Implementace finanční gramotnosti ve školní praxi. Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu

Implementace finanční gramotnosti   ve školní praxi 

Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu___________        

 

               

Digitální podoba e‐learningové aplikace  (vyuka.iss‐cheb.cz) 

 

 

   

Analýza priorit cílů a jejich realizace při  sestavování osobního finančního plánu 

 

 

   

 

Ing. Radmila Hovorková

                 

0

 

Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu___________

Obsah  ANALÝZA PRIORIT CÍLŮ A JEJICH REALIZACE PŘI SESTAVENÍ OSOBNÍHO  FINANČNÍHO PLÁNU ........................................................................................................................ 2  Výuková část ................................................................................................................................................. 3  Příklady: ........................................................................................................................................................ 5  Řešení: .......................................................................................................................................................... 6 

     

1

Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu___________

Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavení osobního finančního plánu   Klíčová slova:   Finanční plán, osobní příjmy, osobní výdaje, finanční rezerva, majetek a závazky (aktiva a pasiva), spoření,  investování.   

Cíle a přínosy pro žáka:    Naučit žáky sestavit osobní finanční plán  Stanovit, z čeho se při sestavování finančního plánu vychází (z individuálních cílů, z finančních možností,   z předchozích finančních řešení,  ze zásad finančního plánování) 

Umět sestavit rozpočet příjmů a výdajů  Rozpoznat naše aktiva a pasiva  Přesně vědět, kam naše peníze odtékají  Najít řešení k minimalizování svých dluhů  Naučit budovat finanční rezervu      NAUČIT ŽÁKA CHOVAT SE PODLE TĚCHTO ZÁSAD:    Ještě před sestavením finančního osobního plánu je třeba analyzovat vlastní finanční situaci –  zvážit své  potřeby, požadavky a poukázat na možná rizika.  Měl by najít nejvhodnější kombinaci vlastních zdrojů a úvěrových prostředků k zajištění proti všem  možným rizikům a provést návrh finančního plánu.  Umět navržené řešení realizovat – vybrat vhodné produkty, zajištění úvěru a pojistných programů, sepsat a  vyřídit žádosti, jednat s bankami a pojišťovnami. Pokud si nebude vědět rady, najít si vhodného poradce,  který se zabývá touto problematikou. Tyto služby poskytují i banky.     

2

Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu___________

Výuková část   Pečovat o své peníze se vyplatí! To si řekla slečna Jana, které je 31 let. Pracuje v zaměstnaneckém poměru  jako bankovní poradce s měsíčním čistým příjmem 26 000 korun a zároveň podniká v oblasti vedení  účetnictví s příjmem 8 000 korun za měsíc. Její výdaje na domácnost jsou následující:  Nájemné 

 

Kč 8 000,00 

Leasing auta 

 

Kč 5 000,00 

Penzijní připoj.  Kč 1 000,00  Domácnost 

 

Kč 2 000,00 

Provoz auta 

 

Kč 2 000,00 

Jídlo 

 

Kč 8 000,00 

Oblečení 

 

Kč 2 500,00 

Zábava   

 

Kč 2 000,00  

 

  Majetek, který vlastní je 60 000 korun na bankovním účtu, podílové listy ve výši 150 000 korun a penzijní  připojištění 100 000 korun. Na druhé straně její závazky jsou ve výši 150 000 korun – nesplacený leasing na  auto.  Informace pro žáky:  V praxi osvědčenou metodou péče o peníze a jejich zdroje je osobní finanční plán. S jeho pomocí lze hledat a  nalézt ochranu stávajících příjmů a majetku před rizikem ztráty. Dobrý finanční plán tedy zahrnuje nejen  financování realizace cílů, ale i minimalizaci rizik, která mohou naplnění cílů ohrozit.  Osobní finanční plán slouží ke kontrole peněz, k plánování jejich toku v čase, k jejich získávání, ochraně a  rozmnožování. Pomáhá zároveň jako pomůcka při dosahování cílů a potřeb.  Slečna Jana má tři základní cíle.  

1. Chtěla by předčasně jednorázově splatit leasing 2. Chtěla by začít studovat 3. Chtěla by si pořídit nové bydlení Splátka by byla 15 000 korun měsíčně

Kč 150 000,00 Kč 160 000,00 Kč 2 000 000,00

  Základní finanční plán může být docela jednoduchý a krátký. Stačí, aby měl čtyři body: 

1. Víte, jaká jsou vaše aktiva a vaše pasiva? 2. Víte, odkud k vám plynou vaše peníze a kam odtékají? 3

Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu___________ 3. Dokážete bez problémů splácet své dluhy? 4. Nejsou vaše dluhy příliš vysoké vzhledem k vašim příjmům? Měl by zhodnotit vaši současnou finanční situaci, stanovit způsob, kterým svého cíle dosáhnete. 

OSOBNÍ  FINANČNÍ  PLÁN  DOMÁCÍ  FINANCE    Rozpočet příjmů a výdajů 

 

 

 

 

Majetek a závazky 

Zachycuje průběžný stav peněz  

 

 

Zachycuje celkový stav peněz 

 

 

 

 

  Přebytek 

 

Schodek 

Majetek 

 

Zadluženost 

  Odborníci říkají, že struktura finančního plánu by měla obsahovat tři osobní cíle: 

1. Vybudovat finanční rezervu (rychle dostupné peníze) 2. Zajistit se (vybudovat penzijní finance, uzavřít odpovídající životní pojištění a pojištění majetku) 3. Financovat osobní cíle Finanční rezerva představuje odložené peníze pro případ „nepříznivých“ dnů v našem životě. Cílem je  abychom přestáli v pořádku nečekané a finančně nepříznivé události (různé škody na majetku, či  dlouhodobější zdravotní problémy). Člověk by měl zvážit uzavření několika základních druhů pojistek –  pojistky životní, pojistky proti nemoci, úrazu a podobným událostem a v neposlední řadě pojistku proti ztrátě  majetku, aby nepřišel náhle o něco, na co celý život pracoval. Průvodce finančními produkty.   

4

Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu___________

Příklady:  

1. Sestavte osobní rozpočet příjmů a výdajů. Výdaje rozdělte na pevné (ty, které jsou každý měsíc neměnné a musíme je vždy zaplatit) a výdaje kontrolovatelné (ty, jejichž výši můžeme ovlivnit). 2. Sestavte přehled majetku a závazků. 3. Navrhněte řešení ke splnění jednotlivých cílů, které si Jana zvolila. Jana by si měla zvolit pořadí cílů a stanovit, kde na jejich splnění vezme peníze. Musí vyřešit splacení  leasingu, splácení hypotéky na dům a financování studia. Při realizaci cílů bychom měli postupovat  nejdříve od toho, co můžeme zaplatit jednorázově a potom od nejvyšších částek k nejnižším.   

5

Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu___________

Řešení:  

1. Sestavení osobního rozpočtu příjmů a výdajů  

Osobní rozpočet příjmů a výdajů  PŘÍJMY     Pravidelné     Příjmy ze  zaměstnání  Příjmy z podnikání                                               Celkem    

Finanční rezerva 

   Kč 

                    

VÝDAJE  Pevné 

        

26 000 Nájem  8 000 Leasing  Penzijní připojištění  Kontrolovatelné  Domácnost  Provoz auta  Jídlo  Oblečení   Zábava  34 000 Celkem 

   

Kč  8 000 5 000 1 000

              

2 000 2 000 8 000 2 500 2 000 30 500

3 500  

    Výdaje pevné – nájem, leasing a penzijní připojištění se obtížně snižují a stále se opakují. Na tyto výdaje  bychom měli mít vždy peněžní prostředky.  Výdaje kontrolovatelné – domácnost, provoz auta, jídlo, oblečení a zábava si více či méně můžeme odepřít.  Můžeme ušetřit na zábavě, oblečení, ale už méně na jídle nebo provozu domácnosti.         

6

Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu___________ 2. Sestavení přehledu majetku a závazků  

Přehled majetku a závazků  AKTIVA     Bankovní  účet  Podílové  listy  Penzijní  připojištění  Celkem     Rozdíl A ‐ P 

Kč 

PASIVA     Nesplacený  60 000 leasing 

Kč  150 000

150 000

  

100 000 310 000 Celkem  160 000

     

150  000

 

3. Řešení ke splnění jednotlivých cílů. Pořadí cílů: 

1. Předčasně splatit leasing 150 000 korun. Jana prodá podílové listy, tím získá potřebných 150 000 korun na splacení leasingu. 2. Zaplacení studia 160 000 korun. Likvidace penzijního pojištění 100 000 korun a zbytek doplatí z rezervy na běžném účtu 60 000 korun. Pokud by studium nemusela zaplatit najednou (což je určitě možné), mohla by použít vytvořenou rezervu z osobního rozpočtu příjmů a výdajů 3 500 korun měsíčně. 3. Řešení hypotéky 2 000 000 korun – splátky 15 000 korun měsíčně. Tím, že Jana uhradila leasing, zlikvidovala penzijní připojištění a nemusí platit nájem, jelikož se nastěhovala do svého domu, získala potřebné peněžní prostředky na splátky hypotéky. - Bývalý leasing

Kč 5 000,00

- Penzijní připojištění Kč 1 000,00 - Nájemné Celkem

Kč 8 000,00 Kč 14 000,00 7

Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu___________ Stále Janě chybí ještě 1 000 korun. Mohla by sáhnout do kontrolovatelných výdajů a snížit položku na  zábavu o 1 000 korun. Tím by získala potřebných 15 000 korun na splátky hypotéky.    Interpretace výsledků a správného řešení příkladu:  Na příkladu je ukázáno, jak je důležité si sestavit dobrý finanční plán, protože slouží ke kontrole  peněz, k plánování jejich toku, k jejich získávání, ochraně a rozmnožování. Pomáhá také při  dosahování cílů a potřeb.  Po sestavení rozpočtu, kde bylo hlavním úkolem rozdělení příjmů a výdajů, slečně Janě zbyla finanční  rezerva Kč 3 500.  Příklad byl především zaměřen na nejvhodnějším zvolení pořadí cílů a stanovení, kde na jejich splnění  vezme slečna Jana peníze. Zvolila tento způsob: 

1. Předčasné splacení leasing Kč 150 000, tím, že prodá podílové listy a získá potřebných Kč 150 000 na splacení leasingu. 2. Tím, že zlikviduje penzijní pojištění Kč 100 000 a rezervu Kč 60 000 na běžném účtě, může zaplatit školné. 3. Tím, že Jana uhradila leasing, zlikvidovala penzijní připojištění a nemusí platit nájem, jelikož se nastěhovala do svého domu, získala potřebné peněžní prostředky na splátky hypotéky. Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie  Každý žák by měl mít kalkulačku  Žáci by měli mít přístup k internetu, aby se lépe orientovali v pojmech.     Realizace – postup a metody  Příklad by měl být realizován ve dvou hodinách. V první hodině se zaměřit na sestavení rozpočtu a  přehledu majetku a závazků, v druhé hodině potom analyzovat prioritu cílů a navrhnout nejlepší  řešení.  V úvodu hodiny zopakovat klíčová slova, zaměřit se na pojem rozpočet majetek a závazky.  Dále žáci budou samostatně studovat zadání příkladu a vyhledávat na internetu příslušné odkazy  k dané tematice. Zhruba 15 minut.  Výpočty provedou na tabuli, každý žák sestaví rozpočet na list papíru (sešitu) nebo ho vyhotoví na  počítači jako tabulku v EXCELU a ihned se budou interpretovat výsledky. Stejným způsobem bude  sestaven přehled majetku a závazků. V druhé hodině se budou řešit různé možnosti sestavení priorit  cílů.    Ve zbývajícím čase se mohou žáci vrátit k internetovým zdrojům a hledat další řešení zadané  situace.  Možno dát za domácí úkol. 

8