ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE MILOSLAVOV ZA ROK 2015
V Miloslavove, jún 2016
1
OBSAH: A. Rozpočtové hospodárenie, rozpočet obce B. Rozbor plnenia príjmov C. Rozbor čerpania výdavkov D. Výsledok hospodárenia E. Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho a rezervného fondu F. Bilancia aktív a pasív G. Prehľad o stave a vývoji dlhu H. Hospodárenie príspevkových organizácií I. Prehľad o poskytnutých dotáciách J. Podnikateľská činnosť K. Finančné usporiadanie finančných vzťahov L. Hodnotenie plnenia programov obce M. Záver
2
A.
Rozpočtové hospodárenie, rozpočet obce
V súlade s príslušnými ustanoveniami zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon 583/2004“) predkladám údaje o rozpočtovom hospodárení obce súhrne spracovaných do záverečného účtu obce. Finančné hospodárenie obce sa riadilo rozpočtom zostaveným podľa ustanovenia § 10 ods. 7 zákona 583/2004, ktorý bol schválený uznesením č.16/2014 na zasadnutí obecného zastupiteľstva konaného dňa 18.12.2014. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný, pričom bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový, kapitálový nulový a výdavkové finančné operácie boli kryté prebytkom bežného rozpočtu. Schválený rozpočet obce bol v priebehu roka upravovaný dvakrát: - Rozpočtovým opatrením č.1/2015, schváleným dňa 22.06.2015 uznesením č.79 - Rozpočtovým opatrením č.2/2015, schváleným dňa 20.11.2015 uznesením č.132 Štruktúra rozpočtu na rok 2015
Schválený rozpočet Bežné príjmy Bežné výdavky Rozdiel
Rozpočtové Rozpočtové Čerpanie rozp. opatr. 1/2015 opatr.2/2015 k 31.12.2015
1 056 305,50 1 148 923,33 1 161 850,43 953 751,50 1 031 974,62 1 054 923,06 102 554,00 116 948,71 106 927,37
1 231 159,38 1 006 708,75 224 450,63
Kapitálové príjmy Kapitálové výdavky Rozdiel
0,00 28 000,00 28 000,00
191 180,00 545 141,40 -353 961,40
471 807,00 816 197,06 -344 390,06
491 740,00 371 406,53 120 333,47
Finančné operácie príjmové Finančné operácie výdavkové Rozdiel
0,00 74 554,00 -74 554,00
311 566,69 74 554,00 237 012,69
312 016,69 74 554,00 237 462,69
311 997,49 71 865,31 240 132,18
B.
Rozbor plnenia príjmov za rok 2015
Rozpočet príjmov obce bol splnený vzhľadom na Rozpočtové opatrenie 1/2015 a RO 2/2015 (ďalej len „RO 1/2015 a RO 2/2015) na 105 %. Rozbor príjmovej časti rozpočtu - prehľad
Rozpočet Príjmy celkom Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné operácie
1 056 305,50 1 056 305,50 0,00 0,00
RO 1/2015
RO 2/2015
1 651 670,02 1 148 923,33 191 180,00 311 566,69
1 945 674,12 1 161 850,43 471 807,00 312 016,69
3
% plnenia k rozpočtu 2 034 896,87 192,64% 1 231 159,38 116,55% 491 740,00 311 997,49
Skutočnosť
Rozbor plnenia príjmov podľa zdrojov - prehľad
Zdroj Príjmy celkom 11H 111 71 41
Z BSK Zo ŠR Granty Vlastné príjmy
111 71 43 41
Zo ŠR Granty
131B 46 52 71 131C
% plnenia k plnenie v % rozpočtu k RO 2/2015 903 883,42 1 945 674,12 2 034 896,87 225,13% 104,59% Príjmy bežného rozpočtu v Eur 0,00 0,00 5 067,00 172 536,00 255 571,08 216 999,00 125,77% 84,91% 0,00 12 000,00 16 309,56 883 769,50 932 851,43 954 211,74 107,97% 102,29% Príjmy kapitálového rozpočtu v Eur 0,00 460 000,00 465 067,00 0,00 0,00 0,00 6 740,00 0,00 6 740,00 0,00 0,00 0,00 Finančné operácie rozpočtu v Eur 0,00 0,00 0,00 0,00 450,00 430,80 0,00 177 262,60 177 262,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rozpočet
Predaj pozemkov
Vlastné príjmy Z MR Použitie RF Úver Zostatok z MR Rodinné prídavky
RO 2/2015
Skutočnosť
Rozbor plnenia príjmov so zdrojom 11H ( z Bratislavského samosprávneho kraja ) tabuľka Kód zdroja % plnenia % plnenia k Rozpočet RO 2/2015 Skutočnosť 11H k rozpočtu RO 2/2015 z BSK na: Príjmy 0,00 0,00 5 067,00 celkom Príjmy bežného rozpočtu BSK na MŠ 0,00 0,00 5 067,00 Príjmy kapitálového rozpočtu neboli 0 0 0
4
Rozbor plnenia príjmov so zdrojom 111 ( zo štátneho rozpočtu ) - tabuľka Kód zdroja 111 Zo ŠR na: Príjmy celkom Na základnú školu Na znevýhodnené deti Na školský klub Na materskú školu Na stavebný úrad Na životné prostredie Na pozemné komunikácie Na evidenciu obyvateľstva Na CO-skladník Na voľby Na cestnú infraštruktúru Na školské učebnice Na stravu
Rozpočet
RO 2/2015
Skutočnosť
% plnenia % plnenia k k rozpočtu RO 2/2015
148,13% 172 536,00 216 999,00 255 571,08 Príjmy bežného rozpočtu 127 896,00 127 896,00 170 656,00 133,43% 0,00 0,00 0,00 211,20 211,20 2 332,00 1104,17% 3 677,00 3 677,00 6 619,00 180,01% 1 726,00 1 726,00 1 827,45 105,88% 195,00 195,00 184,14 94,43% 50,00 50,00 84,89 169,78% 612,00 612,00 648,45 105,96% 0,00 0,00 0,00 0,00 1 280,00 1 280,00 0,00 0,00 0,00 0,00 351,93 352,00 0,00 0,00 0,00
117,78% 133,43% 1104,17% 180,01% 105,88% 94,43% 169,78% 105,96%
V roku 2015 obec prijala zo štátneho rozpočtu príjmy na tieto účely: - na základnú školu - normatívne finančné prostriedky, - na vzdelávacie poukazy, ktoré sú využité na školský klub – nenormatívne finančné prostriedky, - na školské knihy – nenormatívne finančné prostriedky - na výchovu a vzdelávanie v materskej škole – účelové finančné prostriedky, - na prenesený výkon štátnej správy na úseku stavebného poriadku, - na prenesený výkon štátnej správy starostlivosti o životné prostredie, - na prenesený výkon štátnej správy cestnej dopravy a pozemných komunikácií, - na prenesený výkon štátnej správy na úseku hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov SR, - na voľby
5
Rozbor plnenia príjmov so zdrojom 71 ( príjmy od subjektov mimo verejnej správy ) tabuľka
Kód zdroja 71 od % plnenia k % plnenia k Rozpočet RO 2/2015 Skutočnosť subjektov mimo VS rozpočtu RO 2/2015 Príjmy celkom Grant na MDD Grant na ZŠ Grant staň sa občanom Grant na Mikuláša Grant na chodník MŠ-M Grant na ovocie a šťavu Grant bezúčelový Grant na MŠ+ZŠ Grant na ÚPZ všeobecný Grant na ÚPZ - Miloslava Grant na Deň obce Grant na preložku VN Grant na obec Grant na ostrovné osvetl. Zostatok fin.prostriedkov
360,00 12 000,00 16 309,56 Príjmy bežného rozpočtu 0,00 1 100,00 1 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 130,00 130,00 0,00 579,00 0,00 0,00 795,00 795,00 360,00 360,00 248,56 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 5 000,00 5 000,00 0,00 3 036,00 8 036,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Príjmy kapitálového rozpočtu 0 0,00 25 000,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 Príjmy finančných operácií 0 0 0,00
4530,43%
135,9% 100,00%
69,04%
100,00% 0,00% 100,00% 69,04% 100,00% 100,00% 264,69%
S kódom zdroja 71 boli v roku 2015 účtované bežné príjmy: - grant na MDD, - grant na ovocie a šťavu pre základnú školu a materskú školu – dodávateľ poskytoval zľavu na ovocie a šťavu vo forme grantu, - grant bezúčelový - grant na ÚPZ všeobecný - grant na projekt staň sa občanom - grant na MŠ a ZŠ - grant na chodník v MŠ Miloslava S kódom zdroja 71 boli v roku 2015 účtované kapitálové príjmy: - grant na preložku vysokého napätia
Rozbor plnenia príjmov so zdrojom 43 ( združené investície ) – tabuľka Kód zdroja 43 % plnenia k Rozpočet RO 2/2015 Skutočnosť združené rozpočtu investície Príjmy 0,00 6 740,00 6 740,00 celkom Príjmy bežného rozpočtu neboli 0,00 0,00 0,00 Príjmy kapitálového rozpočtu Predaj pozemkov 0,00 6 740,00 6 740,00
6
% plnenia k RO 2/2015
100,00%
100,00%
I. Bežné príjmy Prehľad plnenia bežných príjmov :
Rozpočet Bežné príjmy spolu 1 Daňové príjmy 2 Nedaňové príjmy 3 Granty a transfery
RO 2/2015
1 056 305,50 1 161 850,43 770 500,00 800 000,00 103 268,50 122 850,43 182 537,00 239 000,00
Skutočnosť 1 231 159,38 814 413,63 124 388,22 292 357,53
% plnenia k % plnenia k RO 2/2015 rozpočtu 116,55% 105,97% 105,70% 101,80% 120,45% 101,25% 160,16% 122,33%
1. Daňové príjmy a)
Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Schválený rozpočet 560 000 RO 1/2015 588 000 RO 2/2015 588 000 Skutočnosť k 31.12.2015 600 802
b) Daň z nehnuteľností Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 Z toho: Daň z pozemkov Daň zo stavieb Daň z bytov
122 500 122 500 122 500 122 454
splnené na
102%
splnené na
99 %
70 661 48 613 3 180
K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 21 219,94 Eur.
c)
Daň za psa Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2014
6 200 6 200 6 200 6 322
splnené na
102%
K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky na dani za psa vo výške 585,00 Eur. d) Daň za nevýherné hracie prístroje a predajné automaty Daň za nevýherné hracie prístroje a predajné automaty nebola v roku 2015 rozpočtovaná. e)
Daň za ubytovanie Daň za ubytovanie v roku 2015 nebola rozpočtovaná.
Daň za užívanie verejného priestranstva Schválený rozpočet 100 RO 1/2015 100 RO 2/2015 100 Skutočnosť k 31.12.2015 404 splnené na 404% Daň za užívanie verejného priestranstva sa vyberá od predávajúcich za trhové miesta. f)
7
g)
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Schválený rozpočet 81 700 RO 1/2015 81 700 RO 2/2015 81 700 Skutočnosť k 31.12.2015 83 876
splnené na
103%
K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky za komunálny odpad vo výške 48,70 Eur.
Daňové príjmy - prehľad Rozpočet a b b b c
Výnos z dane z príjmov Daň z pozemkov Daň zo stavieb Daň z bytov Daň za psa Daň za nevýherné hracie d prístroje e Daň za ubytovanie Daň za užívanie f verejného priestranstva g Daň za komunálny odpad h Daň sankčný úrok Daňové príjmy spolu
RO 2/2015
Skutočnosť
% plnenia k % plnenia k rozpočtu RO 2/2014 107,29% 102,18% 107,06% 107,06% 91,72% 91,72% 90,85% 90,85% 101,97% 101,97%
560 000,00 66 000,00 53 000,00 3 500,00 6 200,00
588 000,00 66 000,00 53 000,00 3 500,00 6 200,00
600 802,00 70 661,21 48 613,13 3 179,65 6 322,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
100,00
100,00
404,08
404,08%
404,08%
81 700,00 0,00 770 500,00
82 700,00 500,00 800 000,00
83 875,91 555,65 814 413,63
102,66%
101,42%
105,70%
101,80%
2. Nedaňové príjmy a)
Dividendy Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015
0 0 2 397 2 397
. b) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 Z toho: Prenájom pozemkov Prenájom budov, priestorov a objektov Prenájom strojov, zariadenia, techniky
44 259 46 189 46 189 44 757
splnené na
97%
7 064 34 911 222
V roku 2015 bolo do položky prenájom pozemkov zahrnutých šesť pozemkov obce a ako siedmy pozemok – v súhrne prenájom hrobových miest na cintorínoch. Do prenájmu budov, priestorov a objektov je zahrnutých päť budov vrátane dvoch nájomných domov. Do prenájmu strojov, zariadenia a techniky sú zahrnuté výpožičky riadu, obrusov, stolov a stoličiek.
8
c) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2014 z toho: správne poplatky poplatky za overenie poplatky za hracie automaty d) Pokuty, penále a sankcie Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 z toho: za porušenie predpisov v stavebnom konaní za omeškanie úhrady nájomného
17 000 19 200 19 200 23 946
splnené na
125%
19 230 1 710 3 000
0 0 100 81 75 6
e) Poplatky a platby za služby Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 z toho: za služby réžia na MŠ, ŠKD, ŠJ stravné
41 780 42 065 45 065 38 562
splnené na 86%
6 516 26 935 4 110
f) Úroky z vkladov na účtoch obce Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015
230 230 400 576
splnené na
144%
Obec má účty vedené v bankách: Prima banka Slovensko, a.s. a VÚB, a.s.
g) Ostatné príjmy Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 Z toho: z dobropisov vratky príspevkov, dotácií, transferov
0 11 846 12 500 14 070
splnené na 113%
9 382 4 688
Na túto položku boli účtované príjmy za energie a telekomunikačných služieb za rok 2015.
9
Nedaňové príjmy - prehľad Rozpočet a Dividendy b Príjmy z vlastníctva Administratívne c poplatky Pokuty, penále, d sankcie e Poplatky za služby f Úroky z vkladov g Ostatné spolu
RO 2/2015
Skutočnosť
% plnenia k rozpočtu
% plnenia k RO 2/2015
0,00 44 258,50
0,00 46 188,50
0,00 44 757,45
101%
96,90%
17 000,00
19 200,00
23 945,50
141%
124,72%
0,00 43 313,00 290,00 0,00 104 861,50
0,00 43 313,00 290,00 3 284,00 112 275,50
303,00 31 487,98 334,83 3 258,47 104 087,23
73% 115%
72,70% 115,46% 99,22% 92,71%
99%
Granty a transfery a)
Granty Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 Z toho: Na MDD Staň sa občanom obce Chodník MŠ Miloslava Grant bezúčelový Na ovocie a šťava MŠ Na ovocie a šťava ZŠ Grant pre MŠ+ZŠ ÚPZ všeobecne
0 4 146 12 000 16 310
splnené na
136%
1 100 130 795 1 000 140 109 5 000 8 036
V roku 2015 obec získala bežné granty od darcov – fyzických a právnických osôb na: Medzinárodný deň detí, na ZŠ, ovocie a šťavu do materskej školy a školy, obce, na ÚPZ. b) Transfery Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 Z toho: na základnú školu na vzdelávacie poukazy na materskú školu na stavebný úrad na životné prostredie na pozemné komunikácie na evidenciu obyvateľstva na civilnú obranu na voľby na základnú školu učebnice BSK na MŠ na školskú jedáleň na rodinné prídavky na stravu
182 537 226 648 227 000 276 048 241 182 3 072 6 293 1 910 192 89 678 0 1 280 352 5 067 15 829 71 33
10
splnené na
122%
Granty a transfery - prehľad
Rozpočet a Granty b Transfery spolu
0,00 182 537,00 182 537,00
RO 2/2015
Skutočnosť
12 000,00 227 000,00 239 000,00
16 309,56 276 047,97 292 357,53
% plnenia k rozpočtu 151,23% 160,16%
% plnenia k RO 2/2015 121,61% 122,33%
II. Kapitálové príjmy Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 Z toho: Predaj pozemkov ŠR na stavbu ZŠ ŠR na stavbu MŠ Grant na prekládku VN
0 191 180 471 807 491 740
splnené na
104%
6 740 275 000 185 000 25 000
Kapitálové príjmy - prehľad Rozpočet a b c d
Zo združ. Inv.prostr. Predaj pozemkov Kapitálové granty Kapitálové transfery spolu
RO 2/2015
0,00 0,00 0,00 6 740,00 0,00 0,00 0,00 465 067,00 0,00 471 807,00
Skutočnosť
% plnenia k rozpočtu
0,00 6 740,00 25 000,00 460 000,00 491 740,00
% plnenia k RO 2/2015 100,00% 98,91% 104,22%
III. Finančné operácie príjmové Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015
0 311 467 312 017 311 997
11
splnené na
99%
Finančné operácie príjmové –prehľad
Rozpočet
RO 2/2015
Skutočnosť
% plnenia k % plnenia k rozpočtu RO 2/2014
0,00 134 304,09 134 304,09 a Príjem minulých rokov Prevod prostriedkov z RF-zapojenie do 0,00 450,00 430,80 b rozpočtu Bankový úver 0,00 177 262,60 177 262,60 spolu 0,00 312 016,69 311 997,49 (MR = minulý/é rok/y, UZP = územný plán zón, RF = rezervný fond)
C.
Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015
Výdavky celkom boli čerpané vzhľadom na RO 1/2015 a RO 2/2015 na 95 %. Rozbor výdavkovej časti rozpočtu - prehľad
Rozpočet Výdavky celkom 1 Bežné výdavky 2 Kapitálové výdavky 3 Finančné operácie
1 056 305,50 953 751,50 28 000,00 74 554,00
RO 2/2015
Skutočnosť
1 945 674,12 1 054 923,06 816 197,06 74 554,00
1 449 980,59 1 006 708,75 371 406,53 71 865,31
% plnenia k % plnenia k RO 2/2015 rozpočtu 137,27% 74,52% 105,55% 95,43% 1326% 45,50% 96,39% 96,39%
Rozbor čerpania výdavkov podľa zdrojov: Zdroj
Rozpočet
RO 2/2015
Výdavky celkom 111 71 11H 131C 46 41 111 131D 71 43 52 46 41 41 46
% plnenia k % plnenia k RO 1/2015 rozpočtu 1 449 980,59 137,27% 74,52%
Skutočnosť
1 056 305,50 1 945 674,12 Výdavky bežného rozpočtu v Eur Zo ŠR 136 902,53 209 990,16 Z grantov 0,00 0,00 Z BSK 0,00 0,00 Z UPSV rodinné pr. 0,00 0,00 Z vl.zdrojov-RF 0,00 0,00 Z vl. zdrojov 816 848,97 844 932,90 Výdavky kapitálového rozpočtu v Eur Zo ŠR 0,00 185 000,00 Z grantov 0,00 0,00 Z grantov 0,00 0,00 Z vl. zdrojov 0,00 338 934,46 Úver 0,00 177 262,60 Z vl.zdrojov-RF 0,00 0,00 Z vl. zdrojov 28 000,00 15 000,00 Finančné operácie rozpočtu v Eur Z vl.zdrojov 74 554,00 74 554,00 Z vl.zdrojov RF 0 0
12
174 383,80 2 143,56 5 067,00 0,00 1 320,94 790 379,50 0,00 0,00 0,00 92 543,93 177 262,60 0,00 1 600,00 71 865,31 0,00
127,38%
83,04%
96,76%
93,54%
27,30% 100,00% 6%
11%
96,39%
96,39%
Rozbor plnenia výdavkov so zdrojom 111 ( štátny rozpočet )-tabuľka Kód zdroja 111 Zo ŠR na: Výdavky celkom Na základnú školu Na znevýhodnené deti Na školský klub Na materskú školu Na SSÚ v tom: Na stavebný úrad Na životné prostredie Na pozemné komunikácie Na OcÚ v tom: Na evidenciu obyvateľstva Na CO-skladník Na voľby Na rodinné prídavky Na školské učebnice Na stravu Výnosy z dotácie ZŠ prístavba z grantu
Rozpočet
RO 2/2015
Skutočnosť
136 902,53 394 990,16 174 383,80 Výdavky bežného rozpočtu 136 902,53 205 890,16 160 275,50 0,00 0,00 0,00 0,00 2 820,00 3 072,00 0,00 185 000,00 6 293,00 0,00 0,00 2 191,25 0,00 0,00 1 910,22 0,00 0,00 192,30 0,00 0,00 88,73 0,00 0,00 2 552,05 0,00 0,00 677,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 280,00 0,00 0,00 70,56 0,00 0,00 352,00 0,00 0,00 33,16 0,00 0,00 138,51 Výdavky kapitálového rozpočtu 0 0,00 0
% plnenia % plnenia k k rozpočtu RO 2/2015 127,38%
44,15%
117,07%
77,85%
Rozbor plnenia výdavkov so zdrojom 131C- nevyčerpané príjmy 2015 tabuľka
Kód zdroja 131C z nevyčerpaných príjmov Výdavky celkom Nevyčerpané rodinné prídavky
Rozpočet RO 2/2015 Skutočnosť 0,00 0,00 Výdavky bežného rozpočtu 0,00 0,00
% plnenia % plnenia k k rozpočtu RO 2/2015
0,00 0,00
Rozbor plnenia príjmov so zdrojom 71- ( subjekty mimo verejnú správu ) tabuľka
Kód zdroja 71 od Rozpočet subjektov mimo VS
RO 2/2015
Výdavky celkom
Skutočnosť
% plnenia % plnenia k k rozpočtu RO 2/2015
0,00 0,00 2 143,56 Rozbor plnenia príjmov so zdrojom 71-tabuľka Z grantu na MDD 0,00 0,00 1 100,00 Z grantu MDŽ 0,00 0,00 0,00 Z grantu - na MŠ 0,00 0,00 795,00 Z gratu RSC vybavenie gran 0,00 0,00 0,00 Z grantu na Deň obce 0,00 0,00 0,00 Z grantu na ovocie a šťavu 0,00 0,00 248,56 Výdavky kapitálového rozpočtu výstavba nového vedenia 0,00 0,00 0,00
13
Rozbor plnenia výdavkov so zdrojom 43 - (kapitálové výdavky) tabuľka
Kód zdroja 43 Výdavky celkom neboli Výpočtová technika OcÚ prístavba ŠJ digestor
MŠ prístavba ZŠ rozhlas ZŠ realizácia stavieb ZŠ prístavba Konvektomat Panvica
Rozpočet
RO 2/2015
Skutočnosť
34 232,66 338 934,46 92 543,93 Výdavky bežného rozpočtu 0,00 0,00 0,00 Výdavky kapitálového rozpočtu 0,00 4 500,00 4 500,00 232,66 0,00 4 983,00 0,00 0,00 2 150,38 34 000,00 34 000,00 11 326,62 0,00 10196,80 10 196,80 275 000,00 275 000,00 28 994,87 0,00 15 000,00 14 925,50 0,00 0,00 13 420,00 0,00 0,00 4195,14
% plnenia % plnenia k k rozpočtu RO 2/2015 270%
27%
100% 2142% 33%
33,31% 100% 11% 100%
11%
I. Bežné výdavky a) Mzdy, platy, služobné príjmy, odmeny Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015
442 883 442 883 453 000 448 925
čerpané na
99%
b) Poistné do ZP a SP Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015
162 971 162 971 165 971 161 680
čerpané na
97%
Tovary a služby Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015
317 798 395 000 400 352 363 646
čerpané na
91%
c)
Na tovary a služby sa účtuje celá réžia obce, nákup materiálu, nákup drobného majetku, úhrady služieb. d) Bežné transfery poskytnuté Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015
12 500 13 520 18 000 19 965
Z toho: referendum ZŠ členské príspevky Jednote dôchodcov členské príspevky na zlatú svadbu na sociálny taxík športovým združeniam príspevok Ružovej záhrade
865 50 2 148 1 891 105 3 740 1 591 9 576
14
čerpané na
111%
e)
Splácanie úrokov úverov Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 Z toho: úroky ŠFRB – ND - Miloslavov úroky ŠFRB – ND - Alžbetin Dvor úroky Prima Banka - MŠ úroky VÚB – ZŠ
17 600 17 600 17 600 12 493
čerpané na
71%
1 107 1 566 3 077 6 743
Bežné výdavky - prehľad Rozpočet a b c d e
Mzdy Poistné Tovary a služby Transfery Splácanie úrokov spolu
442 882,85 162 971,13 317 797,52 12 500,00 17 600,00 953 751,50
RO 2/2015
Skutočnosť
453 000,00 165 971,13 400 351,93 18 000,00 17 600,00 1 054 923,06
448 925,20 161 680,42 363 645,63 19 964,61 12 492,89 1 006 708,75
% plnenia k % plnenia k rozpočtu RO 2/2015 101,36% 99,10% 99,21% 97,41% 114,43% 90,83% 159,72% 110,91% 70,98% 70,98% 105,55% 95,43%
II. Kapitálové výdavky Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 Z toho: OcÚ prístavba MŠ prístavba ZŠ rozhlas, vrátnik príprava projektovej dokumentácie ZŠ prístavba ZŠ prístavba z grantu ZŠ prístavba z úveru ZŠ realizácia stavby ŠJ konvektomat ŠJ panvica nákup pozemkov nákup výpočtovej techniky
28 000 545 141 816 197 371 407 4 983 11 327 10 197 1 600 14 926 100 000 177 263 28 995 13 420 4 195 2 4 500
15
čerpané na
46%
Kapitálové výdavky - prehľad Rozpočet a nákup pozemkov b nákup výpočtovej techniky c nákup strojov, prístr. nákup automobilu nákup kosačky d Technické zhodnotenie e Prípr.a projekt.práce f prístavba OcÚ MŠ prístavba MŠ prístavba z grantu ZŠ rozhlas, vrátnik ZŠ realizácia nových stavieb ZŠ prístavba ZŠ prístavba z úveru ZŠ prístravba z grantu ŠJ konvektomat ŠJ panvica spolu
RO 2/2015
0,00 0,00 0,00 13 000,00 15 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 000,00
5,00 4 500,00 0,00 10 000,00 0,00 0,00 5 000,00 232,66 34 000,00 185 000,00 10 196,80 275 000,00 15 000,00 177 262,60 100 000,00 0,00 0,00 816 197,06
16
Skutočnosť 2,00 4 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 600,00 4 983,00 11 326,62 0,00 10 196,80 28 994,87 14 925,50 177 262,60 100 000,00 13 420,00 4 195,14 371 406,53
% plnenia k rozpočtu
% plnenia k RO 2/2015
Finančné operácie výdavkové Schválený rozpočet RO 1/2015 RO 2/2015 Skutočnosť k 31.12.2015 Z toho: splácanie istiny do ŠFRB ND - M splácanie istiny do ŠFRB ND - AD splácanie istiny do Prima banky MŠ splácanie istiny do VÚB – ZŠ
74 554 74 554 74 554 71 865
čerpané na 96%
4 161 6 882 21 516 39 307
Obec od roku 2004 spláca dlhodobý úver, ktorý si zobrala od ŠFRB na výstavbu nájomných bytov v časti Miloslavov. Od roku 2005 obec spláca dlhodobý úver, ktorý si zobrala od ŠFRB na výstavbu nájomných bytov v časti Alžbetin Dvor. Od roku 2010 obec spláca úver od Prima banky, ktorý si zobrala na výstavbu a rekonštrukciu materskej školy v Miloslavove. Od roku 2013 spláca obec úver od VÚB banky, ktorý si zobrala na prístavbu základnej školy v Alžbetinom Dvore. Od roku 2015 spláca obec úver od VÚB banky, ktorý si zobrala na prístavbu základnej školy v Alžbetinom Dvore na druhú etapu. Finančné operácie výdavkové - prehľad Rozpočet a Splácanie istín úverov
74 554,00
RO 2/2015 74 554,00
% plnenia k % plnenia k rozpočtu RO 2/2015 71 865,31 96,39% 96,39%
Skutočnosť
Rozbor čerpania výdavkov podľa programov
D.
Výsledok hospodárenia
Výsledok hospodárenia za rok 2015 D. 1. Výsledok hospodárenia obce za rok 2015 podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona 583/2004 Z. z. názov položky
suma v Eur
bežné príjmy obce bežné výdavky obce
1 231 159,38 1 006 708,75
prebytok bežného rozpočtu
224 450,63
kapitálové príjmy obce kapitálové výdavky obce
491 740,00 371 406,53
prebytok kapitálového rozpočtu
120 333,47
prebytok rozpočtu celkom
344 784,10
17
Výsledok hospodárenia obce za rok 2015 zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona 583/2004 Z. z. je prebytok rozpočtu v sume 344 784,10 Eur. Z vykázaného prebytku rozpočtu sa podľa § 10 ods. 7 zákona 583/2004 ešte kryli splátky istiny úverov vo výške 71 865,31 Eur. D. 2. Výsledok hospodárenia na účely tvorby peňažných fondov V zmysle ustanovenia § 16 ods. 6 zákona 583/2004 Z. z. sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona z tohto prebytku vylučujú nevyčerpané prostriedky účelovo určené na bežné výdavky a kapitálové výdavky v sume 599 603,35 Eur. Normatív zo ŠR na ZŠ 80 906,50 Eur Grant zo ŠR na ZŠ výstavba 275 000,00 Eur Grant zo ŠR na MŠ prístavba 185 000,00 Eur Grant na preložku VN od ZSE 25 000,00 Eur Granty od občanov 14 166,00 Eur Zádržné Fagus 13 022,01 Eur Za spoločenskú hodnotu vyrúbaných stromov 1 465,00 Eur Fond opráv – nájomné domy za rok 2015 1 200,00 Eur Zábezpeka Verona 600,00 Eur Výnosy z grantov zo ŠR 285,78 Eur Financie školskej jedálne 2 958,06 Eur Na základe toho výsledok hospodárenia obce na účely tvorby peňažných fondov je schodok rozpočtu v sume 326 684,56 Eur. D. 3. Zostatok príjmových finančných operácií Tento schodok rozpočtu bol v priebehu roka v súlade s § 16 ods. 8 zákona 583/2004 krytý návratnými zdrojmi financovania vo výške 177 262,60 Eur, účelovo učenými finančnými prostriedkami z roku 2014 v sume 134 304,09 Eur a prevodom finančných prostriedkov z RF v sume 430,80 Eur. čo je spolu 311 997,49 Eur. Na základe toho zostatok príjmových finančných operácii k 31.12.2015 bol – 14 687,07 Eur.
18
Rekapitulácia HV v súvislosti so zdrojmi financií v celých Eur Rozpočet Príjmy Výdavky VH Bežný 1 231 159 1 006 708 224 451 zdroj: 41 vlastný 954 212 790 379 163 833 46 RF 0 430 -430 111 zo ŠR 255 571 174 384 81 187 71 cudzí 16 309 2 144 14 165 11H z BSK 5 067 5 067 0 131E 0 34 304 -34 304 Kapitálový 491 740 371 407 120 333 zdroj:41+43 vlastný 6 740 94 144 -87 404 46 RF 0 0 0 111 zo ŠR 460 000 0 460 000 71 cudzí 25 000 0 25 000 52 z úveru 0 177 263 -177 263 131E z MR 0 100 000 -100 000 schodok -/prebytok 344 784 Finančné operácie 311 997 71 865 240 132 zdroj: 41 vlastný 0 71 865 -71 865 71 cudzí 0 0 0 131E z MR 134 304 0 134 304 52 úver 177 263 0 177 263 46 RF+FO 430 0 430 zostatok finančných prostriedkov 584 916
E.
Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho a rezervného fondu Sociálny fond
PS k 1.1.2015 Prírastky - povinný a ďalší prídel Úbytky - závodné stravovanie a stravné lístky Úbytky na odchodné KS k 31.12.2015
Rezervný fond 1 458,95 5 423,12 4 266,00 100,00 2 516,07
PS k 1.1.2015
56 593,56
Prírastky - z prebytku hospod. Úbytky - čerpanie KS k 31.12.2015
0,00 0,00 56 593,56
19
Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 v celých Eur
F.
AKTÍVA Číslo riadku 001 002 003 011 024 033 034 040 048 060 085 098 104 110
Názov
PS k 1.1.2015
Majetok spolu Neobežný majetok spolu z toho: Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho: Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlhod. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krátd. Časové rozlíšenie
KZ k 31.12.2015
3 363 128,73 3 085 689,80
3 916 689,73 3 172 781,66
23 551,81 2 981 959,24 80 178,75 275 057,44
23 551,81 3 069 051,10 80 178,75 739 032,99
856,47 0,00 0,00 29 003,17 245 197,80 0,00 0,00 2 381,49
951,80 0,00 0,00 40 139,19 697 942,00 0,00 0,00 4 875,08
PASÍVA Číslo riadku 115 116 117 120 123 126 127 132 140 151 173 180
Názov
PS k 1.1.2015
Vlastné imanie a záväzky Vlastné imanie z toho: Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky z toho: Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie
20
KZ k 31.12.2015
3 363 128,73 817 598,24
3 916 689,73 899 648,20
0,00 0,00 817 598,24 1 128 687,75
0,00 0,00 899 648,20 1 412 751,58
907,00 134 304,09 252 710,53 405 946,13 334 820,00 1 416 842,74
907,00 540 906,50 242 609,10 177 069,38 451 259,60 1 604 289,95
G.
Prehľad o stave vývoji dlhu k 31.12.2015
Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky: o voči bankám o voči ŠFRB o voči dodávateľom o voči zamestnancom o voči SP a ZP o voči daňovému úradu o voči nájomníkom v nájomných bytoch
451 260 239 471 36 190 34 645 20 966 4 552 17 194
Prehľad o prijatých úveroch a ich splácaní Rok Výška prijatého Zostatok úveru Splatený úrok Splatený úrok Splatený Splatnosť poskytnutia úveru k 31.12.2015 za minulé roky za 2015 úrok celkom 2004 132 643,00 88 725,00 12 962,48 1 107,01 14 069,49 2034 2005 218 881,00 150 745,98 16 518,57 1 566,32 18 084,89 2035 2010 210 000,00 92 466,00 47 743,70 3 077,01 50 820,71 2020 2015 402 266,60 358 793,60 0,00 6 742,55 6 742,55 2024 spolu 963 790,60 690 730,58 77 224,75 12 492,89 89 717,64
Splácanie úverov zo ŠFRB z rokov 2004 a 2005 je kryté príjmom z nájomného od užívateľov nájomných bytov, a preto sa v zmysle rozpočtových pravidiel nepočíta do dlhu obce.
Popis zabezpečenia úverov Predmet úveru zo ŠFRB
Suma úveru
Číslo zmluvy úveru
Záložné právo na:
108/117/2004 0277-520-2004/Z 108/1192/2005 0314-PRB-2005/Z
Záložné právo v prospech: ŠFRB MV a RR SR ŠFRB MV a RR SR
3 996 000,00 SK 132 642,90 EUR 6 594 000,00 SK 218 880,70 EUR
Predmet bankového úveru
Suma úveru
Číslo zmluvy úveru
Zabezpečenie
vystavené na rad
MŠ-Miloslavov
210 000,00 EUR
10/020/10
vista zmenka č.10/020/10
ZŠ Miloslavov
402 266,60 EUR
583/2013/UZ
Záložné právo
Prima banka Slovensko a.s. Všeobecná úverová banka a.s.
ND-M 4 b.j. ND-AD 6 b.j.
H.
Hospodárenie príspevkových organizácií
Obec Miloslavov nemá zriadené príspevkové organizácie
21
ND-M 4 b.j. ND-M 4 b.j. ND-AD 6 b.j. ND-AD 6 b.j.
I.
Prehľad o poskytnutých dotáciách
Obec v roku 2015 poskytla tri dotácie v súlade so VZN č.3/2009 o poskytovaní dotácií. Žiadateľ dotácie -bežné výdavky -kapitálové výdavky Športový klub Miloslavov -bežné výdavky
J.
Suma poskytnutých finančných prostriedkov
Rozdiel (stĺ.2-stĺ.3)
1 600
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov 1 590,97
0 0
0 0
0 0
0
Podnikateľská činnosť
Obec Miloslavov nevykonáva podnikateľskú činnosť.
K. Finančné usporiadanie finančných vzťahov podľa § 16 ods. 2 zákona 583/2004
Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ
Krajský školský úrad
Krajský stavebný úrad Krajský úrad život. prostr. Krajský úrad pre CD a PK Obvodný úrad Senec Ministerstvo financií SR
L.
Účel -bežné výdavky BV -kapitálové výdavky KV Základná škola -BV Materská škola -BV Vzdelávacie poukazy -BV Znevýhodnené prostr. -BV Stavebný úrad -BV Životné prostredie -BV Doprava, komunikácie -BV REGOP -BV CO -BV Voľby prezident,komunálne,EP
Suma poskytnutých finančných prostriedkov 170 656,00 6 619,00 2 332,00 0,00 1 827,45 184,14 84,89 648,45 0,00 5 193,19
Suma použitých finančných prostriedkov 136 351,91 6 619,00 2 332,00 00,00 1 827,45 184,14 84,89 648,45 0,00 4 343,00
Hodnotenie plnenia programov obce
Príloha č.1 Záverečného účtu: Hodnotiaca správa programového rozpočtu Obce Miloslavov k 31.12.2015
22
Rozdiel (stĺ.3stĺ.4) 34 304,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 850,19
M.
Záver
Na základe dosiahnutých výsledkov hospodárenia za rok 2015 navrhujem celoročné hospodárenie schváliť bez výhrad.
Vypracovala: Hana Pokorná, ekonomické oddelenie Predkladá: Milan Baďanský, starosta obce
Návrh uznesenia: 1. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje: -
Záverečný účet obce za rok 2015 a celoročné hospodárenie obce bez výhrad,
2. Obecné zastupiteľstvo potvrdzuje: -
financovanie schodku rozpočtu v priebehu roka z návratných zdrojov financovania a z účelovo viazaných finančných prostriedkov z roku 2015 ,
2. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie: -
stanovisko hlavného kontrolóra k záverečnému účtu obce za rok 2015,
Vyvesené: 14.06.2016 Schválené: uznesením č. 95/2016 dňa 30.6.2016
23
