Úvodní zpráva ředitele společnosti 1

ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, spol. s r.o.

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2007

O BSAH

Úvodní zpráva ředitele společnosti

1

Profil společnosti

3

Historie a poslání společnosti

3

Hlavní oblasti podnikání

3

Základní údaje

6

Orgány společnosti

6

Organizační struktura společnosti

7

Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů

8

Zhodnocování dlouhodobého majetku společnosti od počátku činnosti

11

Výsledky hospodaření za rok 2007

15

Výkaz zisků a ztrát (zkráceně)

15

Rozvaha (zkráceně)

16

Přehled peněžních toků (zkráceně)

16

Analýza hospodářského výsledku

17

Hospodaření úseku CESTOVNÍ RUCH

21

Hospodaření střediska PARKING

21

Finanční situace

22

Ostatní informace

23

Zpráva dozorčí rady

24

Finanční část a zpráva auditora

25

Účetní závěrka

26

Příloha tvořící součást účetní závěrky

26

Přehled o peněžních tocích

33

Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky k 31.12.2007

35

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

37

Stanovisko dozorčí rady ke zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Zpráva auditora o prověrce zprávy o vztazích mezi propojenými osobami Účetní výkazy k 31.12.2007

38 39 40

1



ÚVODNÍ ZPRÁVA ŘEDITELE SPOLEČNOSTI Vážení zastupitelé, vážení obchodní partneři, vážení občané, otevíráte v pořadí již šestnáctou výroční zprávu Českokrumlovského rozvojového fondu, obchodní společnosti, jejíž zakladatelem a jediným vlastníkem je Město Český Krumlov. Velmi nás potěší, jestliže se s společně s námi ohlédnete za uplynulým rokem a seznámíte se podrobněji s výsledky hospodaření společnosti za rok 2007, její činností a aktivitami, kterými jsme se snažili přispět k rozvoji našeho krásného města. Hlavní aktivitou hodnoceného roku byla realizace projektu Muzeum Fotoateliér Seidel. Do finální fáze se dostala ta část projektu, na kterou se podařilo získat významné prostředky ze strukturálních fondů Evropské unie a jejímž obsahem je záchrana fotografického díla, rekonstrukce a obnova hlavního objektu fotoateliéru včetně veškerého dochovaného movitého majetku. V rekonstruovaném objektu Linecká čp. 272 nalezne své zázemí kromě vlastní expozice (muzea) i badatelské pracoviště – tzv. centrum česko-německo-rakouského porozumění. Po řadě jednání byl od soukromých vlastníků odkoupen i vedlejší objekt čp. 260. Ten bude po celkové rekonstrukci, která byla v loňském roce zahájena, využit jako nezbytné technické zázemí muzea (prodejna vstupenek, obchod, sociální zázemí atp.). Celý projekt bude dokončen v prvém pololetí 2008 a muzeum přivítá své první návštěvníky na počátku měsíce června. Z dalších připravovaných rozvojových projektů, bych si dovolil upozornit na projekt Muzeum hornictví, kde se nám podařilo po koupi majetku z konkurzní podstaty akciové společnosti Grafitový důl, a.s. v roce 2006 získat do vlastnictví od společnosti KOH-I-NOOR HARDTMUTH, a.s. i soubor nemovitého majetku v dané lokalitě. Touto čtyřapůlmilionovou investicí se nám otevřel nejen prostor pro obnovení provozu prohlídkové expozice grafitového dolu, ale i pro zahájení konkrétních prací na realizaci projektu muzea a pro celkovou revitalizaci území. V oblasti oprav a rekonstrukcí nemovitého majetku byla v rámci Muzeum Fotoateliér Seidel dokončena oprava střechy na objektu fotoateliéru za 373tis.Kč, probíhaly práce na celkové rekonstrukci tohoto domu spolufinancované z prostředků EU (celkem prostavěno 4,1mil.Kč), byla zahájena obnova vedlejšího objektu Linecká 260, na kterou bylo vynaloženo 1,8mil.Kč a konečně byla zahájena tzv. IV.etapa projektu zahrnující rekonstrukci dvou garáží, vybudování hygienického zázemí muzea, opravy tarasů a oplocení, která si zatím vyžádala finanční prostředky v objemu 518tis.Kč. Na obnovu svrchního pláště tohoto domu Linecká 260 se nám ovšem podařilo získat od Jihočeského kraje dotaci 400tis.Kč. Dále pokračovala postupná obnova komplexu budov bývalého „kláštera klarisek“ (Latrán čp.67) zaměřená zejména na opravy krovů a střech. Celkem bylo do této nemovité kulturní památky vloženo v minulém roce 1,9mil.Kč. Na financování této akce uvolnilo ministerstvo kultury z programu záchrany architektonického dědictví 400tis.Kč. Kromě toho jsme čerpali ještě dotační prostředky (280tis.Kč) z programu regenerace městské památkové rezervace, a to na opravu střechy objektu Latrán čp. 76, do které jsme vložili celkem 700tis.Kč. Zbývající část obnovy domu – rekonstrukce spodního parteru - bude dokončena v roce 2008. Řízení a podpora rozvoje cestovního ruchu je druhou klíčovou oblastí činnosti společnosti. Vedle zajištění profesionálního managementu cestovního ruchu a kompletního turistického servisu pro návštěvníky města 365 dní v roce si z řady marketingových a propagačních aktivit dovolím telegraficky vyjmenovat jen ty nejvýznamnější, které se podařilo uskutečnit samostatně či ve spolupráci s partnery: Transformace Oficiálního informačního systému Český Krumlov (OIS I.G na OIS II.G), úprava grafické podoby a struktury vybraných aplikací Rozšíření ediční řady propagačních materiálů o nové tituly a nové jazykové mutace Pokračování platformy pro spolupráci a komunikaci s partnery a podpora při uskutečňování jejich podnikatelských záměrů - pořádání pravidelných Jour Fixů (poradní sbor cestovního ruchu), pořádání samostatných profesních setkání (1x setkání s gastronomy, 1x setkání s průvodci)

1



ÚVODNÍ ZPRÁVA ŘEDITELE SPOLEČNOSTI

Spolupráce při organizaci akcí v rámci oslav 15. let zápisu města Český Krumlov na Seznam světového dědictví UNESCO (program pro odbornou veřejnost) Organizace jednání marketingových odborníků V4 (ČR, SR, Polsko, Maďarsko) v Českém Krumlově - ve spolupráci s agenturou CzechTourism Marketingová a PR podpora projektu Museum Fotoateliér Seidel Rozšíření turistické nabídky města Český Krumlov v produktu PassauCard-all-inclusive Prezentace města na veletrzích, výstavách a workshopech CR v ČR i zahraničí

O úrovni místního cestovního ruchu a potřebnosti jeho profesionálního managementu svědčí nepochybně i cena, kterou město získalo za rok 2007. Město Český Krumlov obsadilo třetí místo v soutěži o Nejatraktivnější místo v České republice. Rozhodli o tom čtenáři časopisu Travel in the Czech Republic z vydavatelství Mladé fronty, které soutěž vyhlásilo. Na anketních lístcích se objevilo celkem 328 obcí. Český Krumlov si polepšil oproti loňskému prvnímu ročníku, kdy obsadil šesté místo. V oblasti správy městského parkovacího systému jsme naše investiční aktivity nasměrovali zejména na Parkoviště P3-Městský park, na kterém byla v rámci projektu celkové revitalizace tohoto území realizována výstavba bloku šesti garáží určených k výměně za samostatně stojící garáže na P3 v privátním vlastnictví, které budou následně v rámci rekonstrukce parkoviště odstraněny. V souvislosti s touto investicí byly provedeny i veškeré úpravy okolí garážového bloku (příjezdová komunikace, zpevněná parkovací plocha, zeleň, atp.), které byly převedeny za cenu pořízení (0,75mil.Kč) do majetku města. V rámci této akce byl realizován i náhradní vjezd na parkoviště pro držitele rezidentních a abonentních parkovacích karet společně s instalací vjezdového stojanu. Tím byly vyřešeny oprávněné požadavky držitelů karet, kteří ve špičkách nemohli vjíždět na parkoviště a museli se zařazovat do front návštěvníků města. Hospodaření společnosti v roce 2007 skončilo se ziskem ve výši 1,6mil. Kč. Tržby společnosti z běžné hospodářské činnosti, tj. tržby za prodej zboží a služeb, překročily celkovou výši 40 mil.Kč. Největší, zhruba padesátiprocentní podíl na jejich tvorbě měly tržby z pronájmu nebytových prostor a bytů a dále tržby z parkovacích služeb, které se podílely na celkových tržbách téměř třiceti procenty. Zbývající podíl připadá na tržby za prodej zboží a služeb cestovního ruchu. Do majetku společnosti bylo v uplynulém roce „neinvestováno“ formou pořízení nových aktiv, rekonstrukcí a oprav nemovitostí více než 16mil.Kč. V závěru mého úvodního slova mi dovolte vyjádřit přesvědčení, že všechny údaje a informace, které v této formě předkládáme veřejnosti, poskytnou dostatečný a objektivní obraz o činnosti společnosti a jejím hospodaření v roce 200 a že budou příznivě přijaty všemi našimi věřiteli a obchodními partnery a rovněž i jediného společníkem – Městem Český Krumlov a jeho občany.

Ing. Miroslav Reitinger ŘEDITEL SPOLEČNOSTI

2



PROFIL SPOLEČNOSTI Historie a poslání společnosti Českokrumlovský rozvojový fond byl založen v roce 1991 jako obchodní společnost ve stoprocentním vlastnictví Města Český Krumlov, které na počátku do jejího majetku bezúplatně vložilo zhruba pět desítek vybraných nemovitostí – domů, budov a pozemků v historickém centru města. Smyslem založení společnosti bylo prostřednictvím samostatného podnikatelského subjektu města realizovat tyto úkoly a cíle: • • • •

Zajistit kvalitní opravu historicky cenných objektů při zachování jejich kulturněhistorické hodnoty. Nalézt a zajistit jejich optimální funkční a ekonomické využití v souladu s cíli rozvoje města. Podílet se na podpoře, organizaci a koordinaci rozvoje cestovního ruchu ve městě a jeho okolí. Přitáhnout do města a regionu kvalitní domácí a zahraniční investory.

Základním koncepčním dokumentem pro rozvoj a činnost společnosti se stala „Strategie Českokrumlovského rozvojového fondu“ schválená v roce 1992 městským zastupitelstvem a vypracovaná renomovanými společnostmi Horwath Consulting (Plán rozvoje cestovního ruchu), American Apraisal CS (Tržní ocenění nemovitostí fondu) a Ateliér Girsa (Návrh využití nemovitostí při dodržení základních zásad památkové péče). Koncepce rozvoje společnosti byla aktualizována na přelomu roku 2000/2001.

Hlavní oblasti podnikání Základ podnikatelská činnosti společnosti tvoří v současnosti následující čtyři hlavní oblasti podnikání: 1. SPRÁVA NEMOVITÉHO MAJETKU SPOLEČNOSTI 2. ŘÍZENÍ A PODPORA ROZVOJE CESTOVNÍHO RUCHU 3. PROVOZOVÁNÍ A ROZVOJ PARKOVACÍHO SYSTÉMU MĚSTA 4. PŘÍPRAVA A REALIZACE ROZVOJOVÝCH PROJEKTŮ

1. Oblast správy nemovitého majetku Správa nemovitého majetku zahrnuje velmi široký okruh činností od zajišťování běžných provozních záležitostí vlastníka nemovitosti, přes přípravu a realizaci oprav a rekonstrukcí jednotlivých objektů, bytových a nebytových prostor, až po vlastní podnikání s nemovitostmi převážně formou pronájmu. Do této oblasti patří i velmi specifická činnost blízká realitní činnosti spočívající v přípravě vybraného nemovitého majetku – objektů a pozemků k prodeji a vyhledávání vhodných investorů. Na konci roku 2007 tvořilo portfolio nemovitostí v majetku společnosti více než tři desítky domů a budov, převážně v historickém centru města, dále dva významné rozvojové pozemky a 16 bytových jednotek. Od r. 1993 se podařilo kompletně zrekonstruovat celkem 19 objektů ve velmi špatném technickém stavu, na dalších zhruba 10ti objektech byly provedeny částečné rekonstrukce zaměřené na zprovoznění nebytových a bytových prostor. V roce 2005 byly dále dokončeny revitalizace dvou zahrad v centru města. Do nemovitého majetku bylo prostřednictvím oprav a rekonstrukcí vloženo zhruba 300mil.Kč. Na konci roku 2007 společnost pronajímala více než sedmdesát nebytových prostor a osm desítek bytů. V dalším období bude činnost společnosti v této oblasti zaměřena na obnovu zbývajících, dosud nerekonstruovaných nemovitostí (postupná oprava komplexu nemovitostí bývalého „kláštera klarisek“ /Latrán 67/, obnova dosud nerekonstruovaných solitérních domů v centru města: Latrán 20 a 16, dokončení rekonstrukcí objektů Latrán 76, Široká 78/79 /II.etapa-byty a Latrán 76 aj.).

3



PROFIL SPOLEČNOSTI

2. Oblast řízení a podpory rozvoje cestovního ruchu Základem této oblasti podnikání je činnost informačního centra, pracoviště destinačního managementu a od roku 2004 i činnost pracoviště oficiálního informačního systému města (OIS) zajišťujícího internetovou prezentaci destinace. INFOCENTRUM ČESKÝ KRUMLOV (IC) zahájilo svoji činnost v roce 1993, od té doby poskytuje škálu služeb na úrovni evropského standardu. Do základní nabídky patří poskytování turistických informací, zprostředkování ubytování, ubytování ve vlastních penzionech „U Slunce“ a „Thallerův dům“, zajištění průvodcovských služeb, prodej a zprostředkování turistických služeb ve městě, vstupenkové centrum, směnárna, veřejný internet, apod. Otvírací doba: 365 dní v roce 9.00 - 17.00 (18.00, 19.00, 20.00) hodin. IC je držitelem titulu „Nejlepší turistické informační centrum v České republice za rok 2002“. V roce 2006 získalo Infocentrum v téže soutěži druhou příčku. DESTINAČNÍ MANAGEMENT ČESKÝ KRUMLOV (DM) od roku 2001 spoluvytváří a garantuje oficiální marketingovou a komunikační strategii destinace Český Krumlov, vytváří platformy spolupráce s domácími i zahraničními partnery, je spolutvůrcem public relations a image města. Provádí statistická šetření a výzkum návštěvníků. Věnuje se intenzivní propagaci a podpoře prodeje destinace, zastupuje město na vybraných veletrzích cestovního ruchu. Ve spolupráci se státní agenturou CzechTourism a dalšími partnery organizuje pro zástupce cestovních kanceláří, agentur, touroperátorů a médií speciální poznávací pobyty. Zabývá se vlastní ediční činností - vydávání propagačních materiálů města. Komunikuje se zástupci tuzemských i zahraničních médií. DM aktivně spolupracuje i se zahraničními partnery a organizacemi. Je nositelem titulu Czech Tourism Prize 2003 v kategorii Destinační management. OFICIÁLNÍ INFORMAČNÍ SYSTÉM ČESKÝ KRUMLOV (OIS) www.ckrumlov.cz existuje od roku 1997 v rámci „Sdružení OIS Český Krumlov“, v majetku města Český Krumlov a ve správě společnosti je od roku 2004. Pracoviště OIS spravuje kompletní databázi systému včetně technického servisu a v úzké spolupráci s Infocentrem Český Krumlov a Destinačním managementem Český Krumlov vytváří nové moderní aplikace virtuálního marketingu formou katalogů produktů a služeb, objednávkových systémů a fulltextového vyhledávání, vše ve třech jazykových verzích ČJ, NJ, AJ. Aktuální a přehledné informace o dění v Českém Krumlově umožňuje služba Aktuality a Mailfórum. V současné době představuje OIS více než 25 000 stran textu, 20 000 fotografií a obrázků, 75 panoramatických sekvencí a 30 senzitivních map. Od roku 1998, kdy byl OIS uveden do provozu, bylo zasláno systémem více než 61 mil stran do více než 160 zemí světa, jen za rok 2007 bylo zasláno přibližně 20mil. stran (4.924.788 - www.ckrumlov.cz a 14.958.962 www.ckrumlov.info). OIS je nositelem Zlatého erbu za nejlepší internetovou prezentaci municipality a regionu za rok 2001. Vedle zaměření se na další zlepšování kvality námi poskytovaných produktů a služeb, která je základním předpokladem spokojenosti návštěvníků města, bude prioritami managementu cestovního ruchu v následujícím období i zkvalitnění cílené a systémové informovanosti jak návštěvníků, tak subjektů působících v oblasti cestovního ruchu ve městě, dále vybudování profesionálního public relations s akcentem na internetovou prezentaci. Pro další zdravý rozvoj cestovního ruchu v destinaci bude nezbytná detailní znalost trhu, přání a potřeb potenciálních zákazníků. Základem by se měl stát pravidelný marketingový výzkum.

3. Provozování a rozvoj parkovacího systému města Provozování městského parkovacího systému je nejmladší oblastí podnikání. Datuje se rokem 2002, kdy společnost převzala provoz městských odstavných parkovišť a zahájila společně s městem práce na „Projektu parking“, jehož cílem bylo vytvoření zcela nového systému parkování ve městě. O dva roky později se uskutečnila zásadní modernizaci parkovacího systému, která přišla zhruba na 40 milionů korun. V současnosti jsou hlavní odstavná parkoviště pro osobní vozidla vybavena moderními samoobslužnými technologiemi umožňujícími pohodlné placení parkovného v Kč i EUR včetně placení prostřednictvím magnetických parkovacích karet, parkoviště jsou osazena bezpečnostními kamerami, obsazování jednotlivých parkovišť zajišťuje elektronický systém navádění vozidel a celý systém je monitorován a obsluhován z centrálního dispečinku 24 hodin denně. V rámci uvedeného projektu bylo otevřeno nové centrálního parkoviště autobusů návštěvníků města v bývalém areálu ČSAD na Chvalšinské silnici, který za tímto účelem společnost odkoupila. Centrální parkoviště autobusů má kapacitu 34 parkovacích míst, je celoročně otevřeno 24 hodin denně a nabízí dopravcům a jejich řidičům celou řadu doprovodných služeb – myčku a opravnu autobusů, pneuservis, čerpací stanici pohonných hmot, odpočinkovou místnost pro řidiče s příslušným sociálním zázemím. Poslední společně s městem realizovanou součástí projektu bylo pořízení

4



PROFIL SPOLEČNOSTI

a spuštění provozu šesti parkovacích automatů v tzv. zónách placeného stání na místních komunikacích umožňujících krátkodobé placené stání v lokalitách extrémně navštěvovaných nejširší veřejností. V následujícím období budou aktivity společnosti v této oblasti zaměřeny na zefektivnění a zkvalitnění provozu a nabídky služeb parkovacího systému ve všech jeho částech, tj. parkování osobních vozidel na odstavných parkovištích a v zónách placeného stání a parkování autobusů návštěvníků a dále na další modernizaci prostředí parkovišť pro osobní vozy, a to zejména parkovišť „Městský park“ a „Pod poštou“.

4. Oblast rozvojových projektů V oblasti rozvojových projektů se společnost věnuje vyhledávání, podpoře vzniku, případně i vlastní realizaci projektů s přínosem pro rozvoj města. Aktuálně se jedná o následující významnější projekty a záměry:

Dokončení Projektu „Muzeum Fotoateliér Seidel“ se zapojením objektu českokrumlovské synagogy Projekt „Rekonstrukce Parkoviště P-3 Městský park“ a „Rozšíření Parkoviště Pr-Jelenka 2“ Projekt „Sportovně-relaxační centrum Chvalšinská“ (společně s městem) Projekt využití území bývalého grafitového dolu v Č.Krumlově – Muzeum hornictví Projekt „Dětská hřiště v centru města“ Projekt revitalizace tzv. třetího meandru vč. zapojení synagogy a „Schieleho domku“ (společně s městem) Projekt „Využití kasárna Vyšný“ (společně s městem)

5



PROFIL SPOLEČNOSTI

Základní údaje Název společnosti Sídlo IČO Vznik Zakladatel Vlastník Auditor Aktiva (majetek) celkem Základní kapitál Vlastní kapitál Zaměstnanci (prům. přepoč. počet 2007)

Českokrumlovský rozvojový fond spol. s r. o. Masná 131, 381 01 Český Krumlov 42 39 61 82 16.12.1991 Město Český Krumlov Město Český Krumlov (100 %) Ing. Radovan RŮŽIČKA 323.377.000 Kč 250.000.000 Kč 289.925.000 Kč 36

Orgány společnosti (stav k 31.12.2007)

Jediný společník

MĚSTO ČESKÝ KRUMLOV

- působnost valné hromady vykonává rada města ve složení:

Ing. Luboš JEDLIČKA Ing. Jitka ZIKMUNDOVÁ Antonín PRINC Ing. Jan VONDROUŠ Zbyněk TOMAN Mgr. Roman KNEIFEL Ing. Josef HERMANN

Dozorčí rada Zbyněk MÁCA - předseda Josef ŠMEJKAL Ing. Michal SIROVÝ

Jednatelé Ing. Luboš JEDLIČKA Bc. Jitka ZIKMUNDOVÁ Ing. Miroslav REITINGER - ředitel

6



PROFIL SPOLEČNOSTI

Organizační struktura společnosti

VALNÁ HROMADA

DOZORČÍ RADA

rada města

JEDNATELÉ starosta-místostarosta-ředitel

ASISTENTKA

ŘEDITEL SPOLEČNOSTI

FOTOATELIÉR SEIDEL

ŘEDITELE

EKONOMICKÝ

PROVOZNÍ

INVESTIČNÍ

ÚSEK

ÚSEK

ÚSEK

ÚSEK

CESTOVNÍHO RUCHU

STŘEDISKO

DESTINAČNÍ

PARKING

MANAGEMENT

STŘEDISKO INFOCENTRUM OIS ČESKÝ KRUMLOV

7



PROFIL SPOLEČNOSTI

Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů v tis. Kč

Výkony Přidaná hodnota Odpisy majetku

2005

2006

2007

37 018 17 188 6 322

36 829 15 174 6 398

37 286 16 179 6 546

v tis. Kč

Tržby za pronájem nebytových prostor Tržby za pronájem bytů

8

2005

2006

2007

17 455 2 811

17 004 2 645

16 474 2 893



PROFIL SPOLEČNOSTI


Tržby za služby CR - INFOCENTRUM Tržby za prodej zboží - INFOCENTRUM OBCHODNÍ MARŽE

2005

2006

2007

4 237 3 418 965

5 016 3 128 882

4 963 3 514 925

2005

2006

2007

11 536 990

11 363 1 082

11 898 1 001

v tis. Kč

Tržby z parkovacích služeb Výnosy z provozu PA

9



PROFIL SPOLEČNOSTI


Provozní HV HV z finančních operací HV za běžnou činnost Mimořádný HV HV za účetní období

2005

2006

2007

2 659 -1 544 1 115 15 1 130

15 959 -1 276 14 683 -57 14 626

2 493 -755 1 738 -89 1 649

v tis. Kč

* Zisk/ztráta z prodeje nemovitostí * Náklady na opravy nemovitostí Modifikovaný provozní HV Modifikovaný HV za účetní období Modifikovaný HV = HV "očištěný" o vlivy *

10

2005

2006

2007

-922 7 770 11 351 9 822

11 223 5 187 9 923 8 590

3 472 5 656 4 677 3 833



PROFIL SPOLEČNOSTI

Zhodnocování dlouhodobého majetku společnosti od počátku činnosti Následující číselné údaje nastiňují rámcový přehled o „investicích“ společnosti do jejího majetku od roku 1993 v podobě realizovaných oprav a rekonstrukcí nemovitého majetku a nově pořízeného investičního majetku („investice“ nad 500tis.Kč). v tis. Kč

rok 1993 Egon Schiele centrum Zákl. umělecká škola Hotel Růže-koupelny 1994 Latrán 12 Kájovská 54 Široká 77 Masná 131 Egon Schiele centrum Hotel Růže - kotelna 1995 Latrán 7 Latrán 12 Latrán 37 Latrán 54 Hotel Růže-plyn.kotelna Centrum Egona Schiele 1996 Latrán 6 Latrán 7 Latrán 37 Kájovská 60 Horní 158 Latrán 67 Egon Schiele centrum 1997 Latrán 6 Latrán 15 Latrán 21 Latrán 37 Klášter 67 Kájovská 60 Horní 154 Masná 129 1998 Latrán 6 Latrán 13 Latrán 55 Latrán 76 Horní 157 Kájovská 68 Široká 70 - 71 Nám. Svornosti 2 Rek. Za nádražím 241-byty Chata s rozhlednou - Kleť pozemky Chvalšinská

rekonstrukce

nové

opravy

celkem

2 100 2 700

5 437 2 100 2 700

5 437

1 388

1 685 1 005 11

3 073 1 005 554 3 157 851 792

1 809 1 106 3 835 2 215 829 1 270

1 330 413 328 92

3 139 1 519 4 163 2 307 829 1 270

239 677 2 634 2 304 5 141 162 920

7 27

246 704 2 634 3 882 5 141 501 920

543 3 157 851 792

1 578 339

1 356

2 483 4 000

3 830 278 818 8 081 291

5 5 221 1 972 4 600

3 476 4 917 8 653 1 208 5 785 3 985 2 128 2 400 6 194

3 194 9 10 4

2 4 500 8 000

11

3 839 4 000 3 835 283 1 039 10 053 291 4 600 6 670 4 926 8 663 1 212 5 485 3 985 2 128 2 400 6 196 4 500 8 000



PROFIL SPOLEČNOSTI

v tis. Kč

rok 1999 Latrán 6 Latrán 13 Latrán 55 Náměstí Svornosti 2 Horní 157 Široká 70-71 Široká 77 2000 Latrán 15 Kostelní 161 Radniční 29 Náměstí 2 Areál U Trojice Vybavení Infocentra Na Fortně - zádlažba 2001 Radniční 29 Na Fortně - zádlažba-II.et. Hradební 61(katovna) Radniční 28 Latrán 16 Nám. Svornosti 1 - sklepy Linecká 266 Latrán 70-71 Koupě bytů od města Porákův dům (H.Brána 511) 2002 Areál ZZN Plešivec Kostelní 161/2 (ZUŠ) Latrán 67 - blok Tramín Latrán 54 Koupě bytů od města 2003 Areál býv.ČSAD (záloha) Parking technologie (záloha) Široká 78/79 Zahradnické centrum Trojice Koupě bytů od města WC - PJelenka a Městský park Masná 129 Radniční 29 Latrán 16 - byty Latrán 13 (povodňové opravy) 2004 Areál býv.ČSAD (záloha) Parking technologie Koupě bytů od města WC - PJelenka a Městský park Areál Chvalšinská Latrán 67 Hradební ul. - zádlažba Latrán 54 (čajovna) Latrán 13 (pekárna) Široká 78/79 Kájovská 60 (kavárna)

rekonstrukce

nové

8 192 4 634 13 924

opravy

2 401 3 363

14 556 1 195 358

157

3 875

5 227 455 2 081 4 491 4 650 2 401 958

4 188

9 695 890 1 950 2 251 3 485 1 389 487 656 1 635 5 300

4 650 2 401 958

1 635 5 300 2 400 2 445 2 737 850 722 2 878 2 666 7 880 1 928 1 193 3 604 3 784 1 114 665

5 540

850 13 122 12526 764 3 009 1 541 380 2 786 1 507 3 874 2 090 260

531 2 835

377 610

12

8 192 7 037 13 924 3 363 14 556 1 195 515

1 352 455

2 081 4 491

5 507 890 1 950 2 251 3 485 1 389 487 656

celkem

2 400 2 445 2 737 850 722 2 878 2 666 7 880 1 928 1 193 3 604 9 324 1 114 665 850 13 122 12 526 764 3 009 2 072 3 215 2 786 1 507 3 874 2 467 870



PROFIL SPOLEČNOSTI

v tis. Kč

rok

rekonstrukce

2005 Linecká 272 -Fotoateliér Seidel Parking technologie Latrán 67 Široká 78/79 Dětské hřiště - Hradební Seminární zahrada Lin.272 - FASeidel (střecha FA) 2006 Linecká 272 - Fotoateliér Seidel "Schieleho dům" se zahradami Latrán 67 Lin.272 - FA Seidel (rek.domu) Lin.272 - FA Seidel (střecha) Latrán 15 a 54 (střechy) 2007 Linecká 260 (koupě) - FA Seidel Lin.272 - FA Seidel (rek.domu) Lin.272 - FA Seidel (střecha) FA Seidel (vybavení muzea) Lin.260 -FA Seidel (obn.domu) FA Seidel (rek.garáží) Náhr. garáže - ParkovištěP3 Pozemky Chvalš. (muzeum) Byt Urbinská 153/16 Latrán 67 Latrán 76 Latrán 7/12

nové

opravy

celkem

5 637 620 718 3 678 3 326 1 750

5 637 620 5 003 3 678 4 104 2 975 489

4 285 778 1 225 489

2 585 3 900

2 585 3 900 2 356 2 899 1 229 671

2 356 2 899 1 229 671 1 300

1 300 4 055 273 835 1 813 566 3 089 4 500 450 1 899 700 546

4 055 273

835 998 566 3 089 4 500 450

815

1 899 700 189

357

Jak ukazuje souhrnná tabulka na závěr, celkově bylo v uplynulých patnácti letech existence společnosti do hmotného majetku společnosti „nainvestováno“ zhruba 396 mil.Kč. Výrazně nadprůměrné „investice“ v letech 1997-2001 souvisely s reinvestováním příjmů z prodejů hotelových zařízení (Hotel Růže a Hotel Krumlov), investice 2004 zase s realizací projektu parking. v tis. Kč * opravy * investice CELKEM

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

6 095

3 872

2 727

2 274

5 197

3 847

6 217

2 315

6 100

7 070

11 640

12 784

23 968

51 754

43 479

19 831

12 195

10 942

14 367

15 058

29 165

55 601

49 696

22 146

v tis. Kč

* opravy

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

5 187

1993-2007

4 802

3 770

8 042

5 977

7 783

5 656

73 761

* investice

25 248

9 116

25 068

45 211

17 318

13 354 10 655

322 596

CELKEM

30 050

12 886

33 110

51 188

25 101

18 541 16 311

396 357

13



14



VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2007 Výkaz zisků a ztrát (zkráceně) v tis. Kč

ukazatel

2006

I.+II.

Výkony a prodej zboží

I.

z toho: tržby za prodej zboží

A.+B.

Výkon.spotřeba a náklady na prodej zboží

B.

z toho: náklady na prodané zboží

2007

39 957

40 800

3 128

3 514

24 783

24 618

2 246

2 586

PŘIDANÁ HODNOTA

15 174

16 179

III.+IV.+V.

Osobní náklady Odpisy dlouhodobého nehm. a hm. majetku Jiné provozní výnosy

12 396 6 398 26 407

12 170 6 547 15 101

III.

z toho:tržby z prodeje inv.majetku a mat.

15 615

10 074

6 195

9 670

4 392

6 602

15 959

2 493

739 2 015

876 1 629

-1 276

-755

0

0

14 683

1 738

0 57

101 190

-57

-89

14 626

1 649

C. E.

F.+G.+H.+I. Jiné provozní náklady F.

z toho:zůst.cena prod.inv.majetku a mat. PROVOZNÍ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK

VI. až XII. J. až P.

Jiné finanční výnosy Jiné finanční náklady FINANČNÍ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK

Q.

Daň z příjmů za běžn. činnost - splatná VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ ZA BĚŽNOU ČINNOST

XIII. R.

Mimořádné výnosy Mimořádné náklady MIMOŘÁDNÝ VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ

15



VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2007

Rozvaha (zkráceně) v tis. Kč

ukazatel

2006

2007 brutto

netto

korekce

Aktiva celkem

316 627

368 391

-45 014

323 377

B. B.I. B.II. B.III.

Dlouhodobý majetek dlouhodobý nehmotný majetek dlouhodobý hmotný majetek dlouhodobý finanční majetek

292 419 281 292 138 0

340 494

-43 541

1 044

-466

339 450

-43 075

0

0

296 953 578 296 375 0

C. C.I. C.II. C.III. C.IV. D.I D.I.1. D.I.1. D.I.3.

Oběžná aktiva zásoby dlouhodobé pohledávky krátkodobé pohledávky krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení náklady příštích období komplexní náklady příštích obd. příjmy příštích období

13 296 2 262 142 5 111 5 781 10 912 10 846 0 66

14 183

-1 473

2 567

0

A. A.I. A.II. A.III. A.IV. A.V. B. B.I. B.II. B.III. B.IV. C.I.

-417

0

9 191

-1 473

2 842

0

13 714

0

13 653

0

0

0

61

0

12 710 2 567 -417 7 718 2 842 13 714 13 653 0 61

Pasiva celkem

316 627

323 377

Vlastní kapitál základní kapitál kapitálové fondy rezervní fond, fondy ze zisku výsledek hospodaření min.let výsledek hospodaření běž.obd. Cizí zdroje rezervy dlouhodobé závazky krátkodobé závazky bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení

288 176 250 000 103 23 447 0

289 925 250 000 203 25 000 13 073

14 626 28 215 0 4 164 6 496 17 555 236

1 649 33 185 0 4 785 9 786 18 614 267

Přehled o peněžních tocích (zkráceně) v tis. Kč

ukazatel

2006

2007

Hotovost na začátku roku

1 147

5 781

Peněžní tok z provozní činnosti

1 651

2 926

Peněžní tok z investiční činnosti Peněžní tok z finanční činnosti Hotovost na konci roku

16

8 331

-7 645

-5 348

1 780

5 781

2 842




Analýza hospodářského výsledku

%srov.

v tis. Kč Rozdíl

2007/2006

2007/2006

tab. 1 - a

2006

2007

I. TRŽBY ZA PRODEJ ZBOŽÍ A. NÁKLADY NA PRODEJ ZBOŽÍ + OBCHODNÍ MARŽE II. V Ý K O N Y 1. Tržby za prod.vl.výr.a služeb byty nebytové prostory služby cestovního ruchu parkovací služby ostatní 2. Změna st. vnitrop.zás. vl.výroby 3. Aktivace B. VÝKONOVÁ SPOTŘEBA 1. Spotřeba materiálu a energie PHM DHM do 1000Kč DHM do 20.000Kč kancel. a propag. mat. ostatní materiál el.energie plyn dodávky tepla (Chvalš. 242) voda ostatní 2. Služby opravy do 100.000 opravy nad 100.000 opravy zařízení, ost.opravy stočné cestovné reprezentace telefon internet poštovné reklama, propagace, inzerce nájemné leasing služby výpoč.techniky servis parkovacích automatů zprostředkovatelské služby IC průvodcovské služby IC zprostředkov. služby DM pro město nakupované právní a notářské sl. nakupované služby - SMČK sro úklidové služby ostatní nakupované služby nakupované služby OIS dr.kr.nehm.maj, DDNM 1-30tis. ostatní

3 128 2 246 882 36 829 36 829 2 645 17 004 5 790 11 363

3 514 2 589 925 37 286 36 930 2 893 16 474 5 628 11 898

PŘIDANÁ HODNOTA

účet 604 504

601 602

61ka 62ka 501až503

51ka

17

27

37

0 0 22 537 2 839 125 77 531 344 438 508 328 112 126 250 19 698 931 4 256 593 202 230 58 416 62 88 91 5 894 657 187 144 1 095 397 1 063 34 110 635 698 759 72 1 026

356 0 22 032 2 537 136 13 360 46 389 570 368 221 134 300 19 495 1 413 4 243 599 194 133 111 448 60 85 77 5 853 418 184 283 1 038 961 363 91 96 642 625 521 45 1 012

112,3% 115,3% 104,9% 101,2% 100,3% 109,4% 96,9% 97,2% 104,7% 137,0% #DIV/0! #DIV/0! 97,8% 89,4% 108,8% 16,9% 67,8% 13,4% 88,8% 112,2% 112,2% 197,3% 106,3% 120,0% 99,0% 151,8% 99,7% 101,0% 96,0% 57,8% 191,4% 107,7% 96,8% 96,6% 84,6% 99,3% 63,6% 98,4% 196,5% 94,8% 242,1% 34,1% 267,6% 87,3% 101,1% 89,5% 68,6% 62,5% 98,6%

15 174

16 179

106,6%

386 343 43 457 101 248 -530 -162 535 10 356 0 -505 -302 11 -64 -171 -298 -49 62 40 109 8 50 -203 482 -13 6 -8 -97 53 32 -2 -3 -14 -41 -239 -3 139 -57 564 -700 57 -14 7 -73 -238 -27 -14 1 005




Provozní výsledek hospodaření (tabulka 1 – a,b) ve výši +2.493tis.Kč je základem celkového zisku společnosti za rok 2007. V porovnání s rokem 2006 sice došlo k jeho výraznému snížení o 13,5mil.Kč, ovšem zde je nutno poznamenat, že mimořádně vysokou hodnotu předloňského provozního výsledku (15,9mil.Kč) zásadním způsobem ovlivnil jednak „zisk“ z prodeje nemovitého majetku (Široká čp. 77) proti roku 2007 vyšší o 7,75mil.Kč, a jednak závěrečné inkaso pojistného plnění z pojistné události „povodně 2002“ ve výši 6mil.Kč. Po odečtení těchto mimořádných vlivů, je dosažený provozní zisk zhruba na úrovni roku předchozího.

%srov.

v tis. Kč rozdíl

2007/2006

2007/2006

tab. 1 - b

2006

2007

C. O S O B N Í N Á K L A D Y 1. Mzdové náklady 2. Odměny členům orgánů spol. 3. Náklady na soc.zabezpečení 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky daň z nem daň z převodu nem. ostatní E. Odpisy dl.nehm. a hm.majetku DHM DNM III. Tržby z prodeje dl.maj. a mat. F. Zůst.cena prod. dl.maj.a mat. G. Změna st.rez.a opr.pol. v prov.obl. VI. Ostatní provozní výnosy účelové dotace dotace na Muzeum FAS (INTERREG) dotace města na cest.ruch (DM) pojistné plnění odměna za provoz.park.automatů ostatní H. Ostatní provozní náklady dary odpis nedobyt.pohledávek ost.provoz.nákl.-TZ do 40tis. pojištění majetku odpočet DPH zúčtování NPO (Muzeum FAS) ostatní V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů

12 396 9 025 110 3 002 259 633 118 458 57 6 398 6 293 105 15 615 4 392 145 10 792 2 297

357 0 0

12 171 8 843 78 2 981 269 400 157 158 85 6 546 6 428 118 10 074 6 602 57 5 027 1 213 1 219 1 026 125 1 001 443 3 011 19 291 140 427 459 1 219 456 0 0

98,2% 98,0% 70,9% 99,3% 103,9% 63,2% 133,1% 34,5% 149,1% 102,3% 102,1% 112,4% 64,5% 150,3% 39,3% 46,6% 52,8% #DIV/0! 101,4% 2,1% 92,5% 135,1% 181,6% 14,5% 3637,5% 159,1% 64,9% 110,3% #DIV/0! 127,7% #DIV/0! #DIV/0!

-225 -182 -32 -21 10 -233 39 -300 28 148 135 13 -5 541 2 210 -88 -5 765 -1 084 1 219 14 -5 948 -81 115 1 353 -112 283 52 -231 43 1 219 99 0 0

*

15 959

2 493

15,6%

-13 466

účet 521 522 523 524až526 527 528 53ka

551

641 642 541 542 552,554-5 644,46,48

543-46,48

(-)697 (-)597

1 012 6 073 1 082 328 1 658 131 8 88 658 416

PROVOZNÍ HV

Celkové výkony ve výši 37,3 mil.Kč zaznamenaly meziroční mírný nárůst o 1,2% (+457tis.Kč), který byl ovšem ovlivněn zaúčtováním vynaložených nákladů na technické zhodnocení pronajaté synagogy (projektové práce) do výkonové položky „změna stavu zásob“ (356tis.Kč). Tržby z prodeje služeb zůstaly na úrovni minulého roku (+101tis.Kč, tj.+0,3%). Ve struktuře tržeb zaznamenaly největší meziroční nárůst o 4,7% tržby z parkovacích služeb (+535tis.Kč) a tržby z pronájmu bytů (+248tis.Kč–deregulace nájemného). Velmi příznivě se vyvíjely i tržby z prodeje zboží v infocentru, které vzrostly o 12,3% (+386tis.Kč), při 5%ním zvýšení obchodní marže. Naopak k poklesu došlo u tržeb z pronájmu nebytových prostor (-530tis.Kč), který byl způsoben především ukončením podnájmu objektu Horní 151 (roční nájemné 511tis.Kč) a dále částečným omezením možnosti pronájmu některých prostor z důvodu jejich rekonstrukce (např. Latrán 20, 7/12). K mírnému poklesu o 2,8% došlo i u tržeb z prodeje služeb cestovního ruchu (-162tis.Kč) ovlivněném

18




zejména propadem příjmů ze zprostředkovatelských služeb (pozn.: vykázaný vysoký propad o 571tis. jde ovšem převážně na vrub změny metodiky účtování tzv. „cestovních služeb“ – promítnuto v ostatních službách /nárůst o 378tis.Kč/). Ve výnosové oblasti se do výsledku hospodaření příznivě promítlo kladné saldo tržeb z prodeje nemovitého majetku (+3,5mil.Kč), byť bylo, jak je uvedeno výše, o 7,7mil.Kč nižší oproti roku 2006. Obdobně došlo meziročně ke snížení ostatních provozních výnosů o 5,5mil.Kč. Hlavním důvodem bylo již zmíněné mimořádné inkaso pojistného plnění za povodně v roce 2006 v částce 6mil.Kč. V této skupině výnosů zaznamenala meziroční pokles i položka účelové dotace (-1,1mil.Kč), kterou reprezentují převážně dotace na opravy nemovitých kulturních památek. Tento „propad“ kompenzován čerpáním dotačních prostředků z EU na I.etapu projektu Muzeum Fotoateliér Seidel (1,2mil.Kč). V nákladové oblasti u hlavní skupiny provozních nákladů, tzv. výkonové spotřeby, došlo při mírném meziročním růstů výkonů (+1,2%) k jejímu mírnému poklesu (-2,2%, -505tis.Kč). Na tento příznivý vývoj nákladů měla vliv jak nižší spotřeba materiálů a energie (-302tis.Kč – nižší nákupy DHM do /-235tis.Kč/ a kancelářského a propagačního materiálu /-298tis.Kč/), tak nižší objem nakoupených služeb (-203tis.Kč – pokles placeného nájemného vč. leasingu /-280tis.Kč/, nižší nakoupené služby pro OIS /-238tis.Kč). při tom na náklady na opravy a údržbu nemovitého a movitého majetku, které tvoří každoročně jednu z nejvýznamnějších nákladových položek a kam patří náklady i na komplexní obnovu nemovitostí (náklady nad 100tis.Kč), bylo vynaloženo celkově 6,3mil.Kč, tj. o zhruba 480 více, než v předchozím roce. Z ostatních nákladů provozního charakteru zasluhuje komentář meziroční snížení osobních nákladů o 225tis.Kč (-1,8%), které převážně stojí na zastavení odměňování jednatelů společnosti, kteří současně zastávají funkce ve vrcholných orgánech města (změna příslušného zákona). K mírnému meziročnímu poklesu došlo ještě u daní a poplatků (-233tis.Kč, nižší daň z převodu nemovitost). Skupina ostatních provozních nákladů zaznamenala v porovnání s rokem předchozím nárůst o 1,4mil.Kč, na kterém se podílelo především zúčtování nákladů příštích období (NPO) souvisejících s „projektem Seidel“, a to ve výši přijaté dotace z EU (1,2mil.Kč) a dále odepsání starých pohledávek za dlužníky, u kterých byl uzavřen konkurz na jejich majetek. Přidaná hodnota, jeden ze základních ekonomických ukazatelů úrovně hospodaření, vzrostl meziročně o 1mil.Kč (+6,6%) na 16,2mil.Kč.

Finanční výsledek hospodaření (tabulka 2) ve výši -755tis.Kč rozhodujícím způsobem ovlivněn úrokovými náklady z bankovních úvěrů (768tis.Kč). Meziročně došlo ke zlepšení finančního HV o 521tis.Kč právě z důvodu poklesu úrokových nákladů (-531tis.Kč) plynoucího z nižšího objemu dlouhodobých bankovních úroků čerpaných v průběhu hodnoceného roku. Na finanční HV příznivě působilo kladné saldo kurzových zisků a ztrát (229tis.Kč).

%srov.

v tis. Kč rozdíl

2007/2006

2007/2006

tab. 2

účet 662

562

663 668

563 568

X. Výnosové úroky úroky z vkladů ostatní N. Nákladové úroky úroky z úvěrů úroky z ost.půjček ostatní XI. Ostatní finanční výnosy úrok.příspěvek ČMZRB kurzové zisky O. Ostatní finanční náklady kurzové ztráty bankovní poplatky ostatní

* FINANČNÍ HV

19

2006

2007

7 7 0 1 299 1 219 79 1 732 26 706 716 543 173 0

6 6 0 768 768 0 0 868 0 868 861 639 212 10

85,7% 85,7% #DIV/0! 59,1% 63,0% 0,0% 0,0% 118,6% 0,0% 122,9% 120,3% 117,7% 122,5% #DIV/0!

-1 -1 0 -531 -451 -79 -1 136 -26 162 145 96 39 10

-1 276

-755

59,2%

521




Výsledek hospodaření za účetní období (tabulka 3) - zisk 1,65mil.Kč zaznamenal sice výrazný meziroční pokles o 13mil.Kč, ten ovšem pramenil, jak je uvedeno výše, z mimořádného realizovaného zisku z prodeje nemovitého majetku v roce 2006 (+11,2mil.Kč, proti roku 2007 více o 7,75mil.Kč) a z mimořádného inkasa pojistného plnění za „povodně 2002“ (6mil.Kč). Podrobnější komentář k celkovému výsledku hospodaření a jeho meziročnímu srovnání jsou uvedeny v části věnující se provoznímu výsledku hospodaření. Jak vyplývá z číselných údajů pro hospodářský výsledek po zdanění má, stejně jako v uplynulých letech, velmi příznivý dopad nulová daň z příjmů, jejíž „uplatnění“ umožňuje akumulovaná daňová ztráta z minulých let a dále daňová úspora plynoucí z daňových odpisů.

%srov.

v tis. Kč rozdíl

2007/2006

2007/2006

tab. 3

účet 591 595 592

Q. DAŇ Z PŘÍJMŮ ZA BĚŽ.ČINNOST 1. - splatná 2. - odložená

** HV ZA BĚŽ.ČINNOST 68ka 58ka 593 594

XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. DAŇ Z PŘÍJMŮ Z MIMOŘ. ČIN. 1. - splatná 2. - odložená

* MIMOŘÁDNÝ HV 596

T. Převod podílu na HV společníkům

*** HV ZA ÚČETNÍ OBD. HV PŘED ZDANĚNÍM

20

2006

2007

0 0 0

0 0 0

14 683

1 738

11,8%

-12 945

0 57 0 0 0

101 190 0 0 0

#DIV/0! 333,3% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

101 133 0 0 0 0

-57

-89

156,1%

-32

0

0

14 626

1 649

11,3%

-12 977

14 626

1 649

11,3%

-12 977

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0!

0 0 0

0




Hospodaření úseku CESTOVNÍ RUCH Hospodaření úseku CESTOVNÍ RUCH tvořeném třemi středisky - INFOCENTRUM, DESTINAČNÍ MANAGEMENT /DM/ a OIS - skončil se ztrátou -1.212tis., což je výsledek o 586tis. Kč lepší v porovnání s rokem 2006. Středisko infocentrum hospodařilo se „ziskem“ 536tis. Kč (+267tis.Kč proti 2006), nutno ovšem podotknout, že z celkového „zisku“ střediska tvořil „zisk“ z finančních operací 400tis.Kč (kurzové vlivy). Středisko DM vykázalo „ztrátu“ -1.288tis.Kč (+94tis.Kč proti 2006) a OIS skončilo se „ztrátou“ 460tis.Kč, což je výsledek o 225tis.Kč lepší v porovnání s rokem 2006.

504

601 602

v tis. Kč rozdíl

2007/2006

2007/2006

2006

2007

I. TRŽBY ZA PRODEJ ZBOŽÍ A. NÁKLADY NA PRODEJ ZBOŽÍ + OBCHODNÍ MARŽE

3 128 2 246 882

3 514 2 589 925

112,3% 115,3% 104,9%

386 343 43

II. V Ý K O N Y 1. Tržby za prod.vl.výr.a služeb *zprostředkovatelské-INFO *průvodcovské *směnárenské *internet *autoguide *ubytování *ost.služby *služby OIS

5 790 5 790 2 093 519 314 99 75 1 678 348 664

5 628 5 628 1 522 543 344 65 89 1 670 726 669

97,2% 97,2% 72,7% 104,6% 109,6% 65,7% 118,7% 99,5% 208,6% 100,8%

-162 -162 -571 24 30 -34 14 -8 378 5

účet 604

%srov.

Hospodaření střediska PARKING Hospodaření střediska PARKING vykázalo „zisk“ 1.398tis.Kč, což je výsledek zhruba na úrovni roku 2006 (-68tis.Kč). Tržby z parkovacích služeb meziročně zaznamenaly 4,7%ní nárůst (+535tis.Kč), celkové výnosy z parkovacích služeb, tj. včetně „odměny“ od města za zajišťování provozu šesti parkovacích automatů vzrostly proti předchozímu roku o 454tis.Kč (+3,6%). Meziroční pokles „odměny“ (-7,5%) souvisí se smluvně nižším procentním podílem z vybraných parkovacích poplatků proti roku 2006, které přitom v roce 2007 vzrostly o 6,7% (+115tis.Kč) a činily 1,8mil.Kč vč. DPH. Nájemné placená městu za pronajatá odstavná parkoviště pro osobní vozidla zůstalo na úrovni roku 2006 a činilo 4,0mil.Kč.

648

v tis. Kč rozdíl

2007/2006

2007/2006

2006

2007

Tržby za prodej parkovacích služeb Odměna za provoz parkovacích automatů

11 363 1 082

11 898 1 001

104,7% 92,5%

535 -81

Výnosy celkem z parkovacího systému

12 445

12 899

103,6%

454

účet 602

%srov.

21




Finanční situace Finanční situace společnosti v průběhu uplynulého roku stabilní s nízkou potřebou čerpání kontokorentního úvěru (I.čtvrtletí), objem čerpaných bankovních úvěrů mírně vzrostl ze 17,6 na 18,6mil.Kč (splátky dlouhodobých úvěrů ve výši 6,6mil.Kč, čerpání nových úvěrů 7,6mil.Kč zejména na předfinancování dotace z EU na „projekt Seidel“). K 31.12.2007 činil zůstatek volných finančních prostředků celkem 2,8mil.Kč. Následující tabulka zachycuje meziroční změny hlavních položek majetku a zdrojů jeho krytí, které měly rozhodující vliv na finanční situaci firmy. v tis. Kč AKTIVA

PASIVA

změna 2007

Dlouhodobý majetek

+4.534

dlouhodobý hmotný majetek

+4.237

Oběžná aktiva

-586

změna 2007

Vlastní kapitál

+1.749

Cizí zdroje

+4.970

dlouhodobé závazky krátkodobé závazky

+621 +3.290

zásoby krátkodobé pohledávky

+305 +2.607

z toho: z obchodního styku

+1.325

z toho: z obchodního styku

finanční majetek

-2.939

bankovní úvěry a výpomoci

+1.059

Aktiva celkem

+6.750

Pasiva celkem

+6.750

+3.282

Podrobný obraz finanční a důchodové situace společnosti podává analýza účetních výkazů – tzv. finanční analýza. Další tabulka obsahuje vybrané poměrové ukazatele, které hodnotí celkovou ekonomickou situaci společnosti z hlediska hlavních sledovaných oblastí – zadluženosti, likvidity neboli schopnosti dostát svým závazkům, obrátkovosti a rentability. Z meziročního srovnání vyplývá mírný nárůst zadluženosti a mírné zhoršení ukazatelů likvidity a obrátkovosti. Všechny tyto ukazatele se ovšem pohybují v příznivých hodnotách. Rentabilita tržeb i nákladů zaznamenala výrazný pokles v důsledku mimořádného vykázaného zisku v roce 2006 (nadprůměrný zisk z prodeje nemovitostí). Ukazatele produktivity práce vykázaly meziročně mírné zlepšení.

ukazatel Celková zadluženost (věřitelské riziko) Dlouhodobá úvěrová zadluženost Doba návratnosti úvěrů Likvidita I.stupně - okamžitá (0.5-0.2) Likvidita II.stupně - pohotová (1.2-0.7) Likvidita III. stupně - běžná (2.5-2.0) Provozní kapitál Doba obratu zásob Doba splatnosti pohledávek Doba splatnosti závazků Rentabilita tržeb Rentabilita nákladů Produktivita práce Mzdová produktivita - z tržeb

jednotka 2006 % % roky

mil.Kč dny dny dny % % tis.Kč Kč

2007

8 10 6 6 0,8 2,3 0,86 0,28 1,62 1,05 3,57 2,67 6,8 2,9 20 22 46 68 55 77 36 4 27 2 1.051 1.123 4,43 4,61

*HV=hospodářský výsledek, CF=cash flow

22

propočet cizí zdroje/aktiva bankovní úvěry dlouhodobé/aktiva úvěry/(HV*+odpisy) fin.majetek/krátkodobé závazky (fin.majetek+krátkodobé pohl.)/kr. záv. (oběžná aktiva-dld.pohl.)/kr. závazky oběžná aktiva - krátkodobé závazky zásoby/tržby x 360 kr.pohledávky/tržby x 360 kr.závazky/tržby x 360 zisk/tržby zisk/náklady tržby/prům. přepočt.poč.prac. tržby/mzdové náklady



OSTATNÍ INFORMACE

Ostatní informace (dle § 21 zákona 563/1991Sb.)

Informace o skutečnostech, které poskytují údaje o podmínkách či situacích, které nastaly až po konci rozvahového dne Žádné Informace o výdajích na činnost v oblasti vývoje a výzkumu Žádné Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí a pracovních podmínkách a vztazích Žádné Informace o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů ovládající osoby Žádné Informace o tom, zda účetní jednotka má organizační složku v zahraničí Nemá

23



ZPRÁVA DOZORČÍ RADY

Dozorčí rada Českokrumlovského rozvojového fondu, spol. s r.o. po prozkoumání předložených účetních výkazů doporučuje valné hromadě společnosti: 1. schválit roční účetní závěrku za rok 2007, 2. schválit návrh jednatelů společnosti na vypořádaní hospodářského výsledku za rok 2007 – o zisk ve výši 1.649.425,19 Kč navýšit nerozdělený zisk minulých let

V Č. Krumlově, 12. června 2008

Zbyněk MÁCA v.r. PŘEDSEDA DOZORČÍ RADY

24



FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA

Účetní závěrka Příloha tvořící součást účetní závěrky Zpráva auditora

25




Účetní závěrka Rozvaha a výkaz zisků a ztrát v plném znění za následující „Přílohou“

Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31.12.2007 I. OBECNÉ ÚDAJE Českokrumlovský rozvojový fond, spol. s r. o. (dále je společnost) je česká právnická osoba, společnost s ručením omezeným, která vznikla dne 16. prosince 1991 a sídlí v Masné ulici čp. 131 v Českém Krumlově. Předmět podnikatelské činnosti tvoří tyto hlavní činnosti - pronájem nemovitého majetku, provozování cestovní agentury, technické činnosti v dopravě (provoz parkovišť), koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje, ubytovací služby, směnárenská činnost. IČO: 42 39 61 82 Právní forma společnosti: společnost s ručením omezeným Zakladatelem a jediným společníkem je Město Český Krumlov. Rozvahový den: 31.12.2007 Okamžik sestavení účetní závěrky: 20.května 2008 Předmět činnosti: a) Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej. b) Směnárenská činnost. c) Zprostředkovatelská, investorská a inženýrská činnost v oblasti stavebnictví, příprava staveb a odborný technický dozor. d) Poskytování telekomunikačních služeb. e) Provozování cestovní agentury. f) Technické činnosti v dopravě. g) Kopírovací práce. h) Pronájem a půjčování movitých věcí. i) Poskytování a pronájem audiotextových záznamů. j) Zprostředkovatelská činnost. k) Činnost realitní kanceláře. l) Hostinská činnost m) Poskytování služeb pro osobní hygienu a služeb souvisejících s péčí o vzhled osob n) Činnost podnikatelských , finančních, organizačních a ekonomických poradců. o) Zpracování dat, služby databank, správa sítí p) Reklamní činnost a marketing q) Průvodcovská činnost v oblasti cestovního ruchu Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 2007: v rejstříku nebyla provedena žádná podstatná změna Složení členů statutárních a dozorčích orgánů k 31.12.2007: Jednatelé Ing.Luboš Jedlička, Ing.Jitka Zikmundová, Ing. Miroslav Reitinger (ředitel) Dozorčí rada Zbyněk Máca (předseda), Josef Šmejkal, Ing.Michal Sirový Společnost má v Českém Krumlově kromě ředitelství v Masné ulici 131 ještě Úsek cestovního ruchu (pracoviště: Infocentrum, Destinační management a OIS) na Náměstí Svornosti čp. 2, centrálu parkovišť na Chvalšinské ul. čp.242. Průměrný evidenční počet zaměstnanců přepočtený na plně zaměstnané 36, z toho řídících pracovníků 1. Celkové vyplacené mzdové prostředky: 8.843 tis. Kč, z toho řídícím pracovníkům: 484 tis. Kč. Odměny statutárním a dozorčím orgánům: jednatelé: 150tis.Kč dozorčí rada: 78 tis. Kč Osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních orgánů nebyly poskytnuty žádné půjčky, úvěry, záruky ani jiná plnění v peněžní či naturální formě. Obchodní firmy, ve kterých má účetní jednotka podstatný nebo rozhodující vliv: žádné.

26




II. POUŽITÉ ÚČETNÍ METODY, ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ Účetní závěrka byla připravena v souladu se zákonem o účetnictví a podle postupů účtování pro podnikatele ve znění platném pro rok 2007 ■ 1. Způsob ocenění a) zásoby nakupované pro zařízení společnosti jsou oceněny v pořizovacích cenách. b) zásoby ani hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek ve vlastní režii společnost nevytváří. c) DHM je oceňován pořizovacími cenami. ■ 2. Způsob evidence materiálu a zboží a) u kancelářského materiálu, čisticích a hygienických prostředků je vedena způsobem B b) u zboží, stavebního materiálu a drobného dlouhodobého majetku nakupovaného do zásoby je použit způsob A ■ 3. Způsob evidence dlouhodobého majetku hmotný majetek od 1tis.Kč do 19.999Kč je evidován jako drobný majetek pouze v operativní evidenci, hmotný majetek od 20tis.Kč je evidován v účetnictví na příslušných účtech účtové skupiny 0 nehmotný majetek od 1tis.Kč do 29.999Kč je evidován jako drobný majetek pouze v operativní evidenci nehmotný majetek od 30tis.Kč je evidován v účetnictví na příslušných účtech účtové skupiny 0 ■ 4. Vedlejší pořizovací náklady, pokud se vyskytují u pořízení zásob, jsou zahrnuty do pořizovací ceny zásob. ■ 5. Změny ve způsobu oceňování v průběhu roku: žádné ■ 6. Opravné položky (OP) Koncem účetního období byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám dle zákona 586/92 Sb. ve znění pozdějších úprav a doplňků a dle zákona 593/92 Sb. v platném znění. Tyto OP byly zachyceny na účtech 391100 a činily ke konci účetního období 376tis.Kč. Na vrub nákladů byly vytvořeny OP k pohledávkám ve výši 108tis.Kč, naproti tomu byly sníženy OP zákonné o 127tis.Kč a o tuto částku byly sníženy náklady. Kromě těchto zákonných OP byly vytvořeny OP účetní k pohledávkám splatným až do 30.6.2007, a to ve výši 350tis. Kč. Naproti tomu byly sníženy OP účetní o 93tis.Kč, tj. o výši která mohla být uplatněna jako daňové opravné položky (pohledávky splatné po 31.12.1994 až do 30.6.2007) nebo o výši jejich úhrady. Dále byly OP sníženy o odpis nedobytných pohledávek ve výši 182tis. Kč. Stav OP účetních je 1.097tis.Kč a jsou evidovány na účtu 391200. ■ 7. Odpisový plán byl stanoven Vnitropodnikovou směrnicí společnosti. Byla použita lineární odpisová metoda při tomto stanovení účetních odpisů: u odpisové skupiny 1-4 použity sazby dle zákona o dani z příjmů č. 586/92 Sb. v platném znění s tím, že se % odpisů v průběhu odepisování nemění a zůstává ve výši, která byla stanovena v době pořízení majetku. Výjimku tvoří pouze odpisy z rekonstrukce kulturně historického majetku, který je podle uvedeného daňového zákona odepisován rovnoměrně po dobu 15ti let, a odpisy z budov. U obou těchto skupin majetku jsou vnitropodnikovou směrnicí stanoveny sazby – v 1.roce 0,51%, v dalších letech 1,24%. ■ 8. Přepočet cizí měny na českou měnu byl uplatněn pouze u valutových pokladen, devizových účtů , u účtu peníze na cestě (261) – nerealizované směny valut peněžním ústavem a účtu pohledávek, na kterém jsou sledovány pohledávky za nerealizované platební karty (účet 311200), kde byl použit v průběhu roku čtvrtletní kurz k 1. dni daného čtvrtletí vyhlašovaný ČNB a stažený z internetu. Ke konci roku byly výše uvedené účty přepočteny dle platného kurzu vyhlašovaného ČNB a uveřejněného v Hospodářských novinách k 31.12.2007. 9. Tvorba rezerv Společnost nemá k 31.12.2007 vytvořeny žádné zákonné rezervy na opravy hmotného investičního majetku.

27




III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT ■ 1. Vysvětlivky k položkám výkazů Vysvětlivky k ř.14 až 20 rozvahy: Nárůst hmotného investičního majetku představuje koupě areálu Grafitového dolu - pozemků ve výši 4.000tis. Kč a objektů ve výši 402tis. Kč, dále pak pořízení objektu Linecká 260 za 219tis. Kč. Ke snížení hmotného investičního majetku došlo prodejem objektů ZZN Plešivec v hodnotě 307tis. Kč a pozemků za 2.141tis. Kč, pozemku (zahrady) u Schieleho domu Městu Č.Krumlov v hodnotě 1 900tis. Kč, dále prodej pozemků a garáží Pod rybníkem ve výši 385tis. Kč a pozemků ve výši 865tis. Kč. Podrobnější rozpis je uveden v bodě 3 této přílohy. Vysvětlivky k ř.44 rozvahy: Vykázány jednak úvěry přijaté společenstvími vlastníků bytů, jichž jsme jakožto vlastníci bytů členy (-577tis.Kč), jednak souhrnný zůstatek příslušných “fondů oprav“ (+160tis.Kč). Vysvětlivky k ř.48 rozvahy: U krátkodobých pohledávek došlo ke zvýšení oproti roku 2006 o celkem 2 606tis. Kč, největší podíl připadá na pohledávku vůči fi MEXUM za prodej ZZN ve výši 2.105tis. Kč a pohledávky vůči státu - odpočet DPH ve výši 740tis. Kč a vrácení spotřební daně ve výši 122 tis. Kč. Naproti tomu se snížily pohledávky za odběrateli o 253 tis. Kč. Vysvětlivky k ř. 63 rozvahy: V částce 13.714tis.Kč je obsaženo předplacené nájemné za objekt „Za nádražím 241“, které bylo uhrazeno v letech 19971999 Městu Český Krumlov na 99 let dopředu – 8.037tis. Kč (rekonstrukce), zvýšení představují náklady na projekt Fotoateliér Seidel v hodnotě 2.895 tis.Kč. Vysvětlivky k ř. 96 rozvahy: Přijaté ekonomické nájemné z bytů v nově rekonstruovaných domech placené na 5 let dopředu Vysvětlivky k ř. 92 rozvahy: Přijaté jistoty při uzavírání nájemních smluv na nebytové prostory od nových nájemníků ve výši 3.608tis .Kč a vyúčtování nepeněžního plnění nájmu v objektu Náměstí 1–sklepy ve formě technického zhodnocení tohoto objektu - 595tis. Kč, nepeněžní vyrovnání nájmu za technické zhodnocení Židovské synagogy ve výši 195 tis.Kč Vysvětlivky k ř.103 rozvahy: Ke zvýšení závazků z obchodních vztahů o 3.282tis. Kč. Největší částkou se na tomto zvýšení podílí především neuhrazené faktury vůči dodavatelům pro Ateliér Seidel ve výši 3 834tis. Kč (splatnost v lednu 2008). Vysvětlivky k ř. 113 rozvahy: V částce jsou obsaženy pozastávky dodavatelským stavebním organizacím jako záruka za dodané práce na technické zhodnocení - 266tis . Kč Vysvětlivky k ř.115 rozvahy: Nově byl čerpán úvěr od KB ve výši 3mil. Kč na financování investic 2007. Přehled stavu úvěrů: Komerční banka 7.680tis. Kč (5,10% p.a.) Komerční banka 1.500tis. Kč (4,02% p.a.) Komerční banka 2.673tis. Kč (1M PRIBOR+0,85% p.a) Komerční banka 3.761tis. Kč (1M PRIBOR+0,85% p.a) Komerční banka 3.000tis. Kč (1M PRIBOR+0,85% p.a) Kromě toho byl otevřen kontokorentní úvěr u KB, a.s. s rámcem 5mil. Kč, který nebyl ke konci roku čerpán. Zajištění úvěrů je uvedeno v bodě 3.d. této přílohy. Vysvětlivky k ř. 17 výsledovky: V částce daň z převodu nemovitosti ve výši 159tis. Kč (za prodané objekty Grafit.důl, Schielleho domek, Linecká 260), daň z nemovitostí ve výši 158 tis.Kč. Vysvětlivky k ř.19 a 22 výsledovky: Jedná se o tržby za prodaný majetek - viz vysvětlivky k ř.14 a ř.20 rozvahy. Vysvětlivky k ř. 26 výsledovky: V této částce jsou obsaženy dotace na opravy nemovitostí v celkové částce 1.213tis. Kč, a to na: - Latrán 67 od MK ČR (program záchrany arch.dědictví)............................. 400tis. Kč - Latrán 76 (program regenerace)……………............................................... 280tis. Kč + příspěvek města…….………….................................70tis. Kč - Linecká 260 -Jih.kraj (obnova nemovité kulturní památky)..........................400tis. Kč - Linecká 272 - Jih.kraj(obnova předmětů movité kulturní památky) ......... 63tis. Kč - dotace ze strukturálních fondů EU na muzeum Fotoateliér Seidel...........1.219tis. Kč dále pak: - odměna od zřizovatele za provozování parkovacích automatů.................1.001tis. Kč - dotace od zřizovatele na podporu rozvoje cestovního ruchu.....................1.026tis. Kč - pojistné plnění………………………………………………………………..…..125tis. Kč Vysvětlivky k ř. 27 výsledovky: 459tis. Kč neuplatněný odpočet DPH (koeficient), dále pak pojištění majetku 427tis. Kč, krytí nákladů z investiční dotace na 1.et.Seidel - záchrana díla a příprava úvodní expozice ve výši 1.219 tis. Kč, odpis pohledávek 291 tis. Kč, čerpání fondu oprava v panelových bytech 22tis. Kč, dary 19tis. Kč (propagační materiál určený pro významné návštěvníky a obchodní partnery/), ostatní pokuty a penále 11tis. Kč, manka a škody 295tis. Kč (nejvyšší položky se týkají škody na parkovišti P2, kde havaroval účastník parkování – 91tis. Kč, zůstatková cena a náklady spojené s přepravou havarovaného auta Škoda Fabia pracovníky IC – 82tis.Kč, škoda na havarovaném autu Citroen používaného na parkovištích),TZ majetku do 40tis. Kč ve výši 140 tis. Kč.

28




Rozpis ř. 43 výsledovky: Úroky z úvěrů: KB – na investice fotoateliér Seidl……………….. 79tis. Kč KB - na P Bus………………………………………473tis. Kč KB - investice grafitové doly……………………....68tis. Kč ČSOB………………………………………………....111tis. Kč Oberbank ……………………………………………..27tis. Kč Kontokorent KB ……………………………………….10tis. Kč Rozpis k ř. 44 výsledovky: Kursové zisky – 868tis. Kč Rozpis k ř. 45 výsledovky: V této částce jsou zahrnuty 212tis. Kč bankovní poplatky, 639tis. Kč kursové ztráty ■ 2. Podstatné změny mezi datem účetní závěrky a datem předložení a schválení účetní závěrky nedošlo k žádným podstatným změnám. ■ 3. Hmotný a nehmotný investiční majetek kromě pohledávek STAV K 31.12.2007 a) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) v tis. Kč

Budovy, haly, stavby Přístr., stroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Pozemky Umělecká díla CELKEM

PC 277 131 13 053 886 3 045 31 999 1 379 327 493

Oprávky 30 532 11 131 133 1 279 0 0 43 075

ZC 246 599 1 922 753 1 766 31 999 1 379 284 418

b) Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) v tis. Kč

Software Ocenitelná práva

PC 453 250

CELKEM

703

Oprávky 383 83 466

ZC 70 167 237

ZMĚNY V ROCE 2007 v Kč a) Dlouhodobý hmotný majetek: Počáteční stav DHM v ZC

286 213 634,-

(+) Přírůstky DHM v Kč: 1) nákup DHM nad 20tis. Kč: 10 617 999, dotace na vybavení pro Muzeum FAS – 1.etapa,které bylo nakoupeno či prostavěno v r.2006 rozšíření optické datové sítě na centrálu parkoviště instalace informačních tabulí v Seminární zahradě zařazení do užívání dětské hřiště v Hradební skútr FOCUS osobní automobil ROOMSTER dvě kuchyňské linky (pracoviště FAS Chvalšinská a byt Latrán 55) garáž na parkovišti Městský park byt na sídlišti Mír 153/16 (pro směnu objektu Linecká 260), vč.pozemku nákup areálu grafit.doly na Chvalšinské silnici - pozemek oddělení elektrického měření v areálu Chvalšinská směnná smlouva - objekt Linecká 260 za dva panelové byty signalizační zařízení v Schieleho domku klimatizační zařízení v IC- Náměstí 2

29

11 332 641,- 256 856,107 708,68 700,3 407 841,26 891,400 000,39 526,185 000,450 450,500 000,4 000 000,233 301,1 300 000,34 758,120 680,-




2) technické zhodnocení budov: Latrán 20 – nebytové prostory Latrán 67 – nebytové prostory Panelové byty:- Plešivec 387/15 - sídliště Mír 145/7 - sídliště Mír 153/16

714 642,309 675,69 300,85 688,115 102,134 877,-

(-) Úbytky DHM v Kč: 1) odpisy Odpisy DHM

-13 128 011,6 428 422,6 428 422,-

2) Prodeje DHM směnná smlouva-dva panelové byty za objekt Linecká 260, vč.pozemků prodej tří garáží v areálu Pod Rybníkem fi Hexadom prodej pozemků v areálu Pod Rybníkem fi Hexadom prodej areálu ZZN fi Mexum – objekty - pozemky prodej zahradních ploch u objektu Schieleho domku

3) Vyřazení majetku havarovaný osobní automobil Škoda Fabia zcizený majetek – digitální projektor - fotoaparát CANON Konečný stav DHM v ZC

6 602 072,1 038 923,370 786,864 670,286 693,2 141 000,1 900 000,-

97 867,71 055,20 942,5 870,284 418 264,-

b) Dlouhodobý nehmotný majetek Počáteční stav DNM v ZC

281 378,-

(+) Přírůstky DNM v Kč: nákup technické zhodnocení SW –FAS

+ 73 740,73 740,-

(-) Úbytky DNM v Kč: odpisy dlouhodobého nehmotného majetku

- 118 101,118 101,-

Konečný stav DNM v ZC

237 017,-

c) Jiný majetek neuvedený v rozvaze: je ve společnosti evidován na podrozvahových účtech. Jedná se o drobný dlouhodobý majetek, který je jednotlivě evidován pouze v OTE a odpovídá cenám pořízení u hmotného majetku od 1tis.Kč do 19.999Kč, u nehmotného majetku od 1tis.Kč do 29.999Kč. K 31.12.2005 je v evidenci tento stav: drobný hmotný majetek ……………..4 415 467,-Kč drobný nehmotný majetek ………….…301 364,-Kč d) Majetek, který je zatížen zástavními právy Zástavní práva jsou na objekty: Latrán 76 a k němu připadající pozemky jako zajištění investičního úvěru od KB Český Krumlov ve výši 3 mil.Kč Radniční 28 a Radniční 29 a k nim připadající pozemky jako zajištění úvěru od ČSOB ve výši 10 mil.Kč Masná 131, Latrán 7 a Latrán 12 a k nim připadající pozemky jako zajištění úvěru od KB ve výši 5mil.Kč Latrán 242 a 4 budovy bez čísla v bývalém areálu ČSAD a k nim připadající pozemky, dále pozemky p.č.822/1, 822/6, 825/2,831/5 jako zajištění úvěru od KB ve výši 16mil.Kč Pozemek p.č.1612 na zajištění půjčky od Živnostenské banky pro a.s.Bohemia Properties Hradební 60 a k němu připadající pozemky jako zajištění úvěrů od KB ve výši 5,6mil.Kč, 4,8mil.Kč,1,4mil.Kč a 1,2mil.Kč na vybudování muzea Fotoateliér Seidel Horní 158 a pozemek k němu náležející p.č.9 na zajištění úvěru KB ve výši 3mil. Kč Věcné břemeno k domu č. 131 Masná ul. ,p.č.67/1–věcné břemeno chůze.

30




e) Investiční majetkové cenné papíry společnost nemá žádné cenné papíry. f) Dotace na investice Kromě dotací na opravy uvedených ve vysvětlivkách k položkám výkazů – výsledovka ř.26, společnost obdržela ještě dotace na investice, které již byly zařazeny do majetku společnosti a tudíž musela být o tuto dotaci pokrácena vstupní cena majetku a které jsou uváděny v rozpise změn dlouhodobého hmotného investičního majetku Fotoateliér Seidel- 1.etapa ze strukturálních fondů EU......................................................280tis.Kč

g) Pronájem majetku Společnost pronajímá svůj majetek k bydlení a nebytové prostory. Naproti tomu má pronajata parkoviště pro osobní vozidla včetně sociálního vybavení a sklepní prostory objektu Náměstí Svornosti 1 od Města Český Krumlov. Od roku 2006 má pronajatu Synagogu v Linecké ulici od společnosti Matana, a.s. Praha. Pronájem objektu Horní čp.151 od města skončil 31.12.2007. h) Ocenění majetku reálnou hodnotou společnost nepoužívá, protože nemá v majetku cenné papíry, majetkové účasti a deriváty ■ 4. Pohledávky a) Pohledávky po lhůtě splatnosti Splatné pohledávky do 30 dnů do 60 dnů do 90 dnů do 180 dnů nad 180 dnů CELKEM

Celková výše 43 340,686 781,15.692,80.631,733.031,1.559.475,-

Tvorba zák.opr. pol. 0 0 0 0 342 609,342.609,-

Kromě zákonných opravných položek byly vytvořeny opravné položky účetní u pohledávek, u kterých není předpoklad, že budou uhrazeny, a to u pohledávek po lhůtě splatnosti nad 180 dnů ve výši 385.308,- Kč. V evidenci společnosti jsou ještě pohledávky z pronájmu bytů a za služby spojené s bydlením neuhrazené k 31.12.2007 ve výši 826tis. Kč. Analytická evidence podle jednotlivých dlužníků k těmto pohledávkám je vedena samostatným systémem pro vedení bytové agendy. K těmto pohledávkám byly vytvořeny účetní opravné položky ve výši 712tis. Kč a zákonné opravné položky ve výši 33 tis. Kč. b) Pohledávky a závazky které k rozvahovému dni mají dobu splatnosti delší než 5 let – společnost nemá c) Pohledávky k státním institucím společnost nemá splatné závazky na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění ani daňové závazky. Ke konci roku jsou evidovány pouze závazky, které jsou splatné až 10.ledna 2008 ze zúčtovaných mezd k 31.12.2007: sociální zabezpečení 224tis.Kč, zdravotní pojištění 90tis.Kč, daň ze závislé činnosti 68tis.Kč. Kromě toho jsou evidovány závazky na daních, které jsou splatné až v roce 2008 – daň darovací – 6tis. Kč a daň silniční – 1tis. Kč. Naproti tomu máme pohledávky vůči státu, a to u daně z přidané hodnoty 740tis. Kč a u spotřební daně 122tis. Kč. d )Pohledávky k obchodování společnost nemá ■ 5. Vlastní kapitál u základního kapitálu nedošlo v průběhu roku 2007 k žádným změnám. Na základě usnesení valné hromady ze dne 27.06.2007 byl zisk z roku 2006 ve výši 14.626tis. Kč převeden do rezervního fondu ve výši 1.553tis. Kč a zbývající část ve výši 13.073tis. Kč ponechána jako nerozdělený zisk. Celkově se vlastní kapitál zvýšil oproti roku 2006 o dosažený zisk 2007, tj. o 1.649tis.Kč a o dar ve výši 101tis.Kč od fi Praha Colection ve výši 100tis. Kč a jeden tisíc Kč vybrané příspěvky na Synagogu při pořádání koncertu, o které jsou zvýšeny kapitálové fondy. Nadále zůstává 100% vlastníkem společnosti Město Český Krumlov. Vzniklý zisk za běžné účetní období roku 2007 ve výši 1.649tis. Kč je jednateli navrhován ponechat jako nerozdělený zisk. ■ 6. Závazky a) Závazky po lhůtě splatnosti společnost vykazuje ke konci roku celkem 774tis .Kč závazků po lhůtě splatnosti. Jedná se o závazky, které byly i uhrazeny v roce 2008 –768tis.Kč, u další faktury byl proveden zápočet s našimi pohledávkami –3tis.Kč. Částka 2tis. Kč se jedná o sporné závazky vůči firmě Piatnik Praha.

31




b) Závazky, které nejsou vyúčtovány v účetnictví a tudíž neuvedené v rozvaze: zástavní právo jako zajištění úvěrů od KB Český Krumlov společnosti na objektech: - Latrán 76, Horní 158, Latrán 242+další 4 budovy bez čísla v objektu bývalého ČSAD,Masná 131, Hradební 60, Masná 131 a ke všem těmto budovám přináležející pozemky zástavní právo jako zajištění úvěru od ČSOB společnosti na objektech: - Radniční 28, Radniční 29 a k oběma budovám přináležející pozemky zástavní právo jako zajištění úvěru od Živnostenské banky Praha pro a.s.Bohemia Properties - pozemek p.č.1612 (32m2) – hodnota 1tis.Kč c) Společnost poskytla záruky společnost žádné záruky neposkytla. ■ 7. Výnosy z běžné činnosti dle jednotlivých činností správa domovního majetku 31.005.131 Kč středisko cestovního ruchu 10.909.492 Kč provozování parkovišť 14.961.169 Kč výnosy ze zahraničí společnost nemá ■ 8. Výnosy vynaložené na výzkum a vývoj společnost nemá

V Č. Krumlově, 26. května 2008

Ing. Miroslav REITINGER ředitel společnosti

Příloha: PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 31.12.2007

32




Přehled o peněžních tocích (PT) 1.1.2007 – 31.12.2007 v tis. Kč

ukazatel P.

2006

2007

Z.

POČÁTEČNÍ ZŮSTATEK PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) ÚČETNÍ ZISK/ZTRÁTA Z BĚŽ.ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM

A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6.

Úpravy o nepeněžní operace (A.1.1.ažA.1.6.) odpisy stálých aktiv opravné položky, rezervy, přechodné účty zisk z prodeje stálých aktiv výnosy z dividend vyúčtované nákladové a výnosové úroky ostatní nepeněžní operace

A*

ČISTÝ PT Z PROVOZNÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM (Z+A.1.)

11 302

5 668

A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4.

Potřeba pracovního kapitálu (A.2.1až2.4.) pohledávek z provozní činnosti krátkodobé závazky z provozní činnosti změna stavu zásob krátkodobý fin.majetek nespadající do pen.prostř.a ekv.

-8 302 -1 794 -6 549 41 0

-1 891 -4 907 3 321 -305 0

A**

ČISTÝ PT Z PROV. ČIN. PŘED ZDANĚNÍM A MIMOŘ.POL. (A*+A.2.)

3 000

3 777

A.3. A.4. A.5. A.6. A.7. A.8.

Výdaje z plateb úroků s vyj.kap.úroků Přijaté úroky Zaplacená DP za běž.činnost a za doměrky Mimořádné účetní případy včetně DP m.č. Přijaté dividendy a podíly Vyplacené dividendy - přerozdělení

-1 299 7 0 -57 0 0

-768 6 0 -89 0 0

A***

ČISTÝ CF Z PROVOZNÍ ČINNOSTI (A**+A.3.až 8.)

1 651

2 926

B.1. B.2. B.3. B.***

Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje za stálá aktiva Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry zpřízněným osobám ČISTÝ PT Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI (B.1.až3.)

-7 277 15 608 0 8 331

-17 683 10 038 0 -7 645

C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6.

Peněžní toky z finančních činností Změna stavu závazků Dopady změn vl.kapitálu na pen.pr. (C.2.1.-6.) zvýšení základního kapitálu nebo rezerv vyplacení podílu na vl.kapitálu společnosti dary, dotace do vl.kapitálu a další úhrada ztráty společníky přímé platby na vrub fondů vyplacené dividendy a podíly vč.daně

-5 351 4 0 0 3 0 0 0

1 680 100 0 0 100 0 0 0

C.***

ČISTÝ PT Z FINANČNÍ ČINNOSTI (C.1.až2.)

-5 348

1 780

F.

ČISTÉ ZVÝŠENÍ/ SNÍŽENÍ PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (A.***+ B.***+ C.***) KONEČNÝ STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (P.+F.)

4 634

-2 939

5 781

2 842

R.

33

1 147

5 781

14 683

1 738

-3 381 6 398 145 -11 216 0 1 292 0

3 930 6 547 57 -3 436 0 762 0




34




35




36




Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami zpracováno dle § 66a, odst.9 Obchodního zákoníku

Zpracovatel: Českokrumlovský rozvojový fond, spol. s r.o. se sídlem Masná 131, 381 01 Český Krumlov, IČ: 42 39 61 82, jakožto osoba ovládaná - dále jen Osoba B Osoba ovládající: Město Český Krumlov, Náměstí Svornosti 1, Český Krumlov, IČ: 245836 – osoba ovládající (jediný společník) – dále jen Osoba A Ostatní propojené osoby (s aktivním vztahem): Služby města Český Krumlov, s.r.o., Domoradice 1, Český Krumlov, IČ: 25151321 – dále jen Osoba C

Přehled uzavřených smluv a jejich plnění a) výčet smluv uzavřených mezi propojenými osobami aa) s ovládající osobou: 1) Nájemní smlouva – dům Za Nádražím čp. 241, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (rok uzavření 1997) 2) Smlouva o nájmu nebytových prostor – sklepy radnice, objekt Náměstí Svornosti čp. 1, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (2001) 3) Nájemní smlouva o pronájmu městských parkovišť, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (2002 ve znění dodatků č. 112/2002-7/) 4) Nájemní smlouva o pronájmu parkoviště „U jízdárny“, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (2002) 5) Smlouva o poskytnutí parkovacích míst a vydání servisních parkovacích karet, na základě poptávky Osoby A, za obvyklých ekonomických podmínek (2004 ve znění dodatku č. 1-2) 6) Nájemní smlouva o pronájmu parkovacích míst v Hradební ulici v Č.Krumlově (13 stání), pronajímatel Osoba B, nájemce Osoba A, realizováno na základě poptávky Osoby A za cenu v místě obvyklou (2005 ve znění dodatku č. 1) 7) Smlouva o nájmu nebytových prostor – WC v Kostelní ulici pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B, vzhledem k účelu užívání za symbolické nájemné (2005) 8) Smlouva o zřízení věcného břemene – uložení kanalizačního sběrače a vodovodu a přístupu k nim pod objektem čp. 79 na st.p.č. 162 v k.ú. Č.Krumlov ve vlastnictví Osoby B, na základě poptávky Osoby A, vzhledem k charakteru smlouvy bezúplatně (2005), 9) Smlouva o zřízení věcného břemene – strpět uložení vodovodní přípojky a přístupu k ní pod p.p.č. 266 v k.ú. Č.Krumlov ve vlastnictví Osoby A, na základě poptávky Osoby B, za úplatu dle pravidel vyhlášených městem (2005), 10) Smlouva o zajištění vybírání poplatků v oblastech placeného stání na místních komunikacích, Osoba B pro Osobu A za obvyklých ekonomických podmínek (2007) 11) Smlouva o budoucí smlouvě o zřízení věcného břemene – strpět uložení přípojky dešťové kanalizace a přístupu k ní pod p.p.č. 201/1 a 201/2 v k.ú. Č.Krumlov ve vlastnictví Osoby A, na základě poptávky Osoby B (2007), 12) smlouva o převodu vlastnictví bytu v panelovém domě (č.153/16 v čp. 153 na st.parcele č. 371), prodávající Osoba A, kupující Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu obvyklou (2007), 13) kupní smlouva o převodu vlastnictví pozemků p.p.č. 188/3 a 188/4 (zahrady), prodávající Osoba B, kupující Osoba A, realizováno na základě poptávky Osoby A za cenu obvyklou (2007)

ab) s ostatními propojenými osobami: 1) Smlouva o nakládání s odpady právnických a fyzických osob oprávněných k podnikání na území města Český Krumlov - odběratel Osoba B, dodavatel Osoba C, plnění za ceny v místě a čase obvyklé

37


2) 3)


Smlouva o sekání trávy v prostoru parkoviště P1-Jelení zahrada - odběratel Osoba B, dodavatel Osoba C, plnění za ceny v místě a čase obvyklé Smlouva o stříhání živých plotů v prostoru parkoviště P1-Jelení zahrada - odběratel Osoba B, dodavatel Osoba C, plnění za ceny v místě a čase obvyklé

b)

výčet jiných právních úkonů učiněných ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby nebo dalších propojených osob Osoba B neučinila na pokyn Osoby A žádné jiné právní úkony ve prospěch Osoby A ani ostatních propojených osob (C)

c)

výčet dalších opatření přijatých ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby nebo dalších propojených osob Osoba B nepřijala na pokyn Osoby A žádná opatření ve prospěch Osoby A ani ostatních propojených osob (C)

d)

výčet vzájemných plnění s újmou způsobenou ovládané osobě Veškeré smlouvy a vzájemná plnění propojených osob byly realizovány za použití cen běžných v obvyklém obchodním styku a ovládané osobě nevznikla žádná škoda.

V Č. Krumlově, 28. března 2008

Ing. Miroslav REITINGER v.r. ředitel společnosti

Stanovisko dozorčí rady ke zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Po přezkoumání Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami dozorčí rada zkonstatovala, že neshledala v této zprávě a její úplnosti nedostatky.

V Č. Krumlově, 12. června 2008

Zbyněk MÁCA v.r. předseda dozorčí rady

38




39



40



41



42



43



44



45

Úvodní zpráva ředitele společnosti 1

Recommend Documents