VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

Jaarverslag 2014

VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

Inhoudsopgave Voorwoord | In lijn met de koers

6

1. Algemene gegevens

8

2. Governance structuur 2.1 Bestuur 2.2 Raad van Commissarissen 2.3 Wet normering topinkomens (WNT) 2.4 Ondernemingsplan 2009-2013 2.5 Landelijke ontwikkelingen 3. De klant centraal 3.1 KWH-Huurlabel 3.2 Service en aftersales 3.3 Geschillencommissie 3.4 Klachtenmanagement 3.5 Samenwerken met bewoners 3.6 Onze bijzondere doelgroepen 3.7 Communicatie en informatie 3.8 Leefbaarheid 3.9 Sponsoring 4. Markt en producten 4.1 Verhuur van woningen 4.2 Verdeling woningzoekenden 4.3 Mutaties en toewijzingen 4.4 Urgentieaanvragen 4.5 Huren per 1 juli 2014 4.6 Huurincasso 4.7 Leegstand 4.8 Nieuwbouwprojecten 4.9 Verkoop bestaande woningen 4.10 Kwaliteit van de woningen 4.11 Milieubeleidsplan 4.12 Onderhoud en woningaanpassing 5. Samenwerking met gemeente en maatschappelijke partners 5.1 Samen met de gemeente Woudenberg 5.2 Samen met de Huurders Belangen Vereniging Woudenberg 5.3 Samen met de politiek 5.4 Samen met de gemeente Scherpenzeel 5.5 Samen met de Werkgroep Duurzame toekomst Woudenberg 5.6 Samenwerking met collega-corporaties 5.7 Samen met zorgpartners 5.8 Samen met maatschappelijke partners

4


9 9 9 11 12 15 18 18 19 19 19 19 20 21 21 22 23 23 23 24 25 25 25 26 26 26 27 27 28 29 29 30 30 30 31 31 32 32

Inhoudsopgave 6. Organisatie volgt ambitie 6.1 De werkorganisatie van Vallei Wonen 6.2 Personeelsvertegenwoordiging (PVT) 6.3 Integriteitscode 6.4 CAO Woondiensten 6.5 Algemene ledenvergadering 6.6 Visitatie 6.7 Deelnemingen

33 33 34 34 34 34 35 35

7. Financiële continuïteit 7.1 Negatief jaarresultaat in lastiger tijden 7.2 Ontwikkeling solvabiliteit en eigen vermogen tot 2024 7.3 Bedrijfslasten 7.4 Externe beoordeling 7.5 Risicomanagement 7.6 Treasury 7.7 Vennootschapsbelasting 7.8 Vallei Wonen Energie BV 7.9 Vallei Wonen Holding BV

37 37 38 38 39 39 39 40 40 40

8. Verslag van de Raad van Commissarissen 8.1 Invulling toezichtstaak 8.2 Werving en selectie 8.3 Integriteit 8.4 Verantwoording Raad van Commissarissen 8.5 Belangrijke gebeurtenissen 8.6 Samenstelling Raad van Commissarissen 8.7 Evaluatie

41 41 42 43 43 43 44 45

9. Kengetallen

46

10. Jaarrekening 10.1 Balans 10.2 Winst- en verliesrekening 10.3 Kasstroomoverzicht 10.4 Algemene grondslagen 10.5 Toelichting op de balans 10.6 Toelichting op de winst- en verliesrekening

48 48 50 51 52 60 75

11. Overige gegevens 11.1 Resultaatbestemming 11.2 Controleverklaring

83 84


5

Voorwoord In lijn met de koers

Begin 2014 is ons nieuwe ondernemingsplan 2014 t/m 2017 ‘Vallei Wonen op koers’ definitief vastgesteld. Hierin is vastgelegd dat we teruggaan naar de kern: het beheren, onderhouden en verduurzamen van de woningen. Wij bouwen onze leningenportefeuille af en realiseren beperkt nieuwbouw. Daarnaast bezuinigen we op de (interne) bedrijfslasten. Onze focus is volledig gericht op Woudenberg. We intensiveren de samenwerking met de gemeente, huurdersbelangenvereniging en de zorgen welzijnsorganisaties. Daarnaast zoeken wij nog nadrukkelijker de samenwerking op met de corporaties in Barneveld, Leusden en Nijkerk. De eerste stappen voorwaarts In 2014 is een eerste aanzet gegeven in het verlagen van de bedrijfslasten, het terugbrengen van de leningenportefeuille en duidelijk ingezet op meer digitalisering. De openingstijden zijn aangepast omdat onze klanten en wij meer digitaal werken en we daardoor meer maatwerk kunnen leveren. Ook is de samenwerkingsovereenkomst met de huurdersbelangenvereniging getekend en zijn de prestatieafspraken met de gemeente tussentijds geëvalueerd. Door samenwerking tussen regionale gemeenten en corporaties is eindelijk resultaat geboekt op het terrein van de regionale woonruimteverdeling. Dit is geheel in lijn met de landelijke regelgeving waar vrijheid van wonen en vestiging voor alle mensen moet gelden. Dit jaar hebben wij geen nieuwbouwwoningen opgeleverd. Wel hebben wij eind december het contract getekend voor de bouw en aankoop van 12 rug-aan-rug woningen in het plan Poultry Hof. Vallei Wonen neemt hier turn-key 6 koopwoningen en 6 huurwoningen af die vooral geschikt zijn voor starters en kleine huishoudens. In 2015 start de bouw en de verwachting is deze woningen begin 2016 op te leveren. De organisatiestructuur hebben we gewijzigd waardoor er nu twee afdelingen zijn: Klant & Vastgoed en Bedrijfsbeheer. De vacature van manager Bedrijfsbeheer is parttime ingevuld (16 in plaats van 36 uur) in samenwerking met Woningstichting Nijkerk. Dit leverde ons een forse besparing op. Een goed voorbeeld van samenwerking tussen corporaties waarbij kwaliteit gehandhaafd blijft en de kosten beperkt worden. Waar mogelijk passen wij dit in de toekomst vaker toe. Uit de metingen van het KWH-Huurlabel blijkt dat onze klanten onze dienstverlening met gemiddeld een 7,9 waardeerden. Iets waar we hard aan werken en best trots op zijn. Een bewogen jaar 2014 is voor corporaties zeker ook het jaar van de parlementaire enquête geweest. De enquête heeft nogmaals laten zien dat er veel mis is gegaan in de sector en daaromheen. Gelukkig is er ook ruimte voor waardering van de prestaties van corporaties de afgelopen 20 jaar. Waardering die corporaties lokaal ook vaak ervaren. Laten we niet vergeten en koesteren dat veel landen met verbijstering kijken naar de omvang en kwaliteit van de Nederlandse sociale woningvoorraad en de leefbaarheid in de wijken. De nieuwe Woningwet is eindelijk goedgekeurd door de Tweede Kamer en ligt nu bij de Eerste Kamer. De wet geeft meer duidelijkheid over: 1. Werkdomein woningcorporaties 2. Scheiding of splitsing van DAEB- en niet-DAEB-tak 3. Passend toewijzen 4. Governance en intern toezicht 5. Verslaglegging en financiële transparantie 6. Extern toezicht en sanering 7. Rol gemeenten 8. Rol huurders 9. Woningmarktgebieden 10. klachtenreglement, wooncoöperatie, overcompensatie, gemengde dienstverlening

6


Voorwoord Bij de wet hoort een Algemene Maatregel van Bestuur (AMvB ) waarin details over de uitvoering van de wet zijn vastgelegd. Deze moet nog behandeld worden in de Eerste en Tweede Kamer. De vraag is hoe werkbaar en uitvoerbaar een aantal van deze maatregelen werkelijk zijn? Ook zijn niet alle corporaties en gemeenten even blij met de beperkte mogelijkheden voor corporaties in bijvoorbeeld aandachtswijken. De kosten voor het implementeren van een groot aantal van de maatregelen zijn niet gering en dat in een tijd waar juist de focus moet liggen op het matigen daarvan. Goed is wel dat er nu duidelijkheid gaat komen. Wij hopen snel met die duidelijkheid aan de slag te kunnen en de negatieve energie achter ons te laten. Daar zijn de huurders te belangrijk voor. Betaalbaarheid blijft speerpunt De betaalbaarheid van het wonen voor onze doelgroep is en blijft een groot punt van zorg. De afgelopen jaren zijn de huren, mede door hoge inflatie en de opslag als gevolg van de verhuurdersheffing, aanzienlijk gestegen. De stagnerende economie raakt juist ook onze doelgroep en dat alles werkt armoede in de hand. Er moeten keuzes gemaakt worden om ook in de toekomst voldoende woningen betaalbaar te houden. Uiteindelijk is dat waar Vallei Wonen voor staat. Steeds op zoek naar de optimale balans In 2014 zijn duidelijke eerste stappen gezet in lijn met de koers van het nieuwe ondernemingsplan. De permanent veranderende omgeving dwingt ons die koers steeds te bewaken en waar nodig aan te passen. Dat vraagt veel van een lokaal opererende corporatie met een zeer beperkte omvang. Wij zoeken daarbij steeds naar de optimale balans van kwaliteit en efficiency. En dat in een tijd waar terecht steeds meer inspraak en verantwoording gevraagd wordt van corporaties en de kosten beperkt moeten blijven. De vraag is hoe realistisch die beperkte omvang is en blijft op de lange termijn? Zolang toezichthouders, lokale belanghebbenden en vooral onze huurders die meerwaarde zien, blijven wij in ieder geval werken aan die optimale balans. Tot slot In dit verslag leest u wat Vallei Wonen in 2014 heeft gedaan. Heeft u nog vragen, of wilt u eens met ons van gedachten wisselen over onze taken en dienstverlening, dan horen wij dat graag.

Met vriendelijke groet, Kees van Kampen directeur-bestuurder 28 april 2015


7

Algemeen 1. Algemene gegevens Statutaire naam Adres Plaats Telefoon E-mail Website

Vallei Wonen Schans 30 3931 KJ Woudenberg (033) 286 17 40 [email protected] www.valleiwonen.nl

Datum van oprichting, rechtsvoorganger van Vallei Wonen: 26 maart 1947. Bij Koninklijk Besluit d.d. 28 maart 1971, nr. 79 is de toelating als instelling bedoeld in art. 59 van de Woningwet gehandhaafd. Bij beschikking van de staatssecretaris van Justitie d.d. 29 maart 1978 is de duur van de vereniging voor onbepaalde tijd verlengd. Vallei Wonen heeft sinds 26 mei 2008 een toelating voor de gemeenten Woudenberg, Scherpenzeel, Renswoude, Amersfoort, Baarn, Bunschoten-Spakenburg, Eemnes, Leusden, Soest, Barneveld, Nijkerk, Wageningen, Ede, Rhenen en Veenendaal. Vallei Wonen is als vereniging geregistreerd bij het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Amersfoort, nummer 31014997.

8


Governance 2. Governance structuur Vallei Wonen is een maatschappelijk onderneming. We handelen integer en transparant. Als sociale verhuurder zijn we lid van Aedes vereniging van woningcorporaties en onderschrijven we de uitgangspunten uit de AedesCode en daarmee ook de Governance Code Woningcorporaties. Vallei Wonen wordt geleid door een directeur-bestuurder. De Raad van Commissarissen (RvC), die bestaat uit vijf personen, voert het interne toezicht uit. Binnen Vallei Wonen zijn, naast de statuten, de volgende reglementen vastgesteld: n Reglement voor de Raad van Commissarissen. n Gedragscode (integriteitcode) voor het personeel, bestuur, de Raad van Commissarissen en alle overige bedrijven die optreden namens Vallei Wonen. De uitgebreide regelingen staan op de website van Vallei Wonen. De afspraken die wij maken met onze belanghouders leggen wij ook vast. De inrichting van onze organisatiestructuur is gebaseerd op de Governance Code uit de Aedescode. Dit ziet er puntsgewijs als volgt uit: n De taken en bevoegdheden van het bestuur staan in de statuten. n De Raad van Commissarissen stelde de rechtspositie en bezoldiging van de directeur-bestuurder vast. Deze zijn opgenomen in zijn arbeidsovereenkomst voor een periode van vier jaar. Jaarlijks beoordeelt de RvC het functioneren van de directeur-bestuurder. In de arbeidsovereenkomst is geen afvloeiingsregeling opgenomen. n Gezien de grootte van de Raad van Commissarissen (vijf personen) zijn geen aparte kerncommissies ingesteld. n De Raad van Commissarissen verstrekt opdracht aan een externe accountant voor de controle van de verslaglegging. n Twee leden van de Raad van Commissarissen voeren jaarlijks een voortgangsgesprek met het bestuur van de Huurders Belangen Vereniging Woudenberg (HBVW).

2.1 Bestuur

De directeur-bestuurder vertegenwoordigt Vallei Wonen. In de statuten staat voor welke besluiten de goedkeuring nodig is van de Raad van Commissarissen. De directeur-bestuurder heeft geen nevenfuncties die de onafhankelijkheid in het geding brengen of kunnen zorgen voor tegenstrijdige belangen.

2.2 Raad van Commissarissen

De Raad van Commissarissen houdt toezicht op de beslissingen van het bestuur en op de algemene gang van zaken binnen Vallei Wonen en zijn deelnemingen (Vallei Wonen Holding BV en Vallei Wonen Energie BV). Daarnaast staat de RvC het bestuur met advies ter zijde. De RvC kijkt bij de vervulling van zijn taak naar het belang van Vallei Wonen en weegt de belangen af van de partijen die betrokken zijn bij Vallei Wonen. Het toezicht van de Raad van Commissarissen op het bestuur is in ieder geval gericht op: n de realisatie van de doelstellingen van Vallei Wonen. n de strategie en de risico’s die kleven aan de activiteiten van Vallei Wonen. n de opzet en de werking van de interne risicobeheersing- en controlesystemen. n het kwaliteitsbeleid. n de kwaliteit van de maatschappelijke verantwoording. n het financiële verslaggeving proces. n de naleving van toepasselijke weten regelgeving. n de implementatie en naleving van de Governance Code Woningcorporaties. VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

9

Governance

Audit- en remuneratiecommissie

Vallei Wonen heeft geen audit- en remuneratiecommissie ingesteld. De Raad van Commissarissen beheert deze portefeuilles.

Interne controle en externe accountant

De leden van het managementteam (MT) en de medewerker financiële verslaglegging voeren de interne controles uit. De Raad van Commissarissen stelt de accountant aan. De accountant rapporteert, na afstemming met de directeur-bestuurder, aan de RvC. De RvC beoordeelt de onafhankelijkheid van de accountant. Interne risicobeheersing en controle externe accountant Vallei Wonen heeft in 2014 het risico-denken verder uitgewerkt. Twee keer per jaar leggen de MT-leden de algemene risico’s van Vallei Wonen vast. Deze benoemde risico’s nemen wij vervolgens over in de periodieke rapportages. Tijdens de behandeling van de periodieke rapportage bespreekt de directeur-bestuurder de risico’s met de RvC. In het samenwerkingsverband met de corporaties uit Barneveld, Leusden, Nijkerk en Woudenberg (BLNW-verband) bespreken de manager de risico’s van de projecten. Als collega-corporaties adviseren we elkaar over de onderhanden projecten. De adviezen uit deze bijeenkomsten zijn ook vastgelegd in de periodieke rapportages. In 2014 heeft het MT het intern controle-protocol goedgekeurd. Vallei Wonen moet de bijbehorende processen opnieuw vastleggen. Dit laatste is momenteel onderhanden. Tijdens de tussentijdse controle heeft de accountant net als vorige jaren een risico-inschatting gemaakt. Net als in 2013 heeft Vallei Wonen zich in 2014 verbeterd. De accountant schat de risico’s voor Vallei Wonen als volgt in:

Gemiddelde van corporaties ( Score Risico A. Woningmarktrisico B. Financieel risico C. Rapporteringsrisico (planning en control) D. Projectrisico E. Onderhoudsrisico F. Overige bedrijfsprocessen G. Fiscaal risico H. Wet-en regelgeving

Laag 1

2

Gemiddeld

Hoog 2013

Branche

X

3

3

X

4

4

X

3

4

X

4

4

X

4

3

X

4

3

X

3

3

4

4

3

4

5

6

7

X

8

9

Zoals bovenstaande afbeelding laat zien heeft Vallei Wonen zich op vier punten verbeterd. We verwachten volgend jaar geen verdere verlaging van bovenstaande risico’s.

10


Governance 2.3 Wet normering topinkomens (WNT) 2014 Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Vallei Wonen van toepassing zijnde regelgeving: het WNT-maximum voor de woningcorporaties. Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor Vallei Wonen is € 93.000. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van Raad van Commissarissen; dit bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum . Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen

Bedragen x € 1

Functie Duur dienstverband in 2014 Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris (Fictieve) dienstbetrekking Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum Motivering indien overschrijding: zie

C.L. van Kampen Directeur-Bestuurder 365 dagen 1,0 Nee Ja 93.916 0 18.732 112.648 93.000 1)

1) In verband met bestaande bezoldigingsafspraken valt bezoldiging in het overgangsregime: bestaande afspraken worden tot vier jaar gerespecteerd. De directeur-bestuurder heeft de prestatiebeloning gedeeltelijk ontvangen, omdat hij 75% van de afgesproken prestatiedoelen heeft behaald. Met de bestuurder en de medewerkers is afgesproken de prestatiebeloning van maximaal 8% gefaseerd af te schaffen. In 2015 wordt nog maximaal 4% uitgekeerd. Daarna vervalt de prestatiebeloning volledig.


11

Governance

Toezichthoudende topfunctionarissen

Bedragen x € 1

Drs. C.M. Geuze

Mr. R.A.P. Schouwaert

Drs. A.J. Basjes

Ir. G.S. Breuer

Vice-voorzitter Functie Voorzitter RvC RvC Lid RvC Lid RvC Duur dienstverband in 2014 365 dagen 152 dagen 365 dagen 213 dagen Bezoldiging Beloning 5.834 1.620 3.889 2.712 Belastbare onkostenvergoedingen 0 0 0 0 Beloningen betaalbaar op termijn 0 0 0 0 Totaal bezoldiging 5.834 1.620 3.889 2.712 Toepasselijk WNT-maximum 6.975 1.936 4.650 2.714

Bedragen x € 1

Drs. A.H. van Drooge

P.A.M. de Heer

M.H.W.H. van Wegberg

Functie Lid RvC Lid RvC Lid RvC Duur dienstverband in 2014 152 dagen 365 dagen 213 dagen Bezoldiging Beloning 1.620 3.889 2.712 Belastbare onkostenvergoedingen 0 0 0 Beloningen betaalbaar op termijn 0 0 0 Totaal bezoldiging 1.620 3.889 2.712 Toepasselijk WNT-maximum 1.936 4.650 2.714

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2014 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2014 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

2.4 Ondernemingsplan 2014 t/m 2017

In 2013 schreven wij ons ondernemingsplan voor de jaren 2014 t/m 2017. Dit deden wij samen met onze belanghouders. Een extern adviesbureau begeleidde dit traject. Wij spraken met de gemeente, lokale politiek, huurdersbelangenvereniging, zorg-, welzijn- en maatschappelijke partijen en uiteraard met onze medewerkers en Raad van Commissarissen. Verder kreeg de directeur-bestuurder via gesprekken ‘in de wijk’ de mening van zo’n 80 huurders. Al deze inspirerende bijeenkomsten leverden veel input voor ons ondernemingsplan. Daarnaast raadpleegden wij natuurlijk ook ons digitale klantenpanel. In januari 2014 is het ondernemingsplan ‘Vallei Wonen op koers’ definitief vastgesteld.

12


Governance Onze missie: We zijn lokaal sterk verankerd. Klanten met een laag inkomen en kwetsbare groepen helpen we aan goede en betaalbare woonruimte. Samen met onze partners zetten we ons in voor leefbare wijken en dragen hierdoor bij aan woonplezier in Woudenberg. Onze Kernwaarden zijn: Lokaal verankerd en betrokken Wij zijn (pro)actief in Woudenberg, laten ons maatschappelijke gezicht zien en sociale hart spreken. Gericht op samenwerking Wij moedigen onze partners aan hun krachten te bundelen met die van ons. Open en transparant Wij betrekken belanghouders actief bij onze beslissingen en leggen uit hoe we tot bepaalde keuzes zijn gekomen. Resultaatgericht Wij denken goed na over onze keuzes, werken efficiënt en bewaken zorgvuldig de korte- en langetermijnresultaten. Sober en doelmatig We gaan voor kwaliteit van wonen en gaan kostenbewust om met ons maatschappelijk kapitaal. De belangrijkste speerpunten voor de komende vier jaar zijn: Focus op kerntaken waaronder het onderhoud, beheer en verduurzamen van de huurwoningen. n Structureel bezuinigen op bedrijfslasten en onderhoudslasten. n De investeringscapaciteit wordt alleen ingezet daar waar wij lokaal verankerd zijn: in Woudenberg. n De leningenportefeuille neemt af, de liquiditeitspositie verbetert. n De dienstverlening blijft in een hoog vaandel staan (KWH landelijke top 30). n De verkoop is taakstellend (10-12 per jaar) en noodzakelijk voor de nieuwbouwambitie. Wij bouwen gemiddeld 10 eengezinswoningen of laagbouw multifunctionele woningen per jaar. n Wij continueren en intensiveren de samenwerking binnen het BLNW-verband (de corporaties in Barneveld, Leusden, Nijkerk en Woudenberg).

n

De positiebepaling als maatschappelijke onderneming en missie en visie van Vallei Wonen resulteert in acht strategische thema’s voor de periode 2014 t/m 2017. Bij elk thema zijn doelstellingen geformuleerd. Deze werken wij gedurende de looptijd van dit ondernemingsplan uit in jaarplannen. Onderstaand het overzicht van de thema’s en doelstellingen zoals genoemd in het ondernemingsplan.


13

Governance

Thema Klantgroepen

Doelstellingen – Huisvesten primaire klantgroepen; – Bedienen secundaire klantgroepen met (sociale) koopwoningen; – Meer aandacht voor startende gezinnen en multifunctionele woningen.

Kwaliteit van de woningvoorraad

– Nieuwbouw gemiddeld 10 woningen per jaar; – Verminderen onderhoudsuitgaven met 15% in de periode 2014-2017; – Hele bezit gemiddeld energielabel B in 2020 (in 2017 op schema); o CO2 reductie met 30%; o Daling servicekosten (elektra/stook) huurders met 20%; o Energetische maatregelen conform beleid; – Energieverbruik kantoor terug met 15%; – Realiseren enkele energie neutrale woningen in 2017.

(Toekomstige) klant en markt in beeld

– – – –

Actualisatie woningmarktonderzoek; Behouden KWH-Huurlabel en in de landelijke top 30; Herijken van strategisch voorraadbeleid; Uitbreiden leden digitaal klantenpanel tot 10% van totale woningbezit.

Leefbaarheid

– – – –

Integrale aanpak m.b.t. leefbaarheid en overlast conform huidig beleid; Ontwikkelen van tuinbeleid; Samen met gemeente rollen en verantwoordelijkheden in kaart brengen; Leefbaarheidsfonds inzetten voor kleinschalige initiatieven.

Wonen, zorg en welzijn

– –

In overleg met zorgpartijen realiseren van betaalbare en passende huisvesting voor ouderen en zorgbehoevenden; Op initiatief van zorgpartners, met hen markt, rollen en verantwoordelijkheden in kaart brengen.

Huurbeleid

– – – –

Herijken huurbeleid; Integrale aanpak beperking ontruimingen tot minimum; Huurderving maximaal 0,5% jaarhuur; Huurachterstanden 0,5% jaarhuur en huisuitzettingen op peil 2013.

Dienstverlening

– Verdere digitalisering van dienstverlening en aanpassing openingstijden; – Klant kan zelf reparatieverzoeken inplannen.

Financiële continuïteit en verantwoording

– Terugbrengen bedrijfslasten/personeelslasten tot sectorgemiddelde, exclusief verhuurderheffing (daling tussen 20-25%); – Structurele operationele kasstromen met 10% verhogen ten opzichte van 2013; – Per jaar 10 tot 12 woningen verkopen; – Terugbrengen van leningenportefeuille in periode 2014-2017 met 10%; – Benoemen rendementseisen voor projectontwikkeling; – Structurele oplossing voor Energie BV; – Risicomanagement organisatie breed geïmplementeerd; – Gedurende looptijd ondernemingsplan; o Solvabiliteitpercentage boven risicoprofielpercentage CFV; o Voldoen aan middelenbeleid WSW; o Tijdige en juiste verantwoording; o 90% toewijzingsnorm EU.

Vanuit deze strategische thema’s zijn er voor het jaar 2014 in het totaal 38 separate doelstellingen en activiteiten vastgesteld. In het totaal zijn 31 van de 38 doelstellingen gehaald in 2014; 7 zijn niet gerealiseerd of kregen in de loop van het jaar een andere prioriteit.

14


Governance 2.5 Landelijke ontwikkelingen Parlementaire Enquête Woningcorporaties

Op 30 oktober 2014 heeft de Parlementaire Enquêtecommissie Woningcorporaties haar eindrapport gepresenteerd. De vele voorbeelden van zelfverrijking/fraude, misplaatst ondernemerschap en incompetent gedrag van bestuurders en toezichthouders hebben een duidelijke plek in het eindrapport. Net als de soms onzuivere rol van de lokale en landelijke politiek en de toezichthoudende rol van het CVF en het WSW die tekort schoot. Gelukkig is er ook veel lof voor de prestaties van de vele corporaties de afgelopen 20 jaar.

De achttien aanbevelingen van de commissie:

1. Cultuuromslag bewerkstelligen gericht op integriteit en gedrag 2. Geen commerciële nevenactiviteiten meer en beperken investeringen in leefbaarheid en grond 3. Begrenzen werkgebied, grote landelijke corporaties defuseren 4. Begrenzen schaalgrootte woningcorporaties 5. Centrale kaders, lokaal bindende afspraken 6. Bindende afspraken met gemeenten 7. Versterken positie huurders 8. Een Woonautoriteit (omgevormd CFV) houdt onafhankelijk en geïntegreerd extern toezicht en kan sanctioneren 9. Beter en sterker intern toezicht (geschiktheidstoets, maximale zittingstermijn) 10. Evenwichtiger corporatiebestuur (woonautoriteit fiatteert bestuurder, maximale zittingstermijn) 11. Sterkere taak accountants 12. Vergroten controleerbaarheid en transparantie 13. Corporaties moeten failliet kunnen en geldverstrekkers krijgen eigen risico 14. Banken krijgen zorgplicht, grotere rol institutionele beleggers, beperken macht sectorbanken 15. Herinrichten borging: vereenvoudigen, minister beslist over saneren 16. WSW als hoeder van de borg onder toezicht van minister 17. Fraude en zelfverrijking hard aanpakken 18. Experimenteren met alternatieven voor woningcorporaties (andere sturing en zeggenschap Een groot aantal van deze aanbevelingen is meegenomen in de uitwerking van de Novelle van Blok.

Herziene Woningwet en de Novelle van Blok

De Tweede Kamer stemde 11 december 2014 unaniem in met de novelle op de herziene Woningwet. In de Woningwet staat wat woningcorporaties wel en niet mogen en wie daar toezicht op houdt. De Kamer is al meer dan twaalf jaar bezig met de vernieuwing van de Woningwet. Het regeerakkoord tussen PvdA en VVD was reden voor een novelle op het wetsvoorstel. De novelle werd 20 juni 2014 aan de Tweede Kamer gestuurd. Daarna volgden nog verschillende wijzigingen vooral als gevolg van de aanbevelingen van de Parlementaire Enquêtecommissie Woningcorporaties. Het wetsvoorstel moet nog door de Eerste Kamer worden behandeld. Algemeen wordt aangenomen dat de Eerste Kamer akkoord gaat. De belangrijkste wijzigingen en toevoegingen zijn: Toezicht Er komt een onafhankelijke woonautoriteit waaronder zowel het financieel als het volkshuisvestelijk toezicht komt te vallen. Die wordt ingericht volgens het inspectiemodel, met de minister als eindverantwoordelijke.


15

Governance Huurdersinvloed Een algemeen instemmingsrecht voor huurders bij beleidsbeslissingen van woningcorporaties ging de Tweede Kamer te ver. Wel zijn diverse wijzigingsvoorstellen aangenomen waardoor de positie van huurders wordt versterkt. Zo krijgen huurders instemmingsrecht bij fusie (uitgezonderd bij acute financiële redding) en het aangaan van verbindingen. Ook krijgen zij voortaan meer informatie over de financiën en investeringskracht van woningcorporaties en mogen zij informatie opvragen bij toezichthouders. De Overlegwet Huurders-Verhuurders is aangepast waardoor verhuurders moeten bijdragen aan de professionalisering van huurdersorganisaties. Leefbaarheid De gemeente toetst of de leefbaarheidsactiviteiten van een corporatie passen bij de prestatieafspraken. Door de lokale beoordeling van deze activiteiten is maatwerk beter mogelijk. De markttoets in herstructureringsgebieden wordt vereenvoudigd. Als de grond hier al in bezit is van een woningcorporatie, is een markttoets niet noodzakelijk wanneer de corporatie woningen sloopt om daar niet-DAEB-woningen terug te bouwen. Europees aanbesteden Er is een bepaling opgenomen om te voorkomen dat corporaties hun projecten Europees moeten aanbesteden. Grootte corporatie De overheid is niet in de positie om corporaties te dwingen zich te splitsen. Bedrijfslasten Er is een motie van het CDA aangenomen om een jaar na inwerkingtreding van de wet de Aedes benchmark te evalueren. En te zijner tijd zo nodig deelname voor alle corporaties verplicht te stellen. De Kamer nam verder een motie aan die stelt dat het salaris van directeur-bestuurders van corporaties onder de CAO thuis horen. De Kamer verzocht de minister dit signaal aan Aedes over te brengen. Minder administratieve verplichtingen Woningcorporaties met een jaaromzet onder 30 miljoen euro met een klein aandeel niet-DAEB-bezit (maximaal 5 procent van de jaaromzet) hoeven hun activiteiten niet administratief te scheiden. Zij kunnen volstaan met een scheiding van baten en lasten aan het einde van het jaar. Deze maatregel heeft betrekking op ongeveer 65 procent van de woningcorporaties.

Beloningsregels / WNT2

Nieuwe bestuurders in de (semi-)publieke sector mogen niet meer dan 100 procent van het ministerssalaris (€ 178.000 per jaar) verdienen. De wet die dat regelt, de WNT2, werd op de valreep van 2015 aangenomen door de Eerste Kamer. De staffelregeling voor corporatiebestuurders blijft in 2015 ongewijzigd en wordt daarna aangepast aan de nieuwe WNT-norm. Het is nu afwachten hoe de nieuwe staffel eruit gaat zien en wat de gevolgen daarvan zijn. De beloning voor toezichthouders wordt verhoogd van 5% naar maximaal 10% voor leden van de RvC/RvT en van 7,5% naar maximaal 15% voor de voorzitter.

Aedes benchmark woningcorporaties

In november is de eerste Aedes benchmark gepresenteerd. Huurders geven woningcorporaties gemiddeld een 7,3 voor hun dienstverlening en de door corporaties beïnvloedbare bedrijfslasten zijn in de periode 2012-2013 met 2,4 procent gedaald. Dat zijn de belangrijkste uitkomsten van deze eerste benchmark. De benchmark maakt voor het eerst prestaties van woningcorporaties onderling echt vergelijkbaar.

16


Governance In totaal werkten 312 corporaties mee aan één of beide onderdelen. Dat is 83 procent van alle woningcorporaties. Deze 312 corporaties bezitten 85 procent van alle ‘verhuureenheden’ in de gehele branche (zoals woningen, appartementen en garages). Er zijn duidelijke verschillen per corporatie. De verwachting is dat corporaties leren van elkaar en de gemiddelde bedrijfslasten daardoor de aankomende jaren dalen. Daarnaast worden er de aankomende jaren meer onderwerpen toegevoegd. Als eerste de onderhoudslasten.

Permanente Educatie directeur-bestuurders en toezichthouders/leden van RvC/RvT

Directeur-bestuurders en toezichthouders hebben besloten zich te verplichten tot Permanente Educatie (PE). Zij bekrachtigen hiermee het belang van de ontwikkeling van kennis en kunde. Dit betekent dat zij vanaf 1 januari 2015 PE punten moeten halen door geaccrediteerde opleidingen te volgen op terreinen als veranderkunde, leiderschap, governance en financiën.

Huisvestingswet

In 2015 treedt de nieuwe Huisvestingswet in werking. Gemeenten kunnen met deze wet sturen in de woonruimteverdeling. Daarvoor moet een gemeente toewijzingsregels opnemen in een huisvestingsverordening. De bestaande verordeningen gelden tot 1 juli 2015. Gemeenten zijn verplicht de plaatselijke corporaties te betrekken bij het maken van een (nieuwe) huisvestingsverordening. Momenteel wordt in de Regio Amersfoort gewerkt aan een regionale huisvestingsverordening in samenwerking met de corporaties.


17

Klant centraal 3. De klant centraal Onze klanten (huurders, kopers en woningzoekenden) mogen rekenen op persoonlijke aandacht en een goede service. Om ons werk zo goed mogelijk te doen en onze dienstverlening op peil te houden, laten we de klanttevredenheid continu toetsen door het Kwaliteitscentrum Woningcorporaties Huursector (KWH). 3.1 KWH-Huurlabel

Het KWH-Huurlabel is een eigentijds kwaliteitskeurmerk voor woningcorporaties waarin de behoeften en beleving van de klant centraal staan. Het hele jaar door zijn onze prestaties gemeten op de onderdelen Contact, Verhuizen, Onderhoud en Klachten. Wij hebben doorlopend inzicht in de resultaten en kunnen daardoor onze dienstverlening tussentijds verbeteren en sneller inspelen op de wensen van onze klanten.

Score Vallei Wonen bij jaarlijkse KWH-meting Op alle onderdelen van de KWH-meting scoorden wij een voldoende waardoor wij het KWH-Huurlabel behouden. De meting van 2014 geeft de volgende resultaten:

18

Onderdeel

Wat meet het?

1. Contact

• • • •

Telefonische dienstverlening die de corporatie biedt. Het persoonlijk contact met de corporatie. Online dienstverlening via de website en e-mail. Informatievoorziening vanuit de corporatie.

2. Verhuizen

•

De klantbeleving bij het zoeken, betrekken en verlaten van de woning.

7,9 7,9

3. Onderhoud

•

Klantoordeel over het uitvoeren van reparaties en planmatig onderhoud.

8,4 8,4

4. Klachten behandelen

•

De manier waarop de corporatie omgaat met de klachten van de huurder.

7,2 7,1


Resultaat 2013 2014 7,7 7,9

Klant centraal 3.2 Service en aftersales

Wij zetten aftersales in bij de verhuur van een woning aan een nieuwe klant, na het uitvoeren van een reparatieverzoek en na planmatig onderhoud. De resultaten van aftersales gebruiken wij bij de evaluatie van processen en voor de verbetering van producten en diensten.

3.3 Geschillencommissie Woningcorporaties Valleigebied

Als een huurder niet tevreden is over de manier waarop Vallei Wonen zijn klacht heeft behandeld, dan kan hij zich richten tot de onafhankelijke Geschillencommissie Woningcorporaties Valleigebied. De samenwerkende woningcorporaties Woningstichting Barneveld, Woningstichting Leusden, Woningstichting Nijkerk en Vallei Wonen, en De Goede Woning (Nijkerkerveen) hebben deze regionale geschillencommissie een aantal jaar geleden opgericht. In 2014 heeft geen enkele huurder van Vallei Wonen een geschil voorgelegd aan de commissie.

3.4 Klachtenmanagement

We gaan zorgvuldig om met klachten en streven ernaar dat deze adequaat en snel worden afgehandeld. De voortgang houden wij bij met een klachtenmanagementsysteem. In 2014 hebben wij 36 klachten ontvangen en behandeld. Klanten stellen het op prijs als ze een heldere reactie op hun klacht ontvangen. Daarbij stijgt de medewerker tevredenheid als de reacties en klachten van klanten goed worden gemanaged en wij voor (steeds terugkerende) klachten gezamenlijk een goede structurele oplossing vinden.

3.5 Samenwerken met bewoners

Wij overleggen intensief met bewoners. Bij hen thuis, op ons kantoor en tijdens reguliere overleggen met bewonersplatforms. Bewonersplatforms Diverse woongebouwen hebben een bewonersplatform. Meestal zijn de deelnemers erg betrokken bij het woonplezier van de bewoners. In 2014 hebben de bewonersplatforms de onderstaande activiteiten georganiseerd: Bewonersplatform De Schans n Feestavond. n Nieuwe aanplant in het Schanspark laten verzorgen. n Reanimatiecursus. Bewonersplatform De Zilvervloot

n Diverse bijeenkomsten, soms met een hapje en drankje. Bewonersplatform De Orangerie n Diverse gezellige bijeenkomsten als koffieochtenden en een braderie. n Wekelijkse handenarbeid bijeenkomsten. n Concert harmonieorkest Fidelio. n Optreden van diverse koren (Spoorkoor, Zeevrouwenkoor en Piratenkoor).


19

Klant centraal Digitaal Klantenpanel Met het digitale klantenpanel betrekken wij de klant bij de ontwikkeling van onze diensten en producten. We verzamelen zo informatie over zijn ervaringen, wensen en behoeften. In 2014 groeide het aantal deelnemers tot 85 leden. De komende jaren moet dit aantal groeien tot ruim 100, zodat het panel steeds meer een reële afspiegeling wordt van onze huurders(mening). In januari hielden we een enquête over online communicatie en in juli stelden we de deelnemers vragen over de functie van wijkbeheer/huismeester. De resultaten staan in een interne rapportage en op onze website. Ronde tafel gesprekken senioren Doorstroming en verhuisplannen van senioren staan al enkele jaren op de agenda van Vallei Wonen. In 2012 hebben we een enquête over woonbehoefte en verhuizen uitgezet onder senioren. Wij hebben senioren geïnformeerd over onze specifieke seniorenwoningen en de daarbij horende inschrijvingsprocedure. Wij hebben in 2014 gesproken met ANBO /PCOB, SWO en Anja Assisteert over doorstromingbevorderende maatregelen. Daarna hebben wij senioren uit Woudenberg uitgenodigd voor onze ronde tafel gesprekken in De Serre en het Activiteitencentrum De Schans. Bij deze bijeenkomsten hebben wij met 40 senioren gesproken. De resultaten van deze gesprekken presenteren wij aan onze belanghouders en senioren in de eerste helft van 2015.

3.6 Onze bijzondere doelgroepen

Wij hebben aandacht voor bijzondere doelgroepen. Zo vinden mensen met een lichamelijke of geestelijke beperking en zij die het om andere redenen moeilijk hebben zoals asielzoekers, onderdak bij Vallei Wonen.

Gehandicapten

Vallei Wonen heeft 26 woningen die volledig geschikt zijn voor mensen met een lichamelijke beperking. Daarnaast zijn 24 woningen gedeeltelijk aangepast; deze zijn bijvoorbeeld voorzien van een traplift. Een dergelijke vrijkomende woning bieden wij in eerste instantie aan een woningzoekende aan die een passende indicatie heeft. In 2014 kwam er sinds 2 jaar weer een aangepaste woning vrij. Helaas hadden we na 4 keer adverteren geen reactie van de doelgroep. Andere huurders die aanpassingen in hun woning wensen, kunnen dit regelen via de gemeente. Daarvoor is de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO). Als de gemeente de aanvraag goedkeurt, passen wij de woning aan. In 2014 verstrekten wij 16 opdrachten voor medische aanpassingen. Dit waren er 4 voor nieuwe aanpassingen en 12 voor reparaties aan bestaande aanpassingen.

Asielzoekers met een status

Vallei Wonen helpt asielzoekers met een status aan woonruimte. De huisvestingsprocedure van statushouders is veranderd. Voortaan stelt het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA) statushouders aan ons voor die wij binnen 6 maanden moeten huisvesten. In 2014 moest Vallei Wonen 14 statushouders huisvesten, dit kwam mede doordat in 2013 te weinig is toegewezen. Uiteindelijk hebben wij 10 statushouders gehuisvest. De achterstand van 4 toewijzingen ontstond doordat wij veel gezinnen moesten huisvesten en weinig tot geen eengezinswoningen vrij hebben gekregen. Deze achterstand nemen we mee naar 2015.

20


Klant centraal 3.7 Communicatie en informatie

Naast het persoonlijke contact, communiceren wij ook op andere manieren met onze klanten. Zo verscheen onze digitale nieuwsbrief dit jaar 10 keer. In de nieuwsbrief staat actuele en relevante informatie over huren en wonen in Woudenberg, en we besteden aandacht aan projecten en actuele ontwikkelingen in de corporatiesector. De nieuwsbrief wordt verstuurd naar huurders, belanghouders en relaties. Ook is de nieuwsbrief te lezen op onze website en in geprinte versie verkrijgbaar op ons kantoor. Het magazine Vallei Wonen & Informatie verscheen in mei 2014 voor de laatste keer. In het kader van bezuinigen is het blad opgeheven. De digitale nieuwsbrief verschijnt daarentegen nu maandelijks. We zijn zo in staat sneller nieuws en actualiteiten te delen met onze lezers. De sociale mediakanalen Facebook en Twitter worden steeds vaker ingezet en linken regelmatig naar informatie op onze website. De groep likers en volgers groeit nog steeds.

Eerste prijs KWH online dienstverlening tot 1.800 woningen

In mei 2014 heeft KWH onze online dienstverlening getoetst. Via de KWH-Webmonitor is iedere corporatiewebsite van Nederland langs de digitale meetlat gelegd om de klantvriendelijkheid van de website op 50 onderdelen te beoordelen. Hierbij zijn gebruiksvriendelijkheid, inhoud, vindbaarheid en functionaliteit uitgebreid getest. In de categorie kleine corporaties tot 1800 woningen behaalde Vallei Wonen de eerste prijs. De website voorziet in een groeiende behoefte aan actuele informatie. Daarnaast kunnen huurders steeds meer zelf hun zaken online regelen. Bijvoorbeeld vragen stellen, klachten en reparatieverzoeken doorgeven, de huur opzeggen of een serviceabonnement afsluiten.

3.8 Leefbaarheid

Mensen wonen graag in een prettige en veilige omgeving. Daarom is leefbaarheid een belangrijk aandachtspunt in ons werk. We pakken dit samen op met de gemeente Woudenberg in bijvoorbeeld het Project Onze Wijk. Daarnaast ondersteunen wij goede bewonersinitiatieven met geld en advies. Natuurlijk speelt ook onze huismeester een rol bij het verbeteren van de leefbaarheid. Naast een signalerende functie en een luisterend oor, spreekt zij bewoners aan op zaken die de leefbaarheid negatief beïnvloeden.

Leefbaarheidsfonds Vallei Wonen

Vallei Wonen stelt jaarlijks een budget van € 10.000 beschikbaar voor leefbaarheidsinitiatieven van bewoners. Met dit Leefbaarheidsfonds willen wij de leefbaarheid in wijken en buurten in Woudenberg in stand houden, stimuleren of vergroten. Een onafhankelijke leefbaarheidscommissie toetst of een aanvraag voldoet aan het reglement en bepaalde criteria. De commissie bestaat uit vertegenwoordigers van Woudenbergse organisaties en instellingen. De commissie denkt ook mee over de praktische uitvoering van leefbaarheidsprojecten en over de samenwerking met lokale partijen. Vallei Wonen is de regisseur van het fonds.


21

Klant centraal Fitnesscourt in Nieuwoord De wijkcoördinator vroeg om een bijdrage voor het realiseren van een fitnesscourt in de wijk Nieuwoord. Eind 2014 is het bericht ontvangen dat de initiatiefnemers het project hebben stopgezet omdat er niet voldoende funding is. Geen verdere aanvragen Leefbaarheidsfonds Vanuit Vallei Wonen is de afgelopen jaren veel gedaan om het Leefbaarheidsfonds onder de aandacht van de Woudenbergse inwoners te brengen. Er komen echter geen nieuwe aanvragen binnen. Daarom is besloten om in 2015 te evalueren of het in stand houden van dit fonds nog zin heeft.

Project Onze Wijk

Het Project Onze Wijk van de gemeente zorgt ervoor dat het woon- en leefklimaat in de wijk op peil blijft of, liever nog, verbetert. Zij stimuleert buurtinitiatieven en stelt voor iedere wijk een budget beschikbaar. De gemeente Woudenberg heeft eind 2014 aangekondigd dat dit project per 1 januari is stopgezet, omdat dan de financiële bijdrage voor wijkactiviteiten van de gemeente Woudenberg stopt. Het voorstel om het budget te stoppen komt voort uit de bezuinigingen.

3.9 Sponsoring

Het Oranjecomité ontving een financiële bijdrage van Vallei Wonen voor de organisatie van Koningsdag in Woudenberg. We sponsoren niet voor onze naamsbekendheid, maar om maatschappelijk betrokken en enthousiaste initiatieven in Woudenberg een kans te geven. Sponsoraanvragen beoordelen wij kritisch: de projecten, objecten of evenementen moeten bereikbaar zijn voor onze doelgroep of een relatie hebben met onze maatschappelijke doelstelling.

22


Woningmarkt 4. Markt en producten Het woningaanbod van Vallei Wonen is breed en uitgebalanceerd. Wij focussen ons vooral op voldoende woningen voor de primaire doelgroep. Dat doen wij door nieuwbouw toevoegingen in vooral kleine eengezinswoningen voor starters. 4.1 Verhuur van woningen

Wij verhuren woningen in de gemeente Woudenberg en een klein aantal in Scherpenzeel. Op 31 december 2014 telde Als u de afmetingen van het gegevensbereik van de grafiek wilt wijzigen, versleept u de rechterbenedenhoek van het bereik. ons bezit 1.072 woningen. Daarnaast verhuren we 35 garages en 6 commerciële ruimten. Verdeeld naar betaalbaarheidsklasses zag ons bezit er in 2014 als volgt uit:

Verdeling woningbezit in prijsklassen Aantal woningen per soort naar betaalbaarheidsklasse 700 3

600

156

500 400

33

duur boven HTS

92

duur tot HTS betaalbaar

300

440

200

goedkoop

322

100

12

14

0

Appartement − − − − −

eensgezinswoning

HTS is huurtoeslaggrens goedkoop: de netto huur is lager dan of gelijk aan € 389,05 betaalbaar: de netto huur ligt tussen € 389,05 en € 596,76 duur tot HTS: de netto huur ligt tussen € 596,75 en € 699,49 duur boven HTS: de netto huur ligt boven € 699,48

4.2 Verdeling woningzoekenden

In de tabel hieronder staat van de 682 woningzoekenden (die stonden ingeschreven tot en met november bij Vallei Wonen) waar zij wonen.:

Herkomst Woningzoekenden 49

Gemeente Woudenberg Provincie Utrecht Overig

96 537


23

Woningmarkt Op de 59 advertenties die wij plaatsten, ontvingen wij in totaal 884 reacties; dat is gemiddeld 14 reacties per advertentie.

4.3 Mutaties en toewijzingen

In 2014 overhandigden wij 87 keer sleutels aan nieuwe bewoners. Twaalf van hen betrokken een koopwoning, 75 verhuisden naar een huurwoning. Dit betekent een mutatiegraad van woningen van 8,0%. Als we de verkopen erbuiten laten, dan is de mutatiegraad van woningen 6,97%.

Verdeling huurcontracten aantal Regulier 59 In Scherpenzeel 1 ZZP 6 zorgwoningen 4 Door gemeente toegewezen 1 Statushouder (1x van app naar eengezinswoning) 5 Toewijzing aan voogd i.v.m. overlijden 2 ouders 1 Woningruil 2 Remigrant 1 Tijdelijke verhuur 1 Garages/bedrijfsruimte Totaal 75

Overzicht verkopen Terugkoop en doorverkoop SK woningen Ultimo 2014 te huur staand Ultimo 2014 te koop staand * mutatie is einde huurcontract.

aantal 6 2 3

Toewijzing woningen aantal Woningzoekenden met economische binding aan Woudenberg 3 Woningzoekenden met maatschappelijk binding aan Woudenberg 44 Woningzoekenden uit provincie Utrecht 7 Artikel 13 C (hebben geen binding zoals 65+) 5 Totaal 59 * Dit betreft de 59 woningen die via de woonkrant zijn toegewezen.

Gemiddeld stond iemand 80 weken ingeschreven toen hij een woning kreeg toegewezen. De langste inschrijfdatum is 30 juni 2006 en de meest recente 8 juli 2014. We hebben één woning toegewezen aan één woningzoekende met een bruto jaarinkomen hoger dan € 34.678. Dit betekent dat wij 98,57% van onze woningen toegewezen hebben aan onze doelgroep. Hiermee voldoen wij aan de EU-regelgeving.

24


Woningmarkt 4.4 Urgentieaanvragen

Sommige woningzoekenden kunnen om medische of sociale redenen niet lang op een (andere) woning wachten. Hebben zij een sociale of maatschappelijke binding met Woudenberg, dan kunnen zij een urgentieverzoek indienen. Bij een urgentieaanvraag laten wij ons vaak adviseren door Het Vierde Huis in Weesp. Meestal volgen wij dat advies op. In 2014 ontvingen wij 7 urgentieaanvragen: n 6 op sociale grond en één op financiële grond; n 2 van de sociale urgenties zijn inmiddels door Het Vierde Huis afgewezen; n 2 sociale urgenties zijn toegewezen door Het vierde Huis; n De urgentie op basis van financiële grond hebben wij zelf afgewezen; n 1 aanvraag ligt bij Het Vierde Huis maar daarbij is aanvullende informatie nodig; n 1 aanvrager heeft verzuimd om gegevens aan te leveren en vervolgens de urgentieaanvraag ingetrokken. Er zijn in 2014 geen urgente woningzoekenden gehuisvest.

4.5 Huren per 1 juli 2014

Vallei Wonen streeft naar een huurprijsbeleid waarbij de prijs van de woning is gekoppeld aan de kwaliteit. Het ministerie van Binnenlandse Zaken stelde voor het huurprijsbeleid de volgende uitgangspunten vast: n De huurverhoging per 1 juli 2014 is gebaseerd op het inflatiepercentage van het voor¬gaande kalenderjaar: 2,5%; n De maximale huurverhoging per woning bedraagt ook het inflatiepercentage met een opslag van maximaal 1,5%; n De maximale huurprijsgrenzen stijgen, net als vorig jaar, met het inflatiepercentage.

Huurders met een inkomen hoger dan € 34.229

In 2013 introduceerde het Ministerie van Binnenlandse Zaken de inkomensafhankelijke huurverhoging. Volgens het wetsvoorstel kunnen verhuurders een huurverhoging vragen van maximaal 4,5% aan huurders met een inkomen tussen € 34.229 en € 43.000. Aan huurders met een huishoudinkomen boven € 43.000 mochten wij een maximale huurverhoging vragen van 6,5%. Dat heeft Vallei Wonen ook gedaan. Wij legden het (inkomensafhankelijke) huurverhogingsbeleid voor aan de Huurders Belangen Vereniging Woudenberg. De belangenvereniging gaf hierover in eerste instantie een negatief advies. Na verdere toelichting en een gesprek werd alsnog een positief advies afgegeven. Voor 2014 hield dit in dat de gemiddelde huur van al onze sociale huurwoningen steeg met 4,1%. Voor de vrije sector huurwoningen was dit 2,5%.

4.6 Huurincasso

De meeste klanten betalen nog op tijd de huur. Toch merken wij in Woudenberg dat niet alle huurders tijdig betalen. Een klein lichtpuntje was de daling van de achterstand in de laatste maand. Wij weten niet of die lijn zich in 2015 voortzet. Per 31 december 2014 bedroeg de totale huurachterstand € 121.919 oftewel 1,55%. In 2013 was dit 1,27%. 63 huurders kampten eind 2014 met een betalingsachterstand. Vorig jaar waren dat 72 huurders. De toename van de achterstand is in 2014 grotendeels toe te schrijven aan commerciële huurders, namelijk € 54.831 (0,70%). De commerciële huurders zijn in 2014 minder goed huur gaan betalen. Voor een zorgpartij is eind 2014 faillissement aangevraagd. De inbaarheid van de openstaande huurbedragen beschouwen wij als laag. In 2014 heeft de Rechtbank Utrecht 6 keer een huurcontract ontbonden. Dat zijn er 2 minder dan in 2013. Eén woning is ook daadwerkelijk ontruimd. Bij de overige huurders is een aflossingstraject en een begeleidingstraject gestart. VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

25

Woningmarkt In 2014 hebben wij het tweede kansbeleid verder vormgegeven. Helaas hebben wij het niet met ketenpartners kunnen formaliseren. We handelen er wel naar. Als de rechter een ontbinding van de huurovereenkomst heeft uitgesproken, beoordelen wij of de huurder in aanmerking komt voor een tweede kans. Dit betekent dat de huurder een tijdelijk en aangepast huurcontract krijgt aangeboden. In 2014 hebben 3 huurders een aangepast huurcontract aangeboden gekregen.

4.7 Leegstand

Gemiddeld was in 2014 0,76% van de woningen niet verhuurd. Dat is iets meer dan in het voorgaande jaar.

4.8 Nieuwbouwprojecten

Vallei Wonen was in 2014 betrokken bij twee potentiële nieuwbouwprojecten in Woudenberg: n Plan Koraal; n Locatie Jan Ligthartschool.

Plan Koraal

In Woudenberg startte ontwikkelaar Koraal Vastgoed de voorbereiding van 21 woningen waarvan 12 zogenoemde rugaan-rug woningen. Deze 12 woningen nemen wij over van de ontwikkelaar omdat het goed aansluit bij de vraag van starters op de woningmarkt in Woudenberg. De helft bieden wij aan als sociale huurwoning, de overige 6 brengen wij met het Slimmer Kopen® concept op de markt. De woningen worden gerealiseerd op turn-key basis. In oktober 2014 heeft de gemeenteraad ingestemd met het bestemmingsplan. Eind december is de omgevingsvergunning aangevraagd en zijn de contractstukken opgesteld en ondertekend. Nadat de omgevingsvergunning onherroepelijk is wordt binnen 3 maanden gestart met de bouw. Afhankelijk van mogelijke bezwaarprocedures verwachten wij dat de start bouw na de zomervakantie 2015 is.

Locatie Jan Ligthartschool

Vallei Wonen is in overleg geweest met de gemeente en zorgpartij Reinaerde om de locatie van de Jan Ligthartschool te herontwikkelen. Deze locatie maakt onderdeel uit van het integrale scholenplan van de gemeente en moet daarom een gegarandeerd hoge grondopbrengst genereren. De zorginstelling heeft behoefte aan 24 zorgeenheden. Daarnaast was het mogelijk 4-5 (energie neutrale) eengezinswoningen op deze locatie te realiseren. Ondanks de constructieve houding van alle partijen, zijn wij in januari 2015 tot de conclusie gekomen dat de uitgangspunten van de verschillende partijen, vooralsnog te ver uit elkaar liggen om nu tot een haalbaar en verantwoord plan te komen. Vallei Wonen vond de risico’s om te ontwikkelen op deze locatie te groot. Dit kwam door een combinatie van een te hoge grondprijs en een te kort huurcontract.

4.9 Verkoop bestaande woningen

Het bezit van Vallei Wonen telt 1.072 woningen. Wij spraken met de gemeente af, dat wij minimaal 1.000 woningen verhuren in Woudenberg. In 2014 verkochten wij 12 woningen; waarmee wij onze afspraken nakomen. Verder hebben wij ook nog 7 woningen teruggekocht en weer 6 doorverkocht. Slimmer Kopen® Vallei Wonen is licentiehouder van het concept Slimmer Kopen®. Met deze constructie krijgen kopers tot 25% korting op de verkoopprijs. Hiermee worden de woningen ook bereikbaar voor de lage- en middeninkomens. In een aantal aangewezen complexen bieden wij eerst de zittende huurder aan de woning te kopen met Slimmer Kopen®. Heeft hij geen interesse, dan verkopen wij de woning als hij verhuist. In 2014 besloten wij het verkoopgebied aan te passen, zodat nog meer huurders hun woning kunnen kopen.

26


Woningmarkt Omdat de verkoopvijver iets groter is geworden, stegen de verkopen. Voor de woningen die beschikbaar kwamen, vonden wij gemiddeld binnen 3 maanden een koper. Naast het creëren van woonkansen voor de middeninkomens, heeft verkoop nog een belangrijk voordeel: het verbetert de liquiditeitspositie van Vallei Wonen en geeft ons de mogelijkheid om leningen af te lossen. Tot slot kunnen wij met de verkoopopbrengsten investeren in nieuwbouwprojecten en onze woningen onderhouden en verduurzamen.

4.10 Kwaliteit van de woningen

Vallei Wonen houdt de kwaliteit van haar woningen nauwlettend in de gaten. Daarbij vinden wij het belangrijk dat het onderhoud daarvan aansluit op de beleving en de wensen van de klant. Meer dan ooit gaan wij voor maatwerk. In een programma van eisen (PvE) staan de kwaliteitscriteria voor nieuwbouwwoningen. En ook in onze meerjarenonderhoudsbegroting houden wij rekening met deze kwaliteitscriteria.

4.11 Milieubeleidsplan

Ons milieubeleidsplan ‘Duurzaam wonen en bouwen’ ging in het verslagjaar zijn vijfde jaar in. Vallei Wonen wil tussen 2010 en 2020 een vermindering van CO2-uitstoot realiseren van 33% over het gehele woningbezit. Deze doelstelling en de manier waarop wij dit doen, staan in het milieubeleidsplan. In de onderstaande grafiek is de gemiddelde uitstoot per woning weergegeven. Eind 2014 was de CO2-uitstoot lager dan begroot. Dit komt voornamelijk door een goede voorlichting en doordat meer bewoners gebruik maakten van de aangeboden energiemaatregelen dan wij verwachtten.

Wij bouwen en renoveren duurzaam en gebruiken onder andere warmte-koudeopslag. Daarnaast maken wij onze huurders erop attent wat zij eenvoudig zelf kunnen doen. We informeren hen bijvoorbeeld over een gezond leefklimaat in de woning en geven hun energiebesparingstips.


27

Woningmarkt 4.12 Onderhoud en woningaanpassing

Het onderhoud van de woningen is verdeeld in reparatieverzoeken, mutatieonderhoud en planmatig onderhoud. Sinds drie jaar voldoet ons onderhoudswerk volledig aan de eisen van ons milieubeleidsplan. Een belangrijk onderdeel hiervan is het energiezuiniger maken van ons bezit. In 2014 brachten wij 87 energiebesparende maatregelen aan in woningen. Voorbeelden hiervan zijn pv-cellensystemen, zonneboilersystemen, vloer-, dak- en spouwmuurisolatie en HR++isolatieglas. Ook bewoners zien steeds meer de noodzaak in van milieumaatregelen. In 2014 waren zij bereid om hiervoor gemiddeld € 5,43 per maand meer huur te betalen. Dit verdienen zij terug door een afname van de energie- en stookkosten. Bovendien genieten zij van meer wooncomfort. De totale investering in energiebesparende maatregelen bedroeg in 2014 € 201.000. De helft daarvan kwam voor rekening van Vallei Wonen, de rest is in rekening gebracht bij de huurder door een maandelijkse huurverhoging.

Onderhoudskosten Reparatieverzoeken Mutatieonderhoud Contractenonderhoud Planmatig onderhoud Totaal

Begroot

Realisatie

Resultaat

€ 188.000 € 87.000 € 163.000 € 720.000 € 1.158.000

€ 173.369 € 86.386 € 134.358 € 720.372 € 1.114.485

€ € € € €

14.631 614 28.642 372 43.515

De totale onderhoudsbegroting toont een positief resultaat van € 43.515. In 2013 was dit € 205.427 positief. Het positieve resultaat komt vooral door: n Het (tijdelijke) lage btw tarief op het loonbestandsdeel; n Aanbestedingsvoordeel (marktwerking).

Reparatieverzoeken

2014

2013

2012

2011

Aantal reparatieverzoeken Gemiddelde aantal reparatieverzoeken per woning Gemiddelde kosten per woning

855 0,80

617 0,57

825 0,74

951 0,89

€ 162

€ 116

€ 220

€ 211

Mutatieonderhoud

2014

2013

2012

2011

Mutaties (technisch)* Mutatieopdrachten Gemiddelde kosten per mutatie

855 0,80 € 162

617 0,57 € 116

825 0,74 € 220

951 0,89 € 211

* het aantal technische mutaties kan afwijken van het aantal woningen via de woonkrant.

28


Samenwerking 5. Samenwerking met gemeente en maatschappelijke partners Vallei Wonen werkt graag samen met lokale partners. Dit is noodzakelijk. Regelmatig overleggen wij met de gemeente(n), huurdersbelangenvertegenwoordiging, maatschappelijke partners, klanten en collegacorporaties. Dit gebeurt zowel formeel als informeel.

5.1 Samen met de gemeente Woudenberg

De gemeente Woudenberg is een van onze belangrijkste partners. In het prestatieconvenant Wonen 2012-2016 staan meerjarige afspraken die per jaar SMART zijn omschreven. In 2014 heeft een tussentijdse evaluatie plaatsgevonden van die prestatieafspraken. Daarnaast zijn de prestatieafspraken voor 2014-2015-2016 opnieuw bekeken en bekrachtigd. De onderstaande wijzigingen in de prestatieafspraken zijn doorgevoerd: n De afspraak dat de gemeente de corporatie huurderving compenseert als een statushouder de aangeboden woning weigert en de afspraak dat de gemeente de projectontwikkelaar stimuleert om bij nieuwbouw gebruik te maken van WKO installaties zijn komen te vervallen. n Er is een afspraak tussen partijen gemaakt dat een hennepconvenant in 2014 wordt afgesloten. Dit is ook gerealiseerd. n De ambitie om nadere afspraken vast te leggen inzake duurzaam bouwen en duurzaamheid is aangepast. Duurzaam bouwen en duurzaamheid wordt standaard besproken tijdens het bestuurlijk overleg. Er komt geen beleidsstuk waarin nadere afspraken worden vastgelegd. De speerpunten van de prestatieafspraken zijn: n het huisvesten van de doelgroep; n het huisvesten van de secundaire doelgroep. n verkoop van huurwoningen met of zonder verkoopkorting; n huisvesten van urgenten; n huisvesting van ouderen en zorgbehoevenden; n huisvesting van statushouders; n wonen, zorg en welzijn; n leefbaarheid; n veiligheid; n laatste kansbeleid en signalering; n duurzaam bouwen en verbeteren. Van de bovenstaande speerpunten zijn er taken bij de corporaties belegd en bij gemeente Woudenberg. Minimaal elk kwartaal vindt overleg plaats op bestuurlijk niveau. Dan spreken wij bijvoorbeeld over de prestatieafspraken, het aantal woningen dat Vallei Wonen verhuurt, nieuwbouwontwikkelingen, leefbaarheidsissues, het woningmarktonderzoek, het woonruimteverdeelsysteem en landelijke actualiteiten die een lokaal effect kunnen hebben. Op ambtelijk niveau worden de overleggen voorbereid en vindt gemiddeld iedere 3 weken overleg plaats. De lijnen zijn kort, partijen weten elkaar te vinden. Samen met de gemeente hebben wij dit jaar intensief samengewerkt om het regionale woonruimteverdeelsysteem mogelijk te maken. Na vele jaren voorbereiding, is in november 2014 het regionale systeem van start gegaan. Vallei Wonen heeft meegewerkt aan de bezuinigingsdialoog voor de gemeente Woudenberg. We hebben deelgenomen aan twee groepen: Wonen, werken en inkomen en Veiligheid en leefbaar Woudenberg. Het was een intensief traject dat de samenwerking tussen beide partijen verder heeft versterkt.


29

Samenwerking 5.2 Samen met Huurders Belangen Vereniging Woudenberg

Uitermate belangrijke belanghouders zijn de bewoners, onze klanten. Zij vormen de kern van ons werk. Vallei Wonen onderhoudt het contact met bewoners. Dit gebeurt op reguliere overlegbasis, maar ook door de contacten die onze medewerkers voortdurend met bewoners hebben. De Huurders Belangen Vereniging Woudenberg (HBVW) is onze centrale partner in het structurele bewonersoverleg. In 2014 heeft het bestuur van de HBVW 4 keer met de bestuurder en de manager Klant & Vastgoed overlegd. Daarnaast zijn er verschillende overleggen geweest ter verduidelijking van zaken met de manager Klant & Vastgoed. De HBVW heeft onder andere advies gegeven over de jaarlijkse huurverhoging en begroting 2015. Ze zijn geïnformeerd over o.a. het resultaat KWH-Huurlabel 2013, aanpassing openingstijden kantoor, organisatie wijziging, verkoop woningen, regionale woonruimteverdeelsysteem WoningNet (advies reeds in 2013 gegeven), projecten, onderhoud en aanpassing van het huurcontract. Maar ook landelijke actualiteiten als de parlementaire enquête, nieuwe huisvestingswet en novelle van Blok stonden op de agenda. In december 2014 is de

samenwerkingsovereenkomst met de HBVW verlengd met drie jaar t/m 2017. De HBVW heeft in 2014 een nieuwe website gekregen. Ook is de HBVW vertegenwoordigd in de Werkgroep Duurzame toekomst Woudenberg en in onze leefbaarheidscommissie.

5.3 Samen met de politiek

In mei en juni 2014 heeft de directeur-bestuurder gesproken met alle verschillende politieke partijen uit Woudenberg. Tijdens deze gesprekken werd onder andere ingegaan op de wederzijdse verwachtingen, het beeld van de corporatie en regionale en landelijke actualiteiten. Afgesproken is dit ieder jaar te doen. Daarnaast vinden, op ad hoc basis en onderwerp afhankelijk, gesprekken plaats met individuele raadsleden en partijen. Zowel de directeur-bestuurder als de manager Klant & Vastgoed wonen met enige regelmaat gemeenteraadsvergaderingen bij. Vooral als er zaken behandeld worden die (in)direct met Vallei Wonen te maken hebben.

5.4 Samen met de gemeente Scherpenzeel

In 2013 lieten wij de gemeente Scherpenzeel weten onze investeringscapaciteit alleen nog in Woudenberg in te zetten. Gezien ons zeer beperkte bezit in Scherpenzeel (12 woningen), biedt structureel overleg met deze gemeente geen meerwaarde.

30


Samenwerking

5.5 Samen met de Werkgroep Duurzame toekomst Woudenberg

De Werkgroep Duurzame toekomst Woudenberg zet zich in voor duurzaamheid, milieu en energiebesparing in Woudenberg. Deze overleggroep bestaat uit vertegenwoordigers van de gemeente, de Stichting Duurzaam Woudenberg, de Huurders Belangen Vereniging Woudenberg (HBVW) en Vallei Wonen waarbij de HBVW heeft aangegeven per 1 januari 2015 uit de werkgroep te stappen. De werkgroep pleit voor een actief milieubeleid en overlegt hierover regelmatig met elkaar. In 2014 is er 2 keer vergaderd en stonden o.a. de volgende onderwerpen op de agenda: n Gemeentelijk milieubeleidsplan 2013. n Resultaten Stichting Duurzaam Woudenberg. n Resultaten CO2-reductie Vallei Wonen 2009-2013 en plannen voor 2014 en verder. n Voortgang CO2-reductie eigen bezit. n Actualiteiten vanuit de gemeente.

5.6 Samen met collega-corporaties

Onze krachten bundelen met collega-corporaties werpt zijn vruchten af. In de regio werken we op verschillende terreinen met hen samen. Met het uitgangspunt dat we samen sterker zijn, maakt Vallei Wonen deel uit van een aantal regionale samenwerkingsverbanden. BLNW-samenwerkingsverband Het meest intensief werkt Vallei Wonen samen met de collega-corporaties in Barneveld, Leusden en Nijkerk. In dit BLNW-verband, dat ontstond in 2006, vinden de corporaties elkaar op het gebied van onder andere personeelszaken, risicomanagement en treasury. Allereerst biedt de samenwerking schaalvoordelen. Daarnaast profiteren we van elkaars kennis. Directie, managers en werknemers overleggen frequent over vastgoed, financiën, wonen, communicatie, personeelszaken en ICT. In 2014 liepen de onderstaande gezamenlijke projecten: n Onderzoek kostenbesparingen communicatie. n Ontwikkeling en implementatie gezamenlijke gedragscode. n Dilemma workshops integriteit. n Onderzoek naar meer samenwerking op het terrein van nieuwbouw. n Aanpassing van het treasurystatuut. n Verdere uitwerking van het risicomanagement. n Uitwerking van de nieuwe werkkostenregeling. n Regionaal woonruimteverdeelsysteem (WoningNet). n Mogelijkheden bezuinigingen en efficiënter onderhoud (vergelijkingen en kennisdeling). Samenwerking SWEV-corporaties Binnen de Samenwerkende woningcorporaties Eemland en Vallei (SWEV) overleggen we regelmatig over regionale volkshuisvestelijke thema’s. Het afgelopen jaar werkten wij intensief samen aan een regionaal woonruimteverdeelsysteem. Vanaf 24 november werken 7 gemeente samen in één woonruimteverdeelsysteem. Via WoningNet Regio Eemvallei bieden deze gemeente hun woningen aan. De bestaande woningzoekenden hebben door middel van een overgangsregeling een nieuwe inschrijfdatum gekregen.


31

Samenwerking Samenwerkende woningcorporaties Food Valley Wageningen, Ede, Rhenen, Veenendaal, Barneveld, Nijkerk, Renswoude en Scherpenzeel vormen met elkaar de Food Valley gemeenten. Omdat Vallei Wonen woningen verhuurt in Scherpenzeel, is zij ook betrokken bij dit samenwerkingsverband. De deelnemers bespreken volkshuisvestelijke onderwerpen en trekken waar nodig samen op.

5.7 Samen met zorgpartners

Ook zorgpartijen zijn belangrijke relaties voor Vallei Wonen. Wij zorgen voor goede woningen en woongebouwen en de zorgpartijen leveren zorg-op-maat aan de bewoners. Enkele van deze samenwerkingspartners zijn Zorggroep Charim, Stichting Philadelphia en Stichting Reinaerde. Met Reinaerde en de gemeente heeft dit jaar intensief overleg plaatsgevonden over de mogelijkheden van nieuwbouw op de locatie Jan Ligthart school. De onzekerheid in de zorg, met name de financieringsstromen, en de noodzakelijk hoge grondopbrengst voor de gemeente van deze locatie, hebben helaas voorlopig niet geleid tot een voor alle partijen realistisch plan. In samenwerking met Zorggroep Charim en de ouderenbonden ANBO/PCOB zijn enkele woningen uit ons bezit aangepast voor woningzoekenden met een ZZP6 zorgindicatie. We hebben toestemming van de gemeente om maximaal 6 woningen door directe toewijzing te verhuren. Zorggroep Charim zorgt voor de kandidaat huurders die wij eventueel kunnen huisvesten. Er zijn op dit moment 3 woningen verbouwd en verhuurd aan mensen met een ZZP6 indicatie. De vraag is minder dan werd verwacht vanuit de zorg. Desondanks zijn een aantal mensen geholpen door deze samenwerking.

5.8 Samen met maatschappelijke partners

Commissie Wonen en Zorg Wij overleggen regelmatig over wonen in relatie tot zorg met de Commissie Wonen en Zorg die is samengesteld uit de ouderenbonden ANBO en PCOB. Deze commissie adviseert ons bij nieuwbouwprojecten voor senioren. Omdat wij in 2014 geen nieuwe woningen bouwden, hebben wij de commissie niet geraadpleegd. Wel hebben we afgesproken dat onze manager Klant & Vastgoed aanschuift bij de reguliere vergaderingen van de Commissie Wonen en Zorg. Zo praten we de commissie dan bij over zaken vanuit Vallei Wonen en wij blijven op de hoogte van de ontwikkelingen van de ouderenbonden in relatie tot wonen en zorg. Want dit kan ook van belang zijn voor onze huurders.

32


Organisatie

6. Organisatie volgt ambitie 6.1 De werkorganisatie van Vallei Wonen Bij Vallei Wonen werken 14 enthousiaste medewerkers. De organisatie is zo ingericht, dat zij hun taken en werkzaamheden goed kunnen uitvoeren. Het jaar 2014 stond vooral in het teken van het doorvoeren van de ingezette veranderingen in de organisatie indeling. Organogram eind 2014:

Vanaf maart 2014 is de vacature van manager Bedrijfsbeheer ingevuld voor 16 uur per week. Deze invulling vindt plaats door samenwerking met Woningstichting Nijkerk waar de manager Bedrijfsbeheer voor 24 uur werkzaam is. Door deze functie gezamenlijk in te vullen, weten wij kwaliteit te behouden en kosten te besparen. Het vertrek van de fulltime huismeester/wijkbeheerder in januari 2014 is opgevangen door het aanstellen van een nieuwe medewerker voor 20 uur per week. Daarmee heeft Vallei Wonen verder ingezet op de noodzakelijke bezuinigingen op de bedrijfslasten van de organisatie. Eind 2014 had Vallei Wonen 12 medewerkers in dienst, zonder de twee medewerkers inhuur vanuit BLNW. De verdeling full- en parttime verhouding is precies gelijkmatig verdeeld, samen betreft het 9,61 fte. Twee derde van de medewerkers is vrouw. Vanuit BLNW-verband huurt Vallei Wonen twee personen in, de senior personeelsadviseur (0,22 fte) en de manager Bedrijfsbeheer (0,44 fte). De gemiddelde medewerker inclusief BLNW werkt bijna 8 jaar voor Vallei Wonen. De vrouwen werken gemiddeld 8,5 jaar en de mannen iets meer dan 6 jaar. De gemiddelde leeftijd is 43 jaar, waarbij de afwijking van de gemiddelden van mannen en vrouwen te verwaarlozen is. Het ziekteverzuim was 0,9% in 2014. Het jaar daarvoor was dat 1,1%. Deze percentages zijn al een aantal jaren laag. De meldingsfrequentie was 0,83. Deze cijfers zijn exclusief BLNW-inhuur. In 2014 is geen gebruik gemaakt van de vertrouwenspersoon. Er hebben geen bedrijfsongevallen plaatsgevonden.


33

Organisatie Vallei Wonen investeert graag in de ontwikkeling van de kennis en vaardigheden van medewerkers. Daarom biedt zij hun de kans om functiegerichte opleidingen te volgen. In 2014 reserveerden wij hiervoor een budget van € 24.000. Uiteindelijk is € 10.684 besteed. Vanuit het ILB-budget is door de medewerkers € 7.905 onttrokken voor persoonlijke ontwikkeling.

6.2 Personeelsvertegenwoordiging (PVT)

Afgelopen jaar heeft de directeur-bestuurder regelmatig overleg gevoerd met de PVT-vertegenwoordigers. De PVT heeft in 2014 met de volgende voorstellen ingestemd: n Verplichte vrije dagen 2015 n Pilot flexibel werken n Afschaffen dertiende maand n Afschaffen datavergoeding n Regeling vreugde en verdriet n Gedragscode en aanverwante regelingen Met de Raad van Commissarissen heeft overleg plaatsgevonden in april en december 2014. De PVT is ook betrokken geweest bij de werving van twee nieuwe commissarissen.

6.3 Integriteitscode

In 2014 is in BLNW-verband een nieuwe integriteitscode opgesteld. Vallei Wonen hecht grote waarde aan integriteit. Medewerkers, bestuur en leden van de Raad van Commissarissen hebben de nieuwe integriteitscode ondertekend. De code geldt voor iedereen die namens Vallei Wonen handelt, dus ook voor medewerkers van bedrijven die in opdracht van ons werken. Voor de samenwerkingspartners past Vallei Wonen de code enigszins aan, zodat deze ook voor hen goed toepasbaar is. Ter afronding van de integriteitscode hebben alle BLNW-medewerkers dilemma workshops gevolgd. In deze bijeenkomsten hebben medewerkers van Vallei Wonen en twee commissarissen verschillende dilemma’s behandeld en besproken. De ervaringen vanuit deze workshops waren zeer positief. Daarnaast heeft Vallei Wonen intern een bijeenkomst georganiseerd over integriteit in de praktijk, deze interne workshop krijgt jaarlijks een vervolg.

6.4 CAO woondiensten

De onderhandelingen voor de CAO Woondiensten zijn in oktober 2014 vastgelopen. De onderwerpen waarover geen overeenstemming is bereikt, zijn de afbouw van het Voorwaardelijk vroegpensioen (VPL) en een marktconform loongebouw. De standpunten van werkgevers en werknemers liggen te ver uit elkaar om tot een CAO te komen. Aedes heeft aangegeven dat we rekening moeten houden met een langere CAO-loze periode.

6.5 Algemene ledenvergadering

Op 2 juni 2014 vond de jaarlijkse algemene ledenvergadering van woningbouwvereniging Vallei Wonen plaats. De belangrijkste volkshuisvestelijke gebeurtenissen en financiële prestaties zijn gepresenteerd en besproken. Tijdens deze vergadering stemden de leden in met het jaarverslag over 2013. De huurdersbelangvereniging (HBVW) is nauw betrokken geweest bij het selectieproces van 2 nieuwe commissarissen. Eén daarvan neemt zitting in de RvC op voordracht van de HBVW. De leden stemden unaniem in met de benoeming van de nieuwe commissarissen. Als onderdeel van de nieuwe koers (meer beheren en bezuinigen) is het voorstel tot statutenwijziging besproken. De RvC gaat in 2015 terug van 5 naar 4 leden. Statutair is geregeld dat bij gelijke stemmen, de stem van de voorzitter doorslaggevend is. De leden gingen akkoord met deze statutenwijziging.

34


Organisatie Het in januari vastgestelde ondernemingsplan is uitgebreid besproken. Verder is gesproken over de landelijke ontwikkelingen en de gevolgen daarvan voor de (lokale) corporatie. Op 31 december telde de vereniging 377 leden. Exact een jaar eerder waren dit er 395.

6.6 Visitatie

Corporaties die lid zijn van Aedes laten, conform de AedesCode, 1 keer per 4 jaar een visitatie uitvoeren. Hiermee verantwoorden zij zich lokaal voor de keuzes die ze maken. Bij visitatie wordt gekeken naar het maatschappelijk presteren van een corporatie, naar de manier waarop zij haar belanghouders betrekt bij haar activiteiten en naar de wijze waarop zij het intern toezicht op de eigen kwaliteit borgt. De laatste visitatie leverde Vallei Wonen in 2011 (over de periode 2007 t/m 2010) het gemiddelde rapportcijfer 7 op. De verbeterpunten uit het rapport hebben we opgepakt en begin 2013 met de Raad van Commissarissen geëvalueerd. Het visitatierapport is openbaar en staat op onze website. De volgende visitatie over de periode 2011 t/m 2014 staat gepland in de eerste vier maanden van 2015 en wordt uitgevoerd door Ecorys. Het bureau is door de directeur- bestuurder samen met de RvC geselecteerd. Besloten is om deze visitatie begin 2015 uit te laten voeren aangezien er 2 commissarissen in juni 2015 aftreden. Zij zijn op dit moment de enige leden van de RvC die de periode 2011 t/m 2014 volledig hebben meegemaakt.

6.7 Deelnemingen

Vallei Wonen Energie BV In een aantal woongebouwen en grondgebonden huur- en koopwoningen wordt voor de energielevering warmte-koudeopslag (WKO) gebruikt. WKO slaat in de winter koude op die in de zomer het complex koelt. In de zomermaanden wordt juist weer warmte aan de bodem onttrokken die in het koude seizoen de woningen behaaglijk warm houdt. Deze energievoorziening is ondergebracht in een aparte BV, welke een volle dochter is van Vallei Wonen Holding BV. In totaal levert Vallei Wonen Energie BV aan 175 woningen en bedrijfsruimten energie. Inmiddels weten wij dat de uitgangspunten bij het opzetten van de Energie BV in 2009 financieel te rooskleurig waren. Het energieverbruik is lager dan ingeschat, net als de stijging van de energietarieven. Natuurlijk is dit positief voor de eindgebruikers; voor het resultaat van de Energie BV pakt dit echter negatief uit. Om forse bijstellingen in het resultaat voortaan te voorkomen, blijven wij de komende jaren de verwachtingen en resultaten goed monitoren.

Eind 2014 is Vallei Wonen lid geworden van de vereniging Corporatie Energie Beheer (CEB). Vier corporaties (Allee Wonen, HW Wonen, Staedion en Vestia) hebben het beheer van hun 8.000 aansluitingen en de specialisten die zij in huis hadden, gebundeld in CEB. De gezamenlijke vereniging heeft als doel het beheer van installaties te optimaliseren binnen de geldende regelgeving. CEB beheert bestaande installaties en adviseert over nieuwe installaties. De installaties blijven eigendom van de corporaties. CEB is een vereniging zonder winstdoelstelling waarin ieder lid een gelijkwaardige stem heeft, ongeacht het aantal ingebrachte aansluitingen. Alleen woningcorporaties kunnen lid worden, zodat CEB van de sector is en blijft. De organisatie wordt aangestuurd door een bestuur op afstand. Alle leden treden toe tot het bestuur en hebben daarmee invloed op het CEB-beleid. Na een recente markttoets kan CEB aantonen VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

35

Organisatie dat haar service goedkoper is dan uitbesteding aan marktpartijen. De komende jaren streeft CEB ernaar het aantal aangesloten corporaties en aansluitingen te vergroten en haar expertise uit te breiden. Mede met hulp van het CEB wordt voor de periode van voorlopig maximaal twee jaar bekeken hoe onze installaties, het beheer en het rendement geoptimaliseerd kunnen worden. Daarmee moeten ook de kosten afnemen en het financiële resultaat verbeteren. Daarna wordt afhankelijk van de resultaten opnieuw bekeken wat de keuzes zijn voor Vallei Wonen. WoningNet N.V. Eind 2014 heeft Vallei Wonen 100 aandelen WoningNet aangeschaft. Door middel van deze aankoop krijgt Vallei Wonen geen BTW in rekening gebracht voor de kosten van het woonruimteverdeelsysteem. Het minimale aantal was 100 aandelen. Vallei Wonen loopt weinig risico met deze aandelen.

36


Financiën 7. Financiële continuïteit 7.1 Negatief jaarresultaat in lastiger tijden

Vallei Wonen boekte in 2014 een negatief jaarresultaat van € 1,9 miljoen. De waardeverandering materiële vast activa (€ 2,6 miljoen negatief) heeft een grootste effect op het jaarresultaat. Wij hebben per 31 december 2014 een representatief deel van onze vrije sector huurwoningen opnieuw laten taxeren op marktwaarde in verhuurde staat. Dit heeft een afwaardering van € 1,9 miljoen tot gevolg. Verder heeft een afwaardering naar lager marktwaarde plaatsgevonden van ons kantoor (€ 709.000) en van een bedrijfsruimte (€ 151.000). De komende jaren verwachten wij algemeen positieve bedrijfsresultaten. Dat laat deze grafiek ook zien:


37

Financiën 7.2 Ontwikkeling solvabiliteit en eigen vermogen tot en met 2024

De beoordeling of een onderneming op lange termijn aan haar verplichtingen kan voldoen, wordt veelal gedaan op basis van solvabiliteit. De solvabiliteit van Vallei Wonen bedraagt per 31 december 2014 17,8 procent. Het eigen vermogen bedroeg per 31 december 2014 € 13,4 miljoen (2013: € 15,3 miljoen). Door de positieve bedrijfsprognoses verwachten we de komende 10 jaar een verdere stijging van de solvabiliteit.

7.3 Bedrijfslasten

Eén van de doelstellingen in het ondernemingsplan is het terugbrengen van de bedrijfslasten tot het sectorgemiddelde. Een instrument om de bedrijfslasten van corporaties onderling te kunnen vergelijken is de Aedes benchmark. Onderstaand een overzicht van de netto beïnvloedbare bedrijfslasten per verhuureenheid. De uitkomsten 2013 en een doorkijk naar 2014 (op basis van het model 2013) is weergegeven. Tevens het sectorgemiddelde voor het jaar 2013: Onderdeel (bedragen in € en per vhe) Personeelslasten Overige bedrijfslasten Leefbaarheidsuitgaven Overige bedrijfsopbrengsten Saldo lasten en baten servicecontracten Totaal

Sector gemiddelde 2013 437 589 114 -106 1 1.035

Vallei Wonen 2013 845 563 139 -93 -33 1.421

Vallei Wonen 2014 680 589 98 -54 -34 1.279

Ondanks een gerealiseerde bezuiniging in 2014 is het noodzakelijk om in 2015 en volgende jaren aanvullende bezuinigingen door te voeren.

38


Financiën 7.4 Externe beoordeling

Het Centraal Fonds Volkshuisvesting (CFV) en het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) beoordelen jaarlijks onze financiële situatie. Beide organisaties oordeelden afgelopen jaar positief over ons. Omdat uit de prognosecijfers richting CorpoData Vallei Wonen positieve cijfers laat zien, heeft het WSW de maximale leningscapaciteit verlaagd. De positieve uitkomst bestaat uit verkoopopbrengsten + positieve operationele kasstromen -/- investeringsprogramma. WSW dwingt ons waar mogelijk af te lossen op de leningenportefeuille. Dit hebben wij ook gedaan. Vallei Wonen heeft € 41,3 miljoen borgingsplafond. Voor 2015 daalt dit verder naar € 40,1 miljoen. Het WSW heeft verklaard dat Vallei Wonen voldoet aan de eisen van het WSW. Wij hebben daarom de borgbaarheidsverklaring ontvangen van het WSW. Nieuwe projecten moeten wij financieren met eigen geld. Tenzij wij separaat goedkeuring vragen en ontvangen van het WSW voor verruiming van het borgingsplafond. In de Toezichtbrief 2014 van het CFV staat dat er geen opmerkingen zijn over Vallei Wonen en dat er geen reden is voor het doen van interventies.

7.5 Risicomanagement

De managers van Vallei Wonen hebben in de risicoklankbordgroep geadviseerd over de projecten van de collega’s uit Barneveld, Leusden en Nijkerk. De collega’s hebben Vallei Wonen op hun beurt weer geadviseerd over onze projecten. Deze advisering over en weer helpt bij een goede projectbeheersing. Bovendien maakt het de organisaties nog alerter bij de rapportering over de projecten. Dit helpt BLNW en dus ook Vallei Wonen. Twee keer per jaar bespreekt het MT de generieke risico’s van Vallei Wonen. Dit doen wij door de risicorapportage te bespreken en vast te leggen. Vervolgens legt het MT vast hoe deze risico’s te beperken. De top 5 uit deze risico-inventarisatie inclusief de beheersing hiervan komt ook in de periodieke rapportage. Naast bovenstaande beheersing van risico’s heeft Vallei Wonen de nodige maatregelen getroffen in afscherming van rechten en inrichting van processen om ook interne risico’s te beperken. Uiteraard behoren de controles van externen hier ook bij.

7.6 Treasury

De treasurycommissie (TC) van BNLW kwam 4 keer officieel bij elkaar. Tijdens deze bijeenkomsten bespraken zij per corporatie liquiditeitsprognoses, de stand liquide middelen en het meerjarenoverzicht van de leningen. Verder bepaalde de TC de rentevisie op basis van inzichten van Atrivé en Thésor. De commissie bepaalt de visie op de rente op tienjaarsrente en op driemaands Euribor-rente. In 2014 heeft Vallei Wonen geen leningen aangetrokken. Aan het einde van het jaar evalueerden de treasurycommissie en de directies van de BNLW-corporaties het treasurybeleid. Voor volgend jaar staat er een belangrijk agendapunt de splitsing DAEB/Niet-DAEB. Mocht dit voor BLNW voordelig uitvallen, dan gaat de TC kijken naar een vergaande samenwerking. Voor 2014 is het treasurystatuut aangepast. Verder heeft BLNW veel aandacht besteed aan risicomanagement; dit laatste punt is samen met de managers Vastgoed opgepakt. In 2014 heeft Woningstichting Nijkerk voor het eerst de salarisadministratie gevoerd van Vallei Wonen. In 2015 blijft dit gehandhaafd. Dit punt is een nieuw voorbeeld van de samenwerking in BLNW-verband. Het gemiddelde rentepercentage over de totale leningenportefeuille van Vallei Wonen bedroeg in 2014 4,37%. We hebben geen nieuwe lening aangetrokken. Vallei Wonen heeft in 2014 alleen afgelost. In 2015 verwachten wij dit te blijven doen.


39

Financiën 7.7 Vennootschapsbelasting

Wij hebben fiscaal gebruik gemaakt van de afwaardering naar lagere WOZ-waarde. De Belastingdienst heeft door het definitief maken van de aanslag 2012 akkoord gegeven voor deze afwaardering. Vallei Wonen heeft afgewaardeerd bij een daling van 10% of meer van de WOZ-waarde ten opzicht van de oorspronkelijke fiscale waarde. De totale afwaardering tot en met 2013 is € 6,8 miljoen. In de fiscale positie 2014 is er vanuit gegaan dat de WOZ-waarde 2016 ten opzichte van 2015 gelijk blijft en is de afwaardering dus nihil. Er ontstaat een risico bij de terugname van de WOZ-waarde; moet dat ineens of mag dat geleidelijk. Indien het geleidelijk is, dan lopen wij relatief gezien weinig risico. Wanneer de fiscus stelt dat de terugname ineens moet, dan lopen wij het risico om in één jaar de gehele afwaardering terug te moeten nemen. Dat kan zich voordoen als het verschil van de WOZ-waarde verandering kleiner is dan 10% ten opzichte van 2008.

7.8 Vallei Wonen Energie BV

Vallei Wonen Energie BV sloot 2014 af met een negatief jaarresultaat van € 66.843. In 2013 was dit € 48.104 negatief. De jaarresultaten blijven achter op de prognoses, omdat: n De nieuwe warmtewet leidde tot lagere warmtetarieven. n Het tarief vastrecht relatief laag blijft. n De verbruiken van de gebruikers achterbleven door het relatief zachte jaar 2014. Begin 2015 neemt Corporatie Energie Beheer (CEB) een gedeelte van het beheer over van Vallei Wonen Energie BV. Belangrijkste doelen van deze uitbesteding bestaan uit het verbeteren van het rendement van de installaties en het gebruiken van de aanwezige kennis binnen CEB om te rapporteren en kosten te verlagen. De Energie BV blijft de contacten houden met de afnemers.

7.9 Vallei Wonen Holding BV

Vallei Wonen Holding BV sloot 2014 af met een negatief jaarresultaat van € 33.094. In 2013 was dit € 52 negatief. Het lagere resultaat ten opzichte van vorig jaar komt door de kosten die zijn gemaakt voor het onderzoek naar de mogelijkheden voor de Energie BV.

40


Verslag RvC 8. Verslag van de Raad van Commissarissen 8.1 Invulling toezichtstaak Toezichtskader In dit hoofdstuk legt de Raad van Commissarissen verantwoording af over de wijze waarop toezicht is gehouden op de zaken die zich in het boekjaar 2014 voordeden. Uitgangspunt voor het toezicht is het Ondernemingsplan 2014 t/m 2017 ‘Vallei Wonen op koers’. Hieraan wordt toegevoegd de jaarbegroting 2014, de meerjarenbegroting 2014-2023, het treasurystatuut en het projectontwikkelingsstatuut. De Raad van Commissarissen (RvC) heeft erop toegezien dat deze begrotingen en statuten ook werkelijk zijn gevolgd. Daarnaast is gekeken of de besluiten van het bestuur passen binnen de in het ondernemingsplan uitgezette strategie. Hiervoor is gebruik gemaakt van de periodieke rapportages en de vergaderingen met de directeur-bestuurder. Bij zijn overwegingen is voor de RvC van groot belang dat er een goede balans blijft tussen kwaliteit van de dienstverlening en de efficiency. Voor de externe controle van het jaarverslag, met daarin het volkshuisvestingsverslag en jaarrekening, is opdracht gegeven aan BDO Audit & Assurance BV. Zij hebben de jaarrekening voorzien van een goedkeurende verklaring. De RvC heeft de managementletter in het bijzijn van de directeur-bestuurder besproken. De Raad van Commissarissen is lid van de Vereniging Toezichthouders Woningcorporaties (VTW). De leden van de RvC bezoeken periodiek de bijeenkomsten van de VTW. Daarnaast worden zij voorzien van literatuur over de ontwikkelingen op het vakgebied en lokale informatie. Binnen het toezicht kader fungeert de RvC als klankbord voor de directeur-bestuurder. Dit geldt voor vraagstukken op het gebied van investeringen, financieringsbehoefte en risicomanagement voor de projecten in Woudenberg en directe omgeving en in 2014 met name met betrekking tot het Plan Koraal, de lopende juridische procedures en Vallei Wonen Energie BV. De besturing- en toezichtfilosofie De Raad van Commissarissen heeft bij zijn aantreden in 2007 de besturing- en toezichtfilosofie vastgesteld. De hoofdpunten hieruit waren: n Het bestuur, in de persoon van directeur-bestuurder, bestuurt de woningbouwvereniging. De RvC ziet erop toe dat het bestuur dit doet conform de missie, visie en doelstellingen van de vereniging en daarbij excellente prestaties levert. n De RvC richt het toezicht op strategische onderwerpen, hoofdlijnen van beleid en belangrijke prestatie-indicatoren. n De RvC toont een voor medewerkers, bestuur en maatschappelijke omgeving zichtbare sterke betrokkenheid bij de organisatie. n De RvC kiest een proactieve instelling en bepaalt zijn eigen agenda en prioriteiten, rekening houdend met de behoeften en mogelijkheden van het bestuur. n De RvC levert door zijn niveau, kennis, ervaring, contacten en optreden daadwerkelijk meerwaarde ten opzichte van het bestuur. Reikwijdte De Raad van Commissarissen heeft in 2014 vijf keer vergaderd (februari, april, juni, oktober en december). In de vergaderingen zijn de volgende zaken besproken en indien van toepassing besluiten genomen:

n Zelfevaluatie n Vacatures en benoemingen commissarissen n Visitatie 2015 n Ondernemingsplan 2014 t/m 2017 VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

41

Verslag RvC n Periodieke rapportages, inclusief eventuele besluiten van de geschillencommissie. n Jaarverslag, accountantsrapport, managementletter en sociaal jaarverslag 2013 n Oordeelsbrief en solvabiliteitsoordeel Centraal Fonds Volkshuisvesting n Kredietwaardigheid Waarborgfonds Sociale Woningbouw n Begroting 2015 en meerjarenbegroting 2015-2024 n Vallei Wonen Energie BV n Algemene Leden Vergadering Vallei Wonen n Juridische procedures n Gedragscode n Governancecode per 1 juli 2011 n Risicomanagement n Aedes Benchmark bedrijfslasten en dienstverlening n Projectontwikkeling n Regionale woonruimteverdeling WoningNet n BLNW samenwerkingsverband n Procuratieregeling n Samenwerkingsovereenkomst Vallei Wonen – Huurders Belangen Vereniging n Jaarlijks overleg met bestuur Huurders Belangen Vereniging n Jaarlijks overleg met personeelsvertegenwoordiging Vallei Wonen n Statutenwijziging Vallei Wonen n Werkkostenregeling RvC n KWH-Huurlabel n Actualiteiten als Novelle van Blok, Herzieningswet en Parlementaire enquête 8.2 Werving en selectie

Uitgangspunt voor de bezetting van de Raad van Commissarissen is dat deze bestaat uit generalisten met ieder hun eigen specifieke kwaliteiten. Gezamenlijk vormen zij een multidisciplinair team. De profielschetsen staan op de website. Als aandachtsgebieden zijn benoemd: n Volkshuisvesting, wonen en zorg. n Financieel- economisch en bedrijfskundig. n Vastgoed. n Juridisch. n Personeel & organisatie. Voor de integrale besluitvorming zijn leden nodig die een eigen aandachtsgebied hebben, maar vooral een helikopterview. Van de leden wordt besluitvaardigheid en resultaatgerichtheid verwacht. Zij zijn in staat scherpe discussies collegiaal te voeren. Zij weten waarop zij dienen te sturen en kunnen de juiste vragen stellen. Uitgangspunten voor de samenstelling van de RvC zijn:

n Minimaal twee leden moeten woonachtig zijn in het werkgebied van de woningcorporatie en zijn ingevoerd in de

plaatselijke situatie. Twee leden van de RvC zijn woonachtig in het werkgebied, waarvan één in Woudenberg. n De samenstelling van de RvC kenmerkt zich door diversiteit qua leeftijd, sekse, maatschappelijke en culturele achtergrond. Aan dit uitgangspunt is voldaan. n De leden van de RvC zijn onafhankelijk en vrij van last en ruggespraak. Noch zakelijk, noch anderszins mag sprake zijn van belangenverstrengeling. Aan dit uitgangspunt is voldaan. n Verwacht wordt dat de nieuwe leden zich voor langere tijd willen binden aan de corporatie waarbij er uiteraard wel een aftreedschema wordt gemaakt. Ook aan dit uitgangspunt wordt voldaan. Hiervoor is een rooster van aftreden opgesteld dat ook op de website staat.

42


Verslag RvC Vacatures Begin 2014 is gestart met de werving en selectie van twee nieuwe commissarissen. Om een transparante wervingsen selectieprocedure te bewerkstellingen is hiervoor het bureau Public Spirit ingeschakeld. Bij het opstellen van de profielen is rekening gehouden met een huurdercommissaris en een beoogd voorzitter (vanaf 2015). Op 2 juni 2014 is mevrouw M.H.W.H. van Wegberg op bindende voordracht van de Huurders Belangen Vereniging Woudenberg benoemd door de Algemene Ledenvergadering (ALV), voor een termijn van 4 jaar. Op dezelfde datum is de heer G.S. Breuer op bindende voordracht van de RvC benoemd door de Algemene Ledenvergadering, voor een termijn van 4 jaar. De directeur-bestuurder is betrokken bij de selectie van de nieuwe beoogd voorzitter.

8.3 Integriteit

De leden van de Raad van Commissarissen verklaren dat zij op basis van onafhankelijkheid hun functie vervullen. In 2014 zijn er geen transacties of andere zaken geweest, waarbij de onafhankelijkheid van de leden van de RvC in het geding is gekomen. Commissaris mevrouw Basjes neemt niet deel aan de vergaderingen van de Energie BV. Hiertoe is besloten om elke schijn van belangenvermenging te vermijden aangezien zij werkzaam is bij de Rabobank en omdat de Energie BV een zakelijke relatie heeft met deze bank. Vallei Wonen hanteert vanaf eind 2006 een Gedragscode waardoor invulling wordt gegeven aan het integriteitsbeleid. In 2014 is in BLNW-verband een nieuwe Gedragscode opgesteld. Deze Gedragscode is van toepassing verklaard voor iedereen die in naam van Vallei Wonen in actie komt, dus ook de leden van de RvC. De leden van de RvC hebben ingestemd met de Gedragscode en hebben deze ondertekend. De gedragscode is op de website gepubliceerd. Vallei Wonen acht het van belang dat medewerkers op adequate en veilige wijze melding kunnen doen van eventuele vermoedens van ernstige misstanden binnen de organisatie. Hiervoor is bij de Gedragscode een ‘Regeling melding klachten en mogelijke misstanden’, een ‘Onderzoekprocedure’ en ‘Sanctiebeleid en disciplinaire maatregelen’ vastgesteld. De essentie hiervan is het beschermen van medewerkers die melding doen van ernstige misstanden. Daarnaast wordt aandacht besteed aan de rechten en plichten tijdens een onderzoek en tot slot zijn de sancties beschreven. Deze regelingen staat op de website.

8.4 Verantwoording Raad van Commissarissen

Volgens de statuten van de vereniging treden de leden van de RvC uiterlijk 4 jaar na hun benoeming af volgens een vastgesteld rooster van aftreden. (Herbenoeming is mogelijk tot een totale termijn van maximaal 8 jaar). Binnen de RvC zijn geen (kern)commissies ingesteld vanwege de beperkte omvang van de corporatie en de RvC. De vergoedingsregeling voor de leden van de RvC is gebaseerd op het VTW-model. In 2014 ontving de voorzitter een bedrag van € 5.834 terwijl de overige leden een vergoeding ontvingen van € 3 889. Dit is exclusief een onbelaste onkostenvergoeding en exclusief BTW. Overige leden die in 2014 zijn benoemd ontvingen een vergoeding conform de WNT (€ 4.647 exclusief BTW). Er is geen sprake van verstrekte leningen of garanties aan de leden van de RvC.

8.5 Belangrijke gebeurtenissen

De mogelijke gevolgen van de Herzieningswet Wonen, de beeldvorming rond de sector ten gevolge van de Parlementaire enquête en de heffingen die de corporatie zijn opgelegd waren in dit verslagjaar herhaaldelijk voorwerp van discussie. BLNW In 2014 is in BLNW-verband een nieuwe Gedragscode opgesteld. In juni hebben twee leden van de RvC de dilemmaworkshop Integriteit gevolgd, die door BLNW werd georganiseerd. De jaarlijkse BLNW najaarsbijeenkomst met RvC/T’s is uitgesteld tot het eerste kwartaal 2015. Reden is dat dan ook actuele ontwikkelingen worden meegenomen als het actualiseren van de Governancecode woningcorporaties, de novelle van minister Blok, uitkomst Parlementaire enquête en de Herzieningswet. VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

43

Verslag RvC

8.6 Samenstelling Raad van Commissarissen

De RvC heeft de Algemene Ledenvergadering voorgesteld om het aantal commissarissen in 2016 terug te brengen tot vier. Dit voorstel is op 2 juni 2014 aangenomen. In juni 2015 treden, volgens het rooster van aftreden, twee commissarissen af en wordt een wervingsen selectieprocedure opgestart voor één commissaris. Raad Commissarissen bestaat uitde devolgende volgende personen: DeDe Raad van van Commissarissen bestond eind 2014 uit personen: Naam

Geb. jaar

Drs. C.M. Geuze, voorzitter (personeel & organisatie)

1943

Beroep/ (relevante nevenfunctie)

Sinds

Treedt af in

-/ (voorzitter SBfBO lid Raad van Advies NV Risicofonds)

2007

2011

Herbenoeming

2015

2011 Dhr. P.A.M. de Heer Lid (vastgoed)

1945

-/ (Voorzitter RvT E.R. Capital NV, Rotterdam)

2007 Herbenoeming

2009 2013

2009 Herbenoeming

2015

2013 Mw. drs. A.J. Basjes vicevoorzitter Lid (financieel-economisch en bedrijfskundig)

1970

Zakelijk Directeur, Interim Management Rabobank Nederland

2013

2017

Mw. M.H.W.H. van Wegberg* Lid (wonen, welzijn en zorg)

1959

Holistisch therapeut, docent bij Centrum voor Mensontwikkeling Wijk bij Duurstede/ (Lid RvC Stichting QuaRijn)

2014

2018

Ir. G.S. Breuer vgme Beoogd voorzitter (personeel & organisatie; governance; wonen, welzijn zorg)

1962

Directeur/eigenaar Buro Breuer/ (vicevoorzitter RvT Stichting Eykenburg in Den Haag, Lid RvC AlleeWonen in Breda en Roosendaal, GMR Stichting RKOB in de Bommelerwaard, Voorzitter Centrale Cliëntenraad (CCR) van Vivium Zorggroep)

2014

2018

* Dit lid lid is op voordracht vanvan de Huurders Belangen Vereniging Woudenberg benoemd. * Dit is op voordracht de Huurders Belangen Vereniging Woudenberg benoemd.

Voor alle leden geldt dat zij geen nevenfuncties hebben die conflicterend zijn met hun zetel in de RvC van Vallei Wonen. Goedkeuring jaarstukken De Raad van Commissarissen heeft in zijn vergadering van 24 april 2014 het jaarverslag 2013 besproken met de accountant. Op basis van de bevindingen en de bij de jaarstukken opgenomen accountantsverklaring en het accountantsrapport van BDO stelt de RvC vast dat de middelen in het verslagjaar uitsluitend in het belang van de volkshuisvesting zijn besteed.

44


Verslag RvC Op basis van deze documenten is een helder inzicht verkregen in de inspanningen en activiteiten van Vallei Wonen in het verslagjaar. Ze passen binnen de doelstellingen en sluiten goed aan op de prestatievelden van het Besluit Beheer Sociale Huursector. Op grond van artikel 34 lid 4 van de statuten heeft de RvC het jaarverslag 2013 goedgekeurd.

8.7 Evaluatie

Zelfevaluatie Raad van Commissarissen Deze vond plaats in maart 2015. Daarbij is het format van de VTW gevolgd. De voornaamste thema’ s zijn daarbij: A. Toezichthouden en Advies B. Werkgeversrol C. Groepsproces van de RvC De RvC is tevreden over de wijze waarop zij door bestuurder wordt geïnformeerd. De tijdigheid en transparantie van de aangeleverde documenten geven vertrouwen en helder inzicht in de doelen en prestaties van de organisatie. De gesprekken van leden uit de RvC met de huurdersbelangenvereniging en de personeelsvertegenwoordiging dragen bij aan een goede beeldvorming over de organisatie en de wijze waarop huurders bij het beleid en de uitvoering ervan worden betrokken. Het groepsproces binnen de RvC is open en transparant, ook bij moeilijke onderwerpen zoals het perspectief op zelfstandig voortbestaan van Vallei wonen. De werkgeversrol is naar behoren vervuld. Het overleg met de bestuurder in zake toepassing WNT2 (nieuwe honoreringssystematiek voor bestuurders) en wijzigingen in de systematiek van de prestatiebeloning verliep voorspoedig. Aandachtspunten voor de komende periode zijn: n Het evenwicht tussen de maatschappelijke taak en de financiële positie van de organisatie. n Meer focussen op de (middel)lange termijn risico’s en perspectieven van Vallei Wonen. n De individuele leden van de RvC meer benutten als sparringpartner van de bestuurder. n Prestatiedoelen nog duidelijker formuleren. n Attent blijven op de diversiteit en de kwaliteit van de competenties van de leden van de RvC. Functioneren directeur-bestuurder De RvC heeft de functie uitoefening in 2014 van de directeur-bestuurder beoordeeld. Tevoren waren de prestatiedoelen en de beoordelingscriteria met de bestuurder besproken en vastgelegd. Aan de hand van een format zijn de uitvoering van de hoofdverantwoordelijkheden door de bestuurder, (de ontwikkeling van) zijn bestuurlijke competenties en de bereikte resultaten beoordeeld. De RvC is van oordeel dat dat de bestuurder op alle onderdelen voldoende tot goed heeft gepresteerd. De beoordeling is met de directeur besproken. Hij heeft met de beoordeling ingestemd. Op grond van zijn prestaties is de bestuurder een variabele beloning toegekend van 6% van het vaste bruto jaarsalaris per 31 december 2014. Woudenberg, 28 april 2015 C.M. Geuze

P.A.M. de Heer

G.S. Breuer

A.J. Basjes



45

Kengetallen

9 Kengetallen

9. Kengetallen 2014

Gegevens woningbezit - Woningen/ woongebouwen (aantal) - Bedrijfsruimten, garages, overig (aantal) Totaal VHE's

2012

2011

2010

1.072 48 1.120

1.088 41 1.129

1.102 41 1.143

1.064 40 1.104

1.080 40 1.120

Gemiddelde WOZ waarde per woning

€ 191.380

€ 197.604

€ 202.975

€ 208.735

€ 211.524

Kwaliteit Uitgaven planmatig onderhoud per woning Uitgaven niet-planmatig onderhoud per woning Totale uitgaven onderhoud per woning

€ € €

€ € €

€ € €

€ € €

€ € €

Mutaties in het woningbezit - aantal opgeleverd - aantal aangekocht - aantal verkocht - aantal gesloopt - aantal aangepast Aantal woningen naar huurprijsklasse - Goedkoop - Betaalbaar - Duur tot HTS - Duur vanaf HTS Prijs/ kwaliteitsverhouding - gemiddeld aantal punten WWS - gemiddelde nettohuurprijs - gemiddelde huurverhoging

672 368 1.040

751 302 1.053

490 366 855

621 298 919

942 296 1.238

0 6 18 0 0

0 8 19 0 0

51 3 16 0 0

10 2 28 0 0

41 3 15 0 0

26 762 248 36

32 765 246 45

35 838 191 38

56 859 122 27

63 882 108 27

179 167 165 168 170 € 558,93 € 533,44 € 508,51 € 488,59 € 478,70 4,0% 4,0% 2,3% 1,3% 1,2%

Het verhuren van woningen - Mutatiegraad in % woningbezit (conform CFV) - Huurachterstand (incl. vertrokken huurders) in % bruto jaarhuur - huurderving in % bruto jaarhuur

7,0% 1,55% 0,76%

5,4% 1,27% 0,58%

5,5% 0,92% 0,54%

5,7% 0,68% 1,11%

6,0% 0,84% 0,51%

Financiele continuiteit - Solvabiliteit - Liquiditeit (current- ratio) - Rentabiliteit eigen vermogen - Rentabiliteit vreemd vermogen - Rentabiliteit totaal vermogen - Renteresultaat in % eigen vermogen - Netto werkkapitaal ( x 1.000)

17,8% 1,07 -14,0% 3,2% 0,1% -14,6% € 268

18,9% 0,85 11,3% 3,2% 4,8% -13,6% -€ 861

17,6% 0,31 4,7% 3,5% 3,7% -15,7% -€ 3.262

16,6% 0,68 12,5% 3,4% 4,9% -16,5% -€ 1.862

18,0% 0,76 9,7% 4,3% 5,2% -18,2% -€ 1.273

€ 12.498 € 7.164 € 3.325 € 2.123 € 1.755-

€ 14.044 € 6.914 € 3.412 € 1.522 € 1.593

€ 12.293 € 6.447 € 3.381 € 1.283 € 580

€ 12.132 € 6.469 € 3.475 € 1.434 € 1.510

€ 10.455 € 6.122 € 2.647 € 1.229 € 1.016

9,6

10,3

10,2

11,2

11,1

Balans en winst- en verliesrekening - Eigen vermogen per woning - Totaal opbrengsten (excl. verkoop) per woning - Kapitaallasten per woning - Overige bedrijfslasten per woning - Jaarresultaat per woning Personeelsbezetting - Werkelijk (fte) per 1000 woningen

46

2013


JAARREKENING 2014


47

Jaarrekening 10.1 Balans na resultaatbestemming

ACTIVA

Ref.

31-12-2014 €

31-12-2013 €

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Sociaal vastgoed in exploitatie Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor exploitatie Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie

10.5.1 10.5.2 10.5.3

47.815.713 13.186 1.002.036 48.830.935

49.543.916 6.414 1.734.645 51.284.975

Vastgoedbeleggingen Commercieel vastgoed in exploitatie Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden

10.5.4 10.5.5

6.224.328 15.066.375 21.290.703

8.838.048 14.585.765 23.423.813

Financiële vaste activa Te vorderen BWS-subsidies Deelnemingen Latente belastingvordering Overige vorderingen

10.5.6 10.5.7 10.5.8 10.5.9

0 1.236 1.025.880 0 1.027.116

0 0 1.119.982 0 1.119.982

71.148.754

75.828.770

Totaal vaste activa

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor de verkoop Vastgoed bestemd voor verkoop

10.5.10 10.5.11

11.147 1.256.741 1.267.888

6.413 640.994 647.407

Vorderingen Huurdebiteuren Gemeente Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen Overige vorderingen Overlopende activa

10.5.12 10.5.13 10.5.14 10.5.15 10.5.16

57.115 7.368 4.548 20.156 163.005 252.192

65.123 42.433 223.334 533.734 158.989 1.023.613

Liquide middelen

10.5.17

2.528.930

3.345.326

4.049.010

5.016.346

75.197.764

80.845.116

Totaal vlottende activa

TOTAAL ACTIVA

48


Algemeen PASSIVA

Ref.

31-12-2014 €

31-12-2013 €

Eigen vermogen Verenigingsreserve Algemene bedrijfsreserve

10.5.18 10.5.19

92.429 13.305.948 13.398.377

92.567 15.187.207 15.279.774

Voorzieningen Voorziening latente belastingverplichtingen Voorziening negatieve waarde deelnemingen Overige voorzieningen

10.5.20 10.5.21 10.5.22

0 302.351 72.074 374.425

0 202.414 83.500 285.914

Langlopende schulden Leningen kredietinstellingen Terugkoopverplichting onroerende zaken verkocht onder voorwaarden

10.5.23 10.5.24

42.390.298 15.253.627 57.643.925

44.578.221 14.848.947 59.427.168

Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan leveranciers Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor de verkoop Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva

10.5.25 10.5.26 10.5.27 10.5.28 10.5.29

2.187.923 246.051 256.835 74.847 1.015.381 3.781.037

3.946.693 185.606 0 247.441 1.472.520 5.852.260

75.197.764

80.845.116

TOTAAL PASSIVA VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

49

Jaarrekening 10.2 Winst- en verliesrekening

Ref.

2013 €

Bedrijfsopbrengsten Huuropbrengsten Opbrengsten servicekosten Netto verkoopresultaat Geactiveerde productie eigen bedrijf Overige bedrijfsopbrengsten

10.6.1 10.6.2 10.6.3 10.6.4 10.6.5

7.328.790 260.436 1.029.387 27.183 63.260 8.709.056

7.105.548 270.576 1.510.828 37.933 108.681 9.033.566

Bedrijfslasten Afschrijvingen op materiële vaste activa en vastgoedportefeuille Overige waardeveranderingen van materiële vaste activa en vastgoedportefeuille Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Lasten onderhoud Leefbaarheid Servicekosten Overige bedrijfslasten

10.6.6 10.6.7 10.6.8 10.6.9 10.6.9 10.6.10 10.6.11 10.6.12 10.6.13

1.582.285 2.713.290 643.050 86.867 93.410 1.114.485 76.516 223.355 1.975.583 8.508.841

1.620.566 1.058.299 795.665 93.527 114.503 1.145.294 100.722 234.674 1.320.234 6.483.484

200.215

2.550.082

Bedrijfsresultaat

Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille

10.6.14

67.217

-128.410

Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

10.6.15 10.6.16

33.995 1.988.785 -1.954.790

82.026 2.160.535 -2.078.509

-1.687.358

343.163

-94.102 -99.937

1.437.677 -48.156

-1.881.397

1.732.684

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat deelnemingen

10.6.17 10.6.18

RESULTAAT NA BELASTINGEN

50

2014 €


Jaarrekening 10.3 Kasstroomoverzicht (indirecte methode) 2014 € Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

2013 €

200.215

2.550.082

1.582.285 2.713.290

1.620.566 1.058.299

771.421 -2.071.223 0 99.937 -11.426

-796.979 1.128.717 -661.682 48.156 83.500

3.084.284

2.480.577

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

3.284.499

5.030.659

Ontvangen rente Betaalde rente Betaalde winstbelasting Resultaat deelnemingen

33.995 -1.988.785 -94.102 -99.937

82.026 -2.160.535 1.437.677 -48.156

-2.148.829

-688.988

1.135.670

4.341.671

-1.422.507 1.565.498 92.866

-1.416.789 454.980 -200.694

235.857

-1.162.503

0 0 0 -2.187.923

1.700.000 1.200.000 0 -3.965.420

-2.187.923

-1.065.420

-816.396

2.113.748

Verloop liquide middelen Liquide middelen en effecten ultimo boekjaar Netto kasstroom boekjaar

3.345.326 -816.396

1.231.578 2.113.748

Liquide middelen en effecten ultimo boekjaar

2.528.930

3.345.326

Aanpassingen voor: Afschrijvingen Waardeveranderingen mat. en fin. vaste activa Verandering in werkkapitaal: - mutatie vorderingen - mutatie kortlopende schulden Mutatie voorziening voorziening latente belastingverplichting Mutatie voorziening negatieve waarde deelnemingen Mutatie voorziening overig

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Mutatie financiële vaste activa

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangsten uit langlopende schulden nieuw Opname roll-overlening Aflossing langlopende schulden Aflossingsverplichting < 1 jaar (kortlopend)

Netto-Kasstroom


51

Jaarrekening

10.4 Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening van Vallei Wonen is opgesteld volgens de bepalingen van het Besluit beheer sociale-huursector (Bbsh). In dit besluit wordt voorgeschreven Titel 9 Boek 2 BW toe te passen, behoudens enkele uitzonderingen van specifieke aard. Tevens is deze jaarrekening opgesteld volgens de door de Raad voor de Jaarverslaggeving uitgegeven Richtlijn 645 Toegelaten Instellingen Volkshuisvesting. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de waardering van de activa en passiva Materiële vaste activa Sociaal vastgoed in exploitatie Grondslag sociaal vastgoed in exploitatie geclassificeerd als bedrijfsmiddel: Sociaal vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs onder de huurtoeslaggrens, het maatschappelijk vastgoed en het overige sociale vastgoed. De huurtoeslaggrens is een algemeen huurprijsniveau dat jaarlijks per 1 januari door de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties wordt vastgesteld. Ultimo 2014 bedraagt deze grens € 699,48 (2013: € 681,02). Maatschappelijk vastgoed is bedrijfsonroerendgoed dat is verhuurd aan maatschappelijke organisaties, waaronder zorg-, welzijns-, onderwijs- en culturele instellingen en dienstverleners en tevens is vermeld op de bijlage zoals deze is opgenomen in de Beschikking van de Europese Commissie d.d. 15 december 2009 aangaande de staatssteun voor toegelaten instellingen. Vallei Wonen kwalificeert het sociaal vastgoed als bedrijfsmiddel, aangezien Vallei Wonen een beleid heeft dat gericht is op het realiseren van de volkshuisvestelijke taken. Het volkshuisvestelijk beleid staat hierbij centraal. Grondslag classificatie als bedrijfsmiddel en waardering tegen historische kostprijs: Sociaal vastgoed in exploitatie wordt gewaardeerd op verkrijgingsprijs/vervaardigingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Of sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt jaarlijks getoetst op basis van boekwaarde versus bedrijfswaarde. Een bijzonder waardeverminderingsverlies is het bedrag waarmee de boekwaarde de bedrijfswaarde duurzaam overschrijdt en wordt direct in de winst-en-verliesrekening verwerkt onder de post overige waardeverminderingen van materiële vaste activa. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met

52


Jaarrekening

een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op grond wordt niet afgeschreven. Onderhoud Kosten voor periodiek groot onderhoud worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich voordoen. Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie betreft complexen in aanbouw ten behoeve van toekomstige verhuurexploitatie. De complexen in aanbouw worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en toegerekende kosten van het werkapparaat uit hoofde van voorbereiding, toezicht en directievoering onder aftrek van een bijzondere waardevermindering. Indien de bijzondere waardevermindering hoger is dan de waarde van de onroerende zaken in ontwikkeling, wordt de onroerende zaak op nihil gewaardeerd en wordt een voorziening aan de creditzijde van de balans opgenomen. Afschrijving vindt plaats na ingebruikneming van de complexen. Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie De onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie worden gewaardeerd op basis van de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op grond wordt niet afgeschreven. Vastgoedbeleggingen Een vastgoedbelegging is een onroerend goed (of een deel daarvan) dat wordt aangehouden om huuropbrengsten of een waardestijging, of beide, te realiseren. Commercieel vastgoed in exploitatie Het commercieel vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs boven de huurtoeslaggrens, het bedrijfsmatig vastgoed (niet zijnde maatschappelijk vastgoed) en het overige commercieel vastgoed. Grondslag classificatie als vastgoedbelegging en waardering tegen historische kostprijs: Commercieel vastgoed in exploitatie wordt gewaardeerd op verkrijgingsprijs/vervaardigingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Of sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt jaarlijks getoetst op basis van boekwaarde versus actuele waarde. Een bijzonder waardeverminderingsverlies is het bedrag waarmee de boekwaarde de actuele waarde duurzaam overschrijdt en wordt direct in de winst-en-verliesrekening verwerkt onder de post overige waardeverminderingen van materiële vaste activa. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op grond wordt niet afgeschreven. VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

53

Jaarrekening Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden die zijn gekwalificeerd als een financieringstransactie worden gewaardeerd op basis van actuele waarde. De actuele waarde wordt vastgesteld aan de hand van courante prijzen op een actieve markt voor gelijksoortige onroerende zaken op dezelfde locatie en in dezelfde staat. Winsten of verliezen ontstaan door een wijziging in de actuele waarde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden worden verantwoord in de winst-en-verliesrekening over de periode waarin de wijziging zich voordoet, onder de categorie “Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille”. Daarnaast wordt ten laste van de resultaatbestemming een herwaarderingsreserve gevormd. De herwaarderingsreserve betreft het ongerealiseerde positieve verschil tussen de actuele waarde en de historische kostprijs. Financiële vaste activa Te vorderen BWS-subsidies De onder de financiële vaste activa opgenomen vordering uit hoofde van binnen het Besluit Woning gebonden Subsidies (BWS) toegezegde bedragen (contante waarde van de uitbetalingen) wordt jaarlijks verminderd met de door de budgethouders beschikbaar gestelde bedragen. Het kortlopende deel van deze post is opgenomen onder de vlottende activa. Deelnemingen Deelnemingen in groepsmaatschappijen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Deze nettovermogenswaarde wordt berekend op basis van de grondslagen van Vallei Wonen. Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer Vallei Wonen geheel of ten dele instaat voor schulden van de desbetreffende deelneming, respectievelijk de feitelijke verplichting heeft de deelneming (voor haar aandeel) tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt een voorziening gevormd. Bij het bepalen van de omvang van deze voorziening wordt rekening gehouden met reeds op vorderingen op de deelneming in mindering gebrachte voorzieningen voor oninbaarheid. Latente belastingvorderingen Onder de financiële vaste activa is een actieve belastinglatentie opgenomen, indien en voor zover het waarschijnlijk is dat realisatie van de belastingclaim te zijner tijd kan plaatsvinden. Deze actieve latenties zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. De actieve belastinglatentie heeft betrekking op de aanwezige compensabele verliezen. Overige vorderingen De overige financiële vaste activa worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.

54


Jaarrekening

Voorraden Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor verkoop Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor verkoop betreft het onderhanden werk (onroerende zaken onverkocht in aanbouw bestemd voor de verkoop). Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor de verkoop wordt gewaardeerd tegen vervaardigingsprijs of lagere nettoopbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De vervaardigingsprijs omvat de bouwkosten, de directe loonkosten en de overige kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. De netto-opbrengstwaarde is gebaseerd op een verwachte verkoopprijs, onder aftrek van nog te maken kosten voor voltooiing en verkoop. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder de kortlopende schulden. De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Eigen Vermogen Verenigingsreserve De verenigingsreserve dient ter dekking van verenigingsactiviteiten. Jaarlijks wordt het resultaat van de verenigingsreserve toegevoegd of onttrokken. Vervolgens wordt aan dit saldo 2,5% rente toegevoegd. Voorzieningen Voorziening onrendabele investeringen en herstructureringen In de jaarrekening worden naast juridisch afdwingbare verplichtingen tevens feitelijke verplichtingen verwerkt die kunnen worden gekwalificeerd als “intern geformaliseerd en extern gecommuniceerd”. Hiervan is sprake wanneer uitingen namens de woningcorporatie zijn gedaan richting huurders, gemeenten en overige stakeholders aangaande verplichtingen inzake toekomstige herstructureringen en toekomstige nieuwbouwprojecten. Een feitelijke verplichting is gekoppeld aan het besluitvormingsproces van de woningcorporatie rondom projectontwikkeling en herstructurering. Van een feitelijke verplichting is sprake indien de formalisering van de verplichting heeft plaatsgevonden.


55

Jaarrekening

Verwachte verliezen als gevolg van onrendabele investeringen en herstructureringen worden als bijzondere waardeverandering in mindering gebracht op de boekwaarde van het complex waartoe de investeringen gaan behoren. Indien en voor zover de verwachte verliezen de boekwaarde van het betreffende complex overtreffen, wordt voor dit meerdere een voorziening gevormd. Onder verwachte verliezen wordt in dit verband verstaan de netto contante waarde van alle investeringsuitgaven minus de aan deze investering toe te rekenen bedrijfswaarde. Voorziening latente belastingverplichtingen Voor in de toekomst te betalen belastingbedragen uit hoofde van verschillen tussen commerciële en fiscale balanswaarderingen wordt een voorziening getroffen ter grootte van de som van deze verschillen vermenigvuldigd met het geldende belastingtarief. De belastinglatentie heeft betrekking op tijdelijke verschillen tussen waardering in de jaarrekening en de fiscale waardering. De latentie is gewaardeerd tegen nominale waarde Voorziening negatieve waarde deelnemingen De voorziening is gevormd voor het bedrag van de te verwachten betalingen voor rekening van de vennootschap ten behoeve van deelnemingen. Langlopende schulden De langlopende leningen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag, rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt samen met de verschuldigde rentevergoeding zodanig bepaald dat de effectieve rente gedurende de looptijd van de schulden in de winst-en-verliesrekening wordt verwerkt. De aflossingsverplichting voor het komend jaar is opgenomen onder de kortlopende schulden. Vallei Wonen heeft in het kader van de verkoop van woningen onder voorwaarden een terugkoopverplichting die afhankelijk is van de waardeontwikkeling van de woningen. De terugkoopverplichting wordt jaarlijks gewaardeerd. Indien de verwachting bestaat dat de terugkoop binnen één jaar zal plaatsvinden, is de verplichting onder de kortlopende schulden verantwoord. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde (indien deze lager is dan de verkrijgings-/vervaardigingsprijs) en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk kan zijn aan de nominale waarde.

56


Jaarrekening

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Huuropbrengsten De jaarlijkse huurverhoging is van overheidswege gebonden aan een maximum. Voor het verslagjaar 2014 bedroeg dit maximumpercentage 4%. De opbrengsten uit hoofde van huur worden aangemerkt als zijnde gerealiseerd in het jaar van opeisbaarheid daar bij tussentijdse beëindiging van het huurcontract geen terugbetalingsverplichting geldt. Opbrengsten servicekosten Opbrengsten servicekosten betreffen overeengekomen bijdragen van huurders en worden aangemerkt als zijnde gerealiseerd in het jaar van levering van de goederen en diensten. De bijdragen zijn voor de dekking van de te maken en gemaakte servicekosten. Verrekening op basis van daadwerkelijke bestedingen vindt jaarlijks plaats. Gemaakte servicekosten worden verantwoord onder de lasten servicecontracten. Nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille De post nettoverkoopresultaat vastgoedportefeuille betreft het saldo van de behaalde verkoopopbrengst minus de boekwaarde (bestaand bezit) dan wel de vervaardigingsprijs (projecten voor derden). Opbrengsten worden verantwoord op het moment van levering (passeren transportakte). Mogelijke verliezen op nieuwbouw koopprojecten worden verantwoord zodra deze voorzienbaar zijn. Geactiveerde productie ten behoeve van het eigen bedrijf De toe te rekenen interne directe kosten en rente in het kader van voorfinanciering ten behoeve van onroerende zaken in ontwikkeling worden hieronder verantwoord. Overige bedrijfsopbrengsten Hieronder worden onder andere de inschrijfgelden van woningzoekenden, de opbrengsten van overige dienstverlening en incidentele opbrengsten verantwoord. Afschrijvingen materiële vaste activa en vastgoedportefeuille De afschrijvingen materiële vaste activa en vastgoedportefeuille worden gebaseerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Afschrijving van het actief vindt plaats tot de restwaarde is bereikt. Overige waardeveranderingen van materiële vaste activa en vastgoedportefeuille De overige waardeveranderingen worden gevormd door de waardevermindering die is ontstaan door gedurende het verslagjaar nieuw aangegane juridische en feitelijke verplichtingen met betrekking tot investeringen in nieuwbouw en herstructurering. Lonen, salarissen en sociale lasten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-en-verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Van toerekenbaarheid is sprake als de daadwerkelijke werkzaamheden in het verslagjaar hebben plaatsgevonden door de werknemers.


57

Jaarrekening

Lasten onderhoud Onder onderhoudslasten worden alle direct aan het verslagjaar toe te rekenen kosten van onderhoud verantwoord. Van toerekenbaarheid is sprake als de daadwerkelijke werkzaamheden in het verslagjaar hebben plaatsgevonden. Reeds aangegane verplichtingen waarvan de werkzaamheden nog niet zijn uitgevoerd op balansdatum worden verwerkt onder de niet in de balans opgenomen verplichtingen. Leefbaarheid Leefbaarheid omvat gemaakte kosten voor fysieke ingrepen die de leefbaarheid in buurten en wijken bevorderen. Van toerekenbaarheid is sprake als de daadwerkelijke werkzaamheden in het verslagjaar hebben plaatsgevonden. Servicekosten De gemaakte servicekosten voor huurders worden verantwoord in het verslagjaar waarop de servicekosten betrekking hebben. Overige bedrijfslasten De overige bedrijfslasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille betreffen winsten of mogelijke verliezen, die ontstaan door een wijziging in de waarde van de vastgoedbeleggingen in het verslagjaar. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Belastingen De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst-en-verliesrekening, rekening houdend met beschikbare fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren (voor zover niet opgenomen in de latente belastingvorderingen) en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Resultaat deelnemingen Als resultaat van deelnemingen waarin invloed van betekenis wordt uitgeoefend op het zakelijke en financiële beleid, wordt opgenomen het aan de woningcorporatie toekomende aandeel in het resultaat van deze deelnemingen. Dit resultaat wordt bepaald op basis van de bij Vallei wonen geldende grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.

58


Jaarrekening

Grondslagen voor de opstelling van het geconsolideerd kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Winstbelastingen, ontvangen interest en betaalde interest worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.


59

Jaarrekening 10.5 Toelichting op de balans 31-12-2014 €

Materiële vaste activa 10.5.1 Sociaal vastgoed in exploitatie 10.5.2 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor exploitatie 10.5.3 Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie

10.5.1 Sociaal vastgoed in exploitatie Woningen en woongebouwen

Onroerende zaken niet zijnde woningen

31-12-2013 €

47.815.713 13.186 1.002.036

49.543.916 6.414 1.734.645

48.830.935

51.284.975

Totaal sociaal vastgoed in exploitatie

Overige zaken

1 januari: Cumulatieve verkrijgingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen

63.542.473 -14.200.183

101.851 -19.018

159.176 -40.383

64.888.272 -13.163.863

Boekwaarden

49.342.290

82.833

118.793

49.543.916

247.875

0

6.690

254.565

Mutaties: Investeringen Overboekingen - Verkrijgingsprijs - Cumulatieve afschrijvingen Desinvesteringen - Verkrijgingsprijs - Cumulatieve afschrijvingen Waardeveranderingen Afschrijvingen

-194.076 44.719

0 0

-20 0

-194.096 44.719

-464.647 208.924 -245.576 -1.321.229

0 0 0 -2.131

0 0 0 -8.732

-464.647 208.924 -245.576 -1.332.092

Totaal mutaties

-1.724.010

-2.131

-2.062

-1.728.203

31 december: Cumulatieve verkrijgingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen

62.886.049 -15.267.769

101.851 -21.149

165.846 -49.115

63.153.746 -15.338.033

Boekwaarden

47.618.280

80.702

116.731

47.815.713

Afschrijvingsmethode en -termijnen Als gevolg van een schattingswijziging wordt met ingang van 2011 alle materiële vaste activa lineair afgeschreven. Vanaf 2012 wordt bij de toepassing van afschrijvingen rekening gehouden met de componentenbenadering Het toepassen van de componentenbenadering betekent dat separaat wordt afgeschreven op voor woningcorporaties belangrijke, te onderscheiden componenten. De volgende afschrijvingstermijnen zijn daarbij doorgaans van toepassing: De afschrijvingstermijnen bedragen respectievelijk voor: Grond Casco Installaties Inrichting

60

geen afschrijving 50 jaar 20 tot 25 jaar 10 tot 15 jaar


Jaarrekening Verkoop woningen in exploitatie Van de woningen en woongebouwen in exploitatie is de planning om 10 woningen binnen één jaar te verkopen. Zekerheden Er zijn geen activa als zekerheid gesteld voor de verstrekte leningen. Verzekering De vaste activa zijn verzekerd voor brand-, bliksem-, ontploffing-, storm- en vliegtuigschade. Alle woningen en garages zijn verzekerd zonder opname van een verzekerd bedrag. In geval van schade zal de verzekeraar geen beroep doen op onderverzekering. WOZ-waarde De WOZ-waarde van de onroerende goederen in exploitatie bedraagt € 196,69 miljoen (waardepeildatum 01-01-2014). Bedrijfswaarde De indeling van de kasstroom genererende eenheden sluit aan op hoe Vallei Wonen beleidsmatig met het bezit omgaat. Op basis van de hieronder vermelde uitgangspunten bedraagt de bedrijfswaarde voor het sociale vastgoed ca. € 76,84 miljoen. Dit bedrag is inclusief grond (€ 13,72 miljoen). De bedrijfswaarde heeft ten opzichte van de boekwaarde van de materiele vaste activa in exploitatie een overwaarde van circa € 29,03 miljoen. Bij de berekening van de bedrijfswaarde is rekening gehouden met de volgende beleidsparameters:

Disconteringsvoet

2015 5,25%

2014 5,25%

Huurverhoging

2015 2016 2017 2018 2019 2020 e.v.

2,50% 2,75% 3,00% 1,50% 1,50% 2,00%

3,50% 3,50% 3,50% 3,50% 2,00% 2,00%

Kostenstijging algemeen en onderhoud

2015 2016 t/m 2018 2019 e.v.

2,25% 2,50% 3,00%

3,00% 3,00% 3,00%

De bedrijfs- en exploitatiekosten zijn vanaf 2014 gebaseerd op de meerjarenbegroting 2015 t/m 2024. Verder zijn alleen de lasten meegenomen die direct toerekenbaar zijn aan de exploitatie. Voor de onderhoudskosten zijn alleen de kosten voor instandhouding meegenomen. De laatste 5 jaar van de theoretische exploitatieperiode vindt er geen planmatig onderhoud plaats. De verwachte kosten volgens de meerjarenonderhoudsbegroting zijn ingerekend. De saneringsheffing is conform geldende regelgeving niet ingerekend. De verhuurderheffing is meegenomen tot einde levensduur. De grondwaarde is gebaseerd op de sociale kavelprijs van de gemeente Woudenberg. Deze is jaarlijks geïndexeerd met 2% en verdisconteerd naar 31 december 2014. Er zijn voor de komende 5 jaar 50 woningen aangemerkt voor verkoop. VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

61

Jaarrekening De bedrijfswaarde (kasstromen) ultimo verslagjaar is afgenomen met € 4,95 miljoen ten opzichte van de bedrijfswaarde ultimo voorgaand verslagjaar. De mutatie in de bedrijfswaarde laat zich als volgt verklaren: Bedrijfswaarde 2013 (o.b.v. jaarrekening 2013) Bedrijfswaarde 2014

82.261.867 76.840.792

Verschil

-5.421.075

Gevolgen van aanpassingen van beleidsparameters en uitgangspunten: Huurbeleid (1 jaar minder inkomensafhankelijke huurverhoging) Bijdragen Verkoopbeleid (verkoop 10 in plaats van 12 huurwoningen per jaar) Overige inkomsten (minder dekking geactiveerde productie) Beleid restwaarde (autonome ontwikkeling) Onderhoudsbeleid (bezuinigingen) Beleid bedrijfslasten (bezuingingen) Verbetering bestaand bezit Overige uitgaven Sectorspecifieke heffingen (jaarlijkse ïndexatie toegepast) Nieuwbouw Sloop Aankoop Restant levensduur (restant levensduur hoger door minder verkopen)

-4.230.918 0 -2.678.310 -1.013.067 -855.219 2.713.862 3.067.560 0 0 -3.263.446 0 0 0 838.463

Totaal

-5.421.075

10.5.2 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor exploitatie

1 januari:

6.414

Mutaties: Investeringen Desinvesteringen Afgeboekt voorziening onrendabele toppen nieuwbouw Overboeking naar onroerende zaken in exploitatie

6.772 0 0 0

Totaal mutaties

6.772

31 december:

13.186

Plan Koraal Plan verbouwing kantoor

62

Woningen en woongebouwen

Saldo 31-12-2013 6.414 0

Investeringen 4.734 2.038

Desinvesteringen 0 0

Ten laste van voorziening onrendabele toppen 0 0

6.414

6.772

0

0


Overboeking naar vastgoed in exploitatie 0 0

Saldo 31-12-2014 11.148 2.038

0

13.186

Jaarrekening 10.5.3 Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie Kantoorpand

Inventaris

Bedrijfsauto's

Totaal

1 januari: Verkrijgingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen

1.538.431 -88.838

519.466 -287.087

61.216 -8.543

2.119.113 -384.468

Boekwaarden

1.449.593

232.379

52.673

1.734.645

0

62.256

0

62.256

Mutaties: Investeringen Overboekingen - historische kostprijs - cumulatieve afschrijvingen Desinvesteringen - historische kostprijs - cumulatieve afschrijvingen Waardeveranderingen Afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 -709.110 -25.483

-9.401 9.401 0 -51.729

0 0 0 -8.543

-9.401 9.401 -709.110 -85.755

Totaal mutaties

-734.593

10.527

-8.543

-732.609

31 december: Verkrijgingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen

829.321 -114.321

572.321 -329.415

61.216 -17.086

1.462.858 -460.822

Boekwaarden

715.000

242.906

44.130

1.002.036

Afschrijvingsmethode en -termijnen Als gevolg van een schattingswijziging wordt met ingang van 2011 alle materiële vaste activa ten dienste van de exploitatie lineair afgeschreven. Op grond wordt niet afgeschreven. De afschrijvingstermijnen bedragen respectievelijk voor: Kantoorpand Inventarissen Vervoermiddelen Hardware automatisering (na 2008) Software

50 10 5 10/5/3 10/5/3

jaar jaar jaar jaar jaar

Verzekering Het kantoor van Vallei Wonen maakt onderdeel uit van het gebouw De Schans. De bedrijfsunits van dit gebouw, waaronder het kantoor is verzekerd voor een totaalbedrag van € 3.333.200. Deze waarde is bepaald op basis van een taxatie. De overige onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie zijn ultimo boekjaar voor € 459.358 verzekerd. De specificatie van de verzekeringen van de overige onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie is als volgt: Inventarissen Uitgebreide inboedel 400.000 Vervoermiddelen Cascoverzekeringen 59.358 WOZ-waarde De WOZ-waarde van de onroerende zaken ten dienste van de exploitatie is € 433.000 (waardepeildatum 01-01-2014).


63

Jaarrekening 31-12-2014

Vastgoedbeleggingen 10.5.4 Commercieel vastgoed in exploitatie 10.5.5 Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden

10.5.4 Commercieel vastgoed in exploitatie

Onroerende zaken niet zijnde woningen

Woningen en woongebouwen

31-12-2013

6.224.328 15.066.375

8.838.048 14.585.765

21.290.703

23.423.813

Totaal commercieel vastgoed in exploitatie

1 januari: Verkrijgingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen

7.363.682 -414.265

2.063.821 -175.190

9.427.503 -589.455

Boekwaarden

6.949.417

1.888.631

8.838.048

0

0

0

Mutaties: Investeringen Overboekingen - Verkrijgingsprijs - Cumulatieve afschrijvingen Desinvesteringen - Verkrijgingsprijs - Cumulatieve afschrijvingen Waardeveranderingen Afschrijvingen

-229.182 19.484

0 0

-229.182 19.484

-239.182 19.333 -1.868.892 -132.977

0 0 -150.844 -31.461

-239.182 19.333 -2.019.736 -164.438

Totaal mutaties

-2.431.416

-182.305

-2.613.721

31 december: Verkrijgingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen

5.026.426 -508.425

1.912.977 -206.650

6.939.403 -715.075

Boekwaarden

4.518.001

1.706.327

6.224.328

WOZ-waarde De WOZ-waarde van de onroerende goederen in exploitatie bedraagt € 10,72 miljoen (waardepeildatum 01-01-2014). Actuele waarde De actuele waarde ultimo 2014 bedraagt € 6,43 miljoen (2013: 10,25 miljoen). De actuele waarde van het commerciële vastgoed is gebaseerd op een waardering door een onafhankelijke en ter zake kundige taxateur.Voor het jaar 2014 zijn voor vergelijkbare woningen en parkeervoorzieningen taxatierapporten opgevraagd. Het bedrijfsonroerendgoed is in 2012 getaxeerd en is nu aan de hand van gegevens afgegeven door dezelfde taxateur aangepast. Voor de woningen en woongebouwen heeft een afwaardering plaatsgevonden naar lagere actuele waarde. Bedrijfswaarde De indeling van de kasstroom genererende eenheden sluit aan op hoe Vallei Wonen beleidsmatig met het bezit omgaat. Op basis van de hieronder vermelde uitgangspunten bedraagt de bedrijfswaarde voor het commercieel vastgoed ca. € 10,69 miljoen. Dit bedrag is inclusief grond (€ 1,05 miljoen). De bedrijfswaarde heeft ten opzichte van de boekwaarde van de materiele vaste activa in exploitatie een overwaarde van circa € 4,31 miljoen.

64


Jaarrekening

10.5.5 Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden Saldo 1 januari:

31-12-2014

31-12-2013

14.585.765

11.982.053

Mutaties: Correctie voorgaand jaar Terugkoop Verkoop Mutatie herwaardering

0 -432.479 342.000 571.089

3.251.458 -289.062 158.400 -517.084

Totaal mutaties

480.610

2.603.712

15.066.375

14.585.765

Saldo 31 december:

Ultimo 2014 is het aantal woningen verkocht onder voorwaarden o.b.v. financieringstransactie 99 (2013: 100) De waarde van de onroerende zaken verkocht onder voorwaarden is gebaseerd op een waardering door een onafhankelijke en ter zake kundige taxateur. Voor het jaar 2014 zijn voor een aantal woningen taxatierapporten opgevraagd.

Financiële vaste activa 10.5.6 Te vorderen BWS subsidies 10.5.7 Deelnemingen 10.5.8 Latente belastingvordering 10.5.9 Overige vorderingen

0 1.236 1.025.880 0

0 0 1.119.982 0

Totaal

1.027.116

1.119.982

10.5.6 Te vorderen BWS subsidies Saldo 1 januari:

0

55.528

Mutaties: Rente Ontvangen bijdragen Overboeking naar vlottende activa (looptijd < 1 jaar)

0 0 0

2.152 -30.494 -27.186

Totaal mutaties

0

-55.528

Saldo 31 december:

0

0

Deelneming Vallei Wonen Holding BV Deelneming WoningNet N.V.

0 1.236

0 0

Totaal

1.236

0

10.5.7 Deelnemingen


65


31-12-2013

Deelneming Vallei Wonen Holding BV Saldo 1 januari: Mutaties: Investeringen Resultaat Voorziening negatieve waarde deelneming Totaal mutaties

0

0

0 -99.937 99.937

0 -48.156 48.156

0

0

Saldo 31 december: 0 In 2010 zijn Vallei Wonen Energie BV en Vallei Wonen Holding BV opgericht. Vallei Wonen Energie BV is een 100% dochter van Vallei Wonen Holding BV welke op haar beurt weer 100% dochter is van Vallei Wonen. Voor de toelichting verwijzen wij verder naar de 'Voorziening negatieve waarde deelnemingen'. Deelneming WoningNet N.V. Saldo 1 januari:

0

0

0

Mutaties: Investeringen Resultaat Totaal mutaties

1.236 0 1.236

0 0 0

Saldo 31 december:

1.236

0

Er zijn eind 2014 100 aandelen aangekocht van WoningNet BV. WoningNet N.V. levert het woonruimteverdeelsysteem waarin Vallei Wonen sinds eind 2014 deelneemt. 10.5.8 Latente belastingvordering De latente belastingvordering heeft betrekking op verliescompensatie. Het verloop van de post belastinglatenties (verliescompensatie) is als volgt: 1.119.982

363.760

-94.102

756.222

1.025.880

1.119.982

Saldo 1 januari:

0

500.000

Mutaties: Overname leningen u/g (WIF) Aflossingen/vrijval - overboeking naar vlottende activa

0 0 0

0 0 -500.000

Totaal mutaties

0

-500.000

Saldo 31 december:

0

0

Saldo 1 januari: Mutaties: Saldo 31 december: 10.5.9 Overige vorderingen

Deze overige vorderingen bestaan uit 2 uitgezette leningen aan het Wooninvesteringsfonds en betreft geen vordering op deelnemingen.

66



Voorraden 10.5.10 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor verkoop 10.5.11 Vastgoed bestemd voor verkoop

31-12-2013

11.147 1.256.741

6.413 640.994

1.267.888

647.407

Saldo 1 januari:

6.413

26.472

Mutaties: Investeringen Ontvangen verkooptermijnen Verkoopresultaat

4.734 0 0

1.536 -21.595 0

Totaal mutaties

4.734

-20.059

11.147

6.413

640.994

0

Mutaties: Investeringen Ontvangen verkooptermijnen Verkoopresultaat Totaal mutaties

1.714.386 -1.110.325 11.686 615.747

640.994 0 0 640.994

Saldo 31 december:

1.256.741

640.994

57.115 7.368 4.548 20.156 163.005

65.123 42.433 223.334 533.734 158.989

252.192

1.023.613

10.5.10 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor verkoop

Saldo 31 december: 10.5.11 Vastgoed bestemd voor verkoop Saldo 1 januari:

Vorderingen 10.5.12 Huurdebiteuren 10.5.13 Gemeente 10.5.14 Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen 10.5.15 Overige vorderingen 10.5.16 Overlopende activa


67

Jaarrekening 10.5.12 Huurdebiteuren De huurdebiteuren kunnen als volgt naar tijdsduur en aantal huurders worden gespecificeerd: Aantal huurders 31-12-2014 31-12-2013 22 14 22 38 8 8 11 12

periode < 1 maand 1 tot 2 maanden 2 tot 3 maanden >= 3 maanden Totaal

63

72

Huurachterstand 31-12-2014 31-12-2013 4.204 3.547 11.511 27.905 8.717 12.753 79.843 41.315 104.275

85.520

Huurachterstand vertrokken bewoners Voorziening dubieuze debiteuren

17.644 -64.804

10.118 -30.515

Totaal

57.115

65.123

De huurachterstanden bedragen ultimo boekjaar 1,55% (2013 : 1,27%) van de brutojaarhuur. De huurachterstanden van de actieve contracten bedragen ultimo boekjaar 1,33% (2013 : 1,13%) van de brutojaarhuur. Er is in 2011 een voorziening gevormd voor vorderingen die dubieus zijn. 10.5.13 Gemeente Te ontvangen BWS-subsidie

10.5.14 Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen Belastingen Premies sociale verzekeringen Pensioenen

10.5.15 Overige vorderingen Lening u/g WIF aflossingsverplichting < 1 jaar Diverse debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

7.368

42.433

7.368

42.433

4.548 0 0

219.629 3.705 0

4.548

223.334

0 80.725 -60.569 20.156

500.000 101.411 -67.677 533.734

Dit betreffen de vorderingen niet zijnde huurvorderingen. Het gaat bijvoorbeeld om te betalen mutatiekosten, vorderingen in het kader van onze dienstverlening. 10.5.16 Overlopende activa Nog af te wikkelen (onderhoud) Te ontvangen rente liquide middelen, deposito's en beleggingen Te verrekenen met Vallei Wonen Holding BV Betaalde verkoopkosten Onderhoudskosten vereniging van eigenaars Vooruitbetaalde kosten jaarrekening Te verrekenen met Woonstede Te verrekenen met Vallei Wonen Energie BV Verwerkte huurontvangsten 2014 Overige overlopende activa

68


354 9.787 18.000 4.114 0 0 0 120.539 0 10.211

26.382 54.689 18.000 427 0 0 3.300 38.424 12.303 5.464

163.005

158.989


10.5.17 Liquide middelen

31-12-2013

Direct opvraagbaar: Kas Postbank Rabobank

1.343 0 2.527.587

2.198 0 3.343.128

Totaal

2.528.930

3.345.326

Bij de Rabobank zijn vier rekeningen afgesloten. Een renteloze betaalrekening, een rekening courant een bedrijfsspaarkeningen en een bedrijfsbonusrekening. Het rentepercentage op de rekening-courant bij de Rabobank is gebaseerd op de éénmaands Euribor -0,2% en bedroeg ultimo 2014 0,0%. Het rentepercentage op de bedrijfsspaarrekening bedroeg ultimo 2014 0,6% en van de bedrijfsbonusrekening 0,5%.


69


Eigen Vermogen 10.5.18 Verenigingsreserve 10.5.19 Algemene bedrijfsreserve

31-12-2013

92.429 13.305.948

92.567 15.187.207

13.398.377

15.279.774

Saldo 1 januari: Jaarresultaat

92.567 -138

92.874 -307

Saldo 31 december:

92.429

92.567

Saldo 1 januari:

13.149.668

11.483.894

Herwaardering Verkoop onder Voorwaarde Jaarresultaat

2.037.539 -1.881.259

1.970.322 1.732.991

Saldo 31 december:

13.305.948

15.187.207

1.970.322

1.622.866

67.217 0

-93.755 441.211

67.217

347.456

2.037.539

1.970.322

0 302.351 72.074

0 202.414 83.500

374.425

285.914

Saldo 1 januari:

0

661.682

Dotaties Ontrekkingen terugname voorziening onderhoudsreserve

0 0

0 -661.682

Saldo 31 december:

0

0

10.5.18 Verenigingsreserve

10.5.19 Algemene bedrijfsreserve

Verloop Herwaardering Verkoop onder Voorwaarde Saldo 1 januari: Mutaties: Mutatie lopend jaar Correctie voorgaand jaar

Saldo 31 december:

Voorziening 10.5.20 Voorziening latente belastingverplichtingen 10.5.21 Voorziening negatieve waarde deelnemingen 10.5.22 Overige voorzieningen

10.5.20 Voorziening latente belastingverplichtingen

De voorziening heeft betrekking op een fiscaal gevormde onderhoudsvoorziening. Deze is in 2013 vervallen.

70



10.5.21 Voorziening negatieve waarde deelnemingen Saldo 1 januari:

31-12-2013

202.414

154.258

99.937

48.156

99.937

48.156

302.351

202.414

Saldo 1 januari:

83.500

0

Dotaties Ontrekkingen terugname voorziening onderhoudsreserve

0 -11.426

83.500 0

Saldo 31 december:

72.074

83.500

Mutaties: Bij: negatief resultaat

Saldo 31 december: 10.5.22 Overige voorzieningen

Dit betreft een voorziening voor uit te voeren maatregelen in het kader van brandveiligheid in MFC De Schans.

Langlopende schulden

10.5.23 Leningen kredietinstellingen

31-12-2014 Totaal looptijd > 5 jaar 42.390.298 39.545.247

31-12-2013 Totaal looptijd > 5 jaar 44.578.221 39.789.419

Totaal

42.390.298

44.578.221

39.545.247

31-12-2014

10.5.23 Leningen kredietinstellingen

39.789.419 31-12-2013

Saldo 1 januari:

44.578.221

45.624.914

Mutaties: Aangetrokken leningen Opname roll-overlening Afgeloste leningen Aflossingen Overboeking naar kortlopende schulden (looptijd < 1 jaar)

0 0 0 0 -2.187.923

1.700.000 1.200.000 0 0 -3.946.693

-2.187.923

-1.046.693

42.390.298

44.578.221

Saldo 31 december:

Rentevoet en aflossingssysteem De gemiddelde rentevoet van de opgenomen leningen overheid en kredietinstellingen bedraagt 4,37%. In 2014 is 1 lening voor een bedrag € 1,5 miljoen volledig afgelost. Dit bedrag is verantwoord onder de kortlopende schulden (schulden aan kredietinstellingen) Het aflossingsbestanddeel bedraagt in het komende jaar circa € 2,2 miljoen. Zekerheden Er zijn geen complexen hypothecair bezwaard. De rente en aflossing van alle leningen wordt gegarandeerd door de Gemeente Woudenberg of het Waarborgfonds Sociale Woningbouw. VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

71

Jaarrekening Disagio Verschillen in ontvangen en af te lossen bedragen komen ten laste van het jaar waarin de bedragen ontvangen zijn. Roll-over lening Ultimo 2014 is er 1 roll-over lening. Deze is ingegaan per 1 september 2006 en heeft een een looptijd van 9 jaar en 11 maanden. De geldgever stelt een bedrag van maximaal € 1,5 miljoen ter beschikking. Van deze hoofdsom dient steeds minstens 20% opgenomen te zijn. Per 31 december 2014 is de lening volledig opgenomen. 1 roll-over lening is in 2014 volledig afgelost.

10.5.24 Terugkoopverplichting woningen verkocht onder voorwaarden Saldo 1 januari:

31-12-2014

31-12-2013

14.848.947

12.118.919

Mutaties: Correctie voorgaand jaar Terugkoop Verkoop Mutatie herwaardering

0 -441.192 342.000 503.872

3.286.114 -291.156 158.400 -423.330

Totaal mutaties

404.680

2.730.028

15.253.627

14.848.947

2.187.923 246.051 256.835 74.847 1.015.381

3.946.693 185.606 0 247.441 1.472.520

4.037.872

5.852.260

2.187.923

3.946.693

2.187.923

3.946.693

256.835

0

256.835

0

20.617 33.795 10.523 9.912

24.011 211.859 1.489 10.082

74.847

247.441

Saldo 31 december: Kortlopende schulden 10.5.25 Schulden aan kredietinstellingen 10.5.26 Schulden aan leveranciers 10.5.27 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor de verkoop 10.5.28 Belastingen en premies sociale verzekeringen 10.5.29 Overlopende passiva

10.5.25 Schulden aan kredietinstellingen Aflossingsverplichting < 1 jaar

10.5.27 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor de verkoop Verkoopresultaat Plan Koraal

10.5.28 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonbelasting Omzetbelasting Pensioenpremies Sociale premies

72


Jaarrekening

10.5.29 Overlopende passiva Niet vervallen rente leningen Vooruit ontvangen huur Nog te betalen servicekosten Te betalen herstelwerkzaamheden De Schans Te betalen kosten nieuwbouw De Zilvervloot Afboeking Plan Scherpenzeel Verwachte belastingrente naheffingen omzetbelasting Te betalen personele regelingen Te betalen salaris, uren en eindejaarsuitkering Te betalen bijdragen uit leefbaarheidsfonds Te betalen afrekeningen Eneco Naverrekening achterpadverlichting Schanspark Te verrekenen bijdrage proceskosten Te betalen kosten WoningNet Overige overlopende passiva


31-12-2014

31-12-2013

911.483 46.391 21.303 0 0 0 0 0 5.100 0 0 0 9.921 12.240 8.943

981.896 62.212 3.940 136.000 23.452 60.000 18.800 115.000 25.256 6.170 10.403 5.000 0 0 24.391

1.015.381

1.472.520

73

Jaarrekening Niet uit de balans blijkende informatie Aangegane verplichtingen Op 31 december 2014 is er een overeenkomst aangegaan voor de afname van 12 woningen van Koraal Ontwikkeling B.V. De bedoeling is om 6 woningen te verhuren en 6 woningen te verkopen. Onderstaand een overzicht van de aangegane verplichting:

Plan Koraal (Poultry Hof)

Aangegane verplichting 2.091.478 2.091.478

Uitgegeven 0 0

Nog te betalen 2.091.478 2.091.478

Voorziening jubileumuitkering Voor een jubileumuitkering is geen voorziening gevormd. De omvang van deze verplichting is niet materieel. Verkochte woningen In 2002 en 2003 zijn huurwoningen o.b.v. een MGE-constructie verkocht aan de zittende huurders. Voor deze woningen geldt een terugkoopverplichting van 15 jaar op het moment dat de zittende bewoner de woning wil verkopen waardoor op dat moment het Eigen Vermogen wordt aangesproken. Dit geldt ook voor nieuwbouwwoningen die in 2002 zijn verkocht o.b.v. een MGE-constructie. Deze terugkoopverplichting loopt in 2017 af. Hiervan zijn 5 woningen als verplichting op de balans opgenomen. Vanaf 2008 worden de woningen verkocht met het Slimmer Kopen concept en niet meer via de MGE-constructie. Het verschil ligt vooral bij het feit dat Vallei Wonen een terugkooprecht heeft en geen terugkoopplicht. Onderstaande tabel geeft aan hoeveel woningen verkocht zijn met de MGE-constructie en hoeveel woningen verkocht zijn met het Slimmer Kopen concept o.b.v verkooptransactie. De woningen waarbij de terugkoopverplichting vervalt en de woningen waarbij het terugkooprecht geldt (woningen verkocht in 2011, 2012, 2013 en 2014) worden verantwoord onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen. Voor 2013 en 2014 is het als volgt: 2013 MGE Slimmer Kopen

begin 2013 79 84

Mutatie

2014 MGE Slimmer Kopen

begin 2014 76 75

Mutatie

-3 -9

Eind 2013 76 75

-1 14

Eind 2014 75 89

Onderpand WSW-geborgde leningen Als onderpand voor de WSW-geborgde leningen is in de dVi 2013 € 217 miljoen aan WOZ-waarde als onderpand ingezet (peildatum WOZ waarde 1-1-2013). Er is geen bedrag aan WOZ-waarde niet als onderpand ingezet. In 2013 is op verzoek van het WSW een volmacht afgegeven aan het WSW om hypotheekrecht te vestigen op het onderpand, in lijn met artikel 30 van het WSW reglement. Hierdoor kan het WSW bij eventuele niet-nakoming van betalingsverplichtingen door de corporatie direct hypotheekrecht vestigen zonder dat hiertoe vooraf de formele bevestiging benodigd is van bestuur en commissarissen.

74


Jaarrekening 10.6 Toelichting op de winst- en verliesrekening

Bedrijfsopbrengsten 10.6.1 Huuropbrengsten Woningen en woongebouwen in exploitatie Onroerende goederen niet zijnde woningen

Af: huurderving wegens leegstand wegens overige redenen

2014 €

2013 €

7.112.507 272.278

6.845.371 301.596

7.384.785

7.146.967

55.995 0

41.419 0

55.995

41.419

7.328.790

7.105.548

De stijging van de huuropbrengsten is ten opzichte van het vorige boekjaar toegenomen als gevolg van: - jaarlijkse huurverhoging per 1 juli 2014: - sociale huurwoningen: huurders met inkomen tot € 34.085 4,00% (vorig jaar 4,00%) huurders met een inkomen vanaf € 34.085 t/m € 43.602 4,50% (vorig jaar 4,00%) huurders met een inkomen boven de € 43.602 6,50% (vorig jaar 4,00%) - vrije sector huurwoningen: 2,50% (vorig jaar 4,30%) - garages: 3,00% (vorig jaar 3,00%) - tussentijdse huurverhogingen in verband met individuele woningverbeteringen - huurharmonisatie De huuropbrengsten dalen als gevolg van de verkoop van 12 huurwoningen. De huurderving bedroeg in het boekjaar 0,76% van de te ontvangen huur (vorig boekjaar: 0,58%). Deze huurderving is ontstaan door de problemen in de verhuring van seniorenappartementen in bepaalde complexen en frictieleegstand. 10.6.2 Opbrengsten servicekosten Leveringen en diensten Te verrekenen met huurders

Contributies subtotaal Af: vergoedingsderving wegens leegstand wegens oninbaarheid

288.008 -21.868

281.136 -4.798

266.140

276.338

511

491

266.651

276.829

6.215 0

6.253 0

6.215

6.253

260.436

270.576

Dit betreffen de bijdragen die de huurders boven de nettohuurprijs betalen voor glasverzekering, riool- en dakgotenfonds en gemeenschappelijke ruimten. VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

75

Jaarrekening De vergoedingen voor leveringen en diensten zijn gebaseerd op geraamde kosten en worden, indien noodzakelijk, jaarlijks aangepast. De vergoedingsderving bedroeg in het boekjaar 2,33% van de te ontvangen vergoedingen (vorig boekjaar 2,26%). De leegstand is ontstaan door problemen in de verhuring van seniorenappartementen in bepaalde complexen en frictieleegstand.

10.6.3 Netto verkoopresultaat Opbrengst verkopen onder voorwaarden (verkooptransactie) Boekwaarde verkopen onder voorwaarden (verkooptransactie) Gerealiseerd resultaat Verkoop onder Voorwaarden (financieringstransactie) Aan- en verkoopkosten

2014

2013

2.888.075 -1.545.118 8.712 -65.447

2.979.321 -1.299.554 2.094 -88.681

Gerealiseerd resultaat Verkoop onder Voorwaarden

1.286.222

1.593.180

0 -256.835 0

-74.540 0 -7.812

1.029.387

1.510.828

Correctie verkoopresultaat voorgaande jaren Verkoopresultaat nieuwbouw Verkoopresultaat inventaris

Het boekresultaat 2014 betreft: - het verkoopresultaat van 11 bestaande huurwoningen (allen met korting volgens het concept Slimmer Kopen® waarbij sprake is van een terugkooprecht) - het verkoopresultaat van 1 bestaande huurwoningen die zonder korting en zonder het concept Slimmer Kopen® is verkocht. - het verkoopresultaat van 4 doorverkochte woningen volgens het concept Slimmer Kopen® waarbij sprake is van een terugkooprecht. - het verkoopresultaat van 2 doorverkochte woning volgens het concept Slimmer Kopen® waarbij sprake is van een terugkoopplicht. - het verwachte verkoopresultaat van Plan Koraal. 10.6.4 Geactiveerde productie eigen bedrijf Geactiveerde personeelskosten nieuwbouwprojecten Geactiveerde personeelskosten energiemaatregelen Geactiveerde personeelkosten ten dienste van de exploitatie Geactiveerde personeelskosten verkoop

8.894 6.674 2.038 9.577

16.683 10.218 0 11.032

27.183

37.933

De geactiveerde kosten eigen bedrijf betreft aan de realisatie van nieuwbouwprojecten, energiemaatregelen en verkoop toegerekende salariskosten van interne personeelsleden. In 2014 zijn kosten geactiveerd voor nieuwbouwproject Plan Koraal. 10.6.5 Overige bedrijfsopbrengsten Vergoedingen/verrichte diensten Doorbelasting personeelskosten onderhoud Verhuur deel kantoor Overigen

40.858 10.118 1.987 10.297

67.611 35.155 0 5.915

63.260

108.681

De post vergoedingen/verrichte diensten bestaat uit vergoedingen voor administratieve en technische dienstverlening, opbrengsten abonnementen woonkrant en overige administratievergoedingen. De post overigen bestaat uit ontvangen vergoedingen voor het beschikbaar stellen van ruimte voor mobiele telecommunicatie bij complex 27 en overige kleinere bedragen. VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014 76

Jaarrekening

Bedrijfslasten 10.6.6 Afschrijvingen op materiële vaste activa en vastgoedportefeuille - Woningen en woongebouwen sociaal vastgoed - Woningen en woongebouwen commercieel vastgoed - Onroerende zaken niet zijnde woningen sociaal vastgoed - Onroerende zaken niet zijnde woningen commercieel vastgoed - Overige zaken - Activa ten dienste van de exploitatie

10.6.7 Overige waardeveranderingen van materiële vaste activa en vastgoedportefeuille Waardeverandering commercieel vastgoed Waardeverandering kantoor Afboekingen als gevolg van structureel lagere bedrijfswaarden Waardeverandering verkoopvoorraad Onrendabele investeringen: Nieuwbouw De Zilvervloot Nieuwbouw Het Groene Woud II

10.6.8 Lonen en salarissen Bruto salarissen inclusief ziekengeld en ontslagvergoeding Personeelskosten samenwerkingsverband (BLNW) Ingehuurde personen

10.6.9 Sociale en pensioen lasten Sociale lasten Pensioenlasten

2014

2013

1.321.229 132.977 2.131 31.461 8.732 85.755

1.354.095 134.333 2.087 40.822 8.349 80.880

1.582.285

1.620.566

2.015.549 709.110 245.576 -256.945

442.101 0 612.237 0

0 0

11.054 -7.093

2.713.290

1.058.299

537.122 61.071 44.857

761.962 15.229 18.474

643.050

795.665

86.867 93.410

93.527 114.503

180.277

208.030

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Vallei Wonen van toepassing zijnde regelgeving: het WNT-maximum voor de woningcorporaties. Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor Vallei Wonen is € 93.000. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte.


77

Jaarrekening C.L. van Kampen Functie Duur dienstverband in 2014 Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris (Fictieve) dienstbetrekking Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

Directeur-Bestuurder

Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum Motivering indien overschrijding: zie

112.648 93.000 1)

365 dagen 1,00 Nee Ja 93.916 0 18.732

1) In verband met bestaande bezoldigingsafspraken valt bezoldiging in het overgangsregime: bestaande afspraken worden tot vier jaar gerespecteerd. Ultimo boekjaar bedraagt het aantal formatieplaatsen 10,27 (vorig jaar 11,22). Ultimo boekjaar zijn 12 personeelsleden in dienst. In het samenwerkingsverband BLNW is nog een personeelsfunctionaris in dienst waarvan Vallei Wonen een deel van de personeelslasten krijgt doorberekend. Daarnaast is het hoofd Financiën van Woningstichting Nijkerk sinds 1 maart 2014 2 dagen in de week werkzaam op de afdeling bedrijfsbeheer. Sinds 1 januari wordt ook de salarisadministratie in BLNW gedeeld. De formatieplaatsen kunnen als volgt worden verdeeld naar afdelingen. Hierbij is tevens het onderscheid aangegeven tussen Vallei Wonen en de doorbelasting in het kader van het samenwerkingsverband:

Directie Secretariaat Personeelszaken Wonen Bedrijfsbeheer Vastgoed Huismeester

Vallei Wonen 1,00 1,00 2,61 1,94 2,50 0,56

Doorbelasting vanuit BLNW

0,44

78

0,66 2014

10.6.11 Leefbaarheid Kosten leefbaarheid


1,00 1,00 0,22 2,61 2,38 2,50 0,56

0,22

9,61

10.6.10 Lasten onderhoud Klachtenonderhoud Mutatieonderhoud Contractonderhoud Planmatig onderhoud

Totaal

10,27 2013

173.369 86.386 134.358 720.372

126.138 64.353 137.828 816.975

1.114.485

1.145.294

76.516

100.722

76.516

100.722

Jaarrekening

2014

10.6.12 Servicekosten Gas, water en elektra Onderhouds- en schoonmaakkosten Onderhoudskosten groenvoorziening Kosten glasverzekering Ontstoppen riool en schoonmaken dakgoten Algemene beheerkosten

2013

78.918 82.630 20.646 11.765 20.483 8.913

81.988 81.957 21.735 10.263 28.366 10.365

223.355

234.674

10.6.13 Overige bedrijfslasten Overige kostensoorten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Bestuurskosten Algemene kosten

42.413 49.301 55.925 308.917

73.349 55.138 40.088 252.921

Zakelijke bedrijfslasten Belastingen Verzekeringen Contributie Aedes Centraal Fonds Volkshuisvesting - Saneringssteun Verhuurderheffing

401.391 13.619 9.774 219.776 766.405

395.824 12.428 11.075 247.950 29.415

27.181 0 80.881

-12.960 100.823 114.183

1.975.583

1.320.234

Overige lasten Mutatie voorziening dubieuze debiteuren Kosten niet doorgegane projecten Overige directe exploitatielasten

De WNT-maximum voor de leden van Raad van Commissarissen bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum.

Functie Duur dienstverband in 2014 Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum

Drs. C.M. Geuze

Mr. R.A.P. Schouwaert

Voorzitter RvC Vice-voorzitter RvC

Drs. A.J. Basjes Ir. G.S. Breuer

P.A.M. de Heer

Lid RvC

Lid RvC

Lid RvC

365 dagen

152 dagen

365 dagen

213 dagen

365 dagen

5.834 0 0 5.834 6.975

1.620 0 0 1.620 1.936

3.889 0 0 3.889 4.650

2.712 0 0 2.712 2.714

3.889 0 0 3.889 4.650


79

Jaarrekening

Drs. A.H. van Drooge Functie Duur dienstverband in 2014 Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum


Lid RvC

Lid RvC

152 dagen

213 dagen

1.620 0 0 1.620 1.936

2.712 0 0 2.712 2.714

Onderstaand volgt een specificatie van de algemene kosten: Kosten automatisering Advieskosten Kosten telefonie en callcenter Kosten drukwerk en kantoorbenodigdheden Kosten externe controle Advieskosten samenwerkingsverband BLNW Autokosten Kosten PR, kwaliteitszorg en informatievoorziening Teruggave pro rata BTW Overige algemene kosten

2014 100.470 70.941 18.478 11.688 37.600 15.869 9.554 21.306 -2.805 25.816

2013 109.132 145.570 19.941 31.254 44.710 20.140 12.989 46.763 -217.458 39.880

308.917

252.921

Onderstaand volgt een overzicht van de wettelijke accountantskosten welke in 2014 door BDO zijn doorberekend: BDO Audit & BDO NetwerkAssurance BV organisaties 1. Controle van de jaarrekening 32.896 0 2. Andere controle opdrachten 5.043 0 3. Fiscale adviesdiensten 0 29.107 4. Andere niet-controle diensten 0 0 37.939

29.107

10.6.14 Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille Niet-gerealiseerde waardeverandering VOV-woning Waardeveranderingen terugkoopverplichting Correctie voorgaand jaar

80


2014

2013

571.089 -503.872 0

-517.084 423.330 -34.656

67.217

-128.410

Jaarrekening

2014

Financiële baten en lasten 10.6.15 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente op te vorderen BWS subsidie Rente op overige vorderingen Rente op uitgezette middelen

10.6.16 Rentelasten en soortgelijke kosten Rente leningen kredietinstellingen Overige financieringslasten

2013

1.053 14.177 18.765

2.151 54.156 25.719

33.995

82.026

1.982.240 6.545

2.091.647 68.888

1.988.785

2.160.535

10.6.17 Belastingen De te betalen vennootschapsbelasting over het jaar 201 wordt in 2014 ten laste van het resultaat gebracht. Het fiscale resultaat over 2014 bedraagt: 2014 Commercieel resultaat conform winst- en verliesrekening over 2013 (voor belastingen)

-1.787.295

Fiscaal lagere afschrijving Fiscaal geen waardeveranderingen Fiscaal hogere rentebaten i.v.m. vrijval (dis)agio Beperkt aftrekbare kosten CFV Saneringssteun Fiscaal geen opbrengst woningverkopen/toevoeging HIR Fiscaal hogere rentelasten i.v.m. vrijval disagio Fiscaal lagere onderhoudslasten Investeringsaftrek

1.383.281 1.936.963 2.705 4.400 219.776 -1.017.702 -75.205 17.967 -15.470

Belastbare winst 2014 Te verrekenen verliezen

669.420 669.420

Belastbaar bedrag 2014

0

Te betalen vennootschapsbelasting

0

De totale verliesverrekening ultimo 2014 bedraagt € 4.103.518. 2014 Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingen correctie voorgaande jaren Latente belastingen


2013

0 0 -94.102

0 19.773 1.417.904

-94.102

1.437.677

81

Jaarrekening 2014

10.6.18 Resultaat deelnemingen Deelneming Vallei Wonen Holding BV

82


2013

-99.937

-48.156

-99.937

-48.156

Jaarrekening 11.1 Resultaatbestemming 2014 €

2013 €

-138 -1.881.259

-307 1.732.991

-1.881.397

1.732.684

Het resultaat over het boekjaar bedraagt € 1.881.397 negatief en wordt als volgt bestemd: Toerekening jaarresultaat 1. Verenigingsreserve 2. Algemene bedrijfsreserve

Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum


83

Controleverklaring

84


Controleverklaring


85

Vallei Wonen POSTBUS 168 Schans 303930 ED WOUDENBERG 3931 KJ Woudenberg Telefoon (033) 286 17 40 E-mail [email protected] Website www.valleiwonen.nl Tekst & foto’s Vallei Wonen Ontwerp, opmaak & druk Woudenbergse Drukkerij, Woudenberg


VALLEI WONEN JAARVERSLAG 2014

Recommend Documents