ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE DOLNÍ ŽANDOV za rok 2015
1. Hospodaření Obce Dolní Žandov (dále jen Obec) v roce 2015 Rozpočtové hospodaření Obce v roce 2015 bylo zahájeno rozpočtovým provizoriem (schváleno usnesením Zastupitelstva Obce č. 21/02/2014 ze dne 1.12.2014) a následně se řídilo rozpočtem, který schválilo Zastupitelstvo Obce usnesením č. 38/02/2015 ze dne 16.4.2015. Celkový hospodářský výsledek hospodaření Obce po konsolidaci a finančním vypořádání se státním rozpočtem skončil ziskem ve výši 1.064.774,60 Kč. Stav na běžných účtech k 31. 12. 2015 je 18.295.436,47 Kč.
1.1. Úhrn plnění rozpočtu příjmů Rozpočet příjmů Obce byl v roce 2015 schválen ve výši 16.473.900,- Kč. V průběhu roku byl rozpočtovými změnami rozpočet příjmů upraven na 24.331.470,- Kč. Celkové dosažené příjmy obce činily 28.523.173,97 Kč. Složení realizovaných příjmů Obce v roce 2015: 53 % daňové příjmy 8 % nedaňové příjmy 1 % kapitálové příjmy 38 % přijaté transfery
1.1.1. Daňové příjmy Daňové příjmy obce v roce 2014 překročily výši schváleného rozpočtu, byly plněny na 112,48 %, celkem činily 15.030.227,91 Kč. Přehled daňových příjmů v roce 2015: Daně z příjmu fyzických osob Daně z příjmu právnických osob Daň z přidané hodnoty Správní poplatky Poplatek ze psů Daň z nemovitosti Poplatek z ubytovací kapacity Odvod z loterií Odvod z výherních hracích přístrojů
3.601.933,03 Kč 3.450.057.13 Kč 6.567.955,74Kč 31.915,00 Kč 23.125,00 Kč 1.041.772,10 Kč 2.226,00 Kč 58.329,69 Kč 252.914,22 Kč
1.1.2. Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy Obce v roce 2015 překročily výše schváleného rozpočtu, byly plněny na 115,37 %. Celkový objem nedaňových příjmů, které Obec v roce 2015 obdržela, byl 2.321.150,44 Kč. Nedaňové příjmy tvořily tyto položky: Příjmy z finančního vypořádání(vyúčtování Mariánskolázeňskem) Příjmy z provozu silniční dopravy(autobus) Příjmy – škola (obědy) Příjmy - kultura(pronájem sálu, věcné dary) Bytové hospodářství - příjmy za služby, nájemné Příjmy z pronájmu zdravotního střediska Příjmy z činností v lesním hospodářství Pohřebnictví - nájemné + služby Příjmy – komunální hospod.(pronájem nebyt. prostor a pozemků)
131.153,00 Kč 38.559,00 Kč 55.021,55 Kč 110.895,10 Kč 976.433,68 Kč 23.252,00 Kč 0 Kč 7.440,00 Kč 337.052,00 Kč
Příjmy za elektroodpad Příjmy za tříděný odpad Sběr a svoz komunálních odpadů Činnost místní správy Úroky Příjmy z podílů na zisku a dividend
5.016,00 Kč 350.125,50 Kč 508.123,00 Kč 61.787,00 Kč 4.206,51 Kč 21.506,10 Kč
1.1.3 Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy Obce dosáhly v roce 2015 výše 301.980,00- Kč. Tyto příjmy byly plněny ve vztahu ke schválenému rozpočtu na 90,14 %. Kapitálové příjmy tvořily: Příjmy z prodeje bytových jednotek - splátky Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí- splátky Příjmy z prodeje pozemků
1.1.4
236.345,00 Kč 15.00,00 Kč 62.971,00 Kč
Přijaté dotace
Přijaté transfery Obce byly získány v roce 2015 ve výši 9.623.172,51Kč. Tyto příjmy byly plněny ve vztahu k upravenému rozpočtu na 100 %. Obec obdržela v roce 2015 tyto dotace:
neinvestiční dotace ze státního rozpočtu ve výši 391.900,- Kč (dotace na státní správu a školství) neinvestiční dotace z Karlovarského kraje na obnovu lesních porostů ve výši 55.504,-Kč neinvestiční dotace z Karlovarského kraje na zatraktivnění budovy OÚ a KD v D.Ž. ve výši 126.000,- Kč neinvestiční dotace z Karlovarského kraje pro Sbor dobrovolných hasičů ve výši 38.790,Kč neinvestiční dotace pro Základní školu v D.Žandově – ve výši 227.024,- Kč neinvestiční dotace ze státního rozpočtu ve výši 283.380,-Kč (Úřad práce ČR - aktivní politika zaměstnanosti – uklízeči veřejných prostranství 85 % financováno z prostředků ESF, 15 % ze státního rozpočtu) dotace (doplatek z r. 2014) z Operačního programu ŽP na pořízení stroje na úklid obce ve výši 813.749,20 Kč dotace MMR ČR pro vítěze Zlaté stuhy na úpravu prostranství v D.Žandově ve výši 1.000.000,- Kč dotace ROP Severozápad – obnova chodníků ve výši 5.090.101,- Kč.
1.2. Úhrn plnění rozpočtu výdajů Zastupitelstvo Obce schválilo rozpočet výdajů obce v roce 2015 ve výši 14.186.500- Kč. V průběhu roku 2015 došlo úpravami rozpočtu k jeho navýšení na 29.449.000,- Kč. Celkové hrazené výdaje Obce za rok 2015 dosáhly částky 29.587.948,57 Kč a byly tak ve vztahu k upravenému rozpočtu čerpány na 100,47 %.
Běžné výdaje Obce dosáhly po konsolidaci výše 16.663.262,69 Kč, což činí 56 % veškerých výdajů. Kapitálové výdaje Obce v roce 2015 byly ve výši 12.924.685,88- Kč, což činí 44 % veškerých výdajů.
Výdaje v roce 2015 byly čerpány:
Lesní hospodářství – obnova lesních porostů Silnice - nákup materiálu (posyp komunikací), opravy - platba úroků z úvěru
1.421.633,61 Kč 100.239,20 Kč
Pozemní komunikace – obnova komun. a zázemí pro volný čas – obnova chodníků , opravy a udržování
3.167.396,30 Kč 6.537.086,77 Kč
Provoz veřejné silniční dopravy – PHM ,materiál, opravy- autobus Odvádění a čištění odpadních vod - deratizace kanalizace - platba úroků z úvěru Hudební činnost – příspěvek na Salajnský žebřiňák a Aragonit
Základní škola – nákup materiálu na opravy - platba úroků z úvěru - neinvestiční příspěvek (příspěvek od obce a Karlovarského kraje) Činnost místní knihovny Rozhlas a televize - poplatky Kultura a kulturní akce – pořádání kulturních akcí, nákup energií pro sál - nákup dárků, pohoštění na kulturních akcích Ostatní tělovýchovná činnost - příspěvek na činnost TJ Sokol Dolní Žandov - opravy a materiál Ostatní ambulantní péče –zdravotní středisko – energie, opravy, materiál
55.504,00 Kč
234.425,14 Kč
20.000,00 Kč 77.074,00 Kč 3.000,00 Kč
8.906,00 Kč 22.985,50 Kč 2.067.524,00 Kč 68.219,34 Kč 1.080,00 Kč 325.677,59 Kč
208.000,00 Kč 224.696,00 Kč 96.899,40 Kč
Bytové hospodářství - náklady na bydlení - teplo, voda, el. energie , ostatní - opravy a udržování, vyúčtování
674.700,79 Kč
Veřejné osvětlení - elektrická energie
726.938,99 Kč
Pohřebnictví – odvoz odpadu Komunální služby a územní rozvoj - ostatní služby, opravy a udržování ,el .energie, voda - pojištění majetku a vozidel - platy zaměstnanců včetně zdrav. a sociál. pojištění
7.063,00 Kč 5.440.116,88 Kč 914.213,96 Kč 117.332,00 Kč 831.310,00 Kč
- pohonné hmoty - pořízení stroje na kontejnery, projektová příprava (zlepšení nakládání s odpady)
104.052,97 Kč 958.623,00 Kč
Odpadové hospodářství - sběr a svoz komunálního odpadu - sběrný dvůr - tříděný odpad
489.699,00 Kč 155.424,00 Kč 252.466,00 Kč
Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň - služby , materiál , pohonné hmoty - platy zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního pojištění
418.427,50 Kč 141.748,50 Kč 268.226,00 Kč
Požární ochrana
397.712,33 Kč
Zastupitelstva obcí
859.325,00 Kč
Činnost místní správy - platy zaměstnanců včetně zdrav. a sociál. pojištění, kancelářské potřeby, poštovní služby, telefonní poplatky, náklady na provoz budovy (energie, vodné, teplo), právní a konzultační služby, školení a vzdělávání, programové vybavení , opravy a údržba Služby peněžních ústavů – poplatky bankám
2.972.778,93 Kč
29.250,20 Kč
1.2.1. Poskytnuté příspěvky z rozpočtu Obce V roce 2015 byly z rozpočtu Obce poskytnuty: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
Neinvestiční dotace TJ Sokol na činnost ve výši 208.000,00 Kč Neinvestiční příspěvek na provoz ZŠ a MŠ D. Žandov ve výši 1.820.000,00 Kč neinvestiční příspěvek Aragonitu na pořádání festivalu zdravotně postižených Souznění ve výši 500,- Kč neinvestiční příspěvek Václavu Neumanovi na pořádání Salajnského žebřiňáku ve výši 2.500,- Kč neinvestiční příspěvek Mariánskolázeňsku DSO a MAS 21 na činnost ve výši 90.558,00 Kč členský příspěvek Svazu měst a obcí ve výši 4.439,20- Kč. neinvestiční příspěvek na činnost Českému kynologickému svazu ve výši 10.000,00 Kč neinvestiční příspěvek Ludvíku Hladkému na organizaci plesu v Salajně ve výši 2.000,- Kč neinvestiční příspěvek Klubu Českého pohraničí ve výši 10.000,- Kč neinvestiční příspěvek Klubu žen na činnost ve výši 5.000,- Kč
1.2.2. Úvěr – vybudování kanalizace v obci a položení střechy na ZŠ Celková výše úvěru 10 mil. Kč V roce 2015 bylo zaplaceno na splátkách úvěru 666.672,- Kč. K 31. 12. 2015 má Obec závazek vůči České spořitelně, a.s. ve výši 6.277.748,- Kč.
1.2.3 Úvěr – oprava komunikace v obci Celková výše úvěru 5 mil. Kč V roce 2015 bylo zaplaceno na splátkách úvěru 333.360,- Kč. K 31.12.2015 má Obec závazek vůči České spořitelně, a.s. ve výši 3.138.740,- Kč.
1.2.4. Úvěr - obnova chodníků v D.Žandově ( předfinancování) Celková výše úvěru 5.232.000,- Kč – jednalo se o předfinancování projektu ROP – finanční prostředky již byly v r.2016 vráceny od Rop a úvěr bude vyrovnán do 31.5.2016. 1.2.5. Úvěr – obnova komunikací, veřejných prostranství a zázemí pro kulturní a společenský život Celková výše úvěru 6.405.000,- Kč - splátky od ledna 2016 ve výši 66.667,- Kč
2. Peněžní fondy Obce 2.1 . Sociální fond Sociální fond byl schválen v roce 2010 usnesením Zastupitelstva Obce č. 33/02/2010 ze dne 4.3.2010. Tvorba sociálního fondu obce v roce 2015 probíhala dle schváleného rozpočtu Obce na rok 2015. Čerpání fondu se řídí Zásadami pro poskytování prostředků ze sociálního fondu.
Zůstatek účtu činil k 31. prosinci 2015 49.180,75 Kč. 3. Příspěvková organizace Obce Příspěvková organizace Obce- Základní a mateřská škola- skončila k 31.12.2015 své hospodaření s výsledkem 51.290,82 Kč na úseku hospodářské činnosti školy byl HV 34.832,42 Kč a hospodářská činnost s výsledkem 16.458,40 Kč.
4. Služby Dolní Žandov s.r.o. Obec Dolní Žandov je stoprocentním vlastníkem organizace Služby Dolní Žandov s.r.o. Hospodaření organizace za rok 2015 skončilo se ziskem 728.980,- Kč.
5. Přezkoumání hospodaření Obce Dolní Žandov Dne 15.2. – 16 .2. 2016 bylo provedeno u Obce Dolní Žandov přezkoumání hospodaření provedené pracovníky Krajského úřadu Karlovarského kraje se závěrem: Při přezkoumání hospodaření Obce za rok 2015 byly zjištěny závažné nedostatky dle § 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. C4 – překročení působnosti – zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce.
Přílohy: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Výkaz Fin 2-12 M Výkazy Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty a Příloha účetní závěrky
Vyvěšeno na úřední desce i v elektronické podobě dne:
Sejmuto:
