Záverečný účet Obce Slanec a rozpočtové hospodárenie za rok 2015

Záverečný účet Obce Slanec a rozpočtové hospodárenie za rok 2015

Predkladá : Ing. Jozef Bela Spracoval: Helena Novotná Ing. Janette Belová V Slanci dňa 31.5.2016 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 1.6.2016 Prílohy : Výkaz FIN 1-12 Obec Slanec Výkaz FIN 1-12 ZŠ s MŠ Slanec

Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 OBSAH : 1.

Rozpočet obce na rok 2015

2.

Rozbor plnenia príjmov za rok 2015

3.

Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015

4.

Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015

5.

Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu

6.

Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015

7.

Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015

8.

Hospodárenie príspevkových organizácií

9.

Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z.

10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce

2

Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 1. Rozpočet obce na rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2015. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 29.1.2015 uznesením č. 14/2015/B/1. Rozpočet bol zmenený dvadsaťdvakrát: - prvá zmena schválená dňa 30.1.2015 uznesením č. 10/2008/E - druhá zmena schválená dňa 30.1.2015 v zmysle §14 ods.1 zák. 583/2004 Z. z. - tretia zmena schválená dňa 16.2.2015 uznesením č. 10/2008/E - štvrtá zmena schválená dňa 17.2.2015 v zmysle §14 ods.1 zák. 583/2004 Z. z. - piata zmena schválená dňa 15.3.2015 uznesením č. 10/2008/E - šiesta zmena schválená dňa 23.4.2015 uznesením č. 41/2015/B/1 - siedma zmena schválená dňa 24.4.2015 uznesením č. 10/2001/E - ôsma zmena schválená dňa 4.5.2015 uznesením č. 10/2008/E - deviata zmena schválená dňa 18.5.2015 uznesením č. 10/2008/E - desiata zmena schválená dňa 11.6.2015 uznesením č. 54/2015/A/2 - jedenásta zmena schválená dňa 15.6.2015 uznesením č. 10/2008/E - dvanásta zmena schválená dňa 22.7.2015 uznesením č. 10/2008/E - trinásta zmena schválená dňa 18.8.2015 uznesením č. 10/2008/E - štrnásta zmena schválená dňa 29.9.2015 uznesením č. 59/2015/B/1 - pätnásta zmena schválená dňa 30.9.2015 uznesením č. 10/2008/E - šestnásta zmena schválená dňa 5.10.2015 uznesením č. 10/2008/E - sedemnásta zmena schválená dňa 18.11.2015 uznesením č. 10/2008/E - osemnásta zmena schválená dňa 30.11.2015 uznesením č. 10/2008/E - devätnásta zmena schválená dňa 16.12.2015 uznesením č. 10/2008/E - dvadsiata zmena schválená dňa 18.12.2015 uznesením č. 10/2008/E - dvadsiata prvá zmena schválená dňa 19.12.2015 uznesením č. 10/2008/E - dvadsiata druhá zmena schválená dňa 28.12.2015 uznesením č. 10/2008/E

3

Rozpočet obce k 31.12.2015

1 011 048

Schválený rozpočet po poslednej zmene 1 379 866

947 949 1 093 9 000 53 006 1 011 048

1 162 725 71 986 98 960 46 195 1 362 304

304 882 8 600 63 152 634 414 0

476 002 117 229 39 207 729 866 17 562

Schválený rozpočet Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivitou Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjektivitou Rozpočet obce

4

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 Rozpočet na rok 2015 1 379 866

Skutočnosť k 31.12.2015 1 375 072,57

% plnenia 99,65

Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 379 866 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1 375 072,57 EUR, čo predstavuje 99,65 % plnenie. 1. Bežné príjmy Rozpočet na rok 2015 1 162 725

Skutočnosť k 31.12.2015 1 162 563,81

% plnenia 99,99

Z rozpočtovaných bežných príjmov 1 162 725 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1 162 563,81 EUR, čo predstavuje 99,99 % plnenie. a) daňové príjmy Rozpočet na rok 2015 455 527

Skutočnosť k 31.12.2015 455 519,79

% plnenia 99,99

Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 388 468 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 388 467,40 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 49 453 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 49 452,06 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 40 161,29 EUR, dane zo stavieb boli v sume 9 031,89 EUR a dane z bytov boli v sume 258,88 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 34 024,63 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 15 427,43 EUR. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 15 257,71 EUR. Daň za psa zinkasovaná v sume 1 495,96 EUR. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 15 573,27 EUR. Z úhrad za dobývací priestor 531,10 EUR. b) nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2015 97 710

Skutočnosť k 31.12.2015 97 605,97

% plnenia 99,90

Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 48 627 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 48 624,26 EUR, čo je 99,99 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 8 458,42 EUR, príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 40 146,84 EUR a príjem z prenajatých strojov, prístrojov a zariadení v sume 19 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: 5

Z rozpočtovaných 2 519 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 2 518 EUR, čo je 99,96 % plnenie. Ďalej sú to príjmy z pokút za porušenie predpisov 80 EUR, úhrady za KTR, za dom smútku, za relácie v MR, kopírovanie, odoslanie faxu, úhrady za opatrovateľskú službu 7 779,67 EUR, stravné zamestnancov obce 3 945,60 EUR, príjem z predaja druhotných surovín (opotrebované KUKa nádoby) 85,86 EUR . Kreditné úroky z bankových účtov obce za rok 2015 činili čiastku 118,23 EUR. c) iné nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2015 26 537

Skutočnosť k 31.12.2015 26 458,65

% plnenia 99,70

Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 26 537 EUR, bol skutočný príjem vo výške 26 458,65 EUR. Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy odvodu z prijatých vkladov prevádzkovania kurzových stávok v stávkovej kancelárii NIKE a SYNOT TIP umiestnenej v obci. Sadzba odvodu je 0,5% z výťažku stávkovej kancelárie za obdobie jedného kalendárneho roka podľa zákona o hazardných hrách 101,19 EUR, príjmy z dobropisov 3033,98 EUR, z vratiek 1 402,62 EUR, z refundovaných faktúr za služby spojené s užívaním predmetu nájmu /energie, voda, plyn OZS, KD, 16bj 20 036,75 EUR a ostatné príjmy 1 884,11 EUR. Prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 616 333 EUR bol skutočný príjem vo výške 616 283,05 EUR, čo predstavuje 99,99 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Okresný úrad Košice – prevádzka ZŠ Okresný úrad Košice – materské školy Sl. agentúra ŽP- Environfond Ministerstvo vnútra SR- prenesený výkon Ministerstvo vnútra SR – prenesený výkon ÚPSVaR Košice ÚPSVaR Košice UPSVaR KE – obec ako osobitný príjemca Okresný úrad KE -okolie Metodicko-pedagogické Centrum – prog. obd. 2014 Metodicko-pedagogické centrum – progr.obd. 2014

Ministerstvo školstva SR Okresný úrad Košice okolie Metodicko-pedagogické Centrum – prog. obd. 2015 Metodicko-pedagogické centrum – progr.obd. 2015 Min. pôdohosp. a rozv. Vidieka-ŠR Ministerstvo kultúry SR

Recyklačný fond UPSVaR – ŠR r. 2014 – ESF

Suma v EUR 437 354,00 3 581,00 4 994,60 4 000,78 473,55 1 620,80 6 339,40 1 246,56 640,00 8 584,56 1 514,93 1 000,00 116,00 37 275,59 6 578,04 1 257,60 24 000,00 1 151,00 7 857,96

Účel bežné výdavky ZŠ normatív /vrátane dopravného, vzdel. poukazov... Bežné výdavky MŠ Revitalizácia futbalového ihriska matrika register obyvateľov Hmotná núdza – učebné pomôcky Hmotná núdza -stravovanie rodinné prídavky Referendum Projekt PRINED – Zákl. škola ESF Projekt PRINED – Zákl.škola - ŠR Rozšírenie kapacít MŠ - vybavenie Obnova životného prostredia Projekt PRINED – Zákl. škola ESF Projekt PRINED – Zákl.škola - ŠR Projekt „Cez kopec.... Bežný transfer obnova hradu

Príspevok na separovaný zber Príspevok na §54 obnova hradu -mzdy

6

UPSVaR – ŠR r. 2014 – ŠR

1 386,75

UPSVaR – ŠR r. 2015 – ESF

56 491,79

UPSVaR – ŠR r. 2015 – ŠR

9 969,14

SPOLU

Príspevok na §54 obnova hradu mzdy Príspevok na §54 obnova hradu -mzdy Príspevok na §54 obnova hradu mzdy

617 434,05

Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: Rozpočet na rok 2015 71 986

Skutočnosť k 31.12.2015 71 986

% plnenia 100

Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 71 986 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 71 986 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 7 996 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 7 996 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.

Granty a transfery Z rozpočtovaných 63 990 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 63 990 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Prijaté granty a transfery Suma v EUR

Účel

Ministerstvo školstva SR

Poskytovateľ dotácie

40 000,00

Rozšírenie kapacít MŠ – rekonštrukcia budovy

Ministerstvo školstva SR

23 990,00

Rekonštrukcia kotolne ZŠ

SPOLU

63 990,00

3. Príjmové finančné operácie: Rozpočet na rok 2015 98 960

Skutočnosť k 31.12.2015 94 328,42

% plnenia 95,32

Z rozpočtovaných finančných príjmov 98 960 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 94 328,42 EUR, čo predstavuje 95,32 % plnenie. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 14/2015/B/1 zo dňa 29.1.2015 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 4 000 EUR na nákup pozemkov pod chodníkom na Hlavnej ulici , uznesením č. 40/2015/B/3 zo dňa 23.4.2015 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 36 000 EUR na rekonštrukciu chodníkov na Hlavnej ulici a uznesením č. 54/2015/A/1 zo dňa 11.6.2015 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 2 000 EUR na spolufinancovanie projektu rozšírenia kapacít materskej školy. V skutočnosti bolo plnenie v sume 37 368,36 EUR.

7

V roku 2015 boli použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 56 960,06 EUR / 34 500 na odstránenie havarijného stavu, zostatok normatívu na PK 21 815,41 EUR, zostatok dopravného 568,68 EUR a zostatok prostriedkov na asistentov učiteľa 75,97 EUR/ v súlade so zákonom č.583/2004 Z .z.. 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy Rozpočet na rok 2015 54 251,00

Skutočnosť k 31.12.2015 46 194,34

% plnenia 85,15

Z rozpočtovaných bežných príjmov 54 251 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 46 194,34 EUR, čo predstavuje 85,15 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola s materskou školou 46 194,34 EUR Kapitálové príjmy Rozpočet na rok 2015 0

Skutočnosť k 31.12.2015 0

% plnenia 0

Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Rozpočtová organizácia Základná škola s materskou školou v roku 2015 nemala kapitálové príjmy.

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 Rozpočet na rok 2015 632 438

Skutočnosť k 31.12.2015 560 005,53

% čerpania 88,55

Z rozpočtovaných celkových výdavkov 632 438 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 560 005,53 EUR, čo predstavuje 88,55 % čerpanie. 1. Bežné výdavky Rozpočet na rok 2015 476 002

Skutočnosť k 31.12.2015 410 626,47

% čerpania 86,27

Z rozpočtovaných bežných výdavkov 476 002 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 410 626,47 EUR, čo predstavuje 86,27 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 132 058 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 130 761,50 EUR, čo je 99,02 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obecného úradu, matriky, opatrovateľskej služby, infocentra, pracovníkov zamestnaných na projekte „Obnova hradu Slanec“ s výnimkou právnych subjektov. Poistné a príspevok do poisťovní 8

Z rozpočtovaných 53 112 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 49 861,92 EUR, čo je 93,9 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných 268 168 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 209 339,66 EUR, čo je 78,1 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, matriky, požiarnej zbrojnice, aktivačných pracovníkov, informačného centra, kultúrneho domu, zdravotného strediska, cintorína a domu smútku, opatrovateľskej služby, miestnych komunikácií, bytového domu ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných 11 668 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 5 945,46 EUR, čo predstavuje 51 % čerpanie. Sú to výdavky na členské príspevky do združení, náhrada príjmu pri PN, príspevky do centier voľného času, transfery poskytnuté obcou občianskym združeniam, príspevok na činnosť spoločnej úradovne. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 8 419 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2015 v sume 7 704,81 EUR, čo predstavuje 91,5 % čerpanie. Ide o úroky a záväzkové provízie z nasledujúcich úverov : úver na rekonštrukciu chodníka na Hlavnej ulici, úver na rekonštrukciu centra obce, úver zo ŠFRB na výstavbu bytového domu, úvery na financovanie projektov cezhraničnej spolupráce. 2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2015 117 229

Skutočnosť k 31.12.2015 110 242,32

% čerpania 94,04

Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 117 229 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 110 242,32 EUR, čo predstavuje 94,04 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Všeobecné verejné služby - obce Z rozpočtovaných 1 300 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2015 v sume 1 200 EUR, čo predstavuje 92,3 % čerpanie na projektovú dokumentáciu zateplenia budovy . b) Cestná doprava Z rozpočtovaných 44 301 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2015 v sume 39 765,16 EUR, čo predstavuje 89,8 % čerpanie na rekonštrukciu chodníka na Hlavnej ulici /35 593,36 €/ a rekonštrukciu miestnej komunikácie na Záhradnej ulici /1 671,80 €/. d) Zdravotníctvo Z rozpočtovaných 4 180 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2015 v sume 2 154,56 EUR, čo predstavuje 51,5 % čerpanie na rekonštrukciu vnútorných priestorov budovy (stacionár) a projektovú dokumentáciu schodiska. e)Vzdelávanie predprimárne Z rozpočtovaných 43 140 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2015 v sume 42 915 EUR, čo predstavuje 99,5 % čerpanie na rekonštrukciu budovy v rámci projektu „Rozšírenie kapacít MŠ“ zameraného na zriadenie novej triedy. f) Vzdelávanie primárne a sekundárne 9

Z rozpočtovaných 24 208 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2015 v sume 24 207,6 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie na rekonštrukciu plynovej kotolne Základnej školy s MŠ - nákup a montáž plynového kotla. 3) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet na rok 2015 39 207

Skutočnosť k 31.12.2015 39 136,74

% čerpania 99,8

Z rozpočtovaných finančných výdavkov 39 207 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 39 136,74 EUR, čo predstavuje 99,8 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti finančných operácií – splátky úverov: úver na rekonštrukciu chodníka 9600 €, úver na rekonštrukciu centra obce 10 800 €, úver ŠFRB na výstavbu bytového domu 18 736,74 €. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky Rozpočet na rok 2015 735 435

Skutočnosť k 31.12.2015 718 294,64

% čerpania 97,67

Z rozpočtovaných bežných výdavkov 735 435 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 718 294,64 EUR, čo predstavuje 97,67 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Materská škola 85 289,36 EUR Základná škola 564 661,84 EUR Školský klub detí 16 711,93 EUR Školská jedáleň 44 401,31 EUR Dávky sociálnej pomoci 7 230,20 EUR Kapitálové výdavky Rozpočet na rok 2015 0

Skutočnosť k 31.12.2015 0

% čerpania 0

V roku 2015 rozpočtová organizácia Základná škola s materskou školou Slanec nečerpala kapitálové výdavky. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu.

10

4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015 Hospodárenie obce

Skutočnosť k 31.12.2015 v EUR

Bežné príjmy spolu z toho : bežné príjmy obce bežné príjmy RO Bežné výdavky spolu z toho : bežné výdavky obce bežné výdavky RO Bežný rozpočet Kapitálové príjmy spolu z toho : kapitálové príjmy obce kapitálové príjmy RO Kapitálové výdavky spolu z toho : kapitálové výdavky obce kapitálové výdavky RO Kapitálový rozpočet Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu Vylúčenie z prebytku Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu

1 208 758,15 1 162 563,81 46 194,34

1 128 921,11 410 626,47 718 294,64

79 837,04 71 986,00 71986,00 0,00

110 242,32 110 242,32 0,00

-38 256,32 41 580,72 15 384,42 26 196,30

Príjmy z finančných operácií

94 328,42

Výdavky z finančných operácií

39 136,74

Rozdiel finančných operácií PRÍJMY SPOLU VÝDAVKY SPOLU Hospodárenie obce Vylúčenie z prebytku Upravené hospodárenie obce

55 191,68 1 375 072,57 1 278 300,17 96 772,40 15 384,42 81 387,98

Prebytok rozpočtu v sume 41 580,72 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 15 384,42 EUR, navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 26 196,30 EUR Zostatok finančných operácií v sume 55 191,68 EUR, navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 55 191,68 EUR V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : 11

a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 11 541,12EUR, a to na : - bežné výdavky ZŠ s MŠ okrem miezd a platov 10 600,00 EUR - dopravné žiakov ZŠ 941,12 EUR b) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia § 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z. z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 3 843,30 EUR, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením § 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2015 vo výške 81 387,98 EUR.

5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Rezervný fond ZS k 1.1.2015 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi z podnikateľskej činnosti po zdanení - z finančných operácií Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. 54/2015/A/1 zo dňa 11.6.2015 rekonštrukcia budovy ZŚ s MŠ – nová trieda MŠ - uznesenie č. 40/2015/B/3 zo dňa 23.4.2015 rekonštrukcia chodníkov na Hlavnej ulici - krytie schodku rozpočtu - ostatné úbytky KZ k 31.12.2015

Suma v EUR 10 220,46 80 528,08 0 0 1 775

35 593,36

53 380,18

Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond ZS k 1.1.2015 Prírastky - povinný prídel – 1,25 % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regenerácia PS, doprava - ostatné úbytky

Suma v EUR 589,03 1 110,94 611,85 24 410 12

KZ k 31.12.2015

654,12

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 A K T Í V A - obec Názov

ZS k 1.1.2015 v EUR

KZ k 31.12.2015 v EUR

Majetok spolu

6 732 654,91

6 775 230,84

Neobežný majetok spolu

6 079 033,16

6 149 633,98

11 888,17

7 721,17

Dlhodobý hmotný majetok

5 794 880,22

5 869 648,04

Dlhodobý finančný majetok

272 264,77

272 264,77

Obežný majetok spolu

652 788,52

624 638,81

2 639,19

5 768,61

412 034,77

382 414,48

0

0

Krátkodobé pohľadávky

63 114,89

61 094,98

Finančné účty

174 999,67

175 360,74

Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.

0

0

Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.

0

0

833,23

958,05

ZS k 1.1.2015 v EUR

KZ k 31.12.2015 v EUR

Vlastné imanie a záväzky spolu

6 732 654,91

6 775 230,84

Vlastné imanie

4 737 870,55

4 828 698,00

Oceňovacie rozdiely

0

0

Fondy

0

0

4 737 870,55

4 828 698,00

716 238,66

609 324,34

3 884,78

1 200,00

z toho : Dlhodobý nehmotný majetok

z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektmi VS Dlhodobé pohľadávky

Časové rozlíšenie

P A S Í V A - obec Názov

z toho :

Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Rezervy

13

Zúčtovanie medzi subjektmi VS

56 960,06

11 541,12

Dlhodobé záväzky

506 321,29

487 707,02

Krátkodobé záväzky

54 471,30

54 471,30

Bankové úvery a výpomoci

94 601,23

94 601,23

1 278 545,70

1 278 545,70

ZS k 1.1.2015 v EUR

KZ k 31.12.2015 v EUR

Majetok spolu

491 621,04

448 508,23

Neobežný majetok spolu

410 794,14

382 224,48

0

0

Dlhodobý hmotný majetok

410 794,14

382 224,48

Dlhodobý finančný majetok

0

0

79 993,94

64 870,97

3 162,01

3 455,75

Zúčtovanie medzi subjektmi VS

0

0

Dlhodobé pohľadávky

0

0

Krátkodobé pohľadávky

1 223,06

190,00

Finančné účty

75 608,87

61 225,22

Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.

0

0

Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.

0

0

832,96

1 412,78

ZS k 1.1.2015 v EUR

KZ k 31.12.2015 v EUR

Vlastné imanie a záväzky spolu

491 621,04

448 508,23

Vlastné imanie

- 8 801,81

- 10 452,12

Oceňovacie rozdiely

0

0

Fondy

0

0

- 8 801,81

- 10 452,12


A K T Í V A – ZŠ s MŠ Názov

z toho : Dlhodobý nehmotný majetok

Obežný majetok spolu z toho : Zásoby


P A S Í V A – ZŠ s MŠ Názov

z toho :

Výsledok hospodárenia

14

Záväzky

499 589,89

457 570,77

0

0

439 588,42

390 624,26

Dlhodobé záväzky

2 559,85

3 399,33

Krátkodobé záväzky

57 441,62

63 547,18

0

0

832,96

1 389,58

z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektmi VS

Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie

7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 74 088,11 EUR - voči štátnym fondom (ŠFRB, ŠF) 490 649,67 EUR - voči dodávateľom 5 968,50 EUR - voči štátnemu rozpočtu 11 541,12 EUR - voči zamestnancom 5 011,65 EUR - voči poisťovniam a daňovému úradu 4 459,82 EUR - ostatné (poistné za majetok, zrážky zamestnancov..) 432,77EUR Obec uzatvorila v roku 2008 Zmluvu o úvere na výstavbu obecnej bytovky. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2038, splátky úveru aj splátky úrokov sú mesačné. Poskytovateľ úveru Prima banka Slovensko ŠFRB Sl. Záručná a rozv. banka Prima banka Slov.

Účel Rekonštrukcia chodníka HL.ul. Výstavba bytového domu Rekonštr. centra obce predfinacovanie projektu z eurofondov „Cyklotrasy

Výška prijatého úveru 34 967,52

Výška úroku

Zabezpečenie úveru

2,16

zmenka

617 041,76

1,00

51 540,00 23 992,60

Zostatok k 31.12.2015

Splatnosť

22 967,52

28.5.2018

Záložné právo

490 649,67

15.12.2038

2,44

Blanko zmenka

27 081,37

21.2.2018

2,06

zmenka

23 944,52

24.11.2016

8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií.

9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2015 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 3/1996 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. 15

Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky na ..... - kapitálové výdavky na .... -1-

Suma poskytnutých finančných prostriedkov

OZ Orešnica - bežné výdavky – podujatie Špivanečky mojo OZ Zachráňme hrad Slanec – bežné výdavky – Noc hradných zrúcanín

Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 )

-2-

Suma skutočne použitých finančných prostriedkov -3-

750 EUR

750 EUR

0

750 EUR

750 EUR

0

-4-

K 31.12.2015 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 3/1996 o dotáciách.

10. Podnikateľská činnosť Obec nevykonáva podnikateľskú činnosť.

11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) b) c) d) e)

zriadeným a založeným právnickým osobám štátnemu rozpočtu štátnym fondom rozpočtom iných obcí rozpočtom VÚC

V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a)

Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám

Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Originálne kompetencie Dopravné mimo obvod Vlastné príjmy Kapitálový transfer Etická výchova dofinancovanie


123 381,17 768,30 13 293,39 0,00 330,00

Suma skutočne použitých finančných prostriedkov

123 381,17 768,30 13 293,39 0,00 330,00

Rozdiel - vrátenie 0 0 0 0 0

16

- prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy, napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia


Transfer MRK II


13 536,97

Rozdiel - vrátenie

13 536,97

0

Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: Obec nemá príspevkovú organizáciu. b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ

-1Okresný úrad Košice – prevádzka ZŠ Okresný úrad Košice – materské školy Ministerstvo školstva SR Ministerstvo školstva SR Okresný úrad Košice – ZŠ havarijný stav Sl. agentúra ŽPEnvironfond UPSVaR – obec ako osobitný príjemca Min.vnútra SR – prenesený výkon Min.vnútra SRprenesený výkon ÚPSVaR Košice ÚPSVaR Košice Okresný úr. KE -okolie Okresný úr. KE -okolie UPSVaR – ŠR r. 2014 – ESF UPSVaR – ŠR r. 2014 – ŠR

Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika, .... - bežné výdavky - kapitálové výdavky -2-

Suma skutočne použitých finančných prostriedkov -4-

Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 )

437 354,00

425 812,88

11 541,12

3 581,00

3 581,00

1 000,00

1 000,00

0

40 000,00

40 000,00

0

23 990,00

23 990,00

0

4 994,60

4 994,60

1 246,56

1 246,56

473,55

473,55

4 000,78

4 000,78

Hmotná núdza – školské pomôcky

1 620,80

1 620,80

0

Hmotná núdza -stravovanie

6 339,40

6 339,40

0

Referendum

640,00

640,00

0

Obnova životného prostredia

116,00

116,00

0

Príspevok na §54 obnova hradu -mzdy

7 857,96

7 857,96

0


1 386,75

1 386,75

0

bežné výdavky ZŠ normatív /vrátane dopravného, vzdel. poukazov... Bežné výdavky MŠ Rekonštrukcia MŠ – rozšírenie kapacít – bežné výdavky Rekonštrukcia MŠ – rozšírenie kapacít – kapitálové výdavky Rekonštrukcia a modernizácia plynovej kotolne – kapitálové výdavky Revitalizácia futbalového ihriska rodinné prídavky register obyvateľov matrika

Suma poskytnutých finančných prostriedkov -3-

-5-

0

0 0 0 0

17

UPSVaR – ŠR r. 2015 – ESF UPSVaR – ŠR r. 2015 – ŠR Ministerstvo kultúry SR Min. pôdohosp. a rozv. Vidieka - ŠR Metodickopedagogické centrum Metodickopedagogické centrum

c)


56 491,79

56,491,79

0


9 969,14

9 969,14

0

Bežný transfer obnova hradu 2015

24 000,00

24 000,00

0

1 257,60

1 257,60

45 860,15

45 860,15

8 092,97

8 092,97

Projekt „Cez kopec.... Projekt PRINED – Zákl. škola - ESF Projekt PRINED – Zákl.škola - ŠR

0 0 0

Finančné usporiadanie voči štátnym fondom

Obec neuzatvorila v roku 2015 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec


Obec Beniakovce 2 910,33 Na činnosť spoločnej úradovne - vložné.

e)


2 910,33

Rozdiel 0

Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC

V roku 2015 obec neposkytla ani neprijala finančné prostriedky z VÚC.

12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu V roku 2015 obec netvorila programový rozpočet v zmysle uznesenia OZ z 8.7.2014 č. 26/2014/B/5.

Vypracovala: Helena Novotná

Predkladá: Ing. Jozef Bela

V Slanci 31.5.2016

18

13. Návrh uznesenia Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2015. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Napr.: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 81 387,98 EUR.

19

Záverečný účet Obce Slanec a rozpočtové hospodárenie za rok 2015

Recommend Documents