíc se při jejím využití musí zadat PIN b) SMS banking – lze ho využít u všech mobilních telefonů, komunikace probíhá pomocí sms zpráv, pro lepší ochranu může banka vydávat autentizací kalkulátor, který vytváří speciální kódy, které se vkládají do sms, sms se musí posílat v přesně stanoveném formátu WAP banking – spojení s účtem je zajištěno prostřednictvím mobilního telefonu vybaveného technologií WAP, pomocí autorizačního klíče se provádí všechny běžné operace internet banking – stačí počítač s připojením k internetu, na internetových stránkách banky se uživatel přihlásí pomocí uživatelského jména a kódu a může pak obsluhovat svůj účet home banking – k obsluze účtu je potřeba počítač s připojením k internetu a speciální software, který vám dodá banka a který musí být nainstalován do počítače

2.3 Příklad: Po ukončení studia jste nastoupili do zaměstnání u soukromého zemědělce, protože budete dostávat plat bezhotovostně a platit další platby, pokuste se podle následujících údajů vybrat nejvhodnější běžný účet, v případě, že budete každý měsíc hradit následující pravidelné platby. Do úvahy vezměte i případné náklady na zřízení trvalých příkazů k úhradě nebo inkasu. Pravidelné platby a požadavky na účet: 1x platební karta k účtu 3x měsíčně výběr hotovosti – na přepážce nebo z vlastního bankomatu (podle toho, co je výhodnější) 2x příchozí platba – 1x z vlastní banky, 1x z cizí banky 7x odchozí platba –

4x cizí banka, z toho 2x trvalý příkaz k úhradě a 1x trvalý příkaz k inkasu

3x vlastní banka, z toho 1x trvalý příkaz k úhradě

Varianta A Příkazy k úhradě, inkasu podáváte v písemné podobě (na přepážce), výpis z účtu vám zasílá banka 1x měsíčně poštou. Varianta B Máte zřízen internet banking, tzn., že příkazy k úhradě, inkasu zadáváte elektronicky, zasílání výpisu z účtu je zajištěno na vaši mailovou adresu.

Účet

% p. a.

zřízení účtu

měsíční vedení

Zrušení účtu

Internet banking

měsíční výpis poštou

výběr na přepážce

platební karta

výběr z vlastního bankomatu

Účet 1

0,30

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

25

x

zdarma

zdarma

Účet 2

0,00

zdarma

299

zdarma

zdarma

zdarma

18

zdarma

zdarma

Účet 3

0,05

zdarma

40

zdarma

zdarma

10

30

zdarma

6

Účet 4

0,10

zdarma

40

zdarma

zdarma

zdarma

60

zdarma

15

Účet 5

0,01

zdarma

22

zdarma

zdarma

zdarma

60

zdarma

5

Účet 6

0,05

zdarma

34

200

zdarma

zdarma

26

zdarma

5

Účet 7

0,10

zdarma

64

zdarma

zdarma

zdarma

55

zdarma

zdarma

Účet 8

0,10

zdarma

89

zdarma

zdarma

zdarma

55

zdarma

zdarma

příchozí položka vlastní banka

příchozí položka cizí banka

odchozí položka vlastní banka

Účet

výběr z cizího bankomatu

odchozí položka cizí banka

zřízení, změna, zrušení trvalého příkazu

příkaz k úhradě, inkasu internet vlastní banka

příkaz k úhradě, inkasu internet cizí banka

Účet 1

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

Účet 2

25

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma/40/40

zdarma

zdarma

Účet 3

30

6

6

zdarma

zdarma

zdarma/40/40

3

3

Účet 4

35

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

3

3

Účet 5

35

5

5

zdarma

zdarma

39/39/ zdarma

4

6

Účet 6

26

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

1

1

Účet 7

30

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

3

6

Účet 8

30

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

10x zdarma/3

10x zdarma/6

trvalý příkaz k úhradě, inkasu zadaný na přepážce

příkaz k úhradě, inkasu zadaný na přepážce

Účet Účet 1

zdarma

zdarma

Účet 2

zdarma

zdarma

Účet 3

6

6

Účet 4

5

5

Účet 5

5

7

Účet 6

zdarma

zdarma

Účet 7

6

6

Účet 8

7

6

2.4 Řešení: Náklady spojené s jednotlivými účty: Varianta A Účet 1 výpis

25,‐

celkem

25,‐

Účet 2 vedení účtu

299,‐

celkem

299,‐


40,‐

výpis poštou

10,‐

výběr hotovosti

3*6 = 18,‐


6,‐


6,‐

příkaz k úhradě

3*6 = 18,‐

trvalý příkaz k úhradě

4*6 = 24,‐

celkem

122,‐


40,‐

výběr hotovosti

3*15 = 45,‐

příkaz k úhradě

3*5 = 15,‐


4*5 = 20,‐

celkem

130,‐


22,‐

výběr hotovosti

3*5 = 15,‐


5,‐


5,‐

zřízení trvalého příkazu k úhradě

4*39 = 156,‐

příkaz k úhradě

3*5 = 15,‐


4*4 = 28,‐

celkem

246,‐

Účet 6 vedení účtu výběr hotovosti celkem

34,‐ 3*5 = 15,‐ 49,‐


64,‐

příkaz k úhradě

3*6 = 18,‐


4*6 = 24,‐

celkem

106,‐


89,‐

příkaz k úhradě

3*7 = 21,‐


4*6 = 24,‐

celkem

134,‐

Nejmenší náklady má účet 1. Varianta B Účet 1 celkem Účet 2

0,‐

vedení účtu

299,‐

celkem

299,‐

Účet 3 vedení účtu výběr hotovosti

40,‐ 3 *6 = 18,‐


6,‐


6,‐

příkaz k úhradě trvalý příkaz k úhradě celkem

3*3 = 9,‐ 4*3 = 12,‐ 91,‐


40,‐

výběr hotovosti

3*15 = 45,‐

příkaz k úhradě

3*3 = 9,‐

trvalý příkaz k úhradě celkem

4*3 = 12,‐ 116,‐

Účet 5 vedení účtu výběr hotovosti

22,‐ 3*5 = 15,‐


5,‐


5,‐

zřízení trvalého příkazu k úhradě

4*39 = 156,‐

příkaz k úhradě

3*4 = 12,‐


4*6 = 24,‐

celkem Účet 6

239,‐

vedení účtu

34,‐

výběr hotovosti

3*5 = 15,‐

příkaz k úhradě

3*1 = 3,‐


4*1 = 4,‐

celkem

56,‐

Účet 7 vedení účtu příkaz k úhradě trvalý příkaz k úhradě celkem

64,‐ 3*3 = 9,‐ 4*6 = 24,‐ 97,‐


89,‐

celkem

89,‐

Nejmenší náklady má účet 1.

2.5 Interpretace výsledků a správného řešení příkladu: Z provedených výpočtů jasně vyplývá, že v obou variantách je nejvýhodnější účet 1, který má nejnižší náklady. Při volbě běžného účtu je nutné vzít také v úvahu další faktory, zejména počet a dostupnost bankomatů v našem okolí a v případě, že klient nemá zřízeno přímé bankovnictví, i blízkost a otevírací dobu poboček banky. Z výpočtů také vyplývá, že u většiny účtů je výhodnější, pokud si klient zřídí internetové bankovnictví, nejen z důvodů nižších nákladů, ale také dostupnosti služeb.

2.6 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie: K tomuto příkladu nejsou potřeba zvláštní pomůcky, studenti by měli mít kalkulačky a namnožené tabulky s informacemi o jednotlivých účtech. Pro snadnější sdělování informací je možné využít dataprojektor. V případě, že bude vyučující vysvětlovat, jak správně vyplňovat příkazy k úhradě, inkasu apod. je možné využít i internet a vzory na něm připravené.

2.7 Realizace – postup a metody: Příklad je určen pro 2 vyučovací hodiny, celkový čas závisí na informacích, které již studenti znají. V případě, že jsou seznámeni se základními funkcemi běžného účtu a pravidly jeho obsluhy, zásadami bezhotovostního

platebního styku a tím, jak správně užívat nástroje platebního styku, zkrátí se čas potřebný pro výpočet a vyhodnocení údajů na 1 vyučovací hodinu. Při výpočtech praktické části příkladu je možné studenty rozdělit do skupin a každé skupině přidělit jen některé účty. Po provedení výpočtů je nutné výsledky zkontrolovat a žáci by měli vyjádřit vlastní názor na to, který účet se jim zdá nejvýhodnější. Jako domácí úkol nebo samostatnou práci je možné zadat žákům vyplnění určitého platebního nástroje nebo vyhledání dalších informací o běžných účtech.

3 DOPORUČENÝ PŘÍKLAD – FG ROZPOČTOVÁ


Rozpočtová gramotnost (Hospodaření domácnosti)

Hospodaření s osobními aktivy Někdy méně znamená více



Ročník:

2. ročník


Ekonomika

Klíčová slova:

Domácí příjmy, domácí výdaje, rezerva domácího rozpočtu, čisté příjmy, hrubé příjmy, osobní aktiva, leasing

3.1 Cíle a přínosy pro žáka: Naučit žáky sestavit reálný rozpočet domácnosti. Rozpoznat jednotlivé osobní příjmy/ zda se jedná o příjmy pevné, kontrolovatelné či jednorázové, a jednotlivé osobní výdaje/ zda se jedná o výdaje pravidelné, nepravidelné nebo jednorázové. Seznámit je s možnostmi ovlivňování osobních příjmů a především osobních výdajů/ nekontrolovatelné výdaje nás mohou přivést do svízelné finanční situace. Naučit žáky využívat osobní aktiva/ majetek, který jsme si pořídili, nám může přinášet další příjmy. NAUČIT ŽÁKA CHOVAT SE PODLE TĚCHTO ZÁSAD: Při sestavování domácího rozpočtu musím vycházet z reálné finanční situace domácnosti. Nepodhodnocovat domácí výdaje. Do příjmů musím započítávat pouze čisté příjmy, to znamená, které skutečně obdržím. Musím mít na zřeteli, hradit nejdříve výdaje, které jsou pevné, jako je nájemné, splátky půjček, spoření apod. Snažím se vytvářet rezervu domácího rozpočtu – výše rezervy bude značně individuální. Pokud budu mít dostatečnou rezervu, použiji ji na získání osobních aktiv, která mně budou přinášet další příjmy. Nebudu získanou rezervu okamžitě utrácet!

3.2 PŘÍKLAD:

Pan a paní Křečkovi pracují v zaměstnaneckém poměru. To znamená, že mají každý měsíc pravidelný příjem. Jejich měsíční domácí rozpočet je následující.

RODINA KŘEČKOVA

Domácí rozpočet

Osobní příjmy

Osobní výdaje

Pravidelné

Pevné

Čistá mzda p. Křečka Čistá mzda p. Křečkové

18 000 Nájemné 15 000 Splátka půjčky Penzijní připojištění

Mezisoučet

33 000 Mezisoučet

8 000 4 000 2 000 14 000

Kontrolovatelné

Provoz domácnosti Jídlo Oblečení

5 000 8 000 2 000

Zábava

2 000

Celkem 33 000 Celkem Rezerva domácího rozpočtu: Kč 2 000,‐‐

31 000

Informace pro žáky: Při sestavování rozpočtu je nutné rozlišit o jaké příjmy a výdaje se jedná. Jen u některých si můžeme dovolit je ovlivňovat a korigovat vzhledem k aktuální naší finanční situaci. Domácí příjmy jsou pravidelné, mezi něž patří odměny za práci, kterou členové domácnosti vykonávají nebo příjmy z podnikání, pokud někdo z členů rodiny podniká. Někteří nepracují, pak pobírají různé sociální dávky či příspěvky, v případě odchodu do důchodu pobírají starobní důchod. Další skupinou příjmů jsou nepravidelné, se kterými nemůžeme vždy počítat a jejich výše kolísá. Mohou jimi být úroky z vkladů, dividendy a podobně. Poslední skupinou jsou jednorázové, pokud se rozhodneme prodat svůj majetek. Z toho vyplývá, že nejdůležitější jsou pro nás příjmy pravidelné, kterých dosáhneme tím, že si najdeme práci a budeme pracovat. Na základě našich příjmů si můžeme dovolit mít určité domácí výdaje. Můžeme utrácet jen tolik peněz, kolik jsme si vydělali. Splácet půjčku další půjčkou je cesta do pekel! Výdaje pevné se obtížně snižují a stále se opakují. Na tyto výdaje bychom měli mít vždy peněžní prostředky. Výdaje kontrolovatelné si více či méně můžeme odepřít. Můžeme ušetřit na zábavě, oblečení, ale už méně

na jídle či provozu domácnosti. Na výdaje jednorázové většinou musíme našetřit, protože se jedná o vyšší částky (nákup auta, dovolená) a plánují se dopředu. I tyto výdaje můžeme ovlivňovat. Klikněte zde http://www.mpsv.cz/files/clanky/5907/analyza_text.pdf Domácí rozpočet by měl mít rezervu. Výše této rezervy je značně individuální. Ne vždy se to daří, pak se mluví o rozpočtu napjatém. Obecně se doporučuje trojnásobek až šestinásobek průměrných měsíčních výdajů. Mohou nastat nečekané situace, od rozbité pračky či lednice, až po ztrátu zaměstnání nebo dlouhodobou nemoc. Výhodné je rezervu použít na pořízení osobních aktiv. Za ně se považuje takový majetek, který nám bude přinášet další osobní příjmy. Mohou to být nemovitosti, které nám přinášejí příjmy, finanční aktiva, jako jsou např. akcie, dluhopisy, spořící účty, majetek, který bude získávat na hodnotě (pozemky, umělecká díla) apod. Všechny tyto základní informace vám pomohou vyřešit následující příklad. Vraťme se k rodině Křečkových. Jelikož jim prarodiče přenechali byt 1 + 1, mohli začít uvažovat o nákupu osobního automobilu, po kterém již delší dobu toužili. Manželé začali řešit otázku: Zda byt okamžitě prodat, tak získat potřebné finanční prostředky na nákup auta, či byt dlouhodobě pronajmout a pořídit si automobil na leasing. Cena automobilu je Kč 430 000,‐‐ Byt by mohli okamžitě prodat za Kč 420 000,‐‐ Leasingová splátka by byla Kč 8 000,‐‐ měsíčně po dobu 5 let Byt by mohli pronajmout za Kč 8 000,‐‐ měsíčně

1. Možnost Nákup auta okamžitě Požádali známého, který jim půjčí bezúročnou půjčku na dobu 5 měsíců. Jak vysokou částku si budou muset půjčit a z jakých prostředků ji splatí? Vycházejte z domácího rozpočtu rodiny.

2. Možnost Prodej bytu a leasingové splátky platit z tohoto příjmu. Na kolik let bude příjem za prodej bytu stačit na splácení leasingu?

3. Možnost Pronájem bytu za Kč 8 000,‐‐ měsíčně Leasingové splátky platit z tohoto pronájmu. http://www.csobleasing.cz/

Rozhodněte, která z těchto možností je nejvýhodnější pro rodinu s ohledem na jejich budoucí finanční situaci. Manželé plánují narození dítěte. Sestavte rozpočet domácnosti po splacení leasingu v případě pronájmu bytu. Předpokládejme, že již splatili půjčku ve výši Kč 4 000,‐‐ měsíčně, jelikož se jim již narodilo dítě, zvýšili se osobní výdaje na provoz domácnosti, jídlo a oblečení o Kč 1 000,‐‐ za každou položku, dále vznikly výdaje na provoz auta ve výši Kč 1 000,‐‐ měsíčně. Na druhé straně se zvýšili osobní příjmy pana Křečka o Kč 2 000,‐‐,

manželka je na mateřské dovolené a pobírá rodičovský příspěvek ve výši Kč 7 600,‐‐. http://portal.mpsv.cz/soc/ssp/obcane/rodicovsky_prisp Rozhodněte, která z položek na straně výdajů by se dala snížit o Kč 1 000,‐‐, aniž by to působilo rodině problémy. V případě vzniklé rezervy navrhněte jiné způsoby zhodnocení osobních aktiv. Pokud máte přístup na internet, prostudujte níže uvedené informační zdroje. http://www.sfinance.cz/osobni‐finance/sporici‐ucty/ http://www.sfinance.cz/kapitalove‐trhy/akcie‐a‐dluhopisy/

3.3 ŘEŠENÍ: 1 Možnost

2 3

430 000 – 420 000 = 10 000,‐‐ Na zaplacení auta jim chybí Kč 10 000,‐‐, Na splacení půjčky využijí dosavadní rezervu Kč 2 000,‐‐ 2 000 x 5 měsíců = 10 000 Možnost 8 000 x 12 měsíců = 96 000 420 000 : 96 000 = 4,4 což je zhruba 4 roky a 5 měsíců Možnost Částka za pronájem bytu Kč 8 000,‐‐ bude použita na leasingové splátky.

Rozpočet domácnosti po skončení leasingu:

Domácí rozpočet

Osobní příjmy

Osobní výdaje

Pravidelné

Pevné

Čistá mzda p. Křečka Rodičovský příspěvek Pronájem

20 000 Nájemné 7 600 Penzijní připojištění 8 000

Mezisoučet

35 600 Mezisoučet

8 000 2 000 10 000

Kontrolovatelné

Provoz domácnosti Jídlo Oblečení Provoz auta Zábava

6 000 9 000 3 000 1 000 1 000

Celkem 35 600 Celkem Rezerva domácího rozpočtu: Kč 5 600,‐‐ Rodina se rozhodla snížit výdaje v položce zábava o Kč 1 000,‐‐

30 000

3.4 Interpretace výsledků a správného řešení příkladu (úlohy či situace): Když posoudíme 3 možnosti, které si rodina zvolila na pořízení auta, nejvýhodnější je pro ni možnost třetí. Bude mít na leasingové splátky a po skončení leasingu stále příjem za pronájem bytu. Sice vzniknou výdaje na provoz auta, ale z kontrolovatelných výdajů můžeme něco ušetřit, a to tím, že sníží položku zábava, vzhledem k tomu, že se jim narodilo dítě a na zábavu již nebude čas. Vzniklá rezerva rozpočtu by se měla zhodnotit, a to využitím osobních aktiv, jako jsou např. spořící účty, nákup akcií, dluhopisů apod. Možnosti na internetových odkazech. Z toho vidíme, že hospodaření s osobními aktivy je výhodnější, než se majetku okamžitě zbavovat, protože ten už nám nepřinese žádné příjmy.

3.5 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie Každý žák by měl mít kalkulačku Žáci by měli mít přístup k internetu, aby se lépe orientovali v pojmech. Klikněte zde http://www.mpsv.cz/files/clanky/5907/analyza_text.pdf http://www.csobleasing.cz/ http://portal.mpsv.cz/soc/ssp/obcane/rodicovsky_prisp

Realizace – postup a metody V úvodu hodiny zopakovat klíčová slova, zaměřit se na pojem rozpočet a osobní aktiva. Dále žáci budou samostatně studovat zadání příkladu a vyhledávat na internetu příslušné odkazy k dané tematice. Zhruba 15 minut. Výpočty provedou na tabuli, každý žák sestaví rozpočet na list papíru (sešitu) nebo ho vyhotoví na počítači jako tabulku v EXCELU a ihned se budou interpretovat výsledky. Ve zbývajícím čase se mohou žáci vrátit k internetovým zdrojům a hledat další řešení zadané situace. Možno dát za domácí úkol.

4 DOPORUČENÝ PŘÍKLAD – FG PENĚŽNÍ


FG peněžní

(Finanční produkty)

Přebytek peněžních prostředků Krátkodobé zhodnocení volných peněžních zdrojů (jednoduché úrokování)



Ročník:

2. ročník


Ekonomika

Klíčová slova:

úrok, jednoduché úrokování, roční úroková míra (p. a.), běžný účet, studentské konto, termínované vklady

4.1 Cíle a přínosy pro žáka: Žák se naučí vybírat mezi různými variantami krátkodobého ukládání peněz, umí vypočítat výnosy (úroky) jednotlivých možností uložení peněz, rozhodne se mezi využitím běžného účtu, studentského běžného účtu, termínovaných vkladů nebo nevyužitím žádné z těchto možností. Pozná úrokové míry, které jsou skutečně používány na peněžním trhu v ČR v současné době. Uvědomí si, jaké poplatky jsou spojeny s jednotlivými variantami uložení peněz a jak tyto poplatky ovlivňují, někdy velmi významně, výnosnost vkladu. Žák umí spočítat 15 % daň z úroků, o kterou se mu výnosy snižují. Je schopen zvolit nejvýhodnější produkt pro jeho potřeby.

4.2 Příklad: Na brigádě jste získal částku Kč 5000,‐‐. Hodláte ji použít na nákup nového mobilního telefonu, ale čekáte na tradiční „povánoční“ výprodeje, které budou za 3 měsíce (90 dní). Pokuste se vybrat z následujících variant nejvhodnější způsob, jak vydělané peníze uložit. Úroky z vkladů fyzických osob jsou zdaňovány 15 % již před jejich výplatou klientovi. Varianta 1 Peníze necháte uložené doma.

Varianta 2 Založíte si běžný účet, na který peníze uložíte, tento účet nebudete využívat k žádným dalším transakcím a po 90 dnech si všechny peníze vybere a účet pravděpodobně zrušíte. V rámci úspory si nebude nechávat zasílat výpisy z účtu. Informace o vybraných běžných účtech, jejich úrokových sazbách a účtovaných poplatcích: BÚ 1

Banka 1

BÚ 2

BÚ 3

Banka 3

Varianta 3 Založíte si studentský běžný účet, po uplynutí 90 dnů si vyberete původní vklad i úroky. Opět si nenecháváte posílat výpisy z účtů. účet

úr. sazba

zřízení

měsíční vedení

zrušení

měsíční

v % p. a.

účtu

účtu

účtu

výpis

A

0,10

zdarma

zdarma

zdarma

zdarma

B

0,85

zdarma

zdarma

zdarma

10,‐‐

C

0,05

zdarma

zdarma

zdarma

50,‐‐

D

0,40

zdarma

zdarma

zdarma

15,‐‐

E

2,00

zdarma

zdarma

zdarma

15,‐‐

F

1,10

zdarma

zdarma

200,‐‐

zdarma

G

0,50

zdarma

19,‐‐

zdarma

zdarma

H

1,30

zdarma

zdarma

zdarma

15,‐‐

I

1,40

zdarma

zdarma

zdarma

11,‐‐

Varianta 4 Využijete služeb některé banky a sjednáte si termínovaný vklad na 3 měsíce, založení vkladu je zdarma, ale u některých vkladů je nutné ho po skončení vybrat v přesně stanovený termín, jinak dojde k jeho automatickému prodloužení.

A

B

C

D

E

F

Min. výše vkladu

5000,‐‐

5000,‐‐

5000,‐‐

5000,‐‐

100000,‐‐

10000,‐‐

Roční úr. míra

1,00 %

0,99 %

0,90 %

1,2 %

2,52 %

1,5 %

OBMĚNA: vyberte nejvhodnější variantu, pokud byste si nechávali zasílat měsíční výpisy z běžného účtu a studentského konta.

4.3 Řešení: Varianta 1 Výnos je nulový, náklady také. Celková částka na konci období Kč 5000,‐‐. Varianta 2 Nejvýhodnější je BÚ 2, protože má nejvyšší roční úrokovou míru. 0,3 90 Úrok = 5000 * ‐‐‐‐‐ * ‐‐‐‐‐ = 3,75 100 360 daň z úroku = 0,15 * 3,75 = 0,56 celkový výnos = 5000 + 3,75 – 0,56 = 5003,19 Varianta 3 Nejvýhodnější je studentský bankovní účet E s nejvyšší úrokovou mírou, zřízením, zrušením a měsíčním vedením účtů zdarma. 2,00 90 Úrok = 5000 * ‐‐‐‐‐ * ‐‐‐‐‐ = 25 100 360 daň z úroku = 0,15 * 25 = 3,75 celkový výnos = 5000 + 25 – 3,75 = 5021,25 Varianta 4 Z hlediska úroků je nejvýhodnější termínovaný vklad E, ale u toho je minimální výše vkladu 100000,‐‐, tzn. pro vklad 5000,‐‐ je nevhodnější vklad D. 1,2 90

Úrok = 5000 * ‐‐‐‐‐ * ‐‐‐‐‐ = 15 100 360 daň z úroku = 0,15 * 15 = 2,25 celkový výnos = 5000 + 15 – 2,25 = 5012,75 SHRNUTÍ: Varianta 1

5000,‐‐

Varianta 2

5003,19

Varianta 3

5021,25

Varianta 4

5012,75

Nejvýhodnější je varianta 3, celkový výnos z Kč 5000,‐‐ vkladu je Kč 21,25. Obměna zadání: Jak by změnil výsledek tohoto příkladu, pokud byste si nechávali každý měsíc zasílat výpis z běžného účtu a výpis ze studentského běžného účtu. Ke změnám výnosů dojde u varianty 2 a 3, kde se musí započítat náklady na zasílání výpisů z BÚ. Varianta 2

15 % daň z úroku

BÚ 1 Výnos = 5000 + 1,25 – 0,19 – 3 x 12,50 = 4963,56

úrok

poplatky za výpisy

BÚ 2 Výnos = 5000 + 3,75 – 0,56 – 3 x 25 = 4928,19 BÚ 3 Výnos = 5000 + 0,125 – 0,02 – 3 x 10 = 4970,11 Nejvýhodnější je BÚ 3, protože má nejnižší poplatky za výpisy z účtů (přestože má nejnižší roční úrokovou míru). Varianta 3 Účet A Výnos = 5000 + 1,25 – 0,19 = 5001,06 (výpisy zdarma) Účet B Výnos = 5000 + 10,63 – 1,59 – 3 x 10 = 4979,04

Účet C Výnos = 5000 + 0,63 – 0,09 – 3 x 50 = 4850,54 Účet D Výnos = 5000 + 5 – 0,75 – 3 x 15 = 4959,25 Účet E Výnos = 5000 + 25 – 3,75 – 3 x 15 = 4976,25 Účet F Výnos = 5000 + 13,75 – 2,06 – 200 (poplatek za zrušení účtu) = 4811,69 Účet G Výnos = 5000 + 6,25 – 0,93 – 3 x 19 (poplatek za měsíční vedení účtu) = 4948,32 Účet H Výnos = 5000 + 16,25 – 2,44 – 3 x 15 = 4968,81 Účet I Výnos = 5000 + 17,50 – 2,63 – 3 x 11 = 4981,87 SHRNUTÍ: Varianta 1

5000,‐‐

Varianta 2

4970,11

Varianta 3

5001,06

Varianta 4

5012,75

Nejvýhodnější je varianta 4, celkový výnos z vkladu Kč 5000,‐‐ je Kč 12,75. Otázka k zamyšlení: Je výhodné za těchto podmínek vůbec peníze ukládat do banky (pokud započteme čas strávený vyřizováním administrativních záležitostí kolem vkladů)?

4.4 Interpretace výsledků a správného řešení příkladu: Podle provedených výpočtů je zřejmé, že nejvýhodnější je pro krátkodobé zhodnocení peněžních prostředků je využití studentského bankovního účtu (v tomto případě E), protože má nejvyšší úrokovou sazbu a velice příznivé poplatky, u účtu E je vedení, zřízení, zrušení a měsíční vedení účtu zdarma. Při výpočtu celkového výnosu se nutné vzít do úvahy 15% daň z úroků. Celkový výnos bude tedy 5 021,25 Kč. OBMĚNA: Pokud by si žáci nechali posílat měsíční výpisy z účtu, celkový výnosy by znatelně poklesly, protože poplatky jsou vzhledem k výši uložené částky (5 000 korun) vysoké. Z tohoto důvodu by byl nejvýhodnější termínovaný vklad D, u kterého se výpisy z účtu nezasílají. Celkové výnosy po odečtení daně z příjmů by byly 5 012,75 Kč.

4.5 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie: Nezbytné je, aby studenti měli vlastní kalkulačku, pří výpočtu je možné využít k počítání jednoduchých úroků i některé aplikace na internetu, například http://www.znovu.cz nebo http://www.znovu.cz/http://www.pixy.cz/apps/uroky (POZOR při zadávání desetinných čísel, je nutné používat desetinnou tečku a ne čárku).

4.6 Realizace – postupy a metody: Ještě před zadáním je nutné zopakovat základní pojmy a připomenout základy jednoduchého úročení (vzorec a jeho vysvětlení) a to, že úroky pro fyzické osoby jsou zdaňovány přímo u zdroje 15 % daní a ta je odváděna přímo finančnímu úřadu, tzn., že uložitel peněz dostane úroky již snížené o tuto daň. Po společném přečtení zadání příkladu a vysvětlení případných dotazů je možné rozdělit studenty do tří skupin a každé z nich dát vyhodnotit jednu z variant 2, 3 a 4. Studenti pracují ve skupinách, zhruba 10 – 15 minut, vypočítají úroky a vyberou tu nejvhodnější možnost. Vybraní studenti ze skupin provedou výpočty na tabuli a vysvětlí, proč zvolili daný produkt. Nakonec žáci srovnají výnosy jednotlivých variant a vyberou tu nejvhodnější. OBMĚNA: Pokud započteme náklady na výpisy z BÚ, výsledky se podstatně změní, je nutné přepočítat výnosy všech účtů z variant 2 a 3, což je časově náročnější. Je možné toto zadat jako domácí úkol nebo jako delší samostatnou práci v hodině. Na internetu se mohou žáci pokusit vyhledat ještě výhodnější produkt.

5 DOPORUČENÝ PŘÍKLAD – FG CENOVÁ


FG cenová

(Práva spotřebitele)

Práva spotřebitele ‐ reklamace vadného zboží



Ročník:

2. ročník


Ekonomika

Klíčová slova:

práva kupujícího, povinnosti prodávajícího, reklamace, záruční lhůta, odstranitelné a neodstranitelné vady zboží

5.1 Cíle a přínosy pro žáky:

Uplatňovat různé způsoby práce s textem, umět efektivně vyhledávat a zpracovávat informace. Určit podstatu problému, získat informace potřebné k řešení problému, navrhnout způsob řešení a zdůvodnit jej, vyhodnotit a ověřit správnost zvoleného postupu a dosažené výsledky. Zvolit nejvhodnější způsob reklamace s ohledem na druh výrobku nebo služby. Seznámit žáky s právy kupujících: Práva kupujících, resp. jim odpovídající povinnosti podnikatelů při výrobě, dovozu, distribuci a prodeji výrobků, se nachází v celé řadě speciálních právních předpisů vztahujících se k té které komoditě, popř. k určité vlastnosti výrobku.

5.2 Práva kupujícího v případě vadného výrobku (Zákon č. 455/1991 Sb., o živnostenském podnikání):

Prodávající je povinen spotřebitele řádně informovat o rozsahu, podmínkách a způsobu uplatnění odpovědnosti za vady výrobků a služeb, včetně podmínek uplatnění rozporu s kupní smlouvou (dále jen reklamace) spolu s údaji o tom, kde lze reklamaci uplatnit, a o provádění záručních oprav (§ 13 zákona č. 634/1992 Sb., o ochraně spotřebitele). Vůči kupujícímu je za vady odpovědný výlučně prodávající. Ten je povinen převzít zboží k reklamaci. Často se stává, že se spotřebitel s reklamací obrací na výrobce, dovozce, či opravny, které nemají s předmětnou reklamací nic společného. Tyto osoby nejsou povinny reklamaci kupujícího vyřídit, i když na ně prodávající odkazuje. Může se stát, že se reklamací budou dobrovolně zabývat, nicméně se toho na nich kupující nemůže v žádném případě domáhat.

Výjimkou je pouze situace upravená § 625 zákona č. 40/1964 Sb., občanského zákoníku, kdy prodávající v záručním listě určí jiného podnikatele, který je povinen opravu provést místo prodávajícího (tzv. záruční servis). Tímto způsobem určený záruční servis je kupující povinen využít k provedení záruční opravy v případě, jestliže je umístěn v místě prodávajícího nebo v místě pro kupujícího bližším. Znamená to, že pokud je záruční servis pro kupujícího vzdálenější než provozovna prodávajícího, může kupující v takovém případě reklamaci uplatnit u prodávajícího, a nikoliv v záručním servisu. Nutné je však poznamenat, že záruční servis je určen pouze k provedení opravy. Ostatní oprávněné nároky, tzn. výměna zboží za nové nebo odstoupení od smlouvy, musí kupující uplatnit výlučně u prodávajícího. Pokud není k provedení opravy určen záruční servis, je podle § 19 zákona č. 634/1992 Sb.,o ochraně spotřebitele, prodávající povinen přijmout reklamaci v kterékoliv provozovně, v níž je přijetí reklamace možné s ohledem na sortiment prodávaného zboží nebo poskytovaných služeb, případně i v sídle nebo místě podnikání. Zakoupí‐li tedy kupující zboží v prodejně určitého obchodního řetězce, který má na území České republiky více takových provozoven, může kupující své nároky z odpovědnosti za vady uplatnit v kterékoliv z jeho provozoven s obdobným sortimentem a nemusí se tedy nutně obracet právě na prodejnu, v níž zboží fakticky zakoupil. V provozovně musí být po celou provozní dobu přítomen pracovník pověřený vyřizovat reklamace. Prodávající nebo jím pověřený pracovník rozhodne o reklamaci ihned, ve složitých případech do tří pracovních dnů. Do této lhůty se nezapočítává doba přiměřená podle druhu výrobku či služby potřebná k odbornému posouzení vady. Reklamace včetně odstranění vady musí být vyřízena bez zbytečného odkladu, nejpozději do 30 dnů ode dne uplatnění reklamace, pokud se prodávající se spotřebitelem nedohodne na lhůtě delší. Po uplynutí této lhůty má spotřebitel stejná práva, jako by se jednalo o vadu, kterou nelze odstranit (vada je považována za objektivně neodstranitelnou) ‐ § 19 zákona č. 634/1992 Sb., o ochraně spotřebitele. U spotřebního zboží je záruční lhůta 24 měsíců (u použitých věcí ji lze zkrátit až na 12 měsíců), u potravin 8 dní (může být zkrácena nebo prodloužena; toto musí být uvedeno na obale), u krmiv 3 týdny, při prodeji zvířat 6 týdnů, při zhotovení věci na zakázku 6 měsíců, u opravy 3 měsíce, u stavby 3 roky, na stavební práce 18 měsíců. Je‐li však u věci vyznačena lhůta k použití (např. v návodu nebo na obalu), končí záruka uplynutím této lhůty. 5.2.1

Jak reklamovat

Z důvodu případného následného soudního sporu je vhodné uplatňovat reklamaci písemnou formou, resp. trvat na vydání potvrzení o reklamaci, pokud tak prodávající neučinil automaticky. Vždy je třeba při reklamaci uvést vadu, kterou kupující věci vytýká a jaké právo, které je kupujícímu zákonem přiznáno, kupující uplatňuje. Prodávající je povinen spotřebiteli vydat potvrzení o tom, kdy spotřebitel právo uplatnil, co je obsahem reklamace a jaký způsob vyřízení reklamace spotřebitel požaduje; a dále potvrzení o datu a způsobu vyřízení reklamace, včetně potvrzení o provedení opravy a době jejího trvání, případně písemné odůvodnění zamítnutí reklamace. Tuto povinnost mají i jiné osoby určené k provedení opravy.

5.2.2

Práva kupujícího při reklamaci

Pokud kupující během prvních šesti měsíců od zakoupení výrobku zjistí, že výrobek je vadný, tedy není ve shodě s kupní smlouvou, má právo požadovat, aby prodávající bezplatně a bez zbytečného odkladu věc uvedl do stavu odpovídajícího kupní smlouvě, a to podle požadavku kupujícího buď výměnou věci, nebo její opravou ‐ § 616 zákona č. 40/1964 Sb., občanského zákoníku. Podle ustanovení § 616 odst. 4 občanského zákoníku platí velice podstatná zákonná domněnka, podle níž rozpor s kupní smlouvou, který se projeví během prvních šesti měsíců ode dne převzetí věci, se považuje za rozpor existující již při převzetí této věci. Jinak řečeno, na vady či jiné případy rozporu s kupní smlouvou, které se projeví v prvním půlroku záruční doby, se automaticky hledí, jako by existovaly již při převzetí věci, pakliže to neodporuje povaze věci nebo pokud prodávající neprokáže, že se vada nebo jiný případ rozporu s kupní smlouvou projevily teprve po převzetí věci. To je podstatné zejména pro případ prodeje použitého zboží. Jestliže se vada projeví až po uplynutí šesti měsíců od koupě výrobku a jde‐li o vadu odstranitelnou, má kupující právo, aby byla bezplatně, včas a řádně odstraněna, a prodávající je povinen vadu bez zbytečného odkladu odstranit. Není‐li to vzhledem k povaze vady neúměrné, může kupující požadovat výměnu věci, nebo týká‐li se vada jen součásti věci, výměnu součásti. Jde‐li o vadu neodstranitelnou, rozlišuje zákonná úprava dva případy. Především jde o vady neodstranitelné, které brání tomu, aby věc mohla být řádně užívána jako věc bez vady. Po výskytu takové vady má kupující právo dle svého uvážení buď na výměnu věci nebo může odstoupit od kupní smlouvy. Stejná práva má kupující i v případě, že se potřetí vyskytne tatáž vada, která již byla dvakrát záruční opravou odstraněna, stejně jako v případě, kdy se současně projeví alespoň tři různé odstranitelné vady, pro něž není možné věc řádně užívat. Pokud se na věci projeví neodstranitelné vady, které však nebrání řádnému užívání věci, může kupující kromě výměny věci a odstoupení od smlouvy požadovat přiměřenou slevu z ceny věci. Během prvních šesti měsíců má tedy kupující vždy právo volby mezi výměnou věci, nebo její opravou, aniž by byly v zákoně stanoveny další podmínky. V následujících měsících je již právo kupujícího oslabeno v tom, že může požadovat výměnu věci, pouze není‐li to vzhledem k povaze vady neúměrné. Kdy je to úměrné či nikoliv bude záviset na charakteru konkrétní vady.

5.2.3

Vyřízení reklamace

O reklamaci může být rozhodnuto dvojím způsobem. Buď prodávající nebo záruční servis kupujícímu zcela či zčásti vyhoví a splní jeho požadavky (vyřídí reklamaci), anebo reklamaci zamítne. Zamítnout reklamaci přitom prodávající může jen tehdy, je‐li neoprávněná, tzn. pokud prodávající za reklamovanou vadu či jiný rozpor s kupní smlouvou neodpovídá, nebo se vůbec nejedná o vadu nebo rozpor s kupní smlouvou. Prodávající nemůže zamítnout reklamaci z jiného důvodu, než který zákon výslovně připouští. Není tedy možné zamítnout reklamaci jen proto, že kupující např. již nemá původní obal od výrobku, nebo proto, že nemá doklad o zakoupení, ale jen záruční list. Reklamace, jak je již výše uvedeno, musí být vyřízena do 30 dnů, pokud se prodávající se spotřebitelem nedohodne na lhůtě delší.

Prodávající však nemá povinnost kupujícího o vyřízení reklamace sám informovat. Je proto na kupujícím, aby prodávajícího kontaktoval a o stavu vyřizování reklamace se informoval.

5.3 Příklad: V lednu letošního roku jste si zakoupili v autorizované prodejně DVD přehrávač. V září téhož roku se na přehrávači projevila určitá vada a vy byste chtěli toto zboží reklamovat. 1.) Jak budete postupovat? 2.) Co budete dělat v případě, pokud se bude stejná vada objevovat znovu?

3.) Co dělat v případě, pokud obchodník odmítá naši reklamaci uznat a nechce nám vrátit peníze nebo zboží vyměnit? 4.) Může obchodník uznat reklamaci pokud už nemáte doklad o koupi?

5.4 Řešení: 1.) Pokud je vzniklý problém opravitelný, můžete požadovat po prodejci bezplatnou záruční opravu. Výměnu zboží za bezvadný kus můžete podle zákona chtít také, tedy pokud to není neúměrné povaze vady. Není však moc pravděpodobné, že by vám prodejce místo opravy nabízel výměnu za nový kus zboží. Jakmile bude zboží opraveno, můžete ho začít znovu používat. 2.) Můžete po jejím třetím výskytu odstoupit od kupní smlouvy, chtít zboží vrátit prodejci a dostat od něho zpět plnou cenu. Případně můžete zboží vyměnit za jiný, zcela nový a bezvadný kus. 3.) Můžete se obrátit na soudního znalce v oboru reklamovaného zboží. Posudek soudního znalce nemusí obchodník přijmout, nemusí na něj brát zřetel. Nicméně pokud se soudní znalec shoduje s naším názorem, je pravděpodobné, že tento názor přijme i obchodník a vyřídí kladně naši reklamaci. Pokud ne, je další cestou soudní řešení reklamace. Pokud se názor soudního znalce shoduje s naším názorem, máme velkou naději, že u soudu vyhrajeme a reklamace bude kladně vyřízena na základě soudního rozhodnutí. Pokud znalecký posudek vyzní ve prospěch zákazníka, obchodník by měl uhradit veškeré vzniklé výdaje spojené s posouzením (např. poplatek za znalecký posudek). 4.) Musí, pokud jiným způsobem dokážete, že jste zboží zakoupili v tomto obchodě. Doklad o zaplacení je sice nejvhodnějším, ne však nezbytně nutným. Stačí Vám dokázat, že jste výrobek skutečně zakoupili u daného obchodníka. Alternativními důkazy bývají zejména, razítko obchodníka v záručním listu, výpis platby z banky při placení platební kartou, obal (např. s logem obchodníka) či informace v softwaru obchodníka evidující nedávné prodeje.

5.5 Interpretace výsledků Už při nákupu jakéhokoliv druhu zboží je ve Vašem zájmu, abyste se řádně seznámili nejen se smluvními podmínkami prodeje, ale i s reklamačním řádem dané provozovny právě pro případ, kdy by došlo k rozporu s kupní smlouvou uzavíranou mezi Vámi a prodávajícím. Ještě před samotnou reklamací je dobré, abyste si prostudovali potřebnou část platné právní normy, která se vztahuje ke koupenému zboží, a i tak se částečně připravili na různé situace, které v rámci tohoto řízení mohou nastat. V případě, že se vyskytne závada na přístroji za dobu delší než šest měsíců, (v toto případě za osm měsíců) jsou Vaše práva při reklamaci do jisté míry omezeny. Případně, že byste se rozpor s kupní smlouvou rozhodli řešit soudně, připravte si nemalé peněžní prostředky na úhradu s tím spojených výdajů.

5.6 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie Žáci by při řešení tohoto úkolu měli mít přístup k PC, z důvodu využití internetu pro vyhledávání znění jednotlivých zákonů souvisejících s právy spotřebitele a také pro snadnější nalezení odpovědí na otázky související se zadáním příkladu. V případě, že žáci nebudou mít přístup k PC by každý žák měl mít k dispozici část občanského zákoníku v platném znění, týkající se práv spotřebitele a úplné znění zákona na ochranu spotřebitele. Ochrana spotřebitele Záruční doba Odpovědnost za vady

5.7 Realizace ‐ postup a metody V úvodu hodiny žákům objasníme klíčová slova. Ve stručnosti je seznámíme se základními právy kupujícího při vadě výrobku, s postupem reklamace, s právy kupující při samotné reklamaci a s možnými výsledky reklamace. Poté žáci zhruba 5 minut samostatně studují zadání příkladu. Poté hledají odpovědi na otázky ze zadání příkladu buď prostřednictvím internetu, je‐li přístup k PC, nebo mohou v platných zněních příslušných zákonů vyhledat správné odpovědi. Ve zbývajícím čase mohou žáci, pokud mají přístup k internetu vyhledat odpovědi na otázky, které souvisejí s reklamací nebo s dalšími právy spotřebitele.

6 DOPORUČENÝ PŘÍKLAD – FG CENOVÁ


FG cenová

(Práva spotřebitele)

Jak neuzavírat „bezhlavé“ nákupy



Ročník:

2. ročník


Ekonomika

Klíčová slova:

právo ochrany spotřebitele, NOP (nekalé obchodní praktiky), klamavé obchodní praktiky, agresivní obchodní praktiky

6.1 Cíle a přínosy pro žáka: Připomenout studentům jejich základní práva spotřebitele. Seznámit studenty s právními předpisy pro ochranu spotřebitele. Základem je zákon na ochranu spotřebitele, který obsahuje seznam klamavých a agresivních praktik, tzv. černou listinu. Ukázat studentům, kde získají potřebné informace a upozornit na existenci organizací a sdružení, které se zabývají problematikou ochrany spotřebitele. Na konkrétních příkladech naučit studenty rozlišovat agresivní a klamavé praktiky podnikatelů a obchodníků, aby neuzavírali „bezhlavě“ nákupy. Při samostatné práci při hodině, popřípadě doma mají studenti možnost vyhledat na internetu organizace na ochranu spotřebitele. Seznámit se s jejich webovými stránkami, které obsahují praktické informace pro spotřebitele o tom jak postupovat pokud se domnívají, že se stali obětí nekalých obchodních praktik atd.

6.2 Základní informace pro studenty: Legislativní základ je v občanském zákoníku (§52) a dále v zákoně č.634/1992 Sb. o ochraně spotřebitele. NOP – nekalé obchodní praktiky Obchodní praktika = činnost, související s marketingovou komunikací, prodejem či dodáním produktu spotřebiteli.

Obchodní praktika je nekalá, pokud je považovaná za nepřijatelnou pro spotřebitele, tzn. porušuje určitá pravidla. Spotřebitel je chráněn Směrnicí o nekalých obchodních praktikách. Co je klamavá či agresivní praktika má spotřebitel možnost zjistit na tzv. „černé listině“ Za klamavou obchodní praktiku je obecně považována každá praktika, která uvádí spotřebitele v omyl, včetně klamavé reklamy. Agresivní obchodní praktika výrazně narušuje možnost svobodné volby spotřebitelů; například formou obtěžování či donucování. Mezi nekalé obchodní praktiky patří např.: -

Klamavá reklama Agresivní podomní prodej Neoprávněné užívání značky Skrytá reklama Napodobování jiného výrobce Zastrašování Nevyžádané nabídky Manipulace dětí Citové vydírání, atd. Na „černé listině“ najdete 31 nekalých obchodních praktik.

Kompletní seznam studenti naleznou na internetu, popřípadě u vyučujícího.

6.3 Zadání: Příklad 1 Dvojčata Petr a Pavel se dostali na vysokou školu, stěhují se od rodičů na kolej a shání určité dovybavení svého studentského pokoje. Ke kvalitnímu notebooku od rodičů se rozhodli, že si pořídí ještě jeden notebook na běžnou práci – chat, e‐mail, atd. a multifunkční zařízení (tisk, skener). Studují letáky a navštěvují prodejny s elektronikou ve městě. K dispozici mají 12.000 korun. 1. Objeví leták, kde firma inzeruje slevy 50% na notebooky. Petr navštíví provozovnu a zjistí, že nemají ani jeden notebook s 50% slevou, mají pouze několik druhů zlevněných cca o 1.000 korun, což určitě neodpovídá slibované slevě. Přesto objeví přijatelný notebook v ceně 10.999,‐ Kč a sada 5 DVD jako dárek. 2. Na internetu objeví reklamu „Vyžádejte si svůj dárek zdarma a objednejte si katalog našich výrobků přímo domů. Klikněte zde.“ Pavel tak udělá, navštíví webové stránky, zadá údaje pro zaslání dárku a katalogu. A když už objevil nový internetový obchod, kde mimo jiné nabízí i elektroniku rozhodne se o bližší studium. Všimne si nabídky několika pro ně vhodných notebooků v ceně od 10.499 do 11.999 korun. Dále objeví multifunkční zařízení od 999 do 2.489 korun. Jeho dárek zdarma – 3DVD – a katalog dorazí poštou do týdne. Jsou v inzerátech použity metody chytrého marketingu nebo nekalé obchodní praktiky, a které. Co byste dvojčatům doporučili, kde mají uskutečnit svůj nákup. Příklad 2 Jana chodí po obchodech, hledá inspiraci a shání dárek pro babičku k narozeninám. V obchodním domě mají postaven stánek s kosmetikou. Prodavačka začne Janě nabízet své zboží – Pouze dneska

máte možnost získat značkový parfém zdarma. Kupte si denní krém, noční krém a krém proti vráskám. Cena kompletu dnes je 899 korun. Jana o koupi uvažuje, měla by dárek pro babičku, možná pro mámu a něco pro sebe. Bohužel u sebe nemá dostatek peněz. Za dva dny jde náhodou okolo obchodního domu a v přízemí vidí opět stánek s kosmetikou, kde pouze dneska získáte značkový parfém zdarma. Rozhodněte, zda zde byla použita nekalá obchodní praktika, popřípadě jaká. Pokud by Jana kosmetický balíček koupila, mohla by se cítit podvedena? Co by mohla dělat a na koho by se mohla obrátit o pomoc. Vyhledejte na internetu organizace zabývající se otázkou ochrany spotřebitele.

6.4 Řešení: Příklad 1 Dvojčata Petr a Pavel se dostali na vysokou školu, stěhují se od rodičů na kolej a shání určité dovybavení svého studentského pokoje. Ke kvalitnímu notebooku od rodičů se rozhodli, že si pořídí ještě jeden notebook na běžnou práci – chat, e‐mail, atd. a multifunkční zařízení (tisk, skener). Studují letáky a navštěvují prodejny s elektronikou ve městě. K dispozici mají 12.000 korun. 1. Objeví leták, kde firma inzeruje slevy 50% na notebooky. Petr navštíví provozovnu a zjistí, že nemají ani jeden notebook s 50% slevou, mají pouze několik druhů zlevněných cca o 1.000 korun, což určitě neodpovídá slibované slevě. Přesto objeví přijatelný notebook v ceně 10.999,‐ Kč a sada 5 DVD jako dárek. 2. Na internetu objeví reklamu „Vyžádejte si svůj dárek zdarma a objednejte si katalog našich výrobků přímo domů. Klikněte zde.“ Pavel tak udělá, navštíví webové stránky, zadá údaje pro zaslání dárku a katalogu. A když už objevil nový internetový obchod, kde mimo jiné nabízí i elektroniku rozhodne se o bližší studium. Všimne si nabídky několika pro ně vhodných notebooků v ceně od 10.499 do 11.999 korun. Dále objeví multifunkční zařízení od 999 do 2.489 korun. Jeho dárek zdarma – 3DVD – a katalog dorazí poštou do týdne. Jsou v inzerátech použity metody chytrého marketingu nebo nekalé obchodní praktiky, a které. Co byste dvojčatům doporučili, kde mají uskutečnit svůj nákup. 1. Leták obsahuje nekalou obchodní praktiku, konkrétně klamavou neboť nabízí ke koupi výrobky nebo služby za určitou cenu, aniž by zveřejnil důvody, na jejichž základě se může domnívat, že nebude sám nebo prostřednictvím jiného podnikatele schopen zajistit dodávku uvedených nebo rovnocenných výrobků nebo služeb za cenu platnou pro dané období a v přiměřeném množství vzhledem k povaze výrobku nebo služby, rozsahu reklamy a nabízené ceny (vábivá reklama) 2. Internetová reklama obsahuje prvky chytrého marketingu. Pavel jako spotřebitel obdržel dárek zdarma a katalog výrobků, který je nadějí pro firmu, že si Pavel objedná a stane se tak zákazníkem. Jeho dárek zdarma nebyl podmíněn objednáním žádného zboží. První firma ve mne nevzbuzuje důvěru.

Nákup bych doporučila u internetové firmy, podle inzerátu vypadá věrohodněji, kluci by zde mohli pořídit jak notebook, tak i multifunkční zařízení. Ale záleželo by také na celkových dodacích podmínkách. Příklad 2 Jana chodí po obchodech, hledá inspiraci a shání dárek pro babičku k narozeninám. V obchodním domě mají postaven stánek s kosmetikou. Prodavačka začne Janě nabízet své zboží – Pouze dneska máte možnost získat značkový parfém zdarma. Kupte si denní krém, noční krém a krém proti vráskám. Cena kompletu dnes je 899 korun. Jana o koupi uvažuje, měla by dárek pro babičku, možná pro mámu a něco pro sebe. Bohužel u sebe nemá dostatek peněz. Za dva dny jde náhodou okolo obchodního domu a v přízemí vidí opět stánek s kosmetikou, kde pouze dneska získáte značkový parfém zdarma. Rozhodněte, zda zde byla použita nekalá obchodní praktika, popřípadě jaká. Pokud by Jana kosmetický balíček koupila, mohla by se cítit podvedena? Co by mohla dělat a na koho by se mohla obrátit o pomoc. Vyhledejte na internetu organizace zabývající se otázkou ochrany spotřebitele. Ano jedná se o nekalou obchodní praktiku, konkrétně klamavou, neboť nepravdivě uvádí, že výrobek nebo služba budou nabízeny pouze po omezenou dobu, nebo že budou nabízeny pouze po omezenou dobu za určitých podmínek s cílem přimět spotřebitele k okamžitému rozhodnutí, aniž by mu poskytl přiměřenou lhůtu potřebnou k informovanému rozhodnutí. Jana by se mohla cítit podvedena, zvláště pokud by si koupi cestou domů, popřípadě doma rozmyslela. Mohla by chtít od koupi odstoupit, vrátit balíček a získat peníze. Obrátit by se mohla jak na českou obchodní inspekci (ČOI), tak i například na sdružení na ochranu spotřebitele (SOS). Poznámka: Spotřebitelská politika přiznává velký význam organizacím zastupujícím zájmy spotřebitelů. Myšlenka spotřebitelských organizací vychází z předpokladu, že síly jednotlivce jsou často nedostačující, zejména při jednání s velkými společnostmi, jež disponují armádami právníků. Proto je užitečné, aby se spotřebitelé v rámci občanské společnosti sdružovali a demokratickými cestami prosazovali své společné zájmy.

6.5 Interpretace výsledků: Příklady jsou definovány jako seznámení s nekalými obchodními praktikami. Jsou zaměřeny tak, aby si studenti uvědomili, jaký je rozdíl při použití metod chytrého marketingu a jak vypadají nekalé obchodní praktiky. Druhý příklad nabízí možnosti řešení, pokud jsme obchodníkem podvedeni. Studenti diskutují a vyhledávají na internetu organizace na ochranu spotřebitele. Studenti si seznamují s tzv. Černou listinu NOP a uvádí další praktické ukázky z vlastní zkušenosti. Po krátké samostatné práci se studenty vše prodiskutujeme.

6.6 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie: Studenti k vyřešení základních otázek nepotřebují žádné zvláštní pomůcky. K získání několika odpovědí je vhodné zajistit přístup k internetu, popřípadě mít podklady vtištěné podobě.

6.7 Realizace – postupy a metody: Na začátku hodiny je vhodné zopakovat, co spadá do ochrany spotřebitele, jaké jsou základní právní předpisy. Popřípadě webové stránky zaměřené na tuto problematiku a vzdělávání spotřebitele. V příkladu 1 je kladen důraz na rozdíl mezi chytrým marketingem a nekalou obchodní praktikou. Studenti testují svůj odhad. Studentům na zodpovězení otázek stačí 5‐7 minut. Příklad 2 je zaměřen opět na problematiku klamavých obchodních praktik. Studenti hodnotí situaci a hledají cesty, pokud už se stali obětí nekalé obchodní praktiky. Časově náročnější může být vyhledání podkladů na internetu, záleží na schopnostech studentů. Zde je možno sdělit studentům konkrétní stránky, nebo je ponechat pracovat zcela samostatně. Studenti by měli příklad zvládnout do 15 minut. Další čas je věnován diskusi se studenty o jejich zkušenostech s NOP, jak postupovali, popřípadě zda došlo k nápravě. Pro kontrolu vždy zjištěné výsledky se studenty prodiskutujeme.

01. IMPLEMENTACE FG DO PŘEDMĚTU EKONOMIKA 2. ročník. Implementace finanční gramotnosti ve školní praxi

Recommend Documents