ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE LITAVA A ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE ZA ROK 2015

ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE LITAVA A ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE ZA ROK 2015

Predkladá: Ľubica Tuhárska, starostka obce Spracoval: Ing. Katarína Vicianová V Litave, dňa 10.05.2016

Návrh záverečného účtu zverejnený na úradnej tabuli dňa: 12.05.2016 Návrh záverečného účtu zvesený z úradnej tabule

dňa: 27.05.2016

Záverečný účet schválený Obecným zastupiteľstvom dňa

27.05.2016, uznesením č. 90/10/2016

Záverečný účet obce Litava a rozpočtové hospodárenie za rok 2015

OBSAH : 1. 2.

Rozpočet obce na rok 2015 ................................................................................................................ 3 Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 ................................................................................................ 4 2.1 Bežné príjmy ................................................................................................................................ 4 2.1.1

Daňové príjmy...................................................................................................................... 4

2.1.2

Nedaňové príjmy .................................................................................................................. 5

2.1.3

Prijaté granty a transfery ...................................................................................................... 6

2.2

Kapitálové príjmy......................................................................................................................... 7

2.2.1

3.

4. 5.

Granty a transfery................................................................................................................. 7

2.3

Príjmové finančné operácie: ......................................................................................................... 7

2.4

Mimorozpočtové príjmy............................................................................................................... 7

Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 ........................................................................................... 8 3.1 Bežné výdavky ............................................................................................................................. 8 3.2

Kapitálové výdavky...................................................................................................................... 9

3.3

Výdavkové finančné operácie ...................................................................................................... 9

3.4

Mimorozpočtové výdavky.......................................................................................................... 10

Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok.................................................................. 10 Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov ....................................................................... 11 5.1 Rezervný fond ............................................................................................................................ 11 5.2

Sociálny fond.............................................................................................................................. 11

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 ................................................................................................. 12 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015.................................................................................... 13 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách ................................................................................................. 13 9. Podnikateľská činnosť ..................................................................................................................... 14 10. Finančné usporiadanie vzťahov ...................................................................................................... 14 10.1 Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám................................ 14 10.2

Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu.......................................................................... 15

10.3

Finančné usporiadanie voči štátnym fondom ............................................................................. 16

10.4

Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí .................................................................... 16

10.5

Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC............................................................................. 16

10.6

Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom: ........... 16

10.7

Finančné usporiadanie voči združeniam..................................................................................... 17

11. Hodnotenie plnenia programov obce.............................................................................................. 17 12. Uznesenia........................................................................................................................................... 17

2


ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE A ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE ZA ROK 2015 1. ROZPOČET OBCE NA ROK 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2015. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 ods. 7 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako schodkový a kapitálový rozpočet ako prebytkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 28.11.2014 uznesením č. 27/2014. Rozpočet bol zmenený trikrát: - prvá zmena schválená dňa 29.05.2015 uznesením č. 28/5/2015 - druhá zmena schválená dňa 28.08.2015 uznesením č. 47/6/2015 - tretia zmena schválená dňa 27.11.2015 uznesením č. 58/7/2015.

Rozpočet obce k 31.12.2015

Schválený rozpočet

Upravený rozpočet po poslednej zmene

Skutočnosť plnenia rozpočtu

% plnenia rozpočtu upravený

% plnenia rozpočtu schválený

Príjmy celkom

414 655,00

465 771,51

463 256,71

99,46

111,72

z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné operácie príjmové

314 655,00 100 000,00 0,00

395 726,29 67 288,00 2 757,22

396 345,73 64 153,76 2 757,22

100,16 95,34 100,00

125,96 64,15

Výdavky celkom

414 655,00

465 771,51

459 905,18

98,74

110,91

z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné operácie výdavkové

319 655,00 95 000,00 0,00

403 483,51 62 288,00 0,00

397 363,52 62 541,66 0,00

98,48 100,41

124,31 65,83

0

0

3 351,53

Rozpočet

3


2. ROZBOR PLNENIA PRÍJMOV ZA ROK 2015 Rozpočet na rok 2015 465 771,51

Skutočnosť k 31.12.2015 463 256,71

% plnenia 99,46

Z rozpočtovaných celkových príjmov 465 771,51 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 463 256,71 EUR, čo predstavuje 99,46 % plnenie. 2.1 Bežné príjmy Rozpočet na rok 2015 395 726,29

Skutočnosť k 31.12.2015 396 345,73

% plnenia 100,16

Z rozpočtovaných bežných príjmov 395 726,29 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 396 345,73 EUR, čo predstavuje 100,16 % plnenie. 2.1.1

Daňové príjmy

Rozpočet na rok 2015 209 120,00

Skutočnosť k 31.12.2015 208 804,24

% plnenia 99,85

Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 184 800,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 185 879,29 EUR, čo predstavuje plnenie na 100,58 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 14 732,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 14 516,92 EUR, čo je 98,54 % plnenie. Z toho daň z nehnuteľností fyzických osôb z rozpočtovaných 3 810,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 3 596,79 EUR, čo predstavuje 94,40 % plnenie. Daň z nehnuteľností právnických osôb z rozpočtovaných 10 922,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 10 920,13 EUR, čo predstavuje 99,99 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 6 705,53 EUR, dane zo stavieb boli v sume 7 755,39 EUR a dane z bytov boli v sume 56,00 EUR. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 83,18 EUR, z toho pohľadávky za rok 2015 v sume 42,01 EUR a pohľadávky za predchádzajúce roky v sume 41,17 EUR. Daň za psa Z rozpočtovaných 1 064,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1 080,00 EUR, čo predstavuje 101,50 % plnenie. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky na dani za psa v sume 8,00 EUR. Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 184,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 208,00 EUR, čo predstavuje 113,04 % plnenie. K 31.12.2015 obec neeviduje žiadne pohľadávky na dani za užívanie verejného priestranstva.

4


Daň za nevýherné hracie prístroje/videohry Z rozpočtovaných 900,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 900,00 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. K 31.12.2015 obec neeviduje žiadne pohľadávky na dani za nevýherné hracie prístroje. Daň z ubytovania Z rozpočtovaných 40,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 34,50 EUR, čo predstavuje 86,25 % plnenie. K 31.12.2015 obec neeviduje žiadne pohľadávky na dani z ubytovania. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 7 400,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 6 185,53 EUR, čo predstavuje 83,59 % plnenie. K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky na poplatky za komunálny odpad v sume 2 567,74 EUR, z toho pohľadávky za rok 2015 v sume 1 295,00 EUR a pohľadávky za predchádzajúce roky v sume 1 272,74 EUR. Daňové príjmy v roku 2015 v porovnaní s rokom 2014 sa zvýšili o 9,22 %.

2.1.2

Nedaňové príjmy

Rozpočet na rok 2015 5 191,91

Skutočnosť k 31.12.2015 5 855,53

% plnenia 112,78

Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 3 392,89 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 3 505,22 EUR, čo je 103,31 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z dividend v sume 78,36 EUR, príjem z prenajatých pozemkov v sume 176,75 EUR, príjem z prenájmu kultúrneho domu v sume 1 860,45 EUR, príjem z prenájmu priestorov v sume 960,87 EUR, príjem z prenájmu multifunkčného ihriska v sume 216,55 EUR, príjem za požičiavanie riadu v sume 212,24 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby: Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 371,40 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 906,40 EUR, čo je 244,05 % plnenie. Poplatky za dom smútku: Z rozpočtovaných 119,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 140,00 EUR, čo predstavuje 117,65 % plnenie. Poplatky za materskú školu: Z rozpočtovaných 345,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 348,90 EUR, čo je 101,13 % plnenie. Poplatky za miestny rozhlas, kopírovanie, nádoby na KO: Z rozpočtovaných 245,00 EUR bol skutočný príjem k 202,72 EUR, čo je 82,74 % plnenie.

5


Poplatky za separovaný odpad a služby pre StVPS: Z rozpočtovaných 186,30 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 280,30 EUR, čo predstavuje 150,46 % plnenie. Poplatky za vodu za č. 75: Z rozpočtovaných 433,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 372,67 EUR, čo je 86,07 % plnenie. Poplatky – splátka pohrebného z roku 2014: Z rozpočtovaných 99,32 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 99,32 EUR, čo je 100 % plnenie. Iné nedaňové príjmy Rozpočet na rok 2015 2,00

Skutočnosť k 31.12.2015 2,30

% plnenia 115,00

Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 2,00 EUR, bol skutočný príjem vo výške 2,30 EUR, čo predstavuje 115,00 % plnenie. Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované úroky z vkladov na účtoch v banke. Nedaňové príjmy v roku 2015 v porovnaní s rokom 2014 zaznamenali pokles o 41,86 %, ktorý bol spôsobený zúčtovaním preplatku elektrickej energie za rok 2013 v celkovej výške 2 963,14 EUR do nedaňových príjmov roku 2014. 2.1.3

Prijaté granty a transfery

Z rozpočtovaných grantov a transferov 181 412,38 EUR bol skutočný príjem vo výške 181 683,66 EUR, čo predstavuje 100,15 % plnenie. Poskytovateľ dotácie MV SR MV SR MV SR MV SR MV SR UPSVaR Zvolen UPSVaR Zvolen UPSVaR Zvolen UPSVaR Zvolen UPSVaR Zvolen MV SR MV SR MV SR Európsky sociálny fond Európsky sociálny fond MPRV – Regionálny operačný program BBSK

Suma v EUR Účel 91 639,00 Normatívne prostriedky na úhradu nákladov ZŠ Nenormatívne prostriedky – sociálne znevýhodnení žiaci 3 675,00 ZŠ 1 038,00 Nenormatívne prostriedky – vzdelávacie poukazy ZŠ 174,08 Nenormatívne prostriedky – učebnice ZŠ Nenormatívne prostriedky – príspevok na výchovu 597,00 a vzdelávanie 5-ročných detí MŠ 5 026,00 Príspevok na stravovanie detí v hmotnej núdzi 929,60 Príspevok na školské pomôcky detí v hmotnej núdzi 4 397,30 Dávky v hmotnej núdzi – osobitný príjemca obec 2 837,04 Rodinné prídavky – osobitný príjemca obec 3 544,58 Dotácia na menšie obecné služby – aktivačné práce 253,11 REGOB – prenesený výkon štátnej správy 1 864,69 Matrika – prenesený výkon štátnej správy 457,36 Dotácia na Referendum 2015 18 309,53 Terénna sociálna práca – refundácia miezd 14 264,92 Komunitné centrum – refundácia miezd Projekt Rekonštrukcia Komunitného centra – úhrada 31 076,45 bežných výdavkov na vybavenie KC 1 300,00 Dotácia na Litavský klobásový festival

6


Slovenská investičná spoločnosť, a.s. SPOLU

300,00 Dotácia na podporu dieťaťa v MŠ 181 683,66

Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. 2.2 Kapitálové príjmy Rozpočet na rok 2015 67 288,00

Skutočnosť k 31.12.2015 64 153,76

% plnenia 95,34

Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 67 288,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 64 153,76 EUR, čo predstavuje 95,34 % plnenie. 2.2.1

Granty a transfery

Z rozpočtovaných 67 288,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 64 153,76 EUR, čo predstavuje 95,34 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie MPRV SR – Regionálny operačný program

Suma v EUR

Účel Projekt Rekonštrukcia Komunitného 64 153,76 centra

2.3 Príjmové finančné operácie: Rozpočet na rok 2015 2 757,22

Skutočnosť k 31.12.2015 2 757,22

% plnenia 100,00

Z rozpočtovaných finančných príjmov 2 757,22 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 2 757,22 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. V roku 2015 boli použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR na prenesený výkon štátnej správy pre Základnú školu v Litave – normatívne finančné prostriedky v sume 2 757,22 EUR v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z..

2.4 Mimorozpočtové príjmy Obec vykazuje aj mimorozpočtové príjmy zariadenia školského stravovania – Školskej jedálne pri MŠ – príjmy za stravné k 31.12.2015 v celkovej výške 11 815,32 EUR. Ďalej bola na mimorozpočtovom účte vykázaná tvorba sociálneho fondu v celkovej výške 1 757,38 EUR.

7


3. ROZBOR ČERPANIA VÝDAVKOV ZA ROK 2015 Rozpočet na rok 2015 465 771,51

Skutočnosť k 31.12.2015 459 905,18

% čerpania 98,74

Z rozpočtovaných celkových výdavkov 465 771,51 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 459 905,18 EUR, čo predstavuje 98,74 % čerpanie. 3.1 Bežné výdavky Rozpočet na rok 2015 403 483,51

Skutočnosť k 31.12.2015 397 363,52

% čerpania 98,48

Z rozpočtovaných bežných výdavkov 403 483,51 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 397 363,52 EUR, čo predstavuje 98,48 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610xxx) Z rozpočtovaných 164 328,79 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 166 766,73 EUR, čo je 101,48 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obecného úradu, matriky, terénnej sociálnej práce, komunitného centra, aktivačných pracovníkov, pracovníkov základnej školy, školského klubu detí, materskej školy, školskej jedálne. Poistné a príspevky do poisťovní (620xxx) Z rozpočtovaných 60 160,95 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 62 113,11 EUR, čo je 103,24 % čerpanie. Tovary a služby (630xxx) Z rozpočtovaných 173 703,79 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 160 463,36 EUR, čo je 92,38 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk obce. Z toho: • Cestovné náhrady (631xxx): Z rozpočtovaných 254,16 EUR bolo skutočne čerpané 249,74 EUR, čo je 98,26 % plnenie. • Energie, vodné, telekomunikačné a poštové služby (632xxx): Z rozpočtovaných 29 102,82 EUR bolo skutočne čerpané 28 675,22 EUR, čo je 98,53 % plnenie. • Tovary, materiál (633xxx): Z rozpočtovaných 61 543,29 EUR bolo skutočne čerpané 63 598,78 EUR, čo je 103,34 % plnenie. V uvedenej skupine ekonomickej klasifikácie to boli výdavky na materiál a tovary, interiérové vybavenie, výpočtovú a kancelársku techniku, prevádzkové prístroje a zariadenia, pracovné odevy, učebnice, knihy, noviny.

8


• Doprava (634xxx): Z rozpočtovaných 3 671,09 EUR bolo skutočne čerpané 3 214,35 EUR, čo je 87,56 % plnenie. Boli to výdavky na palivo a mazivá, servis a údržba, prepravné a poistenie auta. • Rutinná a štandardná údržba (635xxx): Z rozpočtovaných 21 113,67 EUR bolo skutočne čerpané 18 736,23 EUR, čo je 88,74 % plnenie. Výdavky na údržbu sa týkali jednotlivých budov, objektov, priestranstiev, strojov a zariadení. • Nájomné za nájom (636xxx): Z rozpočtovaných 455,26 EUR bolo skutočne čerpané 455,26 EUR, čo je 100 % plnenie. Výdavky za nájomné sa týkali buniek na multifunkčnom ihrisku. • Služby (637xxx): Z rozpočtovaných 53 168,60 EUR bolo skutočne čerpané 45 533,78 EUR, čo je 85,64 % plnenie. V uvedenej skupine ekonomickej klasifikácie to boli výdavky na služby, školenia, semináre, propagáciu a reklamu, vývoz a zneškodňovanie KO, poplatky, stravovanie, poistné, prídel do sociálneho fondu, odmeny mimo pracovného pomeru, odmeny poslancom, odmeny členom okrskovej referendovej komisie, výdavky na kultúrne a spoločenské podujatia obce. Bežné transfery (640xxx) Z rozpočtovaných 5 289,98 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 8 020,32 EUR, čo predstavuje 151,61 % čerpanie. Jednalo sa o transfery do Spoločného obecného úradu, členské príspevky obce do združení, transfery Športovému klubu Litava, transfer do CVČ Krupina a odchodné zamestnancom. 3.2 Kapitálové výdavky Rozpočet na rok 2015 62 288,00

Skutočnosť k 31.12.2015 62 541,66

% čerpania 100,40

Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 62 288,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 62 541,66 EUR, čo predstavuje 100,40 % čerpanie. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Rekonštrukcia a modernizácia Komunitného centra Litava – 60 630,28 EUR b) Brána požiarnej zbrojnice – 1 911,38 EUR. 3.3 Výdavkové finančné operácie Obec k 31.12.2015 nevykázala žiadne výdavkové finančné operácie.

9


3.4 Mimorozpočtové výdavky Obec vykázala výdavky z mimorozpočtových účtov, výdavky na nákup potravín zariadenia školského stravovania – Školskej jedálni pri MŠ v celkovej výške 8 840,84 EUR, výdavky na príspevok na stravovanie zamestnancov a čerpanie zo sociálneho fondu v celkovej výške 1 755,22 EUR. Výdavky boli uskutočnené v súlade s nariadením starostu obce zo dňa 5.11.2014, Zákonníka práce č. 311/2001 Z.z. v.z.n., Zákona č. 152/1994 Z.z. o sociálnom fonde a čl. 35 Kolektívnej zmluvy.

4. PREBYTOK/SCHODOK ROZPOČTOVÉHO HOSPODÁRENIA ZA ROK 2015

Hospodárenie obce Bežné príjmy spolu Bežné výdavky spolu Bežný rozpočet Kapitálové príjmy spolu Kapitálové výdavky spolu Kapitálový rozpočet Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu Vylúčenie z prebytku Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu Príjmy z finančných operácií Výdavky z finančných operácií Rozdiel finančných operácií PRÍJMY SPOLU VÝDAVKY SPOLU Hospodárenie obce Vylúčenie z prebytku Upravené hospodárenie obce

Skutočnosť k 31.12.2015 v EUR 396 345,73 397 363,52 -1 017,79 64 153,76 62 541,66 1 612,10 594,31 1 037,03 -442,72 2 757,22 2 757,22 463 256,71 459 905,18 3 351,53 1 037,03 2 314,50

Bilancia bežných príjmov a bežných výdavkov je dosiahnutý schodok bežného rozpočtu vo výške 1 017,79 EUR. Schodok bežného rozpočtu je krytý nevyčerpanými finančnými prostriedkami z roku 2014 cez finančné operácie príjmové. Bilancia kapitálových príjmov a kapitálových výdavkov je prebytok kapitálového rozpočtu vo výške 1 612,10 EUR. Výsledok hospodárenia podľa § 2 písm. b) a c) a § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v.z.n. je prebytok vo výške 594,31 EUR. V zmysle ustanovenia § 16 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú: a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 1 037,03 EUR, a to na prevádzku Základnej školy v Litave – normatívne prostriedky. Upravený výsledok hospodárenia za rok 2015 je schodok vo výške -442,75 EUR.

10


Na základe uvedených skutočností navrhujeme použiť zostatok upraveného hospodárenia obce za rok 2015 vo výške 2 314,50 EUR ako finančné operácie príjmové na kapitálové výdavky v roku 2016.

5. TVORBA A POUŽITIE PROSTRIEDKOV PEŇAŽNÝCH (REZERVNÉHO FONDU) A SOCIÁLNEHO FONDU

FONDOV

5.1 Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný ZS k 1.1.2015 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok - ostatné prírastky (kreditné úroky a prevod poplatku z BÚ) Úbytky - ostatné úbytky (bankové poplatky) KZ k 31.12.2015

Suma v EUR 30 127,91 1 085,31 5,06 9,54 31 208,74

5.2 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond ZS k 1.1.2015 Prírastky - povinný prídel – 1,5 % Úbytky - stravovanie - regenerácia PS KZ k 31.12.2015

Suma v EUR 2 517,20 1 757,38 1 454,52 300,70 2 519,36

11


6. BILANCIA AKTÍV A PASÍV K 31.12.2015 AKTÍVA Názov

ZS k 1.1.2015 v EUR

KZ k 31.12.2015 v EUR

Majetok spolu

956 753,09

970 572,60

Neobežný majetok spolu

902 281,69

909 865,09

0,00

0,00

Dlhodobý hmotný majetok

740 067,69

747 651,09

Dlhodobý finančný majetok

162 214,00

162 214,00

53 959,86

59 551,86

Zásoby

166,41

110,92

Zúčtovanie medzi subjektami VS

878,36

1 632,49

0,00

0,00

976,19

2 817,89

51 938,90

54 990,56

Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.

0,00

0,00

Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.

0,00

0,00

511,54

1 155,65

z toho : Dlhodobý nehmotný majetok

Obežný majetok spolu z toho :

Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty

Časové rozlíšenie

PASÍVA Názov

ZS k 1.1.2015 v EUR

KZ k 31.12.2015 v EUR

Vlastné imanie a záväzky spolu

956 753,09

970 572,60

Vlastné imanie

673 067,61

467 661,47

3 845,81

3 845,81

0,00

0,00

669 221,80

463 815,66

7 103,85

4 407,23

500,00

1 000,00

Zúčtovanie medzi subjektami VS

2 757,22

0,00

Dlhodobé záväzky

2 517,20

2 519,36

Krátkodobé záväzky

1 329,43

887,87

z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Rezervy

12


Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie

0,00

0,00

276 581,63

498 503,90

Prehľad finančných účtov k 31.12.2015 Názov a číslo účtu Pokladnica Ceniny – stravné lístky VÚB – bežný účet 6229412/0200 VÚB – rezervný fond 1230006229412/0200 VÚB – účet školskej jedálne 1668624053/0200 VÚB – sociálny fond VÚB – dotačný účet ZŠ 1594131255/0200 SPOLU

ZS k 1.1.2015 686,67 0,00 13 175,28 30 127,91 642,22 3 959,62 3 171,08 51 762,78

KZ k 31.12.2015 730,76 70,40 17 500,77 31 208,74 1 443,46 2 506,62 1 529,81 54 990,56

2015 444 812,57 460 935,10 -16 122,53 0,86 -16 123,39

2014 608 274,91 428 769,35 179 505,56 0,00 179 505,56

Účtovný výsledok hospodárenia k 31.12.2015

VÝNOSY – účtovná trieda 6 NÁKLADY – účtovná trieda 5 Výsledok hospodárenia pred zdanením Splatná daň z príjmov Výsledok hospodárenia po zdanení

7. PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU K 31.12.2015 Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky: Záväzky Záväzky spolu z toho: Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky

K 31.12.2015 3 407,23 2 519,36 Záväzky zo sociálneho fondu 887,87 Záväzky voči dodávateľom

Obec neuzatvorila v roku 2015 a nemá uzatvorenú žiadnu zmluvu o bankových úveroch, resp. o poskytnutí návratných zdrojov financovania.

PRÁVNICKÝM OSOBÁM 8. PREHĽAD O POSKYTNUTÝCH DOTÁCIÁCH A FYZICKÝM OSOBÁM - PODNIKATEĽOM PODĽA § 7 ODS. 4 ZÁKONA Č. 583/2004 Z.Z. Obec v roku 2015 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 1/2008 zo dňa 22.2.2008 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. 13


Žiadateľ dotácie/účelové určenie dotácie

-1Športový klub Litava – bežné výdavky na činnosť klubu CVČ Domček Krupina – dotácia na záujmové vzdelávanie detí (na základe Zmluvy o poskytnutí dotácie zo dňa 01.12.2015 s Mestom Krupina)

Suma poskytnutých finančných prostriedkov -2-

Suma skutočne použitých finančných prostriedkov -3-

Rozdiel

1 500,00

1 500,00

0,00

71,34

71,34

0,00

(stĺ.2 - stĺ.3 )

-4-

K 31.12.2015 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 1/2008 o dotáciách.

9. PODNIKATEĽSKÁ ČINNOSŤ Obec nepodniká v žiadnej oblasti.

10. FINANČNÉ USPORIADANIE VZŤAHOV VOČI V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC.

10.1

Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám

a) Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: Obec Litava nie je zriaďovateľom žiadnej rozpočtovej organizácie. b) Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: Obec Litava nie je zriaďovateľom žiadnej príspevkovej organizácie. c) Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Obec Litava nemá založenú žiadnu právnickú osobu.

14


10.2 Poskytovateľ

-1MV SR

MV SR

MV SR

MV SR

MV SR

UPSVaR Zvolen UPSVaR Zvolen UPSVaR Zvolen

Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu Účelové určenie grantu, transferu

-2Normatívne prostriedky na úhradu nákladov ZŠ - bežné výdavky Nenormatívne prostriedky – sociálne znevýhodnení žiaci ZŠ - bežné výdavky Nenormatívne prostriedky – vzdelávacie poukazy ZŠ - bežné výdavky Nenormatívne prostriedky – príspevok na učebnice ZŠ - bežné výdavky Nenormatívne prostriedky – príspevok na výchovu a vzdelávanie 5-ročných detí MŠ - bežné výdavky Príspevok na stravovanie detí v hmotnej núdzi - bežné výdavky Príspevok na školské pomôcky pre detí v hmotnej núdzi v ZŠ - bežné výdavky Dávky v hmotnej núdzi – osobitný príjemca obec - bežné výdavky

Suma prijatých finančných prostriedkov -3-

Suma skutočne použitých finančných prostriedkov -4-

Rozdiel (stĺ.3-stĺ.4)

-5-

91 639,00

90 601,97

1 037,03

3 675,00

3 675,00

0,00

1 038,00

1 038,00

0,00

174,08

174,08

0,00

597,00

597,00

0,00

5 026,00

5 026,00

0,00

929,60

0,00

4 397,30

4 397,30

0,00

2 837,04

2 837,04

0,00

3 544,58

3 544,58

0,00

929,60

UPSVaR Zvolen

Rodinné prídavky – osobitný príjemca obec - bežné výdavky

UPSVaR Zvolen

Dotácia na menšie obecné služby – aktivačné práce - bežné výdavky

MV SR

REGOB – prenesený výkon štátnej správy - bežné výdavky

253,11

253,11

0,00

MV SR

Matrika – prenesený výkon štátnej správy - bežné výdavky

1 864,69

1 864,69

0,00

MV SR

Dotácia na Referendum 2015 - bežné výdavky

457,36

457,36

0,00

Európsky sociálny fond

Terénna sociálna práca – refundácia miezd zamestnancov - bežné výdavky

18 309,53

18 309,53

0,00

15


Komunitné centrum – refundácia miezd zamestnancov - bežné výdavky

Európsky sociálny fond MPRV – Regionálny operačný program

10.3

14 264,92

Projekt Rekonštrukcia Komunitného centra - bežné výdavky na vybavenie KC -

kapitálové výdavky

31 076,45 64 153,76

14 264,92

0,00

31 076,45

0,00

64 153,76

0,00

Finančné usporiadanie voči štátnym fondom

Obec neuzatvorila v roku 2015 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi.

10.4

Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí

Obec v roku 2015 neprijala ani neposkytla dotáciu od inej obce.

10.5

Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC

Suma prijatých finančných prostriedkov

BBSK

1 300,00

Suma skutočne použitých finančných prostriedkov 1 300,00

Rozdiel

0,00

Obec Litava v roku 2015 prijala a vyúčtovala finančnú dotáciu na základe zmluvy č. 331/2015/ODDF zo dňa 23.06.2015 na úhradu oprávnených výdavkov k projektu „Litavský klobásový festival“.

10.6 Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom Subjekt PO/FO

Slovenská spoločnosť, a.s.

investičná

Suma prijatých finančných prostriedkov 300,00

Suma skutočne použitých finančných prostriedkov 300,00

Rozdiel

0,00

Obec Litava v roku 2015 prijala a vyúčtovala finančnú dotáciu – finančný príspevok v sume 300,00 EUR v zmysle zmluvy uzatvorenej dňa 10.11.2014 na podporu dieťaťa v Materskej škole.

16


10.7

Finančné usporiadanie voči združeniam Subjekt

Spoločný Krupina

obecný

Suma poskytnutých finančných prostriedkov úrad

Suma skutočne použitých finančných prostriedkov

2 419,00

786,51

Rozdiel

1 632,49

11. HODNOTENIE PLNENIA PROGRAMOV OBCE Obec neuplatňuje programový rozpočet.

12. UZNESENIA 87/10/2016 Obecné zastupiteľstvo b e r i e n a v e d o m i e stanovisko hlavného kontrolóra k návrhu záverečnému účtu obce a celoročnému hospodáreniu obce za rok 2015. 88/10/2016 Obecné zastupiteľstvo b e r i e n a v e d o m i e správu audítora k záverečnej závierke a overeniu účtovnej závierky za rok 2015. 89/10/2016 Obecné zastupiteľstvo b e r i e n a v e d o m i e informáciu o vysporiadaní účtovného hospodárskeho výsledku (rozdiel medzi účtovnou triedou 6 – Výnosy a účtovnou triedou 5 – Náklady) – s t r a t a v celkovej výške -16 123,39 EUR na ťarchu účtu 428 – Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov. 90/10/2016 Obecné zastupiteľstvo s c h v a ľ u j e Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie obce za rok 2015 b e z v ý h r a d . 91/10/2016 Obecné zastupiteľstvo s c h v a ľ u j e použitie zostatku upraveného rozpočtového hospodárenia obce za rok 2015 vo výške 2 314,50 EUR ako finančné operácie príjmové na kapitálové výdavky v roku 2016.

17

ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE LITAVA A ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE ZA ROK 2015

Recommend Documents