Voorwoord. Jan van Kampen Bestuurder

JAARVERSLAG 2014

Voorwoord Zijn we er al? Hoe lang duurt het nog? Vragen die je stelt als je in afwachting bent van een grote gebeurtenis. Na een aantal jaren van voorbereiding is het nu 2015; het jaar van de transities in de langdurige zorg. In 2014 hebben cliënten en medewerkers al volop te maken gehad met de veranderingen die de transities met zich meebrengen. Met name in het Wmodeel van de organisatie hebben we afscheid genomen van cliënten, van medewerkers en van locaties. Tegelijkertijd hebben we met meer gemeenten een contract gesloten dan we vooraf op gerekend hadden en hebben we ook veel nieuwe, lokale dagbestedingslocaties geopend. Maar het bleek ook dat er niet te onderhandelen viel over de contracten en dat allerminst zeker is of gemeenten ook daadwerkelijk cliënten naar ons zullen doorverwijzen. Onze organisatie is daarom nog zeker niet in rustiger vaarwater gekomen. Die onzekerheden hebben hun weerslag op de cliënten. Zij weten niet waar ze aan toe zijn. Zij vragen zich af of ze ook op de langere termijn terecht kunnen op hun vertrouwde locatie en bij de voor hen vertrouwde gezichten. Ondanks dit alles ben ik optimistisch over de toekomst. We zijn gekrompen, maar cliënten blijven nog steeds de keuze maken voor InteraktContour. De medewerkers gaan met enthousiasme door op de ingeslagen weg. Met het programma voor de 24-uurszorg (van goede zorg naar heel goede zorg), de implementatie van de veranderingen in de Wmo en het doorgroeien van behandeling is InteraktContour ook voor de toekomst een organisatie waar cliënten en hun naasten op kunnen bouwen. Zodat zij verder kunnen, ook nadat ze te maken hebben gekregen met hersenletsel.

Jan van Kampen Bestuurder

1

Inhoudsopgave 1

Profiel InteraktContour ...................................................................................... 3 1.1

2

1.2

Werkgebied en locaties ................................................................................ 3

1.3

Feiten en cijfers.......................................................................................... 4

Bestuur en Toezicht ........................................................................................... 5 2.1

Governance ............................................................................................... 5

2.2

Organisatie ................................................................................................ 5

2.2.1

Juridische structuur............................................................................... 5

2.2.2

Organisatorische structuur ..................................................................... 6

2.3

Raad van Bestuur ....................................................................................... 6

2.4

Verslag van de Raad van Toezicht .................................................................. 7

2.5

Verslag van de Cliëntenraad ....................................................................... 10

2.5.1

Taken en werkwijze............................................................................. 10

2.5.2

Ondersteuning ................................................................................... 10

2.5.3

Samenstelling .................................................................................... 11

2.5.4

Adviezen CCR over beleid en maatregelen ............................................... 11

2.6

3

4

Verslag van de OR .................................................................................... 12

2.6.1

Samenstelling OR per 31-12-2014 ......................................................... 12

2.6.2

Instemmings- en adviesaanvragen ......................................................... 13

Beleid en kwaliteit ............................................................................................ 14 3.1

Beleid ..................................................................................................... 14

3.2

Toekomstig beleid ..................................................................................... 15

3.3

Kwaliteit van zorg ..................................................................................... 15

3.4

Kwaliteit en Veiligheid van cliënten, medewerkers (o.a. arbo) en gebouwen ........ 17

3.5

Klachten ................................................................................................. 17

3.6

Stakeholders ............................................................................................ 17

3.7

Cliëntvertrouwenspersonen. ........................................................................ 18

Financiën en risicomanagement .......................................................................... 19 4.1 4.1.1 4.1.2

5

Missie, visie ............................................................................................... 3

Financiële informatie ................................................................................. 19 Gang van zaken tijdens het boekjaar ...................................................... 19 Behaalde omzet en resultaten ............................................................... 20

4.2

Gebeurtenissen na balansdatum .................................................................. 21

4.3

Verwachte gang van zaken ......................................................................... 21

4.4

Belangrijkste risico’s en onzekerheden .......................................................... 21

Jaarrekening ................................................................................................... 22

2

1 1.1

Profiel InteraktContour Missie, visie

De belofte aan cliënten en hun naasten is voor InteraktContour de belangrijkste drijfveer in het handelen van dag tot dag en bij de te maken strategische keuzen. Belofte Interaktcontour is er voor mensen die last hebben van de complexe gevolgen van hersenletsel, na bijvoorbeeld een beroerte, ongeluk of hersentumor. Hersenletsel verandert hun leven en dat van hun naasten; terug naar werk of school lukt vaak niet en thuis is alles anders. Toch is er altijd iets mogelijk. Dáár richt InteraktContour zich op, met gespecialiseerde zorg en ondersteuning. Onze cliënten en hun naasten boeken resultaten op het gebied van leven, wonen en werken. We bieden daarvoor behandeling, begeleiding en 24-uurs zorg in Oost- en Midden-Nederland.

InteraktContour kiest voor een positie als gespecialiseerde zorgaanbieder, tweedelijns in zorgtermen. We richten ons op de zorg aan mensen die kampen met de complexe gevolgen van hersenletsel in de chronische fase. We sluiten aan op de zorg die ziekenhuizen en revalidatiecentra bieden. Onze slogan staat daarvoor: Verder met hersenletsel

1.2

Werkgebied en locaties

Het werkgebied van InteraktContour strekt zich uit over 4 provincies. De figuur geeft een overzicht van ons werkgebied. Op onze website is per locatie meer informatie te vinden: www.interaktcontour.nl

3

Zorg & Wonen (locaties)

Totaal

1.3

Dagbesteding en individuele begeleiding (locaties)

37

Behandeling (teams)

34

5

Feiten en cijfers

2014

2013

2012

2011

Aantal intramurale cliënten per einde verslagjaar

624

592

549

535

Aantal cliënten dagbesteding per einde verslagjaar

1.449

1.622

1.675

1.583

Aantal extramurale cliënten excl. cliënten dagbesteding per einde verslagjaar

912

960

947

837

Aantal verpleegdagen en GVT-bezettingsdagen in verslagjaar

218.138

206.948

197.616

176.357

Aantal dagdelen dagactiviteiten in verslagjaar

287.511

313.867

334.020

303.331

Aantal uren extramurale productie in verslagjaar excl. dagbesteding

97.449

127.402

116.507

82.932

Aantal fte personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar *

587,86

673,72

698,98

664,71

Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar **

1.133

1.280

1.295

1.267

* Deze getallen wijken af van het gemiddelde aantal fte vermeld in de jaarrekening. In de jaarrekening moet het aantal ingezette fte worden vermeld door het jaar heen. In digiMV de stand van zaken per einde van het verslagjaar. ** Exclusief dubbele dienstverbanden (per 31 december 2014 hebben 63 medewerkers een dubbel dienstverband).

4

2

Bestuur en Toezicht

2.1

Governance

InteraktContour conformeert zich aan de principes van de Zorgbrede Governance Code en de eisen die vanuit de WTZi aan Goed Bestuur worden gesteld. Er is een procuratieregeling opgesteld, waarin is vastgelegd welke functionarissen welke verplichtingen mogen aangaan. Deze is intern en extern gepubliceerd. Daarnaast is er een integriteitscode vastgesteld waaraan alle medewerkers van InteraktContour zich moeten houden. Deze code stellen we actief aan de orde in teams, maar ook in de introductiecursus voor nieuwe medewerkers. Met het afscheid van het lid van de Raad van Bestuur kent InteraktContour per 1 januari 2014 een eenhoofdige Raad van Bestuur.

2.2 2.2.1

Organisatie Juridische structuur

De Stichting Interakt Contour Groep (kortweg InteraktContour) is statutair gevestigd in Nunspeet. De Raad van Bestuur bestuurt de stichting. De Raad van Bestuur bestaat in 2014 uit één persoon: De heer Jan van Kampen De stichting staat onder toezicht van de Raad van Toezicht, bestaande uit vijf toezichthouders: De heer Geert Ensing De heer René Héman Mevrouw Lucie Musterd Mevrouw Mirjam Sterk De heer Evert van Amerongen

5

2.2.2

2.3

Organisatorische structuur

Raad van Bestuur

De Stichting Interakt Contour Groep wordt bestuurd door eenhoofdige Raad van Bestuur. Per 1 januari 2014 was het lid van de Raad van Bestuur geen lid meer van de Raad van Bestuur. Tot en met 31 december 2014 was hij werkzaam als adviseur van de Raad van Bestuur. Relevante nevenfuncties bestuurder Voorzitter stuurgroep Extramurale NAH behandeling (01-07-14 tot heden) (landelijk project gericht op overgang van extramurale NAH behandeling van Wlz naar Zvw) Lid Bestuursadviescommissie Transitie & Ondernemen VGN (01-08-14 tot heden) (adviescie van bestuur brancheorganisatie VGN) Lid LG-platform (01-07-09 tot heden)

6

(samenwerkingsverband van LG-instellingen binnen de VGN) Lid bestuur VGU (01-07-09 tot heden) (samenwerkingsverband van gehandicaptenzorgorganisaties in provincie Utrecht) Lid IZO Twente (01-01-09 tot heden) (samenwerkingsverband van zorgorganisaties in Twente) Besluitvorming vindt plaats binnen het Directieoverleg. De regiodirecteuren, managers stafdiensten en Raad van Bestuur overleggen tweewekelijks met elkaar over onderwerpen op tactisch en strategisch niveau. De Raad van Bestuur beslist, gehoord hebbende de beraadslaging in het DO. Er zijn in 2014 geen functionarissen binnen de organisatie geweest waarvan de bezoldiging de maximale bezoldigingsgrenzen in het kader van de Wnt (Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector) heeft overschreden.

2.4

Verslag van de Raad van Toezicht

De Raad van Toezicht bestaat op 31 december 2014 uit vijf leden. Naam

Benoemd

Herbenoeming

Aftreden

Functie

Dhr. Geert Ensing

01-01-2011

31-12-2014

31-12-2018

Voorzitter

Dhr. René Héman

01-10-2007

30-09-2011

30-09-2015

Vice-voorzitter, lid commissie Kwaliteit en veiligheid

Mevrouw Mirjam

01-01-2009

31-12-2012

31-12-2016

Sterk Dhr. Evert van

Voorzitter commissie Kwaliteit en Veiligheid

01-07-2009

30-06-2013

30-06-2017

Voorzitter Auditcommissie

01-01-2012

31-12-2015

31-12-2019

Lid Auditcommissie

Amerongen Mevrouw Lucie Musterd

Relevante (neven)functies Dhr. Geert Ensing Lid Raad van Toezicht stichting Cosis (fusie PromensCare en NOVO) Interimmanager, gelieerd aan BoerCroon Interimmanagement Dhr. René Héman Voorzitter bestuur Federatie Beroepsorganisaties in de Zorg Voorzitter NVAG Penningmeester Koepel Artsen Maatschappij en Gezondheid Lid Raad van Toezicht stichting Ludgerus Directeur Héman Beheer BV

7

Mevrouw Mirjam Sterk Voorzitter Raad van Advies Nederlandse Koepel van Schuldhulpverleners Voorzitter van de Raad van Toezicht Regionaal Ambulancevervoer Utrecht Lid Raad van Toezicht van museum het Catharijneconvent Vice-voorzitter van de Onderzoeksraad voor integriteit overheid Ambassadeur voor de aanpak van de Jeugdwerkeloosheid Programmamaker/presentatier IKON Dhr. Evert van Amerongen Vice-voorzitter ProgrammaCommissie Academische Werkplaatsen Publieke Gezondheid (AWPG), ZonMw Den Haag Voorzitter begeleidingsgroep Bosbeheerplan 2010-2022, Gemeente Ede Mevrouw Lucie Musterd Bestuurslid Kroller Müller Fonds te Otterlo Voorzitter Vereniging Vrienden Rijksmuseum Twenthe te Enschede Lid Raad van Toezicht Youké , sterke jeugd te Zeist Voorzitter adviescommissie(s) van het Fonds Cultuurparticipatie te Utrecht Lid Raad van Toezicht GGZ Centraal te Amersfoort Voorzitter Klachtencommissie voor medewerkers Zorgcentrum De Posten te Enschede Eigenaar Musterd Organisatieadvies

In de vergadering van 7 november 2014 is de heer Ensing herbenoemd tot voorzitter van de Raad van Toezicht voor een periode van vier jaar. Auditcommissie De Auditcommissie is in 2014 viermaal bijeen geweest. Naast de bespreking van reguliere onderwerpen als begroting, exploitatieoverzichten, jaarrekening, allocatiemodel en vermogensbehoefteplanning heeft de commissie met de accountant gesproken over de managementletter en het accountantsverslag. 2014 was het jaar van de voorbereiding op de daadwerkelijke transities in de langdurige zorg. De Auditcommissie heeft daarom in de vergaderingen ook met het bestuur gesproken over het plan voor de organisatieaanpassing, de onderhandelingen over het sociaal plan en de resultaten van het beleid voor de vrijwillige mobiliteit. Daarnaast is aandacht besteed aan risicomanagement. Naast een bijgesteld risicoprofiel is ook door een externe onderzoeker (Deloitte) gekeken naar mogelijke risico’s in de reguliere processen. Het huisvestingproces is daarbij als aangrijpingspunt genomen, omdat dit proces exemplarisch is voor veel processen. Naar aanleiding van het onderzoek én de overgang van de portefeuille huisvesting naar de manager FI&H is het proces huisvesting bijgesteld en besproken in de Auditcommissie, alsook vervolgens in de Raad van Toezicht.

8

Commissie Kwaliteit en Veiligheid De commissie Kwaliteit en Veiligheid is in 2014 driemaal bij elkaar geweest. De commissie heeft zich verdiept in de onderwerpen Ondersteuningsplan, wetenschappelijke onderzoeken waar InteraktContour aan meedoet, het project In voor Mantelzorg, de legionella rapportage, de RI&E en de resultaten van de HKZ audit. Besproken zijn de rapportage van het bezoek van de Inspectie (IGZ), de projecten Alle Eenheden Professioneel Gezond en Roosteren en de opzet van de cliëntmedezeggenschap in de nieuwe organisatiestructuur. Ook is de evaluatie van de storing mobiele telefonie besproken. Daarnaast zijn de rapportages over ongevallen/bijna-ongevallen (FOBO) en rapportages uit hoofde van het Kwaliteitskader behandeld. Toezicht Zowel de Auditcommissie als de Commissie Kwaliteit en Veiligheid hebben hun vergaderfrequentie aangepast naar 4 keer per jaar. Belangrijk onderwerp voor de gehele Raad van Toezicht in 2014 was het plan voor de organisatieaanpassing en de voorbereiding op de transities in de langdurige zorg. Met name de consequenties voor cliënten en personeel zijn in de vergaderingen aan de orde geweest. Het definitief besluit organisatieaanpassing is in 2014 goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Begin 2015 is ook het sociaal plan goedgekeurd. De jaarlijkse themabijeenkomst van de Raad van Toezicht (gezamenlijk met het directieteam en OR) stond in het teken van omgaan met veranderingen. Dit in relatie tot de transities in de langdurige zorg en de organisatieaanpassing. In 2012 heeft de Raad van Toezicht besloten haar eigen honorering aan te passen naar de nieuwe normbedragen van de NVTZ per 1 januari 2013. In lijn met de richtlijn van de NVTZ gaat het om bedragen ex BTW. Alle overige bepalingen zijn gelijk gebleven. De hoogte van honorering van de leden van de raad van toezicht over 2014 bedroeg: Voorzitter

€ 12.657,-- ex BTW

Vice-voorzitter € 10.548,-- ex BTW Overige leden € 8.438,-- ex BTW In de resultatenrekening onderdeel 28 is weergegeven welke bedragen daadwerkelijk zijn uitgekeerd inclusief relevante kostenvergoedingen.

9

Voor alle beloningen geldt dat er geen sprake is van overschrijding van de maximum beloningen conform de WNT, mede rekening houdend met het eventueel van toepassing zijnde overgangsrecht. Alle besluiten van de Raad van Toezicht zijn vastgelegd in een besluitenlijst. De Raad van Toezicht heeft haar eigen functioneren in 2014 geëvalueerd onder leiding van een extern begeleider. De Raad van Toezicht heeft daarnaast het functioneren van de bestuurder beoordeeld. Het verslag van dit gesprek is ter beschikking gesteld aan alle leden van de Raad van Toezicht en de bestuurder. Dhr. G. Ensing, voorzitter van de Raad van Toezicht.

2.5

Verslag van de Cliëntenraad

2.5.1

Taken en werkwijze

Iedere locatie van InteraktContour kent een vorm van medezeggenschap van clienten. In de woonlocaties krijgt dit de vorm in huiskameroverleg of bewonersraden. In de activiteitencentra is sprake van algemene deelnemersvergaderingen of een deelnemersraad. Deze lokale cliëntenraden hebben hun medezeggenschapsrechten voor wat betreft de stichtinggerelateerde onderwerpen gedelegeerd aan de Centrale Cliënten Raad (CCR). De CCR bestaat uit afgevaardigden vanuit elke regio. Overleggen met de zorgkantoren vinden plaats in aanwezigheid van een delegatie van de CCR. Per zorgkantoor zijn 2 vertegenwoordigers van de CCR betrokken.

2.5.2

Ondersteuning

De cliëntenraden kunnen een beroep doen op middelen en mensen welke redelijkerwijs noodzakelijk zijn voor de uitvoering van de medezeggenschapstaken. Daarnaast kunnen de cliëntenraden een beroep doen op interne en externe deskundigen. De CCR en alle lokale cliëntenraden zijn aangesloten bij het landelijk steunpunt medezeggenschap cliëntenraden (het LSR) en kunnen daar voor onafhankelijk advies een beroep op doen. Daarnaast ondersteunt het LSR de lokale cliëntenraden bij de lokale medezeggenschap. Deondersteuningstaak van de CCR wordt uitgevoerd door de ambtelijk secretaris. InteraktContour faciliteert de medezeggenschap via: •

het lidmaatschap van de cliëntenraden van het LSR;

•

een centrale rol van de lokale cliëntenraden bij periodieke kwaliteitsonderzoeken met verbeterplannen, uitgevoerd door het LSR;

•

ambtelijke en inhoudelijke ondersteuning van lokale raden en de CCR door interne en externe ondersteuners;

10

•

praktische faciliteiten en middelen, zoals vervoer van en naar vergaderingen, vergaderruimtes etc.;

•

scholing van de lokale raden en de CCR;

•

budget.

2.5.3

Samenstelling

Op 31 december 2014 bestaat de CCR uit de volgende leden: Regio Oost: •

Dhr. Hennie Lunter, Activiteitencentrum Spoordijk (voorzitter)

•

Dhr. Wijnand Fidder, Activiteitencentrum Hogeland

•

Dhr. Jippe Balt, Woonlocatie Catharinahof

•

Dhr. Bennie Schaapman, Woonlocatie Catharinahof

Regio Midden: •

Dhr. Teus Besemer, Activiteitencentrum de Variant

•

Mevr. Edith de Jong, Activiteitencentrum de Schakel

•

Mevr. Heleen in ’t Veld, Woonlocatie Espalier

•

Dhr. Wim Pouwels, Activiteitencentrum de Variant

Regio West: •

Dhr. Dick Boonstra, Woonlocatie Kwartier

•

Dhr. Ruurd Bakker, Ambulante dienstverlening West (vicevoorzitter)

•

Dhr. Harm Lahuis, Activiteitencentrum het Rode Klif

•

Mevr. Machteld Zon, Activiteitencentrum de Gris

•

Dhr. Jos Eichelsheim, Woonlocatie de Palmen Grift

2.5.4

Adviezen CCR over beleid en maatregelen

Er vonden in 2014 vier overlegvergaderingen plaats tussen de Raad van Bestuur en de CCR. Over de volgende punten is door de CCR in 2014 positief geadviseerd: Adviezen met betrekking tot de stichting •

Jaarverslag en jaarrekening 2013

•

Jaarplan projecten 2014

•

De kaderbrief en het jaarplan 2014

•

Besluit organisatieaanpassing

11

Adviezen met betrekking tot (de organisatie van) zorg- en dienstverlening: •

Wijziging van de overeenkomst zorg en dienstverlening Maatschappelijke Ondersteuning en bijbehorende algemene voorwaarden

•

Lunch op dagbestedingslocaties

•

Afstemming en uitwisseling van gegevens met gemeenten in het kader van de Wmo

Adviezen in het kader van het kwaliteitsbeleid: •

Bijgestelde klachtenfolder

•

LSR-stichtingsrapportage 2013

•

Analyse ondersteuningsplan 2013

•

Jaarverslag Cliëntvertrouwenspersonen

2.6 2.6.1

Verslag van de OR Samenstelling OR per 31-12-2014

Wegens vertrek van een lid ontstond er begin 2014 een vacature in de Ondernemingsraad. Omdat er na de verkiezing in december 2013 een reservelijst was, is de eerste kandidaat op deze lijst benaderd om deze vacature op te vullen. Met ingang van februari 2014 nam de heer Gerrit Dekker zitting in de Ondernemingsraad. In de tweede helft van jaar ontstond er door vertrek van een lid opnieuw een vacature. Deze is met ingang van december 2014 opgevuld door de volgende kandidaat op de reservelijst, mevrouw Ossendrijver. Dagelijks Bestuur: Mevrouw Anja Bols, Woonlocatie Nijkerk (voorzitter) Mevrouw Annelies Koenderink, Woonlocatie Catharinahof (vicevoorzitter) Leden Mevrouw Ria Boerkamp, Ambulante dienstverlening team Zwolle Mevrouw Margaret Boerlage, Behandeling, team West De heer Gerrit Dekker, Dagbesteding Zwolle, locatie Rijnlaan De heer Peter Grispen, zorgbemiddelaar regio Midden De heerJaap Van der Heijden, Dagbesteding Enschede, locatie Polaroid De heer GijsKlein Haarhuis, Woonlocatie Zuiderval Mevrouw Annet Kuijsten, Behandeling, team Midden Mevrouw Evelien Ossendrijver, Dagbesteding Noordwest Veluwe Mevrouw Lie Van Rees, Woonlocatie Sytwende De heer Mike Roelink, Woonlocatie Nieuw Bloemensteijn De heer Emile Ruijter, Ambulante dienstverlening team Oldenzaal

12

Mevrouw Ina Stomp, Woonlocatie de Koppels Mevrouw Cocky Van der Wal, Ambulante dienstverlening team Noord Oost Polder/Urk Toegevoegd aan de ondernemingsraad: mevrouw Beugelaar (ambtelijk secretaris) 2.6.2

Instemmings- en adviesaanvragen

De ondernemingsraad verleende instemming aan: •

Beleid werving & selectie minus regeling tijdelijke dienstverbanden

•

Integriteitscode

•

Aanpassing mobiliteitsbeleid

•

Exitinterviews

•

Internetprotocol

•

Reiskostenregeling (voor een jaar)

•

Regeling tijdelijke dienstverbanden (voor een halfjaar)

De ondernemingsraad gaf positief advies ten aanzien van: •

Wijziging bestuursmodel

•

3 onderdelen strategisch vastgoedplan

•

Organisatiewijziging

13

3 3.1

Beleid en kwaliteit Beleid

Op ontwikkelen en bedenken volgt het daadwerkelijk doén. 2014 was het jaar van klaar zijn voor de daadwerkelijke transities in de zorg. Omdat je niet op 1 januari 2015 simpelweg een knop kunt omzetten, is in 2014 al begonnen met het toewerken naar de nieuwe werkelijkheid. De regionale orientatie van dagbesteding en individuele begeleiding is vervangen door een lokale orientatie. Teams voor dagbesteding en ambulante begeleiding zijn samengevoegd en richten zich op de ondersteuning van alle cliënten in hun gemeente. Zij werken in veel gevallen samen met andere zorgorganisaties, waarbij gebruik wordt gemaakt van elkaars huisvesting. Jaarplan 2014 Het jaarplan 2013 was gericht op ontwikkeling van producten, werkwijzen en kennis. 2014 stond in het teken van het gebruiken van de ontwikkelde zaken. De focus van het jaarplan werd ook smaller. Van 13 projecten in 2013 naar een jaarplan met 5 projecten in 2014. De vijf projecten waren: Op weg naar de juiste match Dit project is het transitieplan huisvesting dat volgt op het vastgestelde strategisch vastgoedplan. Er is uitvoering gegeven aan het voornemen om te komen van ruim 35 kleinere woonlocaties naar circa 12 kernvoorzieningen. Naast gesprekken over specifieke locaties is gesproken met gemeenten en woningcorporaties in de gemeenten waar de nieuwe kernvoorzieningen geprojecteerd zijn. Onderwerp van die gesprekken was de investeringsbereidheid en mogelijke locaties. Ook is in 2014 afscheid genomen van een groot aantal huurpanden waar dagbesteding of kantoren waren gevestigd. Daarnaast is gestart met dagbesteding in een aantal nieuwe locaties omdat er toegewerkt wordt van een regionale dekking naar gemeentelijke dekking in de gemeenten waar een contract mee is gesloten. Alle eenheden professioneel gezond (AEPG) Dit project liep door vanuit 2013. Naar aanleiding van de ervaringen uit de eerste auditronde en de eerste ervaringen met de verbeteracties is gekozen voor een gewijzigde opzet van het project. De medewerkers die zich aangemeld hebben als verbeteraar op een locatie worden uitgebreider en intensiever door het projectteam ondersteund bij het doorvoeren van de verbeteringen in het team en de locatie. Ook is het instrument zelf verder doorontwikkeld en het primair proces zorg en wonen verder uitgewerkt. Mobiliteit Het plan voor de vrijwillige mobiliteit had tot doel zoveel mogelijk medewerkers van werk naar werk binnen de organisatie of naar elders te begeleiden. Met alle medewerkers binen de eenheid die Wmo zorg levert en alle andere medewerkers in functies die mogelijk boventallig zouden worden als gevolg van de organisatieaanpassing, is een gesprek gevoerd over de persoonlijke ambities en de mogelijkheden op het gebied van mobiliteit. Medewerkers 14

konden gebruik maken van een palet aan mobiliteitsinstrumenten. De resultaten van het mobiliteitsbeleid waren goed; er zijn in 2014 veel medewerkers vrijwillig door- of uitgestroomd. Contracteren gemeenten Met 43 gemeenten is een contract gesloten. In slechts één gemeente betreft het een contract op basis van hoofdaannemerschap voor een deel van de populatie. In alle andere gemeenten is er sprake van een overgangsperiode waarbij een tarief is afgesproken voor een bepaald product. De contracten verschillen per gemeente in de hoogte van de tarieven, de eisen aan het proces van leveren van ondersteuning, informatieuitwisseling, eisen aan verantwoording en facturering. Lokale teams richten zich naar de lokale eisen en contacten met de sociale wijkteams. Voor de facturering en verantwoording wordt zoveel mogelijk aangesloten bij de landelijke (iWmo-)standaarden. Organisatieaanpassing Het traject om te komen tot een organisatieaanpassing is ingegeven vanuit de gedachte dat een veranderende omgeving vraagt om een evaluatie van de inrichting van de organisatie. Is die inrichting nog de meest effectieve gelet op de eisen en wensen die omgeving aan InteraktContour stelt. Conclusie was dat uitgaande van het cliëntperspectief er drie primaire processen zijn te onderscheiden binnen InteraktContour. De organisatieaanpassing is vervolgens opgebouwd vanuit die drie primaire processen en heeft geleid tot een zogenaamd business unitmodel. De nieuwe organisatiestructuur kent 3 eenheden: Zorg en Wonen, Behandeling en Maatschappelijke Ondersteuning.

3.2

Toekomstig beleid

Jaarplan 2015 Het jaarplan 2015 bouwt voort op de resultaten van het jaarplan 2014. In 2015 wordt voor het eerst gewerkt in de nieuwe structuren. Het jaarplan 2015 kent daarom geen nieuwe projecten, maar bouwt voort op de projecten en ontwikkelingen in 2014.

3.3

Kwaliteit van zorg

Kwaliteit (van zorg) kent binnen InteraktContour verschillende dimensies; professioneel handelen, cliënttevredenheid, de dialoog tussen medewerker en cliënt, werken met verbetercycli enzovoort. In deze paragraaf is een korte toelichting gegeven op de manier waarop InteraktContour zorgt voor een goede kwaliteit van zorg. Kwaliteit en professionele zorg Om de kwaliteit en professionaliteit van zorg te waarborgen zet InteraktContour in op: •

De cliënt én zijn systeem staan centraal in de zorgverlening.

•

Cyclisch werken (PDCA-methodiek) is uitgangspunt voor alle processen.

15

•

Externe ontwikkelingen worden actief gevolgd en waar nodig geïmplementeerd in protocollen, beleid of interne processen. Het gaat dan bijvoorbeeld om aanpassingen in wet- en regelgeving vanuit de overheid of om branchebrede afspraken.

•

Medewerkers werken methodisch. Hiervoor wordt de methodiek van Competentiegericht Begeleiden gebruikt. Deze methodiek is specifiek afgestemd op mensen met hersenletsel. Stichtingsbreed zijn medewerkers geschoold in de methodiek.

•

InteraktContour is sinds 2007 HKZ-gecertificeerd. Ook in 2014 heeft InteraktContour de externe controle-audit met goed resultaat doorlopen.

•

Binnen de 24-uurszorg is het AEPG-project ontwikkeld om de kwaliteit en professionaliteit van de zorg aan cliënten te verbeteren. AEPG is een integraal instrument dat samenbrengt de eisen, protocollen, wetgeving en eigen professionele standaarden van onze zorg aan cliënten. Het instrument combineert zelfevaluatie met een blik van buitenaf. Met ondersteuning van het projectteam werken teams aan het verhogen van de kwaliteit van de verschillende onderdelen.

•

Incidenten en bijna ongevallen (FOBO’s) worden geregistreerd en zo nodig gemeld bij IGZ. De FOBO’s dienen als basis voor het leren van fouten binnen teams.

•

Waar nodig zijn er protocollen opgesteld. Deze worden bijgesteld aan de hand van de veranderende wet- en regelgeving.

Cliënttevredenheid en medezeggenschap InteraktContour laat doorlopend de cliënttevredenheid meten door het landelijk steunpunt medezeggenschap (LSR). Aan de hand van de resultaten worden verbeterplannen opgesteld en vervolgens volgt een nieuwe meting. Cliënten geven, net als in 2013, goede rapportcijfers aan de kwaliteit van de zorg bij InteraktContour. Het gemiddelde rapportcijfer voor de woonlocaties is 7,4. Sterke punten zijn volgens de cliënten dat er goede afspraken worden gemaakt over de ondersteuning en verzorging (94% van de ondervraagde cliënten vindt dat), het gevoel van veiligheid (93%), voldoende kunnen meebeslissen over wat er in het ondersteuningsplan staat (92%), tevredenheid over de persoonlijke begeleider (92%) en respect voor de privacy (92%). Naast dit tevredenheidsonderzoek hebben cliënten nog andere mogelijkheden om invloed uit te kunnen oefenen of hun wensen of ongenoegen kenbaar te maken. Het gaat dan om de (centrale en lokale) cliëntenraden, de cliëntvertrouwenspersoon en de externe klachtencommissie. Zie hiervoor ook paragrafen 3.5 en 3.7.

16

3.4

Kwaliteit en Veiligheid van cliënten, medewerkers (o.a. arbo) en gebouwen

Medewerkers De veiligheid van medewerkers wordt in beeld gebracht door de Risico-inventarisatie en Evaluatie (RI&E). Deze wordt jaarlijks ge-update en eens in de vier jaar opnieuw uitgevoerd waarna per jaar een plan van aanpak wordt gemaakt en uitgevoerd. Eind 2012 is het medewerkerstevredenheidsonderzoek opnieuw uitgevoerd. De frequentie van het medewerkerstevredenheidsonderzoek is eens in de twee jaar. In overleg met de OR is besloten om, in verband met de vele wisselingen en ontwikkelingen die op medewerkers en teams afkomen, het medewerkers tevredenheidsonderzoek uit te stellen tot 2015. Cliënten en gebouwen InteraktContour was betrokken bij het ontwikkelen van de veiligheidsscan voor gehandicaptenzorginstellingen. Met deze scan krijgt de organisatie in één oogopslag een beeld van de veiligheid binnen een gebouw. Deze scan is eind 2013 gereed gekomen. Daarnaast is de handleiding complicance vanuit de VGN gebruikt als kapstok om een integratie van alle aspecten van veiligheid binnen onze organisatie te realiseren. Veiligheid bestaat uit veel verschillende onderdelen die, vanuit hun aard, niet allemaal op dezelfde plek binnen de organisatie belegd zijn. Het gaat dan bijvoorbeeld om huisvesting, Arbo, houding en gedrag van cliënten en medewerkers of zorginhoudelijke aspecten. Doel van de integratie is een overzicht van alle veiligheidsaspecten te hebben, in beeld te brengen waar de verantwoordelijkheden zijn belegd en welke instrumenten er zijn om vinger aan de pols te houden en bij te stellen. Uiteindelijke doel is meer samenhang tussen de verschillende onderwerpen te creëren. Dit traject loopt door in 2015.

3.5

Klachten

In de periode januari t/m december 2014 ontving de Klachtencommissie drie klachten van of namens cliënten van Interakt Contour. Geen van de klachten werd formeel in behandeling genomen. In één geval trok de klager de klacht in en in de andere twee gevallen werd de klacht alsnog via bemiddeling opgelost.

3.6

Stakeholders

De belangrijkste belanghebbenden voor InteraktContour zijn de cliënten en hun naasten, de betalers en de samenwerkingspartners. Zij worden geïnformeerd over en betrokken bij de gang van zaken binnen InteraktContour via oa de cliëntenraden, (de publicatie van dit jaarverslag op) de website, brieven, infobulletins en in gesprekken met bestuur, directie en medewerkers. Ook is er een digitale nieuwsbrief, in eerste instantie gericht op de gemeenten, maar ook informatief voor verwijzers, collega zorginstellingen en toezichthouders. De nieuwsbrief geeft een beeld van de actuele ontwikkelingen in de ondersteuning aan cliënten, met name binnen de context van de Wmo. In 2014 is de website

17

volledig vernieuwd zodat cliënten, verwijzers en mantelzorgers nog beter de informatie kunnen vinden die ze zoeken 3.7

Cliëntvertrouwenspersonen.

De cliëntvertrouwenspersoon (CVP) biedt op laagdrempelige wijze onafhankelijke en deskundige ondersteuning aan cliënten. Binnen InteraktContour is in 2014 één cliëntvertrouwenspersoon ( vanuit het LSR) werkzaam. Activiteiten In 2014 hebben 30 cliënten met 31 kwesties een beroep op de cliëntvertrouwenspersoon gedaan. De reden waarom cliënten de cliëntvertrouwenspersoon hebben benaderd is divers. Voor het merendeel had de aard van de kwesties te maken met de zorg/begeleiding of de dienstverlening. Als rode draad kwam naar voren dat cliënten die contact zochten met de clientvertrouwenspersoon een gebrek aan informatie ervaren over de veranderingen in de organisatie als gevolg van de transities in de zorg en de daarmee gepaard gaande wisselingen van personeel . Aard van de kwesties

2014

2013

2012

2011

2010

Dwang

-

-

-

1

1

Organisatie/regels/financien

4

7

11

9

11

Persoonlijk

4

2

11

10

1

Verblijf

3

1

4

7

3

Zorg/begeleiding/dienstverlening

20

42

42

23

12

Totaal

31

52

68

50

28

In 15 gevallen kon de cliënt verder na een luisterend oor of advies van de cliëntvertrouwenspersson. Driemaal heeft de cliëntvertrouwenspersoon ondersteuning geboden in een driegesprek met medewerkers en negenmaal met een manager. Tweemaal werd een kwestie gestaakt. Tweemaal kwamen voornemens voor het indienen van een klacht binnen bij de clientvertrouwenspersoon. Door bemiddeling van de cliëntvertrouwenspersoon kon de onvrede worden opgelost en is geen klacht ingediend. Signalen De cliëntvertrouwenspersoon heeft in het verslagjaar acht maal een signaal afgegeven. Tweemaal betrof het een signaal over de directe leefsituatie van cliënten en zesmaal over de structuur/het functioneren van de organisatie. De signalen werden aan medewerkers, managers en een regiodirecteur afgegeven en zijn in alle gevallen direct opgepakt.

18

4

Financiën en risicomanagement

4.1 4.1.1

Financiële informatie Gang van zaken tijdens het boekjaar

Het jaar 2014 is afgesloten met een groter positief resultaat (2,0% ten opzichte van de omzet) dan we in de voorgaande jaren hebben gezien. Waar de opbrengsten in 2014 nog licht toenamen (0,5%) zijn we er in geslaagd om de kosten (bedrijfslasten) met 0,8% naar beneden bij te stellen. De opbrengsten zijn ten opzichte van 2013 gestegen met € 0,3 miljoen (+0,5%); hoofdzakelijk als gevolg van toegenomen AWBZ-opbrengsten van een verder toegenomen aantal VPT-cliënten. Daarnaast waren de overige bedrijfsopbrengsten € 0,2 miljoen hoger, met name als gevolg van ontvangen VWS-subsidies voor praktijkplaatsen. Daarentegen waren de opbrengsten vanuit PGB-budgetten (- € 0,3 miljoen) en onderaanneming (- € 0,1 miljoen) lager dan in 2013. De bedrijfslasten zijn ten opzichte van 2013 met € 0,5 miljoen gedaald. Deze daling is enerzijds een gevolg van het doorvoeren van forse bezuinigingen in de personele kosten (-€ 1,1 miljoen) door het toegepaste Mobiliteitsbeleid. Anderzijds hadden we te maken met lagere afschrijvingskosten op vaste activa (- € 0,1 miljoen) en lagere bijzondere waardeverminderingen van vaste activa (- € 0,1 miljoen), door minder afboekingen op buiten gebruik gestelde panden en stopgezette huisvestingsinitiatieven dan vorig jaar. Daarentegen is in 2014 nog een aanvullende impairment op de boekwaarden voor vastgoed in het resultaat verwerkt ter grootte van € 0,3 miljoen, omdat de verwachte kasstromen in de extramurale begeleiding (vanaf 2015 vanuit de WMO) in de komende jaren onvoldoende zullen zijn om de huidige boekwaarden terug te verdienen. De overige bedrijfslasten namen per saldo met € 0,8 miljoen toe ten opzichte van 2013. Een belangrijke post hierin betreft het uitvoeren van maatregelen in onze gebouwen voor een nog betere brandveiligheid (€ 1 miljoen). Een andere belangrijke kostenpost in dit kader is de vorming van de voorziening voor de in 2015 door te voeren reorganisatie voor een bedrag van € 0,5 miljoen. Daar tegenover stonden de lagere vervoerskosten van € 1,1 miljoen, zijnde een daling van 37% ten opzichte van 2013. Doordat ook de vergoedingen voor vervoer daalden door een lager aantal vervoerde cliënten, resteerde er over 2014 nog een tekort op het gehandicaptenvervoer van ruim € 0,1 miljoen (tegenover een tekort van € 1,1 miljoen in het jaar 2013). Kosten uitvoering jaarplanprojecten 2014

€ 1,5 miljoen

Uitvoering opleidingsprogramma 2012-2017 (initieel gebaseerd op verwachte

€ 0,3 miljoen

Intensiveringsmiddelen) Uitvoering ICT-masterplan

€ 0,1 miljoen

19

Bijzondere waardeverminderingen vaste activa (betreft afboekingen op buiten gebruik genomen of te nemen activa en stopzetting bouw- en verbouwinitiatieven)

€ 0,9 miljoen

Vertrekregelingen en uitvoering Mobiliteitsplan

€ 0,9 miljoen

Dotatie voorziening Reorganisatie

€ 0,5 miljoen

Diverse lasten (met name kosten brandveiligheid)

€ 1,0 miljoen

Diverse baten (met name teruggave belastingen en vrijval verplichtingen voorgaande jaren en nagekomen subsidies)

- € 0,4 miljoen

Totaal niet-reguliere bedrijfslasten

€ 4,8 miljoen

4.1.2

Behaalde omzet en resultaten

Bedrijfsopbrengsten

2014

2013

Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar

62.085.495

61.763.554

Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

60.104.792

59.580.854

Waarvan overige bedrijfsopbrengsten

1.980.703

2.182.700

De analyse van de veranderingen in de opbrengsten is in de vorige paragraaf beschreven. Toestand op balansdatum Ratio’s

2014

2013

Solvabiliteit (totaal eigen vermogen ten opzichte van

58 %

55 %

3,1

2,3

balanstotaal)

Liquiditeit (vorderingen en liquide middelen ten opzichte van de kortlopende schulden)

Solvabiliteit De toename van de solvabiliteit (debt-ratio) is het gevolg van de toename van het eigen vermogen , ondanks de stijging van het totale vermogen met name door een forse toename van de liquide middelen. Onze accountant kwalificeert de solvabiliteit als ‘sterk’, en merkt daarbij op dat InteraktContour tijdig en adequaat anticipeert op de ontwikkelingen binnen de zorgsector. Liquiditeit Ondanks investeringen in materiële vaste activa (ruim € 1 miljoen) en extra aflossing op langlopende leningen (€0,8 mijoen) is de liquiditeitspositie in 2014 verder toegenomen,

20

onder meer door het positieve operationele resultaat en de afgenomen vorderingen uit hoofde van de AWBZ-opbrengsten. Een quick ratio van minimaal 1 wordt als gezond beschouwd voor een organisatie om aan alle korte termijn verplichtingen te kunnen voldoen zonder in liquiditeitsproblemen te geraken.

4.2

Gebeurtenissen na balansdatum

In januari 2015 is formeel overeenstemming bereikt met de vakbonden over een Sociaal Plan en heeft de Ondernemingsraad positief geadviseerd ten aanzien van het besluit om over te gaan naar een nieuwe organisatiestructuur. Per 1 februari 2015 is de reorganisatie van start gegaan.

4.3

Verwachte gang van zaken

Voor 2015 is de verwachting dat de kosten binnen de kaders van de totale opbrengsten blijven, ondanks een dalende omzet tot circa € 58 miljoen. Onzeker is of deze begrote omzet volledig kan worden gerealiseerd als gevolg van de onzekerheden rondom de transities van de extramurale (groeps)begeleiding naar de gemeenten. Verder bestaat ook dit jaar weer onzekerheid over de vraag of de zorgkantoren in staat zullen zijn om alle gerealiseerde zorgproducties, die hier onderdeel van uitmaken, te kunnen vergoeden. Het jaar 2015 wordt het jaar waarin de voorgenomen organisatieaanpassing zijn beslag zal krijgen. In verband met deze reorganisatie is in de begroting 2015 een bedrag van € 1,5 miljoen hiervoor gereserveerd, naast de voorziening die hiervoor in 2014 reeds is gevormd.

4.4

Belangrijkste risico’s en onzekerheden

De belangrijkste risico’s en onzekerheden die zich in 2015 kunnen voordoen, hebben betrekking op de prijs- en volumerisico’s ten aanzien van de betaling van de gerealiseerde producties door de zorgkantoren en de gemeenten. Het totaal van deze risico’s is voor 2015 geprognotiseerd op bijna € 1,8 miljoen en worden door het bestuur aanvaardbaar geacht in het licht van de begroting voor 2015 en van de financiële positie van InteraktContour, en hangen met name samen met het beleid gericht op het versterken van de zwaardere zorgfuncties van InteraktContour.

21

5

Jaarrekening

22

Rapport

Uitgebracht aan de Raad van Toezicht van Stichting Interakt Contour Groep te Nunspeet inzake

Jaarrekening 2014 van de Stichting Interakt Contour Groep

Stichting Interakt Contour Groep

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12

Jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht financiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

26 27 28 29 34 41 42 43 44 49 50 51

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring

60 60 60 60 60 61

Stichting Interakt Contour Groep

5.1 JAARREKENING

Stichting Interakt Contour Groep

5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1 2 3

0 20.326.444 5.755 20.332.199

0 22.306.828 22.983 22.329.811

4 5

23.137 0

30.969 0

6 7 8 9

933.787 461.270 0 19.100.325 20.518.519

1.861.829 744.118 0 13.811.270 16.448.186

40.850.718

38.777.997

31-dec-14 €

31-dec-13 €

0 23.174.461 0 480.541 23.655.002

0 21.095.515 0 480.541 21.576.056

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

10

Voorzieningen

11

7.655.647

6.775.323

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

12

2.894.726

3.888.937

6 13

0 6.645.343

0 6.537.681

40.850.718

38.777.997

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

26

Pagina 26

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2014 Ref.

2014 €

2013 €

16 17

60.104.792 1.477.289

59.580.854 1.873.175

18 19

0 424.710

0 309.045

20

78.704

480

62.085.495

61.763.554

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

21

39.686.369

40.779.107

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

22

2.128.265

2.195.848

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

23

869.657

1.021.405

Overige bedrijfskosten

24

17.275.563

16.457.112

Som der bedrijfslasten

59.959.854

60.453.472

BEDRIJFSRESULTAAT

2.125.641

1.310.082

-46.695

-71.204

2.078.946

1.238.878

0 0 0

0 0 0

2.078.946

1.238.878

2014 €

2013 €

-130.343 2.780.510 -61.769 -509.452 2.078.946

-130.343 2.029.589 -112.340 -548.028 1.238.878

Financiële baten en lasten

25

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

26 26

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve Afschrijving eenmalige uitgaven Bestemmingsreserve Modernisering AWBZ Bestemmingsreserve Uitvoering ICT Masterplan Bestemmingsreserve Opleidingskosten 2013-2017 intensivering

27

Pagina 27

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2014 €

2013 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen in vaste activa - mutaties voorzieningen

2.125.641

2.128.265 864.229 880.324

1.310.082

2.195.848 1.021.405 542.403 3.872.818

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

7.832 282.848 928.042 107.662

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

-22.162 6.544 1.712.007 -1.845.925 1.326.384

-149.536

7.324.843

4.920.202

162.043 -182.764

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

3.759.656

181.926 -248.071 -20.721

-66.145

7.304.122

4.854.057

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

-1.020.856

-2.634.938 -1.020.856

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-2.634.938

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen

-994.211

-1.145.241 -994.211

-1.145.241

5.289.055

1.073.878

13.811.270 19.100.325 5.289.055

12.737.392 13.811.270 1.073.878

Toelichting: Het kasstroomoverzicht is een overzicht van geldmiddelen die in het boekjaar beschikbaar zijn gekomen en van het gebruik dat van deze geldmiddelen is gemaakt. Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De aflossing van de langlopende lening van SCZN ad € 12.693 heeft feitelijk niet tot uitstroom van liquide middelen geleid in 2014, doordat deze verplichting door SCZN is kwijtgescholden.

28

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen De activiteiten van Stichting Interakt Groep, statutair gevestigd te Nunspeet, bestaan voornamelijk uit: dienstverlening aan mensen met een lichamelijk en/of zintuiglijke handicap en aan mensen met niet-aangeboren hersenletsel. Verbonden partijen De stichting heeft geen verbonden stichtingen en vennootschappen. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Gebouwen en verbouwingen : 2%, 2,5%, 3,33%, 5% of 10%. • Machines en installaties : 5% of 10%. • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10%, 20% of 33,33%. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Voor de kosten van periodiek groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. De uitgaven voor groot onderhoud worden ten laste gebracht van deze voorziening. Pagina 29 29

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva (vervolg) Financiële vaste activa De vordering op de NZa m.b.t. de boekwaarde aanloopverliezen, aanloopkosten, leningskosten over voorgaande jaren is volgens de huidige bekostigingssystematiek opgenomen onder de financiële vaste activa. Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de contante waarde van de toekomstige kasstromen. InteraktContour heeft de opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de individuele gebouwen, en vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2014. Gebouwen die in de verkoop staan, worden gewaardeerd tegen directe opbrengstwaarde. De directe opbrengstwaarde wordt gebaseerd op de geschatte verkoopprijs (op basis van recente taxaties) minus de geschatte kosten welke nodig zijn om de verkoop te realiseren. Bij de bepaling van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: * Per gebouw is de resterende economische levensduur gehanteerd; * Per gebouw zijn inkomende kasstromen (berekend op 9,5% van de omzet) toegerekend op basis van verhoudingen in metrage binnen het totale gebouwenbestand; * Per gebouw zijn uitgaande kasstromen voor onderhoudsuitgaven toegerekend op basis van een norm per vierkante meter (gemiddeld € 15 euro per m²) * Inkomsten en uitgaven zijn voor de komende jaren geïndexeerd met 2% * De contante waarde is bepaald tot het saldo van de toekomstige inkomsten en uitgaven contant te maken tegen een discontovoet van 5% (= gelijk aan WACC) Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Er is geen voorziening voor incourantheid getroffen in het boekjaar. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). Indien deze voorkomen worden deze door de instelling gescheiden van het basiscontract en apart verantwoord indien de economische kenmerken en risico’s van het basiscontract en het daarin besloten derivaat niet nauw verwant zijn, indien een apart instrument met dezelfde voorwaarden als het in het contract besloten derivaat aan de definitie van een derivaat zou voldoen en het gecombineerde instrument niet wordt gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening. Financiële instrumenten, inclusief de van de basiscontracten gescheiden afgeleide financiële instrumenten, worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. In contracten besloten financiële instrumenten die niet worden gescheiden van het basiscontract, worden verwerkt in overeenstemming met het basiscontract. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Pagina 30 30

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva (vervolg) Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde, voorzover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 5% Voorziening persoonlijk budget levensfase (zonder toerekening aan jaren) De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting en kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans en leeftijd. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 5%. Voorziening verlieslatende huurcontracten De voorziening is gevormd ten behoeve van doorlopende langjarige huurverplichtingen van panden welke in de desbetreffende periode van het huurcontract gepland buiten gebruik zullen worden genomen. Bij de berekening van de voorziening is rekening gehouden met de onvermijdbare kosten. De verplichtingen zijn berekend op basis van contante waarde met een disconteringsvoet van 3%. Voorziening reorganisatie De voorziening is gevormd ten behoeve van de organisatiewijziging welke in 2015 zijn beslag zal krijgen en betreft de verplichtingen voor ontslagvergoedingen in het kader van de afvloeiing van boventallige peroneelsleden. Schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Pagina 31 31

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c. de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; en d. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als dat niet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is geen rekening gehouden met de na-indexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord.

Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden en groepsmaatschappijen ontvangen (te ontvangen) en aan derden en groepsmaatschappijen betaalde (te betalen) interest. Tevens is hieronder opgenomen het aandeel van de stichting in het resultaat van de op nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen danwel ontvangen dividenden van deelnemingen waarin geen invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend en waardeveranderingen van financiële vaste activa en effecten. Pensioenen Stichting Interakt Contour heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Interakt Contour. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Interakt Contour betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 102%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Interakt Contour heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Interakt Contour heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Pagina 32 32

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening van Stichting Interakt Contour Groep is één segment toegepast, zijnde: - GHZ Dit is in overeenstemming met de interne rapporteringsstructuur.

5.1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende schulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen. Kasstromen uit financiële afgeleide instrumenten die worden verantwoord als reëlewaarde-hedges of kasstroomhedges worden indien van toepassing in dezelfde categorie ingedeeld als de kasstromen uit de afgedekte balansposten. Kasstromen uit financiële derivaten waarbij hedge accounting niet langer wordt toegepast, worden consistent met de aard van het instrument ingedeeld, vanaf de datum waarop de hedge accounting is beëindigd.

5.1.4.6 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

Pagina 33 33

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa Er zijn in het verslagjaar geen immateriële vaste activa aanwezig. 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

13.788.583 1.366.750 5.171.111 0

14.465.609 948.373 6.050.097 1.389.088

Totaal materiële vaste activa

20.326.444

22.853.167

2014 €

2013 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Bij: terugname bijzondere waardevermindering

22.306.828 1.020.856 270.000 2.094.308 259.880 0 917.052

22.954.411 2.634.938 0 2.160.456 0 0 1.122.065 0

Boekwaarde per 31 december

20.326.444

22.306.828

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMGgefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.9. In toelichting 5.1.10 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vordering op grond van bekostigingssystematiek aanloopkosten

5.755

22.983

Totaal financiële vaste activa

5.755

22.983

31-dec-14 €

31-dec-13 €

22.983 83.031 -33.957 -66.302

79.735 0 -35.392 -21.360

5.755

22.983

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

Boekwaarde per 1 januari (Terugname) waardeverminderingen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Toelichting:

Onder de financiele vaste activa is een vordering op de NZa i.v.m. boekwaarde voormalige immateriele vaste activa opgenomen. Hierop is reeds in boekjaar 2012 een bijzondere waardevermindering ad € 550.000 afgeboekt, betreffende het deel van de vordering dat in verband met de wijziging in de bekostigingssystematiek in de komende jaren niet meer terugvorderbaar is. In verband met doorlopende afschrijvingen en verwerkte desinvesteringen, is een deel van deze waardevermindering teruggenomen.

34

Pagina 34 Stichting Interakt Contour Groep

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

4. Voorraden 31-dec-14 €

31-dec-13 €

Overige voorraden: ICT-middelen Kadobonnen

19.689 3.448

29.951 1.018

Totaal voorraden

23.137

30.969

31-dec-14 € 933.787

31-dec-13 € 1.861.829

933.787

1.861.829

De specificatie is als volgt:

Toelichting: Er is in het verslagjaar geen voorziening voor incourantheid op de voorraden in aftrek gebracht.

5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Er waren in het verslagjaar geen posten onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten aanwezig.

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot 2013 € 1.861.829

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening

569.700 52.641 -1.550.383 -928.042

364.087 c.

569.700 a.

b= overeenstemming met zorgverzekeraars

933.787

c= definitieve vaststelling NZa

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

Saldo per 31 december

569.700

569.700

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Zorgkantoor Twente: Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar

totaal € 1.861.829

52.641 -1.550.383 -1.497.742

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Toelichting per zorgkantoor:

2014 €

2013 €

31-dec-14 €

31-dec-13 €

933.787 0 933.787

1.861.829 0 1.861.829

2014 € 60.052.151 59.482.451

2013 € 59.580.854 57.719.025

569.700

1.861.829

2014 €

totaal €

490.517 350.343 -840.864 -490.521

20.029

490.517 20.029 350.343 -840.864 -470.492

-4

20.029

20.025

20.029

35

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Zorgkantoor Apeldoorn/Zutphen/Utrecht/Het Gooi: Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Zorgkantoor Zwolle/Flevoland: Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Zorgkantoor Midden IJssel: Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar

253.977 79.089 0 79.089

0

253.977 0 79.089 0 79.089

333.066

0

333.066

598.994 -384.783 -183.186 -567.969

-318.257

598.994 -318.257 -384.783 -183.186 -886.226

31.025

-318.257

-287.232

-318.257

518.341 7.992 -526.333 -518.341

867.928

518.341 867.928 7.992 -526.333 349.587

0

867.928

867.928

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vorderingen op debiteuren Borgsommen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen: ID-subsidies Fietsplan Overige overlopende activa: Overige vorderingen

140.915 3.150 103.293

282.452 3.150 144.342

0 30.475

5.190 41.443

183.437

267.541

Totaal overige vorderingen

461.270

744.118

Saldo per 31 december

867.928

7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 31.915. In de overige vorderingen is begrepen een bedrag van €13.308 (2013: € 23.871) met een resterende looptijd langer dan 1 jaar. Ten behoeve van kortlopende schulden aan kredietinstellingen zijn geen van de vorderingen verpand.

8. Effecten Er zijn in het verslagjaar geen effecten in bezit.

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen

19.079.239 21.086

13.780.873 30.397

Totaal liquide middelen

19.100.325

13.811.270

Toelichting: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar. Ten behoeve van huurcontracten voor huur van panden zijn bankgaranties afgegeven ter waarde van € 309.977. 36

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves

0 23.174.461 0 480.541

0 21.095.515 0 480.541

Totaal eigen vermogen

23.655.002

21.576.056

Bestemmingsreserves Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

6.019.803 61.769 366.456 272.268 760.331 652.963

2.780.510 -61.769 0 0 -130.343 -509.452

0 0 0 0 0 0

8.800.313 0 366.456 272.268 629.988 143.511

Reserve aanvaardbare kosten: Reserve aanvaardbare kosten

12.961.925

0

0

12.961.925

Totaal bestemmingsreserves

21.095.515

2.078.946

0

23.174.461

Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

Algemene reserves: Algemene reserves

480.541

0

0

480.541

Totaal algemene en overige reserves

480.541

0

0

480.541

Het verloop is als volgt weer te geven: Bestemmingsreserves: Reserve Modernisering AWBZ Reserve Uitvoering ICT Masterplan Reserve vervanging invenaris Reserve zorgvernieuwing Reserve Afschrijvingen eenmalige uitgaven Reserve Opleidingskosten 2013-2017 intensivering

Algemene en overige reserves Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: Reserve Modernisering AWBZ: gevormd ten behoeve van toekomstige stelselwijzigingen AWBZ Reserve Uitvoering ICT Masteplan: gevormd ten behoeve van modernisering ICT-omgeving. Uitvoering voorzien in jaren 2010 t/m 2013. Reserve vervanging inventaris: ten behoeve van toekomstige (niet-reguliere) inventarisaanschaffingen. Reserve zorgvernieuwing: ten behoeve van toekomstige uitvoering zorgvernieuwingsprojecten. Reserve Afschrijvingen eenmalige uitgaven: ten behoeve van de afschrijvingen in jaren 2011 t/m 2020 van de eenmalige aanschaffingen 2010. Reserve Opleidingskosten 2013-2017 intensivering: ten behoeve van verplichtingen opleidingskosten 2013-2017.

37

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 11. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2014 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€

Saldo per 31-dec-2014 €

Voorziening Onderhoud Voorziening Jubileumverplichtingen Voorziening Persoonlijk Budget Levensfase Voorziening Verlieslatende huurcontracten Voorziening Reorganisatie 2015

1.121.841 943.855 1.904.000 2.805.627 0

141.431 0 438.086 312.677 401.962

120.829 58.865 214.086 0 0

0 20.052 0 0 0

1.142.443 864.938 2.128.000 3.118.304 401.962

Totaal voorzieningen

6.775.323

1.294.156

393.780

20.052

7.655.647

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2014 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

997.464 6.658.183 3.486.219

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening jubileumverplichtingen is gevormd ten behoeve van de toekomstige beloningsverplichtingen inzake jubilea-uitkeringen en pensioneringsgratificaties. De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting en kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren PBL-uren. De voorziening Verlieslatende huurcontracten is gevormd in verband met de toekomstige afstoting van panden (met name als gevolg van de overgang naar de WMO) van waaruit geen opbrengsten kunnen worden gegeneerd. De voorziening reorganisatie 2015 is gevormd in verband met de toekomstige verplichtingen voortvloeiend uit de organisatiewijziging welke in 2015 wordt geeffectueerd.

12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

2.894.726 0

3.876.243 12.694

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

2.894.726

3.888.937

Toelichting overige langlopende schulden: Dit betreft een lening van Stichting CZN te Ermelo, waarvan de aflossing en rente jaarlijks wordt kwijtgescholden. Er zijn voor deze lening geen zekerheden verstrekt. Het verloop is als volgt weer te geven:

2014 €

2013 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

4.162.578 0 1.032.134

5.320.512 0 1.157.934

Stand per 31 december

3.130.444

4.162.578

235.718

273.641

2.894.726

3.888.937

235.718 2.894.726 2.002.635

273.641 3.876.243 2.832.452

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: De verstrekte zekerheden voor de opgenomen leningen met rijksgarantie luiden als volgt: • hypothecaire zekerheid op bedrijfsgebouwen en -terreinen.

38

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Overige schulden Vooruitontvangen opbrengsten Overige overlopende passiva: Te verrekenen subsidie hersenletselteams Te verrekenen PGB gelden

1.100.909 235.718 1.564.975 652.437 3.716 1.001.563 467.206

1.500.707 273.641 1.480.318 622.615 0 1.156.126 502.792

1.591.631 9.466

967.296 4.141

0 17.722

12.323 17.722

Totaal overige kortlopende schulden

6.645.343

6.537.681

14. Financiële instrumenten

Algemeen De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markten/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De instelling handelt niet in deze financiële derivaten en is hiervoor geen contractuele rechten of verplichtingen aangegaan. Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van debiteuren zijn niet ondergebracht bij verzekeraars. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd, waarbij voor een deel van de opgenomen leningen tussentijdse renteherziening plaatsvindt. De leningen worden in beginsel aangehouden tot het einde van de looptijd. De instelling heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde.

39

Pagina 39

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

15. Niet in de balans opgenomen regelingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

2014 €

2013 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

2.955.015 23.935 375.328 0

2.518.529 64.223 372.263 0

Beschikbare investeringsruimte 31 december

3.354.278

2.955.015

Lopende investeringsprojecten leggen geen beslag op de beschikbare investeringsruimte: Toelichting: Het betreft de investeringsruimte in het kader van trekkingsrechten voor incidentele instandhoudingsinvesteringen inzake intramurale (zogenaamde grootschalige) zorg.

Er zijn langlopende onvoorwaardelijke verplichtingen aangegaan terzake van erfpacht en huur. De resterende looptijd kan als volgt worden gespecificeerd: Erfpacht Niet langer dan 1 jaar Tussen 1 en 5 jaar Langer dan 5 jaar

Huur

7.100

2.565.603 597.371 2.127.553

Totaal 2.565.603 597.371 2.134.653 5.297.627

40

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen €

Kosten van onderzoek en ontwikkeling €

Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2014

0

0

0

0

0

0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

0

0

0

0

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Boekwaarde per 31 december 2014

0

0

0

0

0

0

Kosten van goodwill die van derden is verkregen €

Vooruitbetalingen op immateriële activa €

Totaal €

Afschrijvingspercentage

41

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

23.700.654 0 8.262.903 972.142

2.194.558 0 1.246.185 0

11.933.840 0 5.883.743 0

1.389.088 0 0 0

0 0 0 0

39.218.140 0 15.392.831 972.142

Boekwaarde per 1 januari 2014

14.465.609

948.373

6.050.097

1.389.088

0

22.853.167

507.105

1.524

37.710

0

0

546.339

13.958.504

946.849

6.012.387

1.389.088

0

22.306.828

0 1.241.688 270.000 736.005 259.880

62.830 518.151 0 122.783 0

498.439 86.122 0 1.235.520 0

459.587 -1.845.961 0 0 0

0 0 0 0 0

1.020.856 0 270.000 2.094.308 259.880

312.030 0 312.030

113.904 0 113.904

976.299 0 976.299

0 0 0

0 0 0

1.402.233 0 1.402.233

2.270.602 0 1.077.773 1.192.829

130.422 0 90.601 39.821

552.899 0 324.872 228.027

2.714 0 0 2.714

0 0 0 0

2.956.637 0 1.493.246 1.463.391

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-677.026

418.377

-878.986

-1.389.088

0

-2.526.723

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

22.629.710 0 7.609.105 1.232.022

2.531.213 0 1.164.463 0

10.989.203 0 5.818.092 0

0 0 0 0

0 0 0 0

36.150.126 0 14.591.660 1.232.022

Boekwaarde per 31 december 2014

13.788.583

1.366.750

5.171.111

0

0

20.326.444

0,0%

0,0%

- voorgenomen desinvesteringen Balans per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruikname vanuit activa in uitv. - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

Afschrijvingspercentage

0% - 5%

5% - 10%

10% - 33,33%

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa €

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa €

Totaal €

42

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.8 MUTATIEOVERZICHT FINANCIELE VASTE ACTIVA

Overige vorderingen € Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

1.384.938 0 811.955 550.000

Boekwaarde per 1 januari 2014

22.983

Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruikname vanuit activa in uitv. - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen - terugname bijz. waardeverminderingen

0 0 0 33.957 0 83.031

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

88.573 0 22.271 66.302

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-17.228

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

1.296.365 0 823.641 466.969

Boekwaarde per 31 december 2014

5.755

Afschrijvingspercentage

0% - 5%

43

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

Onderhanden Projecten €

4.253.814 0 2.497.068 0

1.354.318 0 750.868 0

1.271.424 0 0 0

23.546.596 0 9.239.499 1.522.142

40.603.077 0 16.204.784 1.522.142

34.889

1.756.746

603.450

1.271.424

12.784.955

22.876.151

63.125

0

443.980

0

0

507.105

546.339

93.311

7.338.861

34.889

1.312.766

603.450

1.271.424

12.277.850

22.329.812

0 0 270.000 0 0 0

0 0 0 10.271 0 0

0 1.208.905 0 347.541 259.880 0

0 0 0 2.665 0 0

0 0 0 160.713 0 0

0 518.151 0 55.091 0 0

458.346 -1.727.056 0 0 0 0

458.346 0 270.000 609.901 259.880 83.031

1.020.856 0 270.000 2.128.265 259.880 83.031

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

284.620 0 284.620

113.904 0 113.904

0 0 0

398.524 0 398.524

1.402.233 0 1.402.233

88.574 0 22.271 66.303

32.295 0 0 32.295

0 0 0 0

434.548 0 103.567 330.981

58.149 0 25.925 32.224

1.693.173 0 937.719 755.454

0 0 0 0

2.714 0 0 2.714

2.309.453 0 1.089.482 1.219.971

3.045.211 0 1.515.517 1.529.694

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-16.892

237.705

-10.271

270.503

-34.889

-916.167

463.060

-1.271.424

-1.278.375

-2.543.952

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

1.282.889 0 815.920 466.969

1.573.962 270.000 0 0

243.528 0 160.488 0

14.162.000 0 5.257.489 1.232.022

0 0 0 0

2.276.021 0 1.435.442 0

1.758.565 0 692.055 0

0 0 0 0

21.296.965 270.000 8.361.394 1.698.991

37.176.489 270.000 15.415.299 1.698.991

Boekwaarde per 31 december 2014

0

1.843.962

83.040

7.672.489

0

840.579

1.066.510

0

11.506.580

20.332.199

2,5%

0,0%

5,0%

2% - 3,33%

5,0%

2% - 5%

5,0%

0,0%

Verbouwingen €

Installaties

€

Semi perm. gebouwen €

243.528 0 150.217 0

13.387.643 0 5.013.515 972.142

58.149 0 23.260 0

1.606.257

93.311

7.401.986

0

0

0

Balans per 1 januari 2014

16.892

1.606.257

Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruikname vanuit activa in uitv. - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen - terugname bijz. waardeverminderingen

0 0 0 33.620 0 83.031

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen Boekwaarde per 1 januari 2014 - voorgenomen desinvesteringen

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

Afschrijvingspercentage

NZa-IVA

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

€

1.371.463 0 804.571 550.000

1.606.257 0 0 0

16.892

Toelichting: De 'herwaardering' Grond ad €270.000 betreft de waardering van een volledig gedesinvesteerd gebouw, welke per 31-12-2014 is gewaardeerd tegen de grondwaarde.

Pagina 44

€

44

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden Projecten

€

€

€

€

€

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

712.895 0 437.838 0

0 0 0 0

712.895 0 437.838 0

712.895 0 437.838 0

Boekwaarde per 1 januari 2014

0

0

0

275.057

0

275.057

275.057

- voorgenomen desinvesteringen

0

0

0

1.524

0

1.524

1.524

Balans per 1 januari 2014

0

0

0

273.533

0

273.533

273.533

Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruikname vanuit activa in uitv. - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

62.830 0 0 67.125 0

0 0 0 0 0

62.830 0 0 67.125 0

62.830 0 0 67.125 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

27.410 0 27.410

0 0 0

27.410 0 27.410

27.410 0 27.410

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

126.066 0 93.688 32.378

0 0 0 0

126.066 0 93.688 32.378

126.066 0 93.688 32.378

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

0

-36.673

0

-36.673

-36.673

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

622.249 0 383.865

0 0 0

622.249 0 383.865

622.249 0 383.865

Boekwaarde per 31 december 2014

0

0

0

238.384

0

238.384

238.384

Afschrijvingspercentage

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

10,0%

45

Pagina 45

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris

Automatisering €

Onderhanden Projecten

€

Vervoermiddelen €

Subtotaal WMG €

10.335.559 0 4.869.445 0

107.522 0 60.085 0

1.490.759 0 954.213 0

86.122 0 0 0

12.019.962 0 5.883.743 0

5.466.114

47.437

536.546

86.122

6.136.219

37.710

0

0

0

37.710

5.428.404

47.437

536.546

86.122

6.098.509

416.094 86.122 0 976.940

3.000 0 0 18.254

79.345 0 0 240.327

0 -86.122 0 0

498.439 0 0 1.235.521

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

524.324 0 524.324

18.250 0 18.250

433.725 0 433.725

0 0 0

976.299 0 976.299

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

552.898 0 324.872 228.026

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

552.898 0 324.872 228.026

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-702.750

-15.254

-160.982

-86.122

-965.108

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

9.760.553 0 4.997.189

92.272 0 60.089

1.136.379 0 760.815

0 0 0

10.989.204 0 5.818.093

Boekwaarde per 31 december 2014

4.763.364

32.183

375.564

0

5.171.111

10,0%

20,0%

20% - 33,33%

0,0%

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen Boekwaarde per 1 januari 2014 - voorgenomen desinvesteringen Balans per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruikname vanuit activa in uitv. - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

Afschrijvingspercentage

46

Pagina 46

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Nza-IVA

€

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

1.823.368 0 265.942 0

127.345 0 57.478 0

0 0 0 0

1.964.188 0 330.803 0

6.092

0

0

0

1.557.426

69.867

0

1.633.385

0

0

0

0

0

0

0

0

6.092

0

0

0

1.557.426

69.867

0

1.633.385

0 0 0 337 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 91.168 0

0 0 0 7.099 0

0 0 0 0 0

0 0 0 98.604 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-337

0

0

0

-91.168

-7.099

0

-98.604

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

13.475 0 7.720

0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.823.368 0 357.110

127.345 0 64.577

0 0 0

1.964.188 0 429.407

Boekwaarde per 31 december 2014

5.755

0

0

0

1.466.258

62.768

0

1.534.781

Afschrijvingspercentage

2,5%

0,0%

0,0%

0,0%

5,0%

5% -10%

0,0%

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen Boekwaarde per 1 januari 2014 - voorgenomen desinvesteringen Balans per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruikname vanuit activa in uitv. - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

13.475 0 7.383 0

Subtotaal Kleinschalige Installaties Onderhanden woonvoorProjecten zieningen € € €

47

Pagina 47

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.5 Overige WMG-gefinancierde vaste activa Subtotaal Overige WMGactiva €

Verbouwingen €

Installaties

€

Semi perm. gebouwen €

€

Onderhanden Projecten €

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2.327.894 0 312.901 0

0 0 0 0

31.542 0 0 0

2.359.436 0 312.901 0

0

0

0

0

2.014.993

0

31.542

2.046.535

- voorgenomen desinvesteringen

0

0

0

0

0

0

0

0

Balans per 1 januari 2014

0

0

0

0

2.014.993

0

31.542

2.046.535

Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruikname vanuit activa in uitv. - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 32.783 0 117.114 0

0 0 0 0 0

1.241 -32.783 0 0 0

1.241 0 0 117.114 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

56.794 0 7.475 49.319

0 0 0 0

0 0 0 0

56.794 0 7.475 49.319

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

0

0

-133.650

0

-31.542

-165.192

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

2.303.883 0 422.540

0 0 0

0 0 0

2.303.883 0 422.540

Boekwaarde per 31 december 2014

0

0

0

0

1.881.343

0

0

1.881.343

2,5%

0,0%

0,0%

0,0%

5,0%

5% -10%

0,0%

Nza-IVA

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

0 0 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2014

Afschrijvingspercentage

48

Pagina 48

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.10.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens

Investeringen

Goedkeuringen t/m 2014

Nummer

Briefnummer

Datum

2220 3210 5400

Omschrijving

WTZi-type

WL Epe WL Hattem MO Hengelo

WTZi / WMG

t/m 2013 €

WTZi WMG

Totaal

2014 €

Nominaal bedrag WTZi €

onderhanden €

gereed €

Indexering WTZi €

Jaar van oplevering

Aangepaste goedkeuring €

2.714 1.354.832 31.542

0 458.346 1.241

2.714 1.813.178 32.783

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.389.088

459.587

1.848.675

0

0

0

0

2014 2014 2014

5.1.10.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer

2220 3210 3210 3210 5400 Totaal

Briefnummer

Datum

Omschrijving

WL Epe WL Hattem WL Hattem WL Hattem MO Hengelo

Investeringen WTZi-type

WTZi WTZi WTZi WMG WMG

Activapost

Afgeboekt Gebouwen Installaties Inventarissen Verbouwingen

WTZi €

WMG €

Overige €

Totaal €

2.714 1.208.905 518.151 86.122 32.783

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

2.714 1.208.905 518.151 86.122 32.783

1.848.675

0

0

1.848.675

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €

0

0

49

Pagina 49

Stichting Interakt Contour Groep

BIJLAGE 5.1.11 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ BNG BNG ASN BNG Rabobank BNG BNG BNG SCZN Totaal

18-mei-92 1-mrt-93 16-apr-99 1-nov-02 1-nov-94 15-jan-92 30-jun-03 1-okt-96 1-jun-11

1.639.735 1.185.047 1.664.012 557.489 1.516.987 986.972 500.000 719.242 63.466

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2013 2014 %

30 30 40 30 40 29 30 40 5

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

3,20% 4,60% 5,50% 4,67% 4,03% 2,90% 4,83% 4,04% 3,00%

€

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2014 over 5 jaar 2014

€

€

€

491.920 395.016 1.081.608 353.064 796.418 272.268 333.333 413.564 25.387

0 0 0 0 0 0 0 0 0

54.658 39.502 41.600 18.582 796.418 34.033 16.667 17.981 12.693

437.262 355.514 1.040.008 334.482 0 238.235 316.666 395.583 12.694

4.162.578

0

1.032.134

3.130.444

Resterende looptijd in jaren eind 2014

Aflossingswijze

€ 163.974 158.006 832.006 241.570 0 68.068 233.333 305.678 0 2.002.635

AflosGestelde zekerheden sing 2015

€ 8 9 25 18 0 7 19 22 1

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

54.658 39.502 41.600 18.582 0 34.034 16.667 17.981 12.694

Rijksgarantie Rijksgarantie Rijksgarantie Rijksgarantie Rijksgarantie Rijksgarantie Rijksgarantie Rijksgarantie geen

235.718

Pagina 50

50

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

60.104.792

59.580.854

Totaal

60.104.792

59.580.854

Toelichting: In de opbrengst 2014 is voor €52.641 aan nagekomen correcties m.b.t. voorgaande jaren opgenomen (hogere opbrengst). Dit naar aanleiding van de afhandeling door de NZA van de nacalculaties 2013.

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

170.378

278.342

49.767 1.257.144 0

35.872 1.555.575 3.386

Totaal

1.477.289

1.873.175

Toelichting: In de niet-gebudgetteerde zorgprestaties zijn geen honoraria van vrijgevestigde medisch specialisten begrepen.

18. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten In het verslagjaar was er geen omzet vanuit DBC's / DBC-zorgproducten

19. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

406.229

284.182

6.667 11.814

0 24.863

Totaal

424.710

309.045

Toelichting: De rijkssubsidies betreffen subsidies inzake hersenletselteams, praktijkplaatsen en stagefonds. De overige subsidies betreffen loonkostensubsidies.

20. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Verhuur onroerend goed

78.704

480

Totaal

78.704

480

Toelichting: De opbrengsten betroffen hoofdzakelijk doorberekende huurkosten aan VPT-clienten. 51

Pagina 51

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

LASTEN 21. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Mutatie verplichting vakantie-uren Dotatie en vrijval voorziening uitgestelde beloning (jubileumuitkeringen) Dotatie en vrijval voorziening Persoonlijk Budget Levensfase Ontvangen ziekengeld Overige suppleties en subsidies Eindheffingen en afdrachtvermindering loonbelasting Wervingskosten personeel Opleidingskosten/deskundigheidsbevordering Arbokosten Reiskosten woonwerkverkeer Overige personeelskosten

27.260.522 4.195.439 2.324.065

28.326.465 4.093.190 2.408.997

-35.587 -78.917 224.000 -360.250 619.949 87.573 12.870 986.720 170.792 477.988 322.289

25.659 5.986 342.000 -397.634 881.781 37.777 42.895 1.244.452 307.937 550.908 189.285

Subtotaal

36.207.453

38.059.698

3.478.916

2.719.409

39.686.369

40.779.107

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Personeel in loondienst

712

777

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

712

777

0

0

Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

52

Pagina 52

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 22. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

0 2.128.265 0

0 2.160.793 35.055

Totaal afschrijvingen

2.128.265

2.195.848

0 609.901 0

0 616.925 35.055

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa Toelichting:

Van de afschrijvingen op de nacalculeerbare activa ad €609.901 is een bedrag van €544.346 uiteindelijk als aanvaardbare kosten meegenomen in de nacalculaties. Dit als gevolg van de correctie op de gehanteerde afschrijvingspercentages naar de maximaal toegestande afschrijvingspercentages conform de NZa-beleidsregel. Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2014 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2.128.265 609.901

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

609.901 67.125 1.235.521 98.604 2.011.151

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

34.872.606 14.992.759

23. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - materiële vaste activa (impairment) - financiële vaste activa (terugname waardevermindering) - afboeking buiten gebruik gestelde vaste activa en staking huisvestingsprojecten

259.880 -83.031 692.808

0 0 1.021.405

Totaal

869.657

1.021.405

Toelichting: De bijzondere waardevermindering op materiële vaste activa (impairment) is het gevolg van de hernieuwde berekening naar aanleiding van de overgang van de extramurale begeleiding vanuit de AWBZ naar de WMO, waarbij rekening is gehouden met enerzijds een volumeverlies en anderzijds een tariefsreductie. Daarnaast is de extramuralisering van de lichte ZZP's betrokken in de berekeningen. De berekeningen zijn gebasseerd op de contante waarden van de toekomstige vrije kasstromen (bedrijfswaarde), waarbij rekening is gehouden met een disconteringsvoet van 5% zijnde de gemiddelde kostenvoet van het eigen vermogen vermeerderd met een beperkte risicopremie. De terugname waardevermindering financiële vaste activa betreft de terugboeking van de in 2012 te veel afgeboekte vordering inzake bekostigingssystematiek aanloopkosten. De afboeking buiten gebruik gestelde vaste activa betroffen met name buiten gebruik genomen kantoorpanden en dagbestedingslocaties.

53

Pagina 53

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

4.136.005 4.214.756 266.326

5.275.985 4.230.087 328.828

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

654.692 636.154 276.801 403.165 1.970.812

694.694 616.240 320.813 349.928 1.981.675

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Diverse baten Diverse lasten

5.206.145 862.999 -392.146 1.010.666

4.979.814 194.377 -544.466 10.812

17.275.563

16.457.112

Totaal overige bedrijfskosten Toelichting:

De diverse baten bestaan voor €254.106 uit terugontvangen belastingen van voorgaande jaren. De overige baten betroffen in hoofdzaak vrijgevallen verplichtingen en ontvangen subsidies met betrekking tot voorgaande jaren. De diverse lasten betroffen hoofdzakelijk kosten van achterstallig onderhoud in het kader van brandveiligheidseisen voor gebouwen.

25. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Rentebaten Subtotaal financiële baten

124.827 124.827

149.358 149.358

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

-171.522 -171.522

-220.562 -220.562

-46.695

-71.204

2014 €

2013 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

Totaal financiële baten en lasten

26. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

54

Pagina 54

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

27. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht. Eenhoofdig.

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam

J. van Kampen

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie? 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

6 Welke salarisregeling is toegepast?

C.H. de Groot

1-6-2007

1-1-2004

Ja

Nee 31-12-2013

Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd

Ja, tot 31-122014 Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd

NVZD-regeling

NVZD-regeling

98%

100%

166.811 0 0

178.022 0 0

0 4.445 6.276

0 6.981 6.267

19.531 0

19.607 0

0 197.063

0 210.877

7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

Toelichting: Dhr C.H. de Groot was in 2014 Adviseur Raad van Bestuur. De bezoldiging is gebaseerd op de Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ). De onder 11 opgenomen werkgeversbijdrage sociale lasten tellen niet mee bij de bepaling van de WNT-grens (zie toelichting punt 28 hieronder). Voor de heer C.H. de Groot is in 2014 sprake geweest van een werkgeverslast crisisheffing ter grootte van €1.462 welke voortvloeit uit het belastbaar loon.

55

Pagina 55

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

G. Ensing

Naam

E. van Amerongen

R. Héman

W.R.C. Sterk

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?

1-11-2011

1-10-2007

1-7-2009

1-1-2009

2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest?

Voorzitter

Vice voorzitter

Lid

Lid

Zie jaarverslag

Zie jaarverslag

Zie jaarverslag

Zie jaarverslag

12.657

10.548

8.438

8.438

0 263 0

0 132 0

0 220 0

0 123 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 12.920

0 10.680

0 8.658

0 8.561

3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) Naam

L.M.B. Musterd

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?

1-1-2012

Lid Zie jaarverslag

6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

8.438

0 240 0

0 0 0 8.678

56

Pagina 56

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 28. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

Functionaris (functienaam)

2 3 4 5

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

6 7 8 9 10

11 12 13

Beloning 2013 Datum herbenoeming Overgangsrecht WNT van toepassing vanaf

1

Functionaris (functienaam)

2 3 4 5

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

10

Vice-voorzitter Raad van Toezicht

G. Ensing 1-1-2011

R. Héman 1-10-2007

98%

C.H. de Groot 1-1-2004 31-12-2014 100%

nvt

nvt

166.811 0 166.811 4.445

178.022 0 178.022 6.981

12.657 0 12.657 263

10.548 0 10.548 132

19.531

19.607

0

0

0

0

0

0

190.787

204.610

12.920

10.680

180.471 n.v.t. 1-1-2014

198.609 n.v.t. 1-1-2014

12.697 1-1-2015 1-1-2014

10.685 1-10-2011 1-1-2014

Lid Raad van Toezicht E. van Amerongen 1-7-2009

Lid Raad van Toezicht

Lid Raad van Toezicht

W.R.C. Sterk 1-1-2009

L.M.B. Musterd 1-1-2012

nvt

nvt

nvt

8.438 0 8.438 220

8.438 0 8.438 123

8.438 0 8.438 240

0

0

0

0

0

0

8.658

8.561

8.678

8.526 1-7-2013 1-1-2014

8.438 1-1-2013 1-1-2014

8.864 n.v.t. 1-1-2014

J. van Kampen 1-6-2007

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10)

6 7 8 9

Voorzitter Raad van Toezicht

Voorzitter Raad van Bestuur

1

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) 11 12 13

Beloning 2013 Datum herbenoeming Overgangsrecht WNT van toepassing vanaf

Gewezen topfunctionaris, voorheen lid Raad van Bestuur

Toelichting bruto-inkomen Voorzitter Raad van Bestuur: de bezoldigingsafspraken zijn ongewijzigd. De stijging van het bruto-inkomen is enerzijds als gevolg van de afloop van het ouderschapsverlof en anderzijds conform de afgesproken jaarlijkse verhogingen welke gelijk zijn aan de CAO-verhogingen. De bruto-onkostenvergoedingen betreffen het belaste deel van de variabele reiskostenvergoedingen; deze vergoedingen zijn uitsluitend variabel als gevolg van het aantal gedeclareerde kilometers; de vergoedingsbedragen per kilometer zijn niet gewijzigd en zijn onderdeel van bestaande afspraken. De heer C.H. de Groot is een gewezen topfunctionaris welke tot 31-12-2013 lid van de raad van bestuur is geweest. Daarna is hij adviseur van de raad van bestuur, waarbij geen sprake is van non-activiteit. Voor alle beloningen geldt dat er geen sprake is van overschrijding van de maximum beloningen conform de WNT, mede rekeninghoudend met het eventueel van toepassing zijnde overgangsrecht. InteraktContour is in het kader van de WNT-2014 ingedeeld in klasse F.

57

Pagina 57

Stichting Interakt Contour Groep

5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

29. Honoraria accountant

2014 €

2013 €

43.971 24.200 7.260 17.240

38.962 41.019 3.403 103.334

92.671

186.718

De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

30. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. De heer J. van Kampen, voorzitter R.v.B. 26-5-2015

W.G. De heer G. Ensing, voorzitter R.v.T. 26-5-2015

W.G. De heer R.A.C.L. Héman, vice-voorzitter R.v.T. 26-5-2015

W.G. De heer E. van Amerongen, lid R.v.T. 26-5-2015

W.G. Mevrouw W.R.C. Sterk, lid R.v.T.

W.G. Mevrouw L.M.B. Musterd, lid R.v.T. 26-5-2015

26-5-2015

58

Pagina 58

Stichting Interakt Contour Groep

5.2 OVERIGE GEGEVENS

Stichting Interakt Contour Groep

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

De Raad van Bestuur van Stichting Interakt Contour Groep heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld op 12 mei 2015. De raad van toezicht van de Stichting Interakt Contour Groep heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 26 mei 2015. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is, conform artikel 15.6, bepaald dat het besluit van de Raad van Bestuur omtrent de bestemming van het behaalde resultaat aan goedkeuring onderhevig is van de Raad van Toezicht.

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum

Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan welke in dit kader vermeld hoeven te worden. 5.2.5 Nevenvestigingen Stichting Interakt Contour Groep heeft geen nevenvestigingen. 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 60 60