ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2015

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2015 str. 1

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2015

Obsah: * údaje dle § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obec Žďár nad Metují sestavený k 31.12.2015 2. Rozvaha obce Žďár nad Metují sestavená k 31.12.2015 3. Výkaz zisku a ztrát obce Žďár nad Metují sestavený k 31.12.2015 4. Příloha obce Žďár nad Metují sestavená k 31.12.2015 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Žďár nad Metují za rok 2015 ze dne 23.5.2016 6. Účetní závěrka Mateřské školy, Žďár nad Metují za rok 2015 sestavená k 31.12.2015 7. Účetní závěrka Základní školy, Žďár nad Metují, okres Náchod za rok 2015 sestavená k 31.12.2015

INFORMACE KE ZVEŘEJNĚNÍ návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: 06.06.2016

sejmut:

Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese www.zdarnadmetuji.cz . PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce bude projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Žďár nad Metují dne 29.6.2016. PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do 24.6.2016 (do 14:00 hod) doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne 29.6.2016.

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2015 str. 2

ÚDAJE O OBCI Adresa:

OBEC Žďár nad Metují čp 60 549 55 Žďár nad Metují 00273279 CZ00273279 – plátce DPH

IČ: DIČ: Kontakty: Tlf. spojení: obecní úřad

491 541 142

počet obyvatel k datu 1.1.2015: 669 počet obyvatel k datu 31.12.2015: základní územní jednotka: Žďár nad Metují ZUJ 574686 e-mail: [email protected] webové stránky: www.zdarnadmetuji.cz

ZASTUPITELSTVO OBCE V ROCE 2015 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne 11.10.2014. Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne 10.11.2014. Zastupitelstvo obce je 9-ti členné. Starosta: Pavel Šubíř Místostarosta: František Dostál Jmenný seznam členů ZO: Mgr. Michal Bureš Radka Dubišarová Svatoňová

Dáša Vacková Luboš Šorfa Dagmar Ducháčová Jaroslav Kaufman

Zdeněk Lecnar

Výbory zastupitelstva obce: KONTROLNÍ VÝBOR od 10.11.2014: Předseda: Dáša Vacková Členové: Zdeněk Lecnar

Jaroslav Kaufman

FINANČNÍ VÝBOR od 10.11.2014: Předseda: Radka Dubišarová Svatoňová Členové: Luboš Šorfa Mgr. Michal Bureš

Obecně závazné vyhlášky obce Žďár nad Metují – platné v roce 2015 číslo

název

2/2007 o obecních symbolech a jejich užívání 1/2008 o systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Žďár nad Metují 2/2008 o ochraně veřejného pořádku a nočního klidu na území obce Žďár nad Metují 2/2010 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství) 2/2011 o místním poplatku za lázeňský nebo rekreační pobyt 1/2014 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování KO

Koncepční a rozvojové dokumenty obce Žďár nad Metují Územní plán obce Žďár nad Metují

projednán a schválen dne 8.8.2008. Změna č. 1 územního plánu byla vydána 27.9.2013 a nabyla účinnosti dne 15.10.2013. Program obnovy vesnice 2012/2017 projednán a schválen zastupitelstvem obce 6.4.2012.

Strategický rozvojový plán 2014/2020

projednán a schválen zastupitelstvem obce 7.2.2014.

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2015 str. 3

1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Rozpočtový výhled na rok 2015 byl schválen ZO dne 6.4.2012. Rozpočet na rok 2015 byl schválen ZO dne 6.3.2015. v tis.Kč

Příjmy Třída 1- Daňové příjmy Třída 2- Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté transfery Konsolidace příjmů

Příjmy celkem po konsol Výdaje Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Konsolidace výdajů

Výdaje celkem po konsol Saldo: Příjmy – výdaje= přebytek (+), ztráta (-) Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Použité prostředky min. let(+), uspořené (-)

Financování celkem

rozpočtový schválený

upravený

plnění

výhled

rozpočet

k 31.12.2015

rozpočet

5315 1919 50 230 0

6808 1898 0 117 0

7159 2102 0 1087 0

7199 2080 0 1090 -3

7514

8823

10348

10366

5750 616 0

6242 2637 0

6532 3725 0

5778 3360 -3

6366

8879

10257

9135

1148

-56

91

1231

0 -1148 0

0 -1156 1212

0 -1156 1065

0 -1156 -75

-1148

56

-91

-1231

Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 (výkaz Fin 2-12 k 31.12.2015).

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2015 str. 4

2) Vybrané údaje z účetní závěrky k 31.12.2015 Stav účelových fondů a finančních aktiv k 31.12.2015

v tis. Kč

běžný účet

1 579,9

Běžný účet II - dotační Bytový fond – cizí prostředky (předplacený nájem,kauce) fond na opravy a modernizaci bytového fondu (FRB)

145,3 438,2 Zrušen 2015 celkem 2 163,4

Stav závazků k 31.12.2015

Úvěry – nesplacená jistina

9 065,9

Úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB) Krátkodobé závazky (neuhrazené faktury dodavatelům) Prostředky nájemníků „kauce“ – uložená na zvláštním účtu

v tis Kč

0,0 39,1 438,2

Zálohy vybrané na služby k nájmu Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

76,1 3 650,4 celkem 13.484,4

Stav pohledávek k 31.12.2015

Neuhrazené nájemné, místní poplatky, vydané faktury a jiné

67,6

Poskytnuté zálohy na plyn, elektřinu apod.

178,5

Poskytnutý úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB)

0,0

Ostatní krátkodobé pohledávky

13,2 celkem 259,3

3) Údaje o hospodaření s majetkem Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k 31.12.2015: majetek

Bližší popis

tis Kč (brutto)

Stavby - budovy

Bytové a nebytové domy, školy apod. 57 488

Stavby – ing. sítě

Sítě, komunikace, ost.stavby, hřiště atd.

Movité věci pozemky

Pohyb v roce 2015

komentář

24 495

+ 2 410 

Technika, inventář, drobný majetek

5 611

+ 1 068 +

pozemky

2 094

+2 *

Nehmotný majetek Software, územní plán, atd. Ostatní majetek

Vegetační úpravy v katastru obce

jiné

Drobný majetek v podrozvaze

174

0

2 951

0

132

+6 -

 Do majetku bylo zařazeno: rekonstrukce hřiště, kabin a bezúplatný převod budovy „Paskerovo“ + Do majetku byl zařazen majetek pořízený na nakládání s biololgickým odpadem (Brko) a drobný majetek

* Byly zařazeny pozemky z bezúplatného převodu „Paskerovo“ - Byly zařazeny branky na florbal.

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2015 str. 5

Byl vyčleněn majetek k prodeji: dvojdomky ve výši 5 944 tis Kč a přilehlé pozemky v hodnotě 105 tis Kč. Úplné údaje o majetku a hospodaření v roce 2015 jsou obsaženy v účetních výkazech v přílohách 2, 3 a 4.

4) Výsledek finančního hospodaření a) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2015 přebytek mezi příjmy a výdaji. Příjmy:

10 368 539,02Kč

Výdaje:

9 137 826,36 Kč

Financování:

1 230 712,66 Kč

z toho: nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin

1 155 600,- Kč

finanční operace nemajíc charakter příjmů a výdajů (nepřevedené jistiny k nájmům, neodvedené DPH (odvod leden 16) Byl vytvořen přebytek pro použití v příštích letech

-44 623,53 Kč 119 736,19 Kč

Přebytky z minulých let:

1.605,36 tis Kč.

k 1.1.2015 Tvorba přebytků v roce 2015 Zůstatek k 31.12.2015

119,74 tis Kč. 1.725,10 tis Kč uložen na běžném účtu obce

b) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2015 zisk = přebytek výnosů nad náklady. Výnosy:

10.241 369,47

Náklady:

8.099 461,40

Výsledkem hospodaření roku je po zdanění zisk ve výši 2 141 908,07 Kč Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce.

Obec v roce 2015 realizovala investice za 3,34 mil Kč a uhradila splátky úvěrů ve výši 1,15 mil Kč. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Odpisy zvyšují náklady ve výši 2,5 mil Kč a současně dotace poskytnuté na investiční majetek zvyšují v časové souvislosti výnosy ve výši 0,91 mil Kč. Obec přijala v roce 2015 investiční dotace ve výši 1,1 mil Kč, které nejsou obsaženy ve výnosech. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky ve výši 58 tis Kč a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky 39 tis Kč..

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2015 str. 6

Daň z ekonomické činnosti obce – především z pronájmu bytového fondu činí za rok 2015 celkem 284 tis Kč. Daň obec neodvádí, protože daň je zároveň daňovým výnosem, který obci náleží dle zákona o rozpočtovém určení daní. c) Obec Žďár nad Metují neprovozovala v roce 2015 žádnou hospodářskou činnost.

5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Hospodaření příspěvkových organizací a jejich účetní závěrky sestavená k 31.12.2015 byly schváleny zastupitelstvem obce dne 27.3.2015. Mateřská škola, Žďár nad Metují výsledek hospodaření

zisk 60,28 tis Kč

Základní škola, Žďár nad Metují, okres Náchod

zisk 22,05 tis Kč

v tis. Kč

Mateřská škola, Žďár n.M.

Základní škola, Žďár n.M., okr.Ná

vvýnosy příspěvek na provoz od obce Čerpání fondů Příspěvek od rodičů příjmy za obědy

536,33

470,00

0,00

4,00

54,95 384,87

státní dotace na mzdové náklady a učebnice

1434,22

2967,15

Jiné výnosy – jiné dotace

0,0

0,00

2430,37

3441,15

485,02

124,01

66,26

101,52

výnosy celkem

nnáklady Materiál celkem Z toho:Materiál pro výchovu,

učebnice, metodika, kanc.potřeby

-

Údržba, úklid

40,53

11,47

-

Dlouhodobější materiál

33,44

11,02

-

potraviny

344,79

-

188,81

147,63

78,82

182,02

1499,64

2811,85

Opravy a udržování

38,53

20,73

ddlouhodobé vybavení

36,36

84,64

Odpisy a ostatní

13,76

2,40

Spotřeba energie, plynu, vody Nakoupené služby mzdy a odvody

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2015 str. 7

náklady celkem

2340,90

3373,28

69,47

67,87

výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta)

Rozdělení zisku

Rozdělení zisku

69,47 tis Kč do rezervního fondu 67,87 tis Kč do rezervního fondu

Úplné údaje o hospodaření příspěvkových organizací jsou obsaženy v přílohách č. 6 a 7.

6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům Transfery do rozpočtu obce činily v roce 2015 z toho činily:

celkem 1 087 393,60 Kč,

účelové dotace

966 593,60 Kč.

Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2015 je zpracováno v následujících tabulkách. Dotace byly řádně vyúčtovány, obec neměla žádné prostředky k vypořádání v rámci zúčtování státního závěrečného účtu. PŘIJATÉ TRANSFERY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU A ROZPOČTU KRAJE v tis. Kč UZ

15839 17027 90877 KHK

Položka 4112 - neinvestiční dotace SR 4216 – ostatní transfery ze státního rozpočtu 4116 – ostatní neinvestiční transfery ze státního rozpočtu 4213 – Investiční přijaté transfery ze státních fondu 4122 – Neinvestiční přijaté transfery od krajů

Účel Výkon státní správy, školství Brko

Sch.rozp.

Upr.rozp.

Skutečnost

116,80

116,80

116,80

0

838,84

838,84

0

78,41

78,41

0 0 0

49,34

49,34

4,00

4,00

Rekonstrukce křížku Brko - SFZP Hasiči

VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU, ROZPOČTU KRAJE

v tis. Kč UZ 15839 90877

Položka/ dotace

Poskytnutá dotace Skutečný výdaj Vratka dotace Náklady celkem Fond soudr 838,84 Dotace na zlepšení nakládání s biologicky 986,77 SFŽF 49,34 rozložitelných komunálním odpadem - BRKO Z dotace 888,18 0 Náklad celkem

17027

Dotace na rekonstrukci křížku

KHK

Dotace na školení velitelů SDH

78,41

112,00 Z dotace 78,41

0

4,00

9,26

0

V roce 2014 obec obdržela dotaci od KHK na opravu poškozené komunikace po objízdné trase ve výši 230 tis. Kč. Realizace proběhne v roce 2016.

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2015 str. 8

7) Vyúčtování cizích prostředků a fondu rozvoje bydlení k 31.12.2015 Cizí prostředky uložené na zvláštním účtu obce Peněžní prostředky vybrané od nájemníků dle občanského zákoníku, k zajištění nájemného a úhrady za plnění poskytovaná v souvislosti s užíváním bytu a k úhradě jiných závazků v souvislosti s nájmem, jsou uloženy na zvláštním účtu, společném pro všechny nájemce.

Zůstatek na účtu k 31.12.2015

438,21 tis Kč

Fond rozvoje bydlení Fond byl řádně vypořádán již v roce 2014 a bankovní účet k fondu byl v roce 2015 zrušen. Zůstatek ve výši 2 723,90 Kč (obecní prostředky k zajištění provozu fondu) byl zapojen do rozpočtu obce.

8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno Krajským úřadem Královehradeckého kraje v souladu s § 42 odst. 1, zák. č. 128/2000 Sb. (o obcích) v platném znění ve dnech 14.12.2015 a 23.5.2016. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., (o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO) v platném znění.

Závěr zprávy: I. Při přezkoumání hospodaření – Obec Žďár nad Metují – za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( § 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.). II. Při přezkoumání hospodaření – Obec Žďár nad Metují – za rok 2015 se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření – Obec Žďár nad Metují – rok 2015 byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,57 % b) Podíl závazků na rozpočtu územního celku 16,79 % c) Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 43,02 %

Plné znění zprávy ze dne 23.5.2016 je přílohou č. 5 závěrečného účtu obce Žďár nad Metují za rok 2015. Ve Žďáru nad Metují 6.6.2016 Zpracovala: Bc. Ludmila Šolcová

Schválil: Pavel Šubíř