Závěrečný účet Obce Tvrdkov za rok 2011 (§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu, ve znění platných předpisů) Hospodaření Obce Tvrdkov v roce 2011 se řídilo v souladu se schváleným rozpočtem na rok 2011(schváleno usnesením Zastupitelstva Obce Tvrdkov 2/2010 ze dne 13.12.2010). Během roku 2011 došlo k úpravám rozpočtu 4 rozpočtovými opatřeními.
1.
Úhrn plnění rozpočtu Schválený
Upravený
Plnění
Příjmy
4,101.000,00
10,621.396,00
10,723.989,47
Výdaje
2,821.600,00
9,175.329,00
9,055.795,98
Financování
-1,279.400,00
-1,446.067,00
-1,668.193,49
2.
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 Třída
Skutečnost
Rozpočet schválený
Rozpočet upravený
%
rozdíl
1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY
3,155.313,93
2,911.500,00
3,076.000,00
102,58
79.313,93
2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY
1,796.026,30
1,009.700,00
1,768.150,00
101,58
27.876,30
658.870,24
100.000,00
662.920,00
99,39
-4.049,76
4 - PŘIJATÉ DOTACE
1,913.779,00
79.800,00
1,914.326,00
99,97
- 547,00
Převody z vlastních účtů
3,200.000,00
0,00
3,200.000,00
100,00
0,00
CELKEM PŘÍJMY
10,723.989,47
4,101.000,00
10,621.396,00
100,97
102.593,47
Rozpočet upravený
%
rozdíl
3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
Skutečnost
Rozpočet schválený
5 - BĚŽNÉ VÝDAJE
3,345.150,98
2,821.600,00
3,462.229,00
96,62
-117.078,02
6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
2,510.645,00
0,00
2,513.100,00
99,90
-2.455,00
Převody z vlastních účtů
3,200.000,00
0,00
3,200.000,00
100,00
0,00
CELKEM VÝDAJE
9,055.795,98
2,821.600,00
9,175.329,00
98,00
-119.533,02
Třída
Skutečnost
Rozpočet schválený
Rozpočet upravený
%
rozdíl
8115 Změna na bank. účtech
-1,268.593,49
-879.800,00
-1,046.467,00
121,23
-222.126,49
8124 Splátky půjčených prostř.
-399.600,00
-399.600,00
-399.600,00
100.00
0,00
CELKEM FINANCOVÁNÍ
-1,668.193,49
-1,279.400,00
-1,446.067,00
115,36
-222.126,49
Třída
Kapitálové příjmy Obec Tvrdkov v roce 2011 obdržela kapitálové příjmy ve výši 658.870,24 Kč. Jednalo se o příjmy za prodeje pozemků ve výši 195.950,- Kč, příspěvek Nadace OKD na pořízení dětského hřiště v Tvrdkově ve výši 460.920,24 Kč, příjem z prodeje počítače ve výši 2.000,- Kč. Přijaté dotace a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Obec Tvrdkov obdržela v roce 2011 následující dotace: ÚZ Popis poskytnuto na výkon státní správy 60.100,00 13101 Dotace na mzdy VPP 162.000,00 13234 Dotace na mzdy VPP 54.000,00 13002 Dotace na pojistné (veřejná služba) 2.875,00 98005 Dotace na sčítání lidu 1.251,00 309 317 89026 89027 89517 89518
Dotace –KÚ (DPH a vlastní náklady Přehrada) Dotace na rekonstrukci budovy OÚ Dotace na audit lesů Dotace na odpočívadlo Přehrada Tvrdkov
čerpáno 60.100,00 162.000,00 54.000,00 25.500,00 0,00
rozdíl 0,00 0,00 0,00 0,00 1.251,00
276.500,00
276.500,00
0,00
347.945,00
347.945,00
0,00
37.591,00
0,00
-37.591,00
971.517,00
971.517,00
0,00
Výdaje na audit lesů byly vynaloženy již v roce 2010, vyúčtování proběhlo v roce 2011. Vratka nevyčerpané dotace na sčítání lidu byla řešena v rámci finančního vypořádání v únoru 2012. Ostatní nedaňové příjmy Paragraf Pronájem pozemků, ostatní příjmy spojené s prodejen pozemků
Skutečnost
Rozpočet schválený
Rozpočet upravený
rozdíl
43.930,00
54.000,00
54.000,00
-10.070,00
500.000,00
300.000,00
500.000,00
0,00
Pronájem obchod Ruda
6.000,00
0,00
7.000,00
-1.000,00
Úklid silnic
7.000,00
7.000,00
7.000,00
0,00
194.341,00
171.000,00
174.500,00
19.841,00
Stočné
21.596,00
15.000,00
20.000,00
1.596,00
Pojistná událost knihovna Ruda
17.904,00
0,00
18.000,00
-96,00
Nájem bytů, nájem kapličky
89.896,00
70.000,00
88.650,00
1.246,00
Vratka příspěvku na sběrný dvůr
411.156,13
0,00
411.200,00
-43,87
Ostatní příjmy
127.103,17
15.600,00
110.700,00
16.403,17
Vratka půjčky – občanské sdruž.
377.100,00
377.100,00
377.100,00
0,00
1,796.026,30
1,009.700,00
1,768.150,00
27.876,30
Pronájem lesa, poskytnutí dat
Vodné, nájem vodovojemu
CELKEM PŘÍJMY
Kapitálové výdaje Název Dětské hřiště Tvrdkov Odpočívadlo Tvrdkov - Přehrada Rekonstrukce budovy obecního úřadu Zatepletní OÚ – projektová dokumentace Nákup pozemků od PF – k.ú. Tvrdkov Kancelářský nábytek - účtárna Kapitálové výdaje celkem
Účet §/položka 3412/6121 3429/6121 6171/6121 6171/6121 1039/6130 6171/6122
výdaje 572.233,00 1,266.917,00 497.135,00 78.000,00 15.000,00 81.360,00 2,510.645,00
Sběrný dvůr bude vyúčtován v průběhu roku 2011. Ostatní výdaje Paragraf Pozemky- nájem, geometrické plány Daně z převodu nemovitostí
Skutečnost
Rozpočet schválený
Rozpočet upravený
rozdíl
11.464,00
72.500,00
12.500,00
1.036,00
6.098,00
6.100,00
6.100,00
2,00
154.452,00
100.000,00
156.000,00
1.548,00
10.996,00
12.000,00
12.000,00
1.004,00
144.999,70
181.000,00
160.900,00
15.900,30
31.155,00
30.000,00
35.000,00
3.845,00
104.061,00
68.000,00
104.137,00
76,00
Krnihovna Ruda elektr., SPOZ odměny
21.115,00
40.000,00
28.000,00
6.885,00
Půjčka o.s. Přátelé Tvrdkovska
22.800,00
0,00
22.800,00
0,00
Projekt na opravu kříže Ruda
33.600,00
0,00
34.000,00
400,00
SPOZ
12.494,00
15.500,00
14.700,00
2.206,00
202.570,80
202.300,00
202.700,00
129,20
48.930,40
10.000,00
51.000,00
2.069,60
Svoz komunálního odpadu
408.685,00
505.000,00
414.600,00
5.915,00
VPP
354.787,00
0,00
365.140,00
10.353,00
18.017,00
30.000,00
18.017,00
0,00
zastupitelé
681.022,00
668.000,00
703.000,00
21.978,00
Místní správa
824.900,72
677.200,00
862.075,00
37.174,28
Ostatní finanční výdaje – daň obce, úroky Poplatky bankám
218.685,36
170.000,00
225.160,00
6.474,64
34.318,00
34.000,00
34.400,00
82,00
3,345.150,98
2,821.600,00
3,462.229,00
117.078,02
Pojištění lesů Oprava silnic, zimní údržba Dopravní obslužnost Vodovody – opravy, materiál, elektr. Jímky – vývoz, opravy, elektrika Náklady na žáky
Veřejné osvětlení BH elektrika, opravy
Náklady na hasiče
Vratka nevyčerpané dotace - volby CELKEM PŘÍJMY
Financování V roce 2011 byly provedeny splátky úvěru náves Tvrdkov ve výši 399 600,- Kč, zbývá uhradit 668.000,Kč, poslední splátka proběhne v srpnu 2013. Obec má dva běžné účty, zůstatek BÚ u GE Money Bank Bruntál k 31.12.2011 činí 441.810,04 Kč, zůstatek BÚ u KB Rýmařov k 31.12.2011 činí 76.841,41 Kč, dále má obec dva spořicí účty, zůstatek spořicího účtu u GE money Bank Bruntál k 31.12.2011 činí 2,211.050,88 Kč, zůstatek spořicího účtu u KB Rýmařov k 31.12.2011 činí 200.517,01 Kč. Celkem zůstatek na běžných a spořicích účtech k 31.12.2011 činí 2,930.219,34 Kč.
3. Inventarizace majetku Inventarizace byla zahájena dne 3.1.2012, ukončena dne 17.1.2012 a byla provedena ke dni 31.12.2011. Způsob zjišťování skutečných stavů: fyzicky a dokladově. Inventarizační komise potvrdila, že inventarizace byla provedena podle zákona o účetnictví 563/91 Sb. a veškerý majetek a závazky jsou uvedeny v inventarizačních zápisech a jeho ocenění bylo zkontrolováno. Zjištění a návrhy na opatření komise: rozdíly nebyly zjištěny, evidence je řádně dodržována a opatření k odstranění nebyla uložena.
4. Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost
5. Dotace a příspěvky poskytnuté Obec Tvrdkov poskytla v roce 2011 následující příspěvky a dotace: Neinvestiční náklady na žáky Městu Rýmařov ve výši 21.800,- Kč Neinvestiční náklady na žáky Obci Hranice ve výši 6.237,- Kč Neinvestiční náklady na žáky Obci Horní Město ve výši 76.024,- Kč Příspěvek na Hasiče Obci Horní Město ve výši 18.017,- Kč Příspěvek Diakonii ČCE Rýmařov na činnost ve výši 20.000,- Kč Členský příspěvek – Svaz města a obcí ve výši 2.619,40 Kč Příspěvek SOR Rýmařov ve výši 35.341,- Kč Dále obec poskytla neinvestiční bezúročnou půjčku ve výši 22.800,- Kč, občanskému sdružení Přátelé Tvrdkovska na spolufinancování projektu „ Zachraňujeme prvky venkovské krajiny kaplička Ruda u Rýmařova“ na výdaje spojené s vypracováním dokumentace ke stavebnímu řízení na rekonstrukci kapličky – božích muk v Rudě u Rýmařova.
6. Zpráva o finanční kontrole za rok 2011 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Moravskoslezského kraje dne 15.2.2012. Závěr přezkoumání hospodaření obce Tvrdkov za rok 2011: Při přezkoumání hospodaření Obce Tvrdkov byly zjištěny následující chyby a nedostatky: ověřením evidence zveřejňovaných písemností a smluv o nájmu pozemků bylo zjištěno, že záměry obce pronajmout nemovitý majetek nebyly zveřejňovány na úřední desce obce. Obec provedla nápravu zjištěných nedostatků. Na úřední desce (i elektronické) byly zveřejněny záměry k pronájmu všech stávajících pronajatých pozemků. Následně byly sjednány nové nájemní smlouvy, kde je uvedena doložka o zveřejnění záměru pronájmu.
7. Veřejnosprávní kontroly provedené v roce 2011 Obec Tvrdkov provedla kontrolu u příjemce příspěvku – Diakonie ČCE o vyúčtování použitých prostředků za rok 2011, byly zkontrolovány účetní doklady. Bylo zjištěno, že prostředky jsou účelně vynaloženy a nebyly zjištěny žádné nedostatky. V Tvrdkově 6.4.2012 Vypracoval: Lenka Štefková
