zien Jaarverantwoording 2012 Fier Fryslân FRYSLÂN Maart 201 3

1•

zien • FRYSLÂN

Jaarverantwoording 2012 Fier Fryslân

Maart 201 3

fier’,

Fier Fryslân. jaardocument 201 2

FRYsLÂN•

Voorwoord In 2012 is er een start gemaakt met de voorbereidingen van de verschillende transities en stelselwijzigingen in de (jeugd)zorg en de vrouwenopvang. Sleutelwoorden zijn: eigen kracht; mee doen; participatie; problemen oplossen binnen de familie en in sociale netwerken; de zorg dichter bij de mensen brengen; het tegengaan van medicaliseren; gedragswetenschappers uit de behandelkamers; ouders en andere opvoeders ondersteuning bieden in het gezin, de school en de buurt; terugdringen gespecialiseerde zorg; versterken van vrijwilligerswerk en mantelzorg; terugdringen van bureaucratie en versnippering in de zorg; versterken van de 1 ste lijn en terugdringen van de 2de lijn. Natuurlijk moet je geen gespecialiseerde zorg inzetten als dat niet nodig is. Als mensen elkaar kunnen helpen moet je geen (gespecialiseerde) zorg inzetten. De stelselwijzigingen en transities brengen mooie en belangrijke ontwikkelingen met zich mee waar Fier midden in staat. We moeten echter oppassen dat het kind niet met het badwater wordt weggegooid. Er zijn kinderen, jongeren en volwassenen die gespecialiseerde zorg nodig hebben. Fier ziet dagelijks de ontwrichtende werking die structurele verwaarlozing, misbuik, mishandeling en huiselijk geweld op de levens van kinderen, jongeren en volwassenen heeft (gehad), de ontwrichtende werking op het functioneren van gezinnen. Niet alle problemen kunnen in sociale netwerken, door vrijwilligers, mantelzorgers of in de Ode en 1 ste lijn worden opgelost. Een stelselwijziging is een uitgelezen moment om een analyse te maken van verworvenheden en knelpunten; om na te gaan op welke punten verbeteringen noodzakelijk zijn. Niet alleen de Ode en de 1 ste lijn zijn aan revisie toe maar ook de gespecialiseerde zorg. Fier zal in de komende jaren inzetten op de ontwikkeling en de verbetering van de zorg: van de basiszorg én van de gespecialiseerde zorg. We kijken met optimisme naar de toekomst. Fier is een gezonde Organisatie, let goed op de kosten en heeft veel te bieden. We vernieuwen en zien kansen in de aankomende transities. Fier is een expertise en behandelcentrum op het terrein van geweld in afhankelijkheidsrelaties. Onze doelgroep bestaat uit kinderen, jongeren, volwassenen en ouderen; slachtoffers, plegers en getuigen van geweld. Onze opdracht is eenvoudig: voorkomen van geweld, stoppen van geweld en hulp bieden bij de gevolgen van geweld. Onze ambitie: de best mogelijke zorg bieden. Daarom zetten we ook in op wetenschappelijk onderzoek en brengen we maatschappelijke vraagstukken op het terrein van geweld in afhankelijkheidsrelaties voortdurend onder de aandacht van de samenleving en de politiek. We hechten waarde aan onze kernwaarden: Betrouwbaar, open en transparant; Ondernemingszin en Initiatief; Vakbekwaam, onderscheidend, doorzettingsvermogen; Bezield en zakelijk. In dit jaarverslag verantwoordt Fier zich naar haar opdrachtgevers en samenwerkingspartners en naar de samenleving als geheel. Onze waardering en vertrouwen gaan uit naar onze medewerkers en vrijwilligers, alsmede naar onze vele stakeholders en samenwerkingspartners waardoor dit alles mogelijk is. Leeuwarden, maart 201 3 John van Eijndhoven, Linda Terpstra, Anke van Dijke,

voorzitter Raad van Toezicht voorzitter Raad van Bestuur Raad van Bestuur

2

fieri

Fier Frysln. jaardocument 201 2

FRYSLÂN•

Inhoud

MAATSCHAPPELIJK VERSLAG Uitgangspunten van de verslaggeving

Deel 1

-

Algemeen

1.

Maatschappelijke opdracht Doelgroep Missie

2.

Expertise en behandelcentrum op het terrein van geweld in afhankelijkheidsrelaties Gespecialiseerd landelijk, regionaal en lokaal aanbod Een leidende rol innemen op ons werkterrein Algemene identificatiegegevens

3.

Structuur van Fier 1. Juridische structuur 2. Organisatie structuur Het interne toezicht Medezeggenschapstructuur Organogram

Deel 2 4.

—

Kerngegevens

De dienstverlening van Fier in een notendop

5.

Financiering 1. Financieringsstromen 2. Regulier 3. Projectfinanciering 4. Giften van fondsen, serviceclubs, particulieren en anderen 5. Pensionkosten cliënten 6. Grondslagen reguliere financiering

6.

Capaciteit en productie per segment 1. Intramurale capaciteit per segment 2. Productie in segment 1 (Zorgverzekeringswet) 3. Productie in segment 2 (AWBZ) 4. Productie in segment 3 (WMO) 5. Productie in segment 4 (projectfinanciering landelijke overheid) 6. Productie in segment S (overige baten en projecten)

3

fier’i


FRVSLÂN•

7.

Verhouding en verdeelsleutels 1. Personele lasten t.o.v. materiële lasten 2. Aandeel baten in de segmenten van de jaarrekening 3. Baten bedrijfsbureau t.o.v. totale baten Fier 4. Verdeelsleutels Verdeelsleutel kosten bedrijfsbureau huisvesting Verdeelsleutel kosten personeelsformatie bedrijfsbureau 5. Verdeling van de baten aan de bedrijfsonderdelen 6. Personeelsformatie per segment en per bedrijfsbureau —

Deel 3 8.

1 0.

primair proces

Bestuur, Toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

Bestuur, Toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 1. Normen voor goed bestuur 2. Overleg met stakeholders 3. Klokkenluidersregeling 4. Raad van Bestuur & Managementteam Raad van Bestuur Honorering Raad van Bestuur Samenstelling Managementteam 5. Raad van Toezicht Samenstelling en Commissies Raad van Toezicht Werving en selectie nieuwe leden Rooster van aftreden Raad van Toezicht Nevenfuncties Raad van Toezicht Honorering Raad van Toezicht Onderwerpen en vergaderschema Raad van Toezicht 6. Cliëntraad/familieraad 7. Ondernemingsraad 8. Vertrouwenspersoon 9. Externe accountant

Deel 4 9.

—

—

—

Beleid, inspanning en prestaties

Financieel beleid 1. Fier let op de kleintjes 2. Productie afspraken 3. Financiële risico’s 4. Beheersen personeelskosten 5. Een beheerst uitgavenpatroon 6. Ontwikkelingen t.a.v. kosten Bedrijfsvoering, risicomanagement, in control statement & bestuursverklaring 1. Bedrijfsvoering 2. Risicoparagraaf 3. Systeem van interne risicobeheersing en controle 4. In control statement betreffende de beoordeling van risicomanagement en interne beheersing 5. Bestuursverklaring

4

fieiuuv


-RYSLÂN•

11. Meerjarenbeleid (koers) 1. Cradle to cradie 2. Huisvesting 3. Vervoerenvoeding 4. Cradle to cradie ook binnen de zorg 5. Balans tussen bezieling en zakelijkheid 1 2. Kwaliteitsbeleid 1. HKZ— certificering 2. Interne audits 3. Directiebeoordeling van het kwaliteitsmanagementsysteem en veiligheidsmanagement— systeem 4. Tevredenheid Ketenpartners en financiers 5. Kwaliteit hulp/dienstverlening 6. Het kwaliteitsbeleid doelen primaire proces 7. Oordeel van klanten 8. De uitkomst van hulp—/dienstverlening Kwaliteitsbewaking hulpverlenings— en behandel proces 9. Klachten —

13. Personeelsbeleid 1. Diversiteit, verzuim en doorstroom Verzuim 2. Verloop 3. Tevredenheid medewerkers 14. Resultatenrekening, bedrijfsopbrengsten en bedrijfslasten 1. Begroting en resultatenrekening 2. Resultaat per segment Resultaat uit productie in segment 1 Resultaat uit productie in segment 2 Resultaat uit productie in segment 3 Resultaat uit productie in segment 4 Resultaat uit productie in segment 5 3. Resultaatbestemming Toelichting bestemmingsfondsen Bijlage

—

Afkortingenlijst

Deel 5 —Jaarrekening 15. Jaarrekening 2012 Balans per 31 december 2012 Resultatenrekening over 2012 Kasstroomoverzicht over 2012 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2012 Mutatieoverzicht materiële vaste activa/(financiële vaste activa) Toelichting op de resultatenrekening over 2012 5

fieru,•

Fier FrysIn. jaardocument 201 2

PRYBLAN

1 6. Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Accountantsverklaring

6

Fier Fryslin. jaardocument 2012 FRYSLAN

Uitgangspunten van de verslaggeving Met dit jaardocument legt Fier verantwoording af over hetgeen zij heeft gerealiseerd in 201 2. Met name inzake de kwaliteit en kwantiteit van de diverse zorgfuncties, de kosten van de zorgverlening en de wijze waarop de zorg is verleend. Deze verantwoording voldoet aan de regelgeving vanuit de Zorgbrede Governance Code, Zorgkantoor Friesland, de Zorgverzekeraars, de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa), Centrumgemeente Leeuwarden en overige financiers. Voor de jaarrekening is het geïntegreerd landelijk model 2012 gebruikt. In deze jaarverantwoording beschrijven we zo volledig mogelijk alle activiteiten waarvoor Fier zich moet en wil verantwoorden. Het jaardocument 2012 wordt in zijn geheel digitaal aangeboden. Daarnaast legt Fier verantwoording af door het invullen van de diverse verplichte digitale databases van de verschillende branches, opdrachtgevers, financiers en overheden. Het goedgekeurde jaardocument is voor 1 juni gedeponeerd op de website www.jaarverslagenzorg.nl.

7

•

feri•

Fier FrysIin. Jaardocument 201 2

rnysz.ÂN

Deel 1

-

Algemeen

8

fjeim,

Fier Fryslûn. jaardocument 201 2

-RYSLÂN•

1. Maatschappelijke opdracht Onze maatschappelijke opdracht is: voorkomen van geweld, stoppen van geweld en hulp bieden bij de gevolgen van geweld. Hiermee is ons werkterrein duidelijk afgebakend. Onze activiteiten en werkzaamheden zijn altijd te herleiden tot deze opdracht. Onze activiteiten en werkzaamheden vinden plaats langs de volgende lijnen: • Primair proces: activiteiten gericht op preventie, advisering, verwijzing, voorlichting, deskundigheidsbevordering, hulpverlening, behandeling en nazorg. • Agendasetting bij de bredere samenleving als geheel, de politiek en de overheid onder de aandacht brengen van (nog) niet (h)erkende vraagstukken en maatschappelijke ontwikkelingen. • Ontwikkelen en overdragen van expertise: innovaties, onderzoek, kennis en expertise ontwikkeling, publiceren, lezingen, deskundigheidsbevordering, training, scholing en opleiding.

Doelgroep Onze doelgroep bestaat uit kinderen, jongeren, volwassenen en ouderen; slachtoffers, plegers en getuigen van geweld (vaak kinderen). Kinderen nemen een speciale positie in bij Fier omdat ze afhankelijk zijn van volwassenen. We kiezen steeds voor de meest kwetsbare, schrijnende of complexe situaties. Zoals buitenlandse mensenhandel omdat mensenhandelaren er niet voor terugschrikken kinderen van vijf jaar te kopen van weeshuizen of minderjarigen uit vluchtelingenkampen te roven en hen in Nederland in de prostitutie te brengen. Of meiden uit eercufturen waar het een groter vergrijp is om incest naar buiten te brengen omdat dit de familie—eer schaadt dan om je zus of nicht te verkrachten. Fier profileert zich met geweld in afhankelijkheidsrelaties’ en gebruikt daarmee een bredere term dan de meer gangbare begrippen huiselijk geweld en kindermishandeling omdat geweld zich in alle situaties en op alle mogelijke manieren voor kan doen. Fier richt zich uitsluitend op geweld dat plaatsvindt in ‘afhankelijkheidsrelaties’. Daarbij gaat het om stellen, ouders en kinderen, familie maar ook om een meisje dat een relatie heeft met een loverboy of een jonge vrouw die afhankelijk is van een mensenhandelaar. Fier richt zich niet alleen op slachtoffers van geweld in de privésfeer maar ook op plegers, getuigen van het geweld (meestal kinderen) en mensen uit de omgeving (van het gezin) zoals buren, familie, onderwijskrachten en dergelijke. -

—

Missie Fier Fryslân streeft er naar dat iedereen die te maken heeft (gehad) met geweld in afhankelijkheidsrelaties direct hulp kan krijgen: plegers, slachtoffers en getuigen van het geweld (meestal kinderen). Omdat kinderen en jongeren vaak niet de hulp krijgen die noodzakelijk is, zijn kinderen en jongeren speerpunt. Hulp bij geweld vraagt om samenwerking. Daarom realiseren we waar mogelijk samen met andere partijen samenwerking, intersectorale zorgprogramma’s, netwerken en ketens. Als expertisecentrum willen we inspelen op ontwikkelingen in de samenleving en een leidende rol innemen t.a.v. agendasetting, innovaties en professionalisering op het terrein van geweld in afhankelijkheidsrelaties. -

-

Visie Onze inhoudelijke opdracht is leiden bij het realiseren van onze missie: voorkomen van geweld, stoppen van geweld en hulp bieden bij de gevolgen van geweld. Hiermee is ons werkterrein duidelijk afgebakend. Onze activiteiten en werkzaamheden zijn altijd te herleiden tot deze opdracht. Alleen je eigen voorstellingsvermogen staatje ambitie in de weg.

9

fieiuui


nWSE.AN

2. Expertise en behandelcentrum op het terrein van geweld in afhankelijkheid s relaties Fier is een expertise— en behandelcentrum op het terrein van geweld in afhankelijkheidsrelaties.

Gespecialiseerd landelijk, regionaal en lokaal aanbod Fier is een landelijk werkende organisatie. Allereerst omdat Fier veiligheid en bescherming biedt. juist bij de meest ernstig bedreigde kinderen, jongeren en volwassenen is het vaak noodzakelijk om hen vanuit veiligheidsoverwegingen in een andere regio op te vangen dan de regio waar ze wonen. De kans is anders te groot dat het slachtoffer diegene die hem of haar bedreigen letterlijk tegen het lijf loopt. Fier werkt samen met het Openbaar Ministerie, het Stelsel Bewaken en Beveiligen en het regionaal en landelijk expertisecentrum Eergerelateerd Geweld van de politie ten behoeve van de opvang, bescherming en veiligheid van zeer ernstig bedreigde kinderen, jongeren, volwassenen en gezinnen. Met enige regelmaat plaatst de landelijk officier mensenhandel, coördinatoren van het Stelsel Bewaken en Beveiligen, de KLPD of de KMAR direct kinderen, jongeren of volwassenen in één van de voorzieningen van Fier waarvoor speciale veiligheids— en beschermingsmaatregelen noodzakelijk zijn. Ten tweede omdat Fier gespecialiseerde opvang, hulpverlening en behandeling biedt, die beperkt beschikbaar zijn in Nederland of alleen door Fier worden geboden. Zo is Fier bijvoorbeeld gespecialiseerd in de opvang en behandeling van slachtoffers van loverboys, eergerelateerd geweld en internationale mensenhandel. Fier heeft ook een gespecialiseerde kliniek voor kinder— en jeugdpsychiatrie waar jongeren behandeld worden die kampen met de gevolgen van vroegkinderlijke chronische traumatisering, hechtings— en gedragsproblemen. Fier is één van de zeven landelijk erkende GGZ—aanbieders voor derdelijns geestelijke gezondheidszorg. Ten derde. Fier sluit strategische allianties met andere organisaties ten behoeve van innovaties, expertise ontwikkeling en kennisopbouw. We zouden ons beperken als we dergelijke allianties uitsluitend met Friese organisaties aan zouden gaan. In dit kader is het juist van belang om ons te richten op samenwerking(sverbanden) die bijdragen aan cumulatie van kennis en doorbraakmethoden en waarmee we vernieuwende ideeën kunnen uitwerken. Samenwerkingsverbanden met universiteiten, landelijk werkende organisaties, kenniscentra of organisaties die gespecialiseerd zijn op een specifiek thema. —

—

Fier is 66k een regionaal en lokaal werkende Organisatie: zowel in de ambulante als in de residentiële sfeer. Fier werkt intensief samen met een groot aantal partijen in Friesland c.q. in het noorden van het land. Het motto: samen bereik je meer. In dit verband noemen we onder meer de multidisciplinair samengestelde teams van Directe Hulp bij Huiselijk Geweld (DHHG), het Interventieteam Gezinnen (Amaryllis), het team van de School als Werkplaats (Amaryllis) en het netwerk Mensenhandel Friesland. Fier hecht aan een sterke uitgangspositie in Friesland. In Friesland liggen de roots van Fier.

Een leidende rol innemen op ons werkterrein Als expertisecentrum willen we inspelen op ontwikkelingen in de samenleving en een leidende rol innemen op ons werkterrein. Expertisecentrum ben je niet zomaar. Om de ontwikkeling naar expertisecentrum te faciliteren zet Fier in op participatieve innovatie en het expliciteren van impliciete kennis: het hanteren van de plan—do—check—act cyclus om een hoger kwaliteitsniveau te bereiken: we stimuleren ondernemerschap, out of the box denken, vragen stellen en nieuwsgierig zijn maar ook om trainingen en opleidingen te volgen en literatuur te lezen. We dagen medewerkers uit om de beste op hun vakgebied te worden. Belangrijk daarbij is vooral oprechte interesse in de mensen waarmee zij werken, de bereidheid ‘het contact aan te gaan’ en de mensen waarmee zij werken te laten voelen dat zij er werkelijk toe doen. Op deze manier ontstaat een samenwerkingsrelatie die uitdaagt om ‘steeds 10

•

fiei’i•

Fier FrysIin. jaardocument 201 2

£RYSLÂN

beter te willen worden omdat je het beste wilt voor de kinderen, jongeren, volwassenen en ouderen waarmee je werkt’. Fier heeft een eigen onderzoeksgroep. De groep heeft een coördinerende rol voor wat betreft onderzoek en stimuleert de ontwikkeling en uitwisseling van expertise. Het Kinder en jeugdtraumacentrum Haarlem, de Vrije Universiteit en Fier hebben het initiatief genomen om de Landelijke Opleiding Kindermishandeling (LOK) op te zetten. In het najaar van 20] 2 is de eerste basisopleiding kindermishandeling gegeven. In de komende jaren zal het LOK verder uitgebouwd worden met trainingen, opleidingen en deskundigheidsbevordering rond kindermishandeling. Daarbij wordt kindermishandeling breed opgevat. Dit kan variëren van seksueel misbruik, mishandeling en verwaarlozing tot aan loverboyproblematiek, mensenhandel, genitale verminking, eergerelateercie geweld, dating violence en grensoverschrijdend seksueel gedrag.

Algemene identificatiegegevens Naam rechtspersoon Stichting Fier Fryslân Adres Holstmeerweg 1 Postcode 8936 AS Plaats Leeuwarden Telefoonnummer 058 21 S 70 84 E—mailadres [email protected] Internetpagina www.fierfryslan.nl Kamer van Koophandel 41000503

11

fjeie,


FRYSLAN•

3. Structuur van Fier

1. Juridische structuur Stichting Fier Fryslân is een zelfstandig orgaan, opgericht in september 1978. Vanaf 31 december 2009 wordt Fier Fryslân bestuurd door een tweehoofdig bestuur met een voorzitter. Beide bestuurders zijn gezamenlijk verantwoordelijk met als toezichthoudend orgaan de Raad van Toezicht.

2.

Organisatie structuur

Het interne toezicht De Raad van Bestuur is eindverantwoordelijk voor en belast met het besturen van Fier. Zij richt zich daarbij naar het belang van Fier. De verdeling van taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden tussen de leden van Raad van Bestuur zijn opgenomen in een Reglement Raad van Bestuur en vastgelegd door de Raad van Toezicht. De voorzitter van de Raad van Bestuur is tevens voorzitter van het managementteam. Het managementteam laat zich gevraagd en ongevraagd adviseren door de medewerkers, cliëntraad en de ondernemingsraad.

Fier heeft een ondernemingsraad (OR), die is ingesteld op grond van de Wet op de Ondernemingsraden. De OR heeft algemene en bijzondere bevoegdheden, om deze medezeggenschapstaak zo optimaal mogelijk uit te kunnen voeren, krijgt de OR tijdige informatie en heeft zij frequent overleg met de Raad van Bestuur.

Fier heeft een Cliëntenraad/familieraad (CR) ingesteld op grond van de Wet Medezeggenschap Cliënten zorginstellingen. De Cliëntenraad/familieraad behartigt de gemeenschappelijke belangen van cliënten van Fier en heeft daartoe een aantal wettelijke bevoegdheden. Organogram

12

—

PR en communicatie Samenwerking

Onderzoeksgroep, innovatie, proiecten, methodiekontwikkelingen zorgprogramma’s

Innovaties • Geïntegreerde werkwijze ASHG AMK • Fier Sport Academy • Neighbourhood Child Protection Model (BvL) • Multidisciplinair Centrum Kindermishandeling (Friesland en Haarlem) • Landelijk Opleidingscentrum Kindermishandeling • Rape Centrum Centrum Seksueel geweld • Innovatieplatform Amaryllis • MDCK+M (De Garaasje)

Kwaliteit

Financiën

• Huisvesting algemeen • De Garaasje

Huisvesting

Directie

Cliënten- familie RAAD

t

Projecten • Project getraumatiseerde asielzoekers kinderen! moeders

• Opvang Tienermoeders

• Blijf van m’n lijf plus • Blijf Begeleid wonen

• Rena II, klinische opvang slachtoffers buitenlandse mensenhandel

• Rena 1 beschermd wonen slachtoffers buitenlandse mensenhandel

Opvangvoorzieningen

• ASHG. Advies en steun-punt huiselijk geweld • DHHG, Directe hulp bij huiselijk geweld • Voorlichting, preventie en trainingsspoor Interne opleidingen en deskundigheidsbevordering • Vaktherapeuten • Mensenhandelspoor • Amaryllis: sociaal wijkteam en interventieteam

Expertiseteams

Aansturing teamleiders en pro jectleiders

Manager Centrale Toegang, Mensenhandelspoor en Blijf

Fer Fryslân. jaardOCument 201 2

‘-•‘•

• MDCK • Deeltijdbehandeling

Projecten

Praktijkopleider • Gz-opleiding

Expertiseteams • Team Jeugd, Volwassenen en Forensisch • Team Kinder- en jeugd Traumacentrum Fryslân • Onhine behandeling

Aansturing teamleiders

Manager Behandelcentrum

Raad van Bestuur? Directie

L Raad van Toezicht

Jongerenspoor • Advies en Meldpunt Loverboys en jeugdprostitutie • Chatten met Fier

Proiecten • Bijzondere vriendschappen • School als Werkplaats

Opvangvoorzieningen • Asja observatie, Asja en Asja plus • Zahir 1 en II • Metta 1, II en III • Gaja, beschermd wonen • Leerhuizen, begeleid wonen

• Jongeren met Grensover schrijdend seksueel gedrag • Tienerouders • Team Kindspoor

Expertiseteams

Aansturing teamleiders en proiectleiders

Manager Centrum Jeugd

FR’A

zien •

6.

Bibliotheek

Indicatiebureau Fier Fryslân

Registratie

ROM en benchmark GGZ

OCTO

ICT

Financiele administratie

Personeelszaken

Facilitaire diensten

Planning & Control

ectiesecreta

Stafkrachten Kwaliteitsfunctiona

fjeii•


rRYSLÂN

Deel 2

-

Kerngegevens

14

Fier Frysln. Jaardocument 201 2 £WIEt.AN

4. De dienstverlening van Fier in een notendop

—

Advies en Steunpunt Huiselijk Geweld (ASHG)

•

ASHG&AMLJ 7 x 24 uur telefonisch bereikbaar, via mail en Skype en mogelijkheden voor face—to—face contact (op afspraak): voor een luisterend oor, een gesprek, verwijzing en voorlichting; professionals kunnen bij het ASHG terecht voor advisering bij casuïstiek, het maken van een plan van aanpak, informatie et cetera. -

-

Advies en Meldpunt Loverboys en Jeugdprostitutie

Blijf van m’n

lijfPI

•

7 x 24 uur telefonisch bereikbaar, via mail en Skype en mogelijkheden voor face—to—face contact (op afspraak). Zaken worden besproken in een casuïstiekgroep waarin hulpverlening, onderwijs, politie en justitie vertegenwoordigd zijn.

Opvang, behandelsettingen, Beschermd Wonen en Begeleid Wonen • Veilige (crisis)opvang en behandeling voor vrouwen en kinderen (huiselijk geweld, eergerelateerd geweld, vrouwenhandel, bedreiging uit criminele

circuits), inclusief een dagprogramma, diagnostiek en behandeling, een kinder— en jeugdpsychiater, een orthopedagoog, een crèche en indien de veiligheid dit toelaat contacten met de vader van het kind c.q. de (ex—)partner van de vrouw. Er zijn 2 plaatsen gereserveerd voor Friese tienermoeders. —

—

Blijf van m’n lijf Begeleid Wonen

•

Begeleid wonen voor vrouwen en kinderen van Blijf van m’n lijf.

Opvang uithuisgeplaatste

•

Opvang en begeleiding van mannen/vrouwen die i.h.k.v. de Wet Tijdelijk Huisverbod uit huis geplaatst zijn.

Rena 1 en Rena II

•

Observatie jeugd (Asja)

Een veilige klinische (therapeutische) behandelsetting (i.o.) t.b.v. buitenlandse slachtoffers mensenhandel (en hun kinderen); jongeren in de leeftijd van 1 7 t/m 25 jaar die te kwetsbaar zijn voor de Beschermde Opvang, de AMA—campus, het AZC of de maatschappelijke en de vrouwenopvang. Beschermd Wonen voor buitenlandse slachtoffers mensenhandel (en hun kinderen). Observatie—afdeling t.b.v. meiden in de leeftijd van 14 t/m 23 jaar (grensoverschrijdend seksueel gedrag, loverboyproblematiek en jeugdprostitutie).

Asja

•

Asja plus

•

Zahir 1 en Zahir II

•

Anonieme (crisis)opvang en behandeling t.b.v. meiden in de leeftijd van 14 t/m 23 jaar (eergerelateerd geweld en dreiging van eerwraak).

Metta 1, Metta II en Metta III

•

Behandeling in een klinische (therapeutische) setting t.b.v. meiden van 12 t/m 23 jaar met dubbele diagnoseproblematiek (kinder— en

Veilige (crisis)opvang en behandeling t.b.v. meiden in de leeftijd van 14 t/m 23 jaar (grensoverschrijdend seksueel gedrag, loverboyproblematiek en jeugdprostitutie). Behandeling in een klinische (therapeutische) setting t.b.v. meiden van 12 t/m 23 jaar met dubbele diagnoseproblematiek (kinder— en jeugdpsychiatrie) specifiek gericht op meiden met loverboy/grensoverschrijdend gedraag.

jeugdpsyc[atde) 15

•

fieiuui FRYSLÂN •


• • • Gaja

•

LeerHuis

Metta 1 is een niet anonieme klinische behandelsetting (16 t/m 23 jaar). Metta II is een niet anonieme klinische behandelsetting (16 t/m 23 jaar). Metta III is een anonieme klinische behandelsetting (12 t/m 16 jaar). Beschermd Wonen voor de meiden van Centrum jeugd (Asja, Zahir, Metta) als tussenstap tussen 7x24 uur opvang en begeleid wonen. Begeleid wonen voor de meiden van Centrum jeugd.

Begeleide Terugkeer en Nazorg

•

Behandelcentrum Fier (GGZ)

•

•

Begeleiding bij terugkeer naar huis of bij het zelfstandig gaan wonen na verblijf in de residentiële zorg. Ambulante behandeling (GGz) Diagnostiek en behandeling van problemen, klachten en stoornissen in het psychi(atri)sch spectrum, die voortkomen uit of samenhangen met recent of eerder meegemaakt geweld in afhankelijkheidsrelaties. Aanbod bestaat o.a. uit: (traumagelateerde) diagnostiek; individuele en groepsbehandeling; vaktherapieën (psycho—motore therapie, creatieve therapie en drama therapie); systeembehandeling; EMDR; cognitieve gedragstherapie, schematherapie, Horizonmethode (jeugdtrauma behandeling). Het behandelcentrum bestaat uit twee teams: Kinder en jeugdtraumacentrum (lid van het Landelijk Centrum chronische Vroegkinderlijke Traumatisering) Team Jongeren en Volwassenen: dit team biedt ook forensische zorg -

•

-

Online—behandeling

•

•

Begeleiding en hulpverlenïng

•

•

Geprotocolleerde oplossingsgerichte online—behandeling in combinatie met face—to—face contacten. Kindspoor Bij het Kindspoor worden kinderen aangemeld met een achtergrond van huiselijk geweld en (v)echtscheidingen. Het Kindspoor hanteert een brede integrale en systeemgerichte benadering, waarbij het perspectief van het kind centraal staat. Het Kindspoor biedt relatief kortdurende hulpverleningstrajecten. Begeleiding van (een) ouder(s); gezinsbegeleiding; opvoedondersteuning. Bij de begeleiding kan gebruik worden gemaakt van Video Interactie Begeleiding (VIB).

Kindbemiddeling

•

Kindbemiddeling waarbij kinderen en jongeren enerzijds en ouders anderzijds worden ondersteund om met elkaar in gesprek te gaan over het geweld: het stilzwijgen doorbreken en het perspectief van het kind (weer) centraal te stellen.

Psycho educatie voor ouders

•

Psycho educatie aan ouders over de gevolgen van conflicten en huiselijk geweld voor kinderen en themagroepen voor ouders.

Psycho educatie voor kinderen

•

Psycho—educatiegroepen voor kinderen en jongeren die getuige zijn geweest van huiselijk geweld: Let op de kleintjes, Vingers in je Oren, Herrie in Huis.

Lotgenoten— en risicomeiden groepen

•

Jongerenspoor Groepen voor meiden (en hun ouders) die dreigen af te glijden richting grensoverschrijdend seksueel gedrag, prostitutie en andere uitbuitingsrelaties en groepen voor meiden die in de prostitutie en vaak nog op andere manieren zijn uitgebuit. -

16

-

-

fieri•


FRYSLAN

De jongens van Fier

•

Groep voor jongens bij wie sprake is van geweidservaringen, pesten en risicogedrag.

Tienermoederbegeleiding

•

Begeleiding van tienermoeders. Individuele begeleiding en tien e rm o ede rg roep

Chatcontacten (Chat met Fier)

Laagdrempelige hulp voor jongeren en (jong) volwassenen; onder meer voor jongeren uit eerculturen waarvoor het zoeken van hulp taboe is; maar ook voor jongeren waarvoor de drempel van de reguliere hulpverlening te hoog is (o.a. bij verkrachting en misbruik), luisterend oor, informatie en advies.

Directe Hulp bij Huiselijk Geweld (DHHG)

DHHG is een samenwerkingsverband van verschillende instellingen, dat

Huiselijk Geweld direct en outreachend hulp biedt bij huiselijk geweld. Het betreft zaken/casussen die vanwege huiselijk geweld gemeld worden bij de politie. Iedere ochtend vindt er een screening plaats en wordt de zaak gematcht aan de best passende instelling/hulpverlening. Het streven is dat er binnen 24 uur contact is met de betrokkenen. Uitvoering van het casemanagement bij het huisverbod (7x24 uur bereikbaarheid). Casemanagement is gericht op alle betrokkenen (pleger, slachtoffer en eventuele andere betrokkenen zoals kinderen) en heeft als doel zo snel mogelijk de hulpverlening op te starten.

Huisverbod

Mensenhandelspoor Zorgcoördinatie en casemanagement t.b.v. buitenlandse slachtoffers van internationale mensenhandel in Friesland.

Netwerk Mensenhandel Friesland

Begeleiding en hulpverlening

Ambulante begeleiding en hulpverlening van buitenlandse slachtoffers van mensenhandel.

Prostitutie Maatschappelijk Werk

Maatschappelijk werk t.b.v. jongeren, vrouwen en mannen die in de prostitutie werkzaam zijn.

Voorlichting en preventie

• •

Landelijk Opleidingscentrum Kindermishandeling (LOK)

Meerjarenafspraken over voorlichting met scholen in Friesland/het Noorden

preventie en deskundigheidsbevordering Voorlichting aan jongeren, ouders, professionals en het brede publiek’. Deskundigheidsbevordering en training van professionals in onderwijs, hulpverlening, politie, justitie e.d. Advisering van andere (zorg— en onderwijs)organisaties bij geweldsincidenten (seksueel of fysiek geweld). Landelijk Opleidingscentrum Kindermishandeling. In samenwerking met de Vrije Universiteit en het Kinder enjeugdtraumacentrum Haarlem ontwikkelt Fier het LOK. Hier worden opleidingen, trainingen en masterclassen gegeven rond het thema kindermishandeling: variërend van mishandeling, misbruik en verwaarlozing; vroegkinderlijke traumatisering en complex trauma tot aan eergerelateerd geweld en loverboyproblematiek.

•

De voorlichtingen hebben betrekking op thema’s als pesten, seksueel grensoverschrijdend gedrag, internet, loverboyproblematiek en dergelijke. Voorlichting en training voor leerlingen/studenten, docenten en ouders.

17

fieri

Fier Fryslûn. jaardocument 201 2

rnYsLAN

Fier Sports Academy (FSA)

•

i

•

• • Fier Workx / Werk in Uitvoering

•

• • • Fier Resto

Leren op afstand (e—learning) i.s.m. Hoenderloocollege Friesland College komt lesgeven bij Fier; ambitieniveau is het maken van toetsen en examens, het behalen van certificaten en diploma’s Fier als leerbedrijf voor eigen cliënten die vanwege veiligheid niet op een andere plak leer—werkervaringen kunnen opdoen. Opbouwen portfolio De meiden van Fier koken en bedienen voor externe groepen zoals service—clubs en andere relaties van Fier in de kantine van Fier.

Fiere Dieren

Maatjesprojecten t.b.v. de meiden van Centrum jeugd

Participatie, ‘mee doen’ Kinderen, jongeren en volwassenen uit de residentiële voorzieningen krijgen de kans om in bestaande sportteams uit de regio te participeren De meiden starten met movement (conditie—opbouw) en mogen daarna een sport uitkiezen. Voor vrouwen met kinderen wordt ook baby— en peuterzwemmen aangeboden. Cruijff—court, gymzaal en klimwand

•

•

•

Bij de Veilige Vesten komt een dierenparadijs c.q. kinderboerderij. De meiden van Fier zorgen samen met een professional voor de dieren. Bijzondere vriendschappen: een leeftijdsgenoot, bv. Een MBO— of HBO— student, is maatje van een meisje/jonge vrouw in de opvang. Big Sister/ Big Brother: een volwassene is Big Sister of Big Brother van een meisje in de opvang.

Maatjesprojecten t.b.v. de meiden en vrouwen van Rena

•

School als Werkplaats

•

Interventieteam gezinnen

•

l.h.k.v. Welzijn Nieuwe Stijl (Amaryllis) nieuwe concepten ontwikkelen rond samenwerking, hulpverlening en zorg aan gezinnen met complexe problematiek die vastgelopen zijn binnen de hulpverlening.

Multidisciplinair Centrum Kindermishandeling

•

Aanpak rond kindermishandeling ontketenen en de krachten bundelen (geïnspireerd op de Child Advocacy Centers in de VS). Nieuwe aanpak van kindermishandeling ontwikkelen waarin kinderen en gezinnen centraal staan en waar snelheid van handelen voorop staat.

•

FEM—maatjes, een maatjesproject dat speciaal is opgezet voor buitenlandse slachtoffers van mensenhandel. Projecten I.h.k.v. Welzijn Nieuwe Stijl (School als Werkplaats/Amaryllis) nieuwe concepten ontwikkelen rond samenwerking, hulpverlening en zorg aan jongeren, de jongere centraal, vindplaatsgericht werken, eigen kracht— principes etc.

Centrum Seksueel Geweld (Rape Center)

•

Het project is gericht op het realiseren van een Centrum Seksueel Geweld dat zich primair richt op de acute opvang en zorg van slachtoffers van seksueel geweld.

Multidisciplinair Centrum Kinderhandel Mensenhandel

•

Ontwikkelen van een kenniscentrum op het terrein van kinderhandel en mensenhandel (NGO)

Traumabehandeling en systeem— behandeling in een forensisch kader

•

Project met Leger des Heils t.b.v. jongeren en jong volwassenen die uit detentie komen en in een resocialisatietraject zitten/in een beschermd wonen—traject zitten [Vast en Verder Groningeni

18

fieiuuu, PRYSLAN •

Fier Fryslin. jaardocument 201 2

Samenwerkingsproject met Pl Zwolle t.b.v. trauma— en systeembehandeling en of stabilisatie voor vrouwen in detentie in de PPC en de Pl. Fryslân Child Protection Neighbourhood Approach

Ontwikkelen van een preventieve aanpak/methodiek t.b.v. reduction in violence in families with children under 4 years of age growing up in social and economic disadvantage”.

Groep voor jongens en mannen die slachtoffer zijn van mensenhandel

Ontwikkelen van een traumaverwerkingsprogramma voor mannelijke slachtoffers van mensenhandel.

Professiona/Learnirig Community Terugkeer

Onderzoek hoe de terugkeer van slachtoffers mensenhandel beter geregeld kan worden.

Project International Tracing

•

Academische Werkplaatsen

•

Onderzoeksgroep Fier

•

•

Opsporen/terugvinden van kinderen en of andere familieleden van cliënten in het buitenland (die vrouwen bijvoorbeeld kwijt zijn geraakt in een burgeroorlog). Onderzoek Academische Werkplaats Opvang en OGGZ. Academische Werkplaats Kindermishandeling. De meiden van Asja. De gang naar de jeugdprostitutie. Onderzoek naar slachtoffers loverboys. Ionderzoeksgroep Fier, 2012] Het verschil maken: onderzoek naar effectiviteit van de behandeling van Centrum jeugd. (in uitvoering)

19

fieiui


LRVsLÂN•

5. Financiering

Ons huidige zorg— en welzijnsstelsel is georganiseerd op basis van het sector—denken. Iedere sector heeft zich gespecialiseerd in een bepaalde problematiek. Binnen het sector—denken staan de sector en de voorzieningen centraal. Cliënt— of vraaggericht werken kan alleen binnen het specialisme van de voorziening; zodra de vraag buiten het specialisme van de voorziening of de sector valt, moet er worden verwezen naar een andere instantie die deel uitmaakt van een andere sector. Hierdoor kunnen mensen met tal van instanties en tal van hulpverleners te maken krijgen: voor ieder probleem een andere professional. Zo komt het aanbod centraal te staan in plaats van mensen. Fier heeft het sectordenken losgelaten omdat dit de zorg in hoge mate fragmenteert en versnippert. Wij willen kinderen, jongeren, volwassenen en gezinnen centraal stellen en hun vraag om hulp of ondersteuning. Dit kunnen we alleen realiseren door er voor te zorgen dat we een zo breed mogelijk aanbod in huis hebben. Fier is op dit moment erkend jeugdzorgaanbieder, erkend GGz—aanbieder en erkend AWBZ— aanbieder voor LVG, SGLVG en GGZ. Wij zijn door het ministerie van Justitie erkend als forensisch zorgaanbieder en hebben productie afspraken in het kader van de Regeling Ziektekosten Asielzoekers. Verder wordt Fier gefinancierd vanuit de WMO i.h.k.v. voorlichting, consultatie en advies, deskundigheidsbevordering, preventie, hulpverlening en nazorg. • ZVw—functies: intramurale zorgprestatie; extramurale zorgprestatie. • AWBZ—functies: begeleiding; behandeling; verblijf. • WMO—functies: begeleiding; verblijf; casemanagement; advies— en meldfunctie; voorlichting/training/deskundigheid s bevordering. • Projecten: begeleiding; verblijf; methodiekontwikkeling; innovatie; kennisdisseminatie; onderzoek. Wij zien de mens als één geheel en behandelen hem/haar ook als zodanig. Daarom zijn klachten en problemen niet het vertrekpunt maar de gehele context. We willen mensen ontmoeten: kinderen, jongeren, mannen en vrouwen; als individu en als onderdeel van het (gezins— of familie)systeem waarvan ze deel uitmaken. Een holistische benadering gaat niet samen met het ‘traditionele’ sector— denken; het vraagt om een multidisciplinaire en interdisciplinaire werkwijze.

1. Financieringsstromen Gedurende het boekjaar heeft Fier in onderstaande financieringstromen productie geleverd of activiteiten verricht. Daarbij maken wij onderscheid in: a) reguliere of structurele financiering; b) incidentele en projectfinancïering; c) giften van fondsen, serviceclubs, particulieren en anderen; en d) pensionkosten cliënten. Regulier Zorgverzekeringswet (GGz) kinder— en jeugdpsychiatrie (intramuraal; extramuraal) Zorgverzekeringwet (GGz) volwassenen (intramuraal; extramuraal) Forensische zorg (GGz—extramuraal; AWBZ—extramuraal) Regeling Ziektekosten Asielzoekers (RZA) (GGz—extramuraal; AWBZ—extramuraal; AWBZ— intramuraal) • AWBZ intramuraal (GGz-, LVG— en SGLVG-grondslag) • AWBZ extramuraal (GGz—, LVG— en SGLVG-grondslag) • jeugdzorg (ambulante hulpverlening) • Centrumgemeente Leeuwarden (WMO) • De Friese gemeenten (WMO)

2. • • • •

20

Fier Fryslin. jaardocument 201 2 rRYELÂN

3. • • • • • • • • • • • • • • •

Projectfinanciering Ministerie van VWS Ministerie van Veiligheid en Justitie Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Centrumgemeente Leeuwarden Provincie Fryslân Fairwork Steunfonds Fier Fryslân Kinderpostzegels Nederland Oranjefonds Fonds Slachtofferhulp Bernard van Leer Foundation Cruyff Foundation Porticus ZonMw Stichting Stop Kindermisbruik

4. Giften van fondsen, serviceclubs, particulieren en anderen Fondsen en giften t.b.v. De Veilige veste, De Garaasje, het Centrum Kinderhandel Mensenhandel, Fier Sports Academy, Fier Resto, Fiere Dieren en andere projecten. • Project Fiere dieren (Skanfonds, Nadine Foundation) • Project Fier Sport Academy (Rabobank, VSB Fonds, ING bank, Politie Fryslân, st. Kinderpostzegels, jeugdsportfonds en Junior Kamer) • Project werk in uitvoering (Tejchevé, GAK) • Nuts Ohra Fonds • jeugdwelzijnszorg • Liliane Fonds • Verschillende service clubs (Rotary, Soroptimisten, lionsclub) • Bijdragen vanuit de kerken • (anbi) Stichtingen voor specifieke bijdragen aan projecten 5. •

Pensionkosten cliënten Eigen bijdrage van cliënten aan hun verblijf

6. Grondslagen reguliere financiering De grondslag voor de financiering van Stichting Fier Fryslân is vastgesteld in: • de WMO; de subsidieverordening van de gemeente Leeuwarden en andere Friese gemeenten • de Zorgverzekeringswet; het inkoopbeleid van Zorgverzekeraar De Friesland • de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten; het inkoopbeleid van Zorgkantoor Friesland • de Wet op dejeugdzorg; subsidieverordening provincie Fryslân • Regeling Zorg Asielzoekers (RZA); inkoopbeleid Menzis • Specifieke regelgeving projectfinanciers De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De baten zijn opgenomen voor zover zij gerealiseerd zijn en de lasten worden in acht genomen indien zij bekend zijn.

21

•

fjeiuu,


rRYszAN

6. Capaciteit en productie per segment

De jaarrekening wordt conform het GGZ model opgesteld. Voor de indeling van de segmenten is de volgende verdeling gekozen: Segment 1 Zorgverzekeringswet Segment 2 AWBZ Segment 3 WMO Segment 4 Projectfinanciering landelijke overheid Segment 5 Overige baten en projecten

1.

Intramurale capaciteit per segment In onderstaande tabel een overzicht van de intramurale capaciteit per segment aan het einde van het boekjaar. Segmenten Segment 1 (Zorgverzekeringswet) Segment 2 (AWBZ) Segment 3 (WMO) Segment 4 (projectfinanciering ministeries) Totaal

Residentiële/klinische plaatsen 40 40 46 18 144

Grondslagen AWBZ—bedden

2012

2011

Volwassenen-bedden met grondslag GGZ Kinder— en jeugdbedden met grondslag GGZ LVG—bedden Totaal

8 16 16 40

8 16 16 40

2.

Productie in segment 1 (Zorgverzekeringswet)

PRODUCTIE ZVW (aan het einde van het boekjaar)

Intramurale productie Aantal bedden (ultimo 2012 en 2011) Dagen kinderen en jeugd Zeer intensief met (beperkte) begeleiding Dagen volwassenen en ouderen Idem met volledige begeleiding Idem met intensieve volledige begeleiding/bescherming Eerste opnames Kinderen en jeugd Volwassenen en ouderen

22

2012

2011

40

32

7.174

6.956

1.528 4.186

2.082

26 23

33 11

fier,


FRYSLAI4•

Extramurale productie Volwassenen Aantal ambulante verrichtingen Kinderen en jeugd Totaal aantal ambulante verrichtingen Overige GGZ—prestaties Totaal ambulante uren

1

16.350

19.186

16.443

30.080

—

—

2.764

5.818

2012

201 1

9.090 4.339 2.040 15.469

7.894 5.770 1.484 15.118

7.800

5.056

Productie in segment 2 (AWBZ)

PRODUCTIE AWBZ (in dagen en uren) Intramurale productie Dagen volwassenen Dagen kinderen en jeugd Dagen LVG Totaal Gespecialiseerde begeleiding H 1 53 (psy)

4. Productie in segment 3

(WMO)

PRODUCTIE WMO Intramurale productie Aantal bedden (ultimo 2012 en 201 1) Blijf van mn lijf lus 1 Bezetting Opgenomen vrouwen Opgenomen kinderen Plegeropvang (i.h.k.v. de Wet Tijdelijk Huisverbod) Bezetting Opgenomen plegers Asja & Asja Leerhuis Bezetting Asja Opgenomen meiden (Asja) Opgenomen meiden (Asja Leerhuis)

1

2012 46 101%

2011 46 117%

77 70 78%

11 8% 58 9

Inclusief Tienermoederopvang en Blijf begeleid wonen 23

1 03%

fieri•

Fier Fryshin.jaardocument 2012

nWSEJLN

Overige diensten

2012

201 1

Advies en Steunpunt Huiselijk Geweld

1.903

1 .987

Unieke contacten

7.386

contacten

Advies en Meldpunt Loverboys en jeugdprost.

26

58

Unieke contacten

Coördinatiezaken

40

55

zaken

1 523

1 .009

Aantal nieuwe zaken

Casemanagement (met huisverbod)

111

106

Zaken

Mensenhandelspoor

101

75

Zaken

Prostitutie Maatschappelijk Werk

213

155

meiden en vrouwen

200

440

Kinderen

jongerenspoor

196

202

jongeren

Voorlichting en training

329

282

Voorlichtingen en trainingen

Directe Hulp bij Huiselijk Geweld

Kindspoor (Psycho educatie groepen)

5.

Productie in segment 4 (projectfinanciering landelijke overheid)

PRODUCTIE OP PROJECTBASIS Intramurale productie Aantal bedden Asja (ultimo 2012 en 201 1) Bezetting Asja Opgenomen meiden

201 2 8

Aantal bedden Zahir (ultimo 2012 en 2011) Bezetting Zahir Opgenomen meiden

10

201 1 8

10

& Productie in segment 5 (overige baten en projecten) De productie binnen dit segment bestaat uit projecten en overige kostenplaatsen die niet gekoppeld zijn aan de specifiek benoemde segmenten. De productie wordt specifiek verantwoord aan de betreffende partijen en maakt daarom geen deel uit van de jaarrekening. De kanttekening is echter op zijn plaats dat Fier substantiële elementen uit de zorgprogramma’s en andere dienstverlening financiert vanuit giften, fondswerving en projectfinanciering omdat deze diensten niet uit reguliere middelen bekostigd kunnen worden. We noemen hier onder andere: • De Fier Sports Academy • Werk in uitvoering: Fier Works en de Fier—school • Fier Dieren • Bijzondere Vriendschappen • Chat Online • Centrum Kinderhandel Mensenhandel • De Garaasje • De Veilige Veste • De meiden van Asja. De gang naar de jeugdprostitutie (onderzoek) • Het verschil maken (onderzoek) • Traceren vermiste familieleden (kinderen vaak) van slachtoffers van internationale mensenhandel

24

fieri


RYSLÂN•

7. Verhouding en verdeelsieutels Onderstaande onderdeel gaat over de interne verhouding tussen specifieke kosten binnen Fier. Doorbelasting vanuit algemene kostenplaatsen naar de betreffende bedrijfsonderdelen.

Personele lasten t.o.v. materiële lasten

1.

Aandeel personele lasten Aandeel materiële lasten

2012 2012 (werkelijk) (begroot)

2011 (werkelijk)

74,5 25,5

73 27

79 21

De gevormde voorzieningen in het kader van de personele lasten worden niet meegenomen in dit percentage. Deze worden gepresenteerd onder de overige bedrijfskosten. 2. Het Het Het Het Het

3. In • • • •

Aandeel baten in de segmenten van de jaarrekening aandeel baten afkomstig van segment 1 Zorgverzekeringswet aandeel baten afkomstig van segment 2 AWBZ aandeel baten afkomstig van segment 3 WMO en Friese gemeenten aandeel baten afkomstig van segment 4 Ministerie (projectgelden) aandeel baten afkomstig van segment 5 Overige baten

= = =

47,2% 19,5% 23,7% 7,6% 2,0%

Baten bedrijfsbureau t.o.v. totale baten Fier de exploitatie van het bedrijfsbureau zijn de kosten ondergebracht van: Raad van Bestuur manager bedrijfsbureau en medewerkers bedrijfsbureau stafmedewerkers algemene voor de stichting geldende uitgaven zoals afschrijving, ICT, algemene kosten, etc.

Kosten bedrijfsbureau t.o.v. totale inkomsten Fier

4.

= =

2012 (werkelijk)

2011 (werkelijk)

1 9%

1 8%

Verdeelsleutels

Verdeelsleutel kosten bedrijfsbureau

—

huisvesting

De kosten die worden gemaakt door het bedrijfsbureau alsmede de loonkosten worden doorbelast op basis van de loonkosten per kostenplaats. In 2012 zijn tevens de huisvestingskosten verwerkt op basis van aansluiting met de kapitaalslasten vanuit de AWBZ en de Zorgverzekeringswet. In deze werkwijze worden de huisvestingskosten intramuraal doorbelast op basis van de normatieve huisvestingscomponent en bij de extramurale afdelingen op basis van de inzet FTE.

25

fieri


FRVSLÂN•

Verdeelsleutel kosten personeelsformatie bedrijfsbureau primair proces • uitgaven in eerste instantie gericht op primaire proces; • verhouding personeelsformatie bedrijfsbureau personecisformatie primair proces is 1 7,4%; —

—

5. De • • •

Verdeling van de baten aan de bedrijfsonderdelen baten zijn toegerekend aan de bedrijfsonderdelen op basis van: de werkelijke productie; de doelsubsidie t.b.v. bedrijfsonderdelen of projecten; op basis van een verdeelsleutel.

6. Personeelsformatie per segment en per bedrijfsbureau Bij Fier Frysln waren ultimo 201 2 297 medewerkers werkzaam (ultimo 201 1: 253 medewerkers). De gemiddelde inzet in 2012 was 189,4 fte (168,3 fte 2011). Ultimo het jaar waren er 203.7 fte in dienst (179,3 fte in 2011). De personeelsformatie van het bedrijfsbureau heeft betrekking op de ondersteunende diensten, de directie, de manager bedrijfsbureau en stafkrachten en bedraagt 1 7,4% van de totale loonkosten. Hiermee voldoet het bedrijfsbureau ruim aan de opgestelde 25% norm vanuit de Raad van Bestuur.

26

fel4h,

Fier Frysin. jaardocument 201 2

FRYSLAN

Deel 3 Bestuur, Toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap -

27

•

Fier Fryslin. jaardocument 201 2 LRYSL.ÂN•

8. Bestuur, Toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap In dit onderdeel van het jaardocument beschrijven we de aansturing en bestuur van Fier alsmede de medezeggenschap van de ondernemingsraad en de cliëntraad. 1. Normen voor goed bestuur Fier hanteert de principes van de Zorgbrede Governance code als uitgangspunt voor het handelen van de Raad van Toezicht en van de Raad van Bestuur. Corporate Governance staat voor goed bestuur, toezicht, effectiviteit en doelmatigheid hij ondernemingen. Fier wil zo transparant mogelijk informeren over haar doelstellingen, prestaties, besturingsstructuur en klachten.

2. Overleg met stakeholders Fier heeft periodiek overleg met de stakeholders die actief zijn binnen en indien gewenst buiten de regio. Intern is er periodiek overleg met onder het Managementteam, Cliëntenraad en Ondernemingsraad. Bij de besluitvorming over onderwerpen die bepaalde stakeholders rechtstreeks aangaan, wordt hun advies gevraagd. Deze adviezen worden meegenomen in de besluitvorming. Daarnaast is er regelmatig overleg met externe stakeholders. Een voorbeeld hiervan is dat het jaardocument, strategienota, publicaties en onderzoeken van Fier.Verder informeert Fier de stakeholders via digitale communicatiemiddelen (de website en direct mailing) en schriftelijke communicatie (Fierkrant).

3. Klokkenluidersregeling In februari 2011 is de zogenaamde “klokkenluidersregeling” ingevoerd. Het gaat om vermeende onregelmatigheden van algemene, operationele of financiele aard. Het doel van de procedure is dat medewerkers adequaat en veilig (vermoeden van) misstanden in de Organisatie kunnen melden. In de regeling is opgenomen dat de melder op geen enkele wijze in zijn positie benadeeld wordt als gevolg van het melden. De regeling op te vragen via het intranet (D778). In 2012 is geen gebruik gemaakt van de klokkenluiders regeling.

4. Raad van Bestuur & Managementteam De raad van bestuur is eindverantwoordelijk voor en belast met het besturen van Fier FrysIn. In dit verslagjaar bestond de Raad van Bestuur uit twee personen. Verrichte nevenfuncties zijn goedgekeurd door de Raad van Toezicht.

Raad van Bestuur Naam en functie Mevr. L.E. Terrstra Voorzitter Raad van Bestuur

Nevenfuncties Lid Raad van Toezicht Stichting Bureau jeugdzorg Utrecht Directeur Terpstra Holding B.V. (geen activiteiten)

Mevr. S. van Dijke Lid Raad van Bestuur

Directeur Van Dijke Holding B.V. (geen activiteiten)

Honorering Raad van Bestuur De honorering van de Raad van Bestuur leden is in overeenstemming met de honoreringregeling voor bestuurders van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de Zorg. 28

fielui,


FRYSLAN

Samenstelling Managementteam Functie Naam Manager Mevr. H. van Looijengoed Manager Mevr. M.P.T. Reijns Manager Mevr. A de Wind Mevr. G.C. Flood—Grovenstein Manager

Centrale Toegang, Prostitutiespoor en Blijf Behandelcentrum Centrum jeugd Bedrijfsbureau

5. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft tot taak toezicht te houden op het besturen door de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken in de Organisatie als maatschappelijke onderneming. Daarnaast staat zij de Raad van Bestuur met raad en advies terzijde. De Raad van Toezicht vervult ook de werkgeversrol van de Raad van Bestuur en evalueert in die rol jaarlijks het functioneren van de Raad van Bestuur. In het uitoefenen van haar taken ziet de Raad van Toezicht in het bijzonder toe op: • de realisatie van de statutaire doelstellingen van de Organisatie; • de strategie en de risico’s verbonden aan de activiteiten van de Organisatie: • de opzet en de werking van de interne risicobeheersing— en controlesystemen; • de financiële verslaglegging • de kwaliteit en de veiligheid van de geleverde zorg: • de naleving van wet en regelgeving; • de verhouding met belanghebbende zoals cliënten en werknemers en • de wijze waarop de instelling invulling geeft aan zijn maatschappelijke verantwoordelijkheid. Samenstelling en Commissies Raad van Toezicht De Raad van Toezicht van Fier Fryslan bestaat uit S leden. In 2012 is de samenstelling van de Raad van Toezicht gewijzigd. Op 1 januari is mevrouwJ. van der Kamp benoemd tot lid Raad van Toezicht en tevens voorzitter van de Audit commissie. De heer Diepenhorst heeft op 31—12—2012 afscheid genomen van de raad. Hij heeft gedurende 6 jaar zich ingespannen om de statuten en de reglementen van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht te doen aansluiten bij de huidige governance regelgeving. De Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur zijn hem hiervoor veel dank verschuldigd. Bij zijn vertrek heeft de raad besloten om de raad met het oog op de toekomst voorlopig naar 6 leden uit te breiden. Per 1januari 2013 zijn de nieuwe leden aangetreden. Naam J.H.M. van Eijnd hoven

G. Sjoerdsma W. Zarza—Groeneveld j. van der Kamp L. Diepenhorst

Functie Voorzitter Raad van Toezicht Lid Remuneratie commissie Lid Audit commissie Lid Raad van Toezicht Voorzitter commissie Kwaliteit en Veiligheid Lid Raad van Toezicht Lid commissie Kwaliteit en Veiligheid Lid Raad van Toezicht Voorzitter Audit commissie Lid Raad van Toezicht Voorzitter Remuneratie Commissie

29

•

fier,


FRVSLAN•

Werving en selectie nieuwe leden De leden van de Raad van Toezicht zijn benoemd voor een periode van vier jaar met de mogelijkheid om deze termijn een keer te verlengen. De Raad van Toezicht is zo samengesteld dat een goede verdeling van deskundigheden en aandachtsgebieden is gewaarborgd. Nieuwe leden worden geworven op basis van een vastgesteld profiel en werving op basis van landelijke en regionale dagbladen. De Raad van Bestuur en OR hebben de Raad van Toezicht geadviseerd over de benoeming van de nieuwe Raad van Toezicht leden. In het nieuwe jaar treden de heer W. Kleinhuis en mevrouw j. jager-Wöltgens toe tot de Raad van Toezicht Rooster van aftreden Raad van Toezicht Benoeming Naam 2008 L. Diepenhorst 2010 j.H.M. van Eijndhoven 2000 G. Sjoerdsma 2010 W.Zarza—Groeneveld 2012 j. van der Kamp

Herbenoeming 201 1 2013 2010 2013 2015

Nevenfuncties Raad van Toezicht J.H.M. van Eiindhoven Voormalige hoofdfunctie:

• Lid van de Raad van Bestuur Zorggroep Noorderbreedte Nevenfuncties: • • • • • • • • •

Voorzitter Stichting Steunfonds Fier Fryslân Voorzitter Raad van Toezicht Deventer Ziekenhuis Voorzitter Raad van Toezicht Zuid Oost Zorg Drachten Voorzitter Raad van Commissarissen Douna Holding Leeuwarden Lid Raad van Beoordelaars bouw Isala kliniek Zwolle Voorzitter Landelijke donorraad Sanquin bloedvoorziening Rentmeester Ritske Boelema Gasthuis Lid Bestuur Stichting vrienden van het MCL Adviseur bouw MCL (1 dag per week)

G. Soerdsma Hoofdfunctie: • Zelfstandig Kinder— en jeugdpsychiater Nevenfuncties: • Lid bestuur Stichting Steunfonds Fier Fryslân W. Zarza-Groeneveld Hoofdfu n ctie: • Huisarts j. van der Kamp nevenfuncties • Raad van commissarissen van SKSG (stichting kinderopvang stad Groningen)

30

Aftreden 201 2 201 7 2013 2017 2019

fjeiii


rRYBLAN

L. Diejenhorst (voormalige)hoofdfunctie: •

Korpschef politie Friesland

Nevenfuncties: •

Lid van de Raad van Toezicht van de Stichting Thuiszorg Het Friese Land

•

Lid Raad van Toezicht Caleidoscoop, welzijnskoepel gemeente Heerenveen e.o. Voorzitter van de Raad van Toezicht van de Stichting jeugdhulp Friesland

• •

Lid van de Raad van Toezicht van de stichting Christelijk Voortgezet Onderwijs Zuidwest Fryslân

•

Lid van de Commissie van Toezicht van de Penitentiaire Inrichting Leeuwarden

•

Lid van de Commissie Evaluatie Afgesloten Strafzaken (CEAS, ofwel zgn. commissie Posthumus II) Voorzitter stichting Passie voor Zorg (vrijwillig)

•

Honorering Raad van Bestuur De honorering van de Raad van Bestuur leden is in overeenstemming met de honoreringregeling voor bestuurders van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de Zorg. In 2012 is het salaris op basis van de met de Raad van Toezicht gemaakte afspraken en vanwege het buitengewoon presteren van de bestuurders binnen de bandbreedte van de NVTZ regeling met 5 % aangepast. Daarnaast is de normale indexering doorgevoerd. Onderwerpen en vergaderschema Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft in het verslag jaar zes keer vergaderd in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. In de vergaderingen hebben verschillende medewerkers van Fier presentaties gegeven over actuele onderwerpen zoals: huisvesting, eergerelateerd geweld, het project Werk in Uitvoering (waaronder de Fier en Food Resto), het CKM (Centrum Kinder— Mensenhandel). Vergaderschema Raad van Toezicht

15/2/2012 Bijeenkomst RvT/RvB/MT/OR/CR 21 /2/2012 Reguliere vergadering 1 9/3/2012 Auditcommissie 10/4/2012 Commissie Kwaliteit en Veiligheid 10/4/2012 Reguliere vergadering 15/5/2012 Remuneratiecommissie 29/5/2012 Reguliere vergadering 24/7/2012 Auditcommissie 28/8/2012 Reguliere vergadering 2/10/2012 Remuneratiecommissie 16/1 0/201 2 Reguliere vergadering 16/10/2012 Commissie Kwaliteit en Veiligheid 11/12/2012 Reguliere vergadering

Naam L. Diepenhorst

J.H.M. Eijndhoven

G. Sjoerdsma

W. Zarza

N.v.t. N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t. N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

De Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar 2012 onderstaande beleidsstukken goedgekeurd /vastgesteld: •

Begroting 2012;

• • • • •

jaarrekening 2011; Managementletter 2011; periodieke managementrapportage (6x per jaar); exploitatiebegroting 201 3; Nieuwbouw de Garaasje 31

J. van der Kamp

N.v.t.

N.v.t. N.v.t.

•

fiei’’i•


InYSLAN

De Raad van Toezicht heeft in een besloten vergadering het eigen functioneren geëvalueerd en het functioneren van de raad van bestuursleden besproken. Audit commissie In de audit commissie hadden mevrouwj van der Kamp (voorzitter) en de heer van Eijndhoven zitting. De commissie houdt toezicht op het financieel beleid en de risico beheersing van de instelling. De commissie heeft in het verslagjaar twee keer vergaderd. De commissie heeft de Raad van Toezicht geadviseerd over begroting, jaarrekening managementietter van de accountant en de beheersing van de financiële risico’s. ,

Remuneratie— en Benoemingscommissie In de remuneratie— en benoemingscommissie hadden de heren Diepenhorst (voorzitter) en van Eijndhoven zitting. Deze commissie adviseert de Raad van Toezicht op het gebied van selectie, benoemingen en beloning van de leden van de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. In het verslagjaar heeft de commissie twee keer vergaderd. In de vergadering zijn de functioneringsgesprekken met de Raad van Bestuursleden en de evaluatie van de Raad van Toezicht voorbereid. Tevens hebben zij een voorstel voorbereid om in het licht van de veranderende wet en regelgeving in 2013 de vergoeding voor de raad van toezicht niet te verhogen. In het verslagjaar is besloten met alle zittende leden van de raad de nieuwe raad van toezicht leden te selecteren. Commisie Kwaliteit en Veiligheid van Zorg In de commissie kwaliteit en veiligheid van zorg hadden de dames Sjoerdsma en Zarza zitting. De commissie bereidt oordeelsvorming van de Raad van Toezicht voor over het kwaliteits— en veiligheidsbeleid van de Organisatie en de wijze waarop de Raad van Bestuur daaraan sturing geeft. In het verslagjaar heeft de commissie twee keer vergaderd.

6. Cliëntraad/familieraad De cliëntenraad/familieraad is samengesteld uit cliënten/vertegenwoordigers van de diverse cliëntgroepen. Minimaal 4x per jaar komt de raad bijeen en de huidige structuur is lx per 6 weken. Vanuit Fier is er ondersteuning voor secretariële werkzaamheden en door de kwaliteitsfunctionares. In verband met de specifieke doelgroep worden de namen van de leden niet bekend gemaakt. • De cliëntenraad wordt ondersteund door de kwaliteitsfunctionaris en de cliëntenondersteuner • De cliënten— familieraad bestaat uit 6 leden. • De cliëntenraad heeft locatiebezoeken gebracht bij Blijf, Rena, Opvangvoorzieningen jeugd en de leerhuizen om verbeterpunten van cliënten te inventariseren. Verbeterpunten zijn besproken met de managers en gezamenlijk zijn nieuwe verbeterpunten opgesteld waaraan de managers gaan werken. • De cliëntenraad heeft ook in 2012 ingezet op bekendheid door meerdere keren in de nieuwsbrief en een artikel in de Fier krant te schrijven. Behalve het bezoeken van de opvangvoorzieningen is de aandacht uitgegaan naar open communicatie, vragen naar wat er goed gaat en naar wat er beter kan, de ideeën bussen en de folder “jouw mening telt”. • De cliëntenraad heeft reeds geruime tijd een ouder van een cliënt als voorzitter van de cliëntenraad. • jaarverslag, jaarrekening, begroting en zorggerelateerde onderwerpen mbt de inkoop 201 3.

32

Fier Fryslin. jaardocument 201 2 IRYSLÂN

7. Ondernemingsraad De ondernemingsraad kwam in het verslagjaar 12 bijeen waarvan 2 met de Raad van Bestuur. De ondernemingsraad behartigt de belangen van alle medewerkers waarbij steeds de afweging wordt gemaakt tussen organisatiebelang en medewerkerbelang. • De ondernemingsraad bestaat uit 5 leden. • De ondernemingsraad heeft een eendaagse scholing- georganiseerd door de Beuk gevolgd. • In samenwerking met Auditteam, Personeels—vereniging en de kwaliteitsfunctionaris heeft de ondernemingsraad de kwaliteitsmiddag met als thema zelfregie’ op 1 3 december 2012 georganiseerd. • Werkplan 2012 • De ondernemingsraad heeft een alliantie gesloten met de Gideonsbende inzake duurzaamheid: elke medewerker heeft op 13 december 2012 een broodtrommel en een beker gekregen ,

-

-

—

De DR heeft de volgende documenten behandeld: Fiervisie op Duurzaam Personeelsbeleid, Infectieziekten en inentingbeleid. Jaarverslag, jaarrekening, klachtenregeling, Werktijden, Vakantie en Verlofregelingen, Reglement ondernemingsraad

8. Vertrouwenspersoon Fier Fryslân heeft een open cultuur waar medewerkers elkaar kunnen aanspreken op hun gedrag. Iedereen is verantwoordelijk voor de zorg voor elkaar, voor sfeer en collegialiteit. Daarnaast heeft Fier een onafhankelijk vertrouwenspersoon welke niet werkzaam is binnen de Organisatie. Iedere medewerker kan de vertrouwenspersoon inschakelen wanneer dit noodzakelijk wordt geacht. De werkwijze staat beschreven in het document D777—Gedragscode, Klachtenregeling en Geheimhouding Fier Fryslân.

9.

Externe accountant

De controle van de jaarrekening wordt vanaf het boekjaar 201 1 uitgevoerd door Ernst & Young Accountants LLP te Groningen. De jaarrekening 201 1 is in aanwezigheid van de externe accountant vooraf besproken samen met de audit commissie, Raad van Bestuur en de controller. Daarna is deze ter goedkeuring aangeboden aan de Raad van Toezicht. Deze heeft de jaarrekening besproken en goedgekeurd. Aan de Raad van Bestuur werd decharge verleend voor het gevoerde beleid.

33

•

fieluii

Fier Fryslân. jaardocument 2012

FflYSLÂN

9. Financieel beleid 1. Fier let op de kleintjes Fier hanteert een helder en duidelijk financieel beleid. Uitgangspunt is dat er zoveel mogelijk middelen naar de zorg gaan; dat er geen onnodige uitgaven worden gedaan en dat er niet meer betaald wordt dan noodzakelijk. “Ga met maatschappelijke middelen om zoals je met je eigen middelen omgaat. Gedraag je als een zuinige huisvrouw die op de kleintjes let. Geen onnodige uitgaven, duurzame investeringen en zorg dragen voor een appeltje voor de dorst. Fier laat zien dat een helder financieel beleid en een goede bedrijfsvoering gericht op het primaire proces het mogelijk maakt om: voor hetzelfde meer te bieden: wij bieden gespecialiseerde zorg voor de prijs die anderen vragen • voor niet—gespecialiseerde zorg (meer voor minder); • een goede reserve positie te hebben. Fier heeft een positief resultaat behaald. Daar zijn we trots op. Uitgangspunt is dat er zoveel mogelijk middelen naar de zorg gaan; dat er geen onnodige uitgaven worden gedaan en dat er niet meer betaald wordt dan noodzakelijk. Daarbij kunt u denken aan: • Fier stimuleert haar medewerkers met het openbaar vervoer of met de fiets te gaan; • Fier huurt zo min mogelijk externen in (kostenbesparend en zo blijft kennis in de Organisatie); • Fier investeert in duurzame bouw (Veilige Veste is het eerste passiefhuis in Noord Nederland in de publieke sector; de bouw van De Garaasje zal energie— en waterneutraal plaatsvinden); • Fier heeft een terughoudend financieel beleid; • Fier is zeer terughoudend met “vertrekpremies”; • Fier zet continu in op het verbeteren van haar efficiency; • Waar mogelijk leidt Fier haar eigen mensen op en zet in op scholing in de volle breedte; • Als expertisecentrum ligt er bij Fier een belangrijk accent op (kwaliteits)ontwikkeling en innovatie; deze worden grotendeels gefinancierd vanuit project— en onderzoeksmiddelen. • Innovatie gebeurt bij Fier vooral door interne medewerkers. Het voordeel van deze interne innovatiekracht is dat er geen hoge tarieven aan externen hoeven te worden betaald en dat de kennis in de Organisatie blijft en daarmee is ingebed. Wel wordt overwogen om extra inzet van •

interne medewerkers te gaan honoreren; Fier zet zich in de markt als kenniscentrum en als innovatieve organisatie’; kennisontwikkeling en innovatie vraagt een buffer omdat deze ontwikkelingen niet allemaal gedekt worden door reguliere financieringsstromen.

Een sterke reservepositie is van belang voor de toekomst daarnaast is het van belang om de bedrijfsvoering zo in te richten dat we goed kunnen aanpassen aan de gewijzigde omstandigheden. Flexibiliteit is hierbij het kernwoord.

2. Productie afspraken In 2012 is de productieafspraak verder gegroeid naar ruim 7,1 miljoen euro binnen de Zorgverzekeringswet. De facturatie vindt achteraf plaats waardoor er ook een stijging heeft plaatsgevonden in het onderhanden werk. Door sterk te sturen op doorlooptijden en tijdig afsluiten/factureren heeft dit geen onwenselijke financiële gevolgen. De facturatie is in lijn met de productie en hierin zijn we in control.

34

•

fiei”i•


£RYSLÂN

3. Financiële risico’s Ten aanzien van de financiële risico’s verwijzen wij ook naar de toelichting op de jaarrekening voor de risico’s rondom de financiële instrumenten en de beheersing daarvan. Het risicoprofiel is besproken door de Raad van Toezicht. Het is niet uitgesloten dat deze opsomming op termijn niet volledig blijkt. Er kunnen risico’s zijn waar wij ons op dit moment niet bewust van zijn of risico’s die nu nog als beperkt worden geclassificeerd, maar die op termijn effect kunnen hebben.

4. Beheersen personeelskosten • gezonde flexibiliteit in arbeidsovereenkomsten (verhouding vaste en tijdelijke arbeidsovereenkomsten); • zeer terughoudend met “vertrekpremies”; • voeren van duurzaam personeelsbeleid waardoor het verloop wordt beperkt; • CAO Welzijn: voor de gehele Organisatie geldt de CAO Welzijn. Dit is geen uitbundig functie loongebouw. De salariskosten worden goed en verantwoord gemanaged. Een goede mix tussen jong en oud.

5. Een beheerst uitgavenpatroon • Fier Fryslân is een relatief jonge Organisatie met een relatief jong medewerkersbestand. Er wordt goed geïnvesteerd in deskundigheidsbevordering; • Fier heeft zich als Organisatie ontwikkeld in een tijd waarin (beperkte) marktwerking en het afrekenen op daadwerkelijke productie een gegeven is en heeft haar bedrijfsvoering, financieel management en bedrijfscultuur hierop ingericht; • een beheerst en terughoudend uitgavenpatroon en de stellingname dat het geld zoveel mogelijk ten goede moet komen aan cliënten is hiervoor al toegelicht. Hier willen we echter aangeven dat deze principes zijn doorgevoerd in de organisatie; • Fier zet continu in op het verbeteren van haar efficiency. Zo heeft Fier in 201 2 een verhouding in uitgaven t.b.v. het primaire proces t.o.v. uitgaven t.b.v. het bedrijfsbureau weten te realiseren van 81% 19%. Dit komt omdat we onze bedrijfsprocessen inclusief automatisering steeds beter beheersen en continu inzetten op de verbetering hiervan. —

—

—

6. Ontwikkelingen t.a.v. kosten Door ontwikkelingen in anciënniteit zullen de kosten voor personeel de komende jaren toenemen. De personeelkosten zullen de komende jaren verder stijgen omdat Fier inzet op scholing en deskundigheidsbevordering van haar medewerkers op de speerpunten van de organisatie (te denken valt aan het opleiden van GZ psychologen en de opleiding tot systeemtherapeut etc.). Fier heeft haar eigen Management Development Program ontwikkeld in 201 2. Fier gaat haar eigen talent zoeken, opleiden en klaar stomen voor het type management dat een Organisatie als Fier nodig heeft. We zullen onze eigen projectleider, teamleiders en managers voor de toekomst op gaan leiden. In 2013 gaan we verder met twee groepen medewerkers die getraind worden om het kloppend hart van Organisatie levendig te houden en door te kunnen ontwikkelen. Fier Fryslân laat zien dat een helder financieel beleid en een goede bedrijfsvoering gericht op het primaire proces het mogelijk maakt om: • voor hetzelfde meer te bieden: wij bieden gespecialiseerde zorg voor de prijs die anderen vragen voor niet—gespecialiseerde zorg (meer voor minder); • een goede reserve positie te hebben.

35

fjei.,


FRYSLÂN•

1 0. Bedrijfsvoering, risicomanagement, in control statement & bestuursverklaring 1. Bedrijfsvoering Fier heeft in 2006 de keuze gemaakt om het ‘sector—denken los te laten en de organisatie op te bouwen vanuit een maatschappelijk vraagstuk: het vraagstuk geweld in afhankeljkheidsrelaties. Wij vereenzelvigen onszelf niet met ons aanbod of met een sector. Uitgangspunt is dat Fier biedt wat nodig is: dat kan jeugdzorg zijn maar ook vrouwenopvang, jeugd-ggz of vanuit de WMO- of AWBZ gefinancierde zorg. Een cliënt moet ‘gewoon’ de zorg krijgen die nodig is en geen last hebben van het verkokerde financiersysteem in Nederland. Inmiddels heeft Fier vele financieringsbronnen. Om al deze verschillende financieringsstromen correct en adequaat te kunnen verantwoorden naar onze opdrachtgevers/financiers besteden we veel aandacht aan de inrichting van ons registratiesysteem en de registratie van de zorg.

2. Risicoparagraaf In de uitoefening van haar activiteiten loopt Fier Fryslân risico’s. Risicomanagement is een integraal onderdeel van de dagelijkse bedrijfsvoering van het management voor het beheersen van deze risico’s. Onze uitgangspunten van het beleid van risicomanagement zijn: • dat het beleid van Fier Fryslân erop is gericht om de continuïteit van de bedrijfsvoering te waarborgen met een gezonde balans tussen risico en rendement (overeenkomstig het voorzichtigheid s principe); • dat de Raad van Bestuur en het management verantwoordelijk zijn voor de opzet en het testen van de werking van systemen van interne risicobeheersing en controle. Hiermee dienen belangrijke risico’s te worden geïdentificeerd en dient te worden gewaarborgd dat deze risico’s worden beheerst en verminderd; • dat systemen van interne risicobeheersing de kansen op fouten en onverwachte ontwikkelingen reduceren. Gegeven onze doelstellingen en strategie, zoals opgenomen in hoofdstuk 3, hebben wij de daarmee samenhangende voornaamste risico’s geïdentificeerd. 3. Systeem van interne risicobeheersing en controle Fier Fryslân maakt gebruik van een interne risicobeheersing— en controlesystemen die gericht is op het identificeren van potentiële gebeurtenissen die mogelijk effect kunnen hebben op Fier Fryslân, en het beheersen van deze risico’s binnen onze risk appetite, om daarmee te zorgen voor een redelijke mate van zekerheid dat onze doelen worden verwezenlijkt. Door het identificeren van fouten, het voorkomen van het nemen van verkeerde beslissingen en het voorkomen dat onvoorziene omstandigheden leiden tot verrassingen. Volledigheid is bij dergelijke systemen niet te garanderen en geen enkel systeem van interne beheersing kan absolute zekerheid bieden. De interne risicobeheersing— en controlesystemen bestaan uit de volgende samenstelling van instrumenten. • Het beheersingskaderwordt gevormd door de bestuursstructuur met onder meer een directiereglement, gedragscode klokkenluidersregeling, geheimhoudingsbeleid, VOG beleid, control richtlijnen voor bijvoorbeeld financieel en ICT management, alsook het antifraude beleid. Door een helder en duidelijk beleid en een beheerst uitgavenpatroon willen we geen onnodige uitgaven doen en geld besteden aan duurzame hulpverlening.

36

fjeii.,


FRYSLAN

•

•

•

•

Het risicomanagementis de verantwoordelijkheid van het managementteam en de Raad van Bestuur. Hiervoor worden in 201 2 instrumenten zoals de managementrapportage en het early warning system voor ingezet Een belangrijk aspect van de beheersingsmaatregeleri wordt gevormd door: V De financiële en operationele planning— en control cyclus op Fier en bedrijfsonderdeel niveau. Deze worden ondersteund door handleidingen voor de te volgen procedures AO/IC (op intranet). V IT—beheer draagt zorg voor de integriteit van onze informatie door onder meer het gebruik van back—up en recovery systemen en beveiligingssystemen. V Voor het beheersen van de fiscale risico’s wordt er samen met de accountant een fiscale controle uitgevoerd/uitgewerkt. V In het kader van de financiële continuïteit en de daling van de rentetarieven als gevolg van de economische crisis zijn extra maatregelen opgenomen in het kader van financieel management en cashmanagement, zoals werkkapitaalbeheer door aangescherpte interne richtlijnen en procedures (AO/IC). Het treasury statuut is inmiddels besproken in de Raad van Toezicht en zal in 201 3 worden goedgekeurd. “ Om risico’s op het gebied van beroepsaansprakelijkheid, wettelijke aansprakelijkheid, ziekteverzuim, voertuigen te verminderen heeft Fier verzekeringen hiervoor afgesloten. De informatie en communicatie krijgen vorm door een beperkte structuur van overlegvormen en informatiekanalen (zoals intranet en de nieuwsbrief). Verder zijn er trainingen en informatiebijeenkomsten voor nieuwe medewerkers specifiek gericht op het kennismaken met de systemen van Fier. Ook zijn er trainingen en informatiebijeenkomsten voor alle medewerkers specifiek gericht op het actualiseren van kennis rondom wet— en regelgeving en interne procedures. Monitoring krijgt vorm op diverse niveaus binnen Fier. Dit gebeurt door de kwaliteitsfunctionaris, de interne audits en externe HKZ audits, door de controller en medewerker planning en control Fier breed maar ook per bedrijfsonderdeel. Ook gebeurt de monitoring door middel van de managementreview en het HKZ systeem van het melden van afwijkingen en de daarbij behorende beheersing s maatregelen.

De Raad van Bestuur rapporteert en legt verantwoording af aan de Raad van Toezicht over de opzet en werking van het systeem van risicobeheersing en controle.

4.

In control statement betreffende de beoordeling van risicomanagement en interne beheersing

De Raad van Bestuur is zich ervan bewust dat risicobeheersing— en controlesystemen, hoe uitgebreid ook, geen absolute zekerheid bieden dat deze systemen alle onjuistheden van materieel belang, fraude en overtredingen van wetten en regels geheel 100% kunnen uitsluiten. Het beleid van de Raad van Bestuur blijft gericht op het continu toetsen en verbeteren van de interne risicobeheersing— en controlesystemen om de betrouwbaarheid en effectiviteit van de processen te optimaliseren. Eveneens is dit beleid gericht op een blijvende cultuur waarin mensen zich verantwoordelijk voelen en maken, zich rechtvaardig behandeld voelen en waar een open aanspreekcultuur als normaal en als kernwaarde wordt beschouwd. De Raad van Toezicht en de Audit commissie worden geïnformeerd over de opzet en werking van de interne risicobeheersing- en controlesystemen. Naar de mening van de Raad van Bestuur hebben de risicobeheersing— en controlesystemen ten aanzien van de financiële verslaggevingrisico’s in het verslagjaar goed gewerkt. Ze geven een redelijke mate van zekerheid dat de financiële verslaggeving van het lopende jaar geen onjuistheden van materieel belang bevat.

37

•

fieri

Fier FrysIn. Jaardocument 201 2

nWSLÂN•

5. Bestuursverklaring De Raad van Bestuur (Linda Terpstra (voorzitter) en Anke van Dijke (lid) verklaren voor zover wij dat redelijkerwijs hebben kunnen constateren dat Stichting Fier Fryslân voldoet aan de volgende criteria: • De jaarrekening van Fier Fryslân een getrouw beeld geeft van de activa, de passiva, de financiële positie en het resultaat van Fier Fryslân; • Het jaarverslag van Fier Fryslân een getrouw beeld geeft omtrent de toestand op de balansdatum, de gang van zaken gedurende het boekjaar van Fier Fryslân en haar bedrijfsonderdelen waarvan de gegevens in de jaarrekening zijn opgenomen; en dat in het jaarverslag de voornaamste risico’s waarmee Fier Fryslân wordt geconfronteerd, zijn beschreven; • Voldoet aan de regeling AO/IC inzake DBC registratie en facturering, AWBZ zorgaanbieders en overige specifieke regelgeving betreffende overige financieringsstromen. —

—

38

fei’i


nvsxÂN

11. Meerjarenbeleid (koers) De koers voor de komende drie jaar is vastgelegd in het document Bezield en Zakelijk. Strategienota 2013—2016’. Inhoud is leidend. De inhoud staat voorop en geld volgt. Dit betekent dat

maatschappelijke vraagstukken en problematieken besproken kunnen worden en van oplossingen kunnen worden voorzien zonder de beperking van financiën leidend te laten zijn. Aansluitend onderzoeken we financieringsmogelijkheden. De ondernemingsgeest van Fier komt hierbij ook aan bod. We willen van bedreigingen kansen maken, inspelen op maatschappelijke vraagstukken en ontwikkelingen. Onze maatschappelijke opdracht doorleven en inhoud geven, ketensamenwerking ook daadwerkelijk in de praktijk brengen zonder te veel bureaucratie en daarbij en tegelijkertijd financieel gezond zijn en blijven. Ondanks het feit dat Fier geen meerjarige afspraken kan maken met haar financiers hebben wij in ons financieel beleid de toekomst verankerd. Wij blijven op de kleintjes passenl Voor elke ontwikkeling die we voor ogen hebben zoeken we de passende financiering. Soms uit reguliere middelen soms uit projectgelden. 1. Cradletocradle Fier laat zich inspireren door het ‘cradle to cradle’ principe. Er ligt een uitdagende en revolutionaire nieuwe visie op productontwerp ten grondslag aan dit principe. Kern van die visie is de stelling: afval = voedsel. Afval van één product kan de grondstof zijn voor een ander product. Cradle to cradle stelt zich teweer tegen de ‘traditionele’ milieubeweging. Die gaat niet ver genoeg, met haar streven om natuurlijke hulpbronnen zo efficiënt mogelijk te gebruiken. Minder consumeren, minder energie verbruiken, minder afval lozen het zijn volgens Cradle to cradle geen echte oplossingen: ‘Als ik besluit om mijn dochter niet tien keer te slaan, maar vijf keer, doe ik dan iets goeds?” Consumeren zou helemaal geen probleem meer zijn als de mens erin slaagde om, net als de natuur, geen afval te produceren, dan zou het onzin zijn om te hameren op minder, zuiniger, efficiënter. je zou kunnen kopen en weggooien zoveel als je wilt, zonder je schuldig te hoeven voelen over je gedrag. In plaats van eco—efficiënt zou de mens eco—effectief worden. Cradle to cradle (C2C) is in essentie een andere manier van denken over en ontwerpen van duurzame oplossingen in de vorm van producten en processen. De kern van deze filosofie is dat materialen die in het ene product gebruikt zijn op een hoogwaardige manier worden hergebruikt in een volgend product. Waar het bij duurzaamheid om gaat is dat nadelige effecten van activiteiten niet worden afgewenteld maar worden onderkend en opgelost. Daarnaast mag de omvang van milieueffecten niet groter zijn dan het zelfreinigende vermogen van de aarde. Er mogen dus geen persistente verontreinigingen optreden en ook geen uitputting van grondstoffen. Kringlopen moeten worden gesloten en met grondstoffen moet kritisch worden omgegaan. —

2. Huisvesting Een Cradie to Cradie—visie op bouwen, laat zich het beste vertalen in de slogan “Build a house like a tree”. Het idee: de lucht wordt er schoner teruggegeven dan het binnenkomt. Afvalwater wordt gezuiverd, zodat het opnieuw te gebruiken is. De bouwdelen zijn na sloop in een volgend project te gebruiken. Er wordt optimaal gebruik gemaakt van eindeloze energiebronnen als zon en wind, waardoor het gebouw in eigen energiebehoefte kan voorzien.

39

fieiuui •


flWSZJLN

Met de Veilige Veste hebben WoonFriesland en Fier Fryslân zich door dit concept laten inspireren en dit binnen onze mogelijkheden zoveel mogelijk gerealiseerd. De Veilige Veste is een passief huis’; dit betekent dat het bijna energieneutraal is. De oplevering van de nieuwe locatie de Veilige Veste’ heeft inmiddels plaatsgevonden begin 201 2 en gedurende het huidige jaar zijn veel investeringen gedaan voor deze nieuwe locatie. Het rendement van deze investering bestaan uit: • een hogere veiligheidsgraad voor onze cliënten. Veiligheid, kwalitatief en een inhoudelijk nog beter aanbod van zorg stellen wij centraal en de veiligheidsrisico’s wentelen we niet af op individuele cliënten. • Het rendement van het passief huis, zéér laag energie verbruik en door optimale isolatie en kierdichting en zo weinig mogelijk installaties. (Veilige Veste is de le grootschalige renovatie in Noord Nederland dat volgens het passiefhuis principe wordt uitgevoerd. De isolatiewaarde is daardoor 3 keer zo hoog als bij gangbare nieuwbouw). —

—

In het voorgaande jaar hebben we voor het eerst vastgoed aangekocht, een sporthal met kantoorruimte en een garage/loods welke aanliggend zijn bij de Veilige Veste. De kantoorruimte wordt nu gebruikt door de ondersteunde dienst en als sporthal voor de cliënten. De garage/loods is in 2012 gesloopt en in 201 3 zal gestart worden met de bouw van De Garaasje: een energie en waterneutraal gebouw waar het Centrum Kinderhandel mensenhandel in gevestigd zal worden. (www.degaraasIJwîvc.

3. Vervoer en voeding Maar daarnaast zijn we ook op andere manieren bezig met duurzaamheid. We noemen hier als voorbeelden het gebruik van auto’s op aardgas, ons beleid gericht op het gebruik van openbaar vervoer en het gebruik van de fiets, beperkt gebruik van biologisch vlees omdat er voor één ons vlees zeven ons plantaardige voedingsstoffen nodig zijn.

4. Cradle to cradle ook binnen de zorg Cradle to cradie (C2C) is in essentie een andere manier van denken over en ontwerpen van duurzame oplossingen. Het denken in duurzame oplossingen voor psychosociale en psychische problemen in de zorg is nauwelijks of niet van de grond gekomen. Binnen de zorg wordt hulp geboden als er sprake is van (complexe) problematiek maar men heeft doorgaans geen flauw idee of deze zorg op termijn effectief is. In de zorg voor jeugd maar ook in de vrouwenopvang bijvoorbeeld is nog nauwelijks informatie beschikbaar over de effectiviteit van de zorg. De sporadische onderzoeken die er zijn, laten tot nu toe een weinig rooskleurig beeld zien. Werk aan de winkel dus. Het concept ‘cradle to cradie’ is bij uitstek relevant voor de zorg omdat we —juist bij complexe problematiek intergenerationele overdracht zien. Intergenerationele overdracht van huiselijk geweld en kindermishandeling, psychiatrische problematiek, van verslaving en psychosociale problematiek, van afgebroken opleidingen en armoede. Maar ook van criminaliteit. Daar waar zorg slechts een kortdurend effect heeft in plaats van een duurzaam effect is er sprake van desinvesteringen en van verspilling van menskracht en middelen. Maar vooral van verspilling van de potentie van een nieuwe generatie kinderen en jongeren. Onze jeugd is ons sociaal en maatschappelijk kapitaal voor de toekomst en dit vraagt om duurzame oplossingen. Fier Fryslân zet in op duurzame zorg. Zorg die werkelijk het verschil maakt. Ook hier geven we een aantal voorbeelden van de manier waarop we werken aan duurzame zorg. • We werken aan effectieve interventies. Daarom leggen we onze zorgprogramma’s ter beoordeling voor aan de erkenningscommissie van het Nederlands jeugd Instituut (Njl), het RIVM en het Nederlands Centrum Jeugdgezondheid (NCJ). Het zorgprogramma Asja is inmiddels erkend als voorlopig in theorie effectief. -

40

fieri


LRYSLAN•

Fier gaat onderzoek doen naar de effectiviteit van haar zorgprogramma’s van Centrum jeugd: hoe gaat het met onze meiden na 2 jaar? • Fier initieert innovaties zoals het Multidisciplinair Centrum Kindermishandeling en het Multi Disciplinair Centrum Kinderhandel en Mensenhandel; waarin ingezet wordt op effectievere manieren van samenwerken binnen zorg en justitie. Hierbij moet opgemerkt worden dat wij daarin nog veel te doen hebben. •

5. Balans tussen bezieling en zakelijkheid We zijn ons bewust dat we door maatschappelijk geld worden gefinancierd. Dat vraagt een bewuste benadering van ons kostenpatroon. Met andere woorden uitgaven die gepaard gaan met activiteiten zijn investeringen voor de toekomst. We willen geen onnodige uitgaven doen. Anders geformuleerd dienen activiteiten en alle kosten te worden getoetst op het algemene ‘need—to—do’ principe tegen de achtergrond van de missie en de visie van Fier en toekomstige (waarde)ontwikkeling. Wanneer aan deze criteria wordt voldaan hoeft over de kosten niet meer te worden nagedacht. Fier gaat nog een stapje verder dan deze principes. Wij verwachten van onze leveranciers ook wederkerigheid ofwel wat kan een leverancier terugdoen voor Fier. Wij doen bij voorkeur zaken met leveranciers die een grote mate van maatschappelijke betrokkenheid hebben en in het bijzonder de doelgroep van Fier willen ondersteunen. Instellingen die ons mee helpen onze doelstellingen te realiseren.

41

fieri

Fier FryslLin. jaardocument 201 2

FRYsLÂN•

1 2. Kwaliteits beleid Fier werkt met het Rechtsom Model* en met de PDCA—cyclus (Plan—Do—Check—Act). Afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde processen worden geregistreerd, geanalyseerd en afgehandeld, om daarmee verbetering in de zorg— en dienstverlening te realiseren. Het kwaliteitsbeleid en de uitvoering daarvan voldoet hierdoor aan het kwaliteitsmanagementsysteem, aan de wettelijke kwaliteitseisen, het HKZ—certificatieschema Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening, onderdeel Opvang, HKZ—certificatieschema Geestelijke Gezondheids Zorg (op onderdelen) en HKZ— certificatieschema Instellingen voor jeugdzorg (op onderdelen). De kern van kwaliteitsbeleid bestaat uit het continue doorlopen van de plan—do—check—act cirkel: • vaststellen uitgangssituatie (visie, missie, waarden, beleid en werkwijze t.a.v. klanten, ketenpartners en medewerkers); • a.d.h.v. een inventarisatie van sterke en zwakke punten vaststellen van verbeterpunten (plan); • uitvoering en doorvoeren van verbeterpunten (do); • evalueren van de resultaten (check); • vaststellen en uitvoeren nieuwe werkwijze/beleid (act).

*

Ontwikkeld door de Rechtsom Academy

• HKZ— certificering Aan het begin van het jaar 2012 heeft Fier Fryslân haar jaarlijkse HKZ audit positief afgerond. Hiermee staat vast dat Fier Fryslân voldoet aan de normen vastgelegd in het: • HKZ Certificatieschema Instellingen voor Geestelijke Gezondheidszorg: 2002, • Deelschema jeugd GGZ • HKZ Certificatieschema Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening: 2008 • Deelschema Opvang (Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang) • Fier Fryslân voldoet ook aan de kwaliteitseisen en voorwaarden waaraan goede farmaceutische zorg moet voldoen. Deze zijn gerelateerd aan de norm Farmaceutische zorg van de MO/VO en GGZ. • Audit inzake het onderdeel veiligheid. Sterke punten welke zijn teruggekoppeld naar aanleiding van de audit zijn: • Fier Fryslân is vooral heel sterk in duurzaamheid als het gaat om het hulpverleningsproces en de keten partnerbenadering; • Op HRM gebied is een grote inhaaislag gemaakt om samenhangend en duurzaam personeelsbeleid te ontwikkelen; • Fier is “hot” op de arbeidsmarkt, en dat is het resultaat van duurzaam bouwen aan een reputatie: jong, innovatief, sprankelend, een maatschappelijk doel dienend; • Op het gebied van Planet” zijn de Veilige Veste en vervoersmaatregelen het meest in het oog springend (Veilige Veste gaat straks 1/8 van het energieverbruik kosten t.o.v. de vorige gebruiker);

42

fieiuu,

Fier FryslLmn. jaardocument 201 2

FRVSLAN•

• •

Op creatieve wijze en door de drive van de organisatie is de totaal vele malen groter dan de som der delen; Management geeft het goede voorbeeld m.b.t. afspraken rondom duurzaamheid.

Er zijn geen afwijkingen geconstateerd. Wel zijn er een aantal verbeterpunten en aanbevelingen gedaan. De verbeterpunten en de aanbevelingen zijn vertaald naar een plan van aanpak en hierop is actie ondernomen door de verschillende managers en stafleden. Plan van aanpak zorgt er voor dat alle acties gevolgd worden en uiteindelijk afgerond worden. Kwaliteitszorg, certificering en inspectie Het kwaliteitsbeleid en de uitvoering daarvan voldoet hierdoor aan het kwaliteitsmanagementsysteem en aan de wettelijke kwaliteitseisen. In voorgaande jaren heeft de provincie Fryslân de Inspectie jeugdzorg gevraagd Fier Fryslân als nieuwe jeugdzorgaanbieder te inspecteren. De inspectie was van oordeel dat het aanbod voldeed aan de wettelijke eisen die aan jeugdzorgaanbod worden gesteld. Tevens is Fier Fryslân in voorgaande jaren geïnspecteerd door de Inspectie voor de Volksgezondheid. Ook deze inspectie kwam tot het oordeel dat Fier Fryslân aan de wettelijke eisen op het terrein van de geestelijke gezondheidszorg voldoet.

2.

Interne audits Het auditteam toetst Fier Fryslân volgens het auditmeerjarenplan. Na het uitvoeren van de audits rapporteert het auditteam de uitkomsten aan degene die geaudit zijn, de directie en het MT. De informatie uit de Interne Audits wordt gebruikt tijdens de directiebeoordeling van het kwaliteitsmanagementsysteem en is input voor de kwaliteitsontwikkeling binnen de Organisatie en het betreffende bed rijfsonderdeel. Het auditteam toetst de eigen Organisatie O de implementatie van het kwaliteitsmanagementsysteem. Daarbij onderzoeken zij of: • aan alle eisen van het HKZ Deelschema Opvang, HKZ Deelschema GGZ en GGZ jeugd is voldaan. • alle onderdelen van het kwaliteitsmanagementsysteem steeds worden toegepast. • aan de eisen die de Organisatie daarnaast zichzelf stelt is voldaan. In 2012 hebben er in voorjaar en in het najaar twee interne audit rondes plaatsgevonden. Daarnaast zijn er steekproeven gedaan door het auditteam.

3.

Directiebeoordeling van het kwaliteitsmanagementsysteem en veiligheidsmanagement— systeem

Elk jaar wordt door de Raad van Bestuur in samenspraak met het MT de geschiktheid en doeltreffendheid van het gehele kwaliteitsmanagementsysteem getoetst in de zogenaamde directiebeoordeling. Dit resulteert in het verslag Management Review’. In 2012 is hierin ook het veiligheidsmanagementsysteem beoordeeld. Op basis van deze directiebeoordeling wordt het kwaliteitsmanagementsysteem (eventueel) bijgesteld, worden bestaande doelstellingen geëvalueerd en nieuwe kwaliteitsdoelstellingen geformuleerd. Deze doelstellingen hebben minimaal betrekking op het behoud en verbeteren van de cl iënttevredenheid, resultaten en uitkomsten van de zorgverlening en van werkprocessen.

In 2012 zijn n.a.v. de management review een aantal verbeterpunten geformuleerd. De uitkomsten hiervan zijn beschreven in de review. Daarnaast wordt andere belangrijke kwaliteitstrajecten, de uitkomsten van interne— en externe ontwikkelingen, resultaten van het primaire proces die zich in de ioop van 201 2 hebben voorgedaan ook beschreven in de review. De directiebeoordeling heeft er toe 43

fielui,


FRVSL.AN

geleid dat de kwaliteitsdoelen die Fier Fryslân zichzelf stelt zijn aangescherpt. Dit betekent dat Fier Frysln zich meer doelen stelt en een verdieping heeft aangebracht in de kwaliteitsdoelen. De conclusie naar aanleiding van de managementreview 201 2 is dat er verbeterpunten zijn maar dat het kwaliteitsmanagementsysteem en veiligheidsmanagementsysteem van Fier Fryslân geschikt en doeltreffend is.

4. Tevredenheid Ketenpartners en financiers Fier Fryslân werkt samen met een groot aantal ketenpartners en financiers. Om de kwaliteit van de samenwerking te waarborgen draagt zij zorg voor evaluatiemomenten. Fier Fryslân heeft afgelopen jaar wederom een onderzoek uitgevoerd om de tevredenheid van haar ketenpartners te toetsen. Dit jaar is voor het eerst de tevredenheid van Financiers geïntegreerd in het tevredenheidsonderzoek van de ketenpartners. Doel van dit onderzoek is zicht te krijgen op de (on)tevredenheid over de samenwerking met Fier Fryslân en eventuele blinde vlekken’. Deze informatie wordt gebruikt om de kwaliteit van samenwerking met ketenpartners en financiers te verbeteren. In 201 2 is aan 297 ketenpartners (md. financiers) een enquête verstuurd waarvan 1 00 ketenpartners (waaronder 1 3 financiers) deze geretourneerd hebben. Ketenpartners geven als gemiddeld cijfer voor kwaliteit een 7,9.

5. Kwaliteit hulp/dienstverlening Het zorgproces, de arbeidsomstandigheden en het veiligheidsbeleid zijn er op gericht om met gezamenlijke inspanning te komen tot een optimaal leef— en werkklimaat voor cliënten, medewerkers en vrijwilligers. In 201 2 is de cliënten administratie software verder geoptimaliseerd aan gebruikerswensen en regelgeving. De software is tevens volledig aangepast aan AZR 3.0 om gegevensuitwisseling met het zorgkantoor, Vecozo en CIZ mogelijk te maken.

6. Het kwaliteitsbeleid doelen primaire proces Fier stelt zichzelf kwaliteitsdoelen ten aanzien van de cliënttevredenheid. De kwaliteitsdoelen t.a.v. cliënttevredenheid zijn opgenomen in het evaluatieformulier dat bij einde hulpverlening wordt ingevuld. Cliënten kunnen dan onder andere aangeven hoe zij het gevoel van veiligheid hebben ervaren, in hoeverre zij vinden dat de relaties in het (gezinssysteem) zijn verbeterd en of zij vinden dat hulpverleners goed met hun om zijn gegaan (cliëntwaarderingsvragen). Vanaf 1 september 2012 werkt Fier met een verbeterd formulier om de tevredenheid te meten. —

7. Oordeel van klanten In 2012 heeft Fier de cliënttevredenheid gemeten middels meerdere instrumenten. Met daarbij de volgende uitkomsten • 97,03% van de cliënten van Fier heeft de bejegening als voldoende tot goed ervaren • In 69,5% van de hulpverleningscontacten heeft de cliënt (daar waar systeemgesprekken aan de orde zijn) verbetering ervaren ten aanzien van de relaties binnen het systeem. • Vanaf 1 september 2012 kunnen cliënten een rapportcijfer geven aan Fier. Het gemiddelde rapportcijfer van 1 september 2012 tot 1januari 2013 is: 7,7 • 85,7% van onze cliënten geeft aan dat de veiligheid is vergroot, danwel dat de veiligheid na einde hulpverlening voldoende tot goed was. We kunnen concluderen dat clienten een hoge waardering hebben voor het gevoel van veiligheid, over het systeemgericht werken, en over de bejegening. 44

•

fieiuui FRYSZ.ÂN •


8. De uitkomst van hulp—/dienstverlening Door middel van diagnostiek meet Fier het effect van de behandeling. Diagnostiek vindt plaats aan de start en het einde van het traject. Bij de Horizongroepen vindt er na enkele maanden follow—up diagnostiek plaats. Bij alle kinderen en jongeren die worden verwezen naar het Kinder— en jeugdtraumacentrum (KjTC) van Fier Fryslân wordt, voor aanvang van de therapie, direct na afloop, en zo mogelijk zes maanden na afsluiting van de therapie gedrags— en traumavragenlijsten afgenomen. Daarnaast worden gegevens verzameld over meegemaakte (potentieel) traumatische ervaringen, ook wel Adverse Childhood Experiences (ACE’s) genoemd. In de loop van 2012 is vastgesteld dat deze gegevens niet altijd even systematisch worden verzameld. Hier is een afwijking en verbeterplan voor geschreven zodat we in 201 3 in beeld kunnen gaan brengen wat de effecten van de traumabehandeling zijn bij het KJTC. Middels de CQ index (uitgevoerd in november 2012) is gemeten in hoeverre klachten van clienten die ambulante GGZ behandeling van Fier Fryslân krijgen zijn verminderd. Dit zijn clienten die ambulante behandeling krijgen zowel binnen de ambulante bedrijfsonderdelen als binnen de residentiële bedrijfsonderdelen van Fier Fryslân (m.u.v. Metta). Het onderzoek gaat uit van de beleving van de cliënten. Het rapportcijfer wat we van de cliënten hebben gekregen voor de behandeling is een 8 (in 201 1 een 7,6).

9. Kwaliteitsbewaking hulpverlenings— en behandel proces Per afdeling is de cliëntroute en de kwaliteitsbewaking van het hulpverlenings— en behandel proces beschreven in stroomschema’s/checklisten. De stroomschema’s en routes zijn in 201 2 bijgesteld en ge update door manager Centrum jeugd en Behandelcentrum. Binnen deze stroomschema’s is er aandacht voorde kritische momenten binnen de cliëntroute, het gebruik van relevante documenten en registratie. Ten behoeve van de uitvoering van het primaire proces zijn er naast de (zorg)programma’s, modulen en stroomschema’s ook werkinstructies / checklijsten ontwikkeld. Het betreffen hier gedetailleerde taakbeschrijvingen zodat het voorelke medewerker duidelijk is wat er van hem/haar wordt verwacht. De hulpverlenende professional is verantwoordelijk voor het uitvoeren van de taken zoals beschreven in de modulen, de stroomschema’s en de werkinstructies van zijn/haar afdeling.

10. Klachten Wanneer een cliënt een klacht heeft over de hulpverlening of de organisatie dan ziet Fier Fryslân dit als een kans voor kwaliteitsverbetering. In het klachtenreglement van Fier Fryslân staat hoe Fier Fryslân omgaat met klachten van cliënten. Er is een klachtenfunctionaris, een cliëntvertrouwens— persoon en een klachtencommissie voor cliënten. Er wordt hierover gerapporteerd in de man age men trap po rtag e.

45

feiuui


FRYsLÂN•

1 3. Personeelsbeleid Bij Fier is duurzaamheid een (steeds) belangrijk(er) onderwerp. Fier wil, ondanks (dreigende) bezuinigingen, juist wél het verschil maken. Het lukt ons om jonge en ‘gearriveerde’ professionals binnen te halen. Waarom lukt dit (tot nog toe) zo goed? Omdat Fier Fryslân een aantrekkelijke werkgever is en haar (duurzaam) personeelsbeleid goed op orde heeft en tot uitvoering brengt. Naast de prima arbeidsvoorwaarden zijn de medewerkers van Fier trots op hun werk, bevlogen en leveren goede prestaties. Ook geven medewerkers aan dat de kernwaarden niet alleen bij papier blijven maar een belangrijk onderdeel zijn van grondhouding van de medewerkers. Dit maakt Fier als werkgever aantrekkelijk en dit heeft een aanzuigende werking voor potentiële collega’s. Daarnaast zijn er voldoende doorgroeimogelijkheden. Medewerkers hebben de mogelijkheid te groeien (in persoonlijkheid en kennis) door middel van een breed scala aan trainingen en (interne en externe) opleidingen. Fier profileert zich als expertisecentrum. Dit vraagt om voortdurende en verdere kwaliteitsontwikkeling en —verdieping. Daarvoor is het allereerst nodig dat alle lagen van de organisatie doorleven wat dit betekent en welke rol zij hierin willen en kunnen spelen. Ieder bedrijfsonderdeel, ieder team en wellicht iedere medewerker expliciteert welke expertise het/hij/zij in huis heeft, hoe deze ontwikkeld en onderhouden wordt. Dit zien wij als onderdeel van de attitude/beroepsprofiel van Fier en haar medewerkers. streven is dat iedereen optimaal zijn capaciteiten laat zien; bij voorkeur is iedere medewerker ondernemer op zijn eigen werkgebied. Korte lijnen; bij enthousiasme medewerkers laten gaan. Daarnaast is de combinatie van het beschermen van het milieu, het benutten van de talenten van de medewerkers en het leveren van een bijdrage aan de stabiliteit van de samenleving waarin we werken essentieel in het ondernemerschap dat Fier nastreeft. Duurzaam Ondernemen is bij alle bedrijfsbeslissingen zowel gericht op het creëren en benutten van kansen voor een beter milieu, als op het creëren van toenemend welzijn van de medewerkers en de maatschappij, als op het nastreven van een hoger rendement”. Het gaat om activiteiten die een stap verder gaan dan waartoe de wet verplicht; vanuit een toekomstgerichte visie en vanuit maatschappelijke betrokkenheid. Ondernemen is lef hebben. Hoe kan Fier een medewerker binden en boeien? Bij binden wil een medewerker zich kunnen identificeren met de missie, normen en waarden, ofwel onze identiteit. Doordat medewerkers worden geboeid en gestimuleerd zijn zij ook gemotiveerd. Je bent gemotiveerd als je, kort door de bocht, taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden hebt die bij jou passen en er aanspraak wordt gemaakt op jouw talenten. Kennis en ervaring, persoonlijke aandacht, affiniteit met doelgroepen, gedrevenheid en passie, vertrouwen, beloning (niet alleen in geld!) en ondernemerschap zijn hierbij belangrijke ingrediënten. Binden en boeien is vooral ook: investeren in ontwikkeling. Leren is voor Fier en voor de medewerkers essentieel en noodzakelijk om, naast het bieden van de beste zorg, mee te kunnen blijven doen in onze kenniseconomie en je eigen talenten door te ontwikkelen. Met het duurzame personeelsbeleid wordt hieraan binnen Fier aandacht besteed.

1. Diversiteit, verzuim en doorstroom Fier streeft in algemene zin naar diversiteit in haar personeelsbestand en in het bijzonder ten aanzien van leeftijd, sekse en etnische achtergrond. Gemiddelde leeftijd van het personeel is in het jaar 2012 36,8 jaar (201] 36,9 jaar) 46

fiezi


FRYSLÂN•

De verdeling van de leeftijden binnen de Organisatie sluit aan met de gewenste verdeling. De verhouding vaste contracten is eind december 40% en ligt ruim onder de maximale grens van 70%

Verdeling naar leeftijd 20-30 jaar 30—40 jaar 40-50 jaar > 50 jaar

1 24 medewerkers 55 medewerkers 47 medewerkers 44 medewerkers

Totaal

270 medewerkers

(201 1 (2011 (201 1 (2011

107 medewerkers) 51 medewerkers) 54 medewerkers) 41 medewerkers)

46% 21% 1 7% 16% 1 00%

Verdeling naar sekse Mannen Vrouwen

47 medewerkers 223 medewerkers

1 7,4% 82,6%

Totaal

270 medewerkers

1 00%

(percentage is op basis van fte) Verdeling naar etnische achtergrond Allochtone achtergrond Autochtone achtergrond

1 1,1% 88,9%

Totaal

100%

(percentage is op basis van fte)

2. Verzwm Het ziekteverzuim bedroeg in het verslagjaar 3,0% ten opzichte van vorig jaar een forse daling (2011 verzuimpercentage 3,9%). Door de hernieuwde aanpak van het ziekteverzuim en de samenwerking met de bedrijfsarts en ARBO dienst blijft het verzuimpercentage ruim binnen de gestelde norm van 5%. De aandacht van Fier Fryslân richt zich op goed personeelsbeleid waarbij het management sterk stuurt op de re—integratie van medewerkers. 3. Verloop In 2012 kwamen 74 medewerkers in dienst en gingen 64 medewerkers uit dienst Fier stuurt haar medewerkers op kwaliteit en resultaat en heeft daarbij een sociaal personeelsbeleid voor ogen 4. Tevredenheid medewerkers Minimaal eenmaal per jaar wordt er een Medewerker Tevredenheid Onderzoek (MTO) uitgevoerd. Dit onderzoek heeft tot doel verbeterpunten vanuit het perspectief van de medewerker te verzamelen. Tijdens het jaargesprek wordt er naast het functioneren ook aandacht besteed aan de tevredenheid van de medewerker over zijn/haar werk en de organisatie(processen). Er is in oktober 2012 een medewerkerstevredenheidonderzoek (MTO) uitgezet. Uit het onderzoek blijkt dat de medewerkers van Fier tevreden zijn over het werkklimaat hij Fier. Het eindcijfer was een 7,6 (t.o.v. een 7,6 in november 2011; 7,8 in januari 2010, een 7,5 in 2009 en een 6,9 in 2008). De uitkomsten worden in alle teams besproken en de rapportages worden in het MT en met de OR besproken.

47

fietuu,

Fier FrysIitn. jaardocument 20! 2

FnYSLÂN

1 4. Resultaten rekening, bedrjfsopbrengsten en bedrijfsiasten Fier heeft zich ten doel gesteld een financieel gezonde Organisatie te zijn en het beleid zo in te richten dat deze doelstelling, ook op langere termijn, gerealiseerd kan worden.

1.

Begroting en resultatenrekening

In het onderstaande overzicht staan de behaalde resultaten gepresenteerd tegenover de werkbegroting 2012. Deze wordt ook 2 maandelijks gebruikt in de managementrapportage welke wordt besproken met de Raad van Bestuur, Managers en Raad van Toezicht.

BEGROTING EN RESULTATENREKENING OVER 2012 Budget 2012 €

2012 €

Verschil in%

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw—zorg

7.355.620

7.482.846

2%

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

3.583.496

3.609.590

1%

0

63.076

0

0

0%

5.161.981

5.856.628

13%

551.836

859.659

56%

16.652.933

17.871.799

7%

13.036.086

12.141.118

—7%

366.500

420.762

15%

0

0

2.985.195

3.905435

31%

16.387.781

16.467.315

0%

265.152

1.404.484

7%

32.148

182.402

467%

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

297.300

1.586.886

RESULTAATBESTEMMING

297.300

1.586.886

BED R Ii FSOP BREN G STEN

Niet—gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBCs DBc—zorgproducten) Omzet DBCs

/

/

DBC—zorgproducten

Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

B ED R Ii F5 LA STEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriele en materiele vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiele baten en lasten

48

—

•

fjeiuu, rnvsx..AN •


Toelichting op de begroting en resultatenrekening De daadwerkelijke bedrijfsinkomsten zijn hoger dan de verwachte inkomsten vanuit de werkbegroting. Het verschil zit in de tijdelijke projecten e—module, zorg in de Pl vanuit Ministerie van Veiligheid en Justitie. Tijdelijke projecten WMO en een incidentele bate van nagekomen vergoedingen in het kader van de ziekteverzuimverzekering. Overige inkomsten zijn in lijn met de opgestelde begroting. Personeelkosten In het verslag is ingezet op groei van het aantal medewerkers en het verder aantrekken van specialisten en senior medewerkers. Gedurende het jaar hebben de loonkosten een stijgende lijn laten zien en vanaf het najaar zijn de maandelijkse loonkosten in lijn met de verwachting. Door verloop is de gemiddelde leeftijd van de medewerkers niet gewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Hierdoor blijven we met een relatief jong personeelsbestand onder de verwachte loonkosten binnen de GGZ. Dit is een tijdelijk voordeel en zal in de aankomende jaren verdwijnen. Afschrijving Door de verhuizing van het hoofdlocatie naar de Veilige Veste zijn er extra investeringen gedaan in kantoormeubilair en overige inrichtingskosten. Tevens is er ingezet op duurzaamheid binnen het wagenpark en zijn in het verslagjaar 3 auto’s aangekocht welke rijden op aardgas. Hierdoor zijn de werkelijke afschrijvingskosten gestegen ten opzichte van de begroting. Overige bedrijfskosten Hierin zijn opgenomen de specifieke kosten voor bewoners, algemene kosten, huisvestingskosten en mutatie van de voorzieningen. In de opgestelde werkbegroting 201 2 is voor een beperkt deel rekening gehouden met de voorziening. Stijging van de voedingskosten en hotelmatige kosten komt voort uit de groei van capaciteit en dekking van de kosten zit in de ontvangen vergoeding (zie punt 1 6 jaarrekening). Algemene kosten zijn inclusief kosten ict waarin extra kosten zij gemaakt inzake de verplaatsing van de ict omgeving bij derden naar intern systeembeheer. In 2012 heeft er groot onderhoud plaatsgevonden aan het sportcomplex (volledig eigendom) waarvan de kosten grotendeels ten laste zijn gekomen van de gevormde voorziening vanuit het voorgaande jaar. Door het betrekken van de nieuwe locatie “de Veilige Veste” en een opvanglocatie zijn er extra kosten gemaakt met betrekking tot onderhoud en inrichting. Eind 2012 is er het besluit genomen voor de bouw van “de Garaasje”, waarin het Centrum Kinder— en Mensenhandel zal worden gehuisvest. Dit centrum biedt samenhangende en geïntegreerde hulp aan kinderen, jongeren en volwassenen die slachtoffer zijn van kinder— en mensenhandel. Door de verwachte toekomstige geidstromen en de verplichting die is aangegaan hebben wij een voorziening gevormd voor het verschil. Verder is er een verlieslatend contract met een resterende looptijd van 3 jaar.

49

feri•

Fier Frysl.n. jaardocument 201 2

FnYSLÂN

2.

Resultaat per segment

Resultaat uit productie in segment 1: Er is een bedrijfsresultaat uit de wettelijk aanvaardbare kosten gehaald van € 1 .487.026. Het resultaat in vergelijking tot het voorgaande jaar is 5% lager (% resultaat ten opzichte van de inkomsten). Door uitbreiding van intramurale capaciteit zijn de inkomsten gestegen. Extramuraal laat ten opzichte van het voorgaande jaar een beperkte daling zien. Goedgekeurde overproductie van het verslagjaar 2011 is toegerekend aan het resultaat van 201 2. Resultaat uit productie in segment 2: Daling van het bedrijfsresultaat wordt veroorzaakt door de opvang van moeders met kinderen in de voorziening. Deze kinderen hebben geen financiering zoals meeliftende partner bij de V&V sector. Deze groep cliënten verblijft voornamelijk in de voorzieningen van slachtoffers buitenlandse mensenhandel,vaak moeders met kinderen,2 waarbij de problematiek dermate ernstig is dat zelfstandig wonen niet haalbaar is. Resultaat uit productie in segment 3: Door tijdelijke incidentele inkomsten vanuit de Gemeente Leeuwarden zijn de baten en lasten in verhouding gekomen. Hierdoor extra inzet binnen zorgcoördinatie mensenhandel en binnen het team van de Directe Hulp bij Huiselijk Geweld gedekt vanuit de financiering. Het negatieve resultaat is ten laste gebracht van het algemeen risicofonds gemeentesubsidie. Dit is conform de afspraken vanuit het voorgaande jaar. Resultaat uit productie in segment 4: Het resultaat is in lijn met de opgestelde begroting en het overschot is in de reserve specifiek benoemd voor dit onderdeel. Looptijd van deze projecten is tot 201 5. Resultaat uit productie in segment 5: Binnen dit segment presenteren we de lopende projecten buiten de reguliere financiering. Het gaat hierbij om projecten zoals de Ontwikkeling Methodieken, Bijzondere Vriendschappen/Big Sisters, preventie, scholing en voorlichting, Multidisciplinair Centrum Kindermishandeling (in samenwerking met andere aanbieders in Leeuwarden), Fier Sport Academy, Fier Resto, Fier Works, Fiere Dieren, project Bernard van Leer Foundation en het Centrum Kinderhandel Mensenhandel. Bij 2 kostenplaatsen is het negatieve resultaat afgeboekt van de reserve.

50

fieri•


FRYSLAN

3.

Resultaatbestemming

Het positieve resultaat is vanuit de resultaatbestemming toegevoegd aan het eigen vermogen. Hierbij is rekening gehouden met de verdeling tussen het collectief gefinancierd gebonden vermogen en niet collectief gebonden vermogen. Reserve welke is ontstaan vanuit de WMD financiering is specifiek gepresenteerd onder Algemene reserve gemeentelijke subsidie (F) en Algemeen risico fonds gemeentelijke subsidies (H).

Toelichting bestemmingsfondsen Kapitaal (A) Balans 1 januari 2012 Mutatie boekjaar Balans 31 december2012 Bestaat uit de volgende delen: Reserverina voorgaande iaren Totaal

94.976 —

94.976 Stand 1—1 -2012 94.976

Dotatie boekiaar

94.976

Afname boekiaar

—

Stand 31—12—2012 94.976 94.976

—

Het kapitaal is niet specifiek bestemd en kan worden gebruikt voor exploitatietekorten in de toekomst binnen het segment overige inkomsten. Reserve aanvaardbare kosten (RAK) (B) Balans 1 ianuari 2012 Mutatie boekiaar Balans 31 december2012 Bestaat uit de volgende delen:

5.528.521 898.877 6.427.398 Stand 1—1—2012

Reserverinci/mutatie boekiaar Reservering gelden vooraaande aren

5528.521

Totaal

5.528.521

Dotatie boekjaar 898.877

898.877

Afname boekjaar

Stand 31—12—2012 89 8.877— 5.528.521

—

6.427.398

Deze reserve is gevormd uit het exploitatieresultaat volgend uit de Zorgverzekering en de AWBZ activiteiten.

51

fieri


PEWSLÂN•

Reserve onzet en ontwikkelina hulnaanbod (fl 1 48.830

Balans 1 ianuari 2012 Mutatie boekjaar

1 68.099

Balans 31 december 2012

31 6.929 Stand 1—1—2012

Bestaat uit de volgende delen:

Afname boekjaar

Dotatie boekjaar

Metta IV

65.000

Diverse nieuwe oroiecten

38.830

Re na

45.000

Stand 31—12—2012

65.000

-

65.000

81.901

45.000 2 50.000

Project CKM 1 48.830

Totaal

21.929 2 50.000

31 5.000

146.901

1 48.830

Deze reserve is gevormd voor ontwikkeling en uitbreiding/opzet van hulpaanbod binnen de diverse segmenten. Op dit moment bestaat de reserve voornamelijk uit de doorontwikkeling van de klinische afdelingen binnen Fier. Reserve ontwikkeling zoranroaramma (D 75.000

Balans oer 1 ianuari 2012 Mutatie boekjaar

75.000

Balans ultimo 2012 Bestaat uit de volgende onderdelen:

Stand 1—1— 2012

Doorontwikkelinci zorqtraiecten DBC

Afname boekjaar

Dotatie boekjaar

Stand 31—12— 2012

75.000

75.000

Totaal

75.000

Deze reserve is gevormd voor het doorontwikkelen van zorgtrajecten binnen het segment van de zorgverzekeraar. Reserve innovatie. onderzoek en ontwikkelino (E)

362.550

Balans per 1 januari 2012 Mutatie boekiaar

Balans ultimo 2012 Bestaat uit de volgende onderdelen

362.550 Stand 1—1 2012

—

Bibliotheek opzetten

25.000

Digitaal archiveren

60.000

Opzet trainings— en scholingspoot

40.000

Certificering trainingsprogramma

50.000

Cliënttevredenheidsonderzoek

25.000

Methodiekontwikkeling en innovatie

9.591

Kwaliteitsontwikkeling

25.000

Onderzoek clientenpopulatie Zahir

50.000

Medewerkerstevredenheidsonderzoek

22.000

Ketenpartnerstevredenheidsonderzoek Onderzoek en ontwikkeling Asja en Zahir

25.000 30.959

Totaal

362.550

52

Dotatie boekjaar

Afname boekjaar

Stand 31—12— 2012

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

25.000 60.000 40.000 50.000 25.000 9.591 25.000 50.000 22.000 25.000

30.959 362.550

fleri•


FRYSLAN

Deze reserve is gevormd voor innovatie, onderzoek en ontwikkeling binnen de gehele Organisatie. Alaemene reserve oemeente subsidies (F Balans per 1 januari 2012 Mutatie boekiaar Balans ultimo 201 2

1 54.423 1 54.423

Bestaat uit de volgende onderdelen Reservering gelden voorgaande jaren Totaal

Stand 1 —1— 2012 1 54.423

Dotatie boekjaar

Afname boekjaar —

—

1 54.423

Stand 31—12— 2012 1 54.423 1 54.423

De algemene reserve gemeente subsidies is ontstaan door de positieve resultaten in de voorgaande jaren vanuit de activiteiten welke zijn gefinancierd vanuit de gemeente. In dit boekjaar hebben er in overleg met de gemeente Leeuwarden mutaties plaatsgevonden zodat het gereserveerde bedrag vanuit de voorgaande jaren beter inzichtelijk is. Reserve huisvesting (G) Balans oer 1 ianuari 201 2 Mutatie boekjaar Balans ultimo 2012

2.978.542 S 74.992 3.553.534

Bestaat uit de volgende onderdelen De veilicie veste De Garaasje Aanciassinci Beschermd Wonen Huisvestino Metta Totaal

Stand 1—1— 2012 1. 96. 822 1.081.720 300.000

2.978.542

Dotatie boekjaar

Afname boekiaar 1 25.008

Stand 31—12— 2012

200.000

1.471.814 1.281.720

1 00.000 400.000

400.000 400.000

700.000

125.008

3.553.534

De reserve is gevormd voor de locatie van de Veilige Veste, de Garaasje en een locatie voor de opvang van ZvW en AWBZ plekken. Algemeen risico fonds Gemeente Leeuwarden (H) Balans per 1 januari 2012 Mutatie boekjaar Balans ultimo 2012 Bestaat uit de volgende onderdelen Reservering gelden voorgaande jaren Totaal

748.816 —23.912 724.904 Stand 1—1 2012 748.816 —

748.816

53

Dotatie boekjaar —

—

Afname boekjaar 23.912 23.912

Stand 31—12— 2012 724.904 724.904

fieri


FRYSLÂN•

Overige reserve (1) 269.814 38.951 238.644

Balans per 1 januari 2012 Mutatie boekjaar Balans ultimo 2012 Bestaat uit de volgende onderdelen Reservering gelden voorgaande jaren

Stand 1—1 2012 269.814 —

38.951

238.644

38.951

238.644

—

269.814

Totaal

Stand 31—12— 2012

Afname boekjaar

Dotatie boekjaar

—

Deze bestemmingsreserve is gevormd om exploitatietekorten in de toekomst mee op te kunnen vangen. Hierbij gaat het om de segmenten 4 en 5. Voor een overzicht van de mutatie wordt verwezen naar onderdeel 15.1.2 van de jaarrekening. Reserve oDleidinaskosten en deskundiciheidsbevorderina (1) 1 94.745

Balans per 1 ianuari 2012 Mutatie boekiaar Balans ultimo 2012

1 94.745

Bestaat uit de volgende onderdelen Reservering studiekosten Studiereizen

Stand 1—1— 2012 1 64.745 30.000

Afname boekiaar

Dotatie boekiaar

Stand 31—12— 2012 1 64.745 30.000 1 94.745

1 94.745

Totaal

Reserve ICT

““

‘

imolementatie (K 332.000

Balans per 1 ianuari 2012 Mutatie boekiaar Balans ultimo 201 2 Bestaat uit de volgende onderdelen Proiectleider OCTO en ontwikkelinci OCTO ICT hardware vervanging en uitbreiding thin clie nts Licenties voor thuiswerken en token Aanschaf/imolementatie ROM/e.d. Aanschaf business intelliqence software Vernieuwen intranet extern inhuur Accounr view/swss/databestanden Totaal

332.000 Stand 1—1 2012

—

Dotatie boekjaar

Afname boekjaar

Stand 31—12— 2012

80.000 82.000

80.000 82.000

75 .000

75.000

1 5.000

1 5.000 30.000 40.000 10.000

30.000 40.000 1 0.000 332.000

-

—

332.000

Bestemmingsreserve is gevormd voor de extra kosten met betrekking tot de ICT omgeving. De reserve is gebaseerd op het doorontwikkelen van software en uitbreiden van werkplekken door de groei van de Organisatie.

54

fieri


FRYsLÂN•

Reserve

kwaliteitsontwikkeling (L)

Balans oer 1 januari 2012

83.000

Mutatie boekjaar Balans ultimo 201 2 Bestaat uit de volgende onderdelen

83.000 Stand 1—1— 201 12

Dotatie boekjaar

Afname

Stand 31—12— 2012

boekjaar

Bij: Ontwikkeling kostprijsmethodiek

26.000

26.000

Bij: Aanpassing systemen t.b.v. kostrijsmethodiek

26.000

26.000

31.000

31.000

Bij: Ontwikkelino ..

Totaal

-.

I,I;i-;

83.000

—

—

83.000

Bestemmingsreserve is gevormd voor de extra kosten met betrekking tot de kwaliteitsontwikkeling binnen Fier en het doorontwikkelen van kwaliteitssystemen. Voor een toelichting op de mutatie wordt verwezen naar de toelichting bij de algemene reserve gemeentelijke subsidies.

55

fieri


FR18LÂN•

Bijlage

—

Afkortingen AO/IC AWBZ FTE GGZ HKZ HRM ICT LVG MDC—K NMA NZA PDCA SGLGV SMART VWS WMO WTZi zzp

Afkortingenlijst Betekenis voluit Administratieve organisatie / interne controle Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Fulltime equivalent Geestelijke Gezondheidszorg Harmonisatie Kwaliteit Zorginstellingen Human Resource Management Informatie Communicatie Technologie Licht verstandelijk gehandicapt Multidisciplinair Centrum Kindermishandeling Nederlandse Mededingingsautoriteit Nederlandse Zorgautoriteit Plan Do Check Act Sterk gestoord licht verstandelijk gehandicapt Specifiek Meetbaar Acceptabel Realistisch Tijdgebonden Volksgezondheid, Welzijn en Sport Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet Toelating Zorginstellingen Zorgzwaartepakketten

56

J

-

(D

.—I.

(D

(D

—‘

(D

—.

1-1’ —.

t,

—.

1

0

—.

(D

—‘ —‘

1

Stichting Fier Fryslân

INHOUDSOPGAVE

Pagina

1S 15.1.1 1 5.1 .2 1 5.1 .3 1 5.1 .4 1 5.1 .5 1 5.1 .6 1 5.1 .9

Jaarrekening 2012 Balans per 31 december2012 Resultatenrekening over 2012 Kasstroomoverzicht over 2012 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2012 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Toelichting op de resultatenrekening over 2012

60 61 63 64 67 74 76

1 6.2 16.2.1 16.2.2 16.2.3 1 6.2.4 16.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

92 92 92 92 93

58

Stichting Fier Frysân

15.1 JAARREKENING

59


15.1 JAARREKENING 15.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER2012 (na resultaatbestemming) Ref.

31—dec—12 €

31—dec—11 €

1 2

1.876.114 0 1.876.114

1.619.465 0 1.619.465

4 3 4 5 6

0 5.798.213 1.029.426 1.949.392 8.864.819 17.641.850

0 4.086.975 2.460.170 2.463.451 5.417.031 14.427.627

19.5 1 7.964

1 6.047.092

Ref.

31—dec—12 €

31—dec—11 €

7

94.976 11.614.738 848.389 12.558.103

94.976 9.996.682 879.559 10.971.217

Voorzieningen

8

3.445.847

2.009.108

Kortiopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Overige kortiopende schulden

9

3.514.014

3.066.767

19.5 1 7.964

16.047.092

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s / Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet—collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

Totaal passiva

4

60

IER {tFCiJIE

ijYouNG 4TANTS LLP

Stichting Fier Fryslân 15.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2012 Ref.

2012 €

2011 €


11

7.482.846

6.643.676


12

3.609.590

3.427.200

Niet—gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBCs / DBC-zorgproducten)

13

63.076

97.513

Omzet DBCs / DBC—zorgproducten

14

0

0

Subsidies (inclusief overige Wmo—prestaties)

15

5.856.628

5.478.734

Overige bedrijfsopbrengsten

16

859.659

347.878

17.871.799

15.995.001

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

17

12.141.118

10.784.735

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

18

420.762

265.969

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

19

0

50.000

Overige bedrijfskosten

20

3.905.435

3.661.318

16.467.31

14.762.022

1 .404.484

1.232.979

182.402

146.071

1.586.886

1.379.050

0

0

1.586.886

1.379.050

Som der bedrijfslasten BEDRijFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

21

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRijFSUITOEFENING Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

61

TER

JJEkYJUNG CCOUNTANT5 UP


1 5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2012

RESU LTAATBESTEMM ING Het resultaat is als volgt verdeeld:

A 13 B C C C C C D E E E F G G G G G G H H H H 1 1 1 1 1 j K L

201 2 €

Toevoeging/(onttrekking): Mutatie kapitaal Reserve aanvaardbare kosten Reserve aanvaardbare kosten Mutatie reseve opzet en ontwikkeling hulpaanbod (CKM) Mutatie reseve opzet en ontwikkeling hulpaanbod(online) Mutatie reseve opzet en ontwikkeling hulpaanbod(Fier resto) (project Bijzondere vriendschappen/Big sisters) (project Bernard van Leer Foundation) Mutatie methodiekontwikkeling en zorgprogrammering Mutatie innovatie, onderzoek en ontwikkeling Mutatie innovatie, onderzoek en ontwikkeling Asja en Zahir (methodiek kindspoor) Correctie 2010 algemene reserve Reserve huisvesting (project de Garaasje) Mutatie Reserve huisvesting de Veilige Veste Reserve huisvesting (Metta) Reserve huisvesting (De Garaasje) Mutatie Reserve huisvesting ‘de Veilige Veste Reserve huisvesting (Beschermd wonen) Vrijval risicofonds gemeente Correctie 2010 algemene reserve gemeentelijke subsidies Ovavoorgaandejaren Mutatie algemene reserve gemeentelijke subsidies Mutatie overige reserve (diverse projecten) Mutatie reserve Fier Sport Academy Mutatie overige reserve, aandeel Asja Mutatie overige reserve, resultaat overige financiering Mutatie overige reserve, Aandeel Zahir Mutatie opleidingskosten Mutatie ICT ontwikkeling en implementatie Mutatie reserve kwaliteitsontwikkeling

62

0 81 4.975 83.902 250.000 —44.626 —8.315 —28.960 0 0 0 0 0 0 200.000 —125.008 400.000 0 0 100.000 —23.91 2 0 0 0 0 —38.951 3.286 0 4.495 0 0 0 1.586.886

2011 € —26.831 71 7.422 211.107 —65.508 -41.568 0 —40.954 —28.140 —75.000 —63.000 30.959 -1 5.409 28.019 847.556 —23.057 0 234.164 —23.057 0 0 282.027 52.040 —119.890 3.203 0 —146.275 63.866 —225.369 —97.255 —58.000 -42.000 1.379.050


1 5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2012 €

€

2011 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

1 .404.484

Aanpassingen voor: afschrijvingen mutaties voorzieningen

437.280 1.810.819

—

—

1 .232.979

332.552 1.425.608 2.248.099

Veranderingen in vlottende middelen: mutatie onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s / DBC—zorgproducten vorderingen vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk —overschot kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

1.758.160

—

—

—1.711.238 514.059

—719.619 —1.345.291

1.430.744

—2.065.861

—

—

447.247

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

1.601.210 680.812

—2.529.561

4.333.395

461.578

182.402 0 0

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

146.071 0 0 182.402

146.071

4.51 5.797

607.649

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Mutatie leningen u/g

—1.137.820 69.8 1 1 0 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

—966.649 0 0 14.748 -1 .068.009

-951 .901

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

0 0

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

63

0 0 0

0

3.447.788

—344.252

Stichting Fier Fryslân 1 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor dejaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake dejaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteits veronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergel(/king met voorgaandjaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van het volgende: De vergelijkende cijgers over 2011 zijn als gevolge van verdere standaardisering aangepast. Dientengevolge is de aansluiting met de uitgebrachte jaarrekening niet één op één te leggen.

Verbonden rechtspersonen De stichting heeft de volgende verbonden stichtingen en vennootschappen die niet in de consolidatie betrokken zijn. • Stichting Steunfonds Vrouwenopvang Fryslân te Leeuwarden • De stichting heeft te doel de financiële ondersteuning van stichting Fier fryslân gevestigd te Leeuwarden, met dien verstande, dat geen steun wordt gegeven voor dekking van een exploitatietekort. De stichting tracht haar doel ondermeer te verwezenlijken door vorming van een fonds. Stichting Steunfonds Vrouwenopvang Fryslân heeft geen zeggenschap in stichting Fier Fryslân. Stichting Fier fryslan heeft zeggenschap in de stichting Steunfonds Vrouwenopvang Fryslân vanuit de Raad van Toezicht. Het bestuur van de Stichting Steunfonds Vrouwenopvang Fryslân bestaat uit 2 leden van de Raad van Toezicht van Fier Fryslân en een onafhankelijk bestuurslid. Het eigen vermogen bedraagt op 31 december 2011 € 239.067 en het positieve resultaat volgens de laatst vasttgestelde jaarrekening is € 1.736. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings— of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht ziin in de iaarrekenina aenummerd. Immateriële en materléle vaste activa De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 1 0 %. Machines en installaties : 20 %. Andere vaste bedrijfsmiddelen : 20—33 %.

64


15.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen vanaf het boekjaar 2010 zijn deze als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten in mindering gebracht op de investeringen, In de voorgaande jaren zijn deze als vooruitontvangen bedrag onder de overlopende passiva opgenomen.

Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde.

15.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s / DBC-zorgproducten De onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s / DBC—zorgproducten worden gewaardeerd op basis van de verwachte opbrengstwaarde van het deel van de DBCs / DBC—zorgproducten dat op 31 december 201 2 is geleverd. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Voor voorzienbare verliezen op de onderhanden projecten uit hoofde van DBCs / DBC—zorgproducten wordt een voorziening op de waardering in mindering gebracht. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Op individuele basis is de voorziening bepaald. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

65

Stichting Fier Fryslân 15.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorziening jubileum verpilchtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 5.1 .4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen De Stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. Fier heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Fier heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. 5.1 .4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten ZvW,AWBZ, WMO, Ministerie en overige subsidies en inkomsten. Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: indirecte personeelskosten: verdeling op basis van loonkosten en inkomsten per segment; • indirecte materiële kosten: verdeling op basis van loonkosten en/of type verblijf per segment; indirecte overige kosten: verdeling op basis van loonkosten en inkomsten per segment.

66


1 5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt;

31—dec—12 €

31—dec—11 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

1.005.065 58.745 746.61 7 65.687

686.098 89.265 380.700 463.402

Totaal materiële vaste activa

1.876.114

1.619.465

2012 €

2011 €

Boekwaarde per 1januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

1.619.465 1.137.820 0 437.281 16.519 379.093 48.278

985.369 981.387 0 265.969 16.586 50.000 14.736

Boekwaarde per 31 december

1.876.1 14

1 .619.465

Aan schafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

3.038.548 0 1.162.434

2.345.622 0 726.1 57

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven;

ACTIVA Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi—vergunningplichtige vaste activa, de WTZi—meldingsplichtige vaste activa en de WMG—gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 15.1.6. In toelichting 15.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

67


1 5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

3. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s / DBC-zorgproducten 31—dec—12 €

31—dec—]] €

Onderhanden projecten DBCs / DBC—zorgproducten Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden projecten

6.520.71 3 472.500 250.000

4.809.475 472.500 250.000

Totaal onderhanden projecten

5.798.213

4.086.975

Saldo per 31—dec—20] 2

€

Af: ontvangen voorschotten €

De specificatie is als volgt:

De specificatie per onderhanden project is als volgt weer te geven: Stroom DBCs

Gerealiseer de project— kosten en toegereken— de winst €

/ DBC—zorgproducten

Af: verwerkte verliezen

€

N.V. Univé Zorg (0101) FBTO Zorgverzekeringen N.V. (0211) Stichting Ziektekostenverzekering Krijgsmacht (0212) IZA (0699) ASR Ziektekostenverzekeringen (0403) ONVZ Ziektekostenverzekeraar (0441) Zilveren Kruis Achmea Zorgverzekeringen NV (3311) Interpolis Zorgverzekeringen NV (331 3) OZF Achmea Zorgverzekeringen N.V. (3314) Avéro Achmea Zorgverzekeringen NV (3329) Aevitae (Goudse) (3330) Menzis Zorgverzekeraar N.V (3332) Anderzorg N.V. (3333) IZA-VNG (3334) Aevitea (3328) Agis Zorgverzekeringen NV (7007) Zorgverzekeraar DSW UA (7029) OWM Stad Holland Zorgverzekeraar UA (7037) ENO, OWM zorgverzekering (7032) OWM AZIVO Algemeen Ziekenfonds de Volharding UA (7054) O.W.M. De Friesland Zorgverzekeraar U.A. (7084) OWM Zorgverzekeraar Zorg en Zekerheid UA (7085) VGZ Zorgverzekeraar NV. (7095) Turien & Co. Assuradeuren (VGZ) (8401) Aevitae (VGZ) (8956) Aevitae (Avéro Achmea) (8958) IZZ Zorgverzekeraar N.V. (9015) Centrale Verwerkingseenheid CZ: CZ, Delta Lloyd en OHRA (96& Verzekeringscombinatie Univé—VGZ—IZA—Trias (9665) Menzis Regeling Asielzoekers (2650) UMC N.V. Zorgverzekering Voorziening oninbare trajecten

256.256 37.234 4.642 10.796 165.540 43.163 542.174 7.074 101.419 71.046 542 459.852 26.910 5.450 752 904.575 93.436 16.776 59.848 2.824 2.204.704 690 737.071 12.419 70.655 51.643 3S.390 433.218 23.958 139.942 71 5 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 250.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 472.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

256.256 37.234 4.642 10.796 165.540 43.163 542.174 7.074 101.419 71.046 542 459.8S2 26.910 5.450 752 904.575 93.436 16.776 59.848 2.824 1 .732.204 690 737.071 12.419 70.655 51.643 35.390 433.218 23.958 139.942 71 5 —250.000

Totaal (onderhanden projecten)

6.520.714

250.000

472.500

5.798.214

Toelichting: De onderhanden werk positie DBC’s is bepaald conform de regelgeving van de Nza.

68


1 5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

4. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2009 €

2010 €

2011 €

99.933

389.894

1 .970.345

0 —36.678 —36.678

0 —239.962 —239.962

0 —1.894.334 —1 .894.334

740.228 382012 —382012 740.228

740.228 382.012 —2.552.986 —1.430.746

63.255

149.932

76.011

740.228

1.029.426

c c

c c

c c

a a

Saldo per 1januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Verantwoording inkomsten DBC Verantwoording inkomsten AWBZ

2012 €

totaal € 2.460.172

a= interne berekening b overeenstemming met zorgverzekeraars c definitieve vaststelling NZa 31—dec—12 €

31—dec—11 €

1.029.426 1.029.426

2.460.1 70 2.460.1 70

2012 €

2011 €

11.092.436 0 5.652.417 3.562.752 1.137.039

9.773.194 0 6.224.451 1.837.912 -259.514

740.228

1 .970.345

2012 €

2011 €

Financieringsverschil AWBZ Financieringsverschil DBC—financiering

96.754 643.474

1.490.863 479.482

Totaal financieringsverschil

740.228

1 .970.345

Waarvan gepresenteerd als: vorderingen uit hoofde van financieringstekort —

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: gefactureerde DBCs / DBC—zorgproducten Af: overige ontvangsten Mutatie balansposten Totaal financieringsverschil

Specificatie financieringsverschil per financieringsvorm

Het budget Zorgverzekeringswet 2012 bedraagt Het budget AWBZ 2012 bedraagt Totaal budget 2012

7.1 00.834 3.583.610 10.684.444

69


1 5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

5. Overige vorderingen 31—dec—12 €

31—dec—11 €

217.190 0 83.861 224.606

128.066 0 0 1.461.948

65.186 48316 2.520 1.061 .708 30.048

38.958 56.948 2.520 560.675 30.048

31.943 40.000

98.874 40.000

11.250 51.466 77.754

28.125 0 0

1 .800 1 .744

16.404 885

1.949.392

2.463.451

31—dec—12 €

31—dec—11 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

8.642.809 1 3.508 208.502

5.394.276 14.225 8.530

Totaal liquide middelen

8.864.819

5.41 7.031


Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Nog te factureren omzet DBCs regeling 2650 Nog te factureren omzet DBCs / DBC—zorgproducten Overige vorderingen: Subsidie gemeente Leeuwarden Nog te ontvangen bijdrage ASHG en WTH Nog te ontvangen bijdrage Provincie Fryslan Nog te ontvangen subsidie Ministerie Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen: Vooruitbetaalde kosten Bedragen project Veilige Veste Nog te ontvangen bedragen: Bijdrage fondsen Nog te facturerenjeugdzorgbudget Nog te ontvangen rente Overige overlopende activa: Borg WGA premie Totaal overige vorderingen Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 91 .831,— De vorderingen en overlopende activa zijn allen korter dan een jaar.

6. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Toelichting: In de liquide middelen zijn depositos tot een bedrag van EUR 2.106.529 begrepen, die per kwartaal opeisbaar is. De overige liquide middelen zijn direct opeisbaar.

70


1 5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASS IVA 7. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31—dec—12 €

31—dec—]] €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd Vrij vermogen Totaal eigen vermogen

94.976 11.614.738 848.389 12.558.103

94.976 9.996.682 879.559 1 0.971 .217

Kapitaal Saldo per 1—jan—20] 2 €

Resultaat— bestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31—dec—20] 2 €

94.976

0

0

94.976

94.976

0

0

94.976

Saldo per 1—jan—20] 2 €




5.528.521 148.830 75.000 362.550 1 54.423 2.978.542

898.877 315.000 0 0 0 700.000

0 146.901 0 0 0 125.008

6.427.398 31 6.929 75.000 362.550 1 54.423 3.553.534

748.816

0

23.912

724.904

9.996.682

1.91 3.877

295.821

11 .614.738

Saldo per 1—jan—2012 €




Algemene reserves: Overige reserve

269.814

7.781

38.951

238.644

Beste mmi n gs reserves: Reserve opleidingskosten en deskundigheidsbevordering Reserve CI ontwikkeling en implementatie Reserve kwaliteitsontwikkeling

194.745 332.000 83.000

0 0 0

0 0 0

194.745 332.000 83.000

Totaal niet—collectief gefinancierd Vrij vermogen

879.559

7.781

38.95]

848.389

Het verloop is als volgt weer te geven:

A

Kapitaal

Collectiefgefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

B C D E F G

Reserve aanvaardbare kosten: Reserve aanvaardbare kosten (RAK) Reserve Opzet en ontwikkeling van hulpaanbod Reserve methodiekontwikkeling en zorgprogrammering Reserve innovatie, onderzoek en ontwikkeling Algemene reserve gemeentelijke subsidies Reserve huisvesting Bestemming s reserves:

H

Bestemming sfo n d se n: Algemene risicofonds gemeentesubsidies

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectiefgefinanderci vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

j l( L

Toelichting: Reserve Opzet en ontwikkeling van hulpaanbod Besteding aan project Online hulp, Bijzondere vriendschappen/Big Sisters en het Bernard van Leer Foundationproject. Reserve methodiekontwikkeling en zorgprogrammering Correctie van de toevoeging in 2010 op verzoek van de Gemeente Leeuwarden overbracht naar het algemene risico fonds gemeentesubsidies. Reserve innovatie. onderzoek en ontwikkeling Correctie van de toevoeging in 2010 op verzoek van de Gemeente Leeuwarden overbracht naar het algemene risico fonds gemeentesubsidies. Daarnaast zijn er onder andere nog mutaties geweest mbt. de projecten Asja en Zahir.

71


1 5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASS IVA

gemenereserve_gemeentel__kesubsidies Correctie van de toevoeging in 2010 op verzoek van de Gemeente Leeuwarden overbracht naar het algemene risico Fonds gemeentesubsidies. ijjsjjijg Reservering voor huisvesting van projecten De Garaasje en Veilige Veste hjmeen risico fonds gemeentesubsidies Correctie van de toevoegingen van reserves methodiekonwikkeling, innovatie en de algemene reserve gemeentelijke subsidies in 2010 op verzoek van de Gemeente Leeuwarden overbracht naar het algemene risico fonds gemeentesubsidies.

8. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven.

Risicovoorziening onverzekerden Voorziening groot onderhoud sportcomplex Voorziening groot onderhoud terrein Voorziening groot onderhoud Voorziening verlieslatende contracten Voorziening impairment Voorziening managementtraining Voorziening verhuizingen Voorziening jubileumuitkeringen Voorziening kwaliteitsimpuls langdurige zorg

Totaal voorzieningen

Saldo per 1—jan—2012 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€

Saldo per 31—dec--201 2 €

266.976 309.000 50.000 198.425 983.500 51.691 25.000 100.000 24.516 0

50.680 0 75.000 255.698 1.293.548 0 0 0 5.542 169.786

0 233.971 0 77.853 0 51.691 0 50.000 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

31 7.656 75.029 125.000 376.270 2.277.048 0 25.000 50.000 30.058 169.786

2.009.108

1.850.254

413.515

0

3.445.847

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31—dec—2012 796.085 2.61 9.704 30.058

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Toelichting per categorie voorziening: Risicovoorziening onverzekerden Er is een fonds opgebouw om verliezen te dekken welke onstaan doordat steeds meer clienten, met name slachtoffers van mensenhandel, niet verzekerd zijn. Voorziening groot onderhoud sportcomplex Met het oog op het meerjaren onderhoudsplan is voor het groot onderhoud van het sportcomplex een voorziening opgebouwd Voorziening groot onderhoud terrein Voor de herinrichting van het terrein met de parkeerplaatsen is een voorziening opgenomen Voorziening groot onderhoud Het betreft hier een voorziening voor achterstallig onderhoud van een locatie. Voorziening verlieslatende contracten Het betreft hier een voorziening voor 3 contracten inzake zorgkosten buiten de productieafspraak (€ 1 50.000, mpairment op een langlopend Ict contract € 250.00 en het gebouwde garaasje € 1.877.048.

72


1 5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASS IVA

In de jaarrekening 2011 was onder de Post Overige schulden een bedrag ad € 583.500 opgenomen als Nog te besteden inzake nieuwbouw. Dit bedrag heeft betrekking op het project “De Garaasje” en is in het boekjaar 2012 samengevoegd met de Voorziening verlieslatende contracte (onderdeel project De Garaasje). In de balans per 31 december 2011 zijn de vergelijkende cijfers eveneens aangepast. Voorziening imairment (verbouwing Troeistraweg) In verband met de verhuizing in 2012 is een impairement opgenomen voor de geactiveerde verbouwingen in het gehuurde pand aan de Troestraweg Voorziening managementtraining Ter ondersteuning van het management is een trainingsplan opgesteld welke doorloopt in 2013 Voorziening verhuizingen In verband met de verhuizingen in 2014 naar de Garaasje is een voorziening gevormd. Voorziening iubileumuitkeringen De voorziening jubileumuitkeringen is gebaseerd op Rj 271 die in 2005 van kracht is geworden voor uitgestelde beloningen. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde die gelijk is aan de huidige waarde. Voorziening Kwaliteitsimpuls langdurige zorg Deze voorziening heeft betrekking op de verplichting die is aangegaan in het kader van de reeds vervallen regeling extra handen aan het bed (kwaliteitsimpuls ).

9. Overige kort/opende schulden De specificatie is als volgt: Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Borg cliënten Ziektewet— verzekering Nog te betalen kosten: Nog te besteden kosten nieuwbouw Accountantskosten Diverse nog te betalen kosten Vooruitontvangen opbrengsten: Subsidie/bijdrage nog te besteden Vooruitontvangen subsidies Justitie overigeschulden Overige overlopende passiva: Overige diverse passiva Egalisatiereserve Totaal overige kortiopende schulden

31—dec—12 €

31—dec—11 €

0 600.446 0 616.268 184.592 44.993 371.950 296.107

0 718.682 0 478.966 161.787 9.599 322.1 38 282.236

5.077 26.250

4.377 26.250

0 47.006 0

0 26.001 92.674

992.396 66.373 49.204 112.431

414.110 387.185 15.319 0

12.200 88.721

22.203 105.240

3.514.014

3.066.767

Toelichting: In de jaarrekening 201 1 was onder de Post Overige schulden een bedrag ad € 583.500 opgenomen als Nog te besteden inzake nieuwbouw. Dit bedrag heeft betrekking op het project “De Garaasje en is in het boekjaar 2012 samengevoegd met de Voorziening verlieslatende contracte (onderdeel project De Garaasje). In de balans per 31 december 2011 zijn de vergelijkende cijfers eveneens aangepast.

10. Niet in de balans opgenomen activa en verpllchtfngen In het voorgaande jaar is er een verplichting aangegaan voor de huur van de nieuwe locatie “De Veilige Veste. De looptijd bedraagt 20 jaar en de jaarlijkse huur is € 300.000 per jaar ingaande 2012. De huurverplichting over het volgende boekjaar zal in zijn geheel alle locaties ongeveer € 600.000 bedragen. 73

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

Boekwaarde per 1januari 2012

Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen extra afschrijvingen NZa-goedgekeur

terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

Boekwaarde per 31 december 2012 nvt

154.220

154.220 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

154.220

nvt

0

0 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0

0 0 0

Terrein— voorzieningen €

10,0%

109.656

114.439 0 4.783

10.823

0 0 0 0

50.000 0 50.000

14.439 0 3.616 0

98.833

150.000 0 51.167

€

Gebouwen

nvt

0

0 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0

0 0 0

Semi perm. gebouwen €

10—33%

740.199

927.189 0 186.990

307.154

0 0 0 0

97.15 S 0 48.877

447.479 0 92.047 0

433.045

576.865 0 1 43.820

Ver— bouwingen €

nvt

0

0 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0

0 0 0

nvt

0

0 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0

0 0 0

Installaties Onderhanden Projecten € €

1.004.075

1.195.848 0 191.773

317.977

0 0 0 0

147.155 0 98.877

461.918 0 95.663 0

686.098

881.085 0 194.987

Subtotaal vergunning €

1.808.323

2.872.883 0 1.064.560

652.260

0 0 0 0

147.15 S 0 98.877

1.137.819 0 437.281 0

1.156.063

1.882.219 0 726.156

€

Totaal

74

1) Naar verwachting zal in 2013 artikel 5 van de Regeling verslaggeving WTZi vervallen of drastisch worden gewijzigd. Vooruitlopend hierop mogen zorginstellingen er voor verslagjaar 2012 al voor kiezen om af te wijker van de voorgeschreven investeringsoverzichten in de jaarrekeningmodellen indien dit de transparantie en het inzicht bevordert.

Afschr(jvingspercentage

—

—

nvt

0 0 0

Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

—

0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

—

—

—

—

—

—

—

—

—

154.220 0 0

€

€

0 0 0

Grond

NZa—IVA

Stand per 1januari 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

15.1.6.1 WMG—gefinancierde vaste activa

15.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1)


626.608

20—33%

Afschrjv/ngspercenrage

1.014.307 0 387.699

Boekwaarde per 31 december 2012

—

—

—

Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

382.438

0 0 0 0

desinvesteririgen aanschafaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

—

—

—

—

0 0 0

590.875 0 208.437

Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen

—

rerugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumu(atieve afschrijvingen

244.170

Boekwaarde per 1januari 2012

—

—

-

423.432 0 179.262

€

Inventaris

Stand per 1januari 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen

15.1.6.3 WMG—gefinancierde vaste activa

20—33%

58.746

124.327 0 65.581

—30.879

0 0 0 0

0 0 0

0 0 30.879

89.625

124.327 0 34.702

Vervoer— middelen €

3 3,0%

118.894

538.401 0 419.507

—17.276

0 0 0 0

0 0 0

85.026 0 102.302

136.170

453.375 0 317.205

Automati— sering €

75

804.248

1.677.035 0 872.787

334.283

0 0 0 0

0 0 0

675.901 0 341.618

469.965

1.001.134 0 531.169

Subtotaal WMG €

15.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. Sa Regeling verslaggeving WTZi



1 5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 15.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 1 Zorgverzekeringswet 2012 €

2011 €

7.482.846

6.447.094

63.076

97.5 1 3

Omzet DBC’s / DBC—zorgproducten

0

0


0

0

849.625

89.146

8.395.547

6.633.753

4.907.729

3.71 3.61 5

1 57.074

42.891

0

0


2.000.628

1.552.352

Som der bedriJfsiasten

7.065.431

5.308.858

BEDRiJFSRESULTAAT

1.330.116

1.324.895

156.910

109.950

1.487.026

1.434.845

0 0 0

0 0 0

1.487.026

1 .434.84 5

2012 €

2011 €

814.975 250.000 —44.626 —8.315 200.000 —125.008 400.000

71 7.422 —65.508 —41.568 0 847.556 —23.057 0

1.487.026

1.434.845

B ED Rij F50 PB RENG STEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Niet—gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBCs / DBC—zorgproducten)

Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMM ING Het resultaat is als volgt verdeeld:

B C C C G G G

Toevoeging /(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Mutatie reseve opzet en ontwikkeling hulpaanbod (CKM) Mutatie reseve opzet en ontwikkeling hulpaanbod(online) Mutatie reseve opzet en ontwikkeling hulpaanbod(Fier resto) Reserve huisvesting (project de Garaasje) Mutatie Reserve huisvesting de Veilige Veste Reserve huisvesting (Metta)

76


15.1 .9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 2 AWBZ 2012 €

2011 €

3.472.849

3.31 3.050

Niet—gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBCs / DBC—zorgproducten)

0

0


0

0


0

0


0

25.941

3.472.849

3.338.991

2.504.772

2.131.694

95.478

61.278

0

0


692.049

725.460

Som der bedrijfslasten

3.292.299

2.91 8.432

180.550

420.559

3.352

1.6SS

183.902

422.214

0 0 0

0 0 0

183.902

422.214

2012 €

2011 €

83.902 0 0 100.000

211.107 234.164 —23.057 0

183.902

422.214

BEDRUFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Som der bedrijfsopbrengsten

B ED RIJ F5 LASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRUFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAATBOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat/s als volgt verdeeld:

B G G G

Toevoeging! (onttrekking) Reserveaanvaardbare kosten Reserve huisvesting (De Garaasje) Mutatie Reserve huisvesting ‘de Veilige Veste” Reserve huisvesting (Beschermd wonen)

77


1 5.1 .9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 3 WMO 2012 €

2011 €

Niet—gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBCs / DBC—zorg prod ucten)

0

0

Omzet DBC’s / DBC-zorgproducten

0

0

4.212.417

3.982.571

0

4.368

4.212.417

3.986.939

3.296.566

3.263.259

121.172

86.717

0

0


838.894

790.771

Som der bedrijfsiasten

4.256.632

4.140.747

—44.2 1 5

—153.808

20.303

33.91 8

—23.912

-119.890

0 0 0

0 0 0

—23.912

—1 19.890

2012 €

2011 €

0 0 0 0 —23.912 0 0 0 0 0 0

—26.831 —75.000 —63.000 28.019 0 282.027 52.040 —119.890 —97.255 —58.000 —42.000

-23.912

—119.890

BED RU FSOPB REN G STEN

Subsidies (inclusief overige Wmo—prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

B ED RU F5 LASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

BEDRUFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

A D E F H H H H

J K L

Toevoeging /(onttrekking): Mutatie kapitaal Mutatie methodiekontwikkeling en zorgprogrammering Mutatie innovatie, onderzoek en ontwikkeling Correctie 2010 algemene reserve Vrijval risicofonds gemeente Correctie 2010 algemene reserve gemeentelijke subsidies Ovavoorgaandejaren Mutatie algemene reserve gemeentelijke subsidies Mutatie opleidingskosten Mutatie ICT ontwikkeling en implementatie Mutatie reserve kwaliteitsontwikkeling

78


1 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 4 Ministerie 2012 €

2011 €


0

310.125


0

0

Niet—gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBCs / DBC—zorg producten)

0

0


0

0

1 .360.904

1 .391.399

0

23.458

1 .360.904

1 .724.982

926.884

1 .441.652

35.261

120.000

0

0


392.752

440.1 37


1 .354.897

2.001.789

BEDRIJFSRESULTAAT

6.007

-276.807

Financiële baten en lasten

1.774

—12

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRUFSUITOEFENING

7.781

-276.81 9

0 0 0

0 0 0

7.781

—276.819

2012 €

2011 €

0 3.286 0 4.495

30.959 —146.275 63.866 —225.369

7.781

—276.819

BEDRUFSOPBRENGSTEN:

Subsidies (inclusief overige Wmo—prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

B ED RU F5 LASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMM ING Het resultaat is als volgt verdeeld:

E

Toevoeging /(onttrekking): Mutatie innovatie, onderzoek en ontwikkeling Asja en Zahir Mutatie overige reserve, aandeel Asja Mutatie overige reserve, resultaat overige financiering Mutatie overige reserve, Aandeel Zahir

79


1 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 5 overig 2012 €

2011 €


0

0


0

0

Niet—gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBCs / DBC-zorgproducten)

0

0

Omzet DBC’s / DBC—zorgproducten

0

0


0

0


350.558

236.432

Som der bedrijfsopbrengsten

350.558

236.432

431.511

247.555

11.777

5.082

0

0


—24.757

65.651


418.531

318.288

BEDRIJFSRESULTAAT

—67.973

—81.856

62

556

-67.911

—81 .300

0 0 0

0 0 0

-67.911

-81 .300

2012 €

2011 €

—28.960 0 0 0 —38.951

—40.954 —28.140 —1 5.409 3.203 0

-67.911

—81.300

B ED RU F50 PBR EN G STEN

BED RIJ F5 LASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRijFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

C C E

Toevoeging /(onttrekking): (project Bijzondere vriendschappen/Big sisters) (project Bernard van Leer Foundation) (methodiek kindspoor) Mutatie overige reserve (diverse projecten) Mutatie reserve Fier Sport Academy

80


15.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2012 €

2011 €

1.487.026 183.902 -23.912 7.781 —67.91 1

1 .434.845 422.214 -11 9.890 —276.819 —81.300

1.586.886

1.379.050

1.586.886

1.379.050

Resultaat volgens gesegmeriteerde resultatenrekeningen: SEGMENT SEGMENT SEGMENT SEGMENT SEGMENT

1 2 3 4 5

Zorgverzekeringswet AWBZ WMO Ministerie overig

Resultaat volgens resultatenrekening

81


15.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

11. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

201 2 €

€

6.444.419

5.001.030

—580.003

422.167 0 0 0

0 1 7.639 0 17.639

Uitbreiding erkenning en toelating: loonkosten materiële kosten normatieve kapitaalslasten —

—

—

392.553 70.560 0

0 967.294 75.719 0

463.113 Beleidsmaatregelen overheid: generieke budgetkortinqen —

1.043.013 —169.450

—4.811 —4.811

Nacalculeerbare kapitaalslasten: —rente afschrijvingen overige —

—

0 0 -60.742

—169.450 0 0 0

—60.742 Overige mutaties: Overige mutaties

Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw— zorg

821.219

147.659

7.1 00.834

6.444.419

382.012

199.257

7.482.846

6.643.676

Toelichting: Correcties voorgaande jaren heeft betrekking op de toegekende overproductie.

82

0 147.659

821.219

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

2011 €



12. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

201 2 €

3.328.775

1.229.172

374.801

2.307.778

0 0 0

0 0 107.596 0

Uitbreiding erkenning en toelating: loonkosten materiële kosten normatieve kapitaalslasten

0 0 0

—

—

—

2011 €

€

107.596 0 0 0

0 Beleidsmaatregelen overheid: generieke budgetkortingen

0

—

0 0

0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: —rente afschrijvingen overige —

—

0 0 -119.966

0 0 0 0

—119.966 Overige mutaties: Overige mutaties Overproductie huidig jaar

0 0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren

0 —31 5.771 0

0

—31 5.771

3.583.610

3.328.775

26.276

98.425

-296


3.609.590

3.427.200

Toelichting: Correcties voorgaande jaren heeft betrekking op de toegekende overproductie en nagekomen kapitaalslasten vanuit de AWBZ.

83


1 5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN

13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC’s / DBC—zorgproducten) 2012 €

2011 €

Overige niet—gebudgetteerde zorgprestaties

63.076

97.513

Totaal

63.076

97.513

2012 €

2011 €

Subsidies AWBZ/Zvw—zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (excl. Wmo—huishoudelijke hulp; mcl. overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU—subsidies

26.275 1 .597.919 74.795 4.1 57.639

0 1.391 .399 73.907 4.01 3.428

0

0

Totaal

5.856.628

5.478.734

201 2 €

201 1 €


15. Subsidies (inclusief overige Wmo—prestaties) De specificatie is als volgt:

16. Toelichting overige bedrjfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): 219.994 Overige baten Vrijval pensioenen Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Subsidies en bijdragen inzake veiligheid en duurzaamheid 354.524 Overige fondsen en opbrengsten 151361 Eigen bijdragen cliënten 22.658 Presentaties 111.122 OnderaannemersschapJeugdzorg

0 1 70.038 94.984 30.410 0

859.659

347.878

Totaal

Toelichting: In 2012 is er een nabetaling geweest van de ziekengeldverzekering over de jaren 2010 en 2011 welke is gepre senteerd onder de overige baten.

84

52.446 0


1 5.1 .9 TOELICHTING OP DE RESLILTATENREKENING LASTEN 17. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

201 2 €

201 1 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Studiekosten Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

8.797.263 1.1 63.755 760.966

8.011.1 95 987.482 645.902

345.125 582.477 11 .649.586 491.532

190.321 437.636 10.272.536 512.199

Totaal personeelskosten

12.141.118

10.784.735

76 39 51 16 7

55 35 54 20 4

189

1 68

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTEs) per segment: Segment 1 Zorgverzekeringswet Segment 2 AWBZ Segment 3 WMO Segment 4 Ministerie van Justitie Segment 5 Overig Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full—time eenheden

Toelichting: De verdeling van het aantal personeelsleden per segment is op basis van de toegekende personeelskosten ge deeld door de gemiddelde FTE kostprijs

18. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2012 €

201 1 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: immateriële vaste activa materiële vaste activa immateriële vaste activa materiële vaste activa

0 437.281 0 —16.519

0 282.555 0 —1 6.586

Totaal afschrijvingen

420.762

265.969

—

—

—

—

Toelichting: Voor een compleet overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u door naar de betreffende bijlage in ons apart bijlage document.

85


1 5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening

—

vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2012 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

420.762 437.281

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: WTZi—vergunningplichtige vaste activa WTZi—meldingsplichtige vaste activa WMG—gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

95.663 0 341 .61 8 437.281

—

—

—

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

2.872.883 1 .064.560

19. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Bijzondere waardevermincleringen van: materiële vaste activa

0

50.000

Totaal

0

50.000

—

Toelichting: In het voorgaande boekjaar zijn er aanliggende panden gekocht bij de nieuwe locatie aan de Holstmeerweg. Het betreft hier een sporthal met kantooruimte welke wordt gebuikt door Fier en een garagecomplex. Dit garagecomplex zal niet worden gebruikt en is gedurende het boekjaar dan ook gesloopt. De ondergrond is apart gepresenteerd in de jaarrekening tegen de aankoopwaarde.

20. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

201 2 €

2011 €

215.263 1.160.701 292.448

1 59.116 995.288 11 3.523

1 83.767 1 55.072 216.542 555.381

26.843 135.939 297.502 460.284

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

623.557 1 .05 8.085

507.499 1 .42 5.608

Totaal overige bedrijfskosten

3.905.435

3.661.318

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt— en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: Onderhoud Energiekosten gas Veiligheid en duurzaamheid en overige kosten. Subtotaal —

—

—

Toelichting: De kosten veiligheid en duurzaaheid hebben betrekking op het nieuwe concept ‘de Veilige Veste’. Het rendement van deze kosten betaat uit een hogere veiligheidsgraacl voor onze cliënten en zal geen hogere geldstroom genereren. Reguliere investeringen binnen het concept worden wel als materiële vaste activa verwerkt.

86


1 5.1 .9 TOELICHTING OP DE RESULTATEN REKENING 21. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

201 2 €

2011 €

Rentebaten Subtotaal financiële baten

184.264 1 84.264

145.834 145.834

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

—1.862 —1.862

237 237

182.402

146.071

Totaal financiële baten en lasten

Toelichting: De rentebaten hebben betrekking op de ontvangen rente spaar— en deposito rekeningen en renteopbrengst inzake DBCs

.

Buitengewone baten en lasten


201 2 €

201 1 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

Toelichting:

87


15.1 .9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

22. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw Organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Tweehoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: L.E. Terpstra

Naam

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder Maakt de persoon op dit moment nog steeds Tot welke datum was de persoon als bestuurder Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Welke salarisreqeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) Bruto—inkomen, mcl. vakantiegeld, a. Waarvan: verkoop verlofuren

1—2—2005 ja

1—2—2005 ja

ja 12 1 1 111% 117556 0 0 9.600 8.598 1 3.259 0 0 149.013 nvt nvt

nee 0 1 1 111% 117556 0 0 9.600 8.598 13.259 0 0 149.013 nvt nvt

b. Waarvan: nabeta/ingen voorgaande jaren 10 11 12 13 14 15 16 17

S. van Dijke

Bruto—onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU Ontslagvergoeding Bonussen Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) Cataloguswaarde auto van de zaak Eigen bijdrage auto van de zaak

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt:

Functie

Naam

J.H.M. van Eijndhoven G. Sjoerdsma j. van der Kamp L. Diepenhorst W. Zarza—Groeneveld

Voorzitter Lid Lid Lid Lid

88

Bezoldiging € 9.000 6.000 6.000 6.000 6.000



23. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt)

Toelichting: Fier Fryslân wil laten zien dat meer voor minder’ kan, dat het bij een goede bedrijfsvoering mogelijk is meer te bieden’ hetzelfde of minder geld. Het past daarom ook niet binnen de kernwaarden om medewerkers in dienst te hebben die in deze categorie vallen.

24. Honoraria accountant

201 2 €

201 1 €

20.825

26.193

8.959 0 0

2.740 0 0

29.784

28.933

De honoraria van de accountant over 201 2 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3 Fiscale advisering 4 Niet—controlediensten Totaal honoraria accountant

25. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet—zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 22.

89


Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Voorzitter Raad van Bestuur w.g. LE. Terpstra

Lid raad van Bestuur w.g. S. van Dijke

Voorzitter Raad van Toezicht w.g.j.H.M. van Eijndhoven

Lid Raad van Toezicht w.g. J. van der Kamp

Lid Raad van Toezicht w.g. G. Sjoerdsma

Lid Raad van Toezicht w.g. W. Zarza—Groeneveld

Lid Raad van Toezicht w.g. W. Kleinhuis

Lid Raad van Toezicht w.g. M.Jager—Wöltgens

90


16 OVERIGE GEGEVENS

91


16 OVERIGE GEGEVENS 16.1 VaststeHing en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Fier Fryslân heeft de jaarrekening 201 2 vastgesteld in de vergadering van 12 maart 2013. De raad van toezicht van de Stichting Fier Fryslân heeft de jaarrekening 201 2 goedgekeurd in de vergadering van 12 maart 2013. 1 6.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, conform artikel 1 9, dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de Raad van Bestuur 1 6.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 1 5.1.2. 1 6.4 Gebeurtenissen na balansdatum Geen bijzonderheden 1 6.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

92

lI’’’ 1 III IIIIIIII1I

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de raad van toezicht en het bestuur van Stichting Fier Frysln te Leeuwarden

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport op pagina 56 tot en met pagina 93 opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting Fier Fryslân te Leeuwarden gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de resultatenrekening over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling verslaggeving WTZi en het verantwoordings- en controleprotocol van gemeente Leeuwarden, dienst Welzijn van 26 augustus 2008. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze coritrole zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Onze controle is tevens verricht in overeenstemming met het controleprotocol bij de jaarverantwoording zorginstellingen 2012 van het Ministerie van VWS en het verantwoordings- en controleprotocol van gemeente Leeuwarden dienst Welzijn van 26 augustus 2008. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze rlsico-inschattingen hebben echter niet ten doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Pagina 2

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Fier Fryslân per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Tevens verklaren wij dat: de subsidie van gemeente Leeuwarden is besteed voor het doel en de activiteiten waarvoor de subsidie is verleend; de activiteiten, zoals weergegeven in paragraaf 6.1 tot en met 6.6, in kwantitatieve zin correct zijn weergegeven; de algemene subsidievoorwaarden, en die uit de beschikking tot subsidieverlening, zijn nageleefd;

—

—

—

—

wij hebben geconstateerd dat de stichting een document op kostenplaatsniveau heeft opgesteld waarin een afdoende vergelijking tussen de exploitatierekening en de begroting is opgenomen.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Voorschriften voor de inrichting van het Jaarverslag van zorginstellingen is opgesteld, en of voor zover van toepassing de in Artikel 2:392, lid 1, onder b tot en met h 8W vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in Artikel 2:391, lid 4 8W. —

Leeuwarden, 29 maart 2013

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. D.E. Engwerda RA

—

zien Jaarverantwoording 2012 Fier Fryslân FRYSLÂN Maart 201 3

Recommend Documents