Implementace finanční gramotnosti. ve školní praxi MECHANIK INSTALATÉRSKÝCH A ELEKTROTECHNICKÝCH ZAŘÍZENÍ BUDOV

Implementace finanční gramotnosti ve školní praxi [Zadejte text.]

MECHANIK INSTALATÉRSKÝCH A ELEKTROTECHNICKÝCH ZAŘÍZENÍ BUDOV 39-41-L/02 IMPLEMENTACE FG DO PŘEDMĚTU EKONOMIKA A OBČANSKÁ VÝCHOVA 1. a 3. ročník

1

UČEBNÍ OSNOVA .................................................................................................................................... 4

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7

Pojetí vyučovacího předmětu............................................................................................................................... 4 Obecný cíl vyučovacího předmětu........................................................................................................................ 4 Charakteristika učiva: ........................................................................................................................................... 4 Výsledky vzdělávání v oblasti citů, postojů, hodnot a preferencí: ........................................................................ 5 Strategie výuky .................................................................................................................................................... 5 Kritéria hodnocení žáků ....................................................................................................................................... 5 Přínos vyučovacího předmětu k rozvoji klíčových kompetencí a aplikaci průřezových témat ............................... 6

2

ROZPIS UČIVA A VÝSLEDKŮ VZDĚLÁVÁNÍ ................................................................................... 7

2.1

Učivo pro 3. ročník ............................................................................................................................................... 7

3

UČEBNÍ OSNOVA .................................................................................................................................... 8

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7

Pojetí vyučovacího předmětu............................................................................................................................... 8 Obecný cíl vyučovacího předmětu........................................................................................................................ 8 Charakteristika učiva: ........................................................................................................................................... 8 Výsledky vzdělávání v oblasti citů, postojů, hodnot a preferencí: ........................................................................ 9 Strategie výuky .................................................................................................................................................... 9 Kritéria hodnocení žáků ....................................................................................................................................... 9 Přínos vyučovacího předmětu k rozvoji klíčových kompetencí a aplikaci průřezových témat: .............................. 9

4

ROZPIS UČIVA A VÝSLEDKŮ VZDĚLÁVÁNÍ ................................................................................ 11

4.1

Učivo pro 1. ročník ..............................................................................................................................................11

5

DOPORUČENÉ PŘÍKLADY ................................................................................................................ 12 5.1.1 Doporučený příklad – FG cenová...................................................................................................................... 12 5.1.1.1 Příklad ..................................................................................................................................................... 12 5.1.1.1.1 Řešení ................................................................................................................................................. 13 5.1.1.1.2 Interpretace výsledků a správného řešení příkladu ........................................................................... 15 5.1.1.1.3 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie: ................................................ 16 5.1.1.1.4 Realizace – postupy a metody............................................................................................................ 17 5.1.2 Doporučený příklad – FG cenová...................................................................................................................... 18 5.1.2.1 Příklad ..................................................................................................................................................... 21 5.1.2.1.1 Řešení příkladů a interpretace výsledků: ........................................................................................... 23 5.1.2.1.2 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie ................................................. 27 5.1.2.1.3 Realizace, postupy a metody ............................................................................................................. 27 5.1.2.1.4 Závěr................................................................................................................................................... 27 5.1.3 Doporučený příklad – FG rozpočtová ............................................................................................................... 28 5.1.3.1 Rezerva domácího rozpočtu ................................................................................................................... 29 5.1.3.2 Příklad ..................................................................................................................................................... 29 5.1.3.2.1 Řešení ................................................................................................................................................. 31 5.1.3.2.2 Interpretace výsledků ........................................................................................................................ 33 5.1.3.2.3 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie ................................................. 33 5.1.3.2.4 Realizace - postup a metody .............................................................................................................. 34 5.1.4 Doporučený příklad – FG rozpočtová ............................................................................................................... 35 5.1.4.1 Příklad ..................................................................................................................................................... 35 -2-

5.1.4.1.1 5.1.4.1.2 5.1.4.1.3 5.1.4.1.4

Řešení ................................................................................................................................................. 38 Interpretace výsledků a správného řešení příkladu ........................................................................... 41 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie ................................................. 41 Realizace – postup a metody ............................................................................................................. 41

-3-

1

Učební osnova

Ekonomika - Finanční gramotnost Obor středního vzdělávání 39-41-L/02 Mechanik instalatérských a elektrotechnických zařízení budov

Počet hodin v UP celkem 20 hodin, z toho 12 v Ekonomice a 8 hodin v Občanské výchově Platnost učební osnovy od: 1. 9. 2010

1.1 Pojetí vyučovacího předmětu

1.2 Obecný cíl vyučovacího předmětu Obecným cílem tématu finanční gramotnosti je vzdělat finančně gramotného občana, který se orientuje v současném finančním světě a dosáhne patřičných znalostí, dovedností a hodnotových postojů nezbytných k tomu, aby dokázal finančně zabezpečit sebe a své nejbližší, popřípadě mu umožní vlastní podnikání.

Výsledky žáka:

-

Orientuje se v problematice používání nejběžnějších platebních nástrojů, směny peněz, dokáže stanovit cenu a rozpozná marketingové cenové triky a klamavé nabídky.

-

S ohledem na vlastní potřeby navrhne vhodné využití volných finančních prostředků, popřípadě dokáže vybrat vhodný úvěrový produkt.

-

V praxi aplikuje znalosti z oblasti práv spotřebitele.

1.3 Charakteristika učiva: Učivo se skládá ze tří tematických celků dle standardů finanční gramotnosti pro střední vzdělávání, které slouží jako východisko při tvorbě vzdělávacího programu:

-

peníze

-

finanční produkty

-

práva spotřebitele

Všechny části učiva jsou pro žáky stejně významné, neboť dohromady tvoří celek pro samostatné rozhodování v základních finančních otázkách. Témata jsou doplněna samostatnou domácí prací. Téma -4-

Hospodaření domácnosti a část tématu Finanční produkty jsou zařazeny a probírány v rámci společenskovědních oborů (Občanská výchova)

1.4 Výsledky vzdělávání v oblasti citů, postojů, hodnot a preferencí: Výuka se zaměřuje především na rozvíjení samostatného zodpovědného rozhodování ve finanční oblasti, žák by si měl uvědomit, že znalost finanční problematiky mu pomáhá při řešení běžných životních situací a zvyšuje kvalitu jeho života. Žák by měl být schopen zhodnotit důsledky svého vlastního rozhodování, zvláště z dlouhodobého hlediska.

1.5 Strategie výuky Preferujeme tyto výukové metody:

-

praktická cvičení

-

modelové úkoly

-

přednášky a besedy s odborníky z praxe

-

diskuze

Při výuce je vhodné využívat úkoly a metody, které svým řešením připravují žáky na situace běžného života.

1.6 Kritéria hodnocení žáků Hodnocení vychází z plánovaných výsledků vzdělávání a nejvíce se hodnotí:

-

vědomosti a dovednosti

-

komunikační schopnosti a dovednosti

-

aplikace teorie do praxe

-

schopnost řešit problémy samostatně

-

schopnost týmové práce

-

schopnost vytvářet a obhajovat vlastní názor

-5-

1.7 Přínos vyučovacího předmětu k rozvoji klíčových kompetencí a aplikaci průřezových témat V tématu jsou zahrnuta tato průřezová témata:

a) osobnostní a sociální výchova – mezilidské vztahy, poznání a sebepoznání, komunikace, vyjednávání, spolupráce, dovednosti rozhodování, to se rozvíjí ve všech tematických celcích, zejména pak v celku hospodaření domácnosti b) výchova k využití informačních a komunikačních technologií – schopnost vyhledat a efektivně pracovat se získanými informacemi a s využitím IKT, toto je naplňováno průběžně během celé výuky c) výchova demokratického občana – schopnost řešit problémy s vědomím svých práv a povinností je naplňována především v tématu finančních produktů a práv spotřebitele V tematickém celku finanční gramotnosti se budou rozvíjet především kompetence k řešení problémů, komunikativní kompetence, matematické kompetence a kompetence využívat prostředky informačních a komunikačních technologií a efektivně pracovat s informacemi.

-6-

2

Rozpis učiva a výsledků vzdělávání

2.1 Učivo pro 3. ročník

PŘEDMĚT: Ekonomika – Finanční gramotnost 3. ročník 39-41-L/02 Mechanik instalatérských a elektrotechnických zařízení budov VÝSLEDKY

UČIVO

DOPORUČENÁ HODINOVÁ DOTACE

PENÍZE Používá běžné platební nástroje

Peníze a jejich využití

Vyhotoví příkazy k úhradě a inkasu, vyplní

Bankovní operace

5

různé druhy složenek

Platební nástroje

(+2 hodiny domácí

Rozliší různé typy platebních karet

Směnky a šeky

samostatné práce)

Vyplní směnku, šek

Tvorba ceny

Stanoví cenu nákladovou metodou a rozpozná běžné cenové triky FINANČNÍ PRODUKTY Vypočítá úroky při jednoduchém úrokování

Jednoduché úrokování

Vysvětlí rozdíl mezi úrokovou sazbou a

Úvěry

RPSN

Pojištění

Zhodnotí a vybere vhodný úvěrový produkt

5 (+ 2 hodiny samostatné domácí práce)

Zhodnotí a vybere vhodný pojistný produkt s ohledem na své potřeby PRÁVA SPOTŘEBITELE Navrhne, jak uplatňovat práva spotřebitele

Předpisy na ochranu

v konkrétních případech

spotřebitele

(+1 hodina domácí

Navrhne postup řešení reklamace

Reklamační řízení

samostatné práce)

-7-

2

3

Učební osnova

Občanská výchova - Finanční gramotnost Obor středního vzdělávání 39-41-L/02 Mechanik instalatérských a elektrotechnických zařízení budov

Počet hodin v UP celkem 20 hodin, z toho 8 hodin v Občanské výchově a 12 hodin v Ekonomice Platnost učební osnovy od: 1. 9. 2010

3.1 Pojetí vyučovacího předmětu

3.2 Obecný cíl vyučovacího předmětu Obecným cílem tématu finanční gramotnosti je vzdělat finančně gramotného občana, který se orientuje v současném finančním světě a dosáhne patřičných znalostí, dovedností a hodnotových postojů nezbytných k tomu, aby dokázal finančně zabezpečit sebe a své nejbližší, popřípadě mu umožní vlastní podnikání.

Výsledky žáka:

-

Je schopen spravovat pravidelné a nepravidelné příjmy a výdaje domácnosti a na základě získaných znalostí sestavit osobní rozpočet i rozpočet domácnosti.

-

S ohledem na vlastní potřeby navrhne vhodné využití volných finančních prostředků, popřípadě dokáže vybrat vhodný úvěrový produkt.

3.3 Charakteristika učiva: Učivo se skládá ze dvou tematických celků dle standard finanční gramotnosti pro střední vzdělávání, které slouží jako východisko při tvorbě vzdělávacího programu:

-

hospodaření domácnosti

-

finanční produkty

Zbývající témata dle standardů jsou zařazeny a probírány v předmětu Ekonomika, neboť dohromady tvoří celek pro samostatné rozhodování v základních finančních otázkách. Témata jsou doplněna samostatnou domácí prací.

-8-

Výsledky vzdělávání v oblasti citů, postojů, hodnot a preferencí:

3.4

Výuka se zaměřuje především na rozvíjení samostatného zodpovědného rozhodování ve finanční oblasti, žák by si měl uvědomit, že znalost finanční problematiky mu pomáhá při řešení běžných životních situací a zvyšuje kvalitu jeho života.

Žák by měl být schopen zhodnotit důsledky svého vlastního rozhodování, zvláště z dlouhodobého hlediska.

3.5 Strategie výuky Preferujeme tyto výukové metody:

-

praktická cvičení

-

modelové úkoly

-

přednášky a besedy s odborníky z praxe

-

diskuze

Při výuce je vhodné využívat úkoly a metody, které svým řešením připravují žáky na situace běžného života.

3.6 Kritéria hodnocení žáků Hodnocení vychází z plánovaných výsledků vzdělávání a nejvíce se hodnotí:

-

vědomosti a dovednosti

-

komunikační schopnosti a dovednosti

-

aplikace teorie do praxe

-

schopnost řešit problémy samostatně

-

schopnost týmové práce

-

schopnost vytvářet a obhajovat vlastní názor

3.7 Přínos vyučovacího předmětu k rozvoji klíčových kompetencí a aplikaci průřezových témat: V tématu jsou zahrnuta tato průřezová témata:

osobnostní a sociální výchova – poznání a sebepoznání, komunikace, vyjednávání, spolupráce, dovednosti rozhodování.

-9-

výchova k využití informačních a komunikačních technologií – schopnost vyhledat a efektivně pracovat se získanými informacemi a s využitím IKT, toto je naplňováno průběžně. V tematickém celku finanční gramotnosti se budou rozvíjet především kompetence k řešení problémů, komunikativní kompetence, matematické kompetence a kompetence využívat prostředky informačních a komunikačních technologií a pracovat s informacemi (hlavně při samostatné práci a domácích přípravách žáků).

-10-

4

Rozpis učiva a výsledků vzdělávání

4.1 Učivo pro 1. ročník

PŘEDMĚT: Občanská výchova – Finanční gramotnost 1. ročník 39-41-L/02 Mechanik instalatérských a elektrotechnických zařízení budov VÝSLEDKY

UČIVO

DOPORUČENÁ HODINOVÁ DOTACE

HOSPODAŘENÍ Rozčlení pravidelné a nepravidelné

DOMÁCNOSTI

příjmy a výdaje

Příjmy

Navrhne rozpočet domácnosti

Výdaje

Předloží a zdůvodní řešení přebytku či

Rozpočet – přebytkový,

schodku rozpočtu

schodkový

5 (+1 hodina domácí samostatné práce)

FINANČNÍ PRODUKTY Provede rozbor bankovních produktů a

Spoření - střednědobé a

vybere nejvýhodnější produkt pro

dlouhodobé ukládání

uložení prostředků na delší časové

peněz

období

Úvěry

Zhodnotí a vybere vhodný úvěrový

Pojištění

produkt Zhodnotí a vybere vhodný pojistný produkt s ohledem na své potřeby

-11-

3 (+4 hodiny domácí samostatné práce)

5

Doporučené příklady

5.1.1

Doporučený příklad – FG cenová

Finanční gramotnost Téma:

FG - Cenová (Finanční produkty) Jednoduché úrokování

Obor:

39-41-L/02 Mechanik instalatérských a elektrotechnických zařízení budov

Ročník:

3. ročník

Vyučovací předmět:

Ekonomika

Klíčová slova: úrok, jednoduché úrokování, roční úroková míra (p. a.), skonto, prioritní akcie Cíle a přínosy pro žáka: Na několika jednoduchým příkladům se studenti naučí počítat jednoduché úroky a volit mezi různými variantami zhodnocení peněz na krátkou dobu. Díky znalosti výpočtu jednoduchých úroků jsou schopni zjistit roční úrokovou míru a vypočítat daň z úroků, kterou jsou povinny zaplatit. Jsou schopni srovnat a vyhodnotit různé možnosti, jak krátkodobě uložit peníze.

5.1.1.1 Příklad

Příklad č. 1 Pokud půjčíte známému Kč 1000,-- na 3 měsíce a chcete, aby Vám vrátil Kč 1200,--, jakou úrokovou míru jste získali? Je pro Vás tato varianty výhodnější, než kdybyste peníze uložili do banky na vklad s 4 % úrokem? Příklad č. 2 Vyberte si pro Vás výhodnější variantu uložení prostředků, pokud máte tyto možnosti: a) Nákup prioritní akcie, tj. akcie za zaručeným příjmem 5,5 % s nominální hodnotu Kč 1000,-- za Kč 619,--. b) Půjčení stejné částky s úrokem 6 % p. a.

Kolik peněz Vám zůstane po zdanění úroků?

-12-

Příklad č. 3 Zboží v hodnotě Kč 4 000 000,-- je splatné do 30 dnů. Při zaplacení do 5 dnů poskytuje prodávající skonto 0,5 % z kupní ceny. Je toto skonto pro prodávajícího výhodné, pokud dříve získané prostředky může uložit při 6 % úrokové míře? Pokud je tato varianta pro firmu nevýhodná, jak vysoká by musela být roční úroková sazba, při které by se poskytnuté skonto vyplatilo? Skonto je sleva, která se poskytuje kupujícímu, pokud je ochoten zaplatit fakturu dříve (dle dohodnutých podmínek).

5.1.1.1.1 Řešení

Příklad č. 1 Pokud půjčíte známému Kč 1000,-- na 3 měsíce a chcete, aby Vám vrátil Kč 1200,--, jakou úrokovou míru jste získali? Je pro Vás tato varianty výhodnější, než kdybyste peníze uložili do banky na vklad s 4 % úrokem?

Výpočet úrokové míry: úrok = 1200 – 1000 = 200

úroková míra

90

200 = 1000 * ------------------- * --------100

360

úroková míra = 80 % Vzhledem k tomu, že při uložení v bance bychom získali jen 4 %, je půjčka známému výhodnější.

Příklad č. 2 Vyberte si pro Vás výhodnější variantu uložení prostředků, pokud máte tyto možnosti: a) Nákup prioritní akcie, tj. akcie za zaručeným příjmem 5,5 % s nominální hodnotu

-13-

Kč 1000,-- za Kč 619,--. b) Půjčení stejné částky s úrokem 6 % p. a. Kolik peněz Vám zůstane po zdanění úroků?

Úrok z akcie: 5,5 úrok = 1000 * -------- * 1 100 úrok = Kč 55,-úrok po zdanění = Kč 46,75 (55 – 15%) Pozn.: Zaručený úrok se u prioritní akcie počítá vždy z nominální ceny!

Úrok z vkladu: 6 úrok = 619 * ------- * 1 100

úrok = Kč 37,14 úrok po zdanění = Kč 31,57 Výhodnější je nákup akcie.

Příklad č. 3 Zboží v hodnotě Kč 4 000 000,-- je splatné do 30 dnů. Při zaplacení do 5 dnů poskytuje prodávající skonto 0,5 % z kupní ceny. Je toto skonto pro prodávajícího výhodné, pokud dříve získané prostředky může uložit při 6 % úrokové míře? Pokud je tato varianta pro firmu nevýhodná, jak vysoká by musela být roční úroková sazba, při které by se poskytnuté skonto vyplatilo? Skonto: 0,5 % z 4 000 000 = 20 000,--

-14-

Úrok získaný z dříve zaplacených peněz: 6

25

úrok = (4 000 000 – 20 000) * ------ * -------100

360

úrok = 15 833,-- a ten je nutné ještě snížit o 15 % daň, tj. 13 458,--

Poskytnutí skonta není pro firmu výhodné, protože při poskytnuté slevě Kč 20 000,-- by získala po uložení peněz jen Kč 13 458,--.

Výpočet výše úrokové sazby, při které by se skonto vyplatilo: Je nutné si uvědomit, že vypočítané skonto (úroky) se musí zvýšit o 15 % daň, po dosazení do vzorce získáme:

Skonto Kč 20 000,-- je vlastně 85 % původní částky. Úrok, který je nutné získat je tedy Kč 23 529,40.

Počítaná úroková míra ……………. i i

25

23529,40 = 3980000 * ----- * ------100

360

i = 8,513 Poznámka: Při zaokrouhlování může dojít k mírnému zkreslení výsledků.

5.1.1.1.2 Interpretace výsledků a správného řešení příkladu Díky výpočtům provedeným v jednotlivých příkladech se studenti naučili, případně procvičili výpočet jednoduchých úroků a úrokových sazeb. V příkladu č. 1 je vypočítaná úroková míra 80 %, což je podstatně více, než je možné získat uložením peněz v bance.

-15-

V příkladu č. 2 je výhodnější variantou uložení prostředků nákup prioritní akcie, které vynese po zdanění 46,75 Kč, což je více, než úrok získaný uložením prostředků v bance. V příkladu č. 3 je posuzována výhodnost poskytnutí skonta prodávajícím. Poskytnutá sleva (skonto) by byla pro prodávající nevýhodná, protože by uložením dříve získaných peněz získal méně, než kdyby slevu neposkytl. Úroková míra, při které by se skonto vyplatilo, by musela být 8,513 %, což je v současné době na finančním trhu nereálné.

5.1.1.1.3 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie:

Pro efektivní práci musí mít studenti kalkulačky anebo přístup k internetu, které je také možno využít při výpočtu jednoduchých úroků. Při výpočtu úroků pomocí internetu je nutné si ověřit, jestli připravené kalkulačky počítají úroky již zdaněné nebo ne! Použití internetu při výpočtu jednoduchých úroků: Lze použít např. internetové stránky http://pixy.cz/apps/uroky

Tato stránka počítá úroky před zdaněním. POZOR při výpočtu jednoduchých úroků z jednorázového vkladu na období kratší než 1 rok tato kalkulačka nefunguje a je lepší použít například tyto internetové stránky http://www.znovu.cz/index.php?stranka=k0 (používají standard skutečný počet dní/365). Ukázka k příkladu č. 2 úrok z akcie:

Pozor: úrokovou sazbu je nutné zadávat s desetinnou tečkou, jinak není výpočet správný.

-16-

5.1.1.1.4 Realizace – postupy a metody

Na začátku je nutné zopakovat nebo vysvětlit princip jednoduchého úrokování, včetně vzorce a dosazovaných hodnot. Žáci musí vědět, že úroky vyplácené fyzických osobám se daní 15 % daní, o kterou se vyplácené úroky snižují. Příklad 1 a 2 jsou poměrně jednoduché, na jejich řešení stačí studentům 5 minut. U příkladu 2 musí znát studenti rozdíl mezi „obyčejnou“ a prioritní akcií, kupní a nominální cenou akcie. Příklad 3 je složitější, studenti budou potřebovat přibližně 15 minut k jeho řešení. Za domácí úkol nebo jako samostatnou práci se žáci mohou pokusit vyhledat obvyklé úrokové míry u krátkodobého investování v současné době na našem peněžním a finančním trhu. Mohou zjistit, zda je možné, aby vypočítaný úrok získali. U všech příkladů je vhodné pro kontrolu provést výpočty na tabuli a vysvětlit případné nejasnosti.

-17-

5.1.2

Doporučený příklad – FG cenová

FINANČNÍ GRAMOTNOST Téma:

FG –cenová (Práva spotřebitele) Práva spotřebitele- Reklamace

Obor vzdělávání:


Ročník:

3. ročník


Ekonomika

Klíčová slova: záruka -garance, odstranitelná a neodstranitelná vada, reklamace, odpovědnost za vady věci, ČOI

Cíle a přínosy pro žáky: Žáci budou seznámeni s právy a povinnostmi spotřebitele, poznají jak postupovat v případě možné reklamace. Naučí se slušně a především vhodně formulovat reklamaci, naučí se znát svá práva a umět si je sami hájit. Cílem práce je i praktická orientace v zákonech, promyšlené vytvoření přehledných pravidel postupu při reklamaci.

Součástí příkladu jsou náměty ke společné diskusi, práce v menších skupinách.

Informace pro žáky, základní teoretické znalosti:

Práva kupujících, resp. jim odpovídající povinnosti podnikatelů při výrobě, dovozu, distribuci a prodeji výrobků, se nachází v celé řadě speciálních právních předpisů vztahujících se k té které komoditě, popř. k určité vlastnosti výrobku a podobně. Jde především o tyto právní normy: Zákon č. 40/1964 Sb., občanský zákoník, v platném znění. Především ustanovení o kupní smlouvě, ustanovení o tzv. spotřebitelských smlouvách, obecná úprava odpovědnosti za vady. Zákon č. 513/1990 Sb., obchodní zákoník, v platném znění. Zákon č. 634/1992 Sb., o ochraně spotřebitele, v platném znění.

-18-

Stanoví různorodé povinnosti při prodeji výrobků, z nichž lze jako příklad uvést požadavek poctivosti prodeje, zákaz nekalých obchodních praktik, zákaz diskriminace spotřebitele, informační povinnosti ohledně vlastností a způsobu použití výrobků, řádné označení provozovny, řádná informace o uplatňování reklamace spotřebitelem a formálně správný průběh reklamačního řízení (nikoli tedy věcná správnost rozhodnutí o reklamaci, zde je v případě sporu arbitrem soud či rozhodce). Zákon č. 321/2001 Sb., o některých podmínkách sjednávání spotřebitelského úvěru, v platném znění. Stanoví mimo jiné určitá práva spotřebitele v případě koupě na splátky. Zákon č. 102/2001 Sb., o obecné bezpečnosti výrobků, v platném znění. Stanoví obecnou povinnost výrobců a dovozců uvádět na trh pouze bezpečné výrobky. Nebezpečné výrobky je spotřebitel oprávněn vrátit zpět na náklady výrobce či distributora. Zákon č. 526/1990 Sb., o cenách, v platném znění. Upravuje mimo jiné proces sjednávání ceny a způsob označování zboží cenami. Zákon č. 59/1998 Sb., o odpovědnosti za škodu způsobenou vadou, v platném znění. Režim tohoto zákona nelze zaměňovat s odpovědností prodávajícího za vady podle občanského zákoníku. Zákon č. 59/1998 Sb. stanoví odpovědnost výrobce v případě, kdy v důsledku vady výrobku došlo ke škodě na zdraví, k usmrcení nebo ke škodě na jiné věci. Poškozený má možnost volby, zda bude náhradu škody uplatňovat podle tohoto zákona nebo podle obecné úpravy odpovědnosti za škodu. Zákon č. 455/1991 Sb., o živnostenském podnikání, v platném znění. Základní pravidla pro reklamaci Pořiďme si kopii účtu a záručního listu. Chceme-li vstoupit do úspěšného reklamačního procesu, okopírujme si účet od zboží a záruční list. Originály totiž budou během celého reklamačního procesu často putovat z ruky do ruky a mohou být brzy hůře čitelné, zejména z účtu může začít mizet tisk. Před soudem a ve styku s protistranou je lepší mít nečitelný originál a současně s ním ještě dobře čitelnou kopii. Připravme si finanční rezervu. Musíme si připravit větší finanční rezervu a přichystat se na to, že případné soudní projednávání reklamace bude trvat delší dobu. Jaká vydání nás čekají? Pro příklad si uveďme konkrétní částky, které zaplatila ve svém reklamačním procesu zákaznice při reklamaci bot: Za znalecký posudek dala 700 Kč, za podání žaloby soudní poplatek 600 Kč, dále platila

-19-

poplatky za poštovné. Za advokáta celkem 8200 Kč. To bylo za jeho právní rady, za sepsání žaloby a za zastupování u soudu. Sjednejme si právního poradce. Při běžné reklamaci není nutné mít právníka, ale ve složitějších případech nám může hodně pomoci. Existuje totiž řada právních triků, na které by nás zkušený obchodník mohl nachytat a překazit nám tak naši, několik měsíců trvající, snahu o kladné vyřízení reklamace. Jednejme o reklamaci s reklamačním technikem. Jestliže přijdeme do prodejny s reklamací, připravme se na to, že většina prodavaček nebude moci reklamaci řešit. Vymlouvají se, že to není v jejich kompetenci, že vše musí posoudit vedoucí prodejny nebo reklamační technik, který zrovna není přítomen. Prodavačky s námi jenom ochotně vyplní reklamační protokol, převezmou zboží, překontrolují pokladní doklad a požádají nás, abychom telefonovali do prodejny, jestli už je reklamace vyřízena. K posuzování reklamace a rozhodování o jejím vyřízení je v některých prodejnách specialista zvaný reklamační technik. Tento reklamační technik je nepolapitelný a nikdy není tam, kde ho potřebujeme. Telefon na reklamačního technika je samozřejmě také pořád nedostupný. Prodavačky se vymlouvají, že o všem kolem reklamací rozhoduje pouze ON. Když udělají zákazníci v prodejně trochu rozruch (zvýší hlas, nenechají se odbýt a mají stále stejný požadavek), tak je reklamační technik přítomen. Reklamační protokol. Do reklamačního protokolu můžeme psát cokoliv. Napišme, co se nám stalo, co navrhujeme a jak bychom chtěli reklamaci řešit. Počítejme však s tím, že reklamační technik pravděpodobně nebude brát naše požadavky na vědomí. Reklamační protokol (originál) si odnesme s sebou domů. Je to pro nás důležitý doklad, že již byla věc jednou nebo dvakrát reklamována. Pokladní doklad o zakoupení předložíme pouze prodavačce k nahlédnutí nebo ofocení a pak si ho odneseme zpět domů. Další jednání při reklamaci s vyústěním k soudu. V této situaci dáme najevo, že zamítnutím pro nás reklamace nekončí a že jsme připraveni si nechat vypracovat znalecký posudek, vzít si advokáta a dát celou věc k soudu. Prodejce by si měl uvědomit, že případný prohraný soudní spor ho vyjde mnohem dráž než objektivní vyřízení reklamace. Pokus o smír s obchodníkem. Zašleme doporučeně písemný návrh odstoupení od kupní smlouvy a žádáme vrácení peněz výměnou za vadné zboží. Doporučujeme nechat si vypracovat znalecký posudek, abychom věděli, že za naším názorem na reklamaci stojí odborník (soudní znalec jmenovaný krajským soudem) zaměřený na obor, do kterého spadá reklamované zboží. Odmítá-li prodejce uznat vaše zákonné požadavky, máte právo se soudní cestou domáhat náhrady škody. V ČR se od 1. 4. 2008 už nemusíte obracet přímo soud, ale můžete využít i projekt mimosoudního řešení spotřebitelských sporů Ministerstva průmyslu a obchodu.

-20-

Podání žaloby. Jakmile budeme mít v ruce znalecký posudek a ten bude souhlasit s naším názorem na reklamaci, můžeme podat žalobu na obchodníka. Žalobu bude pravděpodobně psát náš právní poradce. Žalobu lze podat i bez znaleckého posudku, ale ten pak nařídí soudce a vše se protáhne. Soudní jednání. U soudního jednání budeme osobně přítomni, ale necháme se raději zastupovat právním poradcem (důležitá jsou fakta a porušené paragrafy, ne naše dojmy, zkušenosti a zážitky s obchodníkem). Pokud dáme plnou moc advokátovi, nemusíme se k soudu dostavit osobně. Pozor – příznivým rozsudkem ještě všechno nekončí. V tuto chvíli by bylo možné ze všech sil křičet hurá a oslavovat vyhraný soudní proces. Jenže dokud nemáme peníze za reklamované zboží a za soudní proces v ruce, neměli bychom se předčasně radovat. Obchodník totiž může záměrně protahovat převzetí vyneseného rozsudku (zdržení 2 – 3 měsíce). Nejprve je nutné, abychom dostali písemně rozsudek (cca 1 měsíc po soudním jednání) a také aby si vynesený rozsudek převzal prodejce (žalovaný), teprve pak nabývá vynesený rozsudek právní moci. Pokud má reklamované zboží hodnotu vyšší než 2000 Kč, má prodejce právo se odvolat. Pokud se jedná o zboží do 2000 Kč, nemá prodejce nárok na odvolání a vynesený rozsudek je konečný. Prodejce by nás měl po nabytí právní moci rozsudku vyzvat k návštěvě prodejny a k předání reklamované věci (třídenní lhůta na předání). Když rozsudek nabyl právní moci, zboží již není naším majetkem. Prodejce by nám měl zaplatit cenu zboží i s úrokem a dále uhradit náklady soudního řízení, naše náklady na advokáta a náklady spojené se znaleckým posudkem. Teprve teď přichází

vítězný konec - dostaneme zpět své peníze! Naše reklamace dopadla po ročním boji s obchodníkem vítězně.

5.1.2.1 Příklad

Úkol první Předpokládejme, že došlo k nějakému problému, projevila se určitá vada našeho zboží a my bychom chtěli toto zboží reklamovat. Pokud je vzniklý problém opravitelný, můžeme požadovat po prodejci bezplatnou záruční opravu. Výměnu zboží za bezvadný kus můžeme podle zákona chtít také, tedy pokud to není neúměrné povaze vady. Není však moc pravděpodobné, že by nám prodejce místo opravy nabízel výměnu za nový kus zboží. Jakmile bude zboží opraveno, můžeme ho začít znovu používat. Pokud se bude stejná vada objevovat znovu a znovu, můžeme po jejím třetím výskytu odstoupit od kupní smlouvy, chtít zboží vrátit prodejci a dostat od něho zpět plnou cenu. Případně můžeme zboží vyměnit za jiný, zcela nový a bezvadný kus.

-21-

Odpovězte na otázky: Co všechno by měl obsahovat správný reklamační řád? Jaký je správný postup při přijetí reklamace od zákazníka? Jaké jsou lhůty pro vyřizování reklamací? Odpovídá prodávající vždy za všechny vady? Jaké jsou různé druhy záruk? Lze s kupujícím dohodnout i jinou záruční lhůtu? Kdo odpovídá za škody v případě doručování zboží?

Úkol druhý Vytvořte trojice a společnými silami vyrobte plakát či koláž na téma: Kdo se chová jako ovce, toho sežere vlk. Inteligentní spotřebitel zná svá práva! Vytvořte přehledně základní pravidla pro reklamaci.

-22-

Úkol třetí OSMISMĚRKA Najděte vypsané pojmy, připomeňte si jejich význam a vyluštěte tajenku. E E C A M A L K E R

C R S A R B I T R D

A E P T A D A V E I

N K O S G M Č P N S

I U T O A A N R I T

M P Ř N R D Í O O R

I U E Č A A O D Č I

R J B E N R CH E Í B

K Í I P C H R J A U

S C T Z E Á A Ř N T

I Í E E L N N Í E O

D K L B A A A Z C R

Pojmy: ČOI, Náhrada, Cena, Diskriminace, Garance, Vada, Reklamace, Spotřebitel, Kupující, Ochrana, Prodej, Arbitr, Distributor, Bezpečnost

Úkol čtvrtý

Domácí úkol – sestavte reklamaci na konkrétní zboží. Zeptejte se rodičů na jejich zkušenosti s reklamacemi, případně se informujte na internetových stránkách: www.coi.cz nebo www.spotrebitele.informace-prava.

5.1.2.1.1 Řešení příkladů a interpretace výsledků:

Co všechno by měl obsahovat správný reklamační řád? Žádný právní předpis platný na území ČR neupravuje povinnost prodávajícího mít na provozovně vystaven reklamační řád. Ve smyslu zákona č.634/1992 Sb., o ochraně spotřebitele, v platném znění, je prodávající je povinen řádně informovat o rozsahu, podmínkách a způsobu uplatnění odpovědnosti za vady výrobků a služeb, včetně uplatnění rozporu s kupní smlouvou spolu s údaji o tom, kde lze reklamaci uplatnit, a o provádění záručních oprav. Při prodeji nebo poskytování služeb mimo ohlášenou provozovnu je prodávající povinen k těmto informacím písemnou formou poskytnout

-23-

spotřebiteli zejména název nebo jméno a adresu prodávajícího, kde lze i po ukončení takového prodeje nebo poskytování služeb reklamaci uplatnit. V některých případech prodávající reklamační řád vydává, nicméně tento není pro spotřebitele nijak závazný - při koupi zboží s ním obvykle nejsou spotřebitelé seznámeni. Jaký je správný postup při přijetí reklamace od zákazníka? Prodávající je povinen přijmout reklamaci v kterékoliv provozovně, v níž je přijetí reklamace možné s ohledem na sortiment prodávaného zboží nebo poskytovaných služeb. Výjimkou je pouze situace upravená § 625 zákona č. 40/1964 Sb., občanského zákoníku, v platném znění, kdy prodávající v záručním listě určí jiného podnikatele, který je povinen opravu provést namísto prodávajícího (tzv. záruční servis). Nutné je však poznamenat, že záruční servis je určen pouze k provedení opravy. Ostatní oprávněné nároky, tzn. výměna zboží za nové nebo odstoupení od smlouvy, musí kupující uplatnit výlučně u prodávajícího (v kterékoliv jeho provozovně). Prodávající je povinen spotřebiteli vydat písemné potvrzení o tom, kdy spotřebitel právo uplatnil, co je obsahem reklamace a jaký způsob vyřízení reklamace spotřebitel požaduje; a dále potvrzení o datu a způsobu vyřízení reklamace, včetně potvrzení o provedení opravy a době jejího trvání, případně písemné odůvodnění zamítnutí reklamace. Tato povinnost se vztahuje i na jiné osoby určené k provedení opravy. Jaké jsou lhůty pro vyřizování reklamací? Reklamace včetně odstranění vady musí být vyřízena bez zbytečného odkladu, nejpozději do 30 dnů ode dne uplatnění reklamace, pokud se prodávající se spotřebitelem nedohodne na lhůtě delší (ust. § 19 odst. 3 zákona o ochraně spotřebitele).

Odpovídá prodávající vždy za všechny vady? Odpovědnost za vady věci je založena na principu tzv. zákonné záruky navazující na povinnost prodávajícího odevzdat kupujícímu věc ve shodě s kupní smlouvou. Shodou s kupní smlouvou se rozumí, že prodávaná věc je bez vad a dále že má jakost a užitné vlastnosti smlouvou požadované, prodávajícím, výrobcem nebo jeho zástupcem popisované, nebo na základě jimi prováděné reklamy očekávané, popřípadě jakost a užitné vlastnosti pro věc takového druhu obvyklé, že odpovídá požadavkům právních předpisů, je v tomu odpovídajícím množství, míře nebo hmotnosti a odpovídá účelu, který prodávající pro použití věci uvádí nebo pro který se věc obvykle používá. Rozsah a úprava odpovědnosti za vady, které představují rozpor s kupní smlouvou, se liší podle toho, zda předmětem prodeje byla nová nebo použitá věc, zda nová věc byla prodána s vadami, pro něž byla snížena cena, a zda nejde o věci, které se rychle kazí. Při prodeji nové věci odpovídá prodávající za všechny vady, které představují rozpor s kupní smlouvou a které se vyskytnou po převzetí věci v záruční době. Délka záruční doby je stanovena v § 620 a od 1. 1. 2003 činí u spotřebního zboží zásadně 24 měsíců. Smluvně může být záruka rozšířena nad zákonnou výměru.

-24-

Byla-li snížena cena pro vadu zboží: Za ty vady nových nebo použitých věcí, pro které byla snížena cena (§ 619 odst. 2 občanského zákoníku), prodávající neodpovídá, jestliže bylo při prodeji postupováno podle § 618 občanského zákoníku (Při prodeji mohou být prodávány též věci, které mají vady, jež nebrání tomu, aby mohly být užívány k určenému účelu. Prodávající musí tyto věci prodávat jen za nižší ceny, než je obvyklá cena bezvadné věci. Musí upozornit kupujícího, že věc má vadu a o jakou vadu jde, není-li to zřejmé z povahy prodeje. Z povahy prodeje je zřejmé, že jde o prodej vadných věcí, zejména tehdy, je-li tak označena prodejna, popř. některé z oddělení prodejny, avšak i v těchto případech je třeba kupujícího výslovně upozornit na to, o jakou vadu jde. V dokladu o zakoupení věci použité, věci s vadou nebo výrobku, jehož užitná vlastnost je jinak omezena, musí být tyto skutečnosti vyznačeny - § 16 zákona č. 634/1992 Sb., o ochraně spotřebitele. Za vadu věci, pro kterou byla sjednána nižší cena, prodávající neodpovídá. Jestliže však prodávající nesplní uvedené povinnosti nebo alespoň jednu z nich, odpovídá za vady prodané věci v plném rozsahu. Vzhledem k délce záruční doby, zejména při prodeji spotřebního zboží a k možnosti jejího prodloužení je v § 619 odst. 2 občanského zákoníku výslovně stanoveno, že záruka a tedy ani odpovědnost prodávajícího za vady se nevztahuje na opotřebení věci v důsledku jejího obvyklého užívání; to platí pro všechny věci. U věcí použitých nepřichází v úvahu odpovědnost za vady, které se vyskytnou dodatečně po převzetí věci. Na věci použité neplatí záruka, odpovědnost prodávajícího se vztahuje jen na vady, jež tyto věci měly při převzetí kupujícím. Vyjde-li taková vada najevo až dodatečně, je stanovena prekluzivní lhůta pro vytknutí vady kupujícím a pro uplatnění práva z odpovědnosti za vady. U věcí použitých práva z odpovědnosti za vady věci zaniknou, nebyla-li uplatněna do 24 měsíců ode dne převzetí věci kupujícím. Prodávající může tuto dobu v dohodě s kupujícím zkrátit, ne však méně než na 12 měsíců; tuto dobu uvede prodávající v dokladu o prodeji věci. Byla- li cena snížena pod cenu obvyklou z důvodu výprodeje nebo posezónního doprodeje zboží, je rozhodující, že jde o prodej nové bezvadné věci, a nikoliv o prodej věci použité; prodávající za vady takto prodaných věcí proto odpovídá v plném rozsahu. Jaké jsou různé druhy záruk? Lze s kupujícím dohodnout i jinou záruční lhůtu? Rozlišuje se záruka zákonná a záruka smluvní. Zákonná záruka - taxativně stanovena v § 620 občanského zákoníku: Při prodeji spotřebního zboží je záruční doba 24 měsíců; jde-li o prodej potravinářského zboží, je záruční doba osm dní, u prodeje krmiv tři týdny a u prodeje zvířat šest týdnů. Je-li na prodávané věci (např. léky, potraviny), jejím obalu nebo návodu k ní připojeném vyznačena v souladu se zvláštními právními předpisy (např. zákon č. 110/1997 Sb., o potravinách a tabákových výrobcích) lhůta k použití věci, tzv. expirační lhůta, skončí záruční doba

-25-

nejpozději uplynutím této lhůty, což znamená, že expirační lhůtou může být záruční doba prodloužena, nikoliv zkrácena. U věcí, které jsou určeny k tomu, aby se jich užívalo po delší dobu (např. automobily, televizory, pračky), může být zvláštním právním předpisem záruční doba prodloužena nad dobu uvedenou výše. Prodloužení záruky se může týkat i jen některé součástky věci. Zákonem stanovené záruční doby nemohou být ani dohodou účastníků zkráceny; lze je jen prodloužit. Smluvní záruka. Prohlášením v záručním listě vydaném kupujícímu může prodávající poskytnout záruku přesahující rozsah zákonné záruky; v záručním listě pak určí prodávající podmínky a rozsah prodloužení záruky; jedná se o jednostranný právní úkon prodávajícího.Záruku přesahující rozsah zákonné záruky může prodávající při prodeji poskytnout kupujícímu též na základě jejich dohody. Kdo odpovídá za škody v případě doručování zboží? Odpovědnost za stav prodané věci při jejím převzetí kupujícím upravuje ust. § 616 občanského zákoníku. Podle tohoto ustanovení odpovídá prodávající kupujícímu za to, že prodávaná věc je při převzetí kupujícím ve shodě s kupní smlouvou, zejména, že je bez vad. Odpovědnost prodávajícího má objektivní povahu. Prodávající ji musí splnit i v případě, že jakost, množství, míru, váhu nebo bezvadnost zboží není schopen ovlivnit. Není významné, zda vada byla způsobena při výrobě zboží, během jeho přepravy nebo v provozovně prodávajícího. Prodávající odpovídá za vady bez ohledu na to, zda mu byly známy či zda je mohl zjistit sám.

-26-

OSMISMĚRKA Najděte vypsané pojmy, připomeňte si jejich význam a vyluštěte tajenku. E E C A M A L K E R

C R S A R B I T R D

A E P T A D A V E I

N K O S G M Č P N S

I U T O A A N R I T

M P Ř N R D Í O O R

I U E Č A A O D Č I

R J B E N R CH E Í B

K Í I P C H R J A U

S C T Z E Á A Ř N T

I Í E E L N N Í E O

D K L B A A A Z C R

Pojmy: ČOI, Náhrada, Cena, Diskriminace, Garance, Vada, Reklamace, Spotřebitel, Kupující, Ochrana, Prodej, Arbitr, Distributor, Bezpečnost Tajenka: reklamační řízení

5.1.2.1.2 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie

Příslušné právní normy – stačí přístup na internet, pomůcky k výrobě plakátů či koláží, domácí úkol lze zpracovat elektronicky. 5.1.2.1.3 Realizace, postupy a metody

Cvičení je vhodné na dvě vyučovací hodiny. Je připraveno zadání domácího úkolu.První úkol zpracují žáci samostatně, druhý úkol – plakát či koláž vymyslí ve skupině ve škole a zpracují doma. Třetí úkol – osmisměrku vyluští samostatně. Čtvrtý úkol je zadání pro domácí práci. 5.1.2.1.4 Závěr

Cvičení je připraveno jako způsob zvýšení právní gramotnosti žáků všech typů studia. Se zmíněnou problematikou se všichni v praktickém životě dozajista setkají.

-27-

5.1.3

Doporučený příklad – FG rozpočtová


Rozpočtová gramotnost (hospodaření domácnosti) Rozpočet domácnosti - rezerva domácího rozpočtu



Ročník:

1. ročník


Občanská výchova

Klíčová slova: rozpočet domácnosti, příjmy, výdaje, rezerva, využití peněžních prostředků, spořící účet, penzijní připojištění

Cíle a přínosy pro žáka: Naučit je, tvořit rozpočet jako nedílnou součást hospodaření každé domácnosti. Uplatňovat různé způsoby práce s textem (zvl. analytické čtení), umět efektivně vyhledávat a zpracovávat informace. Určit podstatu problému, získat informace potřebné k řešení problému, navrhnout způsob řešení a zdůvodnit jej, vyhodnotit a ověřit správnost zvoleného postupu a dosažené výsledky. Seznámit žáky s možnostmi úspory výdajů: - největší položky v rodinných rozpočtech představují nákupy potravin, většina domácností je na nich schopna ušetřit nezanedbatelné částky. Zkušení nakupující mohou využít rad odborníků a nakupovat s předem stanoveným seznamem a s plným žaludkem. Sledovat výhodné nákupní akce a nechodit na nákupy s dětmi, jejichž požadavkům se v obchodě velmi těžko odolává. Peníze mohou unikat i jinde. Ještě mnohem nenápadněji, např. u poplatků za vedení účtu v bance, telefonního paušálu, příliš drahé pojistky nebo připojení k internetu. Setrvačnost dokáže dlouhodobě obírat rodinný rozpočet o tisíce korun. Pokud budou údaje o příjmech a výdajích vidět hezky "černé na bílém", bude se přeci jen lépe šetřit.

-28-

Seznámit žáky s možnostmi zhodnocovat peněžní rezervy:

-

stavební spoření,

-

spořící účty a termínované vklady

-

investice do podílových fondů, akcií, nemovitostí.

5.1.3.1 Rezerva domácího rozpočtu

Klíčem k úspěchu pro sestavení správného rozpočtu, je podrobný rozbor celého hospodaření rodiny. Každá domácnost by měla mít naspořenu určitou finanční rezervu. V opačném případě se může potkat s problémy v neočekávaných situacích, kdy bude potřebovat větší sumu peněz. Příjmy domácností mohou být pravidelné, mezi které se řadí odměna za vykonanou práci, kterou jednotliví členové vykonávají (mzda, plat) nebo příjmy plynoucí z podnikání, v případě, když některý člen domácnosti podniká. Ti kteří nepracují, pobírají různé dávky ze systému sociálního zabezpečení (v případě vzniku nároku pobírají některou formu důchodu). Dalšími příjmy - jsou příjmy nepravidelné, nelze s nimi vždy počítat a jejich výše je různá. Mohou jimi být příjmy z brigád, úroky z vkladů, investic apod. Obdobnou skupinu příjmů tvoří – příjmy jednorázové, které můžeme získat např. prodejem vlastního majetku. Sepsáním a součtem všech příjmů se zjistí příjmová stránka rozpočtu, která omezuje výši jeho výdajů. Stejně pečlivě se zapíší také výdaje. Pevné výdaje se obtížně snižují a neustále se opakují. Na tyto výdaje, v podobě výdajů na domácnost, dále nájmu, energií, splátek úvěrů, leasingu, by měly být vždy v rozpočtu rodiny peněžní prostředky. Kontrolovatelné výdaje můžeme v případě potřeby snížit nebo zcela si je odepřít, jde většinou o výdaje na nejrůznější nákupy, zájmy, zábavu. Jednorázové výdaje se většinou plánují dopředu a musí se na ně našetřit, protože se jedná o vyšší částky.

5.1.3.2 Příklad

Manželé Šustrovi žijí společně s babičkou a jedním dítětem v rodinném domě. Oba pracují a zajišťují tak příjmy společné domácnosti, kromě nich lze započítat k měsíčním příjmům domácnosti i část starobního důchodu babičky ve výši jedné poloviny. Celková výše babiččina důchodu je 11 000 Kč. Dítě půjde od nového školního roku do první třídy základní školy a předpokládané výdaje na vybavení budou činit přibližně 15 000 Kč.

-29-

Měsíční příjmy a výdaje jejich domácnosti, které se uskutečnily v předcházejícím sledovaném období. Příjmy: - čistý příjem p. Šustr

19 100 Kč

- čistý příjem pí Šustrová

16 900 Kč

- starobní důchod

Kč

a výdaje: - splátka leasingu

5 000 Kč

- splátka hypotéky

8 000 Kč

- nákupy pro domácnost

6 000 Kč

- oblečení

3 000 Kč

- telefon

1 000 Kč

- údržba domu

8 000 Kč

- mateřská škola

1 500 Kč

- zábava a kultura

1 500 Kč

1) Sestavte měsíční rozpočet domácnosti Šustrových. 2) Zjistěte, zda uspoří nějaké peněžní prostředky, v případě že ano, kolik? 3) Navrhněte možnosti využití takto vytvořené rezervy.

Předpokládejte, že paní Šustrová onemocněla a byla v pracovní neschopnosti 14 dní a obdržela náhradu mzdy za toto období od zaměstnavatele ve výši 4050 Kč a polovinu své původní mzdy.

4) Sestavte nový rozpočet domácnosti Šustrových za měsíc, v kterém došlo ke snížení jejich příjmů a určete výši peněžní rezervy, pokud nějakou vytvoří.

-30-

5) Jak dlouho budou muset Šustrovi vytvářet finanční rezervu při již nezměněných příjmech a výdajích (začněte počítat od měsíce pracovní neschopnosti paní Šustrové + následující již běžné měsíce), aby mohli uhradit výdaje na školní potřeby jejich dítěte. 5.1.3.2.1 Řešení 1) Příjmy

Měsíčně:

Příjem 1

19 100 Kč

Příjem 2

16 900 Kč

Příjem 3

5 500 Kč

PŘÍJMY CELKEM:

Výdaje

41 500 Kč

Měsíčně:

Splátka hypotéky a leasingu

13 000 Kč

Nákupy pro domácnost

6 000 Kč

Oblečení a boty

3 000 Kč

Telefon

1 000 Kč

Opravy a údržba domu

8 000 Kč

Mateřská školka

1 500 Kč

Zábava a kultura

1 500 Kč VÝDAJE CELKEM:

SHRNUTÍ VÝSLEDKŮ

34 000 Kč

Měsíčně

Příjmy

41 500 Kč

Výdaje celkové

34 000 Kč

Výdaje na spotřebu

34 000 Kč

Výdaje na spoření Uspořené prostředky nebo výše dluhu

0 Kč 7 500 Kč

-31-

2) Rodina Šustrova uspořila za sledované období 7 500 Kč 3) Takto získanou peněžní rezervu mohou Šustrovi zhodnotit: -

uložením peněžních prostředků na spořící účet, kde mají možnost při dodržení sjednaného limitu peněžní prostředky zhodnotit a zároveň v případě potřeby použít,

-

uzavřením smlouvy o stavebním spoření nebo penzijním připojištění a pravidelně spořit sjednanou částku.

4) Příjmy

Měsíčně:

Příjem 1

19 100 Kč

Příjem 2

12 500 Kč

Příjem 3

5 500 Kč

PŘÍJMY CELKEM:

Výdaje

37 100 Kč

Měsíčně:

Splátka hypotéky a leasingu

13 000 Kč

Nákupy pro domácnost

6 000 Kč

Oblečení a boty

3 000 Kč

Telefon

1 000 Kč

Opravy a údržba domu

8 000 Kč

Mateřská školka

1 500 Kč

Zábava a kultura

1 500 Kč VÝDAJE CELKEM:

SHRNUTÍ VÝSLEDKŮ Příjmy

34 000 Kč

Měsíčně 37 100 Kč

-32-

Výdaje celkové

34 000 Kč

Výdaje na spotřebu

34 000 Kč

Výdaje na spoření

0 Kč

Uspořené prostředky nebo výše dluhu

3 100 Kč

5) 1 měsíc 2 měsíc 3 měsíc CELKEM

3 100 Kč 7 500 Kč 7 500 Kč 18 100 Kč

Na pokrytí výdajů za školní potřeby dítěte budou muset Šustrovi vytvářet finanční rezervu po dobu tří měsíců. 5.1.3.2.2 Interpretace výsledků

Při sestavování měsíčního rozpočtu domácnosti musíme vzít do úvahy pouze polovinu celkového starobního důchodu babičky, což je 5 500 Kč, jinak by bylo počítáno s jinou výší příjmů a došlo by k chybnému závěru při řešení jednotlivých úkolů. Srovnáním celkových příjmů s celkovými výdaji zjistíme, že rozpočet rodiny je přebytkový, při současném způsobu hospodaření uspoří 7 500 Kč, které může využít k zhodnocování peněžních prostředků na stavebním spoření a penzijním připojištění. Zhodnocení lze také dosáhnou při umístění peněz na spořící účet nebo při nákupu majetku, který bude rodině v budoucnu zajišťovat určitý příjem, jako jsou např. cenné papíry. Pomocí této částky vytvoří rodina peněžní rezervu pro výdaje na školní pomůcky pro jejich dítě při zahájení povinné školní docházky za tři měsíce. A to za předpokladu, že v dalších měsících již nedojde k výraznější změně na straně příjmů a výdajů.

5.1.3.2.3 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie

Žáci by při řešení této úlohy měli mít přístup k PC a internetu, z důvodů využití kalkulačky rozpočtu domácnosti, která je zpracovaná v programu Excel s automatickými výpočty a dále možností seznámit -33-

se s jednotlivými produkty, které nabízejí nejrůznější bankovní i nebankovní instituce ke zhodnocení peněžních prostředků. Každý žák by měl mít vlastní kalkulačku, při nemožnosti zpracovávat zadání na PC.

Výdaje na školu Výdaje na dům Možnosti snižování nákladů Investování Stavební spoření Kalkulačka stavebního spoření

5.1.3.2.4 Realizace - postup a metody

V úvodu hodiny se žáky zopakujeme klíčová slova a obecný postup při zpracování rozpočtu. Poté žáci zhruba 8 minut samostatně studují zadání příkladu. Rozpočet domácnosti a jeho výpočty mohou žáci vypracovat do sešitu, a to tehdy kdyby neměli přístup k PC. V opačném případě žáci provedou výpočty pomocí kalkulačky rozpočtu v programu Excel a interpretují výsledky – viz výše. Ve zbývajícím čase mohou žáci, pokud mají přístup k internetu vyhledat jiné možnosti zhodnocování příjmů, vyzkoušet si kalkulačky u jednotlivých produktů a tím si vytvořit přehled o jejich výhodnosti při investování peněžní rezervy. Případně s vyučujícím hledat příčiny nehospodárného využívání peněžních prostředků při hospodaření domácností.

-34-

5.1.4

Doporučený příklad – FG rozpočtová


Finanční gramotnost – rozpočtová (finanční produkty) Pojištění vkladů



Ročník:

1. ročník


Občanská výchova

Klíčová slova: pojištění vkladů, Fond pojištění vkladů, běžný účet, termínované účty, vkladové účty, vkladní knížky, vkladové certifikáty, hypotéční zástavní list Cíle a přínosy pro žáka: Žáci si prohloubí znalosti základních bankovních a finančních produktů a pojmů z této oblasti, zejména v souvislosti s jejich pojištěním a výplatou náhrad v případě, že finanční instituce nebudou schopny dostát svým závazkům. Na základě těchto znalostí jsou schopni žáci spočítat, jak vysokou náhradu by získali v případě krachu bank nebo jiných finančních institucí a rozhodnou se, zda a jak je možné riziko ztráty při potížích finančních institucí s výplatou vkladů minimalizovat, případně úplně eliminovat. Žáci budou schopni určit produkty, které nejsou pojištěny.

5.1.4.1 Příklad Před řešením příkladů je možné studentům zadat následující test týkající se pojištění vkladů u finančních institucí.

1. Pojištění vkladů se týká těchto vkladů: a) vkladní knížky b) podílové listy otevřeného investičního fondu c) podílové listy uzavřeného investičního fondu d) vklady na běžném účtu e) vkladové (spořicí) účty f) obligace státních podniků g) termínované vklady h) akcie státních podniků i) akcie a obligace nestátních podniků j) vklady potvrzené vkladovým certifikátem, vkladovým listem k) hypoteční zástavní listy l) šeky a směnky

-35-

2. Pojištěny jsou vklady: a) pouze fyzických osob b) pouze právnických osob c) právnických i fyzických osob 3. Pojištěny jsou vklady: a) pouze v korunách b) v české i v cizí měně c) v české měně a vklady vedené v € 4. Vklady zdravotních pojišťoven a státních fondů: a) jsou pojištěny v plné výši b) nejsou pojištěny c) jsou pojištěny na 50% jejich výše 5. Výplata náhrady je ve výši: a) 100 %, max. 50 000 € b) 90 %, max. 50 000 € c) 100 %, max. 25 000 € d) 90 %, max. 25 000 € 6. Výplatu náhrady provádí: a) Ministerstvo financí ČR b) Ministerstvo financí ČR prostřednictvím sítě některé z obchodních bank c) Fond pojištění vkladů ve svém sídle d) Fond pojištění vkladů prostřednictvím sítě některé z obchodních bank 7. Náhradu za devizové vklady je vyplácena: a) v Kč b) v devizách, ve kterých je veden vkladový účet c) v € 8. Náhrady se vyplácí: a) bezhotovostně b) v hotovosti c) bezhotovostně i v hotovosti 9. Fond je řízen: a) ministrem financí b) 5 člennou správní radou c) 3 člennou správní radou d) výkonným ředitelem

-36-

10. Funkční období správní rady je: a) 5 leté b) 3 leté c) 2 leté 11. Příspěvky do Fondu jsou: a) 0,1 % z objemu pojištěných vkladů pro banky a družstevní záložny a 0,05 % pro stavební spořitelny b) 0,05 % pro všechny finanční instituce c) 0,1 % pro všechny finanční instituce

Příklad 1 Pan N., fyzická osoba, má u finančních institucí následující vklady a produkty. Na jakou náhradu bude mít nárok, pokud by tyto instituce nebyly schopny dostát svým závazkům? Je možné nějak eliminovat případné ztráty? Pozn. Předpokládaný kurz € je 27 korun. Banka A Běžný účet v Kč

Běžný účet v €

stav

580 000 Kč

nárok na připsané úroky

1 300 Kč

stav

30 000 €

nárok na připsané úroky Hypotéční zástavní list

nominální hodnota nárok na úroky

18,52 € 298 000 Kč 2 000 Kč

Banka B Spořicí účet

stav

300 000 Kč

nárok na připsané úroky Termínovaný vklad

stav

20 000 Kč

nárok na připsané úroky Podílové listy

2 500 Kč

hodnota

1 500 Kč 120 000 Kč

výnosy

3 000 Kč

-37-

Stavební spořitelna C Naspořená částka včetně státních příspěvků

900 000 Kč


1 500 Kč

Příklad 2 Právnická osoba firma XX s. r. o. má ve finančních institucích následující aktiva. Na jakou náhradu bude mít nárok, pokud by tyto instituce nebyly schopny dostát svým závazkům? Je možné eliminovat případné ztráty. Pozn. Předpokládaný kurz € je 27 korun. Banka A Běžný účet v Kč

stav

930 000 Kč

nárok na připsané úroky Běžný účet v €

stav

28 500 €

nárok na připsané úroky Vkladový certifikát

800 Kč


12 € 500 000 Kč 1 250 Kč

Banka B Termínovaný vklad

stav

800 000 Kč


6 666 Kč

Ostatní produkty finančního trhu Obligace


Akcie

nominální hodnota

5.1.4.1.1 Řešení

1. 2. 3. 4. 5.

a) d) e) g) j) c) b) b) a)

-38-

1 200 000 Kč 8 333 Kč 3 200 000 Kč

6. d) 7. a) 8. c) 9. b) 10. a) 11. a)

Maximální částka náhrady je 100 % uložených vkladů, max. 50 000 €. Při kurzu 27 Kč za 1 € je to 1 350 000 Kč v jedné finanční instituci. Příklad 1 Banka A Výpočet náhrady: BÚ v Kč (stav + připsané úroky) BÚ v € (stav + připsané úroky v Kč)

581 300 Kč

30 000 27 18,52 27

810 500 Kč

Celkem pojištěné vklady

1 391 800 Kč

Získaná náhrada (max. částka dle zákona)

1 350 000 Kč

Ztráta

41 800 Kč

Banka B Výpočet náhrady: Spořicí účet (stav + připsané úroky)

302 500 Kč

Termínovaný vklad (stav + připsané úroky)

20 100 Kč


322 600 Kč

Získaná náhrada

322 600 Kč

Poznámka: Podílové listy nejsou pojištěny.

Stavební spořitelna C Výpočet náhrady:

-39-

Celková částka k výplatě (naspořená částka včetně státních příspěvků + připsané úroky

901 500 Kč


901 500 Kč

Získaná náhrada

901 500 Kč

V případě vkladů u banky A by nebyla vyplacena celá uložená částka, bylo by vhodné část prostředků převést na jiný účet do banky B, kde není ještě dosaženo maximálního limitu pojištěných vkladů.

Příklad 2 Banka A Výpočet náhrady: BÚ v Kč (stav + připsané úroky) BÚ v € (stav + připsané úroky v Kč)

930 800 Kč

28 500 27 12 27

Vkladový certifikát (hodnota + připsané úroky)

769 824 Kč 501 250 Kč


2 201 874 Kč

Získaná náhrada (max. částka dle zákona)

1 350 000 Kč

Ztráta

851 874 Kč

Banka B Výpočet náhrady: Termínovaný vklad (stav + připsané úroky)

806 666 Kč


806 666 Kč

Získaná náhrada

806 666 Kč

Ostatní produkty finančního trhu nejsou pojištěny.

V případě vkladů u banky A by nebyla vyplacena celá uložená částka, bylo by vhodné část prostředků převést na jiný účet. Vzhledem k tomu, že maximální limit je překročen o vysokou

-40-

částku (851 874 Kč) není vhodné ji převádět do banky B, protože i zde by byl překročen maximální limit. Řešením by zřízení účtu u jiné banky.

5.1.4.1.2 Interpretace výsledků a správného řešení příkladu U fyzické osoby - pana N. by u banky A získal celkovou náhradu v maximální výši 1 350 000 korun, což by pro něj znamenalo ztrátu 41 800 korun. Vzhledem k tomu, že v bance B nedosahuje maximální možné pojištěné částky, bylo by vhodné, aby část prostředků z běžného účtu banky A přesunul do banky B na spořicí účet, který umožňuje také volnou manipulaci s prostředky. Ze stavebního spoření by pan N. získal celou částku. U právnické osoby firmy XX s. r. o. by v bance získala firma pouze část svých uložených prostředků, ztráta by byla značná (851 874 Kč). U banky B by firma získala celou částku. Vzhledem k vysoké ztrátě a vysokém vkladu u banky B by firma mohla eliminovat ztrátu založením další účtu v jiné bance, než jsou banky A a B. 5.1.4.1.3 Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie Studenti by měli být vybaveni kalkulačkou. V případě, že žáci nemají podrobné znalosti z oblasti pojištění vkladů, je možné je nechat nastudovat danou problematiku na internetových stránkách Fondu pojištění vkladů http://www.fpv.cz/ 5.1.4.1.4 Realizace – postup a metody Příklad je určen pro 1 vyučovací hodinu. Na začátku hodiny je vhodné zopakovat základní pojmy, principy pojištění vkladů. Pokud studenti nemají podrobné znalosti z teorie pojištění vkladů, je možné, aby nastudovali potřebnou problematiku na těchto internetových stránkách http://www.fpv.cz/ nebo může danou problematiku přiblížit vybraný student formou referátu připraveného jako domácí úkol. Poté studenti vyplní připravený test, ve kterém si zopakují základní principy a utřídí získané informace. Test je vhodné zkontrolovat a vysvětlit případné problémy a nejasnosti (přibližně 10 minut). Po výpočtu příkladů (cca 20 minut) mohou studenti navrhnout způsoby, jak eliminovat rizika ztráty, pokud pojištěné vklady přesahují zákonem stanovenou hranici. Druhý příklad je možné zadat také jako domácí úkol nebo samostatnou práci.

-41-

Implementace finanční gramotnosti. ve školní praxi MECHANIK INSTALATÉRSKÝCH A ELEKTROTECHNICKÝCH ZAŘÍZENÍ BUDOV

Recommend Documents