Záverečný účet. Obce Vysoká nad Kysucou. za rok 2015

Záverečný účet Obce Vysoká nad Kysucou za rok 2015

Vo Vysokej nad Kysucou dňa 15. 5.2016

1

Záverečný účet obce za rok 2015 obsahuje : 1. Prehľad rozpočtu obce 2. Rozbor plnenia príjmov 3. Rozbor plnenia výdavkov 4. Hodnotenie programového rozpočtu 5. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 6. Prehľad o vývoji dlhu k 31.12.2015 7. Finančné vysporiadanie vzťahov voči ŠR a fondom 8. Fondy obce 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Prehľad o poskytnutých dotáciách 11. Údaje o podnikateľskej činnosti obce 12. Školstvo 13. Zostatky finančných prostriedkov 14. Návrh na finančné vysporiadanie prebytku rozpočtového hospodárenia 15. Návrh na uznesenie

2

1./ Rozpočet

Obce Vysoká nad Kysucou za rok 2015

Plánovaný rozpočet obce Vysoká nad Kysucou pre rok 2015 bol obecným zastupiteľstvom dňa 18.12.2014 uznesením č. 7-10/2014, rozpočtovým opatrením č. 1, uznesením č. 1/2015-4 zo dňa 22. 1.2015, rozpočtovým opatrením č. 2, uznesením č. 2/2015-5 zo dňa 17. 2.2015, rozpočtovým opatrením č. 3, uznesením č. 3/2015-7 zo dňa 12. 5.2015, rozpočtovým opatrením č. 4, uznesením č. 4/2015-11.2 zo dňa 29. 6.2015, rozpočtovým opatrením č. 5, uznesením č. 5/2015-3.2 zo dňa 31. 8.2015, rozpočtovým opatrením č. 6, uznesením č. 6/2015-7.2 zo dňa 29. 9.2015, rozpočtovým opatrením č. 7, uznesením č. 8/2015-15 zo dňa 15.12.2015.

schválený upravený

Schválený rozpočet Za celú obec – účtovníctvo obecného úradu a ZŠ s právnou subjektivitou - príjmová časť 1.594.928 Eur /z toho 19.480 Eur samostatná účtovná evidencia ZŠ/ - výdavková časť 1.594.928 Eur /z toho 596.955 Eur samostatná účtovná evidencia ZŠ/ Skutočné plnenie - príjmová časť A/ bežné B/ kapitálové C/ finančné operácie - výdavková časť A/ bežné B/ kapitálové C/ finančné operácie

2.137.398 Eur 1.546.812 Eur 77.602 Eur 512.984 Eur 1.836.852 Eur 1.441.959 Eur 373.604 Eur 21.289 Eur

Z toho samostatná účtovná evidencia – školstvo: - príjmová časť 35.934 Eur - výdavková časť 748.607 Eur z tohto a) prenesené kompetencie (ZŠ) 535.138 Eur b) originálne kompetencie /ŠKD,ŠJ, ZV,MŠ/ 213.469 Eur Vykázanie výsledku hospodárenia obce v zmysle usmernenia MF SR pre vykazovanie výsledku hospodárenia obcí a VÚC v jednotnej metodike platnej pre Európsku úniu (metodika ESA 2010): Prebytok rozpočtu: - príjmy : položky 100 položky 200 položky 300

815.600 Eur 96.997 Eur 711.816 Eur

- výdavky: položky 600 položky 700

- 1.441.959 Eur - 373.604 Eur

Celkom prebytok /schodok rozpočtu bez FO: - 191.150 Eur 3

Prebytok/schodok hospodárenia: Pre vykázanie výsledku hospodárenia obcí sa ku schodku alebo prebytku rozpočtu ďalej pripočítavajú položky časového rozlíšenia a to zmena stavu vybraných záväzkov a pohľadávok, časové rozlíšenie daní a časové rozlíšenie úrokov. Zmena stavu záväzkov a zmena stavu pohľadávok je súčet rozdielov vybraných položiek súvahy medzi netto stavom bežného účtovného obdobia a netto stavom bezprostredne predchádzajúceho obdobia. Vybrané položky Súvahy vstupujúce do výpočtu ostatných záväzkov riadky Súvahy Úč ROPO SFOV 1-01 Netto stav Číslo riadku

STRANA PASÍV b Ostatné dlhodobé záväzky (479) Dlhodobé prijaté preddavky (475AÚ) Záväzky zo sociálneho fondu (472) Záväzky z nájmu (474AÚ) Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476AÚ) Iné záväzky (379AÚ)

c 141 142 144 145 146 149

Dodávatelia (321) Prijaté preddavky (324, 475AÚ) Ostatné záväzky (325, 479AÚ) Nevyfakturované dodávky (326, 476AÚ) Záväzky z nájmu (474AÚ) Iné záväzky (379AÚ) Záväzky z upísaných nesplatených cenných papierov a vkladov (367) Zamestnanci (331) Ostatné záväzky voči zamestnancom (333) Ostatné dane a poplatky (345)

152 154 155 156 157 160 161 163 164 169

Súčet - spolu

Netto stav

Rozdiel

2015

2014

550 229 0 1 314 0 0 0 124 986

209 949 0 1 123 0 0 0 7 880

640 0 0 0 0 0 50 358 0 0 727 527

589 0 0 0 78 0 41 259 0 0 260 878

9 099 0 0 466 649

Netto stav

Rozdiel

340 280 191

117 106 51

- 78

Vybrané položky Súvahy vstupujúce do výpočtu ostatných pohľadávok riadky Súvahy Úč ROPO SFOV 1-01 Netto stav Číslo riadku

STRANA AKTÍV Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok (051) (095AÚ) Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok (052) - (095AÚ) Obstaranie dlhodobého finančného majetku (043) - (096AÚ) Odberatelia (311AÚ) - (391AÚ) – dlhodobé Pohľadávky za eskontované cenné papiere (313AÚ) - (391AÚ) Ostatné pohľadávky (315AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky voči zamestnancom (335AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z nájmu (374AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z vydaných dlhopisov (375AÚ) - (391AÚ) Iné pohľadávky (378AÚ) - (391AÚ) Odberatelia (311AÚ) - (391AÚ) – krátkodobé Pohľadávky za eskontované cenné papiere (313AÚ) - (391AÚ) Poskytnuté prevádzkové preddavky (314AÚ) - (391AÚ) Ostatné pohľadávky (315AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z nedaňových rozpočtových príjmov (316AÚ) - (391AÚ)

4

010 023 032 049 051 052 053 056 057 059 061 063 064 065 066

2015

2014

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 249 0 0 371 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 229 0 0 3 489 0

20

-3 118

Pohľadávky z nedaňových príjmov obcí a vyšších územných celkov a rozpočtových organizácií zriadených obcou a vyšším územným celkom (318AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z daňových príjmov obcí a vyšších územných celkov (319AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky voči zamestnancom (335AÚ) - (391AÚ) Ostatné dane a poplatky (345) - (391AÚ) Pohľadávky z nájmu (374AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z vydaných dlhopisov (375AÚ) - (391AÚ) Iné pohľadávky (378AÚ) - (391AÚ) Obstaranie krátkodobého finančného majetku (259) - (291AÚ) Náklady budúcich období (381) Komplexné náklady budúcich období (382) Príjmy budúcich období (385) Súčet – spolu

Prebytok/schodok rozpočtu: Zahrnutie položiek časového rozlíšenia: - zmena stavu pohľadávok - zmena stavu záväzkov - časové rozlíšenie úrokov - časové rozlíšenie daní Hospodársky výsledok po úpravách

1 690 068

60 432

58 742

069 070 075 078 079 081 096 111 112 113

12 339 0 0 0 0 0 0 6 894 0 0 80 285

13 381 0 0 0 0 0 0 2 581 0 0 78 422

-1 042

4 313

1 863

- 191 150 Eur 1 863 Eur (nárast) - 466 649 Eur (nárast) - 1 359 Eur ( akruálne úroky platené v januári nasl.roka) - 1 412 Eur ( platba prevyšujúca akruálny výnos) - 658.707 Eur

Tvorba RF 10 % z prebytku hosp. = 0 Eur

5

-

Operatívna evidencia o rozpočtových opatreniach za rok 2015 Rozpočet obce na rok 2014 bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 7-10/2014 zo dňa 18. 12.2014 Poradové číslo zmeny rozpočtu

Dátum zmeny rozpočtu rozpočtovým opatrením

1.

22.1.2015

1/2015-4

+ 738 454

+ 738 454

2.

17.2.2015

2/2015-5

+ 58 606

+ 58 606

3.

12.5.2015

3/2015-7

+ 6 600

+ 6 600

4.

29.6.2015

4/2015-11.2

+ 21 436

+ 21 436

5.

31.8.2015

5/2015-3.2

+7 467

+ 7 467

6.

29.9.2015

6/2015-7.2

+ 31 300

+ 31 300

7.

15.12.2015

8/2015-15

+ 225 820

+ 225 820

PREHĽAD Bežný rozpočet Príjmy Výdavky

Zmena rozpočtu v príjmoch v EUR

ROZPOČTU 2015 - schválený

Obec 1245518 640950

Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 185730 Výdavky

Zmena rozpočtu rozpočtovým opatrením schválená uznesením číslo – rozpočtové opatrenie podľa § 14 ods. 2 písm. a) b) c)

Škola s prav.subj. 19480 596955

ZŠ Kelčov

182378

Celkom 1264998 1237905

Celkom 185730 182378

6

Zmena rozpočtu vo výdavkoch v EUR

ZŠ Kelčov

Finančné operácie Príjmy

Obec 144200

Výdavky

174645

PRÍJMY

Obec 1575448

ZŠ Kelčov 19480

Celkom 1594928

997973

596955

1594928

CELKOM

VÝDAVKY

Celkom 144200 174645

Rozpočtové opatrenie č. 1/2015 Bežný rozpočet Príjmy

Výdavky

Obec 1245518 47584 640950 1050

Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 185730 282630 Výdavky 182378 734404

Finančné operácie Príjmy Výdavky

CELKOM

Obec 144200 408240 174645 3000

Obec PRÍJMY 1575448 738454 VÝDAVKY 997973 738454

Škola s prav.subj. 19480 1 293 102 596955 642000

ZŠ Kelčov 468360 916782

ZŠ Kelčov 552440 177645

ZŠ Kelčov 19480 2313902 0 596955 1736427 0

7

Celkom 1264998 1 312 19480 582 1237905 596955 1238955

Celkom 185730 0 468360 182378 0 916782

Celkom 144200 0 552440 174645 0 177645

Celkom 1594928 19480 2333382 1594928 596955 2333382


Výdavky

Kapitálový rozpočet Príjmy Výdavky


CELKOM PRÍJMY VÝDAVKY

Obec 1293102 28243 642000 28243

Obec 468360 30363 916782 30363

Obec 552440 0 177645 0

Obec 2313902 58606 1736427 58606

Škola s prav.subj. 19480 1 321 345 596955 670243

Celkom 1312582 1 340 19480 825 1238955 596955 1267198

ZŠ Kelčov

Celkom 468360 0 498723 916782 0 947145

498723 947145

ZŠ Kelčov

Celkom 552440 0 552440 177645 0 177645

552440 177645

ZŠ Kelčov 19480 2372508 0 596955 1795033 0

Celkom 2333382 19480 2391988 2333382 596955 2391988


Výdavky

Kapitálový rozpočet Príjmy Výdavky

Obec 1321345 6600 670243 6600

Obec 498723 0 947145 0

Škola s prav.subj. 19480 1 327 945 596955 676843

ZŠ Kelčov 498723 947145

8

Celkom 1340825 1 347 19480 425 1267198 596955 1273798

Celkom 498723 0 498723 947145 0 947145


CELKOM PRÍJMY VÝDAVKY

Obec 552440 0 177645 0

Obec 2372508 6600 1795033 6600

ZŠ Kelčov

Celkom 552440 0 552440 177645 0 177645

552440 177645

ZŠ Kelčov 19480 2379108 0 596955 1801633 0

Celkom 2391988 19480 2398588 2391988 596955 2398588


Výdavky

Obec 1327945 13436 676843 6920



CELKOM

Obec 552440 0 177645 0


Škola s prav.subj. 19480 1 341 381 683763

596955 4016

ZŠ Kelčov 506723 957645

ZŠ Kelčov 552440 177645

ZŠ Kelčov 19480 2400544 0 596955 1819053 4016

9

Celkom 1347425 1 360 19480 861 1273798 600971 1284734

Celkom 498723 0 506723 947145 0 957645

Celkom 552440 0 552440 177645 0 177645

Celkom 2398588 19480 2420024 2398588 600971 2420024


Výdavky

Obec 1341381 7467 683763 5000



CELKOM

Obec 552440 0 177645 0


Škola s prav.subj. 19480 1 348 848 688763

0 600971 2467

Celkom 1360861 1 368 19480 328 1284734 603438 1292201

ZŠ Kelčov

Celkom 506723 0 506723 957645 0 957645

506723 957645

ZŠ Kelčov

Celkom 552440 0 552440 177645 0 177645

552440 177645

ZŠ Kelčov 19480 2408011 0 600971 1824053 2467

Celkom 2420024 19480 2427491 2420024 603438 2427491


Výdavky

Obec 1348848 31300 688763 18754


Škola s prav.subj. 19480 1 380 148 707517

0 603438 0

ZŠ Kelčov 506723 970191 10

Celkom 1368328 1 399 19480 628 1292201 603438 1310955

Celkom 506723 0 506723 957645 0 970191


CELKOM

Obec 552440 0 177645 0


ZŠ Kelčov

Celkom 552440 0 552440 177645 0 177645

552440 177645

ZŠ Kelčov 19480 2439311 0 603438 1855353 0

Celkom 2427491 19480 2458791 2427491 603438 2458791

Rozpočtové opatrenie č. 7/2015 Bežný rozpočet Príjmy Výdavky

Obec 1380148 199300 707517 84276

Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 506723 17000 Výdavky 957645 -27660


CELKOM

Obec 552440 0 177645 0


Škola s prav.subj. Celkom 19480 1399628 1579448 9520 29000 1608448 603438 1310955 791793 181750 785188 1576981

ZŠ Kelčov 523723 929985

ZŠ Kelčov 552440 177645

ZŠ Kelčov 19480 2655611 9520 603438 1899423 181750

11

Celkom 506723 0 523723 957645 0 929985

Celkom 552440 0 552440 177645 0 177645

Celkom 2458791 29000 2684611 2446245 785188 2684611

2./ Rozbor plnenia príjmov - samostatná príloha (č. 1) 3./ Rozbor plnenia výdavkov - samostatná príloha (č. 2) 4./ Hodnotenie programového rozpočtu V programovom rozpočte sú výdavky obce alokované do 14 programov: 1: Plánovanie, manažment a kontrola

8: Vzdelávanie

2: Propagácia a marketing

9: Šport

3: Interné služby

10: Kultúra

4: Služby občanom

11: Prostredie pre život

5: Bezpečnosť

12: Bývanie

6: Odpadové hospodárstvo

13: Sociálne služby

7: Komunikácie

14: Administratíva

Príjmy : Celkom: - daňové príjmy - nedaňové príjmy - granty a transfery - finančné operácie

Výdavky: Celkom: Program 1 Program 2 Program 3 Program 4 Program 5 Program 6 Program 7 Program 8 Program 9 Program 10

Plán /ZŠ/ 1 594 928 753 818 110 845+/18 480/ 566 585+/ 1 000/ 144 200 Plán /ZŠ/ 1 594 928 29 036 2 740 63 880 48 803 287 503 52 300 17 250 0 + /596 955/ 24 904 26 250 12

Úprava /ZŠ/ 2 684 611 848 954 115 381+/19 811/ 1 138 836+/9 189/ 552 440

Skutočnosť /ZŠ/ 2 137 397 815 600 75 971+/21 026/ 696 908+/14 908/ 512 984

Úprava /ZŠ/ Skutočnosť /ZŠ/ 2 684 611 1 836 852 20 402 16 676 5 645 5 076 76 809 61 292 31 534 20 376 313 303 145 831 51 300 51 126 20 367 16 245 25 990 + /785 188/ 25 212 +/748 607/ 41 556 39 791 47 147 42 339

Program 11

66 548

163 285

151 905

Program 12 Program 13 Program 14

50 288 30 884 297 587

754 133 31 144 316 808

196 539 18 978 296 859

Pozn. Program 8 - Základné školy (organizácie s právnou subjektivitou) vedú samostatné účtovníctvo, preto sú číselné údaje uvádzané samostatne, resp. bez údajov za ZŠ.

Schválený rozpočet za bežné výdavky: Upravený rozpočet za bežné výdavky: Skutočnosť za bežné výdavky:

1 237 905 Eur 1 576 981 Eur 1 441 958 Eur

Schválený rozpočet za kapitálové výdavky: 182 378 Eur Upravený rozpočet za kapitálové výdavky: 929 985 Eur Skutočnosť za kapitálové výdavky: 373 605 Eur Schválený rozpočet za finančné operácie: 174 645 Eur Upravený rozpočet za finančné operácie: 177 645Eur Skutočnosť za finančné operácie: 21 289 Eur Percentuálne plnenie programového rozpočtu: 1. plánovanie, manažment a kontrola 2. propagácia a marketing 3. interné služby 4. služby občanom 5. bezpečnosť 6. odpadové hospodárstvo 7. komunikácie 8. vzdelávanie 9. šport 10. kultúra 11. prostredie pre život 12. bývanie 13. sociálne služby 14. administratíva

schváleného 57,43 185,26 95,95 41,75 50,72 97,76 94,17 159,78 161,29 228,26 390,83 61,45 99,75

upraveného 81,74 89,92 79,80 64,61 46,55 99,66 79,76 95,75 89,80 93,03 26,06 60,94 93,70

Monitorovacia správa k 31.12.2015 a hodnotiaca správa programového rozpočtu tvoria samostatnú prílohu (č. 3 a č. 4).

13

5./ Bilancia AKTÍV - PASÍV (bez RO) AKTÍVA

Stav k 01.01.2015 3.642.478 Eur

Stav k 31.12.2015 4.278.209 Eur

PASÍVA 3.642.478 Eur 4.278.209 Eur ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––-

A k t í v a: Pozemky Stavby Stroje, prístroje a zariadenia Dopravné prostriedky Drobný dlhodobý hmotný majetok Obstaranie investičného majetku

1.554.118 Eur 4.614.837 Eur 118.568 Eur 219.487 Eur 11.967 Eur 321.364 Eur

Oprávky - stavby - stroje, prístroje a zariadenia - dopravné prostriedky - drobný dlhodobý hmotný majetok

- 3.406.912 Eur 71.625 Eur 115.623 Eur 11.967 Eur

Dlhodobý hmotný majetok celkom :

3.234.214 Eur

Dlhodobý finančný majetok (cenné papiere): (Vodárenské akcie) Obežný majetok z toho : Zásoby Zúčtovanie odvodu rozp. príjmov (školy) Zúčtovanie kapit. transferu (školy) Pohľadávky Finančné účty z toho: - ceniny - hotovosť - bankové účty Časové rozlíšenia

533.161 EUR 504.617 Eur 1.119 Eur 557 Eur 92 938 Eur 72.471 Eur 337.532 Eur 1.029 Eur 0 Eur 336.503 Eur 6.217 Eur

AKTÍVA CELKOM K 31.12.2015

4.278.209 Eur

14

P a s í v a: Nevysporiadaný výsledok z minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Rezervy zákonné krátkodobé Záväzky voči ŠR Dlhodobé záväzky (ŠFRB) Záväzky zo sociálneho fondu Neuhradené faktúry ( dodávatelia ) Prijaté preddavky Iné záväzky Zúčtovanie s inštitúciami soc. zabezpečenia Zúčtovanie so zamestnancami Bankové úvery dlhodobé Bankové úvery krátkodobé Časové rozlíšenia

1.623.673 Eur 159 Eur 0 Eur 59.195 Eur 550.228 Eur 846 Eur 122.758 Eur 0 Eur 0 Eur 11.013 Eur 15.094 Eur 34.952 Eur 144.908 Eur 1.715.383 Eur

PASÍVA CELKOM K 31.12.2015

4.278.209 Eur

6./ Prehľad o vývoji dlhu Obec má 3 dlhodobé záväzky a 1 preklenovací úver: 1. Úver v Prima banke Slovensko a. s., na rekonštrukciu centrálneho námestia, splatnosť úveru je v 1/2019, dlžná suma k 31.12.2015 34.952 Eur 2. Finančné prostriedky zo ŠFRB (byty na ZS), splatnosť úveru je v 11/2030, dlžná suma k 31.12.2015 146.906 Eur 3. Finančné prostriedky zo ŠFRB (byty na Nižnom Kelčove), splatnosť úveru je v 6/2045, dlžná suma k 31.12.2015 403.322 Eur 4. Preklenovací úver Municipál na financovanie projektu Cezhraničnej spolupráce, splatnosť úveru je v 4/2016, dlžná suma k 31.12.2015 144.908 Eur Krátkodobý preklenovací úver na realizáciu akcie „Rekonštrukcia centrálneho námestia obce“ bol v roku 2012 zmenený na dlhodobý úver, nakoľko ho obec nemohla v stanovenom krátkodobom termíne vysporiadať. Prostriedky zo ŠFRB boli prijaté na základe úverovej zmluvy z roku 2001 a použité na výstavbu 14 bytového nájomného domu (prestavba zdravotného strediska). Ďalšie finančné prostriedky zo ŠFRB boli prijaté na výstavbu 16 bytového nájomného domu na Nižnom Kelčove, projekt nie je ešte ukončený, k 31.12.2015 bol zostatok nevyčerpaného úveru 245.900 Eur, ktoré sú prefinancované v nasledujúcom roku. Preklenovací úver Minicipál na financovanie projektu Cezhraničnej spolupráce (nákup hasičskej techniky“ je zatiaľ opakovane prolongovaný, nakoľko sa stále čaká na prostriedky z Európskej Únie, z ktorých má byť úver splatený. 15

Ostatné záväzky

:

26.952 Eur - voči zamestnancom a inštitúciám soc. zabezpečenia (sociálny fond, nevyplatené mzdy, neodvedené odvody) 122.758 Eur - voči dodávateľom (neuhradené faktúry) z toho: 117.852 Eur investičné faktúry z projektu výstavby 16 bytového domu na Nižnom Kelčove – v termíne splatnosti

Pohľadávky : -

72.471 Eur 12.339 Eur

z daňových príjmov obcí z nedaňových príjmov obcí - za prenájom, poskytnuté služby a z obchodného styku

60.132 Eur

7./ Finančné vysporiadanie vzťahov voči ŠR a fondom V súlade s ustanovením § 16 ods. 2 Zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov musí obec finančne vysporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej vysporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. Obec si vzájomne vysporiadala vzťahy so svojou rozpočtovou organizáciou s právnou subjektivitou - Základnou školou s MŠ E. A .Cernana, Ústredie č. 316, 023 55 Vysoká nad Kysucou. Finančné vzťahy voči štátnemu rozpočtu a fondom boli podľa platných pokynov vysporiadané v termínoch na vyúčtovanie dotácii. Ide o granty a transfery na bežné a kapitálové výdavky, ktoré sú uvedené v príjmovej časti záverečného účtu obce. V roku 2015 boli obci z MF poskytnuté prostriedky na bežné výdavky vo výške 3.000 Eur, ktoré boli účelové určené na výmenu okien a dverí na budove do OcÚ a kultúrneho domu. Celkové náklady predstavovali 3.327 Eur, rozdiel bol financovaný z vlastných zdrojov z rozpočtu obce. Zúčtovanie dotácií poskytnutých z MF na bežné výdavky v roku 2015: Suma poskytnutých finančných Suma skutočne prostriedkov v roku použitých finančných 2015 (záväzný limit prostriedkov do 31. 12. dotácie podľa 2015 oznámenia o poskytnutí dotácie)

Dotácia

Rozdiel (stĺpec 1-2) Vratka nepoužitej dotácie

Dátum vrátenia

a

1

2

3

4

Na individuálne potreby obce –podľa výnosu MF SR č. 262825/2005-441, pridelené listom číslo MF/016481/2015-442

3 000

3 000

0

-

16

Z fondov a ŠR obec prijala a zúčtovala nasledovné transfery a dotácie: - na havarijný stav ZŠ E. A. Cernana – rekonštrukcia soc. zariadení 17.000 Eur dotácia bola použitá v roku 2015, celkové náklady na investičnú akciu predstavovali sumu 17.365 Eur, rozdiel dofinancovala obec z vlastných prostriedkov. - na rozšírenie kamerového systému v obci 8.000 Eur Dotácia bola použitá v roku 2015, celkové náklady na investičnú akciu predstavovali sumu 10.060 Eur , rozdiel bol spolufinancovaný z vlastných zdrojov. - na výstavbu ihriska pri Základnej škole s MŠ E. A. Cernana 40.000 Eur (dotácia nebola použitá v roku 2015, jej čerpanie sa presúva do roku 2016) - na výstavbu oddychovej zóny v parku pred obecným úradom – projekt „Od drotára k astronautovi - spoločné sochárske sympózium“, (prijatý formou refundácie, jedná sa o časť transferu, zostatok prostriedkov obec obdrží v nasledujúcom roku) 12.602 Eur

8./ Fondy obce Rezervný fond Sociálny fond

Počiatočný stav 62,24 Eur 624,08 Eur

Tvorba 0,00 Eur 3.245,34 Eur

Použitie 0,00 Eur 3.023,28 Eur

Zostatok k 31.12.2015 62,24 Eur 846,14 Eur

Obec tvorí rezervný fond z prebytku hospodárenia predchádzajúceho roku vo výške 10 %. Nakoľko za rok 2014 nevznikol prebytok hospodárenia, nebol v tomto roku RF tvorený. Sociálny fond sa tvoril vo zvýšenej sadzbe 1,5 % z vyplatených miezd a odmien zamestnancov obce (bez vyplatených náhrad miezd a bez odmeny starostu obce, ktorý sa nepovažuje za zamestnanca ale za voleného predstaviteľa).

9./ Poskytnuté záruky a prijaté zábezpeky Obec neposkytla v roku 2015 žiadne záruky. Zábezpeka bola prijatá k nájomnému bytu č. 10 v nájomnom 14 bytovom dome č. 1259 na zdravotnom stredisku, predstavovala sumu 250 Eur. Zábezpeky sú prijímané v zmysle VZN č. 1/2015 o podmienkach nájmu v nájomných bytoch vybudovaných z prostriedkov získaných štátnou dotáciou a z prostriedkov ŠFRB.

10./ Poskytnuté transfery a dotácie - Zväz invalidov a postihnutých civilizačnými chorobami (formou priamej úhrady výdavku z rozpočtu obce) - DHZ – formou priamej úhrady výdavku z rozpočtu obce (štartovné) - formou poskytnutých prostriedkov podliehajúcich zúčtovaniu - ostatné výdavky sú súčasťou rozpočtu OcÚ 17

300,00 Eur 503,00 Eur 4.000,00 Eur

- Občianske združenie Voľný čas (prostriedky podliehajúce zúčtovaniu)

1.000 Eur

- Cirkev (formou poskytnutých prostriedkov podliehajúcich zúčtovaniu)

7.000 Eur

- Telovýchovná jednota Spartak (prostriedky podliehajúce zúčtovaniu) - ostatné výdavky sú súčasťou rozpočtu OcÚ

18.000 Eur

- Klub turistiky (prostriedky podliehajúce zúčtovaniu)

300 Eur

- Klub Kysuckého maratónu (priame poskytnutie na stanovený účel, bez zúčtovania)

50 Eur

11./ Podnikateľská činnosť obce Obec neprevádza podnikateľskú činnosť.

12./ Školstvo (org. s právnou subjektivitou) Základná škola s MŠ E. A. Cernana Vysoká nad Kysucou Prehľad zdrojov financovania v roku 2015: Normatívne -

mzdy a poistné

-

prevádzka

442 565 Eur 84 682 Eur

Nenormatívne -

vzdelávacie poukazy

7 530 Eur

-

sociálne znevýhodnené prostredie

1 908 Eur

-

príspevok na výchovu a vzdelávanie (predškoláci)

4 394 Eur

-

odchodné

1 959 Eur

-

príspevok na učebnice

-

zostatok prostriedkov z roku 2014

-

ďalšie zdroje

-

od zriaďovateľa

781 Eur 6 516 Eur 17 462 Eur 508 Eur

CELKOM BEŽNÉ ZDROJE

567 797 Eur

CELKOM VYČERPANÉ

539 532 Eur

Presun do roku 2016 – zo zdrojov ŠR

19 195 Eur

z iných zdrojov

9 578 Eur 18

Školské kluby a Záujmové vzdelávanie - dotácia od obce

44.245 Eur

- poplatky za ŠKD

1.540 Eur

Celkom zdroje 2015

45.785 Eur

Čerpanie 2015

36.046 Eur

Presun do násl. roka

9.739 Eur

Školské jedálne - dotácia od obce

31.538 Eur

- poplatky za stravu

13.772 Eur

Celkom zdroje 2015

45.310 Eur

Presun z nevyčerp. prostr. MŠ

16.891 Eur

Čerpanie 2015

62.201 Eur

Materská škola - dotácia od obce

129.562 Eur

- poplatky za MŠ

3.161 Eur

Celkom zdroje 2015

132.723 Eur

Čerpanie 2015

110.830 Eur

Presun na výdavky ŠJ

16.891 Eur

Presun do nasl. roka

5.002 Eur

Do roku 2016 presunutých z originálnych kompetencií 14.741 Eur.

19

13./ Zostatky finančných prostriedkov na účtoch v peňažných ústavoch a v pokladni Rozpočtové účty Účet 221

Názov VÚB

Zost. v EUR 44 737,75

Zdroj financovania 41 4.737,75

131F 43 478,00 41

40.000,00 24.282,88

131F 18,35 41

19.195,12

221

Školstvo

221

Sociálne účely

221

Dexia 1

1 383,47 41

221

Dexia 2

0,02

221

Dexia 3

1,38 j 41

221

Dexia 4

221

VÚB

výstavba

221

VÚB

envirofondy

221

VÚB

fondový

479

ŠFRB

Celkom

41

46,38

41

12,72

41

0,00 15,92

41

245 900,17

52

335 594,16

Mimorozpočtové účty 221 221

SF OcÚ RF

846,14 62,24 908,38

Celkom

Finančné prostriedky v hotovosti (pokladňa) k 31.12.2015:

20

0 Eur

14./ Finančné vysporiadanie schodku rozpočtového hospodárenia Za rok 2015 je schodok rozpočtového hospodárenia v sume : 658 707 Eur Tvorba rezervného fondu za rok 2015 vo výške 10 % z prebytku hospodárenia nemôže byť realizovaná.

15./ Návrh na uznesenie : V súlade so zákonom č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov obecné zastupiteľstvo vo Vysokej nad Kysucou schvaľuje Záverečný účet obce Vysoká nad Kysucou za rok 2015 a celoročné hospodárenie "bez výhrad".

Obecné zastupiteľstvo vo Vysokej nad Kysucou schvaľuje : Schodok záverečného účtu obce za rok 2015 pokryť: -

zostatkom finančných operácii za rok 2015 vo výške 491 695 Eur

-

refundovanými prostriedkami, ktoré obec obdrží na úhradu výdavkov roka 2015 v rámci projektov v celkovej výške 193 241 Eur. Suma pozostáva z refundácie projektov: Spoločne za bezpečnosť a ochranu obyvateľov bez hraníc 129 943 Eur /schválená suma oprávnených výdavkov projektu 156 172 Eur/ Európa pre občana 16 500 Eur Od drotára k astronautovi E.A.Cernanovi - Spoločné sochárske sympózium 20 569 Eur Prostriedky boli zahrnuté v príjmovej časti rozpočtu roka 2015, ale z dôvodu prebiehajúcich administratívnych kontrol projektov neboli prostriedky obci poskytnuté v rozpočtovom období roka 2015.

Zostatok finančných prostriedkov na bankových účtoch za rok 2015 použiť na pokrytie výdavkov rozpočtu nasledujúceho rozpočtového roka, na zveľaďovanie majetku obce (kapitálové výdavky a finančné operácie) a v prípade nutnosti aj na bežné výdavky na zabezpečenie riadneho chodu obce.

21

Tvorba rezervného fondu nebude za rok 2015 realizovaná z dôvodu schodku záverečného účtu. Záverečný účet Obce Vysoká nad Kysucou za rok 2015 bol schválený na zasadnutí obecného zastupiteľstva v súlade so zákonom č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov dňa ......................

Vo Vysokej nad Kysucou dňa 15.5.2016 Spracovala : Kubalová Jana, účtovníčka obce

Štatutár: Mgr. Anton Varecha, starosta obce

22

Záverečný účet. Obce Vysoká nad Kysucou. za rok 2015

Recommend Documents